INSTITUTO PROFISSIONAL AIEP

TRABALHO DE APLICAÇÃO PRÁTICA

ANÁLISE DE UM PROCESSO DE CONTROLE INTERNO

EM UMA EMPRESA REAL

NOME: Reyes Schmittner Evelyn Susana

CARREIRA: Auditoria

SEDE: Rancagua

RANCÁGUA,
2015
 ÍNDICE
TRABALHO DE APLICAÇÃO PRÁTICA.........................................................................1
ANÁLISE DE UM PROCESSO DE CONTROLE INTERNO EM UMA EMPRESA
REAL.....................................................................................................................................1
1 Conhecimento Geral da Empresa...............................................................................3
1.1 Origem da Empresa................................................................................................3
1.5 Plano estratégico.....................................................................................................5
1.5.1 Missão.................................................................................................................5
1.5.2 Visão...................................................................................................................5
Forças.................................................................................................................................5
Oportunidades....................................................................................................................5
Fraquezas...........................................................................................................................6
Ameaças.............................................................................................................................6
Codelco..............................................................................................................................6
Mineração Los Pelambres..................................................................................................6
Companhia Ferroviária Estadual.......................................................................................6
EURO-AMERICANO..............................................................................................................7
Indura.................................................................................................................................7
Amsted Maxion..................................................................................................................7

RANCÁGUA,
2015
RESUMO

DESCRIÇÃO DA SITUAÇÃO PROBLEMA

DIAGNÓSTICO

1 Conhecimento Geral da Empresa

1.1 Origem da Empresa

O Grupo de Empresas MG&T nasceu na indústria nacional como uma alternativa no setor
metalmecânico, tornando-se líder nos setores de indústria, mineração e transporte
ferroviário, considerando a especialização de seus produtos e serviços como fatores-chave
para o sucesso de nossos produtos e serviços .membros, capacidade instalada e pesquisa
tecnológica em cada um de seus processos.

Atualmente, a MG&T forma uma holding de empresas que incluem: MG&T - Divisão
Ferroviária, MG&T - Divisão Indústria e Mineração e Rockmine SA, todas certificadas pelas
normas ISO 9001-2008; OHSAS 18001-2007; ISO 14001 2004 cuja aplicação garante um
processo ordenado de produção e gestão, que é sinônimo internacional de qualidade e
segurança.

Certificação aliança
E Início de Certificação ISO 14001 e Amsterdã
Atividades 2004 ISO 9001 2007 OHSAS 2012 Maxion e
18001 Ferrovia
% Amsted
1.2 Características Legais da Empresa

1.3 Dados da Entidade

Nome MGyT Industrial e Comercial Ltda.

ROTINA 77.081.930-K
Endereço Ilha Norte 350, Codegua

Fabricação de produtos metálicos para uso estrutural

Tratamentos e revestimentos de metais; obras de engenharia mecânica
Rotaciona
Reparação de máquinas para a indústria metalúrgica
Fabricação de máquinas para minas e pedreiras e para obras de construção
Fabricação de locomotivas e material rodante para ferrovias
Regime
Primeira Categoria, Regime Geral
Tributário

3
1.5 Plano estratégico

1.5.1 Missão

A Missão da MG&T é entregar Produtos e Serviços que contribuam para a indústria

e para a comunidade, bem como satisfazer as necessidades dos nossos clientes,
evitando lesões e doenças profissionais nas pessoas e preocupando-nos com o
ambiente interno das nossas instalações e processos, de forma responsável.
desdobrando todas as capacidades de negócio e de gestão, com o objectivo de ser
uma Empresa dinâmica, com uma organização comprometida, apoiada em princípios
e valores éticos e num Sistema de Gestão adequado ao mercado.

1.5.2 Visão

A Visão para MG&T SA. é tornar-se, no país e no exterior, sinônimo de Qualidade,

Segurança e Proteção ao meio ambiente, em todos os produtos e serviços que
entrega. Isso nos levará a alcançar competitividade, excelência operacional e
posicionamento de mercado.

1.5.3 Análise SWOT

Forças

• Ser certificado pelas normas ISO 9001:2008, 14.001:2004 e OHSAS

18.001:2007
• Dispor de equipamentos e máquinas especializadas que nos permitem
prestar um serviço de qualidade aos clientes.
• Ótima infraestrutura projetada para trabalhos em grande escala
• Treine constantemente seus trabalhadores em novas tecnologias e
operações a serem realizadas
• Localizar-se em área estratégica e adequada ao ramo em que atua.

• Contratos de representação e venda com grandes empresas ferroviárias

estrangeiras

Oportunidades

• Expansão das atividades econômicas para outros países

• Potenciais investidores estrangeiros
• Maior possibilidade de candidatura a grandes concursos
• Criar novas unidades de negócios

5
Fraquezas

• A capacidade da planta não é totalmente utilizada

• Alta rotatividade de pessoal em cargos de gestão
• Não possui um relatório de produção padronizado e confiável
• Não há planejamento para manutenção de máquinas ou sua utilização.

Ameaças

• Aumento de custos em materiais críticos para a atividade económica

• Flutuações negativas no mercado de Mineração e Ferrovia
• Mudanças nas leis e regimes fiscais
• Altas exigências do mercado

1.6 Principais clientes

Codelco

A empresa opera através de sete divisões de mineração da

CODELCO , além da Refinaria e Fundição Ventanas, que Orgullo do Todos é
propriedade da Codelco desde maio de 2005. A Divisão Ministro Hales, a mais nova
das Divisões, iniciou a sua implementação como operação mineira no final de 2013.
Sua estratégia corporativa é coordenada a partir da Sede localizada em Santiago do
Chile.

Mineração Los
Pelambres

Los Pelambres ocupa o sexto lugar em produção nacional e é o sétimo produtor

mundial de cobre em 2013. As instalações do
A empresa percorre 120 quilômetros da serra ao mar, passando pelas comunas de
Salamanca, Illapel e Los Vilos, onde seu porto de embarque está localizado no setor
Punta Chungo.

Companhia Ferroviária Estadual

A Companhia Ferroviária Estatal foi criada em 4 de janeiro de 1884, sendo hoje a

empresa estatal mais antiga do Chile e representou, desde a sua criação, uma
contribuição fundamental para a colonização e incorporação de uma parte
importante do território nacional na atividade produtiva. um marco significativo que a
rede ferroviária de Iquique a Puerto Montt foi concluída em 1913.

6
1.7 Principais fornecedores

Küpfer Hermanos SA

É uma empresa chilena que há mais de um século se dedica ao abastecimento do

setor industrial. Atualmente conta com uma rede de agências distribuídas nas
cidades de Iquique, Antofagasta, Calama, Copiapó, La Serena, Viña del Mar,
Santiago, Rancagua, Talca, Concepción, Los Ángeles, Temuco, Valdivia, Puerto
Montt, Castro e Punta Arenas .

Euro-Americano Diesel
Chile
EURO-AMERICANO
DIESEL CHILE SpA
Especializada na importação, exportação, comercialização e distribuição de peças
de reposição para motores e serviços relacionados para empresas do setor
Marítimo-Naval.
e a Ferroviário sendo representante exclusiva de prestigiadas empresas americanas
e europeias.

Indura

É uma empresa com 65 anos de experiência na produção, comercialização e

desenvolvimento de soluções com gases e soldagem, contando com mais de 2.500
colaboradores corporativos. Atualmente faz parte do grupo de empresas da
americana Air Products, uma das principais empresas de gases industriais do
mundo, com 72 anos de história, presença em mais de 50 países e com mais de
20.000 trabalhadores.

Amsted Maxion

A AmstedMaxion foi criada no início do novo milênio, com a associação entre a

americana Amsted Industries Inc. e a brasileira Iochpe-Maxion, sucessora da FNV –
Fábrica Nacional de Vagões, fundada em 1943.

Com sete décadas de atuação, figura como uma das principais referências latino-
americanas no desenvolvimento e fabricação de vagões de carga em aço e alumínio,
rodas fundidas, bogies, trilhos e sistemas de choque e tração, além de prestar
serviços de reparo, adaptação e modernização de vagões e componentes.

2 Definição do problema

3 Delimitação do Problema

7
METAS

1 Objetivo geral

2 Objetivos específicos

PLANEJAMENTO

1 gráfico de Gantt

2 Recursos

3 Descrição das atividades

RESULTADOS

SOLUÇÃO

CONCLUSÕES E REFLEXÕES

BIBLIOGRAFIA

ANEXOS