Instrução de Trabalho XXX-IT-00X

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PROCEDIMENTO DE ALMOXARIFADO 1 de 7

1. OBJETIVO

Fornecer aos funcionários próprios, e terceirizados, diretrizes e parâmetros a serem adotadas na

execução de processos, de acordo com o padrão de qualidade da Construtora Pride.
Neste documento serão abordados em detalhes, os processos necessários para o cumprimento do
procedimento de almoxarifado, fornecendo aos almoxarifes a capacitação necessária para a solicitação,
recebimento e controle dos materiais em obra, assim como, os processos administrativo-financeiros
envolvidos neste procedimento.

2. REFERÊNCIA

Gerenciamento de Atividades – Gestão de rotina.

3. AUTORIDADE

Engenheiro residente da obra.

4. FLUXOGRAMA

Abaixo está disponível o fluxograma do macroprocesso de materiais.

• Recebimento de Oc’S
• Recebimento de NF x Oc’s
• Lançamento de NF no Mega
• Carregamento de saldo estoque
• Movimentação de material p/RM
• Baixa de estoque

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5. DESCRIÇÃO DAS ATIVIDADES

5.1 REQUISIÇÃO MANUAL DE MATERIAIS

O mestre de obras, com auxílio do estagiário de engenharia ou engenheiro residente, deve realizar a
requisição de materiais de forma manual, através do preenchimento de um requerimento físico
disponível no Almoxarifado da obra, conforme exemplo da Figura 02. O requerimento deve estar
devidamente assinado pelo mestre-de-obras e empreiteiro envolvido no serviço para qual o material
será solicitado.
Esta ficha de requisição será entregue ao Almoxarife, o qual solicitará a validação e assinatura do
engenheiro residente. Após a validação, o Almoxarife deverá realizar o atendimento e baixa do estoque.
O Almoxarife deve arquivar as requisições em local adequado, para utilizar como registro físico caso seja
necessário.

Aplicação: Obra  

Nº RM  

Requisição: Data:

ITEM QUANT U.N. C.CUSTO DESCRIÇÃO DOS PRODUTOS

1        
2        
3        
4        
5        
6        
7        
8        
9        
10        
Obs: Autorizado Retirada

Abaixo exemplo de requisição de material devidamente preenchida.

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Aplicação: Torre 03 / Apto 01 Obra  London

Park
Nº RM  0001

Requisição: Hidráulica Data: 08/06/2021

ITEM QUANT. U.N. C.CUSTO DESCRIÇÃO DOS PRODUTOS

1  1 pç Acabamento  tee pvc marron 25mm
2        
3        
4        
5        
6        
7        
8        
9        
10        
Obs. Material utilizado na hidráulica Autorizado Retirada
do apto 1 cozinha (mestre/Eng. Obra) assinatura nome do empreiteiro
que retirou e assinatura

Acima modelo de RM preenchida que serve como modelo.

• Campo Aplicação – identifica onde o material será aplicado
• Campo Requisição – identifica a disciplina que aplicará o material
• Campo Obra – identifica a obra atual
• Campo Nº RM – sequencial fornecido no almoxarifado
• Campo Data - dia que o material foi retirado
• Campo Item – disponibilizado para sequenciamento de dos itens
• Campo Quantidade – informar o total de material a ser retirado
• Campo Unid. De medida - identificar unidade de medida padrão
• Campo C. Custo – fica para uso do almoxarife
• Campo Descrição – identificar nome correto do produto a ser utilizado
• Campo Observação – passar maiores informações para almoxarifado
• Campo Autorizado – identificar o responsável pela liberação
• Campo Retirada - identifica o profissional que fara uso do produto

5.2 IMPRIMIR O PEDIDO DE COMPRA

Após a conclusão do pedido no sistema, o Setor de Suprimentos deverá enviar a Pedido de Compra via
e-mail para os Almoxarifes e equipe de engenharia.
Na Figura 03 é mostrado um exemplo de Pedido de Compra gerado pelo Setor de Suprimentos.
No Pedido de Compra estão descritos os dados do fornecedor, dados para faturamento e cobrança
(dados da construtora), e dados para entrega, assim como o descritivo de materiais com os valores

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unitário e total, assim como um campo de observações e instruções gerais para elaboração da nota
fiscal, e demais informações de cunho financeiro.

O Almoxarife deve armazenar a cópia física do pedido de compra antes do recebimento do

material para poder confrontar os dados da nota fiscal. O Almoxarife também poderá
apresentar proatividade e entrar em contato com a fornecedora dos materiais do Pedido de
Compras e ressaltar que o material será aceito no canteiro de obras se a Nota Fiscal de entrega
estiver em conformidade com o Pedido de Compras, ou seja, a Nota Fiscal deve ser um
“espelho” do Pedido de Compras.

5.3 VERIFICAÇÃO DE DADOS DA NOTA FISCAL

Neste passo, o responsável pela operação deve conferir na nota fiscal se os dados básicos do pedido estão corretos,
para não realizar recebimento de materiais em inconformidade com o previamente autorizado e para identificar
possíveis erros na NF. É preciso confrontar NF versus Pedido de compra, ou seja, a NF deve ser um espelho das
informações que constam no pedido, as notas fiscais recebidas devem ser armazenadas em local seguro, juntamente
com os respectivos boletos bancários e ordens de compra.
• NF é de Venda ou de Remessa (no item Natureza da operação, geralmente no canto superior esquerdo da NF);
• Nome/ CNPJ e Endereço da Construtora: Acionar o Fornecedor solicitando cancelamento da NF atual caso a mesma
esteja em desacordo com a OC. (fornecedor deverá enviar o cancelamento por e-mail) e enviar a NF nova, caso o
fornecedor não aceite, acionar Engenheiro/Suprimentos. Prazo da solução 30 minutos.
• Nome/ CNPJ do Fornecedor: Acionar o Fornecedor solicitando cancelamento da NF atual caso a mesma esteja em
desacordo com a OC ou se o mesmo não for uma filial. (fornecedor deverá enviar o cancelamento por e-mail) e enviar
a NF nova, caso o fornecedor não aceite, acionar Engenheiro/Suprimentos. Prazo da solução 30 minutos.
• Quantidade: Acionar o Fornecedor quando a quantidade for maior que a existente em ordem de OC., solicitar
cancelamento da NF (enviar o comprovante) e enviar a nova NF Fiscal. Caso o fornecedor não aceite a troca da NF,
acionar o setor de suprimentos via e-mail, e solicitar para que eles conduzam a situação.
• Unidade de medida: Caso tenha divergência, consultar a tabela de conversão, existente no mega e aplicar no
processo de lançamento.

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tabela aparece no momento de lançamento da nf.

• Valor unitário: Acionar o Fornecedor solicitando cancelamento da NF atual (fornecedor deve o cancelamento por e-
mail) e envio da NF nova com o valor igual a O.C., caso o fornecedor não aceite, acionar Engenheiro/Suprimentos.
Suprimentos deve retornar com a solução.
• Variáveis (desconto, frete e tipo de frete): Conferir se o frete é CIF ou FOB conforme destacado na O.C.
Se for CIF: recebe o material e dar entrada na NF normalmente.
Ser for FOB: checar se o frete está destacado em NF ou manifesto em separado.
• Dados adicionais (no rodapé deve constar: Nome, endereço e CNO/CEI da obra): Checar os itens acima, se for
material ok, pode receber. Se for serviço, checar os dados da CNO/CEI se corresponde com o da obra.
• Condição de pagamento: Se a condição de pagamento da NF for igual ou maior que a O.C. recebe normalmente.
Caso não respeite a O.C. solicitar carta de correção ao fornecedor.
• Boleto: Conferir se o CNPJ do boleto é igual da NF. Se não for igual acionar Suprimentos.
Além disso, o Almoxarife / Aux.de almoxarife deve conferir se os valores e demais informações fiscais, se estão de
acordo com o especificado na ordem de compra. São eles:
• Matrícula Cadastro Nacional de Obras (CNO) – O conferente deve verificar qual o número da matrícula CNO da obra
em que o material será entregue. Em geral esta informação é descrita no campo de observações da NF.
• Número do Pedido de Compra – O conferente deve verificar se o número do pedido de compra está descrito no
campo de observações da NF.
• Boleto Bancário - Conferir se o boleto bancário foi entregue junto com a NF. Caso o boleto não seja entregue junto
com a NF, o conferente deve acessar o e-mail e verificar se o boleto não foi enviado. Caso ainda não tenha sido
enviado, o almoxarife deve entrar em contato com a empresa e solicitar o envio.
Em tempo: alguns dados na nota fiscal podem ser corrigidos via carta de correção, são eles: Nome da Construtora
(desde que o CNPJ esteja correto); Endereço da obra (desde que o CEP esteja correto); descrição básica do item (desde
que não altere o produto); e dados adicionais (aqueles que constam no rodapé da NF). Para solicitar a carta de

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correção é necessário entrar em contato com o fornecedor, via e-mail, informando a ele os dados corretos. Neste
caso, os materiais podem ser recebidos.
Em caso de outras irregularidades na nota fiscal como: CNPJ da Construtora; CEP do endereço da Construtora; Tipo de
Frete (de CIF para FOB ou FOB para CIF); Unidade de medida; Quantidade; Valor Unitário; Valor total; Variáveis
(desconto ou frete); e Fatura – não há embasamento legal para carta de correção, ou seja, a nota fiscal deve ser
cancelada e uma nova deve ser emitida, com os dados corretos (Base legal Convenio Sefaz 1970 art. 7.). Neste caso, o
almoxarife deve recusar a carga, com recusa formal no verso da nota que será devolvida – é necessário tirar cópia da
NF e da recusa no verso para arquivo, e em seguida informar, via e-mail, a empresa, o Engenheiro Residente, os
Coordenadores de Engenharia e o departamento de suprimentos, acerca do problema encontrado e as tratativas para
a nova entrega do material.
Caso sejam encontrados problemas na especificação ou qualidade dos materiais, em relação ao pedido de compra, o
almoxarife deve recusar todo o pedido, informando em seguida, via e-mail, a empresa, o Engenheiro Residente, os
Coordenadores de Engenharia e o departamento de suprimentos, acerca do problema encontrado e as tratativas para
a nova entrega do material.

5.4 CONFERÊNCIA DOS MATERIAIS CONFORME IT-COM’S

De acordo com o PBQP-h, as construtoras certificadas devem possuir uma série de materiais controlados dentro do
canteiro de obras. Para cada item deste é criado um procedimento padrão de como realizar seu recebimento e
armazenamento na obra. Portanto, o almoxarife deve realizar a conferência dos materiais controlados de acordo com
a sua IT-COM específica, preenchendo o checklist específico para cada material.
Em cada IT-COM existem os métodos de conferência, tolerâncias aceitas e amostragens mínimas.

5.5 DESCARREGAR O MATERIAL EM LOCAL ADEQUADO

Após a verificação, o material está liberado para ser descarregado no canteiro de obras. O local de descarregamento
deve ser pensado antes da chegada do material em obra, de acordo com a sua utilização posterior. Materiais como
madeira, aço e blocos cerâmicos devem ser depositados próximos aos locais de uso (central de carpintaria, central de
aço, laje etc.).
Itens menores como conexões hidráulicas e materiais elétricos devem ser descarregados próximos ao almoxarifado da
obra, para facilitar o armazenamento.
Em caso de materiais pesados, como aço, a área deve ser isolada da passagem de pessoas.

5.6 AVALIAÇÃO DO FORNECEDOR EM OBRA

De acordo com o procedimento de compras (PC-01) todas as notas de fornecedores de materiais ou

serviços devem ser avaliadas em 3 aspectos gerais: Prazo de entrega, Qualidade do Material e
Atendimento.
Esta avaliação é feita através da atribuição de notas para os fornecedores, de 1 a 10, conforme descrito
no PC-01.
Portanto, o almoxarife deve carimbar, assinar com nome legível e datar o verso de todas as notas fiscais
recebidas, atribuindo as respectivas notas de acordo com a percepção dele acerca dos itens citados
acima.
correção das notas fiscais
Após o lançamento das notas fiscais, o departamento fiscal fará a conferência de todas as notas fiscais

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individualmente. Caso encontrem irregularidades, do ponto de visto contábil, em notas fiscais ou pedido
de compras, o departamento fiscal entrará em contato com o almoxarife via e-mail, solicitando a
adequação destes documentos de acordo com o responsável: fornecedor ou departamento de
suprimentos.

6. INDICADORES E AUDITORIAIS

O responsável pela operação deve dispor de:

 Impressora e copiadora;
 Notebook próprio;
 Acesso à internet próximo à sua estação de trabalho; (REPETIU?)
 Acesso a telefone;
 Armário arquivo com pastas suspensas;
 Equipamentos de conferência de acordo com as IT-COM’s

7. MATERIAIS NECESSÁRIOS

O responsável pela operação deve dispor de:

 Impressora e copiadora;
 Notebook próprio;
 Acesso à internet próximo à sua estação de trabalho;
 Acesso a telefone;
 Armário arquivo com pastas suspensas;
 Equipamentos de conferência de acordo com as IT-COM’s

8. RESULTADO ESPERADO

Este processo tem objetivo de expor as etapas necessários para o cumprimento do procedimento de
almoxarifado (ESTÁ CORRETO?

CONTROLE DE REVISÕES
Revisão Descrição da alteração Elaborado por: Aprovado Data de
por: aprovação:
01 Elaboração do documento ?

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