CÁLCULO DE INDICADORES - Cia Leste-Oeste

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BALANÇO PATRIMONIAL Em milhões de Reais DEMONSTRAÇÃO RESULTADO EXERCÍCIO
ATIVO PASSIVO 20X3 20X4
20X3 20X4 20X3 20X4 Receita Líquida de Vendas 480.000 508.000
Circulante Circulante ( - ) CMV (300.000) (316.000)
Disponível 2.100 2.600 Duplicatas Pagar 6.840 11.200 Lucro Bruto 180.000 192.000
Duplicatas Receber 6.400 9.600 Impostos a recolher 4.000 5.000
Estoques 8.000 12.000 10.840 16.200 Despesas Administrativas (53.000) (50.000)
16.500 24.200 Despesas de Vendas (31.500) (36.000)
Não Circulante Não Circulante Depreciação (41.100) (45.000)
Realiz. Longo prazo Total Despesas (125.600) (131.000)
Emprést. Coligadas 1.000 2.000 Financiamento 8.340 12.000
Lucro antes IR 54.400 61.000
Patrimônio Líquido IR e Cont. Social (34%) (18.496) (20.740)
Investimento 8.680 12.000 Capital Social 15.000 15.000
Imobilizado 8.000 8.000 Reserva Capital - 3.000 Lucro Líquido 35.904 40.260
16.680 20.000 Prejuízos Acumulados - -
15.000 18.000

TOTAL ATIVO 34.180 46.200 TOTAL PAS. e PL 34.180 46.200 Estoque 20X2 7.900

Indic. Atividade 20X4 20X3 Indic. Estrutura Capital 20X4 20X3

Prazo Médio Estoc. 13.7 9.6 Endividamento 156.67 127.87

Prazo Médio Receb. 6.8 4.8 Composição Endivid. 57.45 56.52

Compras 320.000 300.100 Imob. Patrimônio Líquido 111.11 111.20

Prazo Médio Pagam. 12.6 8.2 Imob. Rec. Não Correntes 66.67 71.47

Ciclo Operacional 20.5 14.4

Ciclo Caixa 7.9 6.2

Indic. Liquidez 20X4 20X3 Indic. Rentabilidade 20X4 20X3

Liquidez Corrente 1.49 1.52 Giro do Ativo (vezes) 11 14

Liquidez Geral 0.93 0.91 Margem Líquida (%) 7.93 7.48

Liquidez Seca 0.75 0.78 Rentabilidade Ativo (%) 87.14 105.04

Liquidez Imediata 0.16 0.19 Rentabilidade PL (%) 223.67 239.36