Fluxo de caixa é um termo utilizado na área financeira e contábil para se

referir ao registro das entradas e saídas de dinheiro de uma empresa ou

organização em um determinado período de tempo.

O fluxo de caixa permite que a empresa saiba exatamente quanto dinheiro

está entrando e saindo em um determinado período, e assim possa planejar
melhor suas atividades financeiras, como investimentos, pagamento de
dívidas, distribuição de lucros, entre outras.

O registro do fluxo de caixa geralmente é feito por meio de uma planilha

ou software específico, que permite o lançamento das movimentações
financeiras e o acompanhamento do saldo disponível em caixa. O fluxo de
caixa pode ser diário, semanal, mensal ou anual, dependendo da
necessidade da empresa.