PESSOA

FSICA
Planejamento e Controle Financeiro Pessoal.

EDUCAO FINANCEIRA

1
 2013 Servio de Apoio s Micro e Pequenas Empresas Bahia

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Presidente do Conselho Deliberativo Estadual PESSOA FSICA

Joo Martins da Silva Jnior

Diretor Superintendente
Edival Passos Souza EDUCAO FINANCEIRA
Diretor Tcnico
Lauro Alberto Chaves Ramos

Diretor Administrativo e Financeiro

Luiz Henrique Mendona Barreto

Unidade de Acesso a Mercado e Servios Financeiros

Sueli Carvalho Santana de Paula

Contedo
Marineuza Barbosa Lima e Silva

Reviso Gramatical e Linguagem / Editorao

SLA Propaganda

Ilustrao
Raphael Nascimento

Impresso
Grfica Luripress

E21 Educao financeira para pessoa fsica/Marineuza Barbosa Lima e Silva. Salvador: Sebrae/BA, 2013.
17 p. ; il.

1.Educao financeira 2. Pessoa fsica 3. Planejamento financeiro 4. I. Ttulo

CDU 336
3
Introduo
Quem gosta de se sentir deriva, sem rumo e sem direo? Ningum.
Principalmente quando o assunto finanas. Quem consegue direcionar
e controlar a prpria situao financeira se sente seguro e tranquilo, tem
mais conforto e menos riscos de ficar endividado.

A falta de controle o primeiro sinal de alerta de que as coisas podem

no est indo to bem quanto se imagina, pois mais fcil fechar os
olhos diante de uma situao, do que encarar a realidade de frente. E,
quando o pior acontece, normalmente mais cmodo culpar fatores
externos do que buscar medidas para corrigir os desvios.

Alm dos gastos com produtos de necessidades bsicas e fundamentais,

tambm somos movidos pelos desejos e impulsos do que vemos
na mdia. Porm, ao colocarmos na ponta do lpis os custos destes
impulsos, podemos ter a noo exata do quanto possvel poupar para
investir em algo mais produtivo e rentvel.

Nem tudo que nos oferecido realmente vantajoso. Todo cuidado

pouco ao lidarmos com dinheiro, e as possveis armadilhas que podem
provocar um colapso nas finanas pessoais. Valorize qualquer Real
conquistado. Gastamos melhor quando o dinheiro que recebemos
fruto de um esforo.

A soluo montar um cuidadoso e bem elaborado planejamento

financeiro, e gastar de forma equilibrada de acordo com as suas
necessidades.

Pensando nisso, criamos esta cartilha para voc. Ela serve como um guia
e tem o objetivo de ajudar a despertar em voc o hbito de planejar
suas finanas, fazer uma reserva para o futuro e assim, melhorar sua
qualidade de vida desde agora.

5
 Quais so os seus planos para o futuro, qual o seu alvo?

Um bom oramento familiar o primeiro passo no processo da

educao financeira. Possibilita tirar proveito do momento econmico
e poltico, gerar a satisfao pessoal, promover equilbrio e controle,
enfim, assumir um projeto de vida.

1 EDUCAO FINANCEIRA

O princpio da Educao financeira : saber como ganhar,

gastar, poupar e investir seu dinheiro para melhorar a sua
qualidade de vida.

Os altos nveis de endividamento tm afetado significativamente a vida

das pessoas. O segredo da boa educao financeira est no equilbrio,
em direcionar os recursos para equilibrar as contas e gerar reservas.
Economizar e guardar dinheiro so decises inteligentes para quem
deseja realizar planos futuros e viver livre de preocupaes.
Projetos de Vida
correto afirmar que dinheiro foi feito para gastar. No entanto, a sua
utilizao requer controle e o mnimo de planejamento. Antes de realizar A casa prpria
qualquer gasto pergunte para si mesmo: isso realmente necessrio Investir em educao
nesse momento? Ou apenas um desejo? Seja um administrador das A viagem dos sonhos
suas finanas, aprenda a gastar bem o recurso que possui.
A educao financeira o levar a elaborar um bom planejamento para a
O ato de planejar significa organizar-se antes de agir, considerando concretizao dos planos futuros, e a principal ferramenta que consolida
as possibilidades de atingir objetivos e as metas, acompanhando e este processo o controle oramentrio: equilibrar o quanto voc gasta
avaliando sempre. Entenda as suas necessidades essenciais, elabore um em relao ao que voc ganha.
controle que permita ter noo dos seus gastos e do quanto voc recebe
para sustent-los. Esse controle chamado de oramento financeiro.
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2 COMO ELABORAR UM CONTROLE ORAMENTRIO final descobrir que elas no fecham, refaa e tente encaixar a renda
no oramento domstico. Por fim, observe se no h possibilidade de
reduo ou, mesmo, eliminao de alguns gastos que no interferem na
Realizar o controle oramentrio no uma tarefa difcil, uma questo rotina bsica da famlia.
de disciplina. E necessita empenho e anlise honesta e cuidadosa da
situao financeira. Voc deve fazer um balano (levantamento) da sua NECESSIDADE
condio atual, fazer uma planilha simples relacionando tudo que possui
e valores que recebe fixo ou com frequncia, e todas as obrigaes.
E a? Est disposto a enfrentar esse desafio? Vamos l, voc consegue!
DESEJO
VAMOS AO PASSO-A-PASSO RENDA: some todas as receitas recebidas pela famlia num espao de
tempo. Exemplo: salrio, penso, bolsa-famlia.
DESPESA: some todas as dvidas e os gastos realizados pela famlia
1 passo: defina quais so seus principais custos fixos mensais num determinado perodo. Exemplos: alimentao, aluguel, prestaes,
(aqueles que fazem parte do seu dia-a-dia) e coloque em uma planilha. mensalidade escolar
Os gastos espordicos tambm devem ser considerados na planilha em Utilize a planilha abaixo como modelo para elaborar o seu prprio
uma estimativa mensal, colocando quanto voc gasta aproximadamente controle.
com vesturio, medicamentos, lazer, etc.
RENDA DA FAMLIA - ENTRADA DE DINHEIRO R$
SALRIO DE
GASTOS FIXOS MENSAIS GASTOS VARIVIES E ESPORDICOS
SALRIO DE
gua Lazer OUTRAS RECEITAS
Luz Cuidados Pessoais SOMA DAS ENTRADAS (RENDA)
Telefone Vesturio
Alimentao Veculo DESPESAS - SADA DE DINHEIRO R$

Aluguel Financeiro MORADIA

TRANSPORTE
Transporte
ALIMENTAO
VESTURIO
QUAIS SO OS QUANTO GASTAR QUAIS AS SADE
MEUS GASTOS E QUANDO GASTAR CONDIES EDUCAO
CUIDADOS PESSOAIS
2 passo: relacione as entradas de recursos (a renda total da famlia LAZER
num determinado espao de tempo) com as suas obrigaes no perodo. DESPESAS FINANCEIRAS
SOMA DAS SADAS DE DINHEIRO
Compare com os gastos que voc vai ter com o dinheiro que vai receber
e tente encontrar um ponto de equilbrio. Faa as contas e, se ao RESULTADO MS = ENTRADAS - SADAS
8 9
As despesas com alimentao, educao e aluguel nem sempre tm
como serem reduzidas ou eliminadas. No entanto, o consumo de
servios como telefone, gua e energia podem ser reduzidas com um
pouco de controle e gerar boletos mais baratos. Os valores que deixam
de ser gastos somados podem representar importante economia no
fim do ms. Significa a possibilidade de mais dinheiro sobrando para
atender a outras necessidades, ou para suprir um desejo (meta) futuro.
Opo 2 - Compra atravs do carto de crdito parcelado. cada vez
mais comum as pessoas usarem o carto de plstico para satisfazer as
suas necessidades de consumo, porm, uma fonte de recursos que
tem que ser usada com muita cautela, apenas quando houver a certeza
de que o seu oramento realmente comporta os valores assumidos.

3 PLANEJANDO OS INVESTIMENTOS 0090 9834 2387 2887

Exemplo de como avaliar uma deciso de investimento: Nunca atrase nem opte por pagar o valor mnimo, esta uma deciso
equivocada, pois normalmente os juros so abusivos, fazendo com que
A sua meta a compra de uma geladeira por R$ 1.200,00. a dvida aumente cada vez mais.
COMO AVALIAR UMA FONTE DOS RECURSOS PARA CONCRETIZAR A Situao exemplo:
COMPRA:
Imagine que voc tenha realizado a compra da geladeira no carto,
parcelou em 6 (seis) vezes sem juros, com parcelas de R$ 200,00 mensais.
Opo 1 - Recurso originado de depsitos mensais em uma poupana.
E que no dia do vencimento da fatura, por falta de planejamento, a
Poupando e depositando na caderneta de poupana mensalmente R$
situao no estava favorvel e voc optou por pagar o valor mnimo
200,00 durante 6 (seis) meses.
de R$ 20,00. Essa deciso gerou saldo devedor de R$ 180,00 que
somado ao valor da parcela do ms seguinte mais os juros cobrados
VALOR DO BEM R$1.200,00
pela administradora dos cartes (que em mdia de 10%) o valor da
Rendimento Mensal da Poupana: 0,50% prxima fatura ser de R$ 398,00. E, se essa situao permanecer assim
MESES at o final do sexto ms a dvida vai se transformando em uma bola de
Meses 1 2 3 4 5 6 neve, sempre crescente.
Depsitos
200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 Como assim?
Mensais
Valor Acumulado SALDO DEVEDOR
------ 201,00 603,01 806,02 1.010,05 1.215,10 VENCIMENTO VALOR PARCELA JUROS PAGAMENTO
Mais Rendimento PRXIMA FATURA
1 ms R$ 200,00 10% R$ 20,00 R$ 398,00
O dinheiro aplicado por seis meses, a uma taxa de 0,5% a.m. registrar 2 ms R$ 200,00 10% R$ 39,80 R$ 558,30
rendimento de R$ 15,10. Com dinheiro vivo na mo, voc ainda tem a
possibilidade de uma melhor negociao no momento da compra, pois 3 ms R$ 200,00 10% R$ 55,83 R$ 702,57
o produto ser pago vista. O que voc ganha com isso? Eliminao 4 ms R$ 200,00 10% R$ 70,26 R$ 832,41
de dvidas, gastos mais enxutos, e possibilidade de reduzir outros custos 5 ms R$ 200,00 10% R$ 83,24 R$ 949,27
como a energia e, a depender do estado da antiga geladeira, evitar 6 ms R$ 200,00 10% R$ 94,93 (3)
R$ 1,054,44
desperdcios com a perda de alimentos.
Sub Total (1)
R$ 1.200,00 10% (2)
R$ 364,06 R$ 398,00
10 11
Neste exemplo, mesmo com os pagamentos efetuados de R$ 364,06,
ao longo de seis meses a dvida de R$ 1.200,00 ainda gerou um saldo
devedor de R$ 1.054,44, os juros totais pagos foram at o sexto ms
foi de 26,14%.
Opo 3 - Credirio da prpria loja. uma fonte de recursos que deve
ser avaliada quanto s condies. Verifique se no h juros embutidos
e se o seu oramento comporta o valor da parcela. O pagamento em
atraso pode implicar em cadastro com restries, e o risco de pagar o
equivalente a dois produtos e levar apenas um para casa.

MEMRIA DE CLCULO:
(1) Valor da dvida- R$ 1.200,00
(2) Valor das amortizaes- R$ 364,06
(3) Saldo Devedor do Carto R$ 1.054,44
(4) Valor nominal do saldo devedor = R$ 1.200,00 R$ 364,06 = R$ 835,94

QUAL O TOTAL DOS JUROS PAGOS?

Para encontrar os valores dos juros que foram pagos e que esto embutidos no
saldo devedor nos seis meses em questo deve-se fazer as seguintes contas:
(5) Saldo Devedor da fatura do carto = R$ 1.054,44(3)
(6) Saldo nominal = R$ 835,94(4)
(7) % juros = Saldo Nominal(3)
Saldo Devedor carto

% Juros = R$ 835,94 x 100 = 26,14% em 6 meses.

R$ 1.054,44

Ou seja,
Se pagar um saldo inicial de R$ 200,00 foi difcil, quitar o saldo devedor
gerado de R$ 1.054,44 vai ser mais difcil ainda. Essa apenas uma
das armadilhas de compra sem planejamento. justamente nesse
ponto que o carto de crdito se transforma num carto de dvidas.
A alternativa de continuar pagando o valor mnimo pode transformar
a dvida em uma conta a pagar infinita. Se somarmos novas compras
efetuadas durante o ms a situao pode torna-se insustentvel.
Se compararmos a deciso do item 1 e 2 podemos avaliar que os juros
recebidos na aplicao em uma poupana infinitamente menor que
os juros cobrados por uma operadora de carto de crdito ou financeira.
Ento, a melhor opo guardar o dinheiro, para compra a vista no final
e eliminar dvidas futuras.
Opo 4 - Obteno de crdito direto ao Consumidor (CDC) /
emprstimo. Trata-se de uma operao de crdito concedida a pessoas
fsicas ou jurdicas para a aquisio de bens e servios. O consumidor
que contrata esse tipo de crdito recebe imediatamente um valor, a ser
pago de forma parcelada com a sua renda futura. So concedidos por
bancos ou financeiras, e as taxas de juros e prazos variam conforme a
instituio. Lembrando que alm da taxa, h a cobrana do Imposto
sobre Operaes Financeiras (IOF).
Lembre-se: O consumo importante para a economia, no entanto,
no se pode consumir tudo ao mesmo tempo.

12 13
4 PLANEJAMENTO FINANCEIRO No h como desvincular o planejamento e o controle financeiro dos
projetos futuros. Elaborar um bom planejamento significa utilizar
ferramentas fundamentais para a concretizao dos planos.

CONTROLE ORAMENTRIO
Anote todos os gastos e receitas do ms

PLANEJAMENTO
Tenha objetivos claros,
e condizentes com o seu
oramento e capacidade
de pagamento
Mesmo com todas as incertezas da vida, possvel lidar com elas de um
modo menos traumtico. Quem nunca se viu envolvido em imprevistos? INVESTIMENTO
Desemprego, um cano estourado em casa, o carro que quebrou, a vinda Pesquise antes para decidir
inesperada de um filho, uma doena, enfim, o futuro pode nos reservar em que investir (viagem,
eventos ruins ou boas oportunidades. Quem no se prepara sofre muito abertura de empresa, carreira
e demora mais tempo para se reerguer diante de qualquer fato. Quem profissional, etc.)
se planeja aumenta as chances de aproveitar melhor as oportunidades
e resolver fatos inesperados com mais tranquilidade. CRDITO
Havendo necessidade saiba
Planejamento um guia que deve ser seguido a fim de se alcanar os onde buscar recursos com
mais diversos objetivos pretendidos. Seja um objetivo especifico para menor custo.
comprar um bem, investir na carreira profissional, montar um negcio,
ou mesmo direcionar as suas aes.
Os controles permitem que a pessoa crie hbitos saudveis com relao
As nossas escolhas determinam o nosso futuro, e neste contexto a finanas, podendo gerar:
deve-se:
Poupana.
Reserva para a aposentadoria.
Objetivos de mdio e longo prazo (viajar, estudar, comprar um carro
ou um imvel, etc).
REVER
NECESSIDADES As principais bases do planejamento:
EVITAR E PRIORIDADES
APRENDER
A COMPRAR DESPERDCIOS ESTABELECER OBJETIVOS
- FAZER OBSERVAR AS OPORTUNIDADES
AVALIAR ESCOLHAS
OBJETIVOS DE VIDA FAZER ORAMENTOS
ELABORAR PLANO DE AO
14 15
 5 COMO ELABORAR UM PLANO DE AO Em se tratando de finanas, a deciso a ser tomada seja para um certo
investimento, ou mesmo para equilibrar as contas deve ser bem avaliada,
O Plano de Ao o planejamento de todas as aes necessrias para considerando as condies para o retorno e efetividade e observando os
atingir o objetivo desejado. um momento importante para avaliar as seguintes questionamentos:
prioridades, condies e o resultado esperado pela ao. Um bom Plano
deve deixar claro tudo o que dever ser feito, como e quando, valor e o a) Onde aplicar o dinheiro que sobra?
porqu da realizao de cada ao.
Aquele dinheirinho que conseguiu economizar mensalmente pode ser
guardado para realizar sonhos futuros, montar um negcio, conquistar
O QUE POR QUE QUEM VAI QUANTO VAI a independncia. As condies de investimentos esto diretamente
QUANDO? COMO?
FAZER FAZER? FAZER? CUSTAR? relacionadas ao total de recursos que a pessoa tem disponvel. Vale a
Meios e Valores pena avaliar e reavaliar a todo o momento como, onde e quando aplicar
Objetivo Razo de Ser Responsvel Prazo os investimentos.
Mtodos Necessrios
Para At Poupando Imagine que voc decidiu poupar R$ 100,00 mensalmente. Parece
Comprar
Economizar Ana Maria novembro/ R$200,00 R$ 1.200,00
Geladeira pouco, no ? Mas em dez anos voc ter o equivalente a R$ 12.000,00.
mais energia XX por ms
Aplicando em uma poupana, os rendimentos faro com que esse valor
Reduzir os Realizando passe para R$ 16.387,00. O que voc poder fazer com esse valor no
gastos com oramento futuro?
Equilibrar as
telefonia Josu Julho/XX junto a Sem Custo
Contas
em outras Com pouco dinheiro, certo de que suas opes so bastante reduzidas,
R$ 100,00 operadoras mas o dinheiro poupado ao longo do tempo poder favorecer para
aplicar em investimentos com melhores condies. O importante
Para acompanhar a efetividade do seu planejamento, voc pode utilizar pesquisar e avaliar.
o plano de ao em muitos objetivos.

6 TOMANDO DECISES

Quando surgirem os obstculos, mude a sua direo para alcanar

a sua meta, mas no a deciso de chegar l. Autor Desconhecido

16 17
O ideal destinar no mnimo 10% do que se ganha para o futuro.
O hbito de guardar uma parte do que ganha uma atitude inteligente.
Para buscar a independncia financeira preciso saber investir. Qual
o melhor investimento? No h resposta, todos so bons. Existem
investimentos diferenciados para cada perfil de investidor.
Se voc j possui ou pretende ter uma conta bancria, faa regularmente
uma comparao entre os valores creditados e os valores debitados pelo
banco. Observe, tambm, quais as tarifas mensais cobradas, negocie
pacotes condizentes com a sua movimentao. A m administrao no
controle da sua conta bancria poder trazer prejuzos com taxas de
devolues de cheques por falta de fundos suficientes.

b) Como est o meu relacionamento bancrio? c) E quando as contas no fecham, o que fazer?

Voc tem um banco para chamar de SEU? Pois ! Um bom Tambm devemos levar em considerao que necessrio planejar
relacionamento bancrio pode facilitar a vida de quem est pensando para no criar uma bola de neve nas finanas. Se por alguma razo as
em investir, e at mesmo de quem est momentaneamente necessitando coisas saram do controle, e geraram necessidade de recurso, quais os
de recursos para sanar uma dvida que est crescente. A pergunta : meios que podem ser utilizados para sanar o problema? Vejam abaixo
eu sei usar o meu planejamento de modo que aumente as minhas as alternativas:
chances de utilizar bem as ofertas de crdito? As instituies bancrias
oferecem bons crditos a quem oferece credibilidade atravs do bom Mecanismos Utilizados Vantagens Impactos
relacionamento.
Altas Taxas de Juros
Crdito Fcil e
Parcelamento Carto Aumento Exorbitante
Disponvel
do Saldo Devedor

Crdito Facilitado se
Crdito Direto ao
tiver Conta Bancria Juros Altos
Consumidor
Parcelamento

Limite do Cheque Crdito Pr-aprovado

Altas Taxas de Juros
Especial e Disponvel

Responsabilidade em
Emprstimo de Familiar e Crdito com Baixo
pagar em dia para no
Amigos Custo
gerar conflito.

Capitalizao sem
Custos Adicionais;
Venda de Bens Reduo Patrimonial
Reduo de
Endividamento.

18 19
d) As receitas do ms acabaram e ainda tem contas
a pagar. O que fazer?
- Comece fazendo um levantamento criterioso de todas as despesas.
Elabore uma planilha com as informaes;
- Observe se possvel negociar alguma dvida junto ao credor (aumentar
o prazo ou nmero de parcelas, por exemplo);
- Evite pagar parcela mnima do carto de crdito, os juros elevados
podem complicar ainda mais o endividamento;
- Tente obter recursos atravs de emprstimo a um parente prximo ou
amigo;
- Solicite um emprstimo a uma instituio bancria. Avalie o custo do
dinheiro, ou seja, quanto pagar com os juros. As financeiras ofertam
credito com facilidade, porm com juros elevados;
- Seja rgido com os gastos adicionais, at que a situao seja
regularizada. Nesse momento, necessrio abrir mo de alguns prazeres
como: aquela roupa nova, o cinema, o almoo e jantarzinho fora;
- Pense antes de comprar, pesquise preos, vale a pena negociar sempre.
20
e) Nvel alto de endividamento. Os recursos recebidos
no ms no foram suficientes para quitar as dvidas
anteriores. O que fazer?
- Elabore uma planilha criteriosa de todas as dvidas, para ter noo
do tamanho do endividamento. Rena canhotos, faturas do carto de
crdito e comprovantes de todas as dvidas;
- Prepare-se para a realidade, e monte um plano de ao;
- Busque apoio da famlia, exponha a realidade quanto situao
financeira e o equacionamento dos problemas;
- Tente reverter a situao. Transforme vrias dvidas em uma nica. Aps
fazer o levantamento do endividamento, avalie solicitar emprstimo
pessoal para quit-la. Nesse perodo, esteja preparado para apertar os
cintos em prol de uma boa causa: a sua tranquilidade financeira.
- Elimine o uso de cartes de crdito. Passe a adotar hbitos de compra
vista e s volte a usar o carto quando quitar todas as dvidas;
- No se deixe levar pelos apelos publicitrios realizando compras por
impulso. Seja forte! Voc consegue!
- Concentre as datas para pagamento das despesas fixas;
- Faa a sua planilha mensal constante. Reveja os pagamentos que
podem ser economizados e reduzidos. Crie metas e assegure que esto
sendo cumpridas;
- Veja a possibilidade de aumentar a receita, buscando mais uma
atividade remunerada.
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7 MEDIDAS QUE AJUDAM A EVITAR ACMULO DE DVIDAS
TRACE OBJETIVOS: Objetivos definidos ajudam as pessoas a no sarem
gastando em coisas sem importncia e que no agregam valor.
FUJA DAS DVIDAS: preciso gastar menos do que se ganha. Elaborar
um oramento e cumpri-lo.
CAMINHANDO NA MESMA DIREO: Conversar com a famlia sobre
os objetivos com relao ao dinheiro e como est o oramento familiar
importante. Para isso, necessrio um oramento familiar domstico.
FINANCIAMENTOS E PARCELAS: Cuidado com o excesso de compras
parceladas. A oferta de crdito muito grande, mas preciso avaliar
se realmente vantajoso, se voc no est pagando dois produtos e
levando apenas um. Verifique o nvel de comprometimento.
FAZER LISTA DE COMPRAS ANTES DE SAIR PARA O SUPERMERCADO: A
lista dos produtos necessrios evita que voc gaste alm do que precisa.
USO DO CARTO DE CRDITO E CHEQUE ESPECIAL: Evite ter muitos
cartes, tenha apenas um com o limite dentro das suas possibilidades.
22
8 BIBLIOGRAFIA
GITMAN, Lawrence J. Princpios de administrao financeira. 7 ed. So
Paulo, Harbra, 1997.
HOJI, Masakazu. Administrao financeira. uma abordagem prtica. So
Paulo, Atlas, 2006.
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http://www.minhaseconomias.com.br/blog/investimentos/como-
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dividas-7153960. Acessado em (jun/2013).
PEREIRA, Ricardo. Educao Financeira Finanas Pessoais, Ed Gente,
2008.
ANDRADE, Elisson de. As 5 etapas do Planejamento Financeiro:
conhecimento tcnico e Emocional para atingir objetivos Piracicaba;
Ed O autos, 2012.
Guia de Planejamento financeiro , Bovespa, 1 Edio, 2005.
23
 Apoio:

Realizao:

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