Manual de Orientação Fechamento de Competência –

Pronim AR
Área: Fazenda
Produto: AR – Administração de Receitas
Versão AR: Rotina liberada a partir da versão 519.01.19-000

1. Objetivo
Este documento tem por objetivo orientar de forma prática os procedimentos para execução da rotina
Fechamento de Competência do Pronim AR. A rotina Fechamento de Competência levanta os saldos das contas
contábeis no Pronim AR e compara os mesmos saldos no Pronim CP. Havendo divergências nos valores,
movimentos de ajustes serão gerados no AR para serem contabilizados no Pronim CP, zerando as diferenças
entre as contas. Esta rotina foi liberada neste primeiro momento para o Estado de São Paulo.

2. Etapas a Seguir para Execução da Rotina Fechamento de Competência

1ª Etapa – Verificar se existe algum tributo sem a natureza da receita vinculada. Para emissão do relatório e
apuração do saldo da Dívida Ativa precisa que todos os tributos estejam parametrizados.
Para saber quais tributos estão sem a natureza da receita vinculada emitir o seguinte relatório: Pronim AR \
Financeiro \ Relatórios \ Parâmetros.

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Observações: Para executar a 1ª Etapa pode ser feito por acesso remoto, sem a necessidade de ir ao cliente.
Esta 1ª Etapa é executada somente no 1º mês.

2ª Etapa – Revisar e caso necessário ajustar os tributos de acordo com as respectivas naturezas de receitas. O
relatório citado acima na 1ª Etapa, pode ser utilizado para validar/homologar os tributos parametrizados junto
ao contador da Prefeitura.
Para parametrizar o tributo ir na seguinte tela: Pronim AR | Financeiro | Tabelas | Tributo | Tributos.

Quando for parametrizar o tributo sempre se atentar e parametrizar da forma correta os seguintes campos: Tipo
de Tributo, Tributo de Reparcelamento, Tipo Contábil, Reconhecido por Competência, Exercício, Tipo de Receita
e Natureza da Receita (Do Ano/Ativa).

Observações: Para executar a 2ª Etapa pode ser feito por acesso remoto, sem a necessidade de ir ao cliente.
Esta 2ª Etapa é executada somente no 1º mês.

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3ª Etapa – Revisar e caso necessário ajustar as dívidas parametrizadas.
Para parametrizar a dívida ir na seguinte tela: Pronim AR | Financeiro | Tabelas |Dívidas.

Observações: Para executar a 3ª Etapa pode ser feito por acesso remoto, sem a necessidade de ir ao cliente.
Esta 3ª Etapa é executada somente no 1º mês.

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4ª Etapa – Verificar se existem movimentos na tela de Classificação, caso haja, fazer a contabilização das
movimentações até o último dia do mês que for fazer o Fechamento de Competência. Precisa que todos os
movimentos sejam contabilizados, pois os valores pendentes e com erro poderá impactar no saldo da dívida
ativa.
Para contabilizar os movimentos da Classificação ir na seguinte tela: Pronim AR | Arrecadação |
Movimentação | Movimentação Contábil | Classificação.

Observações: Para executar a 4ª Etapa pode ser feito por acesso remoto, sem a necessidade de ir ao cliente.
Esta 4ª Etapa é executada todos os meses antes de fazer o Fechamento de Competência.

5ª Etapa – Verificar se existem movimentos na tela de Contabilização, caso haja, fazer a Contabilização das
movimentações até o último dia do mês que for fazer o Fechamento de Competência. Precisa que todos os
movimentos sejam contabilizados, pois os valores pendentes e com erro poderá impactar no saldo da dívida
ativa e não permitirá executar a rotina Fechamento de Competência até que os movimentos não sejam
contabilizados.
Para contabilizar os movimentos da Contabilização ir na seguinte tela: Pronim AR | Arrecadação |
Movimentação | Movimentação Contábil | Contabilização.

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Observações: Para executar a 5ª Etapa pode ser feito por acesso remoto, sem a necessidade de ir ao cliente.
Esta 5ª Etapa é executada todos os meses antes de fazer o Fechamento de Competência.

6ª Etapa – Executar a rotina Implantação de Saldos para o exercício corrente caso ainda não esteja utilizando a
função Encerramento por Período ou na virada de Exercício. Caso já estiver utilizando a rotina Encerramento por
Período pular para a etapa 8ª Etapa.
Para executar a rotina de Implantação de Saldos ir na seguinte tela: Pronim AR | Arrecadação |
Movimentação | Movimentação Contábil | Implantação de Saldos.

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Observações: Para executar a 6ª Etapa pode ser feito por acesso remoto, sem a necessidade de ir ao cliente.
Esta 6ª Etapa é executada somente no 1º mês ou na virada de exercício.

7ª Etapa – Executar a rotina Encerramento por Período para o exercício corrente até um dia antes do mês
anterior que for executar a rotina Fechamento de Competência. Caso já estiver utilizando a rotina Encerramento
por Período pular para a 8ª Etapa.
Para executar a rotina de Encerramento por Período ir na seguinte tela: Pronim AR | Arrecadação |
Movimentação | Movimentação Contábil | Encerramento por Período.

Executar a rotina Encerramento por Período sem marcar a opção “Atualiza Saldo”. Caso não tenha ainda
utilizado a rotina Encerramento por Período.
Se for fazer o encerramento por período desde o início do ano até um dia antes do mês anterior que executar a
rotina Fechamento de Competência, poderá encontrar os meses bloqueados no CP, pois provavelmente já deve
ter sido enviado o Audesp e com isso não será possível a contabilização dos registros.

Observações: Para executar a 7ª Etapa pode ser feito por acesso remoto, sem a necessidade de ir ao cliente.
Esta 7ª Etapa é executada somente no 1º mês, pois o Fechamento de Competência substitui o
Encerramento por Período.

8ª Etapa – Executar a rotina Fechamento de Competência informando o mês de competência que deseja ser
fechado.
Para executar a rotina de Fechamento de Competência ir na seguinte tela: Pronim AR | Arrecadação |
Movimentação | Movimentação Contábil | Fechamento de Competência.

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Ponto de Atenção:
- Antes de executar a rotina Fechamento de Competência é de suma importância que o mês a ser executado
esteja totalmente fechado e que não precisem fazer nenhum lançamento, tanto no setor tributário quanto no
setor contábil/tesouraria. Pois poderá impactar no Saldo da Dívida Ativa.
- Fazer uma reunião com os responsáveis do setor tributário e contábil (contador) para apresentar e demonstrar
a rotina Fechamento de Competência, e após a aprovação de ambas as partes liberado para executar a rotina.
- Capacitar o cliente para que ele possa executar a rotina Fechamento de Competência todos os meses.
- Consultores de Produto (GOVBR) acompanhar e verificar junto ao cliente se a rotina está sendo executado com
êxito.

É possível iniciar um Exercício com o Encerramento de Período e durante ele, optar pelo Fechamento de
Competência. Assim, o Fechamento de Competência, substituí o Encerramento de Período no início ou durante o
mês. Ao gravar o primeiro Fechamento de Competência a seguinte mensagem de questionamento será
apresentada:

Após terminar de executar a rotina Fechamento de Competência irá bloquear as datas contábeis no Pronim AR,
seguindo o mesmo comportamento da rotina Encerramento por Período.
Ao executar a rotina Fechamento de Competência, ao ser finalizado poderá encontrar erros de inconsistências e
a operação ser cancelada. Sendo assim, será emitido um relatório das inconsistências para que possa ser
verificado e ajustado no Pronim CP, conforme imagem abaixo:

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Observações: Para executar a 8ª Etapa pode ser feito por acesso remoto ou no cliente.
Esta 8ª Etapa é executada todos os meses.

9ª Etapa – Após finalizar o processo do Fechamento de Competência, caso existam ajustes de saldos a serem
feitos no CP, os movimentos no AR deverão ser contabilizados/integrados com o Pronim CP, através da seguinte
funcionalidade: Pronim AR | Arrecadação | Movimentação | Movimentação Contábil |
Contabilização.

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Para que o saldo da dívida ativa do Pronim AR corresponda o saldo da divida ativa no Pronim CP, precisa que
todos os movimentos sejam contabilizados/integrados com sucesso.

Observações: Para executar a 9ª Etapa pode ser feito por acesso remoto, sem a necessidade de ir ao cliente.
Esta 9ª Etapa é executada todos os meses.

3. Exclusão do Fechamento de Competência

Para voltar a utilizar a rotina Encerramento por Período, todos os fechamentos feitos no Exercício deverão ser
excluídos. Ou caso precise por algum motivo excluir o Fechamento de Competência, ir na mesma tela do
Fechamento de Competência, na aba “Exclusão” e informa o mês de competência que deseja excluir, conforme
imagem abaixo:

A exclusão somente será permitida se o mês no Pronim CP estiver liberado. Ao final da exclusão a seguinte
mensagem é exibida:

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Os movimentos de Fechamento do Pronim AR no Pronim CP deverão ser excluídos em CPADM | Arquivos |
Ajustes | Integração | Integração com o Pronim AR | Movimentos Contábeis, na aba “Existem
somente no CP”. É de suma importância que essa etapa seja feita no Pronim CP, caso contrário, as contas
contábeis na contabilidade ficarão com saldos inconsistentes junto ao Pronim AR.

4. Relatório de Apuração do Saldo da Dívida Ativa

O relatório utilizado para apuração do saldo da dívida ativa é o relatório Saldo por Conta Contábil, onde é
emitido em Pronim AR | Financeiro | Relatórios | Conferência Contábil | Saldo por Conta Contábil,
conforme imagem abaixo. Neste relatório irá sair separado o Saldo da Dívida Ativa não Tributária e o Saldo dos
Créditos não Previdenciários Inscritos (Dívida Ativa Tributária). Após executar todas as etapas do Fechamento
de Competência, essas duas contas contábeis comparando com o Pronim CP tem que ser os mesmo valores.

Informar o campo “Situação em” a data do último dia do mês que foi executado a rotina Fechamento de
Competência.

5. Etapas a Seguir para conferência do saldo da dívida no sistema da

contabilidade.
1ª Etapa – Verificar o saldo das contas contábeis dívida ativa e dívida ativa não tributária. Esta funcionalidade
possibilita que seja efetuada a emissão do relatório contendo informações referentes aos códigos e saldos das
contas contábeis que compõem o plano de contas. É possível que seja impresso um determinado período
selecionado, por nível contábil e também múltiplos níveis, através da função "X". Seguinte relatório: Pronim CP
\ Demonstrativos \ Financeiros \ Plano de contas.

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No encerramento do exercício se atentar e analisar os saldos das contas contábeis no curto prazo para fins de
apuração de saldo da dívida ativa conforme anexo III roteiro contábeis essenciais.

2ª Etapa – Parametrizar ou revisar A utilização da Configuração da Natureza da Receita x Conta Contábil visa
sanar as diferenças contábeis existentes entre o PRONIM CP e o PRONIM AR. Com essa funcionalidade é
possível manter o vínculo das contas.
As naturezas de receita da entidade podem ser vinculadas pelos usuários, porém as contas do STN/TCE já
estarão configuradas, não permitindo alteração. Além disso, os usuários poderão vincular apenas as contas
analíticas às naturezas de receitas.
Para configuração natureza ir à seguinte tela: Pronim CP | Cadastros | Configurações da contabilização
| Configuração Natureza de Receita X Conta Contábil.

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Ao parametrizar a receita sempre se atentar e parametrizar da forma correta os seguintes campos: Tipo de
Conta e código.

3ª Etapa – Verificar se existem saldos indevidos de natureza de receita da conta contábil, zerar naturezas da
conta corrente: (receitas não tributarias, naturezas sem receita cadastrada e naturezas desativadas).
Esta funcionalidade tem por objetivo consultar a movimentação de conta corrente, onde, o sistema irá informar
toda a movimentação de conta corrente saldo inicial, seu próprio movimento de débito, seu próprio movimento
de crédito e seu próprio saldo final. Conforme os filtros utilizados e o período informado. As colunas da tabela
são criadas conforme a estrutura própria de conta corrente, permitindo dessa forma que se tenha uma visão
completa das informações constantes para determinada conta corrente.

Para manutenção dos saldos correntes ir na seguinte tela: Pronim CP | Movimentações | Lançamentos
Contábeis | Transferência de Saldos Correntes das Contas Contábeis.

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