Prevenção à Lavagem de Dinheiro e Financiamento ao Terrorismo (PLDFT)

Lavagem de dinheiro: ocultar ou dissimular a Identificação, qualificação e classificação dos clientes

natureza, origem, disposição, localização,
Circular bacen 3.978/20: as instituições financeiras (IF)
movimentação ou propriedade de bens, direitos ou
devem identificar seus clientes, coletando, no mínimo:
valores provenientes, direta ou indiretamente, de
infração penal.  O nome completo, o endereço residencial e o
número de registro no Cadastro de Pessoas
Três etapas do processo de LD
Físicas (CPF), no caso de pessoa natural (PF);
I. Colocação: distanciar os fundos da origem  A firma ou denominação social (nome da
 Depósitos (fracionados) empresa), o endereço da sede e o número de
 Estabelecimentos comerciais que registro no Cadastro Nacional da Pessoa
usam muito dinheiro em espécie Jurídica (CNPJ), no caso de pessoa jurídica.
II. Ocultação: dificultar o rastreamento
As IF devem qualificar seus clientes, inclusive
 Transferências eletrônicas sucessivas
avaliando a renda, no caso de PF, ou faturamento, no
(normalmente internacionais)
caso de PJ, além da verificação de Pessoa Exposta
 Abertura de contas em nome de
Politicamente (PEP) e seu representante, familiar ou
“laranjas” (contas fakes de pessoas
estreito colaborador.
que tiveram seus documentos
roubados) As IF devem classificar seus clientes nas categorias de
 Uso de empresas fictícias ou de risco definidas na avaliação interna de risco.
fachada
Por trás de toda PJ tem várias PFs
III. Integração: incorporação formal do dinheiro
ilícito no sistema financeiro Registro das Operações
 Quando o dinheiro retorna para a
conta aparentando ter vindo de uma Circular bacen 3.978/20: as If devem manter registros
forma legal das seguintes informações de todas as operações
realizadas
Pessoas sujeitas à lei
Residente no brasil Residente no exterior
Lei 9.613/98: Pessoas físicas e jurídicas que tenham, P Nome
em caráter permanente ou eventual, como atividade F Tipo da operação Tipo e número do
principal ou acessória, cumulativamente ou não documento de viagem e
Valor respectivo país emissor
Essa lei se aplica a qualquer pessoa do mercado Organismo internacional
financeiro Data da realização de que seja
representante para o
 A captação, intermediação e aplicação de
Nome, CPF ou CNPJ exercício das funções
recursos financeiros de terceiros, em moeda do titular e do específicas no país
nacional ou estrangeira, entre outros; PJ beneficiário Número de identificação
 A compra e venda de moeda estrangeira ou ou de registro da
ouro como ativo financeiro ou instrumento Canal utilizado empresa no país
cambial;
 A custódia, emissão, distribuição, liquidação,
negociação, intermediação ou administração
As IF devem incluir nos registros de operações, no
de títulos ou valores mobiliários.
caso de:
Abrange bolsa de valores, seguradoras, corretoras de
 Pagamentos, recebimentos e transferências:
seguros, administradoras de cartão de crédito,
informações necessárias pra identificação da
comerciantes de imóveis e bens valiosos, entre
origem e destino dos recursos;
outros.
 Operações com recursos em espécie superior
a R$ 2.000,00: nome e CPF do portador dos
recursos
  Depósitos em espécie ou saque, inclusive por
cheque ou ordem de pagamento superior a
R$ 50.000,00: além das informações
anteriores (nome e CPF), a finalidade do
saque ou origem dos recursos depositados e
número da solicitação de provisionamento
dos recursos depositados e número da
solicitação de provisionamento, que devem
ser solicitadas com, no mínimo, três dias úteis
de antecedência.
Os registros de todas as operações realizadas,
produtos e serviços contratados devem ser
conservados e mantidos à disposição do Bacen
pelo período mínimo de 10 anos, contados a
partir do primeiro dia do ano seguinte ao da
realização da operação
Bacen = banco central
IF = instituições financeiras
PJ = pessoa jurídica
PF = pessoa física
Pessoa Exposta Politicamente (PEP)
Cadastro de Pessoas Físicas (CPF)
Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica (CNPJ)
ORPAG = ordem de pagamento
Comunicação ao COAF
Conselho de atividades financeiras (COAF): órgão de
inteligência super importante para a prevenção de
lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo
Circular Bacen 3,978/20: as IF devem comunicar ao
Coaf sem dar ciência aos envolvidos ou a terceiros:
 As operações ou situações suspeitas de LDFT;
 Depósito ou aporte (recebido) em espécie ou
saque em espécie de valor igual ou superior a
R$ 50 mil;
 A solicitação de provisionamento de saques
em espécie de valor igual ou superior a R$ 50
mil.
As comunicações devem especificar:
 Se a pessoa é PEP (Pessoa Exposta
Politicamente) ou seu representante, familiar
ou estreito colaborador;
 Se está envolvido com terrorismo e, sendo o
caso, se tem recursos na IF.
São consideradas PEP
 Detentores de mandatos eletivos dos poderes
executivo e legislativo da União, Estados e
Municípios
 Ocupantes de cargos no poder executivo da
União, de ministros de estado, de natureza
especial e diretores da administração indireta;
 Membros dos tribunais superiores e de
contas, inclusive estadual e municipal,
procuradores-gerais, presidentes e
tesoureiros de partidos políticos
 Ocupantes de cargos similares no exterior e
de entidades de direito internacional.
Condição de PEP: perdura até 5 anos contados da data
em que a pessoa deixou de se enquadrar como tal;
Familiar: parentes, na linha direta, até o segundo
grau, o cônjuge, o companheiro, a companheira, o
enteado e a enteada;
Estreito colaborador: sócios ou mandatários em
benefício de PEP
Indisponibilidade de Bens - CSNU
Lei 13.810/19: dispõe sobre a indisponibilidade de
bens por resoluções do Conselho de Segurança das
Nações Unidas (CSNU)
Indisponibilidade de ativos: proibição de transferir,
converter, trasladar, disponibilizar ativos ou deles
dispor, direta ou indiretamente. Não há perda do
direito de propriedade;
Resoluções do CSNU: executoriedade imediata no
Brasil. As IF cumprirão a indisponibilidade de bens
sem demora e sem aviso prévio aos sancionados.
Serão comunicadas imediatamente ao:
 Banco Central do Brasil
 Ministério da Justiça e Segurança
Pública (MJSP)
 Conselho de Controle de Atividades
Financeiras (COAF)
Organismos Nacionais e de Cooperação Internacional
 Convenção das Nações unidas de Viena:
concluída em 1998, criminaliza a lavagem de
dinheiro, estabelece cooperação jurídica
internacional e introduz a inversão do ônibus
da prova;
 Convenção para a Supressão do
Financiamento do Terrorismo: concluída em
1999, visa suprimir fontes, além de rastrear e
 dificultar a movimentação financeira, de
organizações terroristas;
 Grupo de Ação Financeira (GAFI): entidade
intergovernamental criada em 1989,
atualmente com 35 países membros, inclusive
o Brasil, visa a efetiva aplicação de medidas
contra a LDFT;
 Conselho de Controle de Atividades
Financeiras (COAF): desempenha papel
central no sistema nacional de PLD, dispõe de
autonomia técnica e operacional, sendo
vinculado ao Bacen.
Princípio “conheça seu cliente”
 Cadastro: registro e análise de documentos de
identificação dos clientes, sendo considerado
elemento chave para fins de PLDFT;
 Conheça seu cliente: princípio resultante do
Comitê de Basiléia (comitê que dita normas
para os bancos do mundo inteiro), que
consiste na necessidade da IF “conhecer seu
cliente, buscando identificar e conhecer a
origem e constituição do seu patrimônio e
recursos financeiros”
 Proteção da IF e do seu profissional: a adoção
protege a reputação e a integridade,
reduzindo o risco das instituições se tornarem
veículos ou vítimas de crimes relacionados à
LDFT;
 Documentação à disposição do Bacen: deve
ser mantida por um período mínimo de 10
anos, contados a partir do primeiro dia do ano
seguinte ao término do relacionamento com o
cliente.
Princípio “conheça seu funcionário”
parceiros e prestadores de serviços
terceirizados nas categorias de risco definidas
na avaliação interna de risco.
Penalidades, multas e efeitos
O processo e julgamento dos crimes obedecem ao
procedimento comum dos crimes punidos com
reclusão, da competência do juiz singular;
A competência é da Justiça Federal quando:
 O crime for praticado contra o sistema
financeiro e a ordem econômico-financeira,
ou em detrimento de bens, serviços ou
interesses da União, ou de suas entidades
autárquicas ou empresas públicas; ou
A infração penal antecedente for de
competência da Justiça Federal
Responsabilidade Administrativa: sanções aplicáveis
às pessoas sujeitas às obrigações de PLDFT:
 Advertência
 Multa pecuniária variável não superior:
 Ao dobro do valor da operação;
 Ao dobro do lucro real obtido ou que
presumivelmente seria obtido pela
realização da operação; ou
 Ao valor de R$ 20 milhões
 Inabilitação temporária, pelo prazo de até dez
anos, para o exercício do cargo de
administrador das pessoas sujeitas às
obrigações de PLDFT;
 Cassação ou suspensão da autorização para o
exercício de atividade, operação ou
funcionamento

 Práticas de LDFT: tentativas de corromper os

funcionários, parceiros ou prestadores de
serviços terceirizados em instituições, visando
o afrouxamento dos controles;
 Conheça seu funcionário: procedimentos que
visam adequado conhecimento dos
profissionais que trabalham das IF, assim
como nas entidades do mercado de valores
mobiliários;
 Abrangência: inicia-se na contratação,
continua nos treinamentos e programas
PLDFT, reforçados com a aplicação de
questionários relacionados à ética, Normas de
Conduta e Investimentos Pessoais;
 Classificação das Atividades: as IF devem
classificar as atividades de seus funcionários,