ATIVIDADE INDIVIDUAL

Matriz de atividade individual

Disciplina:

Aluno:

Turma:

1. Orçamento de vendas – demonstrativo 1

Orçamento de vendas – demonstrativo 1

receitas de outubro a dezembro
outubro novembro dezembro Total
vendas

2 – Orçamento do recebimento sobre as vendas – demonstrativo 2

Orçamento do recebimento sobre as vendas

vendas Valor a receber sobre as vendas de A receber
mês valor outubro novembro dezembro janeiro
setembro 3.000.000
outubro 3.500.000
novembro 3.500.000
dezembro 4.000.000
Total recebido em

3 – Orçamento de custos das mercadorias vendidas (CMV) – demonstrativo 3

Para os meses de outubro a dezembro

outubro novembro dezembro Total
CMV

4. Orçamento de estoque, pagamento de mercadorias e saldo de contas a pagar –

1
demonstrativo 4

a)

orçamento de compra de mercadorias

outubro novembro dezembro
(=) Estoque Final      
(+) CMV      
(–) Estoque Inicial      
(=) Compras      

b)

orçamento de estoque, pagamento de compras de mercadorias e saldo de contas a

pagar
outubro novembro dezembro total/saldo
Estoque (último dia)      
Pagamento de compras      
Saldo de contas a pagar      

5. Orçamento da matriz de despesas mensal (pacotes versus departamentos)

Orçamento da matriz de despesas mensal (pacotes versus departamentos)

P Diretoria Comercial Diretoria Financeira Diretoria Administrativa Total
a
c
o Conta
Marketing Vendas Tesouraria Contabilidade RH TI  
t
e
s
Salários

1 Bonificações
Plano de
Saúde
Energia
Elétrica
Limpeza
2
Aluguéis
Material de
Escritório
Passagens
3 Alimentação
Hospedagens
  Total
1 Pacote de Recursos Humanos Gestor:
2 Pacote Administrativo Gestor:
3 Pacote de Viagens Gestor:

2
6. Demonstrativo de resultados – Demonstrativo 6

DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS
Para os meses de Outubro a Dezembro
Vendas  
Custo da Mercadoria Vendida  
Lucro Bruto  
Despesas Comerciais  
Despesas Administrativa Gerais  
Depreciação  
Resultado Operacional  
Imposto de Renda  
Contribuição Social  
Lucro Líquido  

7. Fluxo de caixa projetado – Demonstrativo 7

Fluxo de caixa projetado

  outubro novembro dezembro Total
Saldo Inicial de Caixa        
Recebimento sobre Venda        
Disponibilidade Operacional (1)        
SAÍDAS DE CAIXA        
Pag. de Despesas Diretoria Comercial        
Pag. de Despesas Diretoria Adm.        
Pag. de Despesas Diretoria        
Financeiras
Pagamento de Compras        
Pagamento do IR e CSLL        
Total de Saídas (2)        
SUPERAVIT (DEFICIT) (1– 2)        

8. Balanço patrimonial projetado – Demonstrativo 8

Balanço Patrimonial Projetado

31 de Dezembro
Ativo Circulante  
 Caixa  
Contas a Receber (mercadorias)  
Estoques  
Ativo Não Circulante  
Instalações Fixas  
   
Ativo Total  
   
Passivo Circulante  
Contas a Pagar (mercadorias)  
Imposto de renda e CSLL  
Passivo Não Circulante  
Capital Próprio  
Lucros retidos  
   
Passivo Total  

9. GMD - Gerenciamento Matricial das Despesas

Pacotes Conta Meta Realizado Desvio % Farol

Salários 500.000 525.000      
1 Bonificações 200.000 197.000      
Plano de Saúde 35.000 37.500      

Total do Pacote 735.000 759.500      

Energia Elétrica 90.000 108.100      

Limpeza 12.000 12.500      
2
Alugueis 100.000 121.300      
Material de Escritorio 18.000 20.200      

Total do Pacote 220.000 262.100      

Passagens 20.000 31.800      

3 Alimentação 10.000 18.400      
Hospedagens 15.000 23.000      

Total do Pacote 45.000 73.200      

Total Geral 1.000.000 1.094.800      

1 Pacote de Recursos Humanos Gestor: Paulo Henrique

2 Pacote Administrativo Gestor: Gustavo
3 Pacote de Viagens Gestor: Rafael Vargas

4
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