Local, data

At.: Sr. NOME COMPLETO DO CONSULENTE

Ref.: Análise previdenciária privada.

Resumo das informações contratuais

● Instituição Financeira:
INDICAR

● Benefícios elegíveis: ● Instituição Financeira:

Aposentadoria normal; INDICAR
Aposentadoria Antecipada; Pecúlio
por invalidez; Pecúlio por morte;
● Benefícios elegíveis:
Pensão por morte;
Benefício Proporcional; Abono Aposentadoria;
Anual. Invalidez;
Pensão por morte;
Benefício proporcional
● Já alcançados
Aposentadoria Antecipada;
Benefício proporcional diferido.
● Já alcançados
Aposentadoria
● Tributação: tabela progressiva; Benefício proporcional diferido.

● Plano: Vida Gerador de Benefício

Livre (confirmar). ● Tributação: tabela progressiva;

● Data de nascimento: indicar ● Plano: Vida Gerador de Benefício

Livre (confirmar).

● Data da contratação: indicar

● Data de nascimento: indicar

● Saldo: R$ 1.358.846,24; ● Data da contratação: indicar

R$ 697.785,66 (Participante);
R$ 661.060,58 (patrocinadora)

● Saldo: R$ 940.127,27;
R$ 365.686,11 (Participante);
 R$ 547.947,75 (Patrocinadora);
R$ 26.493,41 (Adicional
participante);

Regime Tributário: Progressivo

● O regime progressivo é indicado para quem efetua contribuições em

plano de previdência com visão de curto prazo, também é indicado àqueles
que estão perto de usufruir do benefício de aposentadoria, ou ainda para
os que se aposentarão com um benefício inferior à faixa isenta da tabela;

● As alíquotas de IR (Imposto de Renda) variam de zero a 27,5%,

dependendo do valor recebido no resgate do dinheiro investido. A regra é
igual à incidência de IR sobre os rendimentos dos assalariados:

Base de cálculo (R$) Alíquota (%) Parcela a deduzir do IRPF (R$)

Até 1.903,98 - -
De 1.903,99 até 2.826,65 7,5 142,80
De 2.826,66 até 3.751,05 15 354,80
De 3.751,06 até 4.664,68 22,5 636,13
Acima de 4.664,68 27,5 869,36

● Em uma portabilidade, eventualmente, é permitido alterar do regime

progressivo para o regressivo, mas é necessário aguardar no mínimo 10
anos para o resgate em 10%. Os resgates de Previdência Privada sob o
regime Regressivo são tributados na fonte, no momento de cada resgate
e NÃO serão somados a outras fontes de renda para fins de tributação
de IR:

Prazo de Acumulação Alíquota

Até 2 anos 35%
Superior a 2 anos até 4 anos 30%
Superior a 4 anos até 6 anos 25%
Superior a 6 anos até 8 anos 20%
Superior a 8 anos até 10 anos 15%
Superior a 10 anos 10%

DA PORTABILIDADE

● Poderá optar por portar, CONFORME INDICADO NO PLANO DE

PREVIDÊNCIA.
 ● Os regulamentos não apontam taxa de portabilidade (verificar NO
PLANO DE PREVIDÊNCIA).

DA FORMA DE PAGAMENTO DOS BENEFÍCIOS JÁ ELEGÍVEIS

● Descrever conforme consta no plano de previdência.

DOS DEPENDENTES

Beneficiários - descrever conforme consta nos planos de previdência.

DOS DEPENDENTES

Não há indicação de quais fundos de pensão são investidos pelos planos,

porém, ambos são na modalidade agressiva e apresentam rentabilidade
conforme mercado:

PRINTS DO ARQUIVO DO PLANO DE PREVIDÊNCIA

Pendências

Consultar: Taxa de administração e de carregamento, VGBL ou PGBL.

Uma das vantagens do VGBL é o fato de o Imposto de Renda incidir apenas

sobre a rentabilidade acumulada. Não é possível deduzir da renda anual
tributável (também diferente do que ocorre com o PGBL). Não é possível
alterar a modalidade do plano para PGBL.

ADVOGADO
OAB