EAD - COMPLIANCE

MÓDULO II – Políticas, Diretrizes e Procedimentos de Compliance

 OBJETIVO
Listar os Normativos dos Correios, as Diretrizes e Procedimentos de
Compliance.

CARGA HORÁRIA
2 horas

PÚBLICO
Todos os empregados
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OBJETIVOS DE APRENDIZAGEM

Ao final do estudo do Módulo II, esperamos que você possa alcançar

os seguintes objetivos:

Identificar e localizar os órgãos que compõem a Estrutura

Organizacional dos Correios que tratam de Compliance, Controles
Internos e Gestão de Riscos;

Identificar os Normativos Internos sobre Compliance;

Reconhecer o local onde são disponibilizados os Normativos

Internos.

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CONTEÚDO

MÓDULO II

Lição I: Normativos Internos dos Correios.

Lição II: Política, Diretrizes e Procedimentos de Compliance.
Lição III: O Compliance e os Controles Internos dos Correios.

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Normativos Internos dos Correios

Olá! Seja bem-vindo(a) ao Módulo II do curso Compliance.

Neste módulo, você estudará sobre as Políticas, Diretrizes e
Procedimentos de Compliance (Integridade e Conformidade) dos
Correios.

Bons estudos!

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Como uma das maiores empresas públicas do Brasil, é imprescindível que a Identidade
Corporativa dos Correios esteja aderente e em conformidade com o marco regulatório no
qual a Empresa está inserida. No Portal dos Correios, está descrita a Identidade
Corporativa dos Correios, que permeia e auxilia na disseminação dos Valores adotados
pela Empresa, sendo um deles a Integridade. Vamos conhecer nossa Identidade
Corporativa?

Negócio: Soluções que aproximam.

Missão: Conectar pessoas, instituições e negócios por meio de soluções de comunicação e logísticas
acessíveis, confiáveis e competitivas.
Visão: Ser uma plataforma física e digital integrada, de excelência, para o fornecimento de soluções
de comunicação e logísticas.
VALORES:
Integridade em todas as relações, pautada na ética, na transparência e honestidade.
Respeito às pessoas, valorizando suas competências e prezando por um ambiente justo, seguro e
saudável.
Responsabilidade e compromisso com o resultado na prestação de serviços e no uso consciente de
recursos para assegurar a sustentabilidade do negócio.
Orgulho em servir à sociedade e pertencer aos Correios.
Orientação ao futuro estando atento aos fatores que afetam a Empresa e seu ecossistema no curto,
médio e longo prazos.
Adaptabilidade para responder com agilidade e flexibilidade às demandas das partes interessadas,
tratando os riscos envolvidos.
Aprendizagem contínua, visando ao alcance de novos patamares de competências, com
experimentação e implementação de inovações.
Integração entre áreas, pessoas e processos, de forma colaborativa e responsável, para construir uma
unidade de ação.
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Normativos Internos dos Correios

Iniciaremos o nosso estudo compreendendo os Normativos Internos

dos Correios, pois são eles que estabelecem as regras sobre
Compliance (integridade e conformidade). Antes mesmo de
compreender as Políticas, Diretrizes e Procedimentos que abrangem
o Compliance, você deve conhecer o Estatuto Social dos Correios, o
principal regulamento interno da Empresa, que abrange, dentre
outros temas, as principais características de criação, manutenção e
funcionamento dos Correios.

VOCÊ SABIA?
No Estatuto é possível identificar a estrutura organizacional dos
Correios, e a partir daqui iremos conhecer onde se localiza o órgão
de Compliance. O documento está em conformidade com a Lei
13.303/2016.

SAIBA MAIS
Acesse o Estatuto Social dos Correios em:
https://www.correios.com.br/acesso-a-
informacao/institucional/legislacao/estatuto-dos-correios

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Estrutura Organizacional dos Correios

Você conhece a estrutura organizacional dos Correios?

Ela compreende o conjunto ordenado de responsabilidades,

autoridades, vinculações hierárquicas, funções e descritivo das áreas
e órgãos, que, por sua vez, auxiliam a administração da Empresa.

O Estatuto Social dos Correios, em seu artigo 101, estabelece as

unidades internas de Governança: Auditoria Interna, Ouvidoria,
Controles Internos, Gestão de Riscos e Compliance.
As competências da área de Compliance estão descritas no art. 109
do Estatuto Social:

Art. 109. À área de Gestão de Riscos e Compliance compete:

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I – Propor políticas de Gestão de Riscos e de Compliance para a ECT, as quais deverão ser
periodicamente revisadas e aprovadas pelo Conselho de Administração, e comunicá-las a
todo o corpo funcional da Empresa;
II – Verificar a aderência da estrutura organizacional e dos processos, produtos e serviços da
ECT às leis, normativos, políticas e diretrizes internas e demais regulamentos aplicáveis;
III – Comunicar à Diretoria Executiva, aos Conselhos de Administração e Fiscal e ao Comitê
de Auditoria, a ocorrência de ato ou conduta em desacordo com as normas aplicáveis à
Empresa;
IV – Verificar a aplicação adequada do princípio da segregação de funções, de forma que
seja evitada a ocorrência de conflitos de interesse e fraudes;
V – Coordenar os processos de identificação, classificação e avaliação dos riscos a que está
sujeita a ECT;
VI – Coordenar a elaboração e monitorar os planos de ação para mitigação dos riscos
identificados, verificando continuamente a adequação e a eficácia da gestão de riscos;
VII – Supervisionar a elaboração de planos de contingência para os principais processos de
trabalho da organização;
VIII - Verificar o cumprimento do Código de Conduta e Integridade, conforme art. 18 do
Decreto nº 8.945, de 27 de dezembro de 2016, bem como promover treinamentos periódicos
aos empregados e diretores da Empresa sobre o tema;
IX - Elaborar relatórios periódicos de suas atividades, submetendo-os à Diretoria Executiva,
aos Conselhos de Administração e Fiscal e ao Comitê de Auditoria;
X – Disseminar a importância da Gestão de Riscos e do Compliance, bem como a
responsabilidade de cada área da Empresa nestes aspectos;
XI - Outras atividades correlatas definidas pelo Presidente da ECT.

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Política, Diretrizes e Procedimentos

de Compliance
Os Normativos Internos dos Correios dispõem de Política,
Diretrizes e Procedimentos de cada área, sendo que a Política de
Compliance dos Correios estabelece os princípios e diretrizes de
compliance que propiciem o permanente atendimento às leis, aos
normativos, às políticas e aos demais regulamentos aplicáveis para
mitigação de riscos, tornando-se um padrão para o relacionamento
interno e externo, de modo a fortalecer a governança e assegurar
a sustentabilidade e a perenidade dos Correios.

ATENÇÃO
Essa Política abrange os membros dos Conselhos de
Administração e Fiscal e da Diretoria-Executiva, os assessores
especiais contratados, os empregados, os servidores cedidos
aos Correios, os estagiários, os aprendizes, os parceiros, os
terceiros e quaisquer pessoas que estejam a serviço da
Empresa, inclusive em programas sociais, e às suas
controladas, coligadas, patrocinadas, mantidas e subsidiárias.

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Dentre os Princípios que norteiam as atividades de Compliance,

destacam-se a Conformidade e a Integridade:

Conformidade: Os Correios cumprem as legislações e regulamentos

aplicáveis no seu relacionamento interno e externo, na condução de
suas atividades, no processo decisório e promovem a interrupção de
violações de leis, de normativos, de políticas e de diretrizes internas,
e dos demais regulamentos aplicáveis aos Correios, com a correção
de desvios, emissão de orientações disciplinares e de medidas
corretivas.

Integridade: Os Correios promovem uma cultura de compliance, com

a conscientização e educação dos empregados e dos demais
stakeholders, quanto à adoção de comportamento ético e íntegro.

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Dentre as Diretrizes, existem aquelas que priorizam a Integridade e a Conformidade

nas atividades dos Correios, descritas na Política Corporativa de Compliance. São elas:

 Manutenção de um Programa de Integridade efetivo, com a descrição dos

principais mecanismos estabelecidos para prevenir, detectar e remediar atos
relacionados ao risco de integridade, aprimorando continuamente tais
mecanismos;
 Compromisso da Alta Administração com a implementação e com a
manutenção de uma estrutura de Compliance efetiva, assegurando a sua
atuação de forma independente e com os recursos necessários para o
desempenho de suas atividades;
 Zelo para que os riscos de Integridade e de Conformidade priorizados pela
gestão corporativa de riscos sejam considerados nas rotinas anuais de
Compliance;
 Promoção do desenvolvimento de políticas de Integridade e de
Conformidade aplicáveis à estrutura, ao processo, aos projetos, aos produtos
e aos serviços dos Correios;
 Promoção de diligências, por meio de análise da reputação, da situação
administrativa e financeira dos fornecedores e dos demais públicos de
relacionamento dos Correios;
 Favorecimento de uma estrutura segura do Canal de Denúncias, com
capacidade de interação anônima entre o denunciante e os Correios, com
efetivo tratamento das denúncias recebidas e adoção de medidas de proteção
ao denunciante de boa-fé;

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 Zelo pela manutenção e pela divulgação do Código de Ética, das Normas de

Conduta e do Canal de Denúncias;

 Fomento da cultura de Compliance em alinhamento aos objetivos da

Governança Corporativa e aos órgãos que compõem o Sistema de Controles
Internos (SCI);

 Acompanhamento das alterações no ambiente regulatório com ciência às áreas

de suas responsabilidades e de eventuais medidas disciplinares;

 Monitoramento de papéis e responsabilidades do corpo funcional relacionados

a Compliance, sob a ótica da segregação de funções;

 Monitoramento contínuo dos Programas de Compliance, para

aperfeiçoamento da prevenção, na detecção e no combate à ocorrência de atos
lesivos com aplicação de medidas de remediação dos danos gerados.

SAIBA MAIS
As Diretrizes estão na Política Corporativa de Compliance, disponível em:
http://www.correios.com.br/acesso-a-
informacao/institucional/legislacao/politicas

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O Compliance e os Controles Internos dos Correios

Toda empresa necessita de controles com o objetivo de auxiliar a sua

administração no atingimento de seus objetivos. Entende-se por
controles internos métodos e procedimentos adotados para a
proteção do patrimônio, promovendo a confiabilidade e a
tempestividade dos registros e das demonstrações contábeis, a
eficiência operacional bem como o cumprimento de leis e
regulamentos a que a empresa está sujeita.

Os processos organizacionais necessitam de controles adequados com

vistas à mitigação de riscos à integridade e a conformidade legal.

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Os Correios atuam conforme o modelo das Três Linhas de Defesa,

onde:

 Cada empregado, gestores e órgãos que possuem a

responsabilidade sobre os processos, representam a Primeira
Linha de Defesa;
 As funções de supervisão e apoio aos gestores em relação aos
riscos, controles, conformidade compõem a Segunda Linha de
Defesa;
 A avaliação independente, representada pela Auditoria, é a
Terceira Linha de Defesa.

Você já observou o Organograma dos Correios? Você

sabe onde fica cada uma das Linhas de Defesa?

Na ECT, o Compliance está posicionado na 2ª Linha de Defesa,

atuando como órgão de supervisão, oferecendo apoio à gestão e
assessorando a Governança no aprimoramento e cumprimento dos
objetivos organizacionais.

Veja, na figura a seguir, a representação do Modelo das Três Linhas

de Defesa dos Correios e o posicionamento do Compliance:

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Agora que você já identificou os envolvidos nas Linhas de Defesa, acesse o Organograma, na
Intranet, e veja se você consegue reconhecer cada uma das Linhas de Defesa da Empresa.
http://intranet/organogramas/principal/organograma-correios/organograma-correios-1

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Fim do módulo II

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