Contrato de Factoring

Discentes: Ana Helena Felizardo de Souza ; Beatriz de Carvalho Roberto Basso,

Bruna de Almeida Signorelli; Júlia Maria Borba Piva; Leticia de Lima Rodrigues;
Luiza Ansani Rossi; Maria Clara de Carvalho Remédio e Victor Lobo Turatti
Docente: Fábio Camargo de Souza
Disciplina: Contratos em Espécie Contemporâneos
 Introdução

Origem e evolução;
Conceito;
Características;
Espécies e modalidades de faturização;
Títulos negociáveis nos contratos de Factoring;
Vantagens e desvantagens;
Extinção do contrato;
• Conclusão.
 Origem e evolução
 Origem etnológica da palavra Factoring;
 O contrato possui o nome de Factoring ou Fomento Mercantil;
 Origem no Império Romano;
 A forma de obter e transferir recursos a terceiros surgia como necessidade do tráfico de mercadorias e foi
utilizada pelos Gregos, Fenícios e Romanos;
 Troca de mercadorias (escambo) – evolução para promessa de entrega de mercadorias e pagamento;
 Utilização de usos e costumes dada a ausência de previsão legal;
 Desenvolvimento do comércio pelos Fenícios;
 Criação da figura do Factor Agente, encarregado de promover o comércio local;
 Origem do Factoring no Brasil o Factoring: criação da ANFAC em 11 de fevereiro de 1982;
 Convenção Diplomática de Ottawa em maio/1988;
 Conceito de Factoring ou Faturização;
 Modalidades de Factoring utilizadas no Brasil: Convencional, Trustee, Exportação e Compra de matéria-
prima.
 Princípios
Exclusividade: define o campo de atuação do contrato( produto ou produtos cujos direitos
creditórios serão cedidos), estipulando a exclusividade da relação entre a vendedora (cedente) e a
empresa de factoring, não sendo permitido à empresa-cliente manter contratos semelhantes com
outros factors.
Globalidade: também chamada de cláusula da totalidade, implica na obrigação da
vendedora(cedente) em submeter todos os direitos creditórios, sem exceção. Visa esse princípio
evitar que apenas contas de difícil recebimento sejam oferecidas ao adquirente(factor).
 Prestação de serviços: no contrato são colocados à disposição da empresa-cliente diversos
serviços como análise da compradora(sacada-devedora), administração de contas a receber e a
pagar, cobrança, assunção de riscos contra inadimplência e suprimento de recursos.
Normalmente esses serviços são prestados à medida que o cliente os solicite formalmente.
 Assunção de riscos: cláusula essencial para caracterizar a operação de factoring, estabelece que a
compra dos direitos creditórios é definitiva, pro soluto, sem direito de regresso, ressalvado o
direito de evicção. No caso de rejeição, por parte do factoring, de títulos de crédito, o cedente
poderá negociar os mesmos com outras empresas de factoring. Caso não deseje negociar com
outras empresas de factoring o cedente poderá solicitar, a empresa de fomento mercantil com
quem mantém relações, a utilização do serviço de cobrança que o factoring oferece.
Características do contrato de factoring
É um contrato bilateral, porque gera obrigações para ambas as partes.

É oneroso, porque os contratantes obtêm proveitos

É consensual, aperfeiçoa com o acordo de vontades

É de trato sucessivo, pois sua execução se prolonga no tempo

É atípico, por não ser regulado em lei específica, sendo regido pelas normas de crédito da comissão

É um contrato de aquisição de ativos (contas a receber) de micros e pequenas empresas, mediante um preço à vista, sem riscos de
inadimplemento ao cedente dos créditos transferidos, sem direito de regresso contra a empresa cedente.

Não dá direito de regressão, como no contrato de cessão de crédito, em que o cedente pode ser acionado pelo banco, em regresso,
em caso de inadimplemento do devedor, no vencimento do título. Ou seja, o cedente do título (faturalizado) responsabiliza-se
somente pela existência do crédito, mas não pela solvência do devedor, que constitui risco assumido pelo faturalizador.

Antecipação de Recebíveis: A faturizadora antecipa parte do valor total dos créditos a receber da faturizada. Essa antecipação
pode ser total ou parcial, dependendo dos termos do contrato.

Obrigações do faturalizador: garante o crédito: fica obrigado ao pagamento, mesmo na insolvência dos devedores, salvo se tiver
disposição em contrário no contrato; administra os créditos da empresa faturalizada: pode opinar sobre devedores duvidosos e
providenciar a cobrança; financia o faturalizado: porque adianta recursos referentes aos títulos
 Obrigações do faturalizado: pagar as comissões devidas ao faturalizador e fornecer a este todas as informações necessárias a
respeito dos créditos, bem como dos respectivos devedores.
 Espécies/Modalidades de Faturização
1. Colonial factor
Aquisição de mercadorias por uma empresa que se encarrega de colocá-las no mercado,
agindo como depositária ou comissionária. Essa modalidade é mera referência histórica.
 Espécies/Modalidades de Faturização
2. Old Line Factor:

2.1 Faturização simples ou convencional:

A empresa instituição financeira ou empresa especializada garante o pagamento das faturas, antecipando o seu valor ao faturalizado.

Ocorre uma cessão, com pagamento à vista de créditos, realizada conjuntamente com prestações de serviços, gestão dos créditos e cobrança.

Então, a empresa de factoring assume a administração do crédito e o risco de inadimplência.

2.2 Faturização maturity:

O pagamento do valor das faturas é feito somente na data ou posterior à data de vencimento, mas sempre em data certa e determinada.

Nesta modalidade, a factoring assume previamente o risco de inadimplemento do devedor, pois o pagamento a ser feito pelo faturizador independe do recebimento de
faturas.

2.3 Factoring internacional:

Esta ocorre quando o cedente (empresa faturizada) e o sacado-devedor do título de crédito estão em países diferentes. A cessão de crédito é regida pela legislação do
país de exportação, já a notificação da cessão do crédito e a cobrança conforme a Lei do país de importação.
É a faturização de importação e exportação, que utiliza das faturizações convencional/maturiry porém no comércio internacional.
2.4 Factoring de Matéria-Prima:
A empresa faturizada tem necessidade de adquirir os insumos e matérias primas necessárias para a produção do seu produto final. Se esta não dispuser de valores
suficientes par adquirir os insumos ou matérias-primas, a empresa de factoring surge com a finalidade de fomentar a empresa faturizada, adquirindo por conta e ordem
desta última a matéria-prima necessária para a confecção de seu produto final.
A faturizadora adquire a matéria-prima e paga diretamente aos fornecedores que, por sua vez, entregam essa matéria-prima à faturizada.
Em contrapartida, a empresa faturizada compromete-se a pagar os valores adiantados pela factoring, através dos faturamentos futuros que serão gerados pela
transformação desta matéria-prima adquirida.
 Espécies/Modalidades de Faturização

3. New line factor:

O faturizador, além da cobrança, encarrega-se de várias outras atividades em prol do faturizado,
utilizando-se de várias técnicas financeiras.
 Outras classificações

- Factoring sem recurso: sem recurso contra o faturado, salvo culpa grave ou dolo na transferência do crédito.

A empresa se compromete a pagar pelos créditos adquiridos, independentemente do pagamento pelos devedores. Porém,
podem as partes acrescentarem cláusulas que possibilitem ao faturizador a seleção de créditos, podendo repelir aqueles
duvidosos.

- Faturização com notificação do devedor:

O cedido (terceiro que efetuou a compra ou beneficiou-se da prestação de serviço) deve pagar ao faturizador e não mais ao
faturizado, diante da notificação.

- Faturização sem notificação do devedor:

Os devedores do faturizado continuam com a obrigação de pagar a este, sendo-lhe estranho ao negócio da faturização. Não
tem a obrigação de pagar ao faturizador, pois desconhece a faturização.

Há outras modalidades, porém vale ressaltar que há uma divergência na doutrina quanto às modalidades, pois enquanto
alguns autores apresentam todas essas expostas, dentre outras, o autor Fábio Ulhoa Coelho e Maria Helena Diniz consideram
modalidades do contrato de fomento mercantil apenas o Convencional e o Maturity.
Títulos negociáveis nos contratos de factoring
Faturização no Comércio;
Evolução nas Transações Comerciais;
Desafios Legais;
 Visões Doutrinárias
 Conclusão: duplicata e o cheque pré-datado.
Títulos negociáveis nos contratos de factoring
DUPLICATA
A duplicata é considerada um título de crédito, regido pela legislação sobre emissão,
circulação e pagamento das letras de câmbio (art. 25 da Lei 5474/68).
-Aplicação da Lei Uniforme de Genébra:
-Controvérsia do Endosso no Factoring:
* Discrepância na Aplicação
*Espécies de Endosso
-Visão Doutrinária
- Soluções Propostas
Títulos negociáveis nos contratos de factoring
CHEQUE
A introdução do cheque pré-datado como forma de pagamento a prazo transformou as
práticas das empresas de factoring, que antes se concentravam na compra de duplicatas.
No comércio, tornou-se comum o uso de cheques com datas específicas de pagamento,
variando de 30 a 120 dias após a compra efetiva, para facilitar o crediário.
-Cheque Pré-Datado e a Lei de Cheques:
-Visão Doutrinária
-Possível Permissão na Lei de Cheque:
-Conclusão
 Extinção do factoring

O factoring pode ser extinto pelas causas comuns a todos os contratos, bem como:
Vencimento do prazo previsto para sua duração;
Distrato ou resilição bilateral;
Mudança de estado de um dos contratantes;
Resilição unilateral, desde que precedida de aviso prévio;
Inadimplemento de obrigações contratuais;
• Morte de uma das partes, se ela for comerciante individual
 Vantagens e desvantagens
Vantagens:
1- Capital de giro fácil e simples, sem rigoroso cadastramento, independente da situação econômica.
2- Antecipação de créditos para momentos de dificuldade, convertendo ativo realizável em
disponível.
3 – Garantia contra inadimplemento ao transferir crédito
4 – “Factoring” como única solução para empresas em crise obterem recursos.
5 – Garantia, segurança nas transações e terceirização liberando tempo, eliminando problemas
operacionais.
 Vantagens e desvantagens
Desvantagens:
1- ausência de uma regulamentação da específica;
2- risco da não aceitação;
3- falta de um planejamento financeiro e empresarial;
4- cancelamento de crédito a empresa aderente.
 Conclusão

“Factoring” permite que empresários transfiram a gestão de títulos, assegurando crédito e

lidando com inadimplentes.
Essa opção auxilia empresas, especialmente as menores, na obtenção de capital de giro.
Apesar de amplamente utilizada no Brasil e no exterior, as vantagens geralmente superam
as desvantagens, proporcionando espaço para novas atividades aproveitarem esse recurso.
 Referências

• Gonçalves, Carlos Roberto – Direito Civil Brasileiro, volume 3: contratos e

atos unilaterais/ Carlos Roberto Gonçalves – 9ª. Ed – São Paulo: saraiva,
2012
• Venosa, Silvio de Salvo - Direito Civil, Volume 3: Contratos em Espécie /
Silvio de Salvo Venosa - 10ª. Ed – São Paulo: atlas, 2010
• Franco, Vera Helena de Mello - Contratos: Direito Civil e Empresarial/ Vera
Helena de mello Franco - 3ª Ed. – São Paulo: Rt, 2012
• Leonardo Venancio de Carvalho - Acadêmico de Direito da Universidade
Presbiteriana Mackenzie - campus São Paulo
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