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INDICADORES DOS RISCOS

ESTRATÉGICOS
DO SISTEMA SEBRAE

Relatório Executivo
2021 - Serviço Brasileiro de Apoio às Micro e Pequenas Empresas – SEBRAE
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Equipe Técnica:
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Analista
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Analista
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Apoio e colaboração
Associação Brasileira dos Sebrae/Estaduais – ABASE
Grupo de Gestão de Riscos Estratégicos do Sistema Sebrae
Representantes indicados pelos Gabinetes da Presidência, DITEC, DAF, UGE, Ouvidoria e UAUD do Sebrae Nacional,
bem como representantes dos estados, indicados por seus Diretores.
______________________________________________________________________________________________________________
Versão setembro de 2021
INDICADORES DOS RISCOS
ESTRATÉGICOS
DO SISTEMA SEBRAE

Relatório Executivo
 SUMÁRIO

APRESENTAÇÃO ............................................................................................................................................................... 5

RISCOS PRIORIZADOS PARA TRATAMENTO ................................................................................................................. 6

INDICADORES-CHAVE DOS RISCOS ESTRATÉGICOS ..................................................................................................... 7

FICHAS TÉCNICAS DOS INDICADORES-CHAVE DOS RISCOS ESTRATÉGICOS ............................................................ 9

 APRESENTAÇÃO

Segundo o COSO GRC 2017 os indicadores-chave são métricas qualitativas ou quantitativas que ajudam
a identificar mudanças nos riscos existentes. Os indicadores de riscos não devem ser confundidos com
métricas de performance, as quais têm uma natureza normalmente retrospectiva. A definição de
indicador do Modelo de Excelência da Gestão® (MEG), da Fundação Nacional de Qualidade (FNQ),
também aceita que um fato relevante possa ser considerado um indicador que expressa o desempenho
de um produto ou processo.

Para identificar a necessidade antecipada de uma reavaliação da severidade dos riscos, podem ser
definidos gatilhos, que são geralmente mudanças no contexto de negócios, mas podem também ser
mudanças no apetite a risco, variação considerada crítica do indicador-chave e/ou nível de severidade
aferida do risco em relação a sua meta.

O item 3.6.2. Definição de indicadores e gatilhos para reavaliação da severidade dos riscos, do Manual
do Processo de Gestão de Riscos Estratégicos do Sistema Sebrae, apresenta em detalhes como tratar
esta informação no âmbito do processo.

Este documento apresenta indicadores-chave propostos para monitoramento dos riscos estratégicos
priorizados na senda etapa do Programa Nacional Gestão de Riscos Estratégicos (PNGRE), o qual visa
realizar um conjunto de entregas que elevem a maturidade do Sistema Sebrae em gestão de riscos
estratégicos:

1. Estruturação de processo de gestão de riscos estratégicos do Sistema Sebrae;

2. Mapeamento, análise, avaliação e comunicação dos riscos que impactam a execução da
estratégia do Sistema Sebrae;
3. Estabelecimento dos indicadores para monitoramento dos riscos que impactam a execução da
estratégia do Sistema Sebrae;
4. Desenvolvimento e aplicação de um modelo de avaliação da maturidade Sebrae em gestão de
riscos estratégicos.

As propostas foram elaboradas pelos respectivos “Donos de Riscos”, à luz do processo, conceitos,
princípios e práticas definidos no Manual do Processo de Gestão de Riscos Estratégicos do Sistema
Sebrae, validado na primeira etapa do PNGRE.

Para isso, foram realizados workshops com os “Donos de Riscos”, que contaram com as orientações e
apoio metodológico da equipe do programa e da Unidade de Gestão Estratégica do Sebrae Nacional.
Durante todo o processo, a comunicação informativa e consultiva promoveu o alinhamento e a
orientação das partes interessadas quanto as ações, responsabilidades.

Em seguida, os dados foram analisados, depurados, consolidados e discutidos com os “Donos de

Riscos” para o aprimoramento das propostas aqui apresentadas.

5
 RISCOS PRIORIZADOS PARA TRATAMENTO

Os principais riscos relacionados ao atingimento dos objetivos estratégicos do Sistema Sebrae foram
mapeados no âmbito do Programa Nacional Gestão de Riscos Estratégicos, durante o mês de maio,
cujo detalhamento do resultado está apresentado no documento Mapeamento dos Riscos Estratégicos
do Sistema Sebrae. Em seguida, esses riscos foram avaliados e priorizados para tratamento, entre os
meses de junho e julho, cujo resultado está apresentado nos documentos Avaliação dos Riscos
Estratégicos do Sistema Sebrae e Priorização dos Riscos Estratégicos do Sistema Sebrae,
respectivamente; e tiveram proposta de resposta apresentadas no documento Tratamento dos Riscos
Estratégicos do Sistema Sebrae.

A Tabela 1 – Riscos priorizados para tratamento, apresenta os riscos inicialmente priorizados para
avaliação de uma proposta de resposta.

Tabela 1 – Riscos priorizados para tratamento

Nr.
Descrição
Risco
3 Dificuldade para elevação da maturidade do ecossistema de inovação no Brasil
5 Baixa atratividade do Sebrae para públicos que buscam soluções de inovação
Dificuldade de demonstrar o impacto das ações voltadas para competitividade e produtividade dos
9
pequenos negócios
13 Modelo de atendimento sem escalabilidade e não integrado
Dificuldade ou incapacidade do Sebrae em estabelecer-se como plataforma integradora no
15
mercado
19 Competências organizacionais insuficientes para transformar e elevar a maturidade digital
24 Estrutura de tecnologia da informação incapaz de garantir uma atuação baseadas em dados.
27 Estratégias inadequadas para iniciativas relacionadas a geração de receitas
Alteração das políticas macroeconômicas que impactam a operação e funcionamento do Sistema
28
Sebrae

6
 INDICADORES-CHAVE DOS RISCOS ESTRATÉGICOS
Mesmo que o desenvolvimento, monitoramento e atualização dos indicadores-chave dos riscos
estratégicos façam parte de um processo contínuo, neste momento foram definidos indicadores-chave
para oito riscos estratégicos, definidos no âmbito do programa, possibilitando o teste da metodologia
e a percepção de geração de valor, para aprimoramento e monitoramento do processo. A tabela 2
apresenta os oito riscos que tiveram indicadores-chave propostos.

Tabela 2 – Riscos com indicadores-chave propostos

Nr.
Descrição do Risco Indicadores-chave
Risco
Dificuldade para elevação da maturidade do  Potencial de Inovação Nacional
3
ecossistema de inovação no Brasil
Baixa atratividade do Sebrae para públicos que  Pequenos negócios atendidos com soluções de
5 Inovação
buscam soluções de inovação
 Clientes com mensuração de competitividade
Dificuldade de demonstrar o impacto das ações
 Publicações sobre impacto do Sebrae para
9 voltadas para competitividade e produtividade
aumento da produtividade e competitividade dos
dos pequenos negócios
pequenos negócios
 Clientes atendidos por serviços digitais
 Clientes atendidos por parceiros
 Estados que utilizam os sistemas nacionais de
Modelo de atendimento sem escalabilidade e não atendimentos (SAS/SIAC)
13
integrado  Estados integrados à Central Nacional de
Relacionamento
 Estados que possuem sites paralelos ao Portal
Sebrae
 Utilização do portfólio da Rede
Dificuldade ou incapacidade do Sebrae em
15 estabelecer-se como plataforma integradora no  Cobertura do atendimento (microempresas e
mercado empresas de pequeno porte)
Competências organizacionais insuficientes para  Identificação das lacunas de competências
19
transformar e elevar a maturidade digital
Plano estratégico de TI incompatível com as  Fato relevante: Aprovação do Plano Diretor de
25 Tecnologia da Informação e Comunicação (PDTIC)
necessidades atuais e futuras da organização1
 Proposições em tramitações no congresso
nacional que impactam negativamente a operação
Alteração das políticas macroeconômicas que
e funcionamento do Sistema Sebrae
28 impactam a operação e funcionamento do
Sistema Sebrae  Manifestações de autoridades decisórias e
influenciadoras

1
Risco estratégico incluído, além dos riscos estratégicos inicialmente priorizados no programa, tendo em vista a existência do
indicador-chave e sua relevância estratégica para o Sebrae.

7
Os indicadores-chave para os demais riscos priorizados foram amplamente discutidos com as partes
envolvidas e deverão ser tratados no âmbito do processo de gestão de riscos estratégicos, assim como
o aprimoramento das fichas técnicas dos indicadores-chave inicialmente propostos, bem como a
definição dos gatilhos para reavaliação dos riscos, conforme decisão da instituição quanto ao avanço
da maturidade do Sebrae no respectivo processo, a partir da avaliação prevista na última etapa do
programa (Etapa 4 - Desenvolvimento e aplicação de um modelo de avaliação da maturidade Sebrae
em gestão de riscos estratégicos).

Além dos indicadores-chave propostos para monitoramento do comportamento dos riscos, definiu-se
um indicador para mensuração da implementação do plano de resposta ao risco. A tabela 3-Tipos de
indicadores-chave de riscos apresenta uma síntese dos tipos de indicadores definidos e seu propósito.
7
Tabela 3 – Tipos de indicadores-chave

Indicador para mensuração

Utilizado para prever a manifestação do Proposto pelo Dono do
da probabilidade de
risco Risco
ocorrência do risco

Refere-se ao acompanhamento da
Indicador para mensuração implementação das ações que habilitam Taxa de implementação
do plano de resposta ao risco um novo estado de operação, das ações no prazo
possibilitando a mitigação do risco

Os indicadores-chave propostos, bem como suas respectivas fichas técnicas, estão apresentados no
capítulo “Fichas Técnicas dos Indicadores-Chave dos Riscos Estratégicos Prioritários do Sistema Sebrae”,
deste documento.

8
FICHAS TÉCNICAS DOS
INDICADORES-CHAVE
DOS RISCOS ESTRATÉGICOS

9
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR (ESTRUTURA)

Risco Descrição do risco estratégico a ser observado por meio do

Estratégico indicador
Refere-se à característica do risco a ser observada
Atributo
(O QUE deve ser avaliado)
Refere-se à métrica selecionada para observação do atributo
definido. Obs.: Pode-se ter mais do que um indicador para
Indicador observação de um mesmo atributo, caso necessário
(COMO será avaliado)
Unidade de
Escala utilizada para o indicador (ex: %, Número, nota média etc.)
medida

Polaridade Melhor quanto maior, quanto menor ou estável

Abrangência Qual a abrangência da análise (ex.: estadual, nacional)

Forma de A forma que o indicador será calculado, incluído a fórmula

cálculo matemática, quando for o caso

Fonte Origem dos dados utilizados no cômputo/cálculo do indicador

Periodicidade Frequência que o indicador será mensurado

Unidade
Unidade dona do risco
Gestora

10
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco 3 - Dificuldade para elevação da maturidade do ecossistema de

Estratégico inovação no Brasil

Atributo Maturidade do ecossistema de inovação no Brasil

Indicador Potencial de Inovação Nacional

Unidade de
Número
medida

Polaridade Quanto maior melhor

Indicador municipal, em fase final de desenvolvimento do indicador

Abrangência
Nacional
Forma de Baseado na Metodologia ELI, o cálculo engloba 2 variáveis: a
cálculo vocação econômica e o potencial tecnológico de uma região

Fonte Sebrae BI – Qlik Sense

Periodicidade Semestral

Unidade
Unidade de Inovação
Gestora

11
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco 5 - Baixa atratividade do Sebrae para públicos que buscam soluções

Estratégico de inovação
Atratividade do Sebrae para públicos que buscam soluções de
Atributo
inovação
Pequenos negócios atendidos com soluções
Indicador
de Inovação
Unidade de
Número
medida

Polaridade Quanto maior melhor

Abrangência Nacional

Pequenos negócios atendidos com soluções

de Inovação = Total de pequenos negócios (MEI, ME e EPP) que
Forma de receberam, ao menos um atendimento com solução específica de
cálculo inovação
𝑃𝐸𝑄𝑈𝐸𝑁𝑂 𝐴𝑇𝐸𝑁𝐷𝐼𝐷𝑂 𝐼𝑁𝑂𝑉𝐴ÇÃ𝑂 = ∑𝑀𝐸𝐼 + 𝑀𝐸 + 𝐸𝑃𝑃𝐼𝑛𝑜𝑣𝑎ção

Fonte SAS/SIAC

Periodicidade Mensal

Unidade
Unidade de Inovação
Gestora

12
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco 9 - Dificuldade de demonstrar o impacto das ações voltadas para

Estratégico competitividade e produtividade dos pequenos negócios

Atributo Conhecimento do impacto das ações

Indicador Clientes com mensuração de competitividade

Unidade de
Percentual (%)
medida

Polaridade Quanto maior melhor

Abrangência Nacional

Total de clientes atendidos por consultoria em iniciativas que

mensuraram indicadores de competitividade¹ / Total de clientes
Forma de
atendidos por consultoria em todas as iniciativas do Sistema
cálculo
Sebrae, no período
1-Produtividade e faturamento

Fonte SME (dados do Cubo)

Periodicidade Anual

Unidade
Unidade de Competitividade
Gestora

13
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco 9 - Dificuldade de demonstrar o impacto das ações voltadas para

Estratégico competitividade e produtividade dos pequenos negócios

Atributo Comunicação do impacto das ações

Publicações sobre impacto do Sebrae para aumento da

Indicador
produtividade e competitividade dos pequenos negócios
Unidade de
Número
medida

Polaridade Quanto maior melhor

Abrangência Nacional

Quantidade de publicações em mídia online ou offline sobre o

Forma de
impacto de ações do Sebrae para o aumento da competitividade
cálculo
dos pequenos negócios.
Relatório de publicações sobre impacto do Sebrae para aumento
Fonte
da produtividade e competitividade dos pequenos negócios

Periodicidade Mensal

Unidade
Unidade de Competitividade
Gestora

14
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco
13 - Modelo de atendimento sem escalabilidade e não integrado
Estratégico

Atributo Escalabilidade

Indicador Clientes atendidos por serviços digitais

Unidade de
Número
medida

Polaridade Quanto maior melhor

Abrangência Nacional

𝐶𝐿𝐼𝐸𝑁𝑇𝐸 𝐷𝐼𝐺𝐼𝑇𝐴𝐿 = ∑MEI+ ME+ EPP+ CPF serviços digitais

Forma de Total de clientes atendidos (Pequenos Negócios formais e Pessoas
cálculo Físicas identificadas) atendidas com serviços disponibilizados nos
meios digitais.

Fonte SME (SAS/SIAC)

Periodicidade Mensal

Unidade
Unidade de Relacionamento com o Cliente
Gestora

15
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco
13 - Modelo de atendimento sem escalabilidade e não integrado
Estratégico

Atributo Escalabilidade

Indicador Clientes atendidos por parceiros

Unidade de
Número
medida

Polaridade Quanto maior melhor

Abrangência Nacional

CLIENTES ATENDIDOS POR PARCEIROS = ∑MEI+ ME+ EPP+ CPF parceiros

Total de clientes atendidos (Pequenos Negócios formais e Pessoas
Físicas identificadas) atendidas nas ações com vínculo às categorias
Forma de
(produto nacional) "Sala do Empreendedor" e "Parcerias de
cálculo
Atendimento" no Programa.
Contam para a meta deste indicador os clientes distintos e deverão
ser considerados os critérios de aceitabilidade do SME.

Fonte SAS/SIAC

Periodicidade Diária

Unidade
Unidade de Relacionamento com o Cliente
Gestora

16
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco
13 - Modelo de atendimento sem escalabilidade e não integrado
Estratégico

Atributo Integração do atendimento

Estados que utilizam os sistemas nacionais de atendimentos

Indicador
(SAS/SIAC)
Unidade de
Percentual (%)
medida

Polaridade Quanto maior melhor

Abrangência Nacional

A=B/C*100 onde:
B=Total de estados que utilizam os sistemas nacionais de
atendimento (SAS/SIAC)
Forma de
cálculo C= Total de estados
Serão considerados os estados que utilizam os sistemas nacionais
de atendimento (SAS/SIAC) de forma completa nos seus processos
de negócio operacionalizados pelo Sebrae/UF.

Fonte Levantamento/pesquisa

Periodicidade Semestral

Unidade
Unidade de Relacionamento com o Cliente
Gestora

17
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco
13 - Modelo de atendimento sem escalabilidade e não integrado
Estratégico

Atributo Integração do atendimento

Indicador Estados integrados à Central Nacional de Relacionamento

Unidade de
Percentual (%)
medida

Polaridade Quanto maior melhor

Abrangência Nacional

A=B/C*100 onde:
B=Total de estados integrados à Central Nacional de
Relacionamento
Forma de
cálculo C= Total de estados
Serão considerados os estados que estão integrados à operação da
Central Nacional de Relacionamento e não possuem outras
operações locais concorrentes.

Fonte Levantamento/pesquisa

Periodicidade Semestral

Unidade
Unidade de Relacionamento com o Cliente
Gestora

18
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco
13 - Modelo de atendimento sem escalabilidade e não integrado
Estratégico

Atributo Integração do atendimento

Indicador Estados que possuem sites paralelos ao Portal Sebrae

Unidade de
Percentual (%)
medida

Polaridade Quanto maior melhor

Abrangência Nacional

A=B/C*100 onde:
B=Total de que possuem sites paralelos ao Portal Sebrae
C= Total de estados
Forma de
Serão considerados os estados possuem websites paralelos ao
cálculo
Portal Sebrae para oferta de soluções, digitais e presenciais, do
Sebrae.
Excetuam-se a esse cômputo as páginas de caráter temporário
(landing pages, hotsites etc.)

Fonte Levantamento/pesquisa

Periodicidade Semestral

Unidade
Unidade de Relacionamento com o Cliente
Gestora

19
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco 15 - Dificuldade ou incapacidade do Sebrae em estabelecer-se

Estratégico como plataforma integradora no mercado

Atributo Otimização do uso de soluções do Portfólio da Rede

Indicador Utilização do portfólio da Rede

Unidade de
Percentual (%)
medida

Polaridade Em desenvolvimento pela Unidade de Gestão de Soluções

Abrangência Em desenvolvimento pela Unidade de Gestão de Soluções

Forma de
Em desenvolvimento pela Unidade de Gestão de Soluções
cálculo

Fonte Em desenvolvimento pela Unidade de Gestão de Soluções

Periodicidade Em desenvolvimento pela Unidade de Gestão de Soluções

Unidade
Unidade de Gestão de Soluções
Gestora

20
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco 15 - Dificuldade ou incapacidade do Sebrae em estabelecer-se

Estratégico como plataforma integradora no mercado

Atributo Participação no mercado

Cobertura do atendimento (microempresas e empresas de

Indicador
pequeno porte)
Unidade de
Percentual (%)
medida

Polaridade Quanto maior melhor

Abrangência Nacional

Percentual de microempresas e empresas de pequeno porte

atendidas (market share) pelo Sebrae no ano
Forma de
OU
cálculo
𝐶𝑂𝐵𝐸𝑅𝑇𝑈𝑅𝐴 = (Número de ME e EPP atendidas no ano / Universo
de ME e EPP estimado no ano) ∗ 100

Fonte Documento de Estimativa de Público do Sebrae, SME (SAS / SIAC)

Periodicidade Mensal

Unidade
Unidade de Relacionamento com o Cliente
Gestora

21
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco 19 - Competências organizacionais insuficientes para transformar e

Estratégico elevar a maturidade digital

Atributo Conhecimentos necessários para realizar a transformação digital

Indicador Identificação das lacunas de competências

Unidade de
Percentual (%)
medida

Polaridade Quanto menor melhor

Abrangência Sistema Sebrae

A = (B/C)*100, onde:
Forma de B = total de competências relacionadas à TD avaliadas com
cálculo resultado “abaixo do esperado”
C = total de competências relacionadas à TD avaliadas
Documento de Estimativa de Público do Sebrae, SME (SAS / SIAC)
Fonte
Relatório de Gestão do Desempenho do Ciclo vigente - UGP

Periodicidade Anual

Unidade
Unidade de Gestão de Pessoas
Gestora

22
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco 25 - Plano estratégico de TI incompatível com as necessidades

Estratégico atuais e futuras da organização
Alinhamento do plano estratégico de TIC (PDTIC) às necessidades
Atributo
do Sebrae
Fato relevante: Aprovação do Plano Diretor de Tecnologia da
Indicador
Informação e Comunicação (PDTIC)
Unidade de
Não se aplica
medida

Polaridade Não se aplicar

Abrangência Sebrae Nacional

Forma de
Não se aplica
cálculo

Fonte Plano Diretor de Tecnologia da Informação e Comunicação (PDTIC)

Periodicidade Anual

Unidade
Unidade de Tecnologia da Informação e Comunicação
Gestora

23
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco 28 - Alteração das políticas macroeconômicas que impactam a

Estratégico operação e funcionamento do Sistema Sebrae
Alteração das políticas macroeconômicas que impactam
Atributo
negativamente a operação e funcionamento do Sistema Sebrae
Proposições em tramitações no congresso nacional que
Indicador impactam negativamente a operação e funcionamento do
Sistema Sebrae
Unidade de
Número
medida

Polaridade Quanto menor melhor

Abrangência Federal

Forma de
Número de proposições identificadas
cálculo

Fonte Sites da Câmara e do Senado

Periodicidade Diária

Unidade
Unidade de Políticas Públicas
Gestora

24
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco 28 - Alteração das políticas macroeconômicas que impactam a

Estratégico operação e funcionamento do Sistema Sebrae
Alteração das políticas macroeconômicas que impactam
Atributo
negativamente a operação e funcionamento do Sistema Sebrae

Indicador Manifestações de autoridades decisórias e influenciadoras

Unidade de
Número
medida

Polaridade Quanto menor melhor

Abrangência Federal

Número de manifestações identificadas (discursos, imprensa, atos

Forma de
do poder executivo, que impactam negativamente a operação e
cálculo
funcionamento do Sistema Sebrae)

Fonte Diário oficial da união, imprensa, sites da Câmara e Senado

Periodicidade Diária

Unidade
Unidade de Políticas Públicas
Gestora

25
 FICHA TÉCNICA DO INDICADOR

Risco
Riscos com plano de resposta proposto
Estratégico

Atributo Implementação das ações do plano de resposta

Indicador Taxa de implementação das ações no prazo2

Unidade de
Percentual (%)
medida

Polaridade Quanto menor melhor

Abrangência Sebrae Nacional

A = (B/C)*100 onde:
A = Taxa de implementação das ações no prazo
Forma de
cálculo B = Quantidade de ações realizadas até a data prevista no item C
C = Quantidade de ações previstas até uma determinada data
(conforme cronograma do plano de resposta ao risco)

Fonte Sistema TeamAudit

Periodicidade Mensal

Unidade
Unidade de Gestão Estratégica
Gestora

3
1

2 - Necessário definição de datas intermediárias para implementação das ações do plano.

26