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CREATIVE CONSULTING

FSCM – LP
FSCM - CM

Fluxo de Caixa
Realizado e Gestão de Caixa
01

1
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CREATIVE CONSULTING

FSCM – LP / FSCM – CM

Fluxo de Caixa Realizado e Gestão de Caixa

(FSCM – Financial Supply Chain Management)

www.creative-ti.inf.br
creative@creative-ti.inv.br

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FSCM-LP - Fluxo de Caixa Realizado e Gestão de Caixa

Nosso Objetivo

• Oferecer informações sobre o tema Fluxo de Caixa Realizado

(FSCM-LP) que permitam o entendimento dos conceitos principais
do processo, a identificação dos cenários financeiros e contábeis
existentes no ambiente em questão, a possibilidade do melhor
desenho de solução para as necessidades identificadas e a
realização da configuração mais adequada. Abrangendo também a
uma sínteses da Gestão de Caixa, nos processos de Posição de
Caixa e Previsão de Liquidez.

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3
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FSCM-LP - Fluxo de Caixa Realizado

Principais conceitos e Cenários de implementação do

Fluxo de Caixa Realizado (FSCM-LP)

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Desenho da Usual da Solução - Gestão da Cadeia Financeira

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Fluxo de Aplicação de Recursos (TRM)

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Fluxo de Captação de Recursos (LOANS)

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Fluxo de Caixa –Previsto (CLM-LP)

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Fluxo de Caixa –Realizado (CLM-LP)

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Modelo de Estrutura (CLM-LP)

09

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Modelo de Estrutura (CLM-CM)

10

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Derivação do Item de Liquidez (CLM-LP)

11

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Cadeia de Compensação de Documentos

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Fluxo de Caixa –Com BW

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Fluxo de Caixa –Sem BW

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Relatório ABAP : uma opção

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Avalição da Solução

• Critérios de avaliação para implementação da solução:

– Versão mínima SAP 4.7(2) e Plug-in 2004
– A Solução SAP recomenda a utilização do BW para a geração
dos relatórios de Fluxo de Caixa.
– A alternativa de uma solução ABAP “Simples” dispensa a
utilização do BW com relatórios desenvolvidos na camada
transacional permitindo a personalização do cliente.
– Estrutura do Fluxo de Caixa previamente definida pela empresa
no ECC de acordo com as melhores práticas de mercado,
facilita a manutenção e a sua utilização (efetuá-la no BW é a
recomendação da SAP) .
– Forte integração com os sistemas transacionais e sistemas
legados.

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Configuração e Cenários de Solução

Objetivo
Arquitetura da Solução
Fluxo de Caixa Realizado (LP – R/3)
Fluxo de Caixa Previsto e Planejado
BW Reporting

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Configuração – Objetivo

Esclarecer os fundamentos e a configuração

básica do Liquidity Planner (FSCM-CLM-LP) e
discutir sua aplicação no processo de negócio.

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Necessidades do Negócio

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O que o CLM (LP e CM) Oferece:

20

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Configuração e Cenários de Solução

Objetivo
Arquitetura da Solução
Fluxo de Caixa Realizado (LP – R/3)
Fluxo de Caixa Previsto e Planejado
Reporting BW

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Arquitetura CLM

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Previsão de Curto e Médio Prazo

24

24
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Arquitetura da Solução

ECC Simulações
Planejamento
Manual

Previsto

Realizado Planejado BPC

BW

SAP
R/3
Outros
Relatórios de sistemas,
acompanhamento premissas,
índices
24

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Configuração e Cenários de Solução

Objetivo
Arquitetura da Solução
Fluxo de Caixa Realizado (LP – R/3)
Fluxo de Caixa Previsto e Planejado
Planejado Reporting BW

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Conceito do Fluxo de Caixa no R/3 (Liquidity Calculation)

• Itens de Liquidez = Elemento do Fluxo de caixa

correspondente a uma linha do relatório de fluxo de
caixa

• Documento evento no caixa = documento que afeta

uma conta corrente bancária ou conta atribuída na
tabela de ‘Definir outras contas reais’

• Tabela Conta Contábil x Item de Liquidez

(Configuração ou Tabela do Usuário)

• Consulta = Critérios para seleção de um documento

desde seu evento no caixa até uma conta contábil e
sua atribuição ao Item de Liquidez 26

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Conceito do Fluxo de Caixa no R/3 (Liquidity Calculation)

• Além da conta contábil, o Item de Liquidez pode ser

determinado pelos critérios:
– Empresa
– Grupo de Contas do Cliente ou Fornecedor
– Setor Industrial do Cliente ou Fornecedor
– Conta Contábil
– Divisão

... ou outros critérios definidos por programação ABAP

(exits), e.g., Ordens de Investimento, elemento PEP,
Centro de Lucro

27

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Buscando o item de liquidez

A partir do documento de caixa é possível ‘seguir’ os lançamento contábeis

que foram compensados contra as contas transitórias de banco
Lançamento no caixa/banco: recebimento do cliente
Natureza Conta
Débito Conta corrente bancária
Crédito Conta transitória bancária

Lançamento de recebimento do cliente - compensação

Débito Conta transitória bancária
Crédito Cliente (conta de reconciliação de contas a
receber)

Lançamento de faturamento
Débito Cliente (conta de reconciliação de contas a
receber)
Crédito Receita de Vendas (pode ser associada, por
exemplo, a um Item de Liquidez ‘RECEBIMENTO CLIENTE’)

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Configuração - FLQCUST

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Configuração

• FLQC3 - Ativar empresa

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Configuração

• FLQC2 - Gravar dados globais

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Configuração

• FLQC4 - Definir outras contas reais

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Configuração

•FLQC13 - Configurações para mecanismos FI

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Configuração

• FLQC1 - Processar itens de liquidez

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Configuração - FLQMAIN

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Configuração

• Criar consulta para busca do item de liquidez

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Configuração

• Cria consulta para busca do item de liquidez

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Configuração

• Associa consulta a seqüência de consultas

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Configuração

• Associa consulta a seqüência de

consultas

39

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Configuração

• Associar conta contábil ao item de liquidez

40

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Configuração

• Associar conta contábil ao item de liquidez

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Configuração

• Executa programa de atribuição de faturas

1
42

43
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Configuração

• Roda programa de cálculo de Saldo Inicial Realizado

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Configuração

• Roda programa conferência de saldo inicial por conta real

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Configuração

• Roda programa de atribuição de faturas

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Configuração

• Determina o item de liquidez

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Configuração

•FLQC10 - Reestruturação dados de movimento

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Configuração

•FLQC9 - Eliminar dados de movimento

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Configuração

•FLQMAIN - Sistema de informação

•Upload e Download de Itens de Liquidez e Consultas

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Reportes de Fluxo de Caixa

•FLQREP – Reporte de Itens Realizados

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Reportes de Fluxo de Caixa

•FLQLI – Reporte de Documentos de Itens Realizados

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Reportes de Fluxo de Caixa

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Configuração e Cenários de Solução

Objetivo
Arquitetura do Sistema
Fluxo de Caixa Realizado (LP – R/3)
Fluxo de Caixa Previsto e Planejado
Reporting BW

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Fluxo de Caixa Previsto e Planejado

Compromissos financeiros
• Faturas de Fornecedores e Clientes, documentos que
afetem as contas transitórias de bancos
• Pedidos de Compra
• Ordens de Venda – Piloto na Citrosuco

Não há extratores para o BW (fazemos uma cópia do extrator

do Fluxo Realizado)

Geração somente na moeda da transação. Necessária

conversão para outras moedas.

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Fluxo de Caixa Planejado BPC

Business Content
• A SAP fornece exemplos para a configuração do
Planejamento de Liquidez
• Ativar os Info Cubos e Áreas de Planejamento standard

Planejamento
• Previsto input manual dos dados planejados
• Multimoedas
• Unidades de tempo: mês, dia e semana
• Possibilidade de criação de Hierarquias de Itens de
Liquidez, Empresas
• Outras funções de planejamento e simulação devem ser
configuradas de acordo com as necessidades do negócio
– Funções standard: cópia, conversão de moedas,
forecast
– Outras: programação específica
• Publicação na Web

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Fluxo de Caixa Planejado BPC

Planejamento manual Excel ou ALV

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Fluxo de Caixa Planejado

Funções de planejamento

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Configuração e Cenários de Solução

Objetivo
Arquitetura do Sistema
Fluxo de Caixa Realizado (LP – R/3)
Fluxo de Caixa Previsto e Planejado
Reporting BW

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BW Reporting

• Conteúdo standard para cópia

• Facilidade na criação de novas ‘queries’ (relatórios
de consulta)
• Hierarquias facilmente representadas
• Intervalos de tempo flexíveis
• Saldo inicial é calculado no R/3
• Flexibilidade e facilidade de navegação: filtros,
sinalizadores de exceção
• Publicação automática na Web

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Query Designer

Criação de relatórios no BW

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BW Reporting

Query na Web

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FSCM-CM - Gestão de Caixa

Principais conceitos e Cenários de implementação da

Gestão de Caixa (FSCM-CM)

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FSCM-CM - Gestão de Caixa - Síntese

1. OT01 - Definir data efetiva

2. OT05 – Definir símbolos de origem
3. OT14 – Definir níveis de tesouraria
4. OT13 – Definir grupos de tesouraria
5. OT16 – Definir nome de conta
6. OT18 – Definir hierarquia (nome do fluxo)
7. OT17 – Atualizar estrutura para fluxo de caixa
8. OT20 – Definir intervalos de numeração para tesouraria manual
9. OT21 – Definir tipos de lançamento manual de tesouraria
10.FF7B – Visualização do Fluxo de Caixa

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FSCM-CM - Gestão de Caixa - Funcionalidades

Aviso de Lançamento

• Selecionar tipo de fluxo de caixa;

• Utilizar “ZT” para transferência para
mesma divisão e “ZZ” para transferência
entre diferentes divisões;

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 dez-18

FSCM-CM - Gestão de Caixa

Aviso de Lançamento

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FSCM-CM - Gestão de Caixa

Aviso de Lançamento

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 dez-18

FSCM-CM - Gestão de Caixa

FF7A – Posição de Caixa - Saldos

• Administração de Caixa

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FSCM-CM - Gestão de Caixa

• Administração de Caixa

• Selecionar a estruturação
correspondente a Divisão e
Unidade.

03/12/2018

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FSCM-CM - Gestão de Caixa

• Administração de Caixa

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FSCM-CM - Gestão de Caixa

• Administração de Caixa

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FSCM-CM - Gestão de Caixa

• Administração de Caixa

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 dez-18

FSCM-CM - Gestão de Caixa

• Outras visões

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 dez-18

FSCM-CM - Gestão de Caixa

FF7B – Visualização do Fluxo de Caixa

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 dez-18

FSCM-CM - Gestão de Caixa

FF7B – Visualização do Fluxo de Caixa (cont.)

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Melhores Práticas e Informações de Projetos

• Visão Prática
• Princípio da Ferramenta (CFM-LP)
• Necessidades
• Papéis e Responsabilidades
• Informações Importantes (Expertise)
- Outras Informações Técnicas
- Lições Aprendidas
- Premissas para o Sucesso
- Prazos baseados em histórico

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 dez-18

Visão Prática do Fluxo de Caixa (FSCM-LP)

• Revendo: O objetivo do módulo Liquidity Planner (CFM-LP) é permitir a

visualização das entradas e saídas do fluxo de caixa por natureza, como
por exemplo:
– Pagamentos
• Suprimento (País)
– Serviços – (linha do fluxo de caixa)
• Para isso, ele irá partir das contas bancárias (extrato) para identificar os
pagamentos e recebimentos, buscando suas contrapartidas através dos
documentos de compensação.
• No próximo slide exemplificaremos esse processo através de uma
compra de serviços.

OBS: Durante esta etapa estaremos tratando exclusivamente do

fluxo de caixa realizado.
64

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 dez-18

Premissa - Cadeia de compensação

Boa Ruim

Importação de extratos, conciliação das contas

transitórias e compensação das contas transitórias deve
acontecer DIARIAMENTE
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Princípio da Ferramenta (CFM-LP)

1 2 3 4
Medição Entrada de Pagamento Extrato
de Serviço (ML81N) Fatura (MIRO) Fornecedor Bancário

D C D C D C D C
44xxxxxx EM/EF EM/EF Forne Fornec 110123XXXX 110123XXXX 110120XXXX
xx c

2ª Etapa – Identificação do
4ª Etapa – Identificação do 3ª Etapa – Identificação fornecedor, a partir do
produto/serviço através do do recebimento fiscal documento de compensação
pedido de compra a partir da (EM/EF), a partir do da conta banco transitória
fatura (documento de documento de após a conciliação
compensação EM/EF). compensação da fatura (documento de pagamento).
(documento de
1ª Etapa –
pagamento).
Identificação do
pagamento a partir
do extrato bancário
(110120XXXX) e sua
contrapartida na
conta banco
transitória 65
(110123XXXX).

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 dez-18

Princípio da Ferramenta (CFM-LP)

Extrato
Bancário

D C
110123XXXX 110120XXXX

Pagamento
Documento de 1ª Etapa – Fornecedor
conciliação
Identificação do
bancária D C
pagamento a
partir do extrato Fornec 110123XXXX
bancário
(110120XXXX) e
sua contrapartida
na conta banco
transitória
Documento de (110123XXXX).
pagamento
2ª Etapa – Identificação
do fornecedor,
a partir do documento
de compensação da
conta banco transitória
após a conciliação
(documento de 66
pagamento).

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Princípio da Ferramenta (CFM-LP)

Fatura

D Documento
C de
compensação da
EM/EF fatura
Forne
c

Pagamento
Fornecedor

D C
Fornec 110123XXXX

3ª Etapa –
Identificação do
recebimento fiscal
(EM/EF), a partir do
documento de
compensação da
fatura (documento
de pagamento).

67

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 dez-18

Princípio da Ferramenta (CFM-LP)

Fatura

D C
EM/EF Forne
c
Medição
de Serviço
D C
44xxxxxx EM/EF
xx
4ª Etapa –
Identificação do
produto/serviço
através do pedido de
compra a partir da
fatura (documento
de compensação
EM/EF).

Medição
de Serviço (Pedido
de compra) 68

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 dez-18

Necessidades

•Necessidade
– Determinar a origem (natureza da operação) de cada linha do fluxo de caixa
realizado através do esquema contábil de cada processo.

Exemplo da estrutura do fluxo de caixa:

69

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 dez-18

Fluxo de Caixa - Pagamentos

Pagamentos

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Fluxo de Caixa - Pagamentos

Pagamentos (continuação...)

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Fluxo de Caixa – Operações Financeiras

Operações Financeiras

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Papéis e responsabilidades

Papéis e responsabilidades

•Área Funcional (Tesouraria)

– Auxiliar na construção, acompanhar e validar as regras do fluxo de
caixa;

•Contabilidade (Normas)
– Acompanhamento da elaboração das regras contábeis;

•Contabilidade Financeira (Contas a Pagar/Receber)

– Auxiliar no mapeamento dos processos das contas contábeis que
impactam o caixa.

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 dez-18

Informações Importantes (Expertise)

Informações Importantes (Expertise)

- Outras Informações Técnicas
- Lições Aprendidas
- Premissas para o Sucesso
- Prazos baseados em histórico

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Outras Informações Técnicas

Notas OSS
Basic note for technical setup: 412605
Delta notes for new functions and features in:
PI 2002.1: 519465
PI 2002.2: 558167
PI 2003.1: 623255
PI 2004.1: 731562
Basic note on FLQAD (2 steps): 614240
Technical documentation note (PI 2003/4): 591208
Note on TR-CB >> LQ migration: 731563

Programas utilizados no forecast

RFLQ_CASH_FORECAST_FIN and
RFLQ_CASH_FORECAST_MMPO and
RFLQ_CASH_FORECAST_SDSO

Programa utilizado no saldo inicial

RFLQ_BALANCE_CF

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Lições aprendidas

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Premissas para o sucesso

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Prazos baseados em históricos (SAP)

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CREATIVE CONSULTING

FSCM – LP / FSCM-CM

Fluxo de Caixa Realizado e Gestão de Caixa

(FSCM – Financial Supply Chain Management)

FINAL

www.creative-ti.inf.br
creative@creative-ti.inv.br
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