Introdução à Gestão Financeira

A gestão financeira tem como objetivo maximizar os resultados financeiros de uma empresa a partir
do controle, análise e planejamento das suas movimentações financeiras.

A maneira de gerenciar as finanças de uma empresa pode variar de acordo com o tipo e o tamanho do
negócio. Entretanto, podemos listar alguns objetivos comuns à gestão financeira de uma empresa:

1. Captar e aplicar recursos financeiros

Consiste em analisar e negociar a capitação dos recursos financeiros (investimentos, empréstimos, etc)
necessários para o crescimento e bom funcionamento da empresa, bem como a utilização sensata dos
recursos financeiros disponíveis.

2. Crédito e cobrança

Analisar e conceder créditos aos clientes (pagamentos a prazo, por exemplo) e administrar o recebimento
dos créditos concedidos, a partir de um processo de cobrança.

3. Contabilidade

Registrar as operações realizadas pela empresa, apurando impostos e emitindo guias de recolhimento
fiscal. Geração de relatórios contábeis, como, por exemplo, balancete, balanço patrimonial e DRE.

4. Análise e planejamento financeiro

Analisar os resultados financeiros, apurando lucro ou prejuízo, e identificando quais são os maiores custos
e de onde estão vindo as principais receitas. Planejar as ações necessárias para obter resultados
financeiros cada vez melhores.

5. Caixa

Efetuar os recebimentos e pagamentos, controlando o saldo disponível para as operações da empresa.

Toda entrada e saída de dinheiro devem ser registradas.

6. Contas a receber

Controlar as contas a receber relativas às vendas a prazo. A atividade de contas a receber está relacionada
com a atividade de Crédito e Cobrança.

7. Contas a pagar

Controlar as contas a pagar relativas às contas a prazo, impostos e despesas operacionais. O

agendamento de contas recorrentes (água, luz, telefone, aluguel, internet, honorários do contador, etc)
auxilia na previsão de resultados financeiros.

Todas essas atividades da gestão financeira geram dados e informações para elaboração de relatórios
financeiros, como controle de vendas, apuração dos resultados, fluxo de caixa e balanço gerencial.

Também podemos elencar alguns indicadores financeiros, que ajudam a acompanhar o

desenvolvimento financeiro da empresa: lucro sobre vendas, rentabilidade do negócio, margem de
contribuição e ponto de equilíbrio.
 Após leitura do material 1.1 e 1.2, siga o
roteiro de simulação referente à disciplina
Administração de Pagamentos:

Aula 1_1 Configurações_Administração de Pagamentos

Aula 1_2 Administração de Pagamentos

Simulando a Administração de Pagamentos

Acesse o módulo e inicie o processo de simulação:

Cadastro:
□ Cadastre alguns fornecedores (os que vão ter títulos gerados manualmente, sem nota fiscal, ex: pgto de impostos, luz,
telefone, etc...) pelo caminho: Administrativo – Suprimentos – Menu de Cadastro Diversos – Cadastro de Fornecedores)

□ Cadastre os Tipos de Titulos necessário para as Contas a Pagar, pelo caminho: Financeiro – Contas a Pagar – Menu de
Cadastro Diversos – Tipo de Título.

□ Cadastre as Transações de Estoques para as rotinas necessárias, pelo caminho: Comercial – Estoque – transações de Estoque.

□ Cadastre os Históricos Contábeis para as rotinas necessárias, pelo caminho: Administrativo – Contabilidade – Menu de
Cadastros – Históricos Contábeis.

□ Definir as permissões para usuários nos Níveis de Liberação do Processo 04 – Pagamentos, configure faixas de valores para

GESTÃO
1 FINANCEIRA
 bloqueio / liberação de títulos a pagar, pelo caminho: Controle – Administração do Sistema – Cadastro de Níveis de Liberação.

Processos:
□ Cadastre vários títulos para fornecedores diversos, com variações de tipo, número de parcelas e datas de vencimento, pelo
caminho: Financeiro – A Pagar – Manutenção de Contratos e Títulos a Pagar.

□ Execute a liberação de títulos que ficaram bloqueados (quando a empresa optou pelo bloqueio), pelo caminho: Financeiro –
A Pagar – Liberação de Títulos a Pagar.

□ Com base nesses vários títulos cadastrados, execute as seguintes rotinas de baixa:

 Baixa Total (Financeiro – A Pagar – Baixa de Títulos);

 Baixa Parcial (Financeiro – A Pagar – Baixa de Títulos);
 Baixa de títulos que geraram juros (Financeiro – A Pagar – Baixa de Títulos);
 Baixa de títulos que geraram descontos (Financeiro – A Pagar – Baixa de Títulos);
 Baixa automática de títulos (Financeiro – A Pagar – Baixa automática de títulos);
 Estornos total (Financeiro – A Pagar – Baixa de Títulos, utilizando histórico contabil de estorno);
 Estornos parcial (Financeiro – A Pagar – Baixa de Titulos, utilizando histórico contabil de estorno);
 Cancelamento de parcela ( Financeiro – A Pagar – Manutenção de Contratos e Títulos a Pagar F2 + F2).

□ Execute o processo de Baixa de Títulos por Substituição, pelo caminho: Financeiro – A Pagar – Baixa de Títulos por
Substituição. Obs.: Executar a rotina de Desfazer a Substituição de Títulos

□ Execute a baixa de títulos usando o Menu de Cheques, pelo caminho: Financeiro – A Pagar – Menu de Cheques

 Associação de Títulos a Cheques (Financeiro – A Pagar – Menu de Cheques – Associação de Títulos a Cheques)
 Impressão dos Cheques (Financeiro – A Pagar – Menu de Cheques – Impressão dos Cheques)
 Relação de Títulos Associados a Cheques ( Financeiro – A Pagar – Menu de Cheques – Relação de Títulos Assoc. a
Cheques)

□ Execute o processo de Adiantamento

 Lançamentos / Consulta de Adiantamentos (Financeiro – A Pagar – Menu de Adiantamentos – Lançamentos /

Consulta de Adiantamento)
 Transformação de Adiantamento (Financeiro – A Pagar – Menu de Adiantamentos – Transformação de
Adiantamento)
 Relação de Adiantamento (Financeiro – A Pagar – Menu de Adiantamentos – Relação de Adiantamento)

□ Execute o processo de Adiantamento:

Atributos Bancários (Financeiro – Financeiro – Atributos Bancários)

Atributos de Layout (Financeiro – Financeiro – Atributos Bancários F2 – Atributos de Layout)

Atributos de Informação (Financeiro – Financeiro – Atributos Bancários F2 – Atributos de Informação)

Cadastro de Tipo de Pagamento (Financeiro – Financeiro – Atributos Bancários F2 – Cadastro de Tipo de Pagamento)

Cadastro de Forma de Pagamento (Financeiro – Financeiro – Atributos Bancários F2 – Cadastro de Forma de

Pagamento)

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 Consulta:
□ Execute as seguintes consulta de Títulos e conheça:

 Consulta de Títulos X Liberadores

 Consulta de Títulos
 Títulos por Emitente
(Financeiro – A Pagar – Menu de Consulta de Títulos)

Menu Execução de Relatorios:

□ Execute os seguintes relatorios: (Financeiro – A Pagar – Menu Execução de Relatórios)

 Curva ABC de Fornecedores (Títulos)

□ Menu de Adiantamento: (Financeiro – A Pagar – Menu Execução de Relatórios – Menu de Adiantamentos)

 Relaçao de Adiantamentos

□ Menu de Cheques: (Financeiro – A Pagar – Menu Execução de Relatórios – Menu de Cheques)

 Impressão dos Cheques

□ Menu de Títulos a Pagar: (Financeiro – A Pagar – Menu Execução de Relatorios – Menu de Relatórios de Titulos a Pagar)

 Títulos a Pagar por Data Vencimento

 Títulos a Pagar por Portador
 Títulos a Pagar por Fornecedor
 Títulos a Pagar por Data de Transação
 Títulos a Pagar por Centro de Custo

□ Menu de Títulos Pagos: (Financeiro – A Pagar – Menu Execução de Relatórios – Menu de Relatorios de Títulos Pagos)

 Títulos Pagos por Origem de Documento na Baixa

 Títulos Pagos – por Portador
 Títulos Pagos – por Fornecedor

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