FLUXO DE CAIXA

De forma bem prática, fluxo de caixa é a movimentação financeira

de tudo o que foi pago e recebido pela empresa. É um instrumento
que apresenta o resultado financeiro da empresa e faz a relação
entre tudo o que foi pago, e recebido.

Ele permite que você analise a movimentação financeira da

empresa de acordo com o período definido. Gerando um relatório
das entradas e saídas de dinheiro da empresa.

O fluxo de caixa é dividido em 4 vertentes: Operacional, financeiro,

recebimento de fontes e fluxo de caixa de investimento.

Em resumo, o saldo final da conta, listando todas as entradas e

todas as saídas, o saldo inicial e o que sobrou de tudo isso depois
do exercício do mês ou do período analisado é o que chamamos
de fluxo de caixa.
CAPITAL DE GIRO
O capital de giro são os recursos financeiros que estão no
estoque do seu negócio.

O capital de giro traz a informação do tempo e da quantidade

de dinheiro que a empresa precisa enquanto ela não recebe o
dinheiro dos produtos que ela vendeu, para que possa pagar
todas as suas despesas.

O capital de giro pode ser calculado por meio do prazo médio

de pagamento, relacionado com o prazo médio de recebimento.
Então, é um valor que precisamos ter em caixa para poder
manter a empresa de forma saudável e funcionando da melhor
forma possível, até receber pelas vendas.
PONTO DE EQUILÍBRIO
O ponto de equilíbrio é um indicador de segurança do negócio. É
ele que mostra o quanto é necessário vender para que as receitas
se igualem aos custos; que indica em que momento, a partir das
projeções de vendas, a empresa estará igualando suas receitas e
seus custos.

Em outras palavras, o ponto de equilíbrio é uma importante

ferramenta de gestão financeira para identificar o volume mínimo
de faturamento para não gerar prejuízos.

Como encontrar o ponto de equilíbrio?

Geralmente, o ponto de equilíbrio é calculado sob a forma de

percentual da receita projetada.
PONTO DE EQUILÍBRIO
A lógica do ponto de equilíbrio mostra que, quanto mais baixo for
o indicador, menos arriscado é o negócio. E quanto menor for o
ponto de equilíbrio, mais a empresa possui os seus custos
relacionados à operação (custos variáveis) do que à manutenção
(custos fixos)
ANOTAÇÕES