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 ÍNDICE

Língua Portuguesa
1. Compreensão e interpretação de textos de gêneros variados. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2. Reconhecimento de tipos e gêneros textuais. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
3. Domínio da ortografia oficial. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
4. Domínio dos mecanismos de coesão textual.Emprego de elementos de referenciação, substituição e repetição, de conectores e de
outros elementos de sequenciação textual. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
5. Emprego de tempos e modos verbais. Domínio da estrutura morfossintática do período. Emprego das classes de palavras. . . . . 7
6. Relações de coordenação entre orações e entre termos da oração. 5.3 Relações de subordinação entre orações e entre termos da
oração. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
7. Emprego dos sinais de pontuação. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
8. Concordância verbal e nominal. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16
9. Regência verbal e nominal. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
10. Emprego do sinal indicativo de crase. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
11. Colocação dos pronomes átonos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
12. Reescrita de frases e parágrafos do texto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
13. Significação das palavras. 6.2 Substituição de palavras ou de trechos de texto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20
14. Reorganização da estrutura de orações e de períodos do texto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
15. Reescrita de textos de diferentes gêneros e níveis de formalidade. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23

Conhecimentos Gerais
1. Tópicos relevantes e atuais de diversas áreas, tais como segurança, transportes, política, economia, sociedade, educação, saúde,
cultura, tecnologia, energia, relações internacionais, desenvolvimento sustentável e ecologia, suas inter‐relações e suas vincula‐
ções históricas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
2. O nordeste brasileiro: geografia, atividades econômicas, contrastes intra-regionais, o polígono das secas e as características das
regiões naturais do nordeste; o nordeste no contexto nacional . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
3. O Banco do Nordeste do Brasil S.A.: legislação básica, programas e informações gerais de sua atuação como agente impulsiona‐
dor do desenvolvimento sustentável da região nordeste . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40
4. Informática: conceitos de informática, hardware e software . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49
5. Sistemas operacionais (Windows e Linux) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51
6. Editor de texto e edição e formatação de textos, processador de texto (Word e BrOffice.org Writer); planilhas eletrônicas (Excel e
BrOffice.org Calc); editor de apresentações (PowerPoint e BrOffice.org Impress) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79
7. Conceitos de tecnologias relacionadas à Internet e intranet, protocolos web, navegador (Internet Explorer, Google Chorme e
Mozilla Firefox), pesquisa na Web . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95
8. Conceitos de proteção lógica e segurança da informação, realização de cópias de segurança (backup) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 98
9. Vírus e ataques a computadores e antivírus . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99
10. Conceitos de organização e de gerenciamento de informações, arquivos, pastas e programas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 103

Conhecimentos Bancários
1. Sistema Financeiro Nacional. Instituições do Sistema Financeiro Nacional — tipos, finalidades e atuação. Banco Central do Brasil e
Conselho Monetário Nacional — funções e atividades. Instituições Financeiras Oficiais Federais — papel e atuação . . . . . . . . . 109
2. Operações de Crédito Bancário. Cadastro de pessoas físicas. Cadastro de pessoas jurídicas. Tipos e constituição das pessoas.
Composição societária/acionária. Forma de tributação. Mandatos e procurações . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 114
3. Fundamentos do crédito. Conceito de crédito. Elementos do crédito. Requisitos do crédito . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 121
4. Riscos da atividade bancária. De crédito. De mercado. Operacional. Sistêmico. De liquidez . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 124
5. Principais variáveis relacionadas ao risco de crédito. Clientes. Operação. Tipos de operações de crédito bancário (empréstimos,
descontos, financiamentos e adiantamentos) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 127
6. Operações de Crédito Geral. Crédito pessoal e Crédito Direto ao Consumidor. Desconto de duplicatas, notas promissórias e cheques
pré-datados. Contas garantidas. Capital de giro. Cartão de crédito. Microcrédito urbano . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 128
7. Operações de Crédito Especializado. Crédito Rural. Conceito, beneficiários, preceitos e funções básicas; Finalidades: operações
de investimento, custeio e comercialização. Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar (PRONAF): base legal,
finalidades, beneficiários, destinação, condições. Crédito industrial, agroindustrial, para o comércio e para a prestação de serviços:
conceito, finalidades (investimento fixo e capital de giro associado), beneficiários . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 135
8. Recursos utilizados na contratação de financiamentos. Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste (FNE): base legal, fina‐
lidades, regras, administração. BNDES/FINAME: base legal, finalidade, regras, forma de atuação. Fundo de Amparo ao Trabalhador
(FAT): base legal, finalidades, regras, forma de atuação. Microfinanças: base legal, finalidade, forma de atuação . . . . . . . . . . . . 138
9. Serviços bancários e financeiros. Conta corrente: abertura, manutenção, encerramento, pagamento, devolução de cheques e cadas‐
 ÍNDICE
tro de emitentes de cheques sem fundos (CCF). Depósitos à vista. Depósitos a prazo (CDB e RDB). Fundos de Investimentos. Cader‐
neta de poupança. Títulos de capitalização. Planos de aposentadoria e de previdência privados. Seguros. Convênios de arrecadação/
pagamentos (concessionárias de serviços públicos, tributos, INSS e folha de pagamento de clientes). Serviço de Compensação de
Cheque e Outros Papéis. Cobrança. Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 144
10. Aspectos jurídicos. Noções de direito aplicadas às operações de crédito. Sujeito e Objeto do Direito. Fato e ato jurídico. Contratos:
conceito de contrato, requisitos dos contratos, classificação dos contratos; contratos nominados, contratos de compra e venda,
empréstimo, sociedade, fiança, contratos formais e informais. Instrumentos de formalização das operações de crédito. Contratos
por instrumento público e particular. Cédulas e notas de crédito. Garantias. Fidejussórias: fiança e aval. Reais: hipoteca e penhor.
Alienação fiduciária de bens móveis. Títulos de Crédito — nota promissória, duplicata, cheque . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 160

Matemática
1. Números reais: operações (adição, subtração, multiplicação, divisão, radiciação e potenciação); expressões numéricas; múltiplos
e divisores; máximo divisor comum e mínimo múltiplo comum; problemas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 179
2. Proporcionalidade: razões e proporções; divisão em partes diretamente e inversamente proporcionais . . . . . . . . . . . . . . . . . 188
3. Médias aritmética, geométrica e ponderada . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 189
4. Regras de três simples e composta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 190
5. Porcentagem e problemas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 192
6. Funções, equações e inequações de 1º e de 2º graus, exponenciais e logarítmicas: conceito, representação gráfica,
problemas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 193
7. Sistemas lineares . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 205
8. Análise combinatória e probabilidade: princípios fundamentais de contagem, arranjos, permutações, combinações, binômio de
Newton, cálculo de probabilidades . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 214
9. Matemática financeira. Juros simples e compostos: capitalização e descontos. Taxas de juros: nominal, efetiva, equivalentes, pro‐
porcionais, real e aparente. Planos ou sistemas de amortização de empréstimos e financiamentos. Cálculo financeiro: custo real
efetivo de operações de financiamento, empréstimo e investimento. Taxas de retorno . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 218
 LÍNGUA PORTUGUESA

Tipos textuais
COMPREENSÃO E INTERPRETAÇÃO DE TEXTOS DE A tipologia textual se classifica a partir da estrutura e da finali‐
GÊNEROS VARIADOS dade do texto, ou seja, está relacionada ao modo como o texto se
apresenta. A partir de sua função, é possível estabelecer um padrão
Compreender e interpretar textos é essencial para que o obje‐ específico para se fazer a enunciação.
tivo de comunicação seja alcançado satisfatoriamente. Com isso, é Veja, no quadro abaixo, os principais tipos e suas característi‐
importante saber diferenciar os dois conceitos. Vale lembrar que o cas:
texto pode ser verbal ou não-verbal, desde que tenha um sentido
completo. Apresenta um enredo, com ações
A compreensão se relaciona ao entendimento de um texto e e relações entre personagens, que
de sua proposta comunicativa, decodificando a mensagem explíci‐ ocorre em determinados espaço e
ta. Só depois de compreender o texto que é possível fazer a sua TEXTO NARRATIVO tempo. É contado por um narrador,
interpretação. e se estrutura da seguinte maneira:
A interpretação são as conclusões que chegamos a partir do apresentação > desenvolvimento >
conteúdo do texto, isto é, ela se encontra para além daquilo que clímax > desfecho
está escrito ou mostrado. Assim, podemos dizer que a interpreta‐
ção é subjetiva, contando com o conhecimento prévio e do reper‐ Tem o objetivo de defender determi‐
tório do leitor. nado ponto de vista, persuadindo o
Dessa maneira, para compreender e interpretar bem um texto, TEXTO DISSERTATIVO- leitor a partir do uso de argumentos
é necessário fazer a decodificação de códigos linguísticos e/ou vi‐ -ARGUMENTATIVO sólidos. Sua estrutura comum é: in‐
suais, isto é, identificar figuras de linguagem, reconhecer o sentido trodução > desenvolvimento > con‐
de conjunções e preposições, por exemplo, bem como identificar clusão.
expressões, gestos e cores quando se trata de imagens. Procura expor ideias, sem a neces‐
sidade de defender algum ponto de
Dicas práticas vista. Para isso, usa-se comparações,
1. Faça um resumo (pode ser uma palavra, uma frase, um con‐ TEXTO EXPOSITIVO
informações, definições, conceitua‐
ceito) sobre o assunto e os argumentos apresentados em cada pa‐ lizações etc. A estrutura segue a do
rágrafo, tentando traçar a linha de raciocínio do texto. Se possível, texto dissertativo-argumentativo.
adicione também pensamentos e inferências próprias às anotações.
Expõe acontecimentos, lugares, pes‐
2. Tenha sempre um dicionário ou uma ferramenta de busca
soas, de modo que sua finalidade é
por perto, para poder procurar o significado de palavras desconhe‐
TEXTO DESCRITIVO descrever, ou seja, caracterizar algo
cidas.
ou alguém. Com isso, é um texto rico
3. Fique atento aos detalhes oferecidos pelo texto: dados, fon‐
em adjetivos e em verbos de ligação.
te de referências e datas.
4. Sublinhe as informações importantes, separando fatos de Oferece instruções, com o objetivo
opiniões. de orientar o leitor. Sua maior carac‐
TEXTO INJUNTIVO
5. Perceba o enunciado das questões. De um modo geral, ques‐ terística são os verbos no modo im‐
tões que esperam compreensão do texto aparecem com as seguin‐ perativo.
tes expressões: o autor afirma/sugere que...; segundo o texto...; de
acordo com o autor... Já as questões que esperam interpretação do Gêneros textuais
texto aparecem com as seguintes expressões: conclui-se do texto A classificação dos gêneros textuais se dá a partir do reconhe‐
que...; o texto permite deduzir que...; qual é a intenção do autor cimento de certos padrões estruturais que se constituem a partir
quando afirma que... da função social do texto. No entanto, sua estrutura e seu estilo
não são tão limitados e definidos como ocorre na tipologia textual,
podendo se apresentar com uma grande diversidade. Além disso, o
padrão também pode sofrer modificações ao longo do tempo, as‐
sim como a própria língua e a comunicação, no geral.
RECONHECIMENTO DE TIPOS E GÊNEROS TEXTUAIS Alguns exemplos de gêneros textuais:
• Artigo
• Bilhete
A partir da estrutura linguística, da função social e da finali‐ • Bula
dade de um texto, é possível identificar a qual tipo e gênero ele • Carta
pertence. Antes, é preciso entender a diferença entre essas duas • Conto
classificações. • Crônica
• E-mail

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 LÍNGUA PORTUGUESA
• Lista
• Manual
• Notícia
• Poema
• Propaganda
• Receita culinária
• Resenha
• Seminário
Vale lembrar que é comum enquadrar os gêneros textuais em
determinados tipos textuais. No entanto, nada impede que um tex‐
to literário seja feito com a estruturação de uma receita culinária,
por exemplo. Então, fique atento quanto às características, à finali‐
dade e à função social de cada texto analisado.
DOMÍNIO DA ORTOGRAFIA OFICIAL
A ortografia oficial diz respeito às regras gramaticais referentes
à escrita correta das palavras. Para melhor entendê-las, é preciso
analisar caso a caso. Lembre-se de que a melhor maneira de memo‐
rizar a ortografia correta de uma língua é por meio da leitura, que
também faz aumentar o vocabulário do leitor.
Neste capítulo serão abordadas regras para dúvidas frequentes
entre os falantes do português. No entanto, é importante ressaltar
que existem inúmeras exceções para essas regras, portanto, fique
atento!
Alfabeto
O primeiro passo para compreender a ortografia oficial é co‐
nhecer o alfabeto (os sinais gráficos e seus sons). No português, o
alfabeto se constitui 26 letras, divididas entre vogais (a, e, i, o, u) e
consoantes (restante das letras).
Com o Novo Acordo Ortográfico, as consoantes K, W e Y foram
reintroduzidas ao alfabeto oficial da língua portuguesa, de modo
que elas são usadas apenas em duas ocorrências: transcrição de
nomes próprios e abreviaturas e símbolos de uso internacional.
Uso do “X”
Algumas dicas são relevantes para saber o momento de usar o
X no lugar do CH:
• Depois das sílabas iniciais “me” e “en” (ex: mexerica; enxer‐
gar)
• Depois de ditongos (ex: caixa)
• Palavras de origem indígena ou africana (ex: abacaxi; orixá)
Os diferentes porquês
Usado para fazer perguntas. Pode ser
POR QUE
substituído por “por qual motivo”
Usado em respostas e explicações. Pode ser
PORQUE
substituído por “pois”
O “que” é acentuado quando aparece como
POR QUÊ a última palavra da frase, antes da pontuação
final (interrogação, exclamação, ponto final)
É um substantivo, portanto costuma vir
PORQUÊ acompanhado de um artigo, numeral, adjetivo
ou pronome
Parônimos e homônimos
As palavras parônimas são aquelas que possuem grafia e pro‐
núncia semelhantes, porém com significados distintos.
Ex: cumprimento (saudação) X comprimento (extensão); tráfe-
go (trânsito) X tráfico (comércio ilegal).
Já as palavras homônimas são aquelas que possuem a mesma
grafia e pronúncia, porém têm significados diferentes. Ex: rio (verbo
“rir”) X rio (curso d’água); manga (blusa) X manga (fruta).
DOMÍNIO DOS MECANISMOS DE COESÃO TEXTUAL.
EMPREGO DE ELEMENTOS DE REFERENCIAÇÃO,
SUBSTITUIÇÃO E REPETIÇÃO, DE CONECTORES E DE
OUTROS ELEMENTOS DE SEQUENCIAÇÃO TEXTUAL
A coerência e a coesão são essenciais na escrita e na interpre‐
tação de textos. Ambos se referem à relação adequada entre os
componentes do texto, de modo que são independentes entre si.
Isso quer dizer que um texto pode estar coeso, porém incoerente,
e vice-versa.
Enquanto a coesão tem foco nas questões gramaticais, ou seja,
ligação entre palavras, frases e parágrafos, a coerência diz respeito
ao conteúdo, isto é, uma sequência lógica entre as ideias.

Uso do “S” ou “Z”

Algumas regras do uso do “S” com som de “Z” podem ser ob‐
servadas:
• Depois de ditongos (ex: coisa)
• Em palavras derivadas cuja palavra primitiva já se usa o “S”
(ex: casa > casinha)
• Nos sufixos “ês” e “esa”, ao indicarem nacionalidade, título ou
origem. (ex: portuguesa)
• Nos sufixos formadores de adjetivos “ense”, “oso” e “osa” (ex:
populoso)

Uso do “S”, “SS”, “Ç”

• “S” costuma aparecer entre uma vogal e uma consoante (ex:
diversão)
• “SS” costuma aparecer entre duas vogais (ex: processo)
• “Ç” costuma aparecer em palavras estrangeiras que passa‐
ram pelo processo de aportuguesamento (ex: muçarela)

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 LÍNGUA PORTUGUESA
Coesão
A coesão textual ocorre, normalmente, por meio do uso de conectivos (preposições, conjunções, advérbios). Ela pode ser obtida a
partir da anáfora (retoma um componente) e da catáfora (antecipa um componente).
Confira, então, as principais regras que garantem a coesão textual:

REGRA CARACTERÍSTICAS EXEMPLOS

Pessoal (uso de pronomes pessoais ou possessivos) –
João e Maria são crianças. Eles são irmãos.
anafórica
Fiz todas as tarefas, exceto esta: colonização
REFERÊNCIA Demonstrativa (uso de pronomes demonstrativos e
africana.
advérbios) – catafórica
Mais um ano igual aos outros...
Comparativa (uso de comparações por semelhanças)
Substituição de um termo por outro, para evitar Maria está triste. A menina está cansada de ficar
SUBSTITUIÇÃO
repetição em casa.
No quarto, apenas quatro ou cinco convidados.
ELIPSE Omissão de um termo
(omissão do verbo “haver”)
Conexão entre duas orações, estabelecendo relação Eu queria ir ao cinema, mas estamos de
CONJUNÇÃO
entre elas quarentena.
Utilização de sinônimos, hiperônimos, nomes genéricos
A minha casa é clara. Os quartos, a sala e a
COESÃO LEXICAL ou palavras que possuem sentido aproximado e
cozinha têm janelas grandes.
pertencente a um mesmo grupo lexical.

Coerência
Nesse caso, é importante conferir se a mensagem e a conexão de ideias fazem sentido, e seguem uma linha clara de raciocínio.
Existem alguns conceitos básicos que ajudam a garantir a coerência. Veja quais são os principais princípios para um texto coerente:
• Princípio da não contradição: não deve haver ideias contraditórias em diferentes partes do texto.
• Princípio da não tautologia: a ideia não deve estar redundante, ainda que seja expressa com palavras diferentes.
• Princípio da relevância: as ideias devem se relacionar entre si, não sendo fragmentadas nem sem propósito para a argumentação.
• Princípio da continuidade temática: é preciso que o assunto tenha um seguimento em relação ao assunto tratado.
• Princípio da progressão semântica: inserir informações novas, que sejam ordenadas de maneira adequada em relação à progressão
de ideias.

Para atender a todos os princípios, alguns fatores são recomendáveis para garantir a coerência textual, como amplo conhecimento
de mundo, isto é, a bagagem de informações que adquirimos ao longo da vida; inferências acerca do conhecimento de mundo do leitor;
e informatividade, ou seja, conhecimentos ricos, interessantes e pouco previsíveis.

EMPREGO DE TEMPOS E MODOS VERBAIS. DOMÍNIO DA ESTRUTURA MORFOSSINTÁTICA DO PERÍODO. EMPREGO

DAS CLASSES DE PALAVRAS

Para entender sobre a estrutura das funções sintáticas, é preciso conhecer as classes de palavras, também conhecidas por classes
morfológicas. A gramática tradicional pressupõe 10 classes gramaticais de palavras, sendo elas: adjetivo, advérbio, artigo, conjunção, in‐
terjeição, numeral, pronome, preposição, substantivo e verbo.
Veja, a seguir, as características principais de cada uma delas.

CLASSE CARACTERÍSTICAS EXEMPLOS

Menina inteligente...
Expressar características, qualidades ou estado dos seres Roupa azul-marinho...
ADJETIVO
Sofre variação em número, gênero e grau Brincadeira de criança...
Povo brasileiro...
A ajuda chegou tarde.
Indica circunstância em que ocorre o fato verbal
ADVÉRBIO A mulher trabalha muito.
Não sofre variação
Ele dirigia mal.
Determina os substantivos (de modo definido ou indefinido) A galinha botou um ovo.
ARTIGO
Varia em gênero e número Uma menina deixou a mochila no ônibus.
Liga ideias e sentenças (conhecida também como conectivos) Não gosto de refrigerante nem de pizza.
CONJUNÇÃO
Não sofre variação Eu vou para a praia ou para a cachoeira?
Exprime reações emotivas e sentimentos Ah! Que calor...
INTERJEIÇÃO
Não sofre variação Escapei por pouco, ufa!

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 LÍNGUA PORTUGUESA

Atribui quantidade e indica posição em alguma sequência Gostei muito do primeiro dia de aula.
NUMERAL
Varia em gênero e número Três é a metade de seis.
Posso ajudar, senhora?
Acompanha, substitui ou faz referência ao substantivo Ela me ajudou muito com o meu trabalho.
PRONOME
Varia em gênero e número Esta é a casa onde eu moro.
Que dia é hoje?
Relaciona dois termos de uma mesma oração Espero por você essa noite.
PREPOSIÇÃO
Não sofre variação Lucas gosta de tocar violão.
Nomeia objetos, pessoas, animais, alimentos, lugares etc. A menina jogou sua boneca no rio.
SUBSTANTIVO
Flexionam em gênero, número e grau. A matilha tinha muita coragem.
Ana se exercita pela manhã.
Indica ação, estado ou fenômenos da natureza
Todos parecem meio bobos.
Sofre variação de acordo com suas flexões de modo, tempo,
VERBO Chove muito em Manaus.
número, pessoa e voz.
A cidade é muito bonita quando vista do
Verbos não significativos são chamados verbos de ligação
alto.

Substantivo
Tipos de substantivos
Os substantivos podem ter diferentes classificações, de acordo com os conceitos apresentados abaixo:
• Comum: usado para nomear seres e objetos generalizados. Ex: mulher; gato; cidade...
• Próprio: geralmente escrito com letra maiúscula, serve para especificar e particularizar. Ex: Maria; Garfield; Belo Horizonte...
• Coletivo: é um nome no singular que expressa ideia de plural, para designar grupos e conjuntos de seres ou objetos de uma mesma
espécie. Ex: matilha; enxame; cardume...
• Concreto: nomeia algo que existe de modo independente de outro ser (objetos, pessoas, animais, lugares etc.). Ex: menina; cachor-
ro; praça...
• Abstrato: depende de um ser concreto para existir, designando sentimentos, estados, qualidades, ações etc. Ex: saudade; sede;
imaginação...
• Primitivo: substantivo que dá origem a outras palavras. Ex: livro; água; noite...
• Derivado: formado a partir de outra(s) palavra(s). Ex: pedreiro; livraria; noturno...
• Simples: nomes formados por apenas uma palavra (um radical). Ex: casa; pessoa; cheiro...
• Composto: nomes formados por mais de uma palavra (mais de um radical). Ex: passatempo; guarda-roupa; girassol...

Flexão de gênero
Na língua portuguesa, todo substantivo é flexionado em um dos dois gêneros possíveis: feminino e masculino.
O substantivo biforme é aquele que flexiona entre masculino e feminino, mudando a desinência de gênero, isto é, geralmente o final
da palavra sendo -o ou -a, respectivamente (Ex: menino / menina). Há, ainda, os que se diferenciam por meio da pronúncia / acentuação
(Ex: avô / avó), e aqueles em que há ausência ou presença de desinência (Ex: irmão / irmã; cantor / cantora).
O substantivo uniforme é aquele que possui apenas uma forma, independente do gênero, podendo ser diferenciados quanto ao gêne‐
ro a partir da flexão de gênero no artigo ou adjetivo que o acompanha (Ex: a cadeira / o poste). Pode ser classificado em epiceno (refere-se
aos animais), sobrecomum (refere-se a pessoas) e comum de dois gêneros (identificado por meio do artigo).
É preciso ficar atento à mudança semântica que ocorre com alguns substantivos quando usados no masculino ou no feminino, trazen‐
do alguma especificidade em relação a ele. No exemplo o fruto X a fruta temos significados diferentes: o primeiro diz respeito ao órgão
que protege a semente dos alimentos, enquanto o segundo é o termo popular para um tipo específico de fruto.

Flexão de número
No português, é possível que o substantivo esteja no singular, usado para designar apenas uma única coisa, pessoa, lugar (Ex: bola;
escada; casa) ou no plural, usado para designar maiores quantidades (Ex: bolas; escadas; casas) — sendo este último representado, geral‐
mente, com o acréscimo da letra S ao final da palavra.
Há, também, casos em que o substantivo não se altera, de modo que o plural ou singular devem estar marcados a partir do contexto,
pelo uso do artigo adequado (Ex: o lápis / os lápis).

Variação de grau
Usada para marcar diferença na grandeza de um determinado substantivo, a variação de grau pode ser classificada em aumentativo
e diminutivo.
Quando acompanhados de um substantivo que indica grandeza ou pequenez, é considerado analítico (Ex: menino grande / menino
pequeno).
Quando acrescentados sufixos indicadores de aumento ou diminuição, é considerado sintético (Ex: meninão / menininho).
Novo Acordo Ortográfico
De acordo com o Novo Acordo Ortográfico da Língua Portuguesa, as letras maiúsculas devem ser usadas em nomes próprios de
pessoas, lugares (cidades, estados, países, rios), animais, acidentes geográficos, instituições, entidades, nomes astronômicos, de festas e
festividades, em títulos de periódicos e em siglas, símbolos ou abreviaturas.
Já as letras minúsculas podem ser usadas em dias de semana, meses, estações do ano e em pontos cardeais.

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Existem, ainda, casos em que o uso de maiúscula ou minúscula é facultativo, como em título de livros, nomes de áreas do saber,
disciplinas e matérias, palavras ligadas a alguma religião e em palavras de categorização.

Adjetivo
Os adjetivos podem ser simples (vermelho) ou compostos (mal-educado); primitivos (alegre) ou derivados (tristonho). Eles podem
flexionar entre o feminino (estudiosa) e o masculino (engraçado), e o singular (bonito) e o plural (bonitos).
Há, também, os adjetivos pátrios ou gentílicos, sendo aqueles que indicam o local de origem de uma pessoa, ou seja, sua nacionali‐
dade (brasileiro; mineiro).
É possível, ainda, que existam locuções adjetivas, isto é, conjunto de duas ou mais palavras usadas para caracterizar o substantivo. São
formadas, em sua maioria, pela preposição DE + substantivo:
• de criança = infantil
• de mãe = maternal
• de cabelo = capilar

Variação de grau
Os adjetivos podem se encontrar em grau normal (sem ênfases), ou com intensidade, classificando-se entre comparativo e superlativo.
• Normal: A Bruna é inteligente.
• Comparativo de superioridade: A Bruna é mais inteligente que o Lucas.
• Comparativo de inferioridade: O Gustavo é menos inteligente que a Bruna.
• Comparativo de igualdade: A Bruna é tão inteligente quanto a Maria.
• Superlativo relativo de superioridade: A Bruna é a mais inteligente da turma.
• Superlativo relativo de inferioridade: O Gustavo é o menos inteligente da turma.
• Superlativo absoluto analítico: A Bruna é muito inteligente.
• Superlativo absoluto sintético: A Bruna é inteligentíssima.

Adjetivos de relação
São chamados adjetivos de relação aqueles que não podem sofrer variação de grau, uma vez que possui valor semântico objetivo, isto
é, não depende de uma impressão pessoal (subjetiva). Além disso, eles aparecem após o substantivo, sendo formados por sufixação de um
substantivo (Ex: vinho do Chile = vinho chileno).

Advérbio
Os advérbios são palavras que modificam um verbo, um adjetivo ou um outro advérbio. Eles se classificam de acordo com a tabela
abaixo:

CLASSIFICAÇÃO ADVÉRBIOS LOCUÇÕES ADVERBIAIS

DE MODO bem; mal; assim; melhor; depressa ao contrário; em detalhes
ontem; sempre; afinal; já; agora; doravante; primei- logo mais; em breve; mais tarde, nunca mais, de
DE TEMPO
ramente noite
DE LUGAR aqui; acima; embaixo; longe; fora; embaixo; ali Ao redor de; em frente a; à esquerda; por perto
DE INTENSIDADE muito; tão; demasiado; imenso; tanto; nada em excesso; de todos; muito menos
DE AFIRMAÇÃO sim, indubitavelmente; certo; decerto; deveras com certeza; de fato; sem dúvidas
DE NEGAÇÃO não; nunca; jamais; tampouco; nem nunca mais; de modo algum; de jeito nenhum
DE DÚVIDA Possivelmente; acaso; será; talvez; quiçá Quem sabe

Advérbios interrogativos
São os advérbios ou locuções adverbiais utilizadas para introduzir perguntas, podendo expressar circunstâncias de:
• Lugar: onde, aonde, de onde
• Tempo: quando
• Modo: como
• Causa: por que, por quê

Grau do advérbio
Os advérbios podem ser comparativos ou superlativos.
• Comparativo de igualdade: tão/tanto + advérbio + quanto
• Comparativo de superioridade: mais + advérbio + (do) que
• Comparativo de inferioridade: menos + advérbio + (do) que
• Superlativo analítico: muito cedo
• Superlativo sintético: cedíssimo

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Curiosidades
Na linguagem coloquial, algumas variações do superlativo são
aceitas, como o diminutivo (cedinho), o aumentativo (cedão) e o
uso de alguns prefixos (supercedo).
Existem advérbios que exprimem ideia de exclusão (somente;
salvo; exclusivamente; apenas), inclusão (também; ainda; mesmo)
e ordem (ultimamente; depois; primeiramente).
Alguns advérbios, além de algumas preposições, aparecem
sendo usados como uma palavra denotativa, acrescentando um
sentido próprio ao enunciado, podendo ser elas de inclusão (até,
mesmo, inclusive); de exclusão (apenas, senão, salvo); de designa-
ção (eis); de realce (cá, lá, só, é que); de retificação (aliás, ou me-
lhor, isto é) e de situação (afinal, agora, então, e aí).
Pronomes
Os pronomes são palavras que fazem referência aos nomes,
isto é, aos substantivos. Assim, dependendo de sua função no
enunciado, ele pode ser classificado da seguinte maneira:
• Pronomes pessoais: indicam as 3 pessoas do discurso, e po‐
dem ser retos (eu, tu, ele...) ou oblíquos (mim, me, te, nos, si...).
• Pronomes possessivos: indicam posse (meu, minha, sua, teu,
nossos...)
• Pronomes demonstrativos: indicam localização de seres no
tempo ou no espaço. (este, isso, essa, aquela, aquilo...)
• Pronomes interrogativos: auxiliam na formação de questio‐
namentos (qual, quem, onde, quando, que, quantas...)
• Pronomes relativos: retomam o substantivo, substituindo-o
na oração seguinte (que, quem, onde, cujo, o qual...)
• Pronomes indefinidos: substituem o substantivo de maneira
imprecisa (alguma, nenhum, certa, vários, qualquer...)
• Pronomes de tratamento: empregados, geralmente, em situ‐
ações formais (senhor, Vossa Majestade, Vossa Excelência, você...)
Colocação pronominal
Diz respeito ao conjunto de regras que indicam a posição do
pronome oblíquo átono (me, te, se, nos, vos, lhe, lhes, o, a, os, as, lo,
la, no, na...) em relação ao verbo, podendo haver próclise (antes do
verbo), ênclise (depois do verbo) ou mesóclise (no meio do verbo).
Veja, então, quais as principais situações para cada um deles:
• Próclise: expressões negativas; conjunções subordinativas;
advérbios sem vírgula; pronomes indefinidos, relativos ou demons‐
trativos; frases exclamativas ou que exprimem desejo; verbos no
gerúndio antecedidos por “em”.
Nada me faria mais feliz.
• Ênclise: verbo no imperativo afirmativo; verbo no início da
frase (não estando no futuro e nem no pretérito); verbo no gerún‐
dio não acompanhado por “em”; verbo no infinitivo pessoal.
Inscreveu-se no concurso para tentar realizar um sonho.
• Mesóclise: verbo no futuro iniciando uma oração.
Orgulhar-me-ei de meus alunos.
DICA: o pronome não deve aparecer no início de frases ou ora‐
ções, nem após ponto-e-vírgula.
Verbos
Os verbos podem ser flexionados em três tempos: pretérito
(passado), presente e futuro, de maneira que o pretérito e o futuro
possuem subdivisões.
Eles também se dividem em três flexões de modo: indicativo
(certeza sobre o que é passado), subjuntivo (incerteza sobre o que é
passado) e imperativo (expressar ordem, pedido, comando).
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• Tempos simples do modo indicativo: presente, pretérito per‐
feito, pretérito imperfeito, pretérito mais-que-perfeito, futuro do
presente, futuro do pretérito.
• Tempos simples do modo subjuntivo: presente, pretérito im‐
perfeito, futuro.
Os tempos verbais compostos são formados por um verbo
auxiliar e um verbo principal, de modo que o verbo auxiliar sofre
flexão em tempo e pessoa, e o verbo principal permanece no parti‐
cípio. Os verbos auxiliares mais utilizados são “ter” e “haver”.
• Tempos compostos do modo indicativo: pretérito perfeito,
pretérito mais-que-perfeito, futuro do presente, futuro do preté‐
rito.
• Tempos compostos do modo subjuntivo: pretérito perfeito,
pretérito mais-que-perfeito, futuro.
As formas nominais do verbo são o infinitivo (dar, fazerem,
aprender), o particípio (dado, feito, aprendido) e o gerúndio (dando,
fazendo, aprendendo). Eles podem ter função de verbo ou função
de nome, atuando como substantivo (infinitivo), adjetivo (particí‐
pio) ou advérbio (gerúndio).
Tipos de verbos
Os verbos se classificam de acordo com a sua flexão verbal.
Desse modo, os verbos se dividem em:
Regulares: possuem regras fixas para a flexão (cantar, amar,
vender, abrir...)
• Irregulares: possuem alterações nos radicais e nas termina‐
ções quando conjugados (medir, fazer, poder, haver...)
• Anômalos: possuem diferentes radicais quando conjugados
(ser, ir...)
• Defectivos: não são conjugados em todas as pessoas verbais
(falir, banir, colorir, adequar...)
• Impessoais: não apresentam sujeitos, sendo conjugados sem‐
pre na 3ª pessoa do singular (chover, nevar, escurecer, anoitecer...)
• Unipessoais: apesar de apresentarem sujeitos, são sempre
conjugados na 3ª pessoa do singular ou do plural (latir, miar, custar,
acontecer...)
• Abundantes: possuem duas formas no particípio, uma regular
e outra irregular (aceitar = aceito, aceitado)
• Pronominais: verbos conjugados com pronomes oblíquos
átonos, indicando ação reflexiva (suicidar-se, queixar-se, sentar-se,
pentear-se...)
• Auxiliares: usados em tempos compostos ou em locuções
verbais (ser, estar, ter, haver, ir...)
• Principais: transmitem totalidade da ação verbal por si pró‐
prios (comer, dançar, nascer, morrer, sorrir...)
• De ligação: indicam um estado, ligando uma característica ao
sujeito (ser, estar, parecer, ficar, continuar...)
Vozes verbais
As vozes verbais indicam se o sujeito pratica ou recebe a ação,
podendo ser três tipos diferentes:
• Voz ativa: sujeito é o agente da ação (Vi o pássaro)
• Voz passiva: sujeito sofre a ação (O pássaro foi visto)
• Voz reflexiva: sujeito pratica e sofre a ação (Vi-me no reflexo
do lago)
Ao passar um discurso para a voz passiva, é comum utilizar a
partícula apassivadora “se”, fazendo com o que o pronome seja
equivalente ao verbo “ser”.
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Conjugação de verbos
Os tempos verbais são primitivos quando não derivam de outros tempos da língua portuguesa. Já os tempos verbais derivados são
aqueles que se originam a partir de verbos primitivos, de modo que suas conjugações seguem o mesmo padrão do verbo de origem.
• 1ª conjugação: verbos terminados em “-ar” (aproveitar, imaginar, jogar...)
• 2ª conjugação: verbos terminados em “-er” (beber, correr, erguer...)
• 3ª conjugação: verbos terminados em “-ir” (dormir, agir, ouvir...)

Confira os exemplos de conjugação apresentados abaixo:

Fonte: www.conjugação.com.br/verbo-lutar

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 LÍNGUA PORTUGUESA

Fonte: www.conjugação.com.br/verbo-impor

Preposições
As preposições são palavras invariáveis que servem para ligar dois termos da oração numa relação subordinada, e são divididas entre
essenciais (só funcionam como preposição) e acidentais (palavras de outras classes gramaticais que passam a funcionar como preposição
em determinadas sentenças).
Preposições essenciais: a, ante, após, de, com, em, contra, para, per, perante, por, até, desde, sobre, sobre, trás, sob, sem, entre.
Preposições acidentais: afora, como, conforme, consoante, durante, exceto, mediante, menos, salvo, segundo, visto etc.
Locuções prepositivas: abaixo de, afim de, além de, à custa de, defronte a, a par de, perto de, por causa de, em que pese a etc.
Ao conectar os termos das orações, as preposições estabelecem uma relação semântica entre eles, podendo passar ideia de:

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• Causa: Morreu de câncer.
• Distância: Retorno a 3 quilômetros.
• Finalidade: A filha retornou para o enterro.
• Instrumento: Ele cortou a foto com uma tesoura.
• Modo: Os rebeldes eram colocados em fila.
• Lugar: O vírus veio de Portugal.
• Companhia: Ela saiu com a amiga.
• Posse: O carro de Maria é novo.
• Meio: Viajou de trem.
Combinações e contrações
Algumas preposições podem aparecer combinadas a outras pa‐
lavras de duas maneiras: sem haver perda fonética (combinação) e
havendo perda fonética (contração).
• Combinação: ao, aos, aonde
• Contração: de, dum, desta, neste, nisso
Conjunção
As conjunções se subdividem de acordo com a relação estabe‐
lecida entre as ideias e as orações. Por ter esse papel importante
de conexão, é uma classe de palavras que merece destaque, pois
reconhecer o sentido de cada conjunção ajuda na compreensão e
interpretação de textos, além de ser um grande diferencial no mo‐
mento de redigir um texto.
Elas se dividem em duas opções: conjunções coordenativas e
conjunções subordinativas.
Conjunções coordenativas
As orações coordenadas não apresentam dependência sintáti‐
ca entre si, servindo também para ligar termos que têm a mesma
função gramatical. As conjunções coordenativas se subdividem em
cinco grupos:
• Aditivas: e, nem, bem como.
• Adversativas: mas, porém, contudo.
• Alternativas: ou, ora…ora, quer…quer.
• Conclusivas: logo, portanto, assim.
• Explicativas: que, porque, porquanto.
Conjunções subordinativas
As orações subordinadas são aquelas em que há uma relação
de dependência entre a oração principal e a oração subordinada.
Desse modo, a conexão entre elas (bem como o efeito de sentido)
se dá pelo uso da conjunção subordinada adequada.
Elas podem se classificar de dez maneiras diferentes:
• Integrantes: usadas para introduzir as orações subordinadas
substantivas, definidas pelas palavras que e se.
• Causais: porque, que, como.
• Concessivas: embora, ainda que, se bem que.
• Condicionais: e, caso, desde que.
• Conformativas: conforme, segundo, consoante.
• Comparativas: como, tal como, assim como.
• Consecutivas: de forma que, de modo que, de sorte que.
• Finais: a fim de que, para que.
• Proporcionais: à medida que, ao passo que, à proporção que.
• Temporais: quando, enquanto, agora.
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RELAÇÕES DE COORDENAÇÃO ENTRE ORAÇÕES
E ENTRE TERMOS DA ORAÇÃO. RELAÇÕES DE
SUBORDINAÇÃO ENTRE ORAÇÕES E ENTRE TERMOS
DA ORAÇÃO
A sintaxe estuda o conjunto das relações que as palavras esta‐
belecem entre si. Dessa maneira, é preciso ficar atento aos enuncia‐
dos e suas unidades: frase, oração e período.
Frase é qualquer palavra ou conjunto de palavras ordenadas
que apresenta sentido completo em um contexto de comunicação
e interação verbal. A frase nominal é aquela que não contém verbo.
Já a frase verbal apresenta um ou mais verbos (locução verbal).
Oração é um enunciado organizado em torno de um único ver‐
bo ou locução verbal, de modo que estes passam a ser o núcleo
da oração. Assim, o predicativo é obrigatório, enquanto o sujeito é
opcional.
Período é uma unidade sintática, de modo que seu enuncia‐
do é organizado por uma oração (período simples) ou mais orações
(período composto). Eles são iniciados com letras maiúsculas e fina‐
lizados com a pontuação adequada.
Análise sintática
A análise sintática serve para estudar a estrutura de um perío‐
do e de suas orações. Os termos da oração se dividem entre:
• Essenciais (ou fundamentais): sujeito e predicado
• Integrantes: completam o sentido (complementos verbais e
nominais, agentes da passiva)
• Acessórios: função secundária (adjuntos adnominais e adver‐
biais, apostos)
Termos essenciais da oração
Os termos essenciais da oração são o sujeito e o predicado.
O sujeito é aquele sobre quem diz o resto da oração, enquanto o
predicado é a parte que dá alguma informação sobre o sujeito, logo,
onde o verbo está presente.
O sujeito é classificado em determinado (facilmente identificá‐
vel, podendo ser simples, composto ou implícito) e indeterminado,
podendo, ainda, haver a oração sem sujeito (a mensagem se con‐
centra no verbo impessoal):
Lúcio dormiu cedo.
Aluga-se casa para réveillon.
Choveu bastante em janeiro.
Quando o sujeito aparece no início da oração, dá-se o nome de
sujeito direto. Se aparecer depois do predicado, é o caso de sujeito
inverso. Há, ainda, a possibilidade de o sujeito aparecer no meio
da oração:
Lívia se esqueceu da reunião pela manhã.
Esqueceu-se da reunião pela manhã, Lívia.
Da reunião pela manhã, Lívia se esqueceu.
Os predicados se classificam em: predicado verbal (núcleo do
predicado é um verbo que indica ação, podendo ser transitivo, in‐
transitivo ou de ligação); predicado nominal (núcleo da oração é
um nome, isto é, substantivo ou adjetivo); predicado verbo-nomi-
nal (apresenta um predicativo do sujeito, além de uma ação mais
uma qualidade sua)
As crianças brincaram no salão de festas.
Mariana é inteligente.
Os jogadores venceram a partida. Por isso, estavam felizes.
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Termos integrantes da oração
Os complementos verbais são classificados em objetos diretos (não preposicionados) e objetos indiretos (preposicionado).
A menina que possui bolsa vermelha me cumprimentou.
O cão precisa de carinho.

Os complementos nominais podem ser substantivos, adjetivos ou advérbios.

A mãe estava orgulhosa de seus filhos.
Carlos tem inveja de Eduardo.
Bárbara caminhou vagarosamente pelo bosque.

Os agentes da passiva são os termos que tem a função de praticar a ação expressa pelo verbo, quando este se encontra na voz passiva.
Costumam estar acompanhados pelas preposições “por” e “de”.
Os filhos foram motivo de orgulho da mãe.
Eduardo foi alvo de inveja de Carlos.
O bosque foi caminhado vagarosamente por Bárbara.

Termos acessórios da oração

Os termos acessórios não são necessários para dar sentido à oração, funcionando como complementação da informação. Desse
modo, eles têm a função de caracterizar o sujeito, de determinar o substantivo ou de exprimir circunstância, podendo ser adjunto adver-
bial (modificam o verbo, adjetivo ou advérbio), adjunto adnominal (especifica o substantivo, com função de adjetivo) e aposto (caracteriza
o sujeito, especificando-o).
Os irmãos brigam muito.
A brilhante aluna apresentou uma bela pesquisa à banca.
Pelé, o rei do futebol, começou sua carreira no Santos.

TIPOS DE ORAÇÕES
Levando em consideração o que foi aprendido anteriormente sobre oração, vamos aprender sobre os dois tipos de oração que existem
na língua portuguesa: oração coordenada e oração subordinada.

Orações coordenadas
São aquelas que não dependem sintaticamente uma da outra, ligando-se apenas pelo sentido. Elas aparecem quando há um período
composto, sendo conectadas por meio do uso de conjunções (sindéticas), ou por meio da vírgula (assindéticas).
No caso das orações coordenadas sindéticas, a classificação depende do sentido entre as orações, representado por um grupo de
conjunções adequadas:

CLASSIFICAÇÃO CARACTERÍSTICAS CONJUNÇÕES

ADITIVAS Adição da ideia apresentada na oração anterior e, nem, também, bem como, não só, tanto...
Oposição à ideia apresentada na oração anterior (inicia
ADVERSATIVAS mas, porém, todavia, entretanto, contudo...
com vírgula)
Opção / alternância em relação à ideia apresentada na
ALTERNATIVAS ou, já, ora, quer, seja...
oração anterior
CONCLUSIVAS Conclusão da ideia apresentada na oração anterior logo, pois, portanto, assim, por isso, com isso...
EXPLICATIVAS Explicação da ideia apresentada na oração anterior que, porque, porquanto, pois, ou seja...

Orações subordinadas
São aquelas que dependem sintaticamente em relação à oração principal. Elas aparecem quando o período é composto por duas ou
mais orações.
A classificação das orações subordinadas se dá por meio de sua função: orações subordinadas substantivas, quando fazem o papel
de substantivo da oração; orações subordinadas adjetivas, quando modificam o substantivo, exercendo a função do adjetivo; orações
subordinadas adverbiais, quando modificam o advérbio.
Cada uma dessas sofre uma segunda classificação, como pode ser observado nos quadros abaixo.

SUBORDINADAS SUBSTANTIVAS FUNÇÃO EXEMPLOS

APOSITIVA aposto Esse era meu receio: que ela não discursasse outra vez.
COMPLETIVA NOMINAL complemento nominal Tenho medo de que ela não discurse novamente.
OBJETIVA DIRETA objeto direto Ele me perguntou se ela discursaria outra vez.
OBJETIVA INDIRETA objeto indireto Necessito de que você discurse de novo.
PREDICATIVA predicativo Meu medo é que ela não discurse novamente.
SUBJETIVA sujeito É possível que ela discurse outra vez.

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SUBORDINADAS
CARACTERÍSTICAS EXEMPLOS
ADJETIVAS
Esclarece algum detalhe, adicionando uma informa‐
O candidato, que é do partido socialista, está sen-
EXPLICATIVAS ção.
do atacado.
Aparece sempre separado por vírgulas.
Restringe e define o sujeito a que se refere.
As pessoas que são racistas precisam rever seus
RESTRITIVAS Não deve ser retirado sem alterar o sentido.
valores.
Não pode ser separado por vírgula.
Introduzidas por conjunções, pronomes e locuções
conjuntivas. Ele foi o primeiro presidente que se preocupou
DESENVOLVIDAS
Apresentam verbo nos modos indicativo ou subjun‐ com a fome no país.
tivo.
Não são introduzidas por pronomes, conjunções
sou locuções conjuntivas. Assisti ao documentário denunciando a corrup-
REDUZIDAS
Apresentam o verbo nos modos particípio, gerúndio ção.
ou infinitivo

SUBORDINADAS ADVERBIAIS FUNÇÃO PRINCIPAIS CONJUNÇÕES

CAUSAIS Ideia de causa, motivo, razão de efeito porque, visto que, já que, como...
COMPARATIVAS Ideia de comparação como, tanto quanto, (mais / menos) que, do que...
CONCESSIVAS Ideia de contradição embora, ainda que, se bem que, mesmo...
CONDICIONAIS Ideia de condição caso, se, desde que, contanto que, a menos que...
CONFORMATIVAS Ideia de conformidade como, conforme, segundo...
CONSECUTIVAS Ideia de consequência De modo que, (tal / tão / tanto) que...
FINAIS Ideia de finalidade que, para que, a fim de que...
quanto mais / menos... mais /menos, à medida
PROPORCIONAIS Ideia de proporção
que, na medida em que, à proporção que...
TEMPORAIS Ideia de momento quando, depois que, logo que, antes que...

EMPREGO DOS SINAIS DE PONTUAÇÃO

Os sinais de pontuação são recursos gráficos que se encontram na linguagem escrita, e suas funções são demarcar unidades e sinalizar
limites de estruturas sintáticas. É também usado como um recurso estilístico, contribuindo para a coerência e a coesão dos textos.
São eles: o ponto (.), a vírgula (,), o ponto e vírgula (;), os dois pontos (:), o ponto de exclamação (!), o ponto de interrogação (?), as
reticências (...), as aspas (“”), os parênteses ( ( ) ), o travessão (—), a meia-risca (–), o apóstrofo (‘), o asterisco (*), o hífen (-), o colchetes
([]) e a barra (/).
Confira, no quadro a seguir, os principais sinais de pontuação e suas regras de uso.

SINAL NOME USO EXEMPLOS

Indicar final da frase declarativa Meu nome é Pedro.
. Ponto Separar períodos Fica mais. Ainda está cedo
Abreviar palavras Sra.
A princesa disse:
Iniciar fala de personagem
- Eu consigo sozinha.
Antes de aposto ou orações apositivas, enumerações
Esse é o problema da pandemia: as
: Dois-pontos ou sequência de palavras para resumir / explicar
pessoas não respeitam a quarentena.
ideias apresentadas anteriormente
Como diz o ditado: “olho por olho,
Antes de citação direta
dente por dente”.
Indicar hesitação
Sabe... não está sendo fácil...
... Reticências Interromper uma frase
Quem sabe depois...
Concluir com a intenção de estender a reflexão
Isolar palavras e datas A Semana de Arte Moderna (1922)
() Parênteses Frases intercaladas na função explicativa (podem Eu estava cansada (trabalhar e estudar
substituir vírgula e travessão) é puxado).

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Indicar expressão de emoção Que absurdo!

! Ponto de Exclamação Final de frase imperativa Estude para a prova!
Após interjeição Ufa!
? Ponto de Interrogação Em perguntas diretas Que horas ela volta?
A professora disse:
Iniciar fala do personagem do discurso direto e
— Boas férias!
indicar mudança de interloculor no diálogo
— Travessão — Obrigado, professora.
Substituir vírgula em expressões ou frases
O corona vírus — Covid-19 — ainda
explicativas
está sendo estudado.

Vírgula
A vírgula é um sinal de pontuação com muitas funções, usada para marcar uma pausa no enunciado. Veja, a seguir, as principais regras
de uso obrigatório da vírgula.
• Separar termos coordenados: Fui à feira e comprei abacate, mamão, manga, morango e abacaxi.
• Separar aposto (termo explicativo): Belo Horizonte, capital mineira, só tem uma linha de metrô.
• Isolar vocativo: Boa tarde, Maria.
• Isolar expressões que indicam circunstâncias adverbiais (modo, lugar, tempo etc): Todos os moradores, calmamente, deixaram o
prédio.
• Isolar termos explicativos: A educação, a meu ver, é a solução de vários problemas sociais.
• Separar conjunções intercaladas, e antes dos conectivos “mas”, “porém”, “pois”, “contudo”, “logo”: A menina acordou cedo, mas não
conseguiu chegar a tempo na escola. Não explicou, porém, o motivo para a professora.
• Separar o conteúdo pleonástico: A ela, nada mais abala.

No caso da vírgula, é importante saber que, em alguns casos, ela não deve ser usada. Assim, não há vírgula para separar:

• Sujeito de predicado.
• Objeto de verbo.
• Adjunto adnominal de nome.
• Complemento nominal de nome.
• Predicativo do objeto do objeto.
• Oração principal da subordinada substantiva.
• Termos coordenados ligados por “e”, “ou”, “nem”.

CONCORDÂNCIA VERBAL E NOMINAL

Concordância é o efeito gramatical causado por uma relação harmônica entre dois ou mais termos. Desse modo, ela pode ser verbal
— refere-se ao verbo em relação ao sujeito — ou nominal — refere-se ao substantivo e suas formas relacionadas.
• Concordância em gênero: flexão em masculino e feminino
• Concordância em número: flexão em singular e plural
• Concordância em pessoa: 1ª, 2ª e 3ª pessoa

Concordância nominal
Para que a concordância nominal esteja adequada, adjetivos, artigos, pronomes e numerais devem flexionar em número e gênero,
de acordo com o substantivo. Há algumas regras principais que ajudam na hora de empregar a concordância, mas é preciso estar atento,
também, aos casos específicos.
Quando há dois ou mais adjetivos para apenas um substantivo, o substantivo permanece no singular se houver um artigo entre os
adjetivos. Caso contrário, o substantivo deve estar no plural:
• A comida mexicana e a japonesa. / As comidas mexicana e japonesa.

Quando há dois ou mais substantivos para apenas um adjetivo, a concordância depende da posição de cada um deles. Se o adjetivo
vem antes dos substantivos, o adjetivo deve concordar com o substantivo mais próximo:
• Linda casa e bairro.

Se o adjetivo vem depois dos substantivos, ele pode concordar tanto com o substantivo mais próximo, ou com todos os substantivos
(sendo usado no plural):
• Casa e apartamento arrumado. / Apartamento e casa arrumada.
• Casa e apartamento arrumados. / Apartamento e casa arrumados.

Quando há a modificação de dois ou mais nomes próprios ou de parentesco, os adjetivos devem ser flexionados no plural:
• As talentosas Clarice Lispector e Lygia Fagundes Telles estão entre os melhores escritores brasileiros.

16
 LÍNGUA PORTUGUESA
Quando o adjetivo assume função de predicativo de um sujeito ou objeto, ele deve ser flexionado no plural caso o sujeito ou objeto
seja ocupado por dois substantivos ou mais:
• O operário e sua família estavam preocupados com as consequências do acidente.

CASOS ESPECÍFICOS REGRA EXEMPLO

É PROIBIDO Deve concordar com o substantivo quando há presença
É proibida a entrada.
É PERMITIDO de um artigo. Se não houver essa determinação, deve
É proibido entrada.
É NECESSÁRIO permanecer no singular e no masculino.
Mulheres dizem “obrigada” Homens dizem
OBRIGADO / OBRIGADA Deve concordar com a pessoa que fala.
“obrigado”.
As bastantes crianças ficaram doentes com a
volta às aulas.
Quando tem função de adjetivo para um substantivo,
Bastante criança ficou doente com a volta às
BASTANTE concorda em número com o substantivo.
aulas.
Quando tem função de advérbio, permanece invariável.
O prefeito considerou bastante a respeito da
suspensão das aulas.
É sempre invariável, ou seja, a palavra “menas” não Havia menos mulheres que homens na fila
MENOS
existe na língua portuguesa. para a festa.
As crianças mesmas limparam a sala depois
MESMO Devem concordar em gênero e número com a pessoa a
da aula.
PRÓPRIO que fazem referência.
Eles próprios sugeriram o tema da formatura.
Quando tem função de numeral adjetivo, deve
Adicione meia xícara de leite.
concordar com o substantivo.
MEIO / MEIA Manuela é meio artista, além de ser
Quando tem função de advérbio, modificando um
engenheira.
adjetivo, o termo é invariável.
Segue anexo o orçamento.
Seguem anexas as informações adicionais
ANEXO INCLUSO Devem concordar com o substantivo a que se referem. As professoras estão inclusas na greve.
O material está incluso no valor da
mensalidade.
Concordância verbal
Para que a concordância verbal esteja adequada, é preciso haver flexão do verbo em número e pessoa, a depender do sujeito com o
qual ele se relaciona.

Quando o sujeito composto é colocado anterior ao verbo, o verbo ficará no plural:

• A menina e seu irmão viajaram para a praia nas férias escolares.

Mas, se o sujeito composto aparece depois do verbo, o verbo pode tanto ficar no plural quanto concordar com o sujeito mais próximo:
• Discutiram marido e mulher. / Discutiu marido e mulher.

Se o sujeito composto for formado por pessoas gramaticais diferentes, o verbo deve ficar no plural e concordando com a pessoa que
tem prioridade, a nível gramatical — 1ª pessoa (eu, nós) tem prioridade em relação à 2ª (tu, vós); a 2ª tem prioridade em relação à 3ª (ele,
eles):
• Eu e vós vamos à festa.

Quando o sujeito apresenta uma expressão partitiva (sugere “parte de algo”), seguida de substantivo ou pronome no plural, o verbo
pode ficar tanto no singular quanto no plural:
• A maioria dos alunos não se preparou para o simulado. / A maioria dos alunos não se prepararam para o simulado.

Quando o sujeito apresenta uma porcentagem, deve concordar com o valor da expressão. No entanto, quanto seguida de um subs‐
tantivo (expressão partitiva), o verbo poderá concordar tanto com o numeral quanto com o substantivo:
• 27% deixaram de ir às urnas ano passado. / 1% dos eleitores votou nulo / 1% dos eleitores votaram nulo.

Quando o sujeito apresenta alguma expressão que indique quantidade aproximada, o verbo concorda com o substantivo que segue
a expressão:
• Cerca de duzentas mil pessoas compareceram à manifestação. / Mais de um aluno ficou abaixo da média na prova.

Quando o sujeito é indeterminado, o verbo deve estar sempre na terceira pessoa do singular:
• Precisa-se de balconistas. / Precisa-se de balconista.

17
 LÍNGUA PORTUGUESA
Quando o sujeito é coletivo, o verbo permanece no singular, concordando com o coletivo partitivo:
• A multidão delirou com a entrada triunfal dos artistas. / A matilha cansou depois de tanto puxar o trenó.

Quando não existe sujeito na oração, o verbo fica na terceira pessoa do singular (impessoal):
• Faz chuva hoje

Quando o pronome relativo “que” atua como sujeito, o verbo deverá concordar em número e pessoa com o termo da oração principal
ao qual o pronome faz referência:
• Foi Maria que arrumou a casa.

Quando o sujeito da oração é o pronome relativo “quem”, o verbo pode concordar tanto com o antecedente do pronome quanto com
o próprio nome, na 3ª pessoa do singular:
• Fui eu quem arrumei a casa. / Fui eu quem arrumou a casa.

Quando o pronome indefinido ou interrogativo, atuando como sujeito, estiver no singular, o verbo deve ficar na 3ª pessoa do singular:
• Nenhum de nós merece adoecer.

Quando houver um substantivo que apresenta forma plural, porém com sentido singular, o verbo deve permanecer no singular. Ex‐
ceto caso o substantivo vier precedido por determinante:
• Férias é indispensável para qualquer pessoa. / Meus óculos sumiram.

REGÊNCIA VERBAL E NOMINAL

A regência estuda as relações de concordâncias entre os termos que completam o sentido tanto dos verbos quanto dos nomes. Dessa
maneira, há uma relação entre o termo regente (principal) e o termo regido (complemento).
A regência está relacionada à transitividade do verbo ou do nome, isto é, sua complementação necessária, de modo que essa relação
é sempre intermediada com o uso adequado de alguma preposição.

Regência nominal
Na regência nominal, o termo regente é o nome, podendo ser um substantivo, um adjetivo ou um advérbio, e o termo regido é o
complemento nominal, que pode ser um substantivo, um pronome ou um numeral.
Vale lembrar que alguns nomes permitem mais de uma preposição. Veja no quadro abaixo as principais preposições e as palavras que
pedem seu complemento:

PREPOSIÇÃO NOMES
acessível; acostumado; adaptado; adequado; agradável; alusão; análogo; anterior; atento; benefício; comum;
A contrário; desfavorável; devoto; equivalente; fiel; grato; horror; idêntico; imune; indiferente; inferior; leal; necessário;
nocivo; obediente; paralelo; posterior; preferência; propenso; próximo; semelhante; sensível; útil; visível...
amante; amigo; capaz; certo; contemporâneo; convicto; cúmplice; descendente; destituído; devoto; diferente;
DE dotado; escasso; fácil; feliz; imbuído; impossível; incapaz; indigno; inimigo; inseparável; isento; junto; longe; medo;
natural; orgulhoso; passível; possível; seguro; suspeito; temeroso...
SOBRE opinião; discurso; discussão; dúvida; insistência; influência; informação; preponderante; proeminência; triunfo...
acostumado; amoroso; analogia; compatível; cuidadoso; descontente; generoso; impaciente; ingrato; intolerante;
COM
mal; misericordioso; ocupado; parecido; relacionado; satisfeito; severo; solícito; triste...
abundante; bacharel; constante; doutor; erudito; firme; hábil; incansável; inconstante; indeciso; morador; negligente;
EM
perito; prático; residente; versado...
atentado; blasfêmia; combate; conspiração; declaração; fúria; impotência; litígio; luta; protesto; reclamação;
CONTRA
representação...
PARA bom; mau; odioso; próprio; útil...

Regência verbal
Na regência verbal, o termo regente é o verbo, e o termo regido poderá ser tanto um objeto direto (não preposicionado) quanto um
objeto indireto (preposicionado), podendo ser caracterizado também por adjuntos adverbiais.
Com isso, temos que os verbos podem se classificar entre transitivos e intransitivos. É importante ressaltar que a transitividade do
verbo vai depender do seu contexto.

Verbos intransitivos: não exigem complemento, de modo que fazem sentido por si só. Em alguns casos, pode estar acompanhado
de um adjunto adverbial (modifica o verbo, indicando tempo, lugar, modo, intensidade etc.), que, por ser um termo acessório, pode ser
retirado da frase sem alterar sua estrutura sintática:

18
 LÍNGUA PORTUGUESA
• Viajou para São Paulo. / Choveu forte ontem.
Verbos transitivos diretos: exigem complemento (objeto dire‐
to), sem preposição, para que o sentido do verbo esteja completo:
• A aluna entregou o trabalho. / A criança quer bolo.
Verbos transitivos indiretos: exigem complemento (objeto in‐
direto), de modo que uma preposição é necessária para estabelecer
o sentido completo:
• Gostamos da viagem de férias. / O cidadão duvidou da cam-
panha eleitoral.
Verbos transitivos diretos e indiretos: em algumas situações, o
verbo precisa ser acompanhado de um objeto direto (sem preposi‐
ção) e de um objeto indireto (com preposição):
• Apresentou a dissertação à banca. / O menino ofereceu ajuda
à senhora.
EMPREGO DO SINAL INDICATIVO DE CRASE
Crase é o nome dado à contração de duas letras “A” em uma
só: preposição “a” + artigo “a” em palavras femininas. Ela é de‐
marcada com o uso do acento grave (à), de modo que crase não
é considerada um acento em si, mas sim o fenômeno dessa fusão.
Veja, abaixo, as principais situações em que será correto o em-
prego da crase:
• Palavras femininas: Peça o material emprestado àquela alu-
na.
• Indicação de horas, em casos de horas definidas e especifica‐
das: Chegaremos em Belo Horizonte às 7 horas.
• Locuções prepositivas: A aluna foi aprovada à custa de muito
estresse.
• Locuções conjuntivas: À medida que crescemos vamos dei-
xando de lado a capacidade de imaginar.
• Locuções adverbiais de tempo, modo e lugar: Vire na próxima
à esquerda.
Veja, agora, as principais situações em que não se aplica a cra-
se:
• Palavras masculinas: Ela prefere passear a pé.
• Palavras repetidas (mesmo quando no feminino): Melhor ter-
mos uma reunião frente a frente.
• Antes de verbo: Gostaria de aprender a pintar.
• Expressões que sugerem distância ou futuro: A médica vai te
atender daqui a pouco.
• Dia de semana (a menos que seja um dia definido): De terça
a sexta. / Fecharemos às segundas-feiras.
• Antes de numeral (exceto horas definidas): A casa da vizinha
fica a 50 metros da esquina.
Há, ainda, situações em que o uso da crase é facultativo
• Pronomes possessivos femininos: Dei um picolé a minha filha.
/ Dei um picolé à minha filha.
• Depois da palavra “até”: Levei minha avó até a feira. / Levei
minha avó até à feira.
• Nomes próprios femininos (desde que não seja especificado):
Enviei o convite a Ana. / Enviei o convite à Ana. / Enviei o convite à
Ana da faculdade.
DICA: Como a crase só ocorre em palavras no feminino, em
caso de dúvida, basta substituir por uma palavra equivalente no
masculino. Se aparecer “ao”, deve-se usar a crase: Amanhã iremos
à escola / Amanhã iremos ao colégio.
19
COLOCAÇÃO DOS PRONOMES ÁTONOS
Prezado candidato, o tópico acima foi abordado no decorrer da
matéria.
REESCRITA DE FRASES E PARÁGRAFOS DO TEXTO
A reescrita é tão importante quanto a escrita, visto que, difi‐
cilmente, sobretudo para os escritores mais cuidadosos, chegamos
ao resultado que julgamos ideal na primeira tentativa. Aquele que
observa um resultado ruim na primeira versão que escreveu terá,
na reescrita, a possibilidade de alcançar um resultado satisfatório.
A reescrita é um processo mais trabalhoso do que a revisão, pois,
nesta, atemo-nos apenas aos pequenos detalhes, cuja ausência não
implicaria em uma dificuldade do leitor para compreender o texto.
Quando reescrevemos, refazemos nosso texto, é um proces‐
so bem mais complexo, que parte do pressuposto de que o autor
tenha observado aquilo que está ruim para que, posteriormente,
possa melhorar seu texto até chegar a uma versão final, livre dos er‐
ros iniciais. Além de aprimorar a leitura, a reescrita auxilia a desen‐
volver e melhorar a escrita, ajudando o aluno-escritor a esclarecer
melhor seus objetivos e razões para a produção de textos.
Nessa perspectiva, esse autor considera que reescrever seja
um processo de descoberta da escrita pelo próprio autor, que passa
a enfocá-la como forma de trabalho, auxiliando o desenvolvimento
do processo de escrever do aluno.
Operações linguísticas de reescrita:
A literatura sobre reescrita aponta para uma tipologia de ope‐
rações linguísticas encontradas neste momento específico da cons‐
trução do texto escrito.
- Adição, ou acréscimo: pode tratar-se do acréscimo de um ele‐
mento gráfico, acento, sinal de pontuação, grafema (...) mas tam‐
bém do acréscimo de uma palavra, de um sintagma, de uma ou de
várias frases.
- Supressão: supressão sem substituição do segmento suprimi‐
do. Ela pode ser aplicada sobre unidades diversas, acento, grafe‐
mas, sílabas, palavras sintagmáticas, uma ou diversas frases.
- Substituição: supressão, seguida de substituição por um ter‐
mo novo. Ela se aplica sobre um grafema, uma palavra, um sintag‐
ma, ou sobre conjuntos generalizados.
- Deslocamento: permutação de elementos, que acaba por mo‐
dificar sua ordem no processo de encadeamento.
Graus de Formalismo
São muitos os tipos de registros quanto ao formalismo, tais
como: o registro formal, que é uma linguagem mais cuidada; o colo‐
quial, que não tem um planejamento prévio, caracterizando-se por
construções gramaticais mais livres, repetições frequentes, frases
curtas e conectores simples; o informal, que se caracteriza pelo uso
de ortografia simplificada e construções simples ( geralmente usado
entre membros de uma mesma família ou entre amigos).
As variações de registro ocorrem de acordo com o grau de for‐
malismo existente na situação de comunicação; com o modo de
expressão, isto é, se trata de um registro formal ou escrito; com a
sintonia entre interlocutores, que envolve aspectos como graus de
cortesia, deferência, tecnicidade (domínio de um vocabulário espe‐
cífico de algum campo científico, por exemplo).
 LÍNGUA PORTUGUESA
Expressões que demandam atenção
– acaso, caso – com se, use acaso; caso rejeita o se
– aceitado, aceito – com ter e haver, aceitado; com ser e estar,
aceito
– acendido, aceso (formas similares) – idem
– à custa de – e não às custas de
– à medida que – à proporção que, ao mesmo tempo que, con‐
forme
– na medida em que – tendo em vista que, uma vez que
– a meu ver – e não ao meu ver
– a ponto de – e não ao ponto de
– a posteriori, a priori – não tem valor temporal
– em termos de – modismo; evitar
– enquanto que – o que é redundância
– entre um e outro – entre exige a conjunção e, e não a
– implicar em – a regência é direta (sem em)
– ir de encontro a – chocar-se com
– ir ao encontro de – concordar com
– se não, senão – quando se pode substituir por caso não, se‐
parado; quando não se pode, junto
– todo mundo – todos
– todo o mundo – o mundo inteiro
– não pagamento = hífen somente quando o segundo termo
for substantivo
– este e isto – referência próxima do falante (a lugar, a tempo
presente; a futuro próximo; ao anunciar e a que se está tratando)
– esse e isso – referência longe do falante e perto do ouvinte
(tempo futuro, desejo de distância; tempo passado próximo do pre‐
sente, ou distante ao já mencionado e a ênfase).
Expressões não recomendadas
– a partir de (a não ser com valor temporal).
Opção: com base em, tomando-se por base, valendo-se de...
– através de (para exprimir “meio” ou instrumento).
Opção: por, mediante, por meio de, por intermédio de, se-
gundo...
– devido a.
Opção: em razão de, em virtude de, graças a, por causa de.
– dito.
Opção: citado, mencionado.
SIGNIFICAÇÃO DAS PALAVRAS. SUBSTITUIÇÃO DE
PALAVRAS OU DE TRECHOS DE TEXTO
Este é um estudo da semântica, que pretende classificar os
sentidos das palavras, as suas relações de sentido entre si. Conheça
as principais relações e suas características:
Sinonímia e antonímia
As palavras sinônimas são aquelas que apresentam significado
semelhante, estabelecendo relação de proximidade. Ex: inteligente
<—> esperto
Já as palavras antônimas são aquelas que apresentam signifi‐
cados opostos, estabelecendo uma relação de contrariedade. Ex:
forte <—> fraco
Parônimos e homônimos
As palavras parônimas são aquelas que possuem grafia e pro‐
núncia semelhantes, porém com significados distintos.
Ex: cumprimento (saudação) X comprimento (extensão); tráfe-
go (trânsito) X tráfico (comércio ilegal).
As palavras homônimas são aquelas que possuem a mesma
grafia e pronúncia, porém têm significados diferentes. Ex: rio (verbo
“rir”) X rio (curso d’água); manga (blusa) X manga (fruta).
As palavras homófonas são aquelas que possuem a mesma
pronúncia, mas com escrita e significado diferentes. Ex: cem (nu‐
meral) X sem (falta); conserto (arrumar) X concerto (musical).
As palavras homógrafas são aquelas que possuem escrita igual,
porém som e significado diferentes. Ex: colher (talher) X colher (ver‐
bo); acerto (substantivo) X acerto (verbo).
Polissemia e monossemia
As palavras polissêmicas são aquelas que podem apresentar
mais de um significado, a depender do contexto em que ocorre a
frase. Ex: cabeça (parte do corpo humano; líder de um grupo).
Já as palavras monossêmicas são aquelas apresentam apenas
um significado. Ex: eneágono (polígono de nove ângulos).
Denotação e conotação
Palavras com sentido denotativo são aquelas que apresentam
um sentido objetivo e literal. Ex: Está fazendo frio. / Pé da mulher.
Palavras com sentido conotativo são aquelas que apresentam
um sentido simbólico, figurado. Ex: Você me olha com frieza. / Pé
da cadeira.

– enquanto. Hiperonímia e hiponímia

Opção: ao passo que.
– inclusive (a não ser quando significa incluindo-se).
Opção: até, ainda, igualmente, mesmo, também.
– no sentido de, com vistas a.
Opção: a fim de, para, com a finalidade de, tendo em vista.
Esta classificação diz respeito às relações hierárquicas de signi‐
ficado entre as palavras.
Desse modo, um hiperônimo é a palavra superior, isto é, que
tem um sentido mais abrangente. Ex: Fruta é hiperônimo de limão.
Já o hipônimo é a palavra que tem o sentido mais restrito, por‐
tanto, inferior, de modo que o hiperônimo engloba o hipônimo. Ex:
Limão é hipônimo de fruta.

– pois (no início da oração). Formas variantes

Opção: já que, porque, uma vez que, visto que. São as palavras que permitem mais de uma grafia correta, sem
que ocorra mudança no significado. Ex: loiro – louro / enfarte – in-
– principalmente. farto / gatinhar – engatinhar.
Opção: especialmente, sobretudo, em especial, em particular.

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 LÍNGUA PORTUGUESA
Arcaísmo
São palavras antigas, que perderam o uso frequente ao longo
do tempo, sendo substituídas por outras mais modernas, mas que
ainda podem ser utilizadas. No entanto, ainda podem ser bastante
encontradas em livros antigos, principalmente. Ex: botica <—> far-
mácia / franquia <—> sinceridade.
A fusão de sensações físicas e psicológicas também é sineste‐
sia: “ódio amargo”, “alegria ruidosa”, “paixão luminosa”, “indiferen‐
ça gelada”.
Antonomásia: substitui um nome próprio por uma qualidade,
atributo ou circunstância que individualiza o ser e notabiliza-o.

FIGURAS DE LINGUAGEM Exemplos

O filósofo de Genebra (= Calvino).
As figuras de linguagem ou de estilo são empregadas para O águia de Haia (= Rui Barbosa).
valorizar o texto, tornando a linguagem mais expressiva. É um re‐
curso linguístico para expressar de formas diferentes experiências Metonímia: troca de uma palavra por outra, de tal forma que
comuns, conferindo originalidade, emotividade ao discurso, ou tor‐ a palavra empregada lembra, sugere e retoma a que foi omitida.
nando-o poético.
Exemplos
As figuras de linguagem classificam-se em Leio Graciliano Ramos. (livros, obras)
– figuras de palavra; Comprei um panamá. (chapéu de Panamá)
– figuras de pensamento; Tomei um Danone. (iogurte)
– figuras de construção ou sintaxe.
Alguns autores, em vez de metonímia, classificam como siné‐
Figuras de palavra doque quando se têm a parte pelo todo e o singular pelo plural.
Emprego de um termo com sentido diferente daquele conven‐
cionalmente empregado, a fim de se conseguir um efeito mais ex‐ Exemplo
pressivo na comunicação. A cidade inteira viu assombrada, de queixo caído, o pistoleiro
sumir de ladrão, fugindo nos cascos de seu cavalo. (singular pelo
Metáfora: comparação abreviada, que dispensa o uso dos co‐ plural)
nectivos comparativos; é uma comparação subjetiva. Normalmente (José Cândido de Carvalho)
vem com o verbo de ligação claro ou subentendido na frase.
Figuras Sonoras
Exemplos Aliteração: repetição do mesmo fonema consonantal, geral‐
...a vida é cigana mente em posição inicial da palavra.
É caravana
É pedra de gelo ao sol. Exemplo
(Geraldo Azevedo/ Alceu Valença) Vozes veladas veludosas vozes volúpias dos violões, vozes ve‐
ladas.
Encarnado e azul são as cores do meu desejo. (Cruz e Sousa)
(Carlos Drummond de Andrade)
Assonância: repetição do mesmo fonema vocal ao longo de um
Comparação: aproxima dois elementos que se identificam, verso ou poesia.
ligados por conectivos comparativos explícitos: como, tal qual, tal
como, que, que nem. Também alguns verbos estabelecem a com‐ Exemplo
paração: parecer, assemelhar-se e outros. Sou Ana, da cama,
da cana, fulana, bacana
Exemplo Sou Ana de Amsterdam.
Estava mais angustiado que um goleiro na hora do gol, quando (Chico Buarque)
você entrou em mim como um sol no quintal.
(Belchior) Paronomásia: Emprego de vocábulos semelhantes na forma ou
na prosódia, mas diferentes no sentido.
Catacrese: emprego de um termo em lugar de outro para o
qual não existe uma designação apropriada. Exemplo
Berro pelo aterro pelo desterro berro por seu berro pelo seu
Exemplos [erro
– folha de papel quero que você ganhe que
– braço de poltrona [você me apanhe
– céu da boca sou o seu bezerro gritando
– pé da montanha [mamãe.
(Caetano Veloso)
Sinestesia: fusão harmônica de, no mínimo, dois dos cinco sen‐
tidos físicos. Onomatopeia: imitação aproximada de um ruído ou som pro‐
duzido por seres animados e inanimados.
Exemplo
Vem da sala de linotipos a doce (gustativa) música (auditiva) Exemplo
mecânica. Vai o ouvido apurado
(Carlos Drummond de Andrade) na trama do rumor suas nervuras

21
 LÍNGUA PORTUGUESA
inseto múltiplo reunido Morrerás morte vil na mão de um forte.
para compor o zanzineio surdo (Gonçalves Dias)
circular opressivo Pleonasmo vicioso: Frequente na linguagem informal, cotidia‐
zunzin de mil zonzons zoando em meio à pasta de calor na, considerado vício de linguagem. Deve ser evitado.
da noite em branco
(Carlos Drummond de Andrade) Exemplos
Ouvir com os ouvidos.
Observação: verbos que exprimem os sons são considerados Rolar escadas abaixo.
onomatopaicos, como cacarejar, tiquetaquear, miar etc. Colaborar juntos.
Hemorragia de sangue.
Figuras de sintaxe ou de construção Repetir de novo.
Dizem respeito a desvios em relação à concordância entre os
termos da oração, sua ordem, possíveis repetições ou omissões. Elipse: Supressão de uma ou mais palavras facilmente suben‐
tendidas na frase. Geralmente essas palavras são pronomes, con‐
Podem ser formadas por: junções, preposições e verbos.
omissão: assíndeto, elipse e zeugma;
repetição: anáfora, pleonasmo e polissíndeto; Exemplos
inversão: anástrofe, hipérbato, sínquise e hipálage; Compareci ao Congresso. (eu)
ruptura: anacoluto; Espero venhas logo. (eu, que, tu)
concordância ideológica: silepse. Ele dormiu duas horas. (durante)
No mar, tanta tormenta e tanto dano. (verbo Haver)
Anáfora: repetição da mesma palavra no início de um período, (Camões)
frase ou verso.
Zeugma: Consiste na omissão de palavras já expressas anterior‐
Exemplo mente.
Dentro do tempo o universo
[na imensidão. Exemplos
Dentro do sol o calor peculiar Foi saqueada a vila, e assassina dos os partidários dos Filipes.
[do verão. (Camilo Castelo Branco)
Dentro da vida uma vida me
[conta uma estória que fala Rubião fez um gesto, Palha outro: mas quão diferentes.
[de mim. (Machado de Assis)
Dentro de nós os mistérios
[do espaço sem fim! Hipérbato ou inversão: alteração da ordem direta dos elemen‐
(Toquinho/Mutinho) tos na frase.

Assíndeto: ocorre quando orações ou palavras que deveriam Exemplos

vir ligadas por conjunções coordenativas aparecem separadas por Passeiam, à tarde, as belas na avenida.
vírgulas. (Carlos Drummond de Andrade)

Exemplo Paciência tenho eu tido...

Não nos movemos, as mãos é (Antônio Nobre)
que se estenderam pouco a
pouco, todas quatro, pegando-se, Anacoluto: interrupção do plano sintático com que se inicia a
apertando-se, fundindo-se. frase, alterando a sequência do processo lógico. A construção do
(Machado de Assis) período deixa um ou mais termos desprendidos dos demais e sem
Polissíndeto: repetição intencional de uma conjunção coorde‐ função sintática definida.
nativa mais vezes do que exige a norma gramatical.
Exemplos
Exemplo E o desgraçado, tremiam-lhe as pernas.
Há dois dias meu telefone não fala, nem ouve, nem toca, nem (Manuel Bandeira)
tuge, nem muge.
(Rubem Braga) Aquela mina de ouro, ela não ia deixar que outras espertas bo‐
tassem as mãos.
Pleonasmo: repetição de uma ideia já sugerida ou de um ter‐ (José Lins do Rego)
mo já expresso.
Hipálage: inversão da posição do adjetivo (uma qualidade que
Pleonasmo literário: recurso estilístico que enriquece a expres‐ pertence a um objeto é atribuída a outro, na mesma frase).
são, dando ênfase à mensagem.
Exemplo
Exemplos ...em cada olho um grito castanho de ódio.
Não os venci. Venceram-me (Dalton Trevisan)
eles a mim. ...em cada olho castanho um grito de ódio)
(Rui Barbosa)

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 LÍNGUA PORTUGUESA
Silepse 2. (UEPB – 2010)
Silepse de gênero: Não há concordância de gênero do adjetivo Um debate sobre a diversidade na escola reuniu alguns, dos
ou pronome com a pessoa a que se refere. maiores nomes da educação mundial na atualidade.

Exemplos Carlos Alberto Torres

Pois aquela criancinha, longe de ser um estranho... 1
O tema da diversidade tem a ver com o tema identidade. Por‐
(Rachel de Queiroz) tanto, 2quando você discute diversidade, um tema que cabe muito
no 3pensamento pós-modernista, está discutindo o tema da 4diver‐
V. Ex.a parece magoado... sidade não só em ideias contrapostas, mas também em 5identida‐
(Carlos Drummond de Andrade) des que se mexem, que se juntam em uma só pessoa. E 6este é um
processo de aprendizagem. Uma segunda afirmação é 7que a diver‐
Silepse de pessoa: Não há concordância da pessoa verbal com sidade está relacionada com a questão da educação 8e do poder. Se
o sujeito da oração. a diversidade fosse a simples descrição 9demográfica da realidade e
a realidade fosse uma boa articulação 10dessa descrição demográ‐
Exemplos fica em termos de constante articulação 11democrática, você não
Os dois ora estais reunidos... sentiria muito a presença do tema 12diversidade neste instante. Há
(Carlos Drummond de Andrade) o termo diversidade porque há 13uma diversidade que implica o uso
e o abuso de poder, de uma 14perspectiva ética, religiosa, de raça,
Na noite do dia seguinte, estávamos reunidos algumas pessoas. de classe.
(Machado de Assis) […]

Silepse de número: Não há concordância do número verbal Rosa Maria Torres

com o sujeito da oração. 15
O tema da diversidade, como tantos outros, hoje em dia, abre
16
muitas versões possíveis de projeto educativo e de projeto 17po‐
Exemplo lítico e social. É uma bandeira pela qual temos que reivindicar, 18e
Corria gente de todos os lados, e gritavam. pela qual temos reivindicado há muitos anos, a necessidade 19de
(Mário Barreto) reconhecer que há distinções, grupos, valores distintos, e 20que a
escola deve adequar-se às necessidades de cada grupo. 21Porém, o
tema da diversidade também pode dar lugar a uma 22série de coisas
REORGANIZAÇÃO DA ESTRUTURA DE ORAÇÕES E DE indesejadas.
PERÍODOS DO TEXTO […]
Adaptado da Revista Pátio, Diversidade na educação: limites e
Prezado candidato, o tópico acima foi abordado no decorrer possibilidades. Ano V, nº 20, fev./abr. 2002, p. 29.
da matéria.
Do enunciado “O tema da diversidade tem a ver com o tema
identidade.” (ref. 1), pode-se inferir que
REESCRITA DE TEXTOS DE DIFERENTES GÊNEROS E I – “Diversidade e identidade” fazem parte do mesmo campo
NÍVEIS DE FORMALIDADE semântico, sendo a palavra “identidade” considerada um hiperôni‐
mo, em relação à “diversidade”.
Prezado candidato, o tópico acima foi abordado no decorrer II – há uma relação de intercomplementariedade entre “diversi‐
da matéria. dade e identidade”, em função do efeito de sentido que se instaura
no paradigma argumentativo do enunciado.
III – a expressão “tem a ver” pode ser considerada de uso co‐
EXERCÍCIOS loquial e indica nesse contexto um vínculo temático entre “diversi‐
dade e identidade”.

1. (FMPA – MG) Marque a alternativa abaixo que apresenta a(s) proposi‐

Assinale o item em que a palavra destacada está incorretamen‐ ção(ões) verdadeira(s).
te aplicada: (A) I, apenas
(A) Trouxeram-me um ramalhete de flores fragrantes. (B) II e III
(B) A justiça infligiu pena merecida aos desordeiros. (C) III, apenas
(C) Promoveram uma festa beneficiente para a creche. (D) II, apenas
(D) Devemos ser fieis aos cumprimentos do dever. (E) I e II
(E) A cessão de terras compete ao Estado.
.

23
 LÍNGUA PORTUGUESA
3. (UNIFOR CE – 2006)
Dia desses, por alguns momentos, a cidade parou. As televi‐
sões hipnotizaram os espectadores que assistiram, sem piscar, ao
resgate de uma mãe e de uma filha. Seu automóvel caíra em um
rio. Assisti ao evento em um local público. Ao acabar o noticiário, o
silêncio em volta do aparelho se desfez e as pessoas retomaram as
suas ocupações habituais. Os celulares recomeçaram a tocar. Per‐
guntei-me: indiferença? Se tomarmos a definição ao pé da letra,
indiferença é sinônimo de desdém, de insensibilidade, de apatia e
de negligência. Mas podemos considerá-la também uma forma de
ceticismo e desinteresse, um “estado físico que não apresenta nada
de particular”; enfim, explica o Aurélio, uma atitude de neutralida‐
de.
Conclusão? Impassíveis diante da emoção, imperturbáveis
diante da paixão, imunes à angústia, vamos hoje burilando nossa
indiferença. Não nos indignamos mais! À distância de tudo, segui‐
mos surdos ao barulho do mundo lá fora. Dos movimentos de mas‐
sa “quentes” (lembram-se do “Diretas Já”?) onde nos fundíamos na
igualdade, passamos aos gestos frios, nos quais indiferença e dis‐
tância são fenômenos inseparáveis. Neles, apesar de iguais, somos
estrangeiros ao destino de nossos semelhantes. […]
(Mary Del Priore. Histórias do cotidiano. São Paulo: Contexto,
2001. p.68)
Dentre todos os sinônimos apresentados no texto para o vo‐
cábulo indiferença, o que melhor se aplica a ele, considerando-se
o contexto, é
(A) ceticismo.
(B) desdém.
(C) apatia.
(D) desinteresse.
(E) negligência.
4. (CASAN – 2015) Observe as sentenças.
I. Com medo do escuro, a criança ascendeu a luz.
II. É melhor deixares a vida fluir num ritmo tranquilo.
III. O tráfico nas grandes cidades torna-se cada dia mais difícil
para os carros e os pedestres.
Assinale a alternativa correta quanto ao uso adequado de ho‐
mônimos e parônimos.
(A) I e III.
(B) II e III.
(C) II apenas.
(D) Todas incorretas.
5. (UFMS – 2009)
Leia o artigo abaixo, intitulado “Uma questão de tempo”, de
Miguel Sanches Neto, extraído da Revista Nova Escola Online, em
30/09/08. Em seguida, responda.
“Demorei para aprender ortografia. E essa aprendizagem con‐
tou com a ajuda dos editores de texto, no computador. Quando eu
cometia uma infração, pequena ou grande, o programa grifava em
vermelho meu deslize. Fui assim me obrigando a escrever minima‐
mente do jeito correto.
Mas de meu tempo de escola trago uma grande descoberta,
a do monstro ortográfico. O nome dele era Qüeqüi Güegüi. Sim,
esse animal existiu de fato. A professora de Português nos disse que
devíamos usar trema nas sílabas qüe, qüi, güe e güi quando o u é
pronunciado. Fiquei com essa expressão tão sonora quanto enig‐
mática na cabeça.
24
Quando meditava sobre algum problema terrível – pois na pré‐
-adolescência sempre temos problemas terríveis –, eu tentava me
libertar da coisa repetindo em voz alta: “Qüeqüi Güegüi”. Se numa
prova de Matemática eu não conseguia me lembrar de uma fórmu‐
la, lá vinham as palavras mágicas.
Um desses problemas terríveis, uma namorada, ouvindo minha
evocação, quis saber o que era esse tal de Qüeqüi Güegüi.
– Você nunca ouviu falar nele? – perguntei.
– Ainda não fomos apresentados – ela disse.
– É o abominável monstro ortográfico – fiz uma falsa voz de
terror.
– E ele faz o quê?
– Atrapalha a gente na hora de escrever.
Ela riu e se desinteressou do assunto. Provavelmente não sabia
usar trema nem se lembrava da regrinha.
Aos poucos, eu me habituei a colocar as letras e os sinais no
lugar certo. Como essa aprendizagem foi demorada, não sei se con‐
seguirei escrever de outra forma – agora que teremos novas regras.
Por isso, peço desde já que perdoem meus futuros erros, que servi‐
rão ao menos para determinar minha idade.
– Esse aí é do tempo do trema.”
Assinale a alternativa correta.
(A) As expressões “monstro ortográfico” e “abominável mons‐
tro ortográfico” mantêm uma relação hiperonímica entre si.
(B) Em “– Atrapalha a gente na hora de escrever”, conforme a
norma culta do português, a palavra “gente” pode ser substitu‐
ída por “nós”.
(C) A frase “Fui-me obrigando a escrever minimamente do jeito
correto”, o emprego do pronome oblíquo átono está correto de
acordo com a norma culta da língua portuguesa.
(D) De acordo com as explicações do autor, as palavras pregüiça
e tranqüilo não serão mais grafadas com o trema.
(E) A palavra “evocação” (3° parágrafo) pode ser substituída no
texto por “recordação”, mas haverá alteração de sentido.
6. (FMU) Leia as expressões destacadas na seguinte passagem:
“E comecei a sentir falta das pequenas brigas por causa do tempero
na salada – o meu jeito de querer bem.”
Tais expressões exercem, respectivamente, a função sintática
de:
(A) objeto indireto e aposto
(B) objeto indireto e predicativo do sujeito
(C) complemento nominal e adjunto adverbial de modo
(D) complemento nominal e aposto
(E) adjunto adnominal e adjunto adverbial de modo
7. (PUC-SP) Dê a função sintática do termo destacado em: “De-
pressa esqueci o Quincas Borba”.
(A) objeto direto
(B) sujeito
(C) agente da passiva
(D) adjunto adverbial
(E) aposto
8. (MACK-SP) Aponte a alternativa que expressa a função sintá‐
tica do termo destacado: “Parece enfermo, seu irmão”.
(A) Sujeito
(B) Objeto direto
(C) Predicativo do sujeito
(D) Adjunto adverbial
(E) Adjunto adnominal
 LÍNGUA PORTUGUESA
9. (OSEC-SP) “Ninguém parecia disposto ao trabalho naquela
manhã de segunda-feira”.
(A) Predicativo
(B) Complemento nominal
(C) Objeto indireto
(D) Adjunto adverbial
(E) Adjunto adnominal
10. (MACK-SP) “Não se fazem motocicletas como antigamen‐
te”. O termo destacado funciona como:
(A) Objeto indireto
(B) Objeto direto
(C) Adjunto adnominal
(D) Vocativo
(E) Sujeito
11. (UFRJ) Esparadrapo
Há palavras que parecem exatamente o que querem dizer. “Es‐
paradrapo”, por exemplo. Quem quebrou a cara fica mesmo com
cara de esparadrapo. No entanto, há outras, aliás de nobre sentido,
que parecem estar insinuando outra coisa. Por exemplo, “incuná‐
bulo*”.
QUINTANA, Mário. Da preguiça como método de trabalho. Rio
de Janeiro, Globo. 1987. p. 83.
*Incunábulo: [do lat. Incunabulu; berço]. Adj. 1- Diz-se do livro
impresso até o ano de 1500./ S.m. 2 – Começo, origem.
A locução “No entanto” tem importante papel na estrutura do
texto. Sua função resume-se em:
(A) ligar duas orações que querem dizer exatamente a mesma
coisa.
(B) separar acontecimentos que se sucedem cronologicamen‐
te.
(C) ligar duas observações contrárias acerca do mesmo assun‐
to.
(D) apresentar uma alternativa para a primeira ideia expressa.
(E) introduzir uma conclusão após os argumentos apresenta‐
dos.
12. (IBFC – 2013) Leia as sentenças:
É preciso que ela se encante por mim!
Chegou à conclusão de que saiu no prejuízo.
Assinale abaixo a alternativa que classifica, correta e respecti‐
vamente, as orações subordinadas substantivas (O.S.S.) destacadas:
(A) O.S.S. objetiva direta e O.S.S. objetiva indireta.
(B) O.S.S. subjetiva e O.S.S. completiva nominal
(C) O.S.S. subjetiva e O.S.S. objetiva indireta.
(D) O.S.S. objetiva direta e O.S.S. completiva nominal.
13. (ADVISE-2013) Todos os enunciados abaixo correspondem
a orações subordinadas substantivas, exceto:
(A) Espero sinceramente isto: que vocês não faltem mais.
(B) Desejo que ela volte.
(C) Gostaria de que todos me apoiassem.
(D) Tenho medo de que esses assessores me traiam.
(E) Os jogadores que foram convocados apresentaram-se on‐
tem.
25
14. (PUC-SP) “Pode-se dizer que a tarefa é puramente formal.”
No texto acima temos uma oração destacada que é ________e
um “se” que é . ________.
(A) substantiva objetiva direta, partícula apassivadora
(B) substantiva predicativa, índice de indeterminação do sujeito
(C) relativa, pronome reflexivo
(D) substantiva subjetiva, partícula apassivadora
(E) adverbial consecutiva, índice de indeterminação do sujeito
15. (UEMG) “De repente chegou o dia dos meus setenta anos.
Fiquei entre surpresa e divertida, setenta, eu? Mas tudo parece
ter sido ontem! No século em que a maioria quer ter vinte anos
(trinta a gente ainda aguenta), eu estava fazendo setenta. Pior: du‐
vidando disso, pois ainda escutava em mim as risadas da menina
que queria correr nas lajes do pátio quando chovia, que pescava
lambaris com o pai no laguinho, que chorava em filme do Gordo e
Magro, quando a mãe a levava à matinê. (Eu chorava alto com pena
dos dois, a mãe ficava furiosa.)
A menina que levava castigo na escola porque ria fora de hora,
porque se distraía olhando o céu e nuvens pela janela em lugar de
prestar atenção, porque devagarinho empurrava o estojo de lápis
até a beira da mesa, e deixava cair com estrondo sabendo que os
meninos, mais que as meninas, se botariam de quatro catando lá‐
pis, canetas, borracha – as tediosas regras de ordem e quietude se‐
riam rompidas mais uma vez.
Fazendo a toda hora perguntas loucas, ela aborrecia os profes‐
sores e divertia a turma: apenas porque não queria ser diferente,
queria ser amada, queria ser natural, não queria que soubessem
que ela, doze anos, além de histórias em quadrinhos e novelinhas
açucaradas, lia teatro grego – sem entender – e achava emocionan‐
te.
(E até do futuro namorado, aos quinze anos, esconderia isso.)
O meu aniversário: primeiro pensei numa grande celebração,
eu que sou avessa a badalações e gosto de grupos bem pequenos.
Mas pensei, setenta vale a pena! Afinal já é bastante tempo! Logo
me dei conta de que hoje setenta é quase banal, muita gente com
oitenta ainda está ativo e presente.
Decidi apenas reunir filhos e amigos mais chegados (tarefa difí‐
cil, escolher), e deixar aquela festona para outra década.”
LUFT, 2014, p.104-105
Leia atentamente a oração destacada no período a seguir:
“(...) pois ainda escutava em mim as risadas da menina que
queria correr nas lajes do pátio (...)”
Assinale a alternativa em que a oração em negrito e sublinhada
apresenta a mesma classificação sintática da destacada acima.
(A) “A menina que levava castigo na escola porque ria fora de
hora (...)”
(B) “(...) e deixava cair com estrondo sabendo que os meninos,
mais que as meninas, se botariam de quatro catando lápis, ca‐
netas, borracha (...)”
(C) “(...) não queria que soubessem que ela (...)”
(D) “Logo me dei conta de que hoje setenta é quase banal (...)”
 LÍNGUA PORTUGUESA
16. (FUNRIO – 2012) “Todos querem que nós
____________________.”
Apenas uma das alternativas completa coerente e adequada‐
mente a frase acima. Assinale-a.
(A) desfilando pelas passarelas internacionais.
(B) desista da ação contra aquele salafrário.
(C) estejamos prontos em breve para o trabalho.
(D) recuperássemos a vaga de motorista da firma.
(E) tentamos aquele emprego novamente.
17. (ITA - 1997) Assinale a opção que completa corretamente
as lacunas do texto a seguir:
“Todas as amigas estavam _______________ ansiosas
_______________ ler os jornais, pois foram informadas de que as
críticas foram ______________ indulgentes ______________ ra‐
paz, o qual, embora tivesse mais aptidão _______________ ciên‐
cias exatas, demonstrava uma certa propensão _______________
arte.”
(A) meio - para - bastante - para com o - para - para a
(B) muito - em - bastante - com o - nas - em
(C) bastante - por - meias - ao - a - à
(D) meias - para - muito - pelo - em - por
(E) bem - por - meio - para o - pelas – na
18. (Mackenzie) Há uma concordância inaceitável de acordo
com a gramática:
I - Os brasileiros somos todos eternos sonhadores.
II - Muito obrigadas! – disseram as moças.
III - Sr. Deputado, V. Exa. Está enganada.
IV - A pobre senhora ficou meio confusa.
V - São muito estudiosos os alunos e as alunas deste curso.
(A) em I e II
(B) apenas em IV
(C) apenas em III
(D) em II, III e IV
(E) apenas em II
19. (CESCEM–SP) Já ___ anos, ___ neste local árvores e flores.
Hoje, só ___ ervas daninhas.
(A) fazem, havia, existe
(B) fazem, havia, existe
(C) fazem, haviam, existem
(D) faz, havia, existem
(E) faz, havia, existe
20. (IBGE) Indique a opção correta, no que se refere à concor‐
dância verbal, de acordo com a norma culta:
(A) Haviam muitos candidatos esperando a hora da prova.
(B) Choveu pedaços de granizo na serra gaúcha.
(C) Faz muitos anos que a equipe do IBGE não vem aqui.
(D) Bateu três horas quando o entrevistador chegou.
(E) Fui eu que abriu a porta para o agente do censo.
26
21. (FUVEST – 2001) A única frase que NÃO apresenta desvio
em relação à regência (nominal e verbal) recomendada pela norma
culta é:
(A) O governador insistia em afirmar que o assunto principal
seria “as grandes questões nacionais”, com o que discordavam
líderes pefelistas.
(B) Enquanto Cuba monopolizava as atenções de um clube, do
qual nem sequer pediu para integrar, a situação dos outros pa‐
íses passou despercebida.
(C) Em busca da realização pessoal, profissionais escolhem a
dedo aonde trabalhar, priorizando à empresas com atuação
social.
(D) Uma família de sem-teto descobriu um sofá deixado por um
morador não muito consciente com a limpeza da cidade.
(E) O roteiro do filme oferece uma versão de como consegui‐
mos um dia preferir a estrada à casa, a paixão e o sonho à regra,
a aventura à repetição.
22. (FUVEST) Assinale a alternativa que preenche corretamen‐
te as lacunas correspondentes.
A arma ___ se feriu desapareceu.
Estas são as pessoas ___ lhe falei.
Aqui está a foto ___ me referi.
Encontrei um amigo de infância ___ nome não me lembrava.
Passamos por uma fazenda ___ se criam búfalos.
(A) que, de que, à que, cujo, que.
(B) com que, que, a que, cujo qual, onde.
(C) com que, das quais, a que, de cujo, onde.
(D) com a qual, de que, que, do qual, onde.
(E) que, cujas, as quais, do cujo, na cuja.
23. (FESP) Observe a regência verbal e assinale a opção falsa:
(A) Avisaram-no que chegaríamos logo.
(B) Informei-lhe a nota obtida.
(C) Os motoristas irresponsáveis, em geral, não obedecem aos
sinais de trânsito.
(D) Há bastante tempo que assistimos em São Paulo.
(E) Muita gordura não implica saúde.
24. (IBGE) Assinale a opção em que todos os adjetivos devem
ser seguidos pela mesma preposição:
(A) ávido / bom / inconsequente
(B) indigno / odioso / perito
(C) leal / limpo / oneroso
(D) orgulhoso / rico / sedento
(E) oposto / pálido / sábio
25. (TRE-MG) Observe a regência dos verbos das frases reescri‐
tas nos itens a seguir:
I - Chamaremos os inimigos de hipócritas. Chamaremos aos ini‐
migos de hipócritas;
II - Informei-lhe o meu desprezo por tudo. Informei-lhe do meu
desprezo por tudo;
III - O funcionário esqueceu o importante acontecimento. O
funcionário esqueceu-se do importante acontecimento.
A frase reescrita está com a regência correta em:
(A) I apenas
(B) II apenas
(C) III apenas
(D) I e III apenas
(E) I, II e III
 LÍNGUA PORTUGUESA
26. (INSTITUTO AOCP/2017 – EBSERH) Assinale a alternativa
em que todas as palavras estão adequadamente grafadas.
(A) Silhueta, entretenimento, autoestima.
(B) Rítimo, silueta, cérebro, entretenimento.
(C) Altoestima, entreterimento, memorização, silhueta.
(D) Célebro, ansiedade, auto-estima, ritmo.
(E) Memorização, anciedade, cérebro, ritmo.
27. (ALTERNATIVE CONCURSOS/2016 – CÂMARA DE BANDEI-
RANTES-SC) Algumas palavras são usadas no nosso cotidiano de
forma incorreta, ou seja, estão em desacordo com a norma culta
padrão. Todas as alternativas abaixo apresentam palavras escritas
erroneamente, exceto em:
(A) Na bandeija estavam as xícaras antigas da vovó.
(B) É um privilégio estar aqui hoje.
(C) Fiz a sombrancelha no salão novo da cidade.
(D) A criança estava com desinteria.
(E) O bebedoro da escola estava estragado.
28. (SEDUC/SP – 2018) Preencha as lacunas das frases abaixo
com “por que”, “porque”, “por quê” ou “porquê”. Depois, assinale a
alternativa que apresenta a ordem correta, de cima para baixo, de
classificação.
“____________ o céu é azul?”
“Meus pais chegaram atrasados, ____________ pegaram trân‐
sito pelo caminho.”
“Gostaria muito de saber o ____________ de você ter faltado
ao nosso encontro.”
“A Alemanha é considerada uma das grandes potências mun‐
diais. ____________?”
(A) Porque – porquê – por que – Por quê
(B) Porque – porquê – por que – Por quê
(C) Por que – porque – porquê – Por quê
(D) Porquê – porque – por quê – Por que
(E) Por que – porque – por quê – Porquê
29. (CEITEC – 2012) Os vocábulos Emergir e Imergir são parô‐
nimos: empregar um pelo outro acarreta grave confusão no que
se quer expressar. Nas alternativas abaixo, só uma apresenta uma
frase em que se respeita o devido sentido dos vocábulos, selecio‐
nando convenientemente o parônimo adequado à frase elaborada.
Assinale-a.
(A) A descoberta do plano de conquista era eminente.
(B) O infrator foi preso em flagrante.
(C) O candidato recebeu despensa das duas últimas provas.
(D) O metal delatou ao ser submetido à alta temperatura.
(E) Os culpados espiam suas culpas na prisão.
30. (FMU) Assinale a alternativa em que todas as palavras estão
grafadas corretamente.
(A) paralisar, pesquisar, ironizar, deslizar
(B) alteza, empreza, francesa, miudeza
(C) cuscus, chimpazé, encharcar, encher
(D) incenso, abcesso, obsessão, luxação
(E) chineza, marquês, garrucha, meretriz
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31. (VUNESP/2017 – TJ-SP) Assinale a alternativa em que todas
as palavras estão corretamente grafadas, considerando-se as regras
de acentuação da língua padrão.
(A) Remígio era homem de carater, o que surpreendeu D. Firmi‐
na, que aceitou o matrimônio de sua filha.
(B) O consôlo de Fadinha foi ver que Remígio queria desposa-la
apesar de sua beleza ter ido embora depois da doença.
(C) Com a saúde de Fadinha comprometida, Remígio não con‐
seguia se recompôr e viver tranquilo.
(D) Com o triúnfo do bem sobre o mal, Fadinha se recuperou,
Remígio resolveu pedí-la em casamento.
(E) Fadinha não tinha mágoa por não ser mais tão bela; agora,
interessava-lhe viver no paraíso com Remígio.
32. (PUC-RJ) Aponte a opção em que as duas palavras são acen‐
tuadas devido à mesma regra:
(A) saí – dói
(B) relógio – própria
(C) só – sóis
(D) dá – custará
(E) até – pé
33. (UEPG ADAPTADA) Sobre a acentuação gráfica das palavras
agradável, automóvel e possível, assinale o que for correto.
(A) Em razão de a letra L no final das palavras transferir a toni‐
cidade para a última sílaba, é necessário que se marque grafi‐
camente a sílaba tônica das paroxítonas terminadas em L, se
isso não fosse feito, poderiam ser lidas como palavras oxítonas.
(B) São acentuadas porque são proparoxítonas terminadas em
L.
(C) São acentuadas porque são oxítonas terminadas em L.
(D) São acentuadas porque terminam em ditongo fonético –
eu.
(E) São acentuadas porque são paroxítonas terminadas em L.
34. (IFAL – 2016 ADAPTADA) Quanto à acentuação das palavras,
assinale a afirmação verdadeira.
(A) A palavra “tendem” deveria ser acentuada graficamente,
como “também” e “porém”.
(B) As palavras “saíra”, “destruída” e “aí” acentuam-se pela
mesma razão.
(C) O nome “Luiz” deveria ser acentuado graficamente, pela
mesma razão que a palavra “país”.
(D) Os vocábulos “é”, “já” e “só” recebem acento por constituí‐
rem monossílabos tônicos fechados.
(E) Acentuam-se “simpática”, “centímetros”, “simbólica” por‐
que todas as paroxítonas são acentuadas.
35. (MACKENZIE) Indique a alternativa em que nenhuma pala‐
vra é acentuada graficamente:
(A) lapis, canoa, abacaxi, jovens
(B) ruim, sozinho, aquele, traiu
(C) saudade, onix, grau, orquídea
(D) voo, legua, assim, tênis
(E) flores, açucar, album, virus
 LÍNGUA PORTUGUESA
36. (IFAL - 2011)

Parágrafo do Editorial “Nossas crianças, hoje”.

“Oportunamente serão divulgados os resultados de tão importante encontro, mas enquanto nordestinos e alagoanos sentimos na pele
e na alma a dor dos mais altos índices de sofrimento da infância mais pobre. Nosso Estado e nossa região padece de índices vergonhosos
no tocante à mortalidade infantil, à educação básica e tantos outros indicadores terríveis.” (Gazeta de Alagoas, seção Opinião, 12.10.2010)
O primeiro período desse parágrafo está corretamente pontuado na alternativa:
(A) “Oportunamente, serão divulgados os resultados de tão importante encontro, mas enquanto nordestinos e alagoanos, sentimos
na pele e na alma a dor dos mais altos índices de sofrimento da infância mais pobre.”
(B) “Oportunamente serão divulgados os resultados de tão importante encontro, mas enquanto nordestinos e alagoanos sentimos, na
pele e na alma, a dor dos mais altos índices de sofrimento da infância mais pobre.”
(C) “Oportunamente, serão divulgados os resultados de tão importante encontro, mas enquanto nordestinos e alagoanos, sentimos
na pele e na alma, a dor dos mais altos índices de sofrimento da infância mais pobre.”
(D) “Oportunamente serão divulgados os resultados de tão importante encontro, mas, enquanto nordestinos e alagoanos sentimos,
na pele e na alma a dor dos mais altos índices de sofrimento, da infância mais pobre.”
(E) “Oportunamente, serão divulgados os resultados de tão importante encontro, mas, enquanto nordestinos e alagoanos, sentimos,
na pele e na alma, a dor dos mais altos índices de sofrimento da infância mais pobre.”

37. (F.E. BAURU) Assinale a alternativa em que há erro de pontuação:

(A) Era do conhecimento de todos a hora da prova, mas, alguns se atrasaram.
(B) A hora da prova era do conhecimento de todos; alguns se atrasaram, porém.
(C) Todos conhecem a hora da prova; não se atrasem, pois.
(D) Todos conhecem a hora da prova, portanto não se atrasem.
(E) N.D.A

38. (VUNESP – 2020) Assinale a alternativa correta quanto à pontuação.

(A) Colaboradores da Universidade Federal do Paraná afirmaram: “Os cristais de urato podem provocar graves danos nas articulações.”.
(B) A prescrição de remédios e a adesão, ao tratamento, por parte dos pacientes são baixas.
(C) É uma inflamação, que desencadeia a crise de gota; diagnosticada a partir do reconhecimento de intensa dor, no local.
(D) A ausência de dor não pode ser motivo para a interrupção do tratamento conforme o editorial diz: – (é preciso que o doente confie
em seu médico).
(E) A qualidade de vida, do paciente, diminui pois a dor no local da inflamação é bastante intensa!

39. (ENEM – 2018)

Física com a boca

Por que nossa voz fica tremida ao falar na frente do ventilador?
Além de ventinho, o ventilador gera ondas sonoras. Quando você não tem mais o que fazer e fica falando na frente dele, as ondas da
voz se propagam na direção contrária às do ventilador. Davi Akkerman – presidente da Associação Brasileira para a Qualidade Acústica – diz
que isso causa o mismatch, nome bacana para o desencontro entre as ondas. “O vento também contribui para a distorção da voz, pelo fato
de ser uma vibração que influencia no som”, diz. Assim, o ruído do ventilador e a influência do vento na propagação das ondas contribuem
para distorcer sua bela voz.
Disponível em: http://super.abril.com.br. Acesso em: 30 jul. 2012 (adaptado).

Sinais de pontuação são símbolos gráficos usados para organizar a escrita e ajudar na compreensão da mensagem. No texto, o sentido
não é alterado em caso de substituição dos travessões por
(A) aspas, para colocar em destaque a informação seguinte
(B) vírgulas, para acrescentar uma caracterização de Davi Akkerman.
(C) reticências, para deixar subetendida a formação do especialista.
(D) dois-pontos, para acrescentar uma informação introduzida anteriormente.
(E) ponto e vírgula, para enumerar informações fundamentais para o desenvolvimento temático.

,40. (FUNDATEC – 2016)

28
 LÍNGUA PORTUGUESA

Sobre fonética e fonologia e conceitos relacionados a essas áreas, considere as seguintes afirmações, segundo Bechara:

I. A fonologia estuda o número de oposições utilizadas e suas relações mútuas, enquanto a fonética experimental determina a nature‐
za física e fisiológica das distinções observadas.
II. Fonema é uma realidade acústica, opositiva, que nosso ouvido registra; já letra, também chamada de grafema, é o sinal empregado
para representar na escrita o sistema sonoro de uma língua.
III. Denominam-se fonema os sons elementares e produtores da significação de cada um dos vocábulos produzidos pelos falantes da
língua portuguesa.

Quais estão INCORRETAS?

(A) Apenas I.
(B) Apenas II.
(C) Apenas III.
(D) Apenas I e II
(E) Apenas II e III.

41. (CEPERJ) Na palavra “fazer”, notam-se 5 fonemas. O mesmo número de fonemas ocorre na palavra da seguinte alternativa:
a) tatuar
b) quando
c) doutor
d) ainda
e) além

42. (OSEC) Em que conjunto de signos só há consoantes sonoras?

(A) rosa, deve, navegador;
(B) barcos, grande, colado;
(C) luta, após, triste;
(D) ringue, tão, pinga;
(E) que, ser, tão.

43. (UFRGS – 2010) No terceiro e no quarto parágrafos do texto, o autor faz referência a uma oposição entre dois níveis de análise de
uma língua: o fonético e o gramatical.
Verifique a que nível se referem as características do português falado em Portugal a seguir descritas, identificando-as com o número
1 (fonético) ou com o número 2 (gramatical).
( ) Construções com infinitivo, como estou a fazer, em lugar de formas com gerúndio, como estou fazendo.
( ) Emprego frequente da vogal tônica com timbre aberto em palavras como académico e antónimo,
( ) Uso frequente de consoante com som de k final da sílaba, como em contacto e facto.

29
 LÍNGUA PORTUGUESA
( ) Certos empregos do pretérito imperfeito para designar fu‐ 47. (UFMG-ADAPTADA) As expressões em negrito correspon‐
turo do pretérito, como em Eu gostava de ir até lá por Eu gostaria dem a um adjetivo, exceto em:
de ir até lá. (A) João Fanhoso anda amanhecendo sem entusiasmo.
A sequência correta de preenchimento dos parênteses, de (B) Demorava-se de propósito naquele complicado banho.
cima para baixo, é: (C) Os bichos da terra fugiam em desabalada carreira.
(A) 2 – 1 – 1 – 2. (D) Noite fechada sobre aqueles ermos perdidos da caatinga
(B) 2 – 1 – 2 – 1. sem fim.
(C) 1 – 2 – 1 – 2. (E) E ainda me vem com essa conversa de homem da roça.
(D) 1 – 1 – 2 – 2.
(E) 1 – 2 – 2 – 1. 48. (UMESP) Na frase “As negociações estariam meio abertas
só depois de meio período de trabalho”, as palavras destacadas são,
44. (FUVEST-SP) Foram formadas pelo mesmo processo as se‐ respectivamente:
guintes palavras: (A) adjetivo, adjetivo
(A) vendavais, naufrágios, polêmicas (B) advérbio, advérbio
(B) descompõem, desempregados, desejava (C) advérbio, adjetivo
(C) estendendo, escritório, espírito (D) numeral, adjetivo
(D) quietação, sabonete, nadador (E) numeral, advérbio
(E) religião, irmão, solidão
49. (ITA-SP)
45. (FUVEST) Assinale a alternativa em que uma das palavras Beber é mal, mas é muito bom.
não é formada por prefixação: (FERNANDES, Millôr. Mais! Folha de S. Paulo, 5 ago. 2001, p.
(A) readquirir, predestinado, propor 28.)
(B) irregular, amoral, demover
(C) remeter, conter, antegozar A palavra “mal”, no caso específico da frase de Millôr, é:
(D) irrestrito, antípoda, prever (A) adjetivo
(E) dever, deter, antever (B) substantivo
(C) pronome
46. (UNIFESP - 2015) Leia o seguinte texto: (D) advérbio
Você conseguiria ficar 99 dias sem o Facebook? (E) preposição
Uma organização não governamental holandesa está propondo
um desafio que muitos poderão considerar impossível: ficar 99 dias 50. (PUC-SP) “É uma espécie... nova... completamente nova!
sem dar nem uma “olhadinha” no Facebook. O objetivo é medir o (Mas já) tem nome... Batizei-(a) logo... Vou-(lhe) mostrar...”. Sob o
grau de felicidade dos usuários longe da rede social. ponto de vista morfológico, as palavras destacadas correspondem
O projeto também é uma resposta aos experimentos psicológi‐ pela ordem, a:
cos realizados pelo próprio Facebook. A diferença neste caso é que (A) conjunção, preposição, artigo, pronome
o teste é completamente voluntário. Ironicamente, para poder par‐ (B) advérbio, advérbio, pronome, pronome
ticipar, o usuário deve trocar a foto do perfil no Facebook e postar (C) conjunção, interjeição, artigo, advérbio
um contador na rede social. (D) advérbio, advérbio, substantivo, pronome
Os pesquisadores irão avaliar o grau de satisfação e felicidade (E) conjunção, advérbio, pronome, pronome
dos participantes no 33º dia, no 66º e no último dia da abstinência.
Os responsáveis apontam que os usuários do Facebook gastam
em média 17 minutos por dia na rede social. Em 99 dias sem acesso,
a soma média seria equivalente a mais de 28 horas, 2que poderiam GABARITO
ser utilizadas em “atividades emocionalmente mais realizadoras”.
(http://codigofonte.uol.com.br. Adaptado.)
1 C
Após ler o texto acima, examine as passagens do primeiro pa‐
rágrafo: “Uma organização não governamental holandesa está pro‐ 2 B
pondo um desafio” “O objetivo é medir o grau de felicidade dos 3 D
usuários longe da rede social.”
A utilização dos artigos destacados justifica-se em razão: 4 C
(A) da retomada de informações que podem ser facilmente de‐ 5 C
preendidas pelo contexto, sendo ambas equivalentes seman‐
6 A
ticamente.
(B) de informações conhecidas, nas duas ocorrências, sendo 7 D
possível a troca dos artigos nos enunciados, pois isso não alte‐ 8 C
raria o sentido do texto.
(C) da generalização, no primeiro caso, com a introdução de 9 B
informação conhecida, e da especificação, no segundo, com 10 E
informação nova.
(D) da introdução de uma informação nova, no primeiro caso, 11 C
e da retomada de uma informação já conhecida, no segundo. 12 B
(E) de informações novas, nas duas ocorrências, motivo pelo
13 E
qual são introduzidas de forma mais generalizada

30
 LÍNGUA PORTUGUESA

14 B ANOTAÇÕES
15 A
16 C ______________________________________________________
17 A ______________________________________________________
18 C
______________________________________________________
19 D
20 C ______________________________________________________

21 E ______________________________________________________
22 C
______________________________________________________
23 A
______________________________________________________
24 D
25 E ______________________________________________________
26 A ______________________________________________________
27 B
______________________________________________________
28 C
29 B ______________________________________________________

30 A ______________________________________________________
31 E ______________________________________________________
32 B
______________________________________________________
33 E
34 B ______________________________________________________
35 B ______________________________________________________
36 E
______________________________________________________
37 A
38 A ______________________________________________________

39 B ______________________________________________________
40 A ______________________________________________________
41 D
______________________________________________________
42 D
43 B ______________________________________________________
44 D ______________________________________________________
45 E
_____________________________________________________
46 D
_____________________________________________________
47 B
48 B ______________________________________________________
49 B ______________________________________________________
50 E
______________________________________________________

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31
 LÍNGUA PORTUGUESA
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32
 CONHECIMENTOS GERAIS

O mundo da informação está cada vez mais virtual e tecnoló‐

TÓPICOS RELEVANTES E ATUAIS DE DIVERSAS
gico, as sociedades se informam pela internet e as compartilham
ÁREAS, TAIS COMO SEGURANÇA, TRANSPORTES,
POLÍTICA, ECONOMIA, SOCIEDADE, EDUCAÇÃO, em velocidades incalculáveis. Pensando nisso, a editora prepara
SAÚDE, CULTURA, TECNOLOGIA, ENERGIA, RELAÇÕES mensalmente o material de atualidades de mais diversos campos
INTERNACIONAIS, DESENVOLVIMENTO SUSTENTÁVEL do conhecimento (tecnologia, Brasil, política, ética, meio ambiente,
E ECOLOGIA, SUAS INTER‐RELAÇÕES E SUAS jurisdição etc.) na “área do cliente”.
VINCULAÇÕES HISTÓRICAS Lá, o concurseiro encontrará um material completo com ilus‐
trações e imagens, notícias de fontes verificadas e confiáveis, tudo
preparado com muito carinho para seu melhor aproveitamento.
A importância do estudo de atualidades Com o material disponibilizado online, você poderá conferir e che‐
Dentre todas as disciplinas com as quais concurseiros e estu‐ car os fatos e fontes de imediato através dos veículos de comunica‐
dantes de todo o país se preocupam, a de atualidades tem se tor‐ ção virtuais, tornando a ponte entre o estudo desta disciplina tão
nado cada vez mais relevante. Quando pensamos em matemática, fluida e a veracidade das informações um caminho certeiro.
língua portuguesa, biologia, entre outras disciplinas, inevitavelmen‐ Acesse: https://www.apostilasopcao.com.br/retificacoes
te as colocamos em um patamar mais elevado que outras que nos Bons estudos!
parecem menos importantes, pois de algum modo nos é ensinado a
hierarquizar a relevância de certos conhecimentos desde os tempos
de escola. O NORDESTE BRASILEIRO: GEOGRAFIA, ATIVIDADES
No, entanto, atualidades é o único tema que insere o indivíduo ECONÔMICAS, CONTRASTES INTRA-REGIONAIS, O
no estudo do momento presente, seus acontecimentos, eventos POLÍGONO DAS SECAS E AS CARACTERÍSTICAS DAS
e transformações. O conhecimento do mundo em que se vive de REGIÕES NATURAIS DO NORDESTE; O NORDESTE NO
modo algum deve ser visto como irrelevante no estudo para concur‐ CONTEXTO NACIONAL
sos, pois permite que o indivíduo vá além do conhecimento técnico
e explore novas perspectivas quanto à conhecimento de mundo. Região Nordeste
Em sua grande maioria, as questões de atualidades em con‐ A Região Nordeste é a região com o maior número de esta‐
cursos são sobre fatos e acontecimentos de interesse público, mas dos.
podem também apresentar conhecimentos específicos do meio po‐
lítico, social ou econômico, sejam eles sobre música, arte, política,
economia, figuras públicas, leis etc. Seja qual for a área, as questões
de atualidades auxiliam as bancas a peneirarem os candidatos e se‐
lecionarem os melhores preparados não apenas de modo técnico.
Sendo assim, estudar atualidades é o ato de se manter cons‐
tantemente informado. Os temas de atualidades em concursos são
sempre relevantes. É certo que nem todas as notícias que você vê
na televisão ou ouve no rádio aparecem nas questões, manter-se
informado, porém, sobre as principais notícias de relevância nacio‐
nal e internacional em pauta é o caminho, pois são debates de ex‐
trema recorrência na mídia.
O grande desafio, nos tempos atuais, é separar o joio do trigo.
Com o grande fluxo de informações que recebemos diariamente, é
preciso filtrar com sabedoria o que de fato se está consumindo. Por
diversas vezes, os meios de comunicação (TV, internet, rádio etc.)
adaptam o formato jornalístico ou informacional para transmitirem
outros tipos de informação, como fofocas, vidas de celebridades,
futebol, acontecimentos de novelas, que não devem de modo al‐
gum serem inseridos como parte do estudo de atualidades. Os in‐
teresses pessoais em assuntos deste cunho não são condenáveis de
modo algum, mas são triviais quanto ao estudo. https://brasilescola.uol.com.br/brasil/regioes-brasileiras.htm
Ainda assim, mesmo que tentemos nos manter atualizados
através de revistas e telejornais, o fluxo interminável e ininterrupto Nove estados compõem a região Nordeste. Todos são banha‐
de informações veiculados impede que saibamos de fato como es‐ dos pelo oceano Atlântico e também todas as capitais, com exceção
tudar. Apostilas e livros de concursos impressos também se tornam de Teresina, estão localizadas na área de costa.
rapidamente desatualizados e obsoletos, pois atualidades é uma Os estados apresentam inúmeros contrastes, que vão desde a
disciplina que se renova a cada instante. diferença da área territorial até o número de habitantes de cada
unidade política.

33
 CONHECIMENTOS GERAIS
Além disso, não esqueçamos que também fazem parte da re‐
gião as ilhas oceânicas do distrito estadual de Fernando de Noronha
e os penedos de São Pedro e São Paulo, ambos pertencentes ao
estado de Pernambuco, além da Reserva Biológica Marinha do Atol
das Rocas, como área do Rio Grande do Norte.
Levando ainda em consideração a figura acima, que nos remete
às unidades políticas da região Nordeste, acenamos para o fato de
praticamente todas as capitais nordestinas serem cidades litorâne‐
as.
Isso acontece devido ao processo histórico de formação ter‐
ritorial do nosso país, em que o modelo colonizador, baseado em
uma economia e em uma sociedade agrária exportadora, com mão‐
-de-obra escrava e voltada aos interesses da metrópole e depois
de centros econômicos e políticos mais influentes, levou a uma di‐
nâmica territorial que privilegiou as áreas litorâneas, propícias ao
escoamento da produção e a uma maior possibilidade de ligação
com o exterior.
Apesar de tratar-se de uma região de enormes desafios, desta‐
cam-se, em nível regional, as potencialidades naturais e econômi‐
cas envolvendo atividades modernas, como o turismo, o processo
de industrialização, a fruticultura irrigada ou a extração de minérios
como o petróleo e o gás natural.
São as novas bases técnicas, científicas, informacionais da re‐
gião, criando manchas de modernidade e ditando modernos cená‐
rios de desenvolvimento. Resta saber se em consonância com esse
quadro haverá a diminuição das mazelas sociais e históricas da re‐
gião.
Região Nordeste e suas unidades políticas
Contrastes de uma região: as sub-regiões nordestinas
O enorme desafio de analisar a região nordeste consiste, entre
muitas razões, no fato de que tal região apresenta enormes con‐
trastes naturais e econômicos, o que levou à delimitação, pelo IBGE,
de quatro regiões geográficas, as chamadas sub-regiões: a Zona da
Mata, o Agreste, o Sertão e o Meio-Norte.
34
No mapa a seguir, observe a espacialização dessas sub-regiões:
Sub-regiões Nordestinas
Em razão do clima, temos um Nordeste úmido – a Zona da
Mata, e um Nordeste semiárido – o Sertão. A passagem de uma
zona para outra forma duas zonas de transição: o Agreste, entre a
Zona da Mata e o sertão, e o Meio-Norte, entre o sertão e a Ama‐
zônia.
As sub-regiões em estudo traduzem, assim, tanto as diversifica‐
das atividades econômicas responsáveis pelo processo de ocupação
histórica como também a dinâmica sociedade-natureza, em que as
características naturais se combinaram a esse processo histórico,
levando à apropriação e à transformação dos recursos naturais re‐
gionais.
Assim, pelos contrastes que apresentam, podemos falar nos
‘Nordestes’ da cana-de-açúcar, do cacau, da pecuária, do babaçu,
do algodão, do sal, e também do turismo, do petróleo, da fruticul‐
tura irrigada, da soja, da indústria automobilística e têxtil.
Região Nordeste: grandes questões em debate
A desertificação
De acordo com a Convenção das Nações Unidas de Combate
à Desertificação, o fenômeno da desertificação pode ser definido
como a “degradação da terra nas zonas áridas, semiáridas e subú‐
midas secas, resultante de vários fatores, incluindo as variações cli‐
máticas e as atividades humanas”.
Por “degradação da terra”, entende-se a degradação dos so‐
los, da fauna e flora e dos recursos hídricos, e como consequência
a redução da qualidade de vida da população humana das áreas
atingidas.
Estudos feitos pelo Instituto Brasileiro de Meio Ambiente –
Ibama, a partir de imagens de satélite, permitiram identificar ini‐
cialmente quatro núcleos de desertificação no Brasil com forte
comprometimento dos recursos naturais. São eles: Gilbués (PI),
Irauçuba (CE), Seridó (RN) e Cabrobó (PE), cuja área total é de cerca
de 15.000 km².
As principais causas da desertificação estão relacionadas ao
uso inapropriado dos recursos da terra, agravado pelas secas; uso
intensivo dos solos, tanto na agricultura moderna quanto na tradi‐
cional; pecuária extensiva; queimadas; desmatamento em áreas de
preservação da vegetação nativa, margens de rios etc. e técnicas
inapropriadas de irrigação e a mineração.
A ação combinada desses fatores naturais e antrópicos resul‐
tam em prejuízos de ordem:
→ ambiental: erosão e salinização dos solos, perda de biodi‐
versidade, diminuição da disponibilidade e da qualidade dos recur‐
sos hídricos;
 CONHECIMENTOS GERAIS
→social: desestruturação familiar pela necessidade de emigrar
para centros urbanos devido à perda da capacidade produtiva da
terra;
→econômica: queda na produtividade e produção agrícola,
redução da renda e do consumo da população, além da perda da
capacidade produtiva da sociedade, o que repercute diretamente
na arrecadação de impostos e na circulação de renda.
Região Nordeste: áreas de desertificação
A transposição do rio São Francisco
O rio São Francisco nasce na Serra da Canastra, no município
mineiro de São Roque de Minas, indo em direção à região Nordeste.
Após cruzar três estados dessa região, ele desemboca no mar, na
divisa entre os estados de Sergipe e Alagoas.
Em seu percurso, banha cinco estados: Minas Gerais, Bahia,
Pernambuco, Alagoas e Sergipe; no entanto, sua bacia hidrográfica
de 634 mil km² alcança também o estado de Goiás e o Distrito Fede‐
ral. Por isso, o rio é chamado de Rio da Integração Nacional.
Pela sua diversidade climática, extensão e características to‐
pográficas, a bacia é dividida em quatro regiões: Alto, Médio, Sub‐
médio e Baixo São Francisco. Nelas, podem ser caracterizadas três
zonas biogeográficas distintas: a mata, a caatinga e os cerrados.
A exploração econômica da bacia hidrográfica do rio São Fran‐
cisco começou no século XVI, com a plantação de cana-de-açúcar
no Baixo São Francisco, a pecuária no agreste e sertão e a extração
mineral no Alto São Francisco.
35
Localização da bacia do São Francisco
Ao longo de sua extensão, o São Francisco recebe a água de
168 rios afluentes, dos quais 90 são perenes e os 78 restantes são
intermitentes. Seu fluxo é interrompido por duas barragens para a
geração de eletricidade: a de Sobradinho e a represa de Itaparica,
ambas na divisa entre os estados da Bahia e de Pernambuco.
Além de produzir energia, as águas do rio São Francisco são uti‐
lizadas na agricultura irrigada no cultivo de frutas (uva, manga e ou‐
tras) e de grãos como soja, milho e arroz. Portanto, um rio gerador
de riquezas em alguns estados que são receptores de suas águas.
O Projeto de Transposição do rio São Francisco objetiva des‐
viar parte de suas águas por meio de dutos e canais para irrigar
rios menores e açudes que secam durante a estiagem no semiárido
nordestino.
A ideia original da transposição é do final do século XIX, idea‐
lizada pelo imperador D. Pedro II e estruturada na virada do século
XX para o XXI. A transposição prevê dois eixos principais: o Eixo Nor‐
te captará água em Cabrobó (PE) para levá-la ao sertão de Pernam‐
buco, Ceará, Paraíba e Rio Grande do Norte.
O Eixo Leste vai colher as águas em um ponto mais abaixo, em
Petrolândia (PE), beneficiando o sertão e o agreste de Pernambuco
e da Paraíba. Mas, transpor as águas do Rio São Francisco não é
uma ação consensual.
Inicialmente, a favor da realização da obra estavam os estados
do CE, PE, PB e RN, argumentando que o rio beneficiaria a popula‐
ção que vive na porção semiárida de tais estados. Contra a execução
da obra, os estados de MG, SE, AL e BA, por temerem que a obra
reduziria a água que irriga seus municípios, prejudicando a geração
de energia elétrica e afetando os produtores agrícolas da região.
A revitalização do rio São Francisco, na perspectiva ambiental,
tem sido colocada como condição para qualquer ação referente às
obras de engenharia de transposição.
 CONHECIMENTOS GERAIS
Mapa da Região Nordeste
A Região Nordeste do Brasil, representada no mapa, é composta por
nove estados, sendo, portanto, a região com maior número de unida-
des federativas. (Fonte: IBGE)
O mapa da Região Nordeste do Brasil apresenta divisão territo‐
rial compreendendo os nove estados que compõem a região. São
eles:
- Maranhão: o segundo maior estado da Região Nordeste e
possui o segundo maior litoral do país.
- Piauí: é o estado com o menor litoral do Brasil. O estado pos‐
sui clima tropical e semiárido.
- Ceará: é o terceiro estado mais rico do Nordeste, e sua capital,
Fortaleza, é um dos principais destinos do país para turismo.
- Rio Grande do Norte: possui o melhor IDH e a maior renda per
capita da Região Nordeste.
- Paraíba: é o “berço” de vários poetas brasileiros, como Augus‐
to dos Anjos e José Lins do Rego.
- Pernambuco: tem como parte do seu território os arquipéla‐
gos de Fernando de Noronha, São Pedro e São Paulo.
- Alagoas: é um dos maiores produtores de cana-de-açúcar do
país e possui um dos folclores mais ricos do Brasil.
- Sergipe: é o menor do Brasil em extensão territorial, tendo
como principal atividade econômica a agricultura.
- Bahia: é o estado brasileiro que mais faz fronteiras com outros
estados no Brasil. Possui a maior população da Região Nordeste.
a) A zona da mata
É a faixa litorânea de planícies que se estende do Rio Grande do
Norte até o sul da Bahia. As chuvas são intensas e há duas estações
bem definidas: o verão seco e o inverno chuvoso.
Na época colonial, instalou-se nesse área o empreendimento
açucareiro escravista. As condições ecológicas são ideais para o cul‐
tivo da cana. Os solos, férteis e escuros, conhecidos como massapê,
cobrem os vales dos rios, que ficaram conhecidos como “rios do
açúcar”. Vários desses rios são temporários, pois suas nascentes lo‐
calizam-se no interior do semi-árido.
No início da colonização, a Zona da Mata não era dominada
completamente pelas plantações de cana. A população das cidades
e das fazendas necessitava de alimentos. Por isso, uma parte das
36
terras ficava reservada para culturas de milho, mandioca, feijão e
frutas. Também existiam pastagens para a criação de gado. Essas
terras eram os tabuleiros, áreas um pouco mais elevadas situadas
entre os vales de dois rios.
Como os solos dos tabuleiros são menos úmidos e mais pobres
que o massapê, não eram usados para o plantio da cana. Assim, ini‐
cialmente, toda a produção agrícola e até a pecuária localizavam-se
na faixa úmida do litoral, onde se instalaram sítios familiares produ‐
tores de alimentos e fazendas de gado.
Mas a produção de cana, crescia, à medida que aumentavam as
exportações de açúcar para a Europa. As sesmarias se dividiam en‐
tre os herdeiros dos primeiros proprietários. Cada um deles criava
novos engenhos, que necessitavam de mais cana. Depois, os sítios
foram comprados pelos fazendeiros e as culturas de alimentos fo‐
ram substituídas por novas plantações de cana.
Muita coisa mudou na Zona da Mata desde a época colonial.
A escravidão deu lugar ao trabalho assalariado dos boias frias. Os
antigos engenhos foram substituídos por usinas de açúcar e álcool.
Mas a cana permaneceu como produto principal da faixa litorânea
do Nordeste.
O principal motivo dessa permanência esta na força política
dos proprietários de usinas e fazendas. Durante o século XX, a pro‐
dução de cana, açúcar e álcool do Centro-Sul evoluiu tecnicamente,
superando a produção da Zona da Mata. Mas os usineiros sempre
conseguiram ajuda do governo federal ou dos governos estaduais,
sob a forma de empréstimos, perdão de dívidas ou garantia de pre‐
ços mínimos. Dessa forma, impediram a diversificação da agricultu‐
ra do litoral nordestino.
Isso não significa que a cana seja a única cultura da Zona da
Mata. No litoral da Bahia, principalmente na área do Recôncavo
Baiano, nas proximidades de Salvador, aparecem importantes cul‐
turas de tabaco. No sul da Bahia, na área das cidades de Ilhéus e
Itabuna, concentram-se as fazendas de cacau.
Além disso, a produção de frutas vem adquirindo importância
na Zona da Mata. Há várias frutas nativas do Nordeste – como o
caju, o cajá, a mangaba e a pitanga – que servem para fazer delicio‐
sos sucos e doces. Outras frutas, provenientes das áreas tropicais
do Oriente – como a graviola, a jaca e a manga – adaptaram-se mui‐
to bem aos climas e solos nordestinos.
b) O Agreste
É uma faixa de transição ecológica entre a Zona da Mata e o
Sertão nordestino. De largura aproximadamente igual a da Zona da
Mata, corre paralelamente a ela, do Rio Grande do Norte ao sul da
Bahia. Embora, como no Sertão, predomine o clima semi-árido, as
secas do Agreste raramente são tão duradouras e os índices pluvio‐
métricos são maiores que os registrados no Sertão.
Na verdade, grande parte do Agreste corresponde ao planal‐
to da Borborema, voltada para o oceano Atlântico, recebe ventos
carregados de umidade que, em contato com o ar mais frio, provo‐
cam chuvas de relevo. Na encosta oeste do planalto, as secas são
frequentes e a paisagem desolada do Sertão se torna dominante.
O povoamento do Agreste foi consequência da expansão das
plantações de cana da Zona da Mata. Expulsos do litoral, os sitian‐
tes e criadores de gado instalaram-se nas terras do interior, antes
ocupadas por indígenas. Dessa forma, o Agreste transformou-se em
área produtora de alimentos. O Agreste abastecia a Zona da Mata
de alimentos e esta por sua vez a Europa exportando açúcar.
Após o fim da escravidão, as plantações canavieiras passaram a
utilizar trabalhadores temporários, empregados durante a época da
colheita. O Agreste passou a fornecer esses trabalhadores: sitiantes
e camponeses pobres que deixam a sua terra nos meses de safra
(transumância).
 CONHECIMENTOS GERAIS
Enquanto os homens ganham algum dinheiro na colheita, as mulhe‐
res e os filhos permanecem cuidando da lavoura doméstica.
Enquanto a Zona da Mata é uma área monocultora, o Agreste é
uma área policultora, já que seus sítios cultivam diversos alimentos
e criam gado para a produção do leite, queijo e manteiga. Por isso
mesmo, uma sub-região depende da outra, estabelecendo uma for‐
te interdependência. Assim, a Zona da Mata precisa dos alimentos
e dos trabalhadores do Agreste e este precisa dos mercados consu‐
midores e dos empregos da Zona da Mata.
As diferenças entre as duas sub-regiões não estão apenas na‐
quilo que produzem, mas em como produzem.
Na Zona da Mata, as sesmarias açucareiras da época colonial
foram se dividindo e deram origem a centenas de engenhos. Alguns
nem faziam açúcar, apenas rapadura e aguardente. Mesmo assim,
as fazendas resultantes não se tornaram pequenas propriedades,
uma vez que os proprietários precisavam manter uma área suficien‐
te para abastecer os engenhos.
No Agreste, ao contrário, as propriedades foram se subdividin‐
do cada vez mais, já que não cultivavam cana nem tinham enge‐
nhos.
Com a sucessão de diversas gerações, as propriedades do
Agreste atingiram um tamanho mínimo, suficiente apenas para a
produção dos alimentos necessários para a família, ou seja, para a
prática da agricultura de subsistência.
A pobreza do Nordeste está associada a esse contraste do mun‐
do rural. De um lado, as usinas e fazendas açucareiras da Zona da
Mata concentram a riqueza nas mãos de uma pequena parcela de
proprietários. De outro, os minifúndios do Agreste mantém na po‐
breza as famílias camponesas, que não tem terras e técnicas sufi‐
cientes para praticar uma agricultura empresarial.
Nos últimos anos vem se dando um processo de concentração
de terras no Agreste, em virtude principalmente, da expansão de
propriedades de criação de gado para corte.
c) O Sertão
Mais de metade do complexo regional nordestino corresponde
ao Sertão semi-árido. A caatinga, palavra de origem indígena que
significa “mato branco”, é a cobertura dominante e quase exclusiva
na imensa área do Sertão.
A ocupação do Sertão, ainda na época colonial, se deu pela ex‐
pansão das áreas de criação de gado. A pecuária extensiva repre‐
senta, até hoje, a principal atividade das grandes propriedades do
semi-árido.
No século XVIII, a Revolução Industrial estava em marcha na
Inglaterra. As fábricas de tecidos produziam cada vez mais, obtendo
lucros fabulosos e exigindo quantidades crescentes de matérias-pri‐
mas. Por essa época, começou a aumentar o plantio de algodão no
Sertão nordestino. Vender algodão para os industriais ingleses tinha
se tornado um ótimo negócio.
No século XIX, a Guerra Civil entre nortistas e sulistas nos EUA
desorganizou as exportações de algodão estadunidense. No Nor‐
deste, os pecuaristas do Sertão passaram a cultivar o algodão em
uma parte das suas terras e o Brasil tomou mercados antes contro‐
lados pelos EUA. Os plantadores de algodão do Sertão tornaram-se
ricos fazendeiros, que disputavam o poder e a influência com os
usineiros da Zona da Mata.
No interior do Sertão definiu-se uma zona na qual as precipi‐
tações pluviométricas são mais baixas, denominada “Polígono das
secas“. Porém não é verdade que as secas se limitem ao Polígono:
muitas vezes, elas atingem todo o Sertão e até mesmo o Agreste.
Também não é verdade que todos os anos existem secas no Po‐
lígono.
No Sertão existiram secas históricas que duraram vários anos,
provocaram grandes tragédias sociais até hoje lembradas.
37
As grandes secas ocorreram após vários anos de chuvas irregu‐
lares. A primeira grande seca historicamente documentada ocorreu
no período de 1721 a 1727. Um historiador, Tomás Pompeu de Assis
Brasil, escreveu que “1722 foi o ano da grande seca, em que não só
morreram numerosas tribos indígenas, como o gado e até as feras e
aves se encontravam mortas por toda a parte.”
O jornalista pernambucano Carlos Garcia explica o mecanismo
das secas: ” A grande seca de 1932 começou realmente em 1926,
quando as chuvas foram irregulares, irregularidade que se acen‐
tuou a cada ano seguinte. Em 1932, caíram chuvas finas em janeiro,
mas cessaram totalmente em março. A estiagem de 1958 também
foi uma grande seca, o que indica a ocorrência de um ciclo de anos
secos a cada 26 anos, aproximadamente. Essa periodicidade é que
leva os sertanejos a afirmar que cada homem tem de enfrentar uma
grande seca em sua vida.” (O que é nordeste brasileiro? São Paulo,
Brasiliense, 1984, p.64.)
Além das grandes secas, ocorrem também secas localizadas,
que atingem pequenos trechos de um ou outro estado nordestino
mas causam muitos estragos. Geralmente elas são provocadas pela
falta de boas chuvas nas semanas seguintes ao plantio do milho, do
feijão e do algodão.
O plantio é feito logo depois das primeiras chuvas do verão. A
germinação e o crescimento das plantinhas dependem da continui‐
dade das chuvas, na quantidade exata. Se as chuvas se reduzem, o
calor e a insolação matam as lavouras que acabaram de germinar.
Quando volta a chover, o camponês faz novas plantações. Mas, se
as chuvas cessam novamente começa a tragédia.
A essa altura, o camponês não tem mais dinheiro ou crédito
nos bancos. Não consegue, por isso, recomeçar o plantio. O milho
e o feijão guardados do ano anterior são consumidos. Sem dinheiro
e sem alimentos, resta esperar a ajuda do governo ou então tomar
rumo das cidades. Assim, o sertanejo vira retirante.
d) O Meio-norte
Abrange os estados do Piauí e o Maranhão. Do ponto de vista
natural, é uma sub-região entre o Sertão semi-árido e a Amazônia
equatorial.
Essa sub-região apresenta clima tropical, com chuvas intensas
no verão. No sul do Piauí e do Maranhão, aparecem vastas exten‐
sões de cerrado. No interior do Piauí existem manchas de caatinga.
No oeste do Maranhão, começa a floresta equatorial. Por isso, nem
todo o Meio-Norte encontra-se no complexo regional nordestino: a
parte oeste do Maranhão encontra-se na Amazônia.
O Meio-Norte exibe três áreas diferentes, tanto pela ocupação
como pela paisagem e pelas atividades econômicas.
O sul e o centro do Piauí, dominados pela caatinga, parecem
uma continuação do Sertão. Essa área foi ocupada pela expansão
das fazendas de gado, que vinham do interior de Pernambuco e do
Ceará. A atividade pecuarista foi a responsável pela fundação de
Teresina, a única capital estadual do Nordeste que não se localiza
no litoral.
O Vale do Parnaíba é uma área especial. Recoberto pela Mata
dos Cocais, tornou-se espaço de extrativismo vegetal do óleo do
babaçu e da cera da carnaúba. Essas palmeiras não são cultivadas.
A exploração dos seus produtos consiste apenas no corte das folhas
da carnaúba e em recolher os cocos do babaçu que despencam da
árvore.
Nas áreas úmidas do norte do Maranhão, situada já nos limi‐
tes da Amazônia, formaram-se fazendas policultoras que cultivam o
arroz como principal produto. As chuvas fortes e as áreas semi ala‐
gadas das várzeas dos rios Mearim e Pindaré apresentam condições
ideais para a cultura do arroz.
 CONHECIMENTOS GERAIS
Estados da região Nordeste Breve histórico da região Nordeste
A região Nordeste apresenta a maior quantidade de estados A colonização portuguesa, iniciada em meados de 1530, ini‐
do Brasil, mas isso não significa que ela é a maior em extensão ter‐ ciou-se pela região Nordeste. Isso porque ela foi a porta de entrada
ritorial. Veja, em ordem alfabética, os estados do Nordeste e suas dos europeus em nosso território. Nesse período (século XVI), os
respectivas capitais. portugueses iniciaram o cultivo da cana-de-açúcar, produto muito
disputado nos mercados do Velho Mundo, como ficou conhecida a
Estados Capitais Gentílicos Europa.
Esse cultivo foi muito bem-sucedido em várias áreas nordesti‐
Alagoas Maceió Alagoano nas, em especial no território que hoje corresponde ao estado de
Bahia Salvador Baiano Pernambuco. O sucesso do plantio de cana deve-se a alguns fatores,
como o clima quente e úmido no litoral nordestino e o seu solo fér‐
Ceará Fortaleza Cearense
til, conhecido como massapé, além disso, à certa proximidade com
São Luís do portos europeus.
Maranhão Maranhense
Maranhão Nessa época, o plantio da cana desenvolvia-se paralelamente
Paraíba João Pessoa Paraibano ao surgimento de latifúndios e trabalho escravo, fosse com mão de
obra indígena, fosse com mão de obra negra africana. A estrutura
Pernambuco Recife Pernambucano social era, basicamente, formada pelos senhores de engenho (os
Piauí Teresina Piauiense proprietários dos latifúndios), sua família e os trabalhadores, alguns
Potiguar, norte‐ assalariados, mas a maioria escravos.
Rio Grande do -rio-grandense O senhor de engenho era a pessoa a que todos deviam respeito
Natal e obediência. Esse modelo de sociedade ficou conhecido como pa‐
Norte ou rio-granden‐
se-do-norte triarcal, em que o chefe da família ditava as regras. Essas regras iam
além de suas fazendas, e muitas vezes esses senhores governavam
Sergipano ou cidades e até estados.
Sergipe Aracaju
sergipense A economia açucareira e seu modelo de sociedade, em que o
benefício atingia poucos em vez de muitos, trouxe reflexos até os
Dados gerais da região Nordeste dias atuais no Nordeste, pois ainda há uma grande concentração de
Veja agora alguns dados estatísticos dessa região, de acordo terras (latifúndios) e a influência dos grandes fazendeiros na política
com o Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística, o IBGE. Esses nordestina é muito forte.
dados são de 2019. A criação de gado também contribuiu, inicialmente, para o de‐
• Área territorial: aproximadamente, 1,5 milhão de km², o que senvolvimento da região. Esses animais eram utilizados para trans‐
resulta em 18% do território brasileiro. porte, movimentação do engenho, e, com o passar do tempo, ser‐
• População: 57.071.654 habitantes viram para colonizar o interior do Nordeste. Atualmente, é comum
• Rendimento domiciliar per capita (em reais): 887,00 vermos áreas do sertão nordestino praticando a pecuária extensiva,
• Densidade demográfica: 39,64 habitantes por km² na qual o gado é criado livre e o emprego da tecnologia é baixo.
• Produto Interno Bruto (em reais): 367.861.916.000,00 Na Segunda Revolução Industrial foi implementado no Nordes‐
• Índice de Desenvolvimento Humano: 0,659 te o cultivo do algodão, que era destinado, exclusivamente, para a
• Taxa de mortalidade infantil: 16,6 Europa devido às indústrias têxteis que havia naquele continente.
Esse fator aumentou mais o poder dos latifundiários, pois toda pro‐
dução era controlada por eles e visava ao mercado externo, já que
no Brasil não havia esse tipo de indústria.

Clima da região Nordeste

Como a região é localizada em uma área de baixa latitude, seu
clima sofre pouca variação nas temperaturas ao longo do ano, tanto
durante o dia quanto à noite. No entanto, há grande variação quan‐
to ao volume de pluviosidade durante o ano, sendo mal distribuído
na região, causando secas severas em alguns estados e abundância
de chuva em outros.
Os climas encontrados no Nordeste são: equatorial, tropical se‐
miárido, tropical continental e tropical litorâneo.
O clima equatorial pode ser encontrado no oeste do Maranhão
e possui características semelhantes ao clima da região Norte, com
altos índices pluviométricos e temperaturas elevadas o ano todo e
com médias termais entre 25 ºC e 27 ºC.
Já o clima tropical semiárido é o que mais predomina no Nor‐
deste, com temperaturas acima dos 25 ºC o ano todo e baixa plu‐
viosidade (menos de 1000 mm por ano). No verão, há presença de
chuvas devido à influência das massas de ar equatorial continental
e atlântica. A área de ocorrência desse clima é conhecida como ser‐
tão, que pode chegar a ficar oito meses sem chuva.
O clima tropical continental pode ser localizado em áreas da
Bahia, Ceará, Maranhão e Piauí. Com temperaturas elevadas, as
chuvas são concentradas no verão.

38
 CONHECIMENTOS GERAIS
No litoral nordestino temos o clima tropical litorâneo. Esse cli‐
ma possui grande índice pluviométrico devido às massas de ar úmi‐
das que vêm dos oceanos, além de médias térmicas altas durante
todo o ano.
Relevo da região Nordeste
O relevo dessa região ajuda-nos a entender alguns problemas
relacionados à seca que ocorre no sertão. É uma região com muitos
planaltos, depressões e planícies, sendo estas últimas encontradas
no litoral nordestino.
Os planaltos e as depressões ocupam todo o interior. O Planal‐
to da Borborema localiza-se nos estados de Pernambuco, Paraíba
e Alagoas. Com altitudes de 800 m a 1000 m, funciona como uma
barreira dos ventos úmidos que vêm do oceano Atlântico. Devido à
altitude, os ventos úmidos do oceano precisam elevar-se, esfriando
e perdendo umidade. Com isso, ao transpor a barreira planáltica,
esses ventos estão secos, o que explica, de forma parcial, a seca em
algumas áreas do interior nordestino.
Além do Planalto da Borborema, podemos encontrar a Cha‐
pada Diamantina, localizada nos planaltos e serras leste-sudeste.
Essa chapada ocupa o centro-sul baiano. Outros planaltos podem
ser encontrados na bacia do rio Parnaíba (os quais chamamos de
planaltos e chapadas da bacia do Parnaíba), no Maranhão, Piauí e
oeste da Bahia. Como exemplos, temos a Chapada das Mangabeiras
e a Serra Grande no Piauí.
As depressões podem ser encontradas ao longo do vale do rio
São Francisco, sendo conhecidas como depressões sertanejas e ten‐
do altitudes de 200 m a 500 m. Elas ocorrem em todos os estados
nordestinos, exceto no Maranhão e no Piauí.
Hidrografia da região Nordeste
No Nordeste brasileiro encontramos a presença de três gran‐
des bacias hidrográficas: a Parnaíba, a São Francisco e a Tocantins‐
-Araguaia. Esta última tem incidência apenas no sul do estado do
Maranhão, divisa com Tocantins.
A bacia hidrográfica Parnaíba envolve os estados do Piauí, Ma‐
ranhão e Ceará. É a segunda bacia mais importante da região Nor‐
deste, percorrendo áreas semiáridas. Entretanto, grande parte de
seus rios, como o rio Canindé e o rio Poti, é intermitente, ou seja,
eles deixam de existir durante o período da seca. Em contrapartida,
essa bacia abriga um rico reservatório de água subterrânea, o que
promove a construção de poços artesianos que ajudam a população
local nos períodos mais críticos de seca.
Já a bacia do São Francisco é a mais importante, pois o rio que
leva seu nome é perene, não deixa de existir nos meses de seca. O
rio São Francisco nasce na Serra da Canastra, em Minas Gerais, e
vai em direção sul–norte, passando por Bahia, Sergipe, Alagoas e
Pernambuco.
Sua importância vai além do consumo humano. Ao longo de
seu curso, devido ao relevo acidentado da região, usinas hidrelé‐
tricas foram instaladas para a geração de energia, como a usina de
Moxotó, entre os estados da Bahia e de Alagoas, e a usina de Sobra‐
dinho, também na Bahia.
Para minimizar a seca nas áreas mais interioranas, semiáridas,
há um projeto que visa a transposição do Rio São Francisco, buscan‐
do alcançar a população do sertão.
Vegetação da região Nordeste
Devido ao clima quente e à variação no relevo, podemos en‐
contrar cinco tipos de vegetação no Nordeste: Mata Atlântica, Cer‐
rado, Caatinga, Mata dos Cocais e Manguezais.
A Mata Atlântica era uma grande floresta que ocupava uma
área do Rio Grande do Norte até o sul da Bahia. Localizada no litoral
nordestino, essa floresta sofreu grande alteração por parte do ser
39
humano no início da colonização: primeiro para a extração do pau‐
-brasil, depois para o cultivo da cana, sendo a primeira vegetação
desmatada do país. Atualmente possui algumas áreas preservadas
na Bahia, onde há um rico cultivo de frutas.
O Cerrado é encontrado nos estados da Bahia, Maranhão e
Piauí. É uma vegetação típica de climas tropicais com duas estações
definidas, uma seca (inverno) e outra chuvosa (verão), com árvores
de baixo e médio porte.
Presente no sertão semiárido, a Caatinga é uma vegetação com
plantas acostumadas com a baixa umidade, o que chamamos de
plantas xerófitas. Essas plantas costumam ser tortuosas, com cascas
grossas e cheias de espinhos. Quando não chove, elas perdem suas
folhas para reter água, além de ter raízes profundas que ajudam na
captação de água no solo.
O nome Caatinga é de origem tupi e significa “mata rala”, pois,
durante a seca, a vegetação fica cinza, sem folhas. No entanto, basta
pouca chuva para que o verde volte, mostrando a grande capacida‐
de de recuperação dessa vegetação.
A Mata dos Cocais, encontrada no Piauí e no Maranhão, recebe
esse nome devido às espécies de palmeiras: a carnaúba e o babaçu.
Essas palmeiras fornecem matéria-prima para a indústria de sabão,
margarina, combustíveis, e são importantes para o sustento da po‐
pulação local, que retira os cocos para sua subsistência.
No litoral do Nordeste, temos a presença de Manguezais, ve‐
getações acostumadas a solos com alta salinidade devido ao con‐
tato com a água do mar. Nessa vegetação encontramos crustáce‐
os, como caranguejos e siris, muito utilizados na gastronomia das
praias nordestinas.
Demografia da região Nordeste
O povoamento da região Nordeste ocorreu desde os primór‐
dios da história brasileira, com a chegada dos portugueses, no sé‐
culo XVI. Nessa época, o cultivo da cana em grandes latifúndios vol‐
tado para a exportação era a base da economia e desenvolvia-se,
basicamente, no litoral, dando origem a cidades como Salvador,
Recife e Olinda, grandes centros comerciais e administrativos.
Já o interior da região foi povoado com base na criação de gado
destinado à alimentação e para o trabalho nos engenhos. Entretan‐
to, no século XVII, a produção de açúcar no Brasil entrou em declí‐
nio, pois outros centros produtores surgiram no mundo, principal‐
mente na América Central.
No século XVIII e XIX, com a demanda europeia por algodão,
novamente a região Nordeste volta a ser ocupada para o plantio
dessa matéria-prima exportada para a Europa. Com isso, vários em‐
presários estrangeiros preocupados em interligar o interior nordes‐
tino, onde era feito o plantio do algodão, com os portos financiaram
ferrovias pela região, o que favoreceu a ocupação do sertão e do
agreste. As ferrovias explicam a expansão de várias cidades do Nor‐
deste, como Fortaleza (CE), Caruaru (PE), Campina Grande (PB) e
Sobral (CE).
Já no século XX, com a forte industrialização da região Sudeste,
o Nordeste assume o papel de fornecer produtos agrícolas utiliza‐
dos na alimentação da população daquela região. Isso gerou mais
empobrecimento nordestino, pois as riquezas ali produzidas eram
exportadas, como ocorria desde o cultivo da cana. Isso fez com que
muitas pessoas migrassem para o centro-sul do país em busca de
melhores oportunidades.
Atualmente, três grandes cidades são referência no assunto
de urbanização e infraestrutura social: Recife, Fortaleza e Salvador.
Essas cidades, durante o século XX, apresentaram melhor desenvol‐
vimento econômico e social, adquirindo papel importante no Nor‐
deste. Esses fatores revelaram uma migração de retorno, no fim do
século passado e início do século XXI, de muitos nordestinos que
estavam no Sudeste para suas cidades natais.
 CONHECIMENTOS GERAIS
Principais atividades econômicas da região Nordeste
Podemos classificar as principais atividades econômicas do
Nordeste distribuindo-as nas sub-regiões nordestinas: zona da
mata, agreste, sertão e meio-norte.
A zona da mata corresponde a uma região que abrange todo o
litoral nordestino, desde o Rio Grande do Norte até o sul da Bahia.
Essa sub-região possui a maior concentração de pessoas, tendo o
maior número de grandes cidades, como Salvador, Recife e Natal.
Dentre as atividades econômicas, podemos citar o turismo, os
centros comerciais, a produção de petróleo (tanto em terra quan‐
to mar, na plataforma continental), a produção de sal marinho (Rio
Grande do Norte) e as atividades industriais, como o polo industrial
de Camaçari, no litoral baiano. Destaca-se, também, a produção de
cacau na Bahia, responsável por mais de 60% da produção dessa
fruta no Brasil.
O agreste está localizado entre o sertão e a zona da mata, po‐
dendo ser considerado uma zona de transição entre essas duas
sub-regiões. No agreste, a atividade que se destaca é a pecuária,
com criação de ovinos e bovinos. As cidades que se destacam são:
Garanhuns e Caruaru (PE) e Campina Grande (PB).
No sertão, área do interior do Nordeste, de clima semiárido e
rios intermitentes, a atividade econômica mais produtiva é a cria‐
ção de caprinos, além da criação do gado bovino, ambos de forma
extensiva. O nordeste é responsável por 91% dos caprinos criados
no Brasil, isso porque cabras e bodes são adaptados ao clima seco
da região. Além do gado, há a produção de algodão, com destaque
para cidades da Paraíba, do Ceará e do Piauí, o maior produtor da
região.
O meio-norte abrange a transição entre o sertão e a Floresta
Amazônica. Corresponde a uma área do oeste piauiense e a todo
o estado do Maranhão. Nessa sub-região, podemos destacar o
extrativismo vegetal, com o cultivo da carnaúba e do babaçu. Há
também um importante complexo metalúrgico, que surgiu com o
Projeto Carajás, e a construção da ferrovia Carajás, que liga o Pará
ao porto de Ponta da Madeira, em São Luís do Maranhão.
Aspectos culturais da região Nordeste
A cultura nordestina é rica e bem diversificada. Devido ao pas‐
sado colonial e à variedade natural, muitas manifestações artísticas
retratam a vida dura do sertanejo, o homem do sertão, ou a luta
pela sobrevivência no passado escravista.
Há também manifestações folclóricas que se baseiam na mistu‐
ra que houve de povos, como nativos, negros e portugueses. Dessa
forma, o artesanato, a gastronomia, as festividades e o vestuário
remetem a uma grande miscigenação, dando à região traços de ri‐
queza e diversidade.
Nas festividades, podemos citar o frevo, dança típica pernam‐
bucana que tem seu nome originado do verbo “ferver”, pois o ritmo
é “quente”, rápido e bastante animado. Há também outros tipos de
dança, como xote, forró e baião.
A capoeira, mistura de dança com luta, iniciou-se no Brasil no
estado da Bahia, no período em que os escravos africanos lutavam
contra os senhores em busca de liberdade e dignidade. Hoje é um
evento praticado em todo o mundo, o que revela sua força, sendo
considerada patrimônio cultural da humanidade pela Unesco.
A literatura nordestina é riquíssima, com autores renomados
no Brasil e alguns até no mundo. Dentre os mais importantes, po‐
demos destacar Ariano Suassuna, Graciliano Ramos, Jorge Amado,
Rachel de Queiroz, Ferreira Gullar e Augusto dos Anjos.
Podemos mencionar, ainda na literatura, o cordel, uma espécie
de poesia em que os versos rimam entre si. Essa literatura é mar‐
ca registrada do Nordeste, e muitas histórias foram contadas dessa
forma, passadas de geração para geração.
40
Na culinária, a mistura de povos também faz-se presente, além
de englobar frutos do mar, utilizando-se das riquezas naturais.
Como exemplo, temos o vatapá, a moqueca, o acarajé, o caruru,
o mugunzá, a paçoca, a canjica, a rapadura, a buchada de bode, o
bolo de rolo, e outras comidas típicas da região.
O BANCO DO NORDESTE DO BRASIL S.A.: LEGISLAÇÃO
BÁSICA, PROGRAMAS E INFORMAÇÕES GERAIS DE
SUA ATUAÇÃO COMO AGENTE IMPULSIONADOR
DO DESENVOLVIMENTO SUSTENTÁVEL DA REGIÃO
NORDESTE
O Banco do Nordeste do Brasil S. A. é o maior banco de desen‐
volvimento regional da América Latina e diferencia-se das demais
instituições financeiras pela missão que tem a cumprir: atuar como
Banco de Desenvolvimento da Região Nordeste. Sua visão é a de
ser o Banco preferido do Nordeste, reconhecido pela sua capacida‐
de de promover o bem-estar das famílias e a competitividade das
empresas da Região.
História
A história do Banco se confunde com a história da transforma‐
ção do Nordeste.
O Banco do Nordeste foi criado pela Lei Federal nº 1649, de
19.07.1952, para atuar no chamado Polígono das Secas, designação
dada a perímetro do território brasileiro atingido periodicamente
por prolongados períodos de estiagem. A empresa assumia então
a atribuição de prestação de assistência às populações dessa área,
por meio da oferta de crédito.
Em 68 anos, o Banco teve sua atuação ampliada: está presente
em cerca de 2 mil municípios, abrangendo toda a área dos nove
estados da Região Nordeste (Maranhão, Piauí, Ceará, Rio Grande
do Norte, Paraíba, Pernambuco, Alagoas, Sergipe e Bahia), além
do norte de Minas Gerais (incluindo os Vales do Mucuri e do Je‐
quitinhonha) e o norte do Espírito Santo. Mantém a liderança na
aplicação de recursos de longo prazo e de crédito rural em sua área
de atuação.
O BNB orienta-se pela missão de agir como o banco de desen‐
volvimento do Nordeste, com o propósito de ser reconhecido por
sua capacidade de promover o bem-estar das famílias e a competi‐
tividade das empresas da Região.
O Banco do Nordeste do Brasil S.A. é uma instituição financeira
múltipla, organizada sob a forma de sociedade de economia mista,
de capital aberto e tem mais de 90% de seu capital sob o controle
do Governo Federal. Desde sua criação, tem sede na cidade de For‐
taleza, no Ceará.
São clientes do Banco agentes econômicos, institucionais e
pessoas físicas. Os agentes econômicos compreendem as empresas
(micro, pequena, média e grande empresa), as associações e coo‐
perativas. Os agentes institucionais englobam as entidades gover‐
namentais (federal, estadual e municipal) e não-governamentais.
As pessoas físicas compreendem os produtores rurais (agricultor
familiar, mini, pequeno, médio e grande produtor) e os empreen‐
dedores informais.
Reconhecida como a maior instituição da América Latina volta‐
da para o desenvolvimento regional, a empresa opera como órgão
executor de políticas públicas, especialmente com a operacionaliza‐
ção do Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste (FNE).
O FNE é a principal fonte de recursos utilizada pelo Banco do
Nordeste desde a criação dos fundos constitucionais federais, em
1989. Sua aplicação volta-se à redução da pobreza e das desigual‐
dades inter e intrarregionais, por meio do financiamento de setores
 CONHECIMENTOS GERAIS
produtivos, em consonância com o plano regional de desenvolvi‐
mento, instrumento elaborado de forma conjunta por órgãos fede‐
rais e estaduais.
Para isso, dos recursos totais do FNE aplicados anualmente
pelo BNB na Região, pelo menos metade destina-se ao Semiárido.
Mini, micro e pequenos empreendedores são clientes preferenciais
e há conjugação do crédito com a assistência técnica.
Em sua estratégia de apoio ao pequeno empreendedor, o BNB
criou, em 1998, o programa de microcrédito produtivo e orientado
urbano que é hoje o maior do tipo na América do Sul: o Crediamigo.
Ao final de 2016, o programa alcançou a marca de 2 milhões de
clientes ativos. Em 2005, o microcrédito orientado chegou à zona
rural com a criação do programa Agroamigo, que já ultrapassa a
marca de 1 milhão de clientes.
Além dos recursos federais, o Banco tem acesso a outras fon‐
tes de financiamento nos mercados interno e externo, por meio de
parcerias e alianças com instituições nacionais e internacionais, in‐
cluindo instituições multilaterais, como o Banco Mundial e o Banco
Interamericano de Desenvolvimento (BID).
O BNB também exerce trabalho de atração de investimentos,
apoia a realização de estudos e pesquisas com recursos não-reem‐
bolsáveis e estrutura o desenvolvimento por meio de projetos de
grande impacto. Mais que um agente de intermediação financeira,
a empresa se propõe a prestar atendimento integrado a quem de‐
cide investir em sua área de atuação, disponibiliza base de conheci‐
mentos sobre o Nordeste e aponta as melhores oportunidades de
investimento na Região.
Para isso, o Banco mantém, desde 1954, o Escritório Técnico
de Estudos Econômicos do Nordeste (Etene), responsável pela ela‐
boração e difusão de conhecimentos técnicos e científicos sobre o
Nordeste, bem como pelo planejamento, formulação, coordenação
e avaliação de políticas e programas, com vistas à promoção do de‐
senvolvimento sustentável.
O Banco do Nordeste reconhece a importância da inovação
para o desenvolvimento de políticas, estratégias e ações que im‐
pactem diretamente na dinamização da economia, com sustentabi‐
lidade. Com essa visão, criou, em 2016, o Hub Inovação Nordeste,
equipamento que tem oferecido apoio para empreendedores que
desenvolvam ideias inventivas para superar os desafios da Região.
Missão
Atuar como o banco de desenvolvimento da Região Nordeste.
Visão
Ser o banco preferido do Nordeste, reconhecido pela sua ca‐
pacidade de promover o bem-estar das famílias e a competitivida‐
de das empresas da Região.
Valores
Justiça - Governança - Honestidade - Sustentabilidade - Igual‐
dade - Democracia - Transparência - Compromisso - Respeito - Co‐
operação - Confiança - Disciplina - Civilidade
Gestão de Pessoas
O Banco considera muito importante seu relacionamento com
os funcionários.
O Banco do Nordeste confere importância estratégica ao rela‐
cionamento para com os empregados. Atua no fortalecimento do
corpo funcional, dos organismos de representação e das formas
adequadas de negociação e debate, permeando seu trabalho na
busca permanente do equilíbrio entre os objetivos organizacionais
e os objetivos de seus funcionários.
Com base nesse pressuposto, o Banco considera essencial para
o alcance de sua missão, dos seus objetivos e da experiência
41
empresarial, contar com pessoas com alto desempenho e focadas
em resultados, identificadas e comprometidas com a missão, res‐
ponsáveis e discretas no exercício da função, criativas e inovadoras,
qualificadas, motivadas, saudáveis, éticas e solidárias.
Para tanto, destacam-se os processos de seleção externa, in‐
terna, avaliação, programas de inserção profissional como jovem
aprendiz e bolsista, benefícios, carreira e gestão, capacitação e
desenvolvimento, bem como os processos voltados para a saúde e
qualidade de vida de seus empregados.
Planejamento
Por meio de um modelo de gestão com foco nos resultados, o
planejamento do Banco do Nordeste tem a finalidade de direcio‐
nar esforços na busca do desenvolvimento da região, diminuindo
as desigualdades regionais e proporcionando transformações nas
condições de vida das pessoas.
Forma de Atuação
Ações complementares à concessão do crédito.
A atividade que define uma instituição financeira é a conces‐
são de crédito. Porém, para cumprir a missão de desenvolvimento
em uma região com muitas potencialidades ainda não exploradas,
o Banco do Nordeste entende que o crédito é necessário, mas não
deve ser o único serviço oferecido.
Com esta convicção, o Banco criou diversos instrumentos
que lhe possibilitaram atuar mais próximo dos clientes e ampliar
suas atividades, indo além da intermediação financeira, buscando
contribuir para garantir a sustentabilidade dos empreendimentos
financiados, associada à melhoria das condições de vida da popu‐
lação nordestina.
São ações antecedentes e subsequentes à concessão de crédi‐
to que vêm contribuindo para maior efetividade dos recursos apli‐
cados, seja por darem maior crescimento ao Banco, possibilitando
maior aproximação com o cliente e conhecimento de seu negócio,
seja por favorecerem a identificação de parceiros para implemen‐
tação de iniciativas conjuntas, por exemplo, nas áreas de pesquisa,
assistência técnica e apoio à comercialização.
Dentre as ações e instrumentos criados pelo Banco, destacam‐
-se: os Agentes de Desenvolvimento, as Agências Itinerantes, as Po‐
líticas de Desenvolvimento Territorial, o Crediamigo e o Programa
de Desenvolvimento do Turismo no Nordeste (Prodetur), no apoio
à infra-estrutura turística regional.
Ações e Programas
Nesta seção, são divulgadas as informações pertinentes aos
programas, às ações, aos projetos e às atividades implementadas
pelo Banco do Nordeste.
Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste (FNE)
O Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste (FNE)
é o principal instrumento financeiro da Política Nacional de De‐
senvolvimento Regional (PNDR) para a região e um dos pilares do
Plano Regional de Desenvolvimento do Nordeste (PRDNE).
Unidades Responsáveis:
• Unidade Responsável pela Elaboração: Diretoria de Planeja‐
mento.
• Unidades Responsáveis pela Implementação: Superintendên‐
cias Estaduais.
 CONHECIMENTOS GERAIS
O Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste (FNE)
atende a mais de 2 mil municípios, é o principal instrumento finan‐
ceiro da Política Nacional de Desenvolvimento Regional (PNDR)
para a Região e um dos pilares do Plano Regional de Desenvolvi‐
mento do Nordeste (PRDNE).
Objetivo
Em razão das disparidades socioeconômicas no Brasil, veio com
o objetivo de reduzir as desigualdades sociais e regionais preconi‐
zada pela Constituição Federal brasileira, suscitando a existência de
políticas públicas que promovam a diminuição das diferenças inter
e intrarregionais, mediante a democratização de investimentos pro‐
dutivos que impulsionem o desenvolvimento econômico com a cor‐
respondente geração de emprego e renda.
Finalidade
O FNE foi criado pela Constituição Federal de 1988 e regula‐
mentado pela Lei nº 7.827, de 27/09/1989, para ser uma fonte es‐
tável de recursos para o financiamento das atividades produtivas da
região Nordeste e do Norte dos estados de Minas Gerais e Espírito
Santo, para estudantes abrangidos pelo Programa de Financiamen‐
to Estudantil (P-FIES) e para pessoas físicas, mini e microgeradoras
de energia fotovoltaica, em condições apropriadas para a promoção
do desenvolvimento econômico e social.
O que Financia
Provido de recursos federais, o FNE financia investimentos
de longo prazo e, complementarmente, capital de giro ou custeio.
Abrangendo os diversos setores da economia, como o agropecuá‐
rio, industrial, agroindustrial, turismo, comércio, serviços, cultural,
infraestrutura, dentre outros.
Abrangência
Atualmente, o FNE atende a 2.074 municípios situados nos
nove estados que compõem a região Nordeste e no Norte dos es‐
tados do Espírito Santo e de Minas Gerais, incluindo os Vales do
Jequitinhonha e do Mucuri, contemplando com acesso ao crédito
os segmentos empresariais de microempreendedores individuais,
produtores, empresas, associações e cooperativas.
Operacionalização
O Fundo é operacionalizado em respeito às diretrizes legais,
tais como: destinação de pelo menos metade dos ingressos de re‐
cursos para o semiárido; ação integrada com as instituições federais
sediadas na Região; tratamento preferencial aos mini, micro e pe‐
quenos empreendedores; preservação do meio ambiente; conjuga‐
ção do crédito com a assistência técnica; democratização do acesso
ao crédito e apoio às atividades inovadoras.
Aplicação dos Recursos
Na medida em que o Fundo prioriza o atendimento a mini e
pequenos produtores rurais, a micro e pequenas empresas, a região
semiárida e aos municípios localizados em microrregiões e tipolo‐
gias de municípios definidas pela Política Nacional de Desenvolvi‐
mento Regional (PNDR), reforça-se a importância desse instrumen‐
to de política de fomento para o desenvolvimento. Dessa forma, o
planejamento da ação desenvolvimentista e a integração de polí‐
ticas, programas e ações em múltiplas escalas, desde o intraurba‐
no ao mesorregional, são fundamentais para assegurar uma maior
eficiência na utilização dos recursos públicos e maior efetividade na
intervenção nas economias locais.
O Banco do Nordeste, anualmente, elabora e submete ao MDR
e à Sudene, proposta de aplicação de recursos por meio da Progra‐
mação do Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste, a
42
qual contempla, dentre outros aspectos, as estratégias de ação e os
programas de financiamento, além dos planos estaduais de aplica‐
ção de recursos.
Crediamigo
O Crediamigo é o maior programa de microcrédito produtivo e
orientado do Brasil.
Unidades Responsáveis:
• Unidade Responsável pela Elaboração: Superintendência de
Microfinanças e Agricultura Familiar.
• Unidades Responsáveis pela Implementação: Gerências Esta‐
duais do Crediamigo.
O Crediamigo é o maior programa de microcrédito produtivo e
orientado do Brasil. Aqui, o seu acesso ao crédito é facilitado e você
ainda conta com orientação financeira para a melhor aplicação dos
seus recursos e o sucesso do seu negócio.
• 468 unidades de atendimento na região.
• Mais de 2,24 milhões de clientes ativos.
• R$ 9,52 bilhões aplicados em 2020.
• Mais de 3,54 milhões de empréstimos em 2020.
O Crediamigo é para Você
Todos os empreendedores individuais ou reunidos em grupos
solidários, que atuam no setor informal ou formal da economia,
podem ter acesso ao microcrédito do Crediamigo. Confira alguns
segmentos atendidos:
• Indústria
Marcenarias, sapatarias, carpintarias, artesanatos, alfaiatarias,
gráficas, padarias, produções de alimentos, etc.
• Comércio
Ambulantes, vendedores em geral, mercadinhos, papelarias,
armarinhos, bazares, farmácias, armazéns, restaurantes, lanchone‐
tes, feirantes, pequenos lojistas, açougueiros, vendedores de cos‐
méticos etc. Os clientes que atuam no setor de comércio formam a
maioria dentro da carteira do Crediamigo.
• Serviços
Salões de beleza, oficinas mecânicas, borracharias, etc.
Vantagens
• Abertura de conta corrente gratuita.
• Créditos escalonados e crescentes com juros baixos.
• Seu empréstimo é liberado de uma só vez em até sete dias
úteis.
• Atendimento personalizado: nosso agente de microcrédito
vai até você.
• Orientação empresarial.
• Seu empréstimo pode ser renovado e evoluir até R$
21.000,00, de acordo com a estrutura do seu negócio e capacidade
de pagamento.
Condições
Para obter seu empréstimo, você precisa:
• Ser maior de idade.
• Ter ou querer iniciar uma atividade comercial.
• Ter faturamento de até R$ 360 mil ao ano.
• Para crédito em grupo, é preciso reunir um grupo de amigos
empreendedores, que morem ou trabalhem próximos e que con‐
fiem uns nos outros. Esta união possibilita o aval solidário, que é a
garantia conjunta para o pagamento das prestações.
 CONHECIMENTOS GERAIS
• Para crédito individual é necessária a garantia de coobrigado.
Documentos necessários
• CPF.
• Documento de Identificação com foto.
• Comprovante de Residência atual.
Missão
Contribuir para o desenvolvimento socioeconômico dos em‐
preendedores e empreendedoras, por meio de produtos e serviços
de microfinanças e orientação empresarial, de forma sustentável,
oportuna e de fácil acesso.
Visão
Ser cada vez mais líder local e global no mercado de Microfi‐
nanças, pela dimensão, impacto social e qualidade no atendimento
das necessidades dos empreendedores brasileiros.
Valores
Confiança, Ética, Inovação, Compromisso e Superação.
Proposta de Valor
Oferecer aos empreendedores a oportunidade de realização
dos seus sonhos.
Forma de Atuação
O Crediamigo tem sua atuação fundamentada nas diretrizes do
Programa Nacional de Microcrédito Produtivo Orientado (PNMPO)
do Governo Federal, que tem a finalidade de incentivar a geração
de trabalho e renda entre os microempreendedores.
Para a sua operacionalização, o Banco do Nordeste conta com
a parceria do Instituto Nordeste Cidadania (Inec), uma OSCIP que
tem sua atividade regulamentada pela Lei 9.790/99 e atua em toda
a área de atuação da instituição.
A metodologia adotada na operacionalização do Crediamigo é
a do microcrédito produtivo orientado, que consiste em:
• Atendimento, por pessoas treinadas, aos empreendedores
formais ou informais, com o objetivo de efetuar o levantamento só‐
cio-econômico para definição das necessidades de crédito;
• Relacionamento direto dos agentes de microcrédito com os
empreendedores, no próprio local de trabalho;
• Prestação de serviços de orientação sobre o planejamento
do negócio.
• O Banco do Nordeste atua em primeiro nível, acompanhan‐
do, supervisionando e fiscalizando o cumprimento do termo de
parceria, e proporcionando o apoio necessário ao Inec para que o
objeto do termo de parceria seja alcançado em toda a sua extensão.
É também uma responsabilidade do Banco do Nordeste o de‐
ferimento das propostas de crédito encaminhadas e a liberação das
parcelas concedidas aos beneficiários.
Agroamigo do Banco do Nordeste
O Programa de Microfinança Rural do Banco do Nordeste quer
melhorar o perfil social e econômico das famílias do campo.
Unidades Responsáveis:
Unidade Responsável pela Elaboração: Superintendência de
Microfinanças e Agricultura Familiar.
Unidades Responsáveis pela Implementação: Gerências Esta‐
duais do Agroamigo.
43
O Programa
O Programa de Microfinança Rural do Banco do Nordeste quer
melhorar o perfil social e econômico das famílias do campo. Por
meio de seus agentes de microcrédito, atende, de forma pioneira
no Brasil, a milhares de agricultores e agricultoras familiares, en‐
quadrados no Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura
Familiar (Pronaf), com exceção dos grupos A e A/C.
Os resultados, na posição de abril de 2022, registram que o
Agroamigo aplicou mais de R$ 24,9 bilhões desde a sua criação,
compreendendo 6,51 milhões de operações contratadas. Com uma
carteira ativa de R$ 6,02 bilhões, contando com mais de 1,43 milhão
de clientes ativos.
Para quem se destina?
O Programa Agroamigo é destinado a agricultores familiares
enquadrados no Programa Nacional de Fortalecimento da Agricul‐
tura Familiar (Pronaf), que possuam recebimento de vendas anuais
igual ou inferior a renda ou receita bruta anual estabelecido para a
microempresa (faturamento de até R$ 360 mil ao ano) conforme o
Programa Nacional de Microcrédito Produtivo Orientado (PNMPO).
As operações podem ser de até R$ 20 mil (limite para uma ope‐
ração), em duas modalidades:
•Agroamigo Crescer: para agricultores enquadrados no grupo
B do Pronaf;
•Agroamigo Mais: para agricultores enquadrados nos demais
grupos do Pronaf, exceto A e A/C.
Os agricultores clientes do Agroamigo são atendidos para de‐
senvolver qualquer atividade geradora de renda no campo ou em
aglomerado urbano próximo, sejam agrícolas, pecuárias ou outras
atividades não agropecuárias no meio rural, como turismo rural,
agroindústria, pesca, serviços no meio rural e artesanato.
Para comprovar a condição de agricultores familiares, os agri‐
cultores deverão apresentar a DAP – Declaração de Aptidão ao Pro‐
naf, emitida pelos órgãos oficiais de assistência técnica dos Estados
ou pelos Sindicatos de Trabalhadores.
Formas de Atuação
O Agroamigo atua por meio do microcrédito produtivo orienta‐
do, que consiste em:
• Atendimento por meio de agentes de microcrédito;
• Relacionamento direto dos agentes de microcrédito com os
agricultores familiares;
• Prestação de serviços de orientação sobre o planejamento
do agronegócio.
Para viabilizar o Agroamigo, o Banco do Nordeste opta pela
formação de parcerias, sendo o Instituto Nordeste Cidadania (Inec)
responsável pela sua operacionalização. O Banco do Nordeste de‐
fine a metodologia e normas de operacionalização do Programa
Agroamigo que deverão ser praticadas pelo Inec. O Banco tem ain‐
da como responsabilidade acompanhar, supervisionar e fiscalizar
o cumprimento do termo de parceria, bem como proporcionar o
apoio necessário ao Inec.
Programa Nacional da Agricultura Familiar (Pronaf)
O Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar
(Pronaf) apoia o segmento econômico da agricultura familiar, sendo
o Banco do Nordeste seu principal agente financeiro no Nordeste.
Unidades Responsáveis:
Unidade Responsável pela Elaboração: Superintendência de
Microfinanças e Agricultura Familiar.
Unidades Responsáveis pela Implementação: Superintendên‐
cias Estaduais.
 CONHECIMENTOS GERAIS
Sobre a Agricultura Familiar
A Agricultura Familiar é formada por pequenos produtores ru‐
rais, assentados da reforma agrária, silvicultores, aquicultores, ex‐
trativistas e pescadores.
De acordo com a Lei 11.326, de 24 de julho de 2006, que define
as diretrizes para formulação da Política Nacional da Agricultura Fa‐
miliar e os critérios para identificação desse público, é considerado
agricultor familiar e empreendedor familiar rural aquele que pratica
atividades no meio rural, possui área de até quatro módulos fiscais,
mão de obra da própria família, renda familiar vinculada ao próprio
estabelecimento e gerenciamento do estabelecimento ou empre‐
endimento pela própria família.
O Banco do Nordeste atende às demandas de crédito da Agri‐
cultura Familiar por meio do Programa Nacional de Fortalecimento
da Agricultura Familiar (Pronaf).
Considerados os diferentes públicos da Agricultura Familiar, o
Banco do Nordeste definiu modelo de negócio diferenciado para o
grupo de menor renda, distribuindo os clientes atendidos pelo Pro‐
naf nos segmentos Microcrédito Rural e Agricultura Familiar.
Público-alvo
Os agricultores familiares detentores de Declaração de Aptidão
ao Pronaf (DAP), emitida por entidades credenciadas pela Secreta‐
ria de Agricultura Familiar (SAF), contam com o apoio financeiro do
Banco do Nordeste para implantação, ampliação ou manutenção
dos seus empreendimentos rurais, com destaque para as atividades
de apicultura, bovinocultura, fruticultura, pesca e ovinocaprinocul‐
tura.
Forma de atuação
O Banco do Nordeste dispõe de uma estrutura própria para
atender os agricultores familiares em suas demandas por financia‐
mento de custeio e de investimento pelo Pronaf. Para os que explo‐
ram as atividades não-agropecuárias no meio rural e os pescadores
artesanais que se enquadram como produtores familiares o Banco
do Nordeste também disponibiliza o financiamento para a atividade
pesqueira pelo PRONAF.
O Agroamigo atende às demandas de crédito de valores até
R$ 20 mil, inclusive, na elaboração da proposta de crédito, com a
utilização de metodologia própria de crédito orientado e acompa‐
nhado.
As propostas de valores acima de R$ 20 mil são negociadas pe‐
los gerentes de negócio Pronaf nas agências, ficando a elaboração
do projeto e a prestação de assistência técnica a cargo de empre‐
sas públicas ou privadas e de técnicos credenciados pelo Banco do
Nordeste.
Microcrédito Rural
Composto por clientes do Agroamigo em duas modalidades: o
Agroamigo Crescer, voltado aos clientes enquadrados no Grupo B
do Pronaf e o Agroamigo Mais, destinado aos clientes enquadrados
nos demais grupos do Pronaf, exceto Grupos A e A/C, com valor da
proposta de crédito de até R$ 20 mil.
Agricultura Familiar
Composta por clientes com operações de crédito de valor su‐
perior a R$ 20 mil, atendidos pelo Gerente de Relacionamento das
agências. A concessão de crédito é realizada pelas agências ou pela
Central de Crédito do Pronaf, mediante apresentação de propostas
de crédito elaboradas pelas entidades públicas e privadas de assis‐
tência técnica.
44
Programa de Desenvolvimento Territorial (Prodeter)
O Programa de Desenvolvimento Terriotorial incorpora um
conjuto de estratégias com objetivo de potencializar a competitivi‐
dade das atividades produtivas regionais.
Unidades Responsáveis:
• Unidade Responsável pela Elaboração: Superintendência de
Políticas de Desenvolvimento.
• Unidades Responsáveis pela Implementação: Superintendên‐
cias Estaduais.
Conceito
Desenvolvimento Territorial é a combinação de políticas gover‐
namentais descendentes com iniciativas de desenvolvimento local.
Objetiva promover o planejamento, a implementação e a autoges‐
tão do processo de desenvolvimento sustentável dos territórios e o
fortalecimento da sua economia.
Como o Programa Funciona
O Programa de Desenvolvimento Territorial incorpora um
conjunto de estratégias com objetivo de potencializar a competi‐
tividade das atividades produtivas regionais, como a construção
e implementação de plano de ação e dotação orçamentária para
financiamentos, o fortalecimento da governança por meio de co‐
mitês locais e territoriais, além da integração das políticas públicas
necessárias ao desenvolvimento local e territorial.
É papel dos comitês locais e territoriais priorizar as ativida‐
des econômicas com maior potencial competitivo, estabelecendo
parcerias para a redução dos entraves ao seu desenvolvimento e
promovendo a expansão do crédito. Dessa forma, o Programa atua
ativamente na organização das atividades produtivas, favorecendo,
entre outros aspectos, a cooperação entre empreendedores e par‐
ceiros, a difusão de tecnologia e inovação e o apoio à execução de
políticas públicas que promovam o desenvolvimento da população
da Região.
Com intuito de tornar essas transformações efetivas e perenes,
a metodologia de trabalho do Programa de Desenvolvimento Sus‐
tentável e seu conjunto de estratégias surgem de ampla discussão
interna, envolvendo o quadro gestor e o quadro técnico do Banco
do Nordeste, aproveitando toda experiência acumulada com inicia‐
tivas de desenvolvimento local e territorial.
Fluxo do Programa
 CONHECIMENTOS GERAIS
Objetivos
• Fortalecer as cadeias produtivas das atividades priorizadas.
• Incorporar inovações tecnológicas em atividades produtivas.
• Potencializar a participação de agentes econômicos locais no
desenvolvimento.
• Promover financiamento integrado e orientado das ativida‐
des produtivas.
O Agente de Desenvolvimento
Os agentes de Desenvolvimento fazem a ligação entre o Banco
e os agentes econômicos e institucionais para estabelecer e fortale‐
cer a governança local e territorial voltada para elaboração, imple‐
mentação e avaliação de planos de ação territorial.
Responsabilidade básica e missão
Conhecer, facilitar, articular e induzir ações relativas à Política
de Desenvolvimento Territorial do Banco do Nordeste, em conso‐
nância com o direcionamento estratégico da Instituição, a partir da
efetivação, por parte de parceiros, de planos de ação em nível local
e territorial cujo objetivo consiste no fortalecimento de atividades
econômicas priorizadas, com vistas à estruturação de financiamen‐
tos de riscos mitigados.
Papel
• Conhecer a realidade territorial.
• Articular os atores locais e facilitar o processo de construção,
implementação e avaliação dos planos de ação territorial.
• Facilitar o processo de elaboração, implementação e avalia‐
ção dos planos de ação territorial.
Soluções Digitais
O Banco do Nordeste possui uma série de soluções digitais que
facilitam o seu dia a dia e o da sua empresa.
Unidades Responsáveis:
• Unidade Responsável pela Elaboração: Superintendência de
Produtos e Serviços Bancários.
• Unidades Responsáveis pela Implementação: Ambiente de
Produtos e Serviços Bancários, Ambiente de Crédito Comercial e
Cartões, Ambiente de Concessão de Crédito e Ambiente de Gestão
do Cadastro de Clientes.
Aplicativos
Banco do Nordeste Mobile
As principais funcionalidades de sua conta sempre à mão.
BNB Geo
Cadastre coordenadas geodésicas com rapidez e segurança.
Crediamigo
Acesse todas as informações do seu Crediamigo com facilidade.
BNB Plano de Negócio
Solicite crédito para investir na sua atividade.
BNB Cartões
Gerencie seu cartão de crédito com mais segurança e comodi‐
dade.
BNB Eventos
O aplicativo dos eventos institucionais do Banco do Nordeste.
Simuladores de Crédito
FNE Sol
A energia que a sua empresa precisa para crescer.
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Crédito Pessoal
Crédito fácilitado para você organizar o orçamento e realizar
planos.
FNE Giro
Capital de giro para a compra de mercadorias, insumos e gastos
gerais.
FNE Inovação
Crédito para inovar em em produtos, serviços e processos da
sua empresa.
Giro Simples
Empréstimo para cobrir eventuais déficits de caixa na sua em‐
presa.
Serviços Digitais
Abertura de Conta e Cadastro Digital
Abra sua conta ou faça seu cadastro on-line.
Nordeste Eletrônico
Serviços digitais que facilitam seu dia a dia e o da sua empre‐
sa.
Pix
Realize transferências e pagamentos de forma prática, 24 horas
por dia.
Saque Sem Cartão
Realize saques sem o seu cartão de débito nos terminais do
Banco do Nordeste.
Cartão BNB
Crédito rotativo pré-aprovado para aquisição de bens e capi‐
tal de giro.
Cadastro de Fornecedores Cartão BNB
Torne-se um fornecedor on-line.
Integridade e Ética
Conheça os princípios que são difundidos no Banco do Nordes‐
te.
Para difundir os princípios de integridade, ética e transparência
entre empregados, clientes, fornecedores, parceiros e demais pú‐
blicos de relacionamento, o Banco do Nordeste instituiu sua Política
de Integridade e Ética.
Toda a prática cotidiana do Banco do Nordeste está regulada
por normativos baseados em princípios e valores éticos. Tais princí‐
pios são continuamente difundidos entre colaboradores e clientes,
de modo a inspirá-los e orientá-los para a valorização e prática da
ética em todas as suas ações.
Política de Responsabilidade Socioambiental
Conheça a política que consolida as nossas ações de responsa‐
bilidade socioambiental.
Elaborada como forma de consolidar as ações de aspecto am‐
biental, Social e de Governança (ASG) que o Banco do Nordeste
realiza em suas atividades há mais de duas décadas, a Política de
Responsabilidade Socioambiental (PRSA) norteia o desenvolvimen‐
to de todas as atividades da instituição e seu relacionamento com
as partes interessadas (stakeholders), além de permear toda a sua
estrutura organizacional, devendo suas unidades hierárquicas ob‐
servar e cumprir seus princípios, diretrizes e salvaguardas em sua
totalidade.
 CONHECIMENTOS GERAIS
A PRSA está integrada com as demais políticas vigentes no Ban‐
co do Nordeste, como as de crédito, gestão de pessoas, gestão de
riscos, integridade e ética, com princípios e diretrizes de grande im‐
portância para colaboradores e sociedade.
Sobre a Criação da PRSA
A primeira versão da PRSA do Banco do Nordeste foi consoli‐
dada e aprovada em 29 de junho de 2015 pelo Conselho de Admi‐
nistração do Banco do Nordeste, atendendo à Resolução do Banco
Central nº 4.327 de 25/04/2014 e ao Normativo SARB (Sistema de
Autorregulação Bancária) nº 14 de 28/08/2014 da Federação Brasi‐
leira de Bancos (Febraban). De acordo com esses normativos, até o
final de julho de 2015, todas as instituições financeiras autorizadas
a funcionar pelo Banco Central do Brasil estavam obrigadas a ela‐
borar e publicar sua Política de Responsabilidade Socioambiental
(PRSA), de modo a nortear suas ações de natureza socioambiental
nos negócios e na relação com as partes interessadas (stakehol‐
ders).
Nessa perspectiva, o Banco do Nordeste realizou diversas
ações, como:
• Definição das diretorias de Planejamento e de Controle e Ris‐
co como responsáveis por fazer cumprir a PRSA e pelas ações rela‐
cionadas ao Gerenciamento do Risco Socioambiental;
• Formação de um grupo de trabalho (GT) composto por diver‐
sas unidades para a elaboração da PRSA;
• Elaboração de um plano com 58 ações voltadas para viabilizar
a implementação dos Princípios e Diretrizes da PRSA.
Serviram de inspiração para a elaboração da PRSA do Banco do
Nordeste as políticas socioambientais de outros bancos públicos e
privados, como Basa, BNDES, Caixa Econômica Federal, Bradesco e
Santander. Além disso, foi conduzida, entre 30/04 e 17/05/2015,
uma Pesquisa de Opinião com os clientes, fornecedores, público in‐
terno, poder público (federal, estadual e municipal), comunidades,
entre outras partes interessadas, visando à seleção de temas im‐
portantes a serem abordados na construção da PRSA.
A partir do segundo semestre de 2020, a PRSA passou por uma
ampla revisão e atualização, processo esse concluído no primeiro
semestre de 2021.
Juntamente com a atualização da PRSA, foi aprovado um Pla‐
no de Ação Trienal para a implementação das mudanças previstas,
composto de 26 ações a serem realizadas por diversas Unidades do
Banco de 2021 a 2023.
A atualização da PRSA foi conduzida em um processo participa‐
tivo, envolvendo uma pesquisa junto às partes interessadas, condu‐
zida de maneira semelhante à realizada quando da elaboração da
primeira versão da PRSA.
Linhas de financiamento e produtos para Sustentabilidade
Crédito para facilitar as ações de sustentabilidade e inova-
ção na Região.
O Banco do Nordeste oferece programas de crédito que valo‐
rizam e respeitam o meio ambiente. São várias as linhas, com juros
baixos, prazos acessíveis e bônus para quem paga em dia.
FNE Verde
Crédito para financiar a implantação, ampliação, modernização
e reforma de empreendimentos sustentáveis.
FNE Sol
Linha de crédito desenvolvida para o financiamento de siste‐
mas de energia por fontes renováveis para consumo próprio.
FNE Inovação
46
Linha de crédito para inovações em produtos, serviços, proces‐
sos e métodos organizacionais da sua empresa.
Pronaf Agroecologia
Propiciar crédito de investimento para o financiamento dos sis‐
temas de base agroecológica ou orgânica, inclusive os gastos relati‐
vos à implantação e manutenção do empreendimento.
Pronaf Semiárido
Propiciar o apoio financeiro às atividades de agricultores fami‐
liares do semiárido nordestino.
Pronaf Floresta
Propiciar financiamento, conforme projeto técnico, de ativi‐
dades florestais (enriquecimento de áreas, manutenção de áreas,
exploração sustentável, entre outras).
Gestão Ambiental Empresarial
Iniciativas e informações com foco em sustentabilidade e pre‐
servação do meio ambiente.
O desenvolvimento regional deve conciliar lucratividade com
conservação dos recursos naturais. Para alcançar esse objetivo, o
Banco do Nordeste incorpora a variável ambiental em suas práticas
negociais e administrativas e busca, dentre outras diretrizes:
• Informar, sensibilizar e engajar continuamente seus públicos
nas políticas e práticas de sustentabilidade do Banco;
• Desenvolver uma cultura de consumo consciente de recursos
naturais nos processos internos;
• Financiar ações e projetos que visem à sustentabilidade.
Para a realização dessas e outras ações socioambientais, o Sis‐
tema de Gestão Ambiental (SGA) do Banco do Nordeste e outras
áreas da instituição atuam diariamente em diversas frentes.
Uso Sustentável de Recursos
Conjunto de ferramentas, procedimentos e ações que visam o
combate ao desperdício e a otimização do uso da energia elétrica,
água, papel e descartáveis pelas unidades do Banco do Nordeste.
Gestão de Resíduos e Coleta Seletiva Solidária
Em atendimento ao decreto nº 5.940/2006, o Banco do Nor‐
deste realiza, desde 2007, o Programa de Coleta Seletiva Solidária,
que tem como objetivo promover o descarte seletivo de resíduos
recicláveis produzidos nas dependências da instituição e sua des‐
tinação às associações e cooperativas de catadores de materiais
recicláveis.
Além dos resíduos recicláveis, há o descarte e destinação corre‐
ta de outros tipos de resíduos gerados em suas dependências, tais
como resíduos de equipamentos eletroeletrônicos, lâmpadas fluo‐
rescentes, óleo mineral, resíduos de podas, resíduos de construção
civil, dentre outros.
Fonte: https://www.bnb.gov.br/web/guest
LEI N° 1.649, DE 19 DE JULHO DE 1952.
Cria o Banco do Nordeste do Brasil e dá outras providências.
O PRESIDENTE DA REPÚBLICA , faço saber que o CONGRESSO
NACIONAL decreta e eu sanciono a seguinte Lei:
 CONHECIMENTOS GERAIS
CAPÍTULO I
CONSTITUIÇÃO DO BANCO
Art 1º É o Poder Executivo autorizado a promover todos os atos
necessários à constituição do Banco do Nordeste do Brasil, como
um dos órgãos de execução do programa assistencial previsto no
art. 198 da Constituição.
Art 2º O Banco do Nordeste do Brasil será organizado sob a for‐
ma de sociedade por ações e os seus estatutos, que dependerão de
prévia aprovação do Presidente da República, obedecerão às linhas
gerais consubstanciadas na presente Lei, e aos dispositivos, por esta
não derrogados, da legislação bancária e do Decreto-lei nº 2.627,
de 26 de setembro de 1940.
Art 3º O Banco do Nordeste do Brasil terá sede na cidade de
Fortaleza.
§ 1º O Banco terá uma filial em cada um dos Estados compre‐
endidos no Polígono das Secas.
§ 2º As filiais de que trata o parágrafo anterior terão, conforme
dispuserem os Estados, e guardadas as normas gerais do Banco, au‐
tonomia na aplicação dos recursos que, na conformidade do art. 14,
couberem aos respectivos Estados.
§ 3º As agências irão sendo instaladas na área do Polígono,
de modo que haja, em cada Estado, pelo menos uma agência por
400.000 (quatrocentos mil) habitantes da respectiva área sêca e um
mínimo de duas agências por Estado.
CAPÍTULO II
RECURSOS
Art 4º Serão os seguintes os recursos do Banco do Nordeste
do Brasil:
a) capital social;
b) parte do fundo a que se refere o art. 1º da Lei nº 1.004, de
24 de dezembro de 1949;
c) depósitos nas condições que forem fixadas nos Estatutos;
d) lucros verificados nas operações;
e) produto do lançamento de títulos de sua responsabilidade,
nas condições permitidas pela lei.
Art 5º O capital inicial do Banco será de cem milhões de cruzei‐
ros (Cr$ 100.000.000,00) dividido em ações comuns, nominativas,
de mil cruzeiros (Cr$ 1.000,00) cada uma, das quais o Tesouro Na‐
cional subscreverá, no mínimo, setenta por cento (70%), no valor
de setenta milhões de cruzeiros (Cr$ 70.000.000,00), ficando os
restantes trinta por cento (30%), no montante de trinta milhões de
cruzeiros (Cr$ 30.000.000,00), destinados à abertura de subscrição
pública.
§ 1º Caberá ao Tesouro Nacional, se necessário, completar a
quota reservada à subscrição particular e não subscrita.
§ 2º É o Tesouro Nacional autorizado a subscrever a sua quota
inicial de capital com parte do Fundo constituído em obediência ao
disposto no art. 198, § 1º, da Constituição Federal.
§ 3º É o Poder Executivo autorizado a baixar os atos necessários
ao reajustamento periódico do capital social, conforme a conveni‐
ência das operações do Banco, incorporando parte dos depósitos
previstos no artigo seguinte e levando em conta o disposto no art.
17.
Art 6º O Tesouro Nacional depositará cada ano, em conta espe‐
cial no Banco do Nordeste, entre 50% e 80% da incorporação anual
do Fundo a que se refere o art. 198, § 1º, da Constituição, para as
operações referidas no mesmo dispositivo constitucional, in fine ,
observado sempre o disposto no § 3º do art. 1º da Lei nº 1.004, de
24 de dezembro de 1949.
47
CAPÍTULO III
ADMINISTRAÇÃO
Art. 7º - O Banco será administrado por uma Diretoria compos‐
ta de 7 (sete) membros, sendo 1 (um) Presidente e 6 (seis) Direto‐
res, a saber: (Redação dada pela Lei nº 7.336, de 1985)
I - Diretor de Crédito Geral; (Incluído pela Lei nº 7.336, de 1985)
II - Diretor de Crédito Industrial; (Incluído pela Lei nº 7.336,
de 1985)
III - Diretor de Crédito Rural; (Incluído pela Lei nº 7.336, de
1985)
IV - Diretor de Câmbio; (Incluído pela Lei nº 7.336, de 1985)
V - Diretor de Crédito à infraestrutura; e (Incluído pela Lei nº
7.336, de 1985)
VI Diretor de Recursos Humanos e Patrimoniais. (Incluído pela
Lei nº 7.336, de 1985)
Parágrafo único - 1 (um) Diretor será escolhido dentre os fun‐
cionários do Banco, de carreira, em exercício ou aposentado. (In‐
cluído pela Lei nº 7.336, de 1985)
CAPÍTULO IV
ATRIBUIÇÕES
Art 8º O Banco do Nordeste do Brasil prestará assistência, me‐
diante empréstimo, a empreendimentos de caráter reprodutivo, na
área do Polígono das Secas, especialmente para:
a) despesas que couberem ao tomador de empréstimo para
construção de açude por cooperação com o Governo Federal ou
com governo estadual, até o limite de setenta por cento (70%) do
prêmio concedido;
b) construção de pequenos açudes e de barragens submersas,
às expensas do interessado;
c) perfuração e instalação de poços;
d) obras de irrigação;
e) aquisição ou construção de silos e construção de armazéns
e fenis nas fazendas;
f) aquisição ou reforma de equipamentos e máquinas agrícolas
ou industriais e aquisição de reprodutores e animais de trabalho;
g) produção de energia elétrica;
h) plantação técnica e intensiva de árvores próprias à ecologia
regional, especialmente as xerófilas de reconhecido valor econômi‐
co;
i) serviços e obras de saneamento e desobstrução e limpeza de
rios e canais;
j) financiamento de safras agrícolas em geral, de preferência
por intermédio de cooperativas agrícolas;
k) financiamento, mediante penhor mercantil, dos produtos da
região até o limite máximo de oitenta por cento (80%) de seu valor
comercial, ou do preço mínimo, oficialmente fixado;
l) construção e instalação de armazéns, nos centros de coleta
e distribuição, e de usinas de beneficiamento e industrialização de
produtos da região, e que concorram para o desenvolvimento e es‐
tabilidade da produção agropecuária;
m) desenvolvimento e criação de indústrias, inclusive artesa‐
nais e domésticas, que aproveitem matérias-primas locais, que ocu‐
pem com maior produtividade as populações ou que sejam essen‐
ciais à elevação dos seus níveis de consumo essencial, no Polígono
das Secas;
n) aquisições, preparo e loteamento de terras para venda de
pequenas propriedades rurais, a prazo longo, bem como despesas
de transporte e sustento de colono durante o período inicial; aten‐
didas, porém, as exigências da lei bancária comum ou dos estatutos
quanto à manutenção de reservas em propriedades imobiliárias.
Art 9º O Banco do Nordeste do Brasil poderá fazer emprésti‐
 CONHECIMENTOS GERAIS
mos a Prefeituras Municipais no Polígono das Secas, para qualquer
um dos fins previstos nas letras a a i do artigo anterior, e bem assim
para a realização de serviços de água e esgotos, mediante a utili‐
zação dos recursos a que se referem as letras c , d e e , do art. 4º.
Art 10. Poderá ainda o Banco do Nordeste do Brasil realizar, em
benefício de empreendimentos que promovam o desenvolvimento
econômico da região compreendida no Polígono das Secas, todas
as operações habituais dos corretores e bancos ou sociedades de
investimento, permitidas pela lei, como sejam:
a) estudar empreendimentos econômicos e oferecê-los ao ca‐
pital privado ou lançá-los a subscrição pública, na área de sua ope‐
ração;
b) garantir a tomada de determinada quota do capital e o ad‐
quirir, para revenda posterior;
c) financiar mediante hipoteca;
d) adquirir ou construir e ceder em locação, com opção de
compra os imóveis convenientes à instalação de fábricas, uma vez
possam eles ser facilmente utilizáveis por outras empresas ou para
outros fins;
e) colaborar com bancos e sociedades de investimentos para
a realização de empreendimentos que correspondam às suas fina‐
lidades.
Parágrafo único. Para os fins das letras b a e deste artigo, o Ban‐
co poderá emitir títulos de rendimento fixo ou variável, conforme
for permitido pela lei.
CAPÍTULO V
CONDIÇÕES DAS OPERAÇÕES
Art 11. Os prazos, juros e outras condições dos empréstimos
serão fixados, atendendo aos aspectos econômicos dos empreen‐
dimentos e projetos, à existência dos recursos e à finalidade assis‐
tencial do Banco.
Art 12. Na regulamentação desta lei, ou nos atos constitutivos a
que se refere o art. 1º, o Poder Executivo determinará a prioridade
e as condições, nela não previstas, das operações do Banco.
Art 13. Os recursos da conta especial a que se refere o art. 6º,
somente poderão ser aplicados, para qualquer dos fins previstos no
art. 8º desta lei, em empréstimos a agricultores e industriais estabe‐
lecidos na área do Polígono das Secas, inclusive empresas agrícolas,
empresas industriais e cooperativas.
§ 1º Vetado.
§ 2º Nos casos das letras j a n , os prazos, juros e demais condi‐
ções serão estabelecidos na conformidade do que dispõem os arts.
11 e 12.
§ 3º Vetado.
§ 4º Vetado.
Art 14. Vetado.
CAPÍTULO VI
DISPOSIÇÕES GERAIS
Art 15. A parte do capital subscrito pelo Governo da União, de
acordo com os §§ 2º e 3º do art. 5º, não terá direito a dividendos, se
às ações subscritas por outras pessoas físicas e jurídicas não couber
um dividendo mínimo de 10%. Os dividendos que tocarem à União
não poderão ser retirados.
Parágrafo único. Não serão abonados juros aos depósitos pre‐
vistos no art. 6º.
Art 16. O Banco do Nordeste do Brasil operará, sempre que
possível, em colaboração com outros bancos e de preferência atra‐
vés de agências locais de bancos nacionais, particularmente os de
caráter cooperativo ou de controle da União e dos Estados e Muni‐
cípios.
48
Parágrafo único. O Banco do Nordeste do Brasil dará preferên‐
cia, igualmente, às operações por intermédio de cooperativas, e a
financiamentos diretos a essas entidades, para as quais serão esta‐
belecidas condições mais favoráveis.
Art 17. O Poder Executivo, ao adotar as providências autoriza‐
das no § 3º do art. 5º, e ao regulamentar as operações do Banco, le‐
vará em conta a necessidade de um nível mínimo de liquidez, a fim
de reforçar a reserva líquida constituída para socorro às populações
atingidas pelas secas.
Parágrafo único. O regulamento estabelecerá os favores espe‐
ciais que devam ter os tomadores de empréstimo nos anos de seca,
sob a forma de redução, isenção ou adiamento de pagamento de
juros e amortizações, conforme a natureza das operações e a gravi‐
dade local do flagelo.
Art 18. O Departamento Nacional de Obras Contra as Secas e
outros órgãos públicos prestarão ao Banco a assistência técnica que
estiver a seu alcance.
Parágrafo único. O Banco, por sua vez, colaborará, através do
Escritório Técnico de estudos econômicos, que manterá, no exame
dos problemas da região a cargo do Departamento Nacional de
Obras Contra as Secas.
Art 19. O Banco apresentará anualmente ao Poder Executivo,
até 31 de janeiro, relatório sobre suas atividades, o qual será reme‐
tido ao Congresso juntamente com a conta de movimento, a que se
refere o art. 11 da Lei nº 1.004.
Art 20. É o Poder Executivo autorizado a dar a garantia do Te‐
souro para os depósitos e os títulos emitidos pelo Banco do Nordes‐
te, bem como para os empréstimos que faça no estrangeiro, desti‐
nados a empreendimentos econômicos e que sejam previamente
submetidos ao exame e aprovação dos órgãos próprios da adminis‐
tração federal.
Art 21. A parte da reserva a que se refere o § 1º do art. 198
da Constituição, e que não seja depositada no Banco do Nordeste
ou integrada no seu capital, na forma desta Lei, poderá constituir
depósito especial no Banco do Brasil, para atender à finalidade do
§ 1º do art. 1º da Lei nº 1.004, conforme as condições que forem
contratadas entre este e o Governo.
Art 22. O Poder Executivo, ouvido o Conselho da Superinten‐
dência da Moeda e do Crédito, poderá autorizar a que no Banco
do Nordeste possam ser realizados, em condições equiparadas às
do Banco do Brasil, depósitos do Tesouro e de órgãos e entidades
públicas, depósitos judiciais e outros depósitos ou tomada de títu‐
los, determinados pela Lei a instituições públicas ou subordinadas a
controle público em suas aplicações financeiras.
Parágrafo único. Os órgãos e entidades públicas cuja atuação,
no todo ou em parte, se faça na área do Polígono das Secas, utili‐
zarão sempre que isso não prejudique suas atividades, quanto aos
recursos financeiros mobilizados na região, os serviços bancários do
Banco do Nordeste.
Art 23. O art. 1º e seu § 3º da Lei nº 1.004, de 24 de dezembro
de 1949, passam a ter a seguinte redação:
“Art. 1º A Lei orçamentária consignará, anualmente, uma dota‐
ção global correspondente a 1% (um por cento) da renda tributária
prevista da União, para constituir o depósito especial de que trata o
§ 1º do art. 198 da Constituição Federal.”
“§ 3º Em nenhuma hipótese, a reserva especial, sem aplicação,
destinada ao socorro às populações durante as calamidades, po‐
derá ser inferior à quantia correspondente a 1% (um por cento) da
renda tributária prevista.”
Art 24. É vedado ao Banco do Nordeste do Brasil conceder em‐
préstimos a pessoas físicas ou jurídicas que não sejam estabeleci‐
das no Polígono das Secas ou que não tenham atividades na refe‐
rida área.
Art 25. Os servidores do Banco do Nordeste do Brasil, excetu‐
 CONHECIMENTOS GERAIS
ados os Diretores e os ocupantes de cargos técnicos, definidos no do PC, etc. A velocidade de um processador está relacionada à velo‐
Regulamento, serão admitidos mediante concurso. cidade com que a CPU é capaz de fazer os cálculos.
Art 26. São revogados os arts. 3º a 10 da Lei nº 1.004, de 24 de
dezembro de 1949, e as disposições em contrário.
Art 27. Esta Lei entrará em vigor na data da sua publicação.

INFORMÁTICA: CONCEITOS DE INFORMÁTICA,

HARDWARE E SOFTWARE

Hardware
O hardware são as partes físicas de um computador. Isso inclui
a Unidade Central de Processamento (CPU), unidades de armazena‐
mento, placas mãe, placas de vídeo, memória, etc.1. Outras partes
extras chamados componentes ou dispositivos periféricos incluem
o mouse, impressoras, modems, scanners, câmeras, etc. CPU.3
Para que todos esses componentes sejam usados apropriada‐
mente dentro de um computador, é necessário que a funcionalida‐ Coolers
de de cada um dos componentes seja traduzida para algo prático. Quando cada parte de um computador realiza uma tarefa, elas
Surge então a função do sistema operacional, que faz o intermédio usam eletricidade. Essa eletricidade usada tem como uma consequ‐
desses componentes até sua função final, como, por exemplo, pro‐ ência a geração de calor, que deve ser dissipado para que o compu‐
cessar os cálculos na CPU que resultam em uma imagem no moni‐ tador continue funcionando sem problemas e sem engasgos no de‐
tor, processar os sons de um arquivo MP3 e mandar para a placa de sempenho. Os coolers e ventoinhas são responsáveis por promover
som do seu computador, etc. Dentro do sistema operacional você uma circulação de ar dentro da case do CPU. Essa circulação de ar
ainda terá os programas, que dão funcionalidades diferentes ao provoca uma troca de temperatura entre o processador e o ar que
computador. ali está passando. Essa troca de temperatura provoca o resfriamen‐
to dos componentes do computador, mantendo seu funcionamento
Gabinete intacto e prolongando a vida útil das peças.
O gabinete abriga os componentes internos de um computa‐
dor, incluindo a placa mãe, processador, fonte, discos de armaze‐
namento, leitores de discos, etc. Um gabinete pode ter diversos
tamanhos e designs.

Cooler.4

Gabinete.2
Processador ou CPU (Unidade de Processamento Central)
É o cérebro de um computador. É a base sobre a qual é cons‐
truída a estrutura de um computador. Uma CPU funciona, basica‐
mente, como uma calculadora. Os programas enviam cálculos para
o CPU, que tem um sistema próprio de “fila” para fazer os cálculos
mais importantes primeiro, e separar também os cálculos entre os
núcleos de um computador. O resultado desses cálculos é traduzido
em uma ação concreta, como por exemplo, aplicar uma edição em
uma imagem, escrever um texto e as letras aparecerem no monitor
1 https://www.palpitedigital.com/principais-componentes-internos-pc-perife-
ricos-hardware-software/#:~:text=O%20hardware%20s%C3%A3o%20as%20
partes,%2C%20scanners%2C%20c%C3%A2meras%2C%20etc.
2 https://www.chipart.com.br/gabinete/gabinete-gamer-gamemax-shine-g-
517-mid-tower-com-1-fan-vidro-temperado-preto/2546
Placa-mãe
Se o CPU é o cérebro de um computador, a placa-mãe é o es‐
queleto. A placa mãe é responsável por organizar a distribuição dos
cálculos para o CPU, conectando todos os outros componentes ex‐
ternos e internos ao processador. Ela também é responsável por
enviar os resultados dos cálculos para seus devidos destinos. Uma
placa mãe pode ser on-board, ou seja, com componentes como pla‐
cas de som e placas de vídeo fazendo parte da própria placa mãe,
ou off-board, com todos os componentes sendo conectados a ela.
3 https://www.showmetech.com.br/porque-o-processador-e-uma-peca-impor-
tante
4 https://www.terabyteshop.com.br/produto/10546/cooler-deepcool-gamma-
xx-c40-dp-mch4-gmx-c40p-intelam4-ryzen

49
 CONHECIMENTOS GERAIS
Placas de vídeo
Permitem que os resultados numéricos dos cálculos de um pro‐
cessador sejam traduzidos em imagens e gráficos para aparecer em
um monitor.

Placa de vídeo 7

Periféricos de entrada, saída e armazenamento

São placas ou aparelhos que recebem ou enviam informações
Placa-mãe.5 para o computador. São classificados em:
– Periféricos de entrada: são aqueles que enviam informações
Fonte para o computador. Ex.: teclado, mouse, scanner, microfone, etc.
É responsável por fornecer energia às partes que compõe um
computador, de forma eficiente e protegendo as peças de surtos
de energia.

Fonte 6
Periféricos de entrada.8

5 https://www.terabyteshop.com.br/produto/9640/placa-mae-biostar-b-
360mhd-pro-ddr4-lga-1151 7https://www.techtudo.com.br/noticias/noticia/2012/12/conheca-melhores-
6 https://www.magazineluiza.com.br/fonte-atx-alimentacao-pc-230w- -placas-de-video-lancadas-em-2012.html
-01001-xway/p/dh97g572hc/in/ftpc 8https://mind42.com/public/970058ba-a8f4-451b-b121-3ba35c51e1e7

50
 CONHECIMENTOS GERAIS
– Periféricos de saída: São aqueles que recebem informações
do computador. Ex.: monitor, impressora, caixas de som.
Periféricos de saída.9
– Periféricos de entrada e saída: são aqueles que enviam e re‐
cebem informações para/do computador. Ex.: monitor touchscre‐
en, drive de CD – DVD, HD externo, pen drive, impressora multifun‐
cional, etc.
Periféricos de entrada e saída.10
– Periféricos de armazenamento: são aqueles que armazenam
informações. Ex.: pen drive, cartão de memória, HD externo, etc.
Periféricos de armazenamento.11
9 https://aprendafazer.net/o-que-sao-os-perifericos-de-saida-para-que-servem-
-e-que-tipos-existem
10 https://almeida3.webnode.pt/trabalhos-de-tic/dispositivos-de-entrada-e-
-saida
11 https://www.slideshare.net/contatoharpa/perifricos-4041411
51
Software
Software é um agrupamento de comandos escritos em uma lin‐
guagem de programação12. Estes comandos, ou instruções, criam as
ações dentro do programa, e permitem seu funcionamento.
Um software, ou programa, consiste em informações que po‐
dem ser lidas pelo computador, assim como seu conteúdo audiovi‐
sual, dados e componentes em geral. Para proteger os direitos do
criador do programa, foi criada a licença de uso. Todos estes com‐
ponentes do programa fazem parte da licença.
A licença é o que garante o direito autoral do criador ou dis‐
tribuidor do programa. A licença é um grupo de regras estipuladas
pelo criador/distribuidor do programa, definindo tudo que é ou não
é permitido no uso do software em questão.
Os softwares podem ser classificados em:
– Software de Sistema: o software de sistema é constituído pe‐
los sistemas operacionais (S.O). Estes S.O que auxiliam o usuário,
para passar os comandos para o computador. Ele interpreta nossas
ações e transforma os dados em códigos binários, que podem ser
processados
– Software Aplicativo: este tipo de software é, basicamente,
os programas utilizados para aplicações dentro do S.O., que não es‐
tejam ligados com o funcionamento do mesmo. Exemplos: Word,
Excel, Paint, Bloco de notas, Calculadora.
– Software de Programação: são softwares usados para criar
outros programas, a parir de uma linguagem de programação,
como Java, PHP, Pascal, C+, C++, entre outras.
– Software de Tutorial: são programas que auxiliam o usuário
de outro programa, ou ensine a fazer algo sobre determinado as‐
sunto.
– Software de Jogos: são softwares usados para o lazer, com
vários tipos de recursos.
– Software Aberto: é qualquer dos softwares acima, que tenha
o código fonte disponível para qualquer pessoa.
Todos estes tipos de software evoluem muito todos os dias.
Sempre estão sendo lançados novos sistemas operacionais, novos
games, e novos aplicativos para facilitar ou entreter a vida das pes‐
soas que utilizam o computador.
SISTEMAS OPERACIONAIS (WINDOWS E LINUX)
O Windows 7 é um dos sistemas operacionais mais populares
desenvolvido pela Microsoft13.
Visualmente o Windows 7 é semelhante ao seu antecessor, o
Windows Vista, porém a interface é muito mais rica e intuitiva.
É Sistema Operacional multitarefa e para múltiplos usuários. O
novo sistema operacional da Microsoft trouxe, além dos recursos
do Windows 7, muitos recursos que tornam a utilização do compu‐
tador mais amigável.
Algumas características não mudam, inclusive porque os ele‐
mentos que constroem a interface são os mesmos.
Edições do Windows 7
– Windows 7 Starter;
– Windows 7 Home Premium;
– Windows 7 Professional;
– Windows 7 Ultimate.
12 http://www.itvale.com.br
13 https://estudioaulas.com.br/img/ArquivosCurso/materialDemo/AulaDe-
mo-4147.pdf
 CONHECIMENTOS GERAIS
Área de Trabalho

Área de Trabalho do Windows 7.14

A Área de trabalho é composta pela maior parte de sua tela, em que ficam dispostos alguns ícones. Uma das novidades do Windows
7 é a interface mais limpa, com menos ícones e maior ênfase às imagens do plano de fundo da tela. Com isso você desfruta uma área de
trabalho suave. A barra de tarefas que fica na parte inferior também sofreu mudanças significativas.

Barra de tarefas
– Avisar quais são os aplicativos em uso, pois é mostrado um retângulo pequeno com a descrição do(s) aplicativo(s) que está(ão) ati‐
vo(s) no momento, mesmo que algumas estejam minimizadas ou ocultas sob outra janela, permitindo assim, alternar entre estas janelas
ou entre programas.
[

Alternar entre janelas.15

14 Fonte: https://www.techtudo.com.br/dicas-e-tutoriais/noticia/2012/05/como-ocultar-lixeira-da-area-de-trabalho-do-windows.html
15 Fonte: https://pplware.sapo.pt/tutoriais/windows-7-flip-3d

52
 CONHECIMENTOS GERAIS
– A barra de tarefas também possui o menu Iniciar, barra de inicialização rápida e a área de notificação, onde você verá o relógio.
– É organizada, consolidando os botões quando há muitos acumulados, ou seja, são agrupados automaticamente em um único botão.
– Outra característica muito interessante é a pré-visualização das janelas ao passar a seta do mouse sobre os botões na barra de ta‐
refas.

Pré-visualização de janela.16
Botão Iniciar

Botão Iniciar17O botão Iniciar é o principal elemento da Barra de Tarefas. Ele dá acesso ao Menu Iniciar, de onde se podem acessar outros
menus que, por sua vez, acionam programas do Windows. Ao ser acionado, o botão Iniciar mostra um menu vertical com várias opções.

Menu Iniciar.18

16 Fonte: https://www.techtudo.com.br/dicas-e-tutoriais/noticia/2010/12/como-aumentar-o-tamanho-das-miniaturas-da-taskbar-do-windows-7.html
17 Fonte: https://br.ign.com/tech/47262/news/suporte-oficial-ao-windows-vista-acaba-em-11-de-abril
18 Fonte: https://www.techtudo.com.br/dicas-e-tutoriais/2019/04/como-deixar-a-interface-do-windows-10-parecida-com-o-windows-7.ghtml

53
 CONHECIMENTOS GERAIS
Desligando o computador
O novo conjunto de comandos permite Desligar o computador, Bloquear o computador, Fazer Logoff, Trocar Usuário, Reiniciar, Sus‐
pender ou Hibernar.

Ícones
Representação gráfica de um arquivo, pasta ou programa. Você pode adicionar ícones na área de trabalho, assim como pode excluir.
Alguns ícones são padrões do Windows: Computador, Painel de Controle, Rede, Lixeira e a Pasta do usuário.

Windows Explorer
No computador, para que tudo fique organizado, existe o Windows Explorer. Ele é um programa que já vem instalado com o Windows
e pode ser aberto através do Botão Iniciar ou do seu ícone na barra de tarefas.
Este é um dos principais utilitários encontrados no Windows 7. Permite ao usuário enxergar de forma interessante a divisão organiza‐
da do disco (em pastas e arquivos), criar outras pastas, movê-las, copiá-las e até mesmo apagá-las.
Com relação aos arquivos, permite protegê-los, copiá-los e movê-los entre pastas e/ou unidades de disco, inclusive apagá-los e tam‐
bém renomeá-los. Em suma, é este o programa que disponibiliza ao usuário a possibilidade de gerenciar todos os seus dados gravados.

19

Uma das novidades do Windows 7 são as Bibliotecas. Por padrão já consta uma na qual você pode armazenar todos os seus arquivos
e documentos pessoais/trabalho, bem como arquivos de músicas, imagens e vídeos. Também é possível criar outra biblioteca para que
você organize da forma como desejar.

Bibliotecas no Windows 7.20

19 Fonte: https://www.softdownload.com.br/adicione-guias-windows-explorer-clover-2.html
20 Fonte: https://www.tecmundo.com.br/musica/3612-dicas-do-windows-7-aprenda-a-usar-o-recurso-bibliotecas.htm

54
 CONHECIMENTOS GERAIS
Aplicativos de Windows 7
O Windows 7 inclui muitos programas e acessórios úteis. São ferramentas para edição de texto, criação de imagens, jogos, ferramen‐
tas para melhorar o desempenho do computador, calculadora e etc.
A pasta Acessórios é acessível dando-se um clique no botão Iniciar na Barra de tarefas, escolhendo a opção Todos os Programas e no
submenu, que aparece, escolha Acessórios.

Bloco de Notas
Aplicativo de edição de textos (não oferece nenhum recurso de formatação) usado para criar ou modificar arquivos de texto. Utilizado
normalmente para editar arquivos que podem ser usados pelo sistema da sua máquina.
O Bloco de Notas serve para criar ou editar arquivos de texto que não exijam formatação e não ultrapassem 64KB. Ele cria arquivos
com extensões .INI, .SYS e .BAT, pois abre e salva texto somente no formato ASCII (somente texto).

Bloco de Notas.
WordPad
Editor de texto com formatação do Windows. Pode conter imagens, tabelas e outros objetos. A formatação é limitada se comparado
com o Word. A extensão padrão gerada pelo WordPad é a RTF. Por meio do programa WordPad podemos salvar um arquivo com a exten‐
são DOC entre outras.

WordPad.21

21 Fonte: https://www.nextofwindows.com/windows-7-gives-wordpad-a-new-life

55
 CONHECIMENTOS GERAIS
Paint
Editor simples de imagens do Windows. A extensão padrão é a BMP. Permite manipular arquivos de imagens com as extensões: JPG
ou JPEG, GIF, TIFF, PNG, ICO entre outras.

Paint.22

• Calculadora
Pode ser exibida de quatro maneiras: padrão, científica, programador e estatística.

22 Fonte: https://www.techtudo.com.br/listas/noticia/2017/03/microsoft-paint-todas-versoes-do-famoso-editor-de-fotos-do-windows.html

56
 CONHECIMENTOS GERAIS
Painel de Controle
O Painel de controle fornece um conjunto de ferramentas administrativas com finalidades especiais que podem ser usadas para confi‐
gurar o Windows, aplicativos e ambiente de serviços. O Painel de Controle inclui itens padrão que podem ser usados para tarefas comuns
(por exemplo, Vídeo, Sistemas, Teclado, Mouse e Adicionar hardware). Os aplicativos e os serviços instalados pelo usuário também podem
inserir ícones no Painel de controle.

Painel de Controle.23

Novidades do Windows 7

Ajustar: o recurso Ajustar permite o redimensionamento rápido e simétrico das janelas abertas, basta arrastar a janela para as bordas
pré-definidas e o sistema a ajustará às grades.
Aero Peek: exclusivo das versões Home Premium, Professional e Ultimate, o Aero Peek permite que o usuário visualize as janelas que
ficam ocultadas pela janela principal.
Nova Barra de Tarefas: o usuário pode ter uma prévia do que está sendo rodado, apenas passando o mouse sobre o item minimizado.
Alternância de Tarefas: a barra de alternância de tarefas do Windows 7 foi reformulada e agora é interativa. Permite a fixação de
ícones em determinado local, a reorganização de ícones para facilitar o acesso e também a visualização de miniaturas na própria barra.
Gadgets: diferentemente do Windows Vista, que prendia as gadgets na barra lateral do sistema. O Windows 7 permite que o usuário
redimensione, arraste e deixe as gadgets onde quiser, não dependendo de grades determinadas.
Windows Media Center: o novo Windows Media Center tem compatibilidade com mais formatos de áudio e vídeo, além do suporte a
TVs on-line de várias qualidades, incluindo HD. Também conta com um serviço de busca mais dinâmico nas bibliotecas locais, o TurboScroll.
Windows Backup: além do já conhecido Ponto de Restauração, o Windows 7 vem também com o Windows Backup, que permite a
restauração de documentos e arquivos pessoais, não somente os programas e configurações.
Windows Touch: uma das inovações mais esperadas do novo OS da Microsoft, a compatibilidade total com a tecnologia do toque na
tela, o que inclui o acesso a pastas, redimensionamento de janelas e a interação com aplicativos.
Windows Defender: livre-se de spywares e outras pragas virtuais com o Windows Defender do Windows 7, agora mais limpo e mais
simples de ser configurado e usado.
Windows Firewall: para proteção contra crackers e programas mal-intencionados, o Firewall do Windows. Agora com configuração de
perfis alternáveis, muito útil para uso da rede em ambientes variados, como shoppings com Wi-Fi pública ou conexões residências.
Flip 3D: Flip 3D é um feature padrão do Windows Vista que ficou muito funcional também no Windows 7. No Windows 7 ele ficou com
realismo para cada janela e melhorou no reconhecimento de screens atualizadas.

23 Fonte: https://www.techtudo.com.br/dicas-e-tutoriais/noticia/2016/06/como-mudar-o-idioma-do-windows-7.html

57
 CONHECIMENTOS GERAIS
Novidades no Windows 8
Lançado em 2012, o Windows 8 passou por sua transformação mais radical. Ele trouxe uma interface totalmente nova, projetada
principalmente para uso em telas sensíveis ao toque.

• Tela Inicial
A tela de início é uma das características mais marcantes do Windows 824. Trata-se de um espaço que reúne em um único lugar blocos
retangulares ou quadrados que dão acesso a aplicativos, à lista de contatos, a informações sobre o clima, aos próximos compromissos da
agenda, entre outros. Na prática, este é o recurso que substitui o tradicional menu Iniciar do Windows, que por padrão não está disponível
na versão 8. É por este motivo que é possível alternar entre a tela inicial e a área de trabalho (bastante semelhante ao desktop do Windows
7, por sinal) utilizando os botões Windows do teclado.
Obs.: gerou uma certa insatisfação por parte dos usuários que sentiram falta do botão Iniciar, na versão. No Windows 8.1 e Windows
10, o botão Iniciar volta.
Se o espaço na tela não for suficiente para exibir todos eles, ela pode ser rolada horizontalmente. A nova interface era inicialmente
chamada de Metro, mas a Microsoft abandonou esse nome e, agora, se refere a ela como Modern (moderna).

Interface Metro do Windows 8.25

• Tempo de Inicialização
Uma das vantagens que mais marcou o Windows 8 foi o tempo de inicialização de apenas 18 segundos, mostrando uma boa diferença
se comparado com o Windows 7, que leva 10 segundos a mais para iniciar26.
O encerramento também ficou mais rápido, tudo isso por conta da otimização de recursos do sistema operacional e também do baixo
consumo que o Windows 8 utiliza do processador.

• Os botões de acesso da lateral direita (Charms Bar)

Outra característica marcante do Windows 8 é a barra com botões de acesso rápido que a Microsoft chamada de Charms Bar. Eles
ficam ocultos, na verdade, mas é possível visualizá-los facilmente. Se estiver usando um mouse, basta mover o cursor até o canto direito
superior ou inferior. Em um tablet ou outro dispositivo com tela sensível ao toque, basta mover o dedo à mesma região. Com o teclado,
pressione Windows + C simultaneamente.
Em todas as formas, você verá uma barra surgir à direita com cinco botões:
– Busca: nesta opção, você pode localizar facilmente aplicativos ou arquivos presentes em seu computador, assim como conteúdo
armazenado nas nuvens, como fotos, notícias, etc. Para isso, basta escolher uma das opções mostradas abaixo do campo de busca para
filtrar a sua pesquisa;
– Compartilhar: neste botão, é possível compartilhar informações em redes sociais, transferir arquivos para outros computadores,
entre outros;
– Iniciar: outra forma de acessar a tela inicial. Pode parecer irrelevante se você estiver usando um teclado que tenha botões Windows,
mas em tablets é uma importante forma de acesso;
– Dispositivos: com este botão, você pode configurar ou ter acesso rápido aos dispositivos conectados, como HDs externos, impres‐
soras e outros;
– Configuração: é por aqui que você pode personalizar o sistema, gerenciar usuários, mudar a sua senha, verificar atualizações, ajustar
conexões Wi-Fi, entrar no Painel de Controle e até mesmo acessar opções de configuração de outros programas.

24 https://www.infowester.com/
25 https://www.tecwhite.net/2015/01/tutorial-visualizador-de-fotos-do.html
26 https://www.professordeodatoneto.com.br/

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 CONHECIMENTOS GERAIS

• Login com Microsoft Account

O Windows 8 é a versão da família Windows que mais se integra às nuvens, razão pela qual agora o usuário precisa informar sua
Microsoft Account (ou Windows Live ID) para se logar no sistema. Com isso, a pessoa conseguirá acessar facilmente seus arquivos no
SkyDrive e compartilhar dados com seus contatos, por exemplo. É claro que esta característica não é uma exigência: o usuário que preferir
poderá utilizar o esquema tradicional de login, onde seu nome e senha existem só no computador, não havendo integração com as nuvens.
Também é importante frisar que, quem preferir o login com Microsoft Account, poderá acessar o computador mesmo quando não houver
acesso à internet.

• Senha com imagem

Outra novidade do Windows 8 em relação à autenticação de usuários é a funcionalidade de senha com imagem. A ideia é simples: em
vez de digitar uma combinação de caracteres, o usuário deve escolher uma imagem – uma foto, por exemplo – e fazer um desenho com
três gestos em uma parte dela. A partir daí, toda vez que for necessário realizar login, a imagem em questão será exibida e o usuário terá
que repetir o movimento que criou.
É possível utilizar esta opção com mouse, mas ela é particularmente interessante para login rápido em tablets, por causa da ausência
de teclado para digitação de senha.

• Windows Store (Loja)

Seguindo o exemplo de plataformas como Android e iOS, o Windows 8 passou a contar com uma loja oficial de aplicativos. A maioria
dos programas existentes ali são gratuitos, mas o usuário também poderá adquirir softwares pagos também.

É válido destacar que o Windows 8 é compatível com programas feitos para os Windows XP, Vista e 7 – pelo menos a maioria deles.
Além disso, o usuário não é obrigado a utilizar a loja para obter softwares, já que o velho esquema de instalar programas distribuídos di‐
retamente pelo desenvolvedor ou por sites de download, por exemplo, continua valendo.

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 CONHECIMENTOS GERAIS
• Notificações
A Microsoft também deu especial atenção às notificações no Windows 8. E não só notificações do sistema, que avisam, por exemplo,
quando há atualizações disponíveis: também há notificações de aplicativos, de forma que você possa saber da chegada de e-mails ou de
um compromisso em sua agenda por meio de uma pequena nota que aparece mesmo quando outro programa estiver ocupando toda a
tela.

• Gestos e atalhos
Apesar de diferente, o Windows 8 não é um sistema operacional de difícil utilização. Você pode levar algum tempo para se acostumar
a ele, mas muito provavelmente chegará lá. Um jeito de acelerar este processo e ao mesmo tempo aproveitar melhor o sistema é apren‐
dendo a utilizar gestos (para telas sensíveis ao toque), movimentos para o mouse ou mesmo atalhos para teclado. Eis alguns:
– Para voltar à janela anterior: leve o cursor do mouse até o canto superior esquerdo (bem no canto mesmo). Uma miniatura da janela
será exibida. Clique nela. No caso de toques, arraste o seu dedo do canto esquerdo superior até o centro da janela;
– Para fechar um aplicativo sem o botão de encerramento: com mouse ou com toque, clique na barra superior do programa e a
arraste até a parte inferior da tela;
– Para desinstalar um aplicativo: na tela inicial, clique com o botão direito do mouse no bloco de um aplicativo. Aparecerão ali várias
opções, sendo uma delas a que permite desinstalar o software. No caso de telas sensíveis ao toque, posicione o dedo bloco e o mova para
cima;
– Para alternar entre as janelas abertas usando teclado: a velha e boa combinação – pressione as teclas Alt e Tab ao mesmo tempo;

– Para ativar a pesquisa automaticamente na tela inicial: se você estiver na tela inicial e quiser iniciar um aplicativo ou abrir um
arquivo, por exemplo, basta simplesmente começar a digitar o seu nome. Ao fazer isso, o sistema operacional automaticamente iniciará a
busca para localizá-lo.

Versões do Windows 8
– Windows RT: versão para dispositivos baseados na arquitetura ARM. Pode ocorrer incompatibilidade com determinados aplicativos
criados para a plataforma x86. Somente será possível encontrar esta versão de maneira pré-instalada em tablets e afins;
– Windows 8: trata-se da versão mais comum, direcionada aos usuários domésticos, a ambientes de escritório e assim por diante.
Pode ser encontrada tanto em 32-bit quanto em 64-bit;
– Windows 8 Pro: é a versão mais completa, consistindo, essencialmente, no Windows 8 acrescido de determinados recursos, es‐
pecialmente para o segmento corporativo, como virtualização e gerenciamento de domínios. Também permite a instalação gratuita do
Windows Media Center.

Área de Trabalho
A Microsoft optou por deixar a famosa área de trabalho no novo Windows, possuindo as mesmas funções das versões anteriores, mas
com uma pequena diferença, o botão iniciar não existe mais, pois, como dito anteriormente, foi substituído pela nova interface Metro.

Área de trabalho do Windows 8.27

Para acessar a área de trabalho no Windows 8, basta entrar na tela inicial e procurar pelo ícone correspondente.
27 https://www.crn.com.au/news/windows-8-show-us-your-real-face-289865

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 CONHECIMENTOS GERAIS
Extrair arquivos mais rápidos
O Windows 8 possui uma vantagem significativa na compactação e extração de arquivos, assim como também na transferência de
dados e no tempo para abrir algum software.
Windows Store
Outra novidade do Windows 8, é a nova ferramenta de compras de aplicativos, chamada de Windows Store.
Podemos dizer de que se trata de uma loja virtual criada pela Microsoft em busca de aproximar o usuário de novas descobertas de
aplicativos criados exclusivamente para o sistema operacional.
A ferramenta pode ser acessada da mesma maneira que as outras. Ela é encontrada na tela inicial (Interface Metro) e basta dar apenas
um clique para abrir a página com os aplicativos em destaques.

Nuvem e vínculo fácil com as redes sociais

Mais uma novidade, entre diversas outras do novo sistema operacional da Microsoft, é o armazenamento na nuvem, ou seja, o Win‐
dows 8 também utiliza computação em nuvem para guardar seus dados, podendo o usuário acessá-los em outros computadores.
As integrações sociais também foi outro diferencial. Todas as redes favoritas podem ser usadas, como Twitter, Facebook, Google Plus,
entre outras, sem precisar acessá-las, tudo é mostrado na tela inicial, na forma de notificações.

Tela Sensível – Touch

Por últimos, mas não menos importante, é a tecnologia touch que o Windows 8 suporta. Essa tecnologia faz com que o usuário possa
usar as ferramentas do sistema operacional apenas com as mãos, sem o uso de mouse.

Acessórios do Windows
O Windows traz consigo alguns acessórios (pequenos programas) muito úteis para executar algumas tarefas básicas do dia-a-dia,
vejamos alguns desses acessórios:

Calculadora
A calculadora do Windows vem em dois formatos distintos (a Padrão e a Científica). Ela permite colar seus resultados em outros pro‐
gramas ou copiar no seu visor (display) um número copiado de outro aplicativo.

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 CONHECIMENTOS GERAIS
Bloco de Notas
É um pequeno editor de textos que acompanha o Windows porque permite uma forma bem simples de edição. Os tipos de formata‐
ção existentes no bloco de notas são: fontes, estilo e tamanho. É muito utilizado por programadores para criar programas de computador.

WordPad
É como se fosse um Word reduzido. Pode ser classificado como um editor de textos, porque possui recursos de formatação.

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 CONHECIMENTOS GERAIS
Paint
Programa muito utilizado por iniciantes em informática. O Paint é um pequeno programa criado para desenhar e cria arquivos no
formato bitmap que são imagens formadas para pequenos pontos. Ele não trabalha com imagens vetoriais (desenhos feitos através de
cálculos matemáticos), ele apenas permite a pintura de pequenos pontos para formar a imagem que se quer. Seus arquivos normalmente
são salvos no formato BMP, mas o programa também permite salvar os desenhos com os formatos JPG e GIF.

Lixeira
Lixeira na área de trabalho é um local de armazenamento temporário para arquivos excluídos. Quando você exclui um arquivo ou
pasta em seu computador (HD ou SSD), ele não é excluído imediatamente, mas vai para a Lixeira.

Cotas do Usuário
Recurso que foi herdado do Windows Vista é o gerenciamento de cotas de espaço em disco para usuários, algo muito interessante em
um PC usado por várias pessoas. Assim é possível delimitar quanto do disco rígido pode ser utilizado no máximo por cada um que utiliza
o computador.
Se você possui status de administrador do Windows pode realizar essa ação de modo rápido e simples seguindo as instruções.

Restauração do Sistema
É um recurso do Windows em que o computador literalmente volta para um estado (hora e data) no passado. É útil quando programas
que o usuário instalou comprometem o funcionamento do sistema e o usuário deseja que o computador volte para um estado anterior à
instalação do programa.

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 CONHECIMENTOS GERAIS
Windows Explorer
É o programa que acompanha o Windows e tem por função gerenciar os objetos gravados nas unidades de disco, ou seja, todo e qual‐
quer arquivo que esteja gravado em seu computador e toda pasta que exista nele pode ser vista pelo Windows Explorer.,

Painel de Controle

É o programa que acompanha o Windows e permite ajustar todas as configurações do sistema operacional, desde ajustar a hora do
computador, até coisas mais técnicas como ajustar o endereço virtual das interrupções utilizadas pela porta do mouse.
O painel de controle é, na verdade, uma janela que possui vários ícones, e cada um desses ícones é responsável por um ajuste dife‐
rente no Windows.

Bitlocker
É um dos recursos Windows, aprimorado nas versões Ultimate e Enterprise do Windows 7, 8 e 10.
Este recurso tem como vocação a proteção de seus dados. Qualquer arquivo é protegido, salvo em uma unidade criptografada pelo
recurso. A operação se desenvolve automaticamente após a ativação.

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 CONHECIMENTOS GERAIS
WINDOWS 10
Lançado em 2015, O Windows 10 chega ao mercado com a proposta ousada, juntar todos os produtos da Microsoft em uma única
plataforma. Além de desktops e notebooks, essa nova versão equipará smartphones, tablets, sistemas embarcados, o console Xbox One e
produtos exclusivos, como o Surface Hub e os óculos de realidade aumentada HoloLens28.

Versões do Windows 10

– Windows 10 Home: edição do sistema operacional voltada para os consumidores domésticos que utilizam PCs (desktop e note‐
book), tablets e os dispositivos “2 em 1”.
– Windows 10 Pro: o Windows 10 Pro também é voltado para PCs (desktop e notebook), tablets e dispositivos “2 em 1”, mas traz
algumas funcionalidades extras em relação ao Windows 10 Home, os quais fazem com que essa edição seja ideal para uso em pequenas
empresas, apresentando recursos para segurança digital, suporte remoto, produtividade e uso de sistemas baseados na nuvem.
– Windows 10 Enterprise: construído sobre o Windows 10 Pro, o Windows 10 Enterprise é voltado para o mercado corporativo. Os
alvos dessa edição são as empresas de médio e grande porte, e o Sistema apresenta capacidades que focam especialmente em tecnologias
desenvolvidas no campo da segurança digital e produtividade.
– Windows 10 Education: Construída a partir do Windows 10 Enterprise, essa edição foi desenvolvida para atender as necessidades
do meio escolar.
– Windows 10 Mobile: o Windows 10 Mobile é voltado para os dispositivos de tela pequena cujo uso é centrado no touchscreen,
como smartphones e tablets
– Windows 10 Mobile Enterprise: também voltado para smartphones e pequenos tablets, o Windows 10 Mobile Enterprise tem como
objetivo entregar a melhor experiência para os consumidores que usam esses dispositivos para trabalho.
– Windows 10 IoT: edição para dispositivos como caixas eletrônicos, terminais de autoatendimento, máquinas de atendimento para
o varejo e robôs industriais – todas baseadas no Windows 10 Enterprise e Windows 10 Mobile Enterprise.
– Windows 10 S: edição otimizada em termos de segurança e desempenho, funcionando exclusivamente com aplicações da Loja
Microsoft.
– Windows 10 Pro – Workstation: como o nome sugere, o Windows 10 Pro for Workstations é voltado principalmente para uso pro‐
fissional mais avançado em máquinas poderosas com vários processadores e grande quantidade de RAM.

Área de Trabalho (pacote aero)

Aero é o nome dado a recursos e efeitos visuais introduzidos no Windows a partir da versão 7.

Área de Trabalho do Windows 10.29

28 https://estudioaulas.com.br/img/ArquivosCurso/materialDemo/SlideDemo-4147.pdf
29 https://edu.gcfglobal.org/pt/tudo-sobre-o-windows-10/sobre-a-area-de-trabalho-do-windows-10/1/

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 CONHECIMENTOS GERAIS
Aero Glass (Efeito Vidro)
Recurso que deixa janelas, barras e menus transparentes, parecendo um vidro.

Efeito Aero Glass.30

Aero Flip (Alt+Tab)

Permite a alternância das janelas na área de trabalho, organizando-as de acordo com a preferência de uso.

Efeito Aero Flip.

30 https://www.tecmundo.com.br/windows-10/64159-efeito-aero-glass-lancado-mod-windows-10.htm

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 CONHECIMENTOS GERAIS
Aero Shake (Win+Home)
Ferramenta útil para quem usa o computador com multitarefas. Ao trabalhar com várias janelas abertas, basta “sacudir” a janela
ativa, clicando na sua barra de título, que todas as outras serão minimizadas, poupando tempo e trabalho. E, simplesmente, basta sacudir
novamente e todas as janelas serão restauradas.

Efeito Aero Shake (Win+Home)

Aero Snap (Win + Setas de direção do teclado)

Recurso que permite melhor gerenciamento e organização das janelas abertas.
Basta arrastar uma janela para o topo da tela e a mesma é maximizada, ou arrastando para uma das laterais a janela é dividida de
modo a ocupar metade do monitor.

Efeito Aero Snap.

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 CONHECIMENTOS GERAIS
Aero Peek (Win+Vírgula – Transparência / Win+D – Minimizar Tudo)
O Aero Peek (ou “Espiar área de trabalho”) permite que o usuário possa ver rapidamente o desktop. O recurso pode ser útil quando
você precisar ver algo na área de trabalho, mas a tela está cheia de janelas abertas. Ao usar o Aero Peek, o usuário consegue ver o que
precisa, sem precisar fechar ou minimizar qualquer janela. Recurso pode ser acessado por meio do botão Mostrar área de trabalho (parte
inferior direita do Desktop). Ao posicionar o mouse sobre o referido botão, as janelas ficam com um aspecto transparente. Ao clicar sobre
ele, as janelas serão minimizadas.

Efeito Aero Peek.

Menu Iniciar
Algo que deixou descontente grande parte dos usuários do Windows 8 foi o sumiço do Menu Iniciar.
O novo Windows veio com a missão de retornar com o Menu Iniciar, o que aconteceu de fato. Ele é dividido em duas partes: na direita,
temos o padrão já visto nos Windows anteriores, como XP, Vista e 7, com a organização em lista dos programas. Já na direita temos uma
versão compacta da Modern UI, lembrando muito os azulejos do Windows Phone 8.

Menu Iniciar no Windows 10.31

31 https://pplware.sapo.pt/microsoft/windows/windows-10-5-dicas-usar-melhor-menu-iniciar

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 CONHECIMENTOS GERAIS
Nova Central de Ações
A Central de Ações é a nova central de notificações do Windows 10. Ele funciona de forma similar à Central de Ações das versões an‐
teriores e também oferece acesso rápido a recursos como modo Tablet, Bloqueio de Rotação, Luz noturna e VPN.

Central de ações do Windows 10.32

Paint 3D
O novo App de desenhos tem recursos mais avançados, especialmente para criar objetos em três dimensões. As ferramentas antigas
de formas, linhas e pintura ainda estão lá, mas o design mudou e há uma seleção extensa de funções que prometem deixar o programa
mais versátil.
Para abrir o Paint 3D clique no botão Iniciar ou procure por Paint 3D na caixa de pesquisa na barra de tarefas.

Paint 3D.

32 Fonte: https://support.microsoft.com/pt-br/help/4026791/windows-how-to-open-action-center

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 CONHECIMENTOS GERAIS
Cortana
Cortana é um/a assistente virtual inteligente do sistema operacional Windows 10.
Além de estar integrada com o próprio sistema operacional, a Cortana poderá atuar em alguns aplicativos específicos. Esse é o caso
do Microsoft Edge, o navegador padrão do Windows 10, que vai trazer a assistente pessoal como uma de suas funcionalidades nativas. O
assistente pessoal inteligente que entende quem você é, onde você está e o que está fazendo. O Cortana pode ajudar quando for solicita‐
do, por meio de informações-chave, sugestões e até mesmo executá-las para você com as devidas permissões.
Para abrir a Cortana selecionando a opção na Barra de Tarefas. Podendo teclar ou falar o
tema que deseja.

Cortana no Windows 10.33

Microsot Edge
O novo navegador do Windows 10 veio para substituir o Internet Explorer como o browser-padrão do sistema operacional da Mi‐
crosoft. O programa tem como características a leveza, a rapidez e o layout baseado em padrões da web, além da remoção de suporte a
tecnologias antigas, como o ActiveX e o Browser Helper Objects.
Dos destaques, podemos mencionar a integração com serviços da Microsoft, como a assistente de voz Cortana e o serviço de armaze‐
namento na nuvem OneDrive, além do suporte a ferramentas de anotação e modo de leitura.
O Microsoft Edge é o primeiro navegador que permite fazer anotações, escrever, rabiscar e realçar diretamente em páginas da Web.
Use a lista de leitura para salvar seus artigos favoritos para mais tarde e lê-los no modo de leitura . Focalize guias abertas para visu‐
alizá-las e leve seus favoritos e sua lista de leitura com você quando usar o Microsoft Edge em outro dispositivo.
O Internet Explorer 11, ainda vem como acessório do Windows 10. Devendo ser descontinuado nas próximas atualizações.
Para abrir o Edge clique no botão Iniciar , Microsoft Edge ou clique no ícone na barra de tarefas.

Microsoft Edge no Windows 10.

33 https://www.tecmundo.com.br/cortana/76638-cortana-ganhar-novo-visual-windows-10-rumor.htm

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 CONHECIMENTOS GERAIS
Windows Hello
O Windows Hello funciona com uma tecnologia de credencial chamada Microsoft Passport, mais fácil, mais prática e mais segura do
que usar uma senha, porque ela usa autenticação biométrica. O usuário faz logon usando face, íris, impressão digital, PIN, bluetooth do
celular e senha com imagem.
Para acessar o Windows Hello, clique no botão , selecione Configurações > Contas > Opções de entrada. Ou procure por
Hello ou Configurações de entrada na barra de pesquisa.

Windows Hello.
Bibliotecas
As Bibliotecas são um recurso do Windows 10 que permite a exibição consolidada de arquivos relacionados em um só local. Você pode
pesquisar nas Bibliotecas para localizar os arquivos certos rapidamente, até mesmo quando esses arquivos estão em pastas, unidades
ou em sistemas diferentes (quando as pastas são indexadas nos sistemas remotos ou armazenadas em cache localmente com Arquivos
Offline).

Tela Bibliotecas no Windows 10.34

34 https://agorafunciona.wordpress.com/2017/02/12/como-remover-as-pastas-imagens-da-camera-e-imagens-salvas

71
 CONHECIMENTOS GERAIS
One Drive
O OneDrive é serviço um de armazenamento e compartilhamento de arquivos da Microsoft. Com o Microsoft OneDrive você pode
acessar seus arquivos em qualquer lugar e em qualquer dispositivo.
O OneDrive é um armazenamento on-line gratuito que vem com a sua conta da Microsoft. É como um disco rígido extra que está
disponível para todos os dispositivos que você usar.

OneDivre.35

Manipulação de Arquivos
É um conjunto de informações nomeadas, armazenadas e organizadas em uma mídia de armazenamento de dados. O arquivo está
disponível para um ou mais programas de computador, sendo essa relação estabelecida pelo tipo de arquivo, identificado pela extensão
recebida no ato de sua criação ou alteração.
Há arquivos de vários tipos, identificáveis por um nome, seguido de um ponto e um sufixo com três (DOC, XLS, PPT) ou quatro letras
(DOCX, XLSX), denominado extensão. Assim, cada arquivo recebe uma denominação do tipo arquivo.extensão. Os tipos mais comuns são
arquivos de programas (executavel.exe), de texto (texto.docx), de imagens (imagem.bmp, eu.jpg), planilhas eletrônicas (tabela.xlsx) e
apresentações (monografia.pptx).

Pasta
As pastas ou diretórios: não contém informação propriamente dita e sim arquivos ou mais pastas. A função de uma pasta é organizar
tudo o que está dentro das unidades.
O Windows utiliza as pastas do computador para agrupar documentos, imagens, músicas, aplicações, e todos os demais tipos de
arquivos existentes.
Para visualizar a estrutura de pastas do disco rígido, bem como os arquivos nela armazenados, utiliza-se o Explorador de Arquivos.

Manipulação de arquivos e/ou pastas (Recortar/Copiar/Colar)

Existem diversas maneiras de manipular arquivos e/ou pastas.
1. Através dos botões RECORTAR, COPIAR E COLAR. (Mostrados na imagem acima – Explorador de arquivos).
2. Botão direito do mouse.
3. Selecionando e arrastando com o uso do mouse (Atenção com a letra da unidade e origem e destino).

35 Fonte: https://tecnoblog.net/286284/como-alterar-o-local-da-pasta-do-onedrive-no-windows-10

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 CONHECIMENTOS GERAIS
Central de Segurança do Windows Defender
A Central de Segurança do Windows Defender fornece a área de proteção contra vírus e ameaças.
Para acessar a Central de Segurança do Windows Defender, clique no botão , selecione Configurações > Atualização e seguran‐
ça > Windows Defender. Ou procure por Windows Defender na barra de pesquisa.

Windows Defender.36
Lixeira
A Lixeira armazena temporariamente arquivos e/ou pastas excluídos das unidades internas do computador (c:\).
Para enviar arquivo para a lixeira:
- Seleciona-lo e pressionar a tecla DEL.
- Arrasta-lo para a lixeira.
- Botão direito do mouse sobre o arquivo, opção excluir.
- Seleciona-lo e pressionar CTRL+D.

Arquivos apagados permanentemente:

- Arquivos de unidades de rede.
- Arquivos de unidades removíveis (pen drive, ssd card...).
- Arquivos maiores do que a lixeira. (Tamanho da lixeira é mostrado em MB (megabytes) e pode variar de acordo com o tamanho do
HD (disco rígido) do computador).
- Deletar pressionando a tecla SHIFT.
- Desabilitar a lixeira (Propriedades).

Para acessar a Lixeira, clique no ícone correspondente na área de trabalho do Windows 10.

Outros Acessórios do Windows 10

Existem outros, outros poderão ser lançados e incrementados, mas os relacionados a seguir são os mais populares:
– Alarmes e relógio.
– Assistência Rápida.
– Bloco de Notas.
– Calculadora.
– Calendário.
– Clima.
– E-mail.
– Facilidade de acesso (ferramenta destinada a deficientes físicos).
– Ferramenta de Captura.
– Gravador de passos.
– Internet Explorer.
– Mapas.
– Mapa de Caracteres.
– Paint.
– Windows Explorer.
– WordPad.
– Xbox.
36 Fonte: https://answers.microsoft.com/pt-br/protect/forum/all/central-de-seguran%C3%A7a-do-windows-defender/9ae1b77e-de7c-4ee7-b90f-4bf76ad529b1

73
 CONHECIMENTOS GERAIS
Principais teclas de atalho
CTRL + F4: fechar o documento ativo.
CTRL + R ou F5: atualizar a janela.
CTRL + Y: refazer.
CTRL + ESC: abrir o menu iniciar.
CTRL + SHIFT + ESC: gerenciador de tarefas.
WIN + A: central de ações.
WIN + C: cortana.
WIN + E: explorador de arquivos.
WIN + H: compartilhar.
WIN + I: configurações.
WIN + L: bloquear/trocar conta.
WIN + M: minimizar as janelas.
WIN + R: executar.
WIN + S: pesquisar.
WIN + “,”: aero peek.
WIN + SHIFT + M: restaurar as janelas.
WIN + TAB: task view (visão de tarefas).
WIN + HOME: aero shake.
ALT + TAB: alternar entre janelas.
WIN + X: menu de acesso rápido.
F1: ajuda.

LINUX
O Linux é um sistema operacional livre baseado no antigo UNIX, desenvolvido nos anos 60.
Ele é uma cópia do Unix feito por Linus Torvalds, junto com um grupo de hackers pela Internet. Seguiu o padrão POSIX (família de
normas definidas para a manutenção de compatibilidade entre sistemas operacionais), padrão usado pelas estações UNIX e desenvolvido
na linguagem de programação, C37.
Linus Torvalds, em 1991, criou um clone do sistema Minix (sistema operacional desenvolvido por Andrew Tannenbaun que era seme‐
lhante ao UNIX) e o chamou de Linux38.
LINUS + UNIX = LINUX.

Composição do Linux
Por ser um Sistema Operacional, o Linux tem a função de gerenciar todo o funcionamento de um computador, tanto a parte de har‐
dware (parte física) como a parte de software (parte Lógica).
O Sistema Operacional Linux é composto pelos seguintes componentes.
• Kernel (núcleo): é um software responsável por controlar as interações entre o hardware e outros programas da máquina. O kernel
traduz as informações que recebe ao processador e aos demais elementos eletrônicos do computador. É, portanto, uma série de arquivos
escritos em linguagem C e Assembly, que formam o núcleo responsável por todas as atividades executadas pelo sistema operacional. No
caso do Linux, o código-fonte (receita do programa) é aberto, disponível para qualquer pessoa ter acesso, assim podendo modificá-lo.
• Shell (concha): o intérprete de comandos é a interface entre o usuário e o sistema operacional. A interface Shell funciona como o
intermediário entre o sistema operacional e o usuário graças às linhas de comando escritas por ele. A sua função é ler a linha de comando,
interpretar seu significado, executar o comando e devolver o resultado pelas saídas.
• Prompt de comando: é a forma mais arcaica de o usuário interagir com o Kernel por meio do Shell.

Prompt de comando.39
37 MELO, F. M. Sistema Operacional Linux. Livro Eletrônico.
38 https://bit.ly/32DRvTm
39 https://www.techtudo.com.br/dicas-e-tutoriais/noticia/2016/09/como-executar-dois-ou-mais-comandos-do-linux-ao-mesmo-tempo.html

74
 CONHECIMENTOS GERAIS
• Interface gráfica (GUI): conhecida também como gerenciador de desktop/área de trabalho, é a forma mais recente de o usuário inte‐
ragir com o sistema operacional. A interação é feita por meio de janelas, ícones, botões, menus e utilizando o famoso mouse. O Linux
possui inúmeras interfaces gráficas, sendo as mais usadas: Unity, Gnome, KDE, XFCE, LXDE, Cinnamon, Mate etc.

Ubuntu com a interface Unity.40

Principais Características do Linux

• Software livre: é considerado livre qualquer programa que pode ser copiado, usado, modificado e redistribuído de acordo com as
necessidades de cada usuário. Em outras palavras, o software é considerado livre quando atende a esses quatro tipos de liberdades defi‐
nidas pela fundação.
• Multiusuário: permite que vários usuários acessem o sistema ao mesmo tempo. Geralmente o conceito se aplica a uma rede, na
qual podemos ter um servidor e várias pessoas acessando simultaneamente.
• Código aberto (Open Source): qualquer pessoa pode ter acesso ao código-fonte (receita) do programa.
• Multitarefa: permite que diversos programas rodem ao mesmo tempo, ou seja, você pode estar digitando um texto no Libre Office
Writer e ao mesmo tempo trabalhar na planilha de vendas do Calc, por exemplo. Sem contar os inúmeros serviços disponibilizados pelo
Sistema que estão rodando em background (segundo plano) e você nem percebe.
• Multiplataforma: o Linux roda em diversos tipos de plataformas de computadores, sejam eles x86 (32bits) ou x64 (64bits). As distri‐
buições mais recentes do Ubuntu estão abolindo as arquiteturas de 32 bits.
• Multiprocessador: permite o uso de mais de um processador no mesmo computador.
• Protocolos: pode trabalhar com diversos protocolos de rede (TCP/IP).
• Case Sensitive: diferenciar letras maiúsculas (caixa alta) de letras minúsculas (caixa baixa). Exemplo: ARQUIVO1ºdt é diferente de
arquivo1ºdt.
O caractere ponto “.”, antes de um nome, renomeia o arquivo para arquivo oculto.
O caractere não aceito em nomes de arquivos e diretórios no Linux é a barra normal “/”.
• Preemptivo: é a capacidade de tirar de execução um processo em detrimento de outro. O Linux interrompe um processo que está
executando para dar prioridade a outro.
• Licença de uso (GPL): GPL (licença pública geral) permite que os programas sejam distribuídos e reaproveitados, mantendo, porém,
os direitos do autor por forma a não permitir que essa informação seja usada de uma maneira que limite as liberdades originais. A licença
não permite, por exemplo, que o código seja apoderado por outra pessoa, ou que sejam impostas sobre ele restrições que impeçam que
seja distribuído da mesma maneira que foi adquirido.
• Memória Virtual (paginada/paginação): a memória virtual é uma área criada pelo Linux no disco rígido (HD) do computador de
troca de dados que serve como uma extensão da memória principal (RAM).
• Bibliotecas compartilhadas: são arquivos que possuem módulos que podem ser reutilizáveis por outras aplicações. Em vez de o
software necessitar de ter um módulo próprio, poderá recorrer a um já desenvolvido e mantido pelo sistema (arquivo.so).
• Administrador (Super usuário/Root): é o usuário que tem todos os privilégios do sistema. Esse usuário pode alterar tudo que há no
sistema, excluir e criar partições na raiz (/) manipular arquivos e configurações especiais do sistema, coisa que o usuário comum não pode
fazer. Representado pelo símbolo: #.
• Usuário comum (padrão): é o usuário que possui restrições a qualquer alteração no sistema. Esse usuário não consegue causar
danos ao sistema devido a todas essas restrições. Representado pelo símbolo: $.
40 Fonte: http://ninjadolinux.com.br/interfaces-graficas.

75
 CONHECIMENTOS GERAIS
Distribuições do Linux
As mais famosas distribuições do Linux são: Red Hat, Ubuntu,
Conectiva, Mandriva, Debian, Slackware, Fedora, Open Suse, Apa‐
che (WebServer), Fenix, Kurumim, Kali, Kalango, Turbo Linux, Chro‐
me – OS, BackTrack, Arch Linux e o Android (Linux usados em dispo‐
sitivos móveis; Smartphone, Tablets, Relógios, etc.).
Os Comandos Básicos do Linux
O Linux entra direto no modo gráfico ao ser inicializado, mas
também, é possível inserir comandos no sistema por meio de uma
aplicação de terminal. Esse recurso é localizável em qualquer dis‐
tribuição. Se o computador não estiver com o modo gráfico ativa‐
do, será possível digitar comandos diretamente, bastando se logar.
Quando o comando é inserido, cabe ao interpretador de comandos
executá-lo. O Linux conta com mais de um, sendo os mais conheci‐
dos o bash e o sh.
Para utilizá-los, basta digitá-los e pressionar a tecla Enter do
teclado. É importante frisar que, dependendo de sua distribuição
Linux, um ou outro comando pode estar indisponível. Além disso,
alguns comandos só podem ser executados por usuários com privi‐
légios de administrador.
O Linux é case sensitive, ou seja, seus comandos têm que ser
digitados em letras minúsculas, salvo algumas letras de comandos
opcionais, que podem ter tanto em maiúscula como em minúscula,
mas terá diferença de resposta de uma para a outra.
A relação a seguir mostra os comandos seguidos de uma des‐
crição.
bg: colocar a tarefa em background (segundo plano).
cal: exibe um calendário.
cat arquivo: mostra o conteúdo de um arquivo. Por exemplo,
para ver o arquivo concurso. txt, basta digitar cat concurso.txt. É
utilizado também para concatenar arquivos exibindo o resultado na
tela. Basta digitar: $ cat arquivo1 > arquivo2.
cd diretório: abre um diretório. Por exemplo, para abrir a pasta
/mnt, basta digitar cd /mnt. Para ir ao diretório raiz a partir de qual‐
quer outro, digite apenas cd.
Cd–: volta para o último diretório acessado (funciona como a
função “desfazer”).
Cd~: funciona como o “home”, ou seja, vai para o diretório do
usuário.
Cd..: “volta uma pasta”.
chattr: modifica atributos de arquivos e diretórios.
chmod: comando para alterar as permissões de arquivos e di‐
retórios.
chown: executado pelo root permite alterar o proprietário ou
grupo do arquivo ou diretório, alterando o dono do arquivo ou grupo.
# chown usuário arquivo
# chown usuário diretório
Para saber quem é o dono e qual o grupo que é o proprietário
da pasta, basta dar o comando:
# ls -l /
Dessa forma, pode-se ver os proprietários das pastas e dos ar‐
quivos.
clear: elimina todo o conteúdo visível, deixando a linha de co‐
mando no topo, como se o sistema acabasse de ter sido acessado.
cp origem destino: copia um arquivo ou diretório para outro
local. Por exemplo, para copiar o arquivo concurso.txt com o nome
concurso2.txt para /home, basta digitar cp concurso. txt /home/
concurso 2.txt.
cut: o comando cut é um delimitador de arquivos, o qual pode
ser utilizado para delimitar um arquivo em colunas, número de ca‐
racteres ou por posição de campo.
Sintaxe: # cut <opções> <arquivo>
date: mostra a data e a hora atual.
76
df: mostra as partições usadas, espaço livre em disco.
diff arquivo1 arquivo2: indica as diferenças entre dois arqui‐
vos, por exemplo: diff calc.c calc2.c.
dir: lista os arquivos e diretórios da pasta atual; comando “ls”
é o mais usado e conhecido para Linux. dir é comando típico do
Windows.
du diretório: mostra o tamanho de um diretório.
emacs: abre o editor de textos emacs.
fg: colocar a tarefa em foreground (primeiro plano).
file arquivo: mostra informações de um arquivo.
find diretório parâmetro termo: o comando find serve para lo‐
calizar informações. Para isso, deve-se digitar o comando seguido
do diretório da pesquisa mais um parâmetro (ver lista abaixo) e o
termo da busca. Parâmetros:
name – busca por nome
type – busca por tipo
size – busca pelo tamanho do arquivo
mtime – busca por data de modificação
Exemplo: find /home name tristania
finger usuário: exibe informações sobre o usuário indicado.
free: mostra a quantidade de memória RAM disponível.
grep: procura por um texto dentro de um arquivo.
gzip: compactar um arquivo.
Entre os parâmetros disponíveis, tem-se:
-c – extrai um arquivo para a saída padrão;
-d – descompacta um arquivo comprimido;
-l – lista o conteúdo de um arquivo compactado;
-v – exibe detalhes sobre o procedimento;
-r – compacta pastas;
-t – testa a integridade de um arquivo compactado.
halt: desliga o computador.
help: ajuda.
history: mostra os últimos comandos inseridos.
id usuário: mostra qual o número de identificação do usuário
especificado no sistema.
ifconfig: é utilizado para atribuir um endereço a uma interface
de rede ou configurar parâmetros de interface de rede.
-a – aplicado aos comandos para todas as interfaces do sistema.
-ad – aplicado aos comandos para todos “down” as interfaces
do sistema.
-au – aplicado aos comandos para todos “up” as interfaces do
sistema.
Permissões no Linux
As permissões são usadas para vários fins, mas servem princi‐
palmente para proteger o sistema e os arquivos dos usuários.
Somente o superusuário (root) tem ações irrestritas no siste‐
ma, justamente por ser o usuário responsável pela configuração,
administração e manutenção do Linux. Cabe a ele, por exemplo,
determinar o que cada usuário pode executar, criar, modificar etc.
A forma usada para determinar o que o usuário pode fazer é a de‐
terminação de permissões.
 CONHECIMENTOS GERAIS
Observe:

Observe que a figura acima exibe uma listagem dos arquivos presentes no Linux. No lado esquerdo, são exibidas as permissões dos
arquivos.

• Detalhando as Permissões

Tipos de arquivos (observe a primeira letra à esquerda):

“d” Arquivo do tipo diretório (pasta)
“-” Arquivo comum (arquivo de texto, planilha, imagens…)
“l” Link (atalho)

Tipos de permissões (o que os usuários poderão fazer com os arquivos):

r: read (ler)
w: writer (gravar)
x: execute (executar)
“-”: não permitido

Tipos de usuários (serão três categorias de usuários):

Proprietário (u)
Grupos de usuários (g)
Usuário comum (o)

Tabela de permissões (a tabela é composta de oito combinações):

0: sem permissão
1: executar
2: gravar
3: gravar/executar
4: ler
5: ler/executar
6: ler/gravar
7: ler/gravar/executar

Comando para alterar uma permissão:

chmod

77
 CONHECIMENTOS GERAIS
Estrutura de Diretórios e Arquivos
O Linux, assim como o Windows, possui seu sistema de gerenciamento de arquivos, que pode variar de acordo com a distribuição. Os
mais conhecidos são: Konqueror, Gnome, Dolphin, Krusader, Pcman, XFE.

Gerenciador de arquivos Dolphin.41

Enquanto no Windows a partição raiz geralmente é “C:\”, os programas são instalados em “C:\Arquivos de Programas” e os arquivos
do sistema em C:\WINDOWS, no GNU/Linux, é basicamente o contrário: o diretório raiz é representado pela barra “/”, que pode ficar ar‐
mazenado no disco físico ou em uma unidade de rede, e todos os arquivos e pastas do sistema ficam dentro dele. Vejamos:
/ – diretório raiz, armazena todos os outros.
/bin – armazena os executáveis dos comandos básicos do sistema.
/boot – é onde ficam o kernel e os arquivos de boot (inicialização) do sistema.
/cdrom – o diretório /cdrom não faz parte do padrão FHS, mas você pode encontrá-lo no Ubuntu e em outras versões do sistema
operacional. É um local temporário para CD-ROMs inseridos no sistema. No entanto, o local padrão para a mídia temporária está dentro
do diretório /media.
/dev – dispositivos de entrada/saída (disquete, disco rígido, paca de som etc.). Todos os arquivos contidos nesse diretório (/dev/hda,
/dev/dsp, /dev/fd0 etc) são ponteiros para dispositivos de hardware.
/etc – armazena os arquivos de configuração do sistema, como se fossem o arquivo de registro do Windows.
/home – aqui ficam as pastas e os arquivos dos usuários. O root tem acesso a todas elas, mas cada usuário só tem acesso às suas
próprias pastas.
/lib – bibliotecas do sistema, como se fosse o diretório System32 do Windows.
/lib64 – bibliotecas do sistema, arquitetura 64 bits.
/media – o diretório /media contém subdiretórios em que os dispositivos de mídia removível inseridos no computador são montados.
Por exemplo, quando você insere um CD, DVD, pen drive em seu sistema Linux, um diretório será criado automaticamente dentro do dire‐
tório /media. Você pode acessar o conteúdo do CD dentro desse diretório.
/mnt – ponto de montagem para dispositivos de hardware que estão em /dev. O leitor de CD encontrado em /dev/fd0, por exemplo,
será montado em /mnt/cdrom. Ao contrário do Windows, no qual os discos e partições aparecem como C:, D:, E:, no GNU/Linux, eles
aparecem como hda1, hda2, hdb, sdb, CD-ROM etc.
/opt – possui os softwares que não fazem parte da instalação padrão do GNU/Linux.
/proc – é criado na memória (portanto, não ocupa espaço em disco) pelo kernel e fornece informações sobre ele e os processos ativos.
/root – diretório local do superusuário (root).
/run – o diretório /run é relativamente novo e oferece aos aplicativos um local padrão para armazenar arquivos temporários, como
soquetes e identificações de processos. Esses arquivos não podem ser armazenados em /tmp, pois os arquivos localizados em /tmp podem
ser apagados.
/sbin – contém arquivos referentes à administração e manutenção de hardware e software.
/snap – arquivos de implantação e um sistema de gerenciamento de pacotes que foi projetado e construído pela Canonical para o
sistema operacional Ubuntu phone. Com o suporte a Snap instalado em sua distribuição, já é possível instalar aplicativos diversos para o
Linux.
/srv – o diretório /srv contém “dados para serviços prestados pelo sistema”. Se você usa o servidor Apache em um site, provavelmente
armazena os arquivos do seu site em um diretório dentro do /srv.
/sys – a pasta sys tem basicamente a mesma finalidade atribuída ao diretório proc.
/tmp – arquivos temporários.
/usr – é o diretório com o maior número de arquivos, incluindo bibliotecas (/usr/lib) e executáveis (/usr/bin) dos principais programas.
/usr/X11 – arquivos do sistema do gerenciador de janelas.
41 https://linuxdicasesuporte.blogspot.com/2018/02/gerenciador-de-arquivos-dolphin-para.html

78
 CONHECIMENTOS GERAIS
/usr/man – manuais on-line. • Área de trabalho do Word
/var – arquivos variáveis, que mudam com frequência. Nesta área podemos digitar nosso texto e formata-lo de acordo
com a necessidade.
Teclas de Atalhos
Ctrl + Q: fechar o aplicativo ativo.
Ctrl + A: selecionar tudo.
Ctrl + S: salvar o documento ou alterações feitas.
Ctrl + P: imprimir o documento.
Ctrl + C: copiar o conteúdo selecionado.
Ctrl + V: colar o conteúdo da área de transferência.
Ctrl + X: cortar o conteúdo selecionado.

Atalhos de Teclado com o Gnome

Ctrl + Alt + Barra de espaço: reiniciar o Gnome.
Alt + F2: abrir a caixa “Executar comando”.
Alt + F4: fechar a janela atual.
Alt + Tab: alternar entre janelas. • Iniciando um novo documento
Ctrl + Alt + F1: mudar para o primeiro terminal ou tty1 (sem
modo gráfico).
Alt + Print: tirar uma captura de tela da tela ativa.

Atalhos de Terminal
Seta para cima ou para baixo: pesquisar entre o histórico de
comandos usados.
Ctrl + C: matar o processo atual ou em execução.
Ctrl + U: excluir a linha atual.

EDITOR DE TEXTO E EDIÇÃO E FORMATAÇÃO DE

TEXTOS, PROCESSADOR DE TEXTO (WORD E BROFFICE.
ORG WRITER); PLANILHAS ELETRÔNICAS (EXCEL E
BROFFICE.ORG CALC); EDITOR DE APRESENTAÇÕES
(POWERPOINT E BROFFICE.ORG IMPRESS)
A partir deste botão retornamos para a área de trabalho do
Microsoft Office Word, onde podemos digitar nossos textos e aplicar as formatações
desejadas.

• Alinhamentos
Ao digitar um texto, frequentemente temos que alinhá-lo para
atender às necessidades. Na tabela a seguir, verificamos os alinha‐
mentos automáticos disponíveis na plataforma do Word.

GUIA PÁGINA TECLA DE

ALINHAMENTO
INICIAL ATALHO
Justificar (arruma a
direito e a esquerda de Ctrl + J
acordo com a margem

Alinhamento à direita Ctrl + G

Centralizar o texto Ctrl + E

Alinhamento à es‐
Ctrl + Q
querda
O Microsoft Office é um conjunto de aplicativos essenciais para
uso pessoal e comercial, ele conta com diversas ferramentas, mas
em geral são utilizadas e cobradas em provas o Editor de Textos –
Word, o Editor de Planilhas – Excel, e o Editor de Apresentações –
PowerPoint. A seguir verificamos sua utilização mais comum:

Word
O Word é um editor de textos amplamente utilizado. Com ele
podemos redigir cartas, comunicações, livros, apostilas, etc. Vamos
então apresentar suas principais funcionalidades.

79
 CONHECIMENTOS GERAIS
• Formatação de letras (Tipos e Tamanho) • Outros Recursos interessantes:
Presente em Fonte, na área de ferramentas no topo da área de
trabalho, é neste menu que podemos formatar os aspectos básicos
GUIA ÍCONE FUNÇÃO
de nosso texto. Bem como: tipo de fonte, tamanho (ou pontuação),
se será maiúscula ou minúscula e outros itens nos recursos auto‐ - Mudar
máticos. Forma
Página - Mudar cor
inicial de Fundo
- Mudar cor
do texto

- Inserir
GUIA PÁGINA INICIAL FUNÇÃO Tabelas
Inserir
- Inserir
Tipo de letra
Imagens

Tamanho
Verificação e
Revisão correção ortográ‐
Aumenta / diminui tamanho fica

Recursos automáticos de caixa‐

-altas e baixas Arquivo Salvar

Limpa a formatação
Excel
O Excel é um editor que permite a criação de tabelas para cál‐
• Marcadores culos automáticos, análise de dados, gráficos, totais automáticos,
Muitas vezes queremos organizar um texto em tópicos da se‐ dentre outras funcionalidades importantes, que fazem parte do dia
guinte forma: a dia do uso pessoal e empresarial.
São exemplos de planilhas:
– Planilha de vendas;
– Planilha de custos.

Desta forma ao inserirmos dados, os valores são calculados au‐

tomaticamente.

Podemos então utilizar na página inicial os botões para operar • Mas como é uma planilha de cálculo?
diferentes tipos de marcadores automáticos: – Quando inseridos em alguma célula da planilha, os dados são
calculados automaticamente mediante a aplicação de fórmulas es‐
pecíficas do aplicativo.
– A unidade central do Excel nada mais é que o cruzamento
entre a linha e a coluna. No exemplo coluna A, linha 2 ( A2 )

80
 CONHECIMENTOS GERAIS
– Podemos também ter o intervalo A1..B3 • Área de Trabalho do PowerPoint

– Para inserirmos dados, basta posicionarmos o cursor na cé‐
lula, selecionarmos e digitarmos. Assim se dá a iniciação básica de
uma planilha.
• Formatação células
Nesta tela já podemos aproveitar a área interna para escre‐
ver conteúdos, redimensionar, mover as áreas delimitadas ou até
mesmo excluí-las. No exemplo a seguir, perceba que já movemos as
caixas, colocando um título na superior e um texto na caixa inferior,
também alinhamos cada caixa para ajustá-las melhor.

Perceba que a formatação dos textos é padronizada. O mesmo

tipo de padrão é encontrado para utilizarmos entre o PowerPoint, o
• Fórmulas básicas Word e o Excel, o que faz deles programas bastante parecidos, no que
diz respeito à formatação básica de textos. Confira no tópico referen‐
ADIÇÃO =SOMA(célulaX;célulaY) te ao Word, itens de formatação básica de texto como: alinhamentos,
tipos e tamanhos de letras, guias de marcadores e recursos gerais.
SUBTRAÇÃO =(célulaX-célulaY) Especificamente sobre o PowerPoint, um recurso amplamente
MULTIPLICAÇÃO =(célulaX*célulaY) utilizado a guia Design. Nela podemos escolher temas que mudam
a aparência básica de nossos slides, melhorando a experiência no
DIVISÃO =(célulaX/célulaY)
trabalho com o programa.
• Fórmulas de comum interesse

MÉDIA (em um interva‐

=MEDIA(célula X:célulaY)
lo de células)
MÁXIMA (em um inter‐
=MAX(célula X:célulaY)
valo de células)
MÍNIMA (em um inter‐
=MIN(célula X:célulaY)
valo de células)

PowerPoint
O PowerPoint é um editor que permite a criação de apresenta‐
ções personalizadas para os mais diversos fins. Existem uma série
de recursos avançados para a formatação das apresentações, aqui
veremos os princípios para a utilização do aplicativo.

81
 CONHECIMENTOS GERAIS
Com o primeiro slide pronto basta duplicá-lo, obtendo vários
no mesmo formato. Assim liberamos uma série de miniaturas, pe‐
las quais podemos navegador, alternando entre áreas de trabalho.
A edição em cada uma delas, é feita da mesma maneira, como já
apresentado anteriormente.
Percebemos agora que temos uma apresentação com quatro
slides padronizados, bastando agora editá-lo com os textos que se
fizerem necessários. Além de copiar podemos mover cada slide de
uma posição para outra utilizando o mouse.
As Transições são recursos de apresentação bastante utilizados
no PowerPoint. Servem para criar breves animações automáticas
para passagem entre elementos das apresentações.
Tendo passado pelos aspectos básicos da criação de uma apre‐
sentação, e tendo a nossa pronta, podemos apresentá-la bastando
clicar no ícone correspondente no canto inferior direito.
Um último recurso para chamarmos atenção é a possibilidade
de acrescentar efeitos sonoros e interativos às apresentações, le‐
vando a experiência dos usuários a outro nível.
82
Office 2013
A grande novidade do Office 2013 foi o recurso para explorar
a navegação sensível ao toque (TouchScreen), que está disponível
nas versões 32 e 64. Em equipamentos com telas sensíveis ao toque
(TouchScreen) pode-se explorar este recurso, mas em equipamen‐
tos com telas simples funciona normalmente.
O Office 2013 conta com uma grande integração com a nuvem,
desta forma documentos, configurações pessoais e aplicativos po‐
dem ser gravados no Skydrive, permitindo acesso através de smart‐
fones diversos.
• Atualizações no Word
– O visual foi totalmente aprimorado para permitir usuários
trabalhar com o toque na tela (TouchScreen);
– As imagens podem ser editadas dentro do documento;
– O modo leitura foi aprimorado de modo que textos extensos
agora ficam disponíveis em colunas, em caso de pausa na leitura;
– Pode-se iniciar do mesmo ponto parado anteriormente;
– Podemos visualizar vídeos dentro do documento, bem como
editar PDF(s).
• Atualizações no Excel
– Além de ter uma navegação simplificada, um novo conjunto
de gráficos e tabelas dinâmicas estão disponíveis, dando ao usuário
melhores formas de apresentar dados.
– Também está totalmente integrado à nuvem Microsoft.
• Atualizações no PowerPoint
– O visual teve melhorias significativas, o PowerPoint do Offi‐
ce2013 tem um grande número de templates para uso de criação
de apresentações profissionais;
– O recurso de uso de múltiplos monitores foi aprimorado;
– Um recurso de zoom de slide foi incorporado, permitindo o
destaque de uma determinada área durante a apresentação;
– No modo apresentador é possível visualizar o próximo slide
antecipadamente;
– Estão disponíveis também o recurso de edição colaborativa
de apresentações.
Office 2016
O Office 2016 foi um sistema concebido para trabalhar junta‐
mente com o Windows 10. A grande novidade foi o recurso que
permite que várias pessoas trabalhem simultaneamente em um
mesmo projeto. Além disso, tivemos a integração com outras fer‐
ramentas, tais como Skype. O pacote Office 2016 também roda em
smartfones de forma geral.
• Atualizações no Word
– No Word 2016 vários usuários podem trabalhar ao mesmo
tempo, a edição colaborativa já está presente em outros produtos,
mas no Word agora é real, de modo que é possível até acompanhar
quando outro usuário está digitando;
– Integração à nuvem da Microsoft, onde se pode acessar os
documentos em tablets e smartfones;
– É possível interagir diretamente com o Bing (mecanismo de
pesquisa da Microsoft, semelhante ao Google), para utilizar a pes‐
quisa inteligente;
– É possível escrever equações como o mouse, caneta de to‐
que, ou com o dedo em dispositivos touchscreen, facilitando assim
a digitação de equações.
 CONHECIMENTOS GERAIS
• Atualizações no Excel
– O Excel do Office 2016 manteve as funcionalidades dos ante‐
riores, mas agora com uma maior integração com dispositivos mó‐
veis, além de ter aumentado o número de gráficos e melhorado a
questão do compartilhamento dos arquivos.
• Atualizações no Excel
– Foram adicionadas novas fórmulas e gráficos. Tendo como
destaque o gráfico de mapas que permite criar uma visualização de
algum mapa que deseja construir.

• Atualizações no PowerPoint
– O PowerPoint 2016 manteve as funcionalidades dos ante‐
riores, agora com uma maior integração com dispositivos moveis,
além de ter aumentado o número de templates melhorado a ques‐
tão do compartilhamento dos arquivos;
– O PowerPoint 2016 também permite a inserção de objetos
3D na apresentação.

Office 2019
O OFFICE 2019 manteve a mesma linha da Microsoft, não hou‐
ve uma mudança tão significativa. Agora temos mais modelos em
3D, todos os aplicativos estão integrados como dispositivos sensí‐
veis ao toque, o que permite que se faça destaque em documentos.

• Atualizações no Word
– Houve o acréscimo de ícones, permitindo assim um melhor
desenvolvimento de documentos;

• Atualizações no PowerPoint
– Foram adicionadas a ferramenta transformar e a ferramenta
de zoom facilitando assim o desenvolvimento de apresentações;
– Inclusão de imagens 3D na apresentação.

– Outro recurso que foi implementado foi o “Ler em voz alta”.

Ao clicar no botão o Word vai ler o texto para você.

Office 365
O Office 365 é uma versão que funciona como uma assinatura
semelhante ao Netflix e Spotif. Desta forma não se faz necessário
sua instalação, basta ter uma conexão com a internet e utilizar o
Word, Excel e PowerPoint.

83
 CONHECIMENTOS GERAIS
Observações importantes:
– Ele é o mais atualizado dos OFFICE(s), portanto todas as melhorias citadas constam nele;
– Sua atualização é frequente, pois a própria Microsoft é responsável por isso;
– No nosso caso o Word, Excel e PowerPoint estão sempre atualizados.

LibreOffice

O LibreOffice é uma suíte de escritório livre compatível com os principais pacotes de escritório do mercado. O pacote oferece todas as
funções esperadas de uma suíte profissional: editor de textos, planilha, apresentação, editor de desenhos e banco de dados42. Ele é uma
das mais populares suítes de escritório multiplataforma e de código aberto.

O LibreOffice é um pacote de escritório assim como o MS Office43. Embora seja um software livre, pode ser instalado em vários sis‐
temas operacionais, como o MS Windows, Mac OS X, Linux e Unix. Ao longo dos anos, passou por várias modificações em seu projeto,
mudando até mesmo de nome, mas mantendo os mesmos aplicativos.

Aplicativos do LibreOffice
Writer: editor de textos.
Exatensão: .odt
Calc: planilhas eletrônicas.
Extensão: .ods
Impress: apresentação de slides.
Extensão: .odp
Draw: edição gráfica de imagens e figuras.
Extensão: .odg
Base: Banco de dados.
Extensão: .odb
Math: fórmulas matemáticas.
Extensão: .odf

ODF (Open Document Format)

Os arquivos do LibreOffice são arquivos de formato aberto e, por isso, pertencem à família de documentos abertos ODF, ou seja, ODF
não é uma extensão, mas sim, uma família de documentos estruturada internamente pela linguagem XML.

LibreOffice Writer
Writer é o editor de textos do LibreOffice. Além dos recursos usuais de um processador de textos (verificação ortográfica, dicionário
de sinônimos, hifenização, autocorreção, localizar e substituir, geração automática de sumários e índices, mala direta e outros), o Writer
fornece importantes características:
- Modelos e estilos;
- Métodos de layout de página, incluindo quadros, colunas e tabelas;
- Incorporação ou vinculação de gráficos, planilhas e outros objetos;
- Ferramentas de desenho incluídas;
- Documentos mestre para agrupar uma coleção de documentos em um único documento;
- Controle de alterações durante as revisões;
- Integração de banco de dados, incluindo bancos de dados bibliográficos;
- Exportação para PDF, incluindo marcadores.

42 https://www.edivaldobrito.com.br/libreoffice-6-0/
43 FRANCESCHINI, M. LibreOffice – Parte I.

84
 CONHECIMENTOS GERAIS
Principais Barras de Ferramentas

44

– Barra de Títulos: exibe o nome do documento. Se o usuário não fornecer nome algum, o Writer sugere o nome Sem título 1.
– Barra de Menu: dá acesso a todas as funcionalidades do Writer, categorizando por temas de funcionalidades.
– Barra de ferramentas padrão: está presente em todos os aplicativos do LibreOffice e é igual para todos eles, por isso tem esse nome
“padrão”.
– Barra de ferramentas de formatação: essa barra apresenta as principais funcionalidades de formatação de fonte e parágrafo.
– Barra de Status: oferece informações sobre o documento e atalhos convenientes para rapidamente alterar alguns recursos.

Principais Menus
Os menus organizam o acesso às funcionalidades do aplicativo. Eles são praticamente os mesmos em todos os aplicativos, mas suas
funcionalidades variam de um para outro.

Arquivo
Esse menu trabalha com as funcionalidades de arquivo, tais como:
– Novo: essa funcionalidade cria um novo arquivo do Writer ou de qualquer outro dos aplicativos do LibreOffice;
– Abrir: abre um arquivo do disco local ou removível ou da rede local existente do Writer;
– Abrir Arquivo Remoto: abre um arquivo existente da nuvem, sincronizando todas as alterações remotamente;
– Salvar: salva as alterações do arquivo local desde o último salvamento;
– Salvar Arquivo Remoto: sincroniza as últimas alterações não salvas no arquivo lá na nuvem;
– Salvar como: cria uma cópia do arquivo atual com as alterações realizadas desde o último salvamento;

Para salvar um documento como um arquivo Microsoft Word45:

1. Primeiro salve o documento no formato de arquivo usado pelo LibreOffice (.odt).
Sem isso, qualquer mudança que se tenha feito desde a última vez em que se salvou o documento, somente aparecerá na versão
Microsoft Word do documento.
2. Então escolha Arquivo → Salvar como. No menu Salvar como.
3. No menu da lista suspensa Tipo de arquivo (ou Salvar como tipo), selecione o tipo de formato Word que se precisa. Clique em Salvar.
A partir deste ponto, todas as alterações realizadas se aplicarão somente ao documento

44 https://bit.ly/3jRIUme
45 http://coral.ufsm.br/unitilince/images/Tutoriais/manual_libreoffice.pdf

85
 CONHECIMENTOS GERAIS
Microsoft Word. Desde feito, a alterado o nome do documento.
Se desejar voltar a trabalhar com a versão LibreOffice do documen‐
to, deverá voltar a abri-lo.
Salvando um arquivo no formato Microsoft Word.
– Exportar como PDF: exporta o arquivo atual no formato PDF.
Permite definir restrições de edição, inclusive com senha;
– Enviar: permite enviar o arquivo atual por e-mail no formato.
odt,.docx,.pdf. Também permite compartilhar o arquivo por blue‐
tooth;
– Imprimir: permite imprimir o documento em uma impresso‐
ra local ou da rede;
– Assinaturas digitais: assina digitalmente o documento, ga‐
rantindo sua integridade e autenticidade. Qualquer alteração no
documento assinado viola a assinatura, sendo necessário assinar
novamente.
Editar
Esse menu possui funcionalidades de edição de conteúdo, tais
como:
– Desfazer: desfaz a(s) última(s) ação(ões);
– Refazer: refaz a última ação desfeita;
– Repetir: repete a última ação;
– Copiar: copia o item selecionado para a área de transferência;
– Recortar: recorta ou move o item selecionado para a área de
transferência;
– Colar: cola o item da área de transferência;
– Colar Especial: cola o item da área de transferência permitin‐
do escolher o formado de destino do conteúdo colado;
– Selecionar Tudo: seleciona todo o documento;
– Localizar: localiza um termo no documento;
– Localizar e Substituir: localiza e substitui um termo do docu‐
mento por outro fornecido;
– Ir para a página: permite navegar para uma página do docu‐
mento.
Exibir
Esse outro menu define as várias formas que o documento é
exibido na tela do computador. Principais funcionalidades:
– Normal: modo de exibição padrão como o documento será
exibido em uma página;
– Web: exibe o documento como se fosse uma página web
num navegador;
86
– Marcas de Formatação: exibe os caracteres não imprimíveis,
como os de quebra de linha, de parágrafo, de seção, tabulação e es‐
paço. Tais caracteres são exibidos apenas na tela, não são impressas
no papel (CTRL+F10);
– Navegador: permite navegar nos vários objetos existentes no
documento, como tabelas, links, notas de rodapé, imagens etc.
(F5);
– Galeria: exibe imagens e figuras que podem ser inseridas no
documento;
– Tela Inteira: suprime as barras de ferramenta e menus (CTR‐
L+SHIFT+J).
Inserir
Nesse menu, é possível inserir inúmeros objetos ao texto, tais
como:
– Quebra de página: insere uma quebra de página e o cursor é
posicionado no início da próxima página a partir daquele ponto em
que a quebra foi inserida;
– Quebra manual: permite inserir uma quebra de linha, de co‐
luna e de página;
– Figura: insere uma imagem de um arquivo;
– Multimídia: insere uma imagem da galeria LibreOffice, uma
imagem digitalizada de um scanner ou vídeo;
– Gráfico: cria um gráfico do Calc, com planilha de dados em‐
butida no Writer;
– Objeto: insere vários tipos de arquivos, como do Impress e do
Calc dentre outros;
– Forma: cria uma forma geométrica, tipo círculo, retângulo,
losango etc.;
– Caixa de Texto: insere uma caixa de texto ao documento;
– Anotação: insere comentários em balões laterais;
– Hiperlink: insere hiperlink ou link para um endereço da in‐
ternet ou um servidor FTP, para um endereço de e-mail, para um
documento existente ou para um novo documento (CTRL+K);
– Indicador: insere um marcador ao documento para rápida
localização posteriormente;
– Seção: insere uma quebra de seção, dividindo o documento
em partes separadas com formatações independentes;
– Referências: insere referência a indicadores, capítulos, títu‐
los, parágrafos numerados do documento atual;
– Caractere Especial: insere aqueles caracteres que você não
encontra no teclado do computador, tais como ©, ≥, ∞;
– Número de Página: insere numeração nas páginas na posição
atual do cursor;
– Campo: insere campos de numeração de página, data, hora,
título, autor, assunto;
– Cabeçalho e Rodapé: insere cabeçalho e rodapé ao docu‐
mento;
 CONHECIMENTOS GERAIS
Formatar
Esse menu trabalha com a formatação de fonte, parágrafo, página, formas e figuras;
– Texto: formata a fonte do texto;
Pode-se aplicar vários formatos de caracteres usando os botões da barra de ferramentas Formatação.

Barra de Formatação, mostrando ícones para formatação de caracteres.

– Espaçamento: formata o espaçamento entre as linhas, entre os parágrafos e também o recuo do parágrafo. A
– Alinhar: alinha o parágrafo uniformemente em relação às margens.
Pode-se aplicar vários formatos para parágrafos usando os botões na barra de ferramentas Formatação.

Ícones para formatação de parágrafos.

– Listas: transforma os parágrafos em estrutura de tópicos com marcadores ou numeração.

– Clonar Formatação: essa ferramenta é chamada de “pincel de formatação” no MS Word e faz a mesma função, ou seja, clona a
formatação de um item selecionado e a aplica a outro ;

– Limpar Formatação Direta: limpa a formatação do texto selecionado, deixando a formatação original do modelo do documento;
Nessa janela, é possível formatar o tipo de fonte, o estilo de formatação (negrito, itálico, regular), o efeito de formatação (tachado, su‐
blinhado, sombra etc.), a posição do texto (sobrescrito, subscrito, rotação, espaçamento entre as letras do texto), inserir hiperlink, aplicar
realce (cor de fundo do texto) e bordas;
– Caractere...: diferentemente do MS Word, o Write chama a fonte de caractere.
Nessa janela, é possível formatar o tipo de fonte, o estilo de formatação (negrito, itálico, regular), o efeito de formatação (tachado, su‐
blinhado, sombra etc.), a posição do texto (sobrescrito, subscrito, rotação, espaçamento entre as letras do texto), inserir hiperlink, aplicar
realce (cor de fundo do texto) e bordas;
– Parágrafo...: abre a caixa de diálogo de formatação de parágrafo.
– Marcadores e Numeração: abre a caixa de diálogo de formatação de marcadores e de numeração numa mesma janela. Perceba
que a mesma função de formatação já foi vista por meio dos botões de formatação. Essa mesma formatação é encontrada aqui na caixa
de diálogo de marcadores e numeração;
– Página...: abre a caixa de diálogo de formatação de páginas. Aqui, encontramos a orientação do papel, que é se o papel é horizontal
(paisagem) ou vertical (retrato);
– Figura: formata figuras inseridas ao texto;
– Caixa de Texto e Forma: formata caixas de texto e formas inseridas no documento;
– Disposição do Texto: define a disposição que os objetos como imagens, formas e figuras ficarão em relação ao texto.
– Estilos: esse menu trabalha com estilos do texto. Estilos são o conjunto de formatação de fonte, parágrafo, bordas, alinhamento,
numeração e marcadores aplicados em conjunto. Existem estilos predefinidos, mas é possível também criar estilos e nomeá-los. Também
é possível editar os estilos existentes. Os estilos são usados na criação dos sumários automáticos.

87
 CONHECIMENTOS GERAIS
Tabelas
Esse menu trabalha com tabelas. As tabelas são inseridas por
aqui, no menu Tabelas. As seguintes funcionalidades são encontra‐
das nesse menu:
– Inserir Tabela: insere uma tabela ao texto;
– Inserir: insere linha, coluna e célula à tabela existente;
– Excluir: exclui linha, coluna e tabela;
– Selecionar: seleciona célula, linha, coluna e tabela;
– Mesclar: mescla as células adjacentes de uma tabela, trans‐
formando-as em uma única tabela. Atenção! O conteúdo de todas
as células é preservado;
– Converter: converte texto em tabela ou tabela em texto;
– Fórmulas: insere fórmulas matemáticas na célula da tabela,
tais como soma, multiplicação, média, contagem etc.
Ferramentas
Esse menu trabalha com diversas ferramentas, tais como:
– Ortografia e Gramática: essa ferramenta aciona o corretor
ortográfico para fazer a verificação de ocorrências de erros em todo
o documento. Ela corrige por alguma sugestão do dicionário, permi‐
te inserir novos termos ao dicionário ou apenas ignora as ocorrên‐
cias daquele erro (F7);
– Verificação Ortográfica Automática: marca automaticamen‐
te com um sublinhado ondulado vermelho as palavras que possuem
erros ortográficos ou que não pertencem ao dicionário (SHIF‐
T+F7);
– Dicionário de Sinônimos: apresenta sinônimos e antônimos
da palavra selecionada;
– Idioma: define o idioma do corretor ortográfico;
– Contagem de palavras: faz uma estatística do documento,
contando a quantidade de caracteres, palavras, linhas, parágrafos
e páginas;
– Autocorreção: substitui automaticamente uma palavra ou
termo do texto por outra. O usuário define quais termos serão subs‐
tituídos;
– Autotexto: insere automaticamente um texto por meio de
atalhos, por exemplo, um tipo de saudação ou finalização do do‐
cumento;
– Mala Direta: cria uma mala direta, que é uma correspondên‐
cia endereçada a vários destinatários. É formada por uma corres‐
pondência (carta, mensagem de e-mail, envelope ou etiqueta) e
por uma lista de destinatários (tabela, planilha, banco de dados ou
catálogo de endereços contendo os dados dos destinatários).
Principais teclas de atalho
CTRL+A: selecionar todo o documento (all).
CTR+B: negritar (bold).
CTRL+C: copiar.
CTRL+D: sublinhar.
CTRL+E: centralizar alinhamento.
CTRL+F: localizar texto (find).
CTRL+G: sem ação.
CTRL+H: localizar e substituir.
CTRL+I: itálico.
CTRL+J: justificar.
CTRL+K: adicionar hiperlink.
CTRL+L: alinhar à esquerda (left).
CTRL+M: limpar formatação.
CTRL+N: novo documento (new).
CTRL+ O: abrir documento existente (open).
CTRL+P: imprimir (print).
88
CTRL+Q: fechar o aplicativo Writer.
CTRL+R: alinhar à direita (right).
CTRL+S: salvar o documento (save).
CTRL+T: sem ação.
CTRL+U: sublinhar.
CTRL+V: colar.
CTRL+X: recortar.
CTRL+W: fechar o arquivo.
CTRL+Y: refazer última ação.
CTRL+Z: desfazer última ação.
LibreOffice Calc
O Calc é o aplicativo de planilhas eletrônicas do LibreOffice. As‐
sim como o MS Excel, ele trabalha com células e fórmulas.
Outras funcionalidades oferecidas pelo Calc incluem46:
– Funções, que podem ser utilizadas para criar fórmulas para
executar cálculos complexos;
– Funções de banco de dados, para organizar, armazenas e fil‐
trar dados;
– Gráficos dinâmicos; um grande número de opções de gráficos
em 2D e 3D;
– Macros, para a gravação e execução de tarefas repetitivas; as
linguagens de script suportadas incluem LibreOffice Basic, Python,
BeanShell, e JavaScript;
– Capacidade de abrir, editar e salvar planilhas no formato Mi‐
crosoft Excel;
– Importação e exportação de planilhas em vários formatos,
incluindo HTML, CSV, PDF e PostScript.
Planilhas e células
O Calc trabalha como elementos chamados de planilhas. Um
arquivo de planilha consiste em várias planilhas individuais, cada
uma delas contendo células em linhas e colunas. Uma célula parti‐
cular é identificada pela letra da sua coluna e pelo número da sua
linha.
As células guardam elementos individuais – texto, números,
fórmulas, e assim por diante – que mascaram os dados que exibem
e manipulam.
Cada arquivo de planilha pode ter muitas planilhas, e cada uma
delas pode conter muitas células individuais. No Calc, cada planilha
pode conter um máximo de 1.048.576 linhas e 1024 colunas.
46 WEBER, J. H., SCHOFIELD, P., MICHEL, D., RUSSMAN, H., JR, R. F., SAFFRON,
M., SMITH, J. A. Introdução ao Calc. Planilhas de Cálculo no LibreOffice
 CONHECIMENTOS GERAIS
Janela principal
Quando o Calc é aberto, a janela principal abre. As partes dessa janela estão descritas a seguir.

Janela principal do Calc e suas partes, sem a Barra lateral.

Principais Botões de Comandos

Assistente de Função: auxilia o usuário na criação de uma função. Organiza as funções por categoria.

Autossoma: insere a função soma automaticamente na célula.

Formatação de porcentagem: multiplica o número por 100 e coloca o sinal de porcentagem ao final dele.

Formatação de número: separa os milhares e acrescenta casas decimais (CTRL+SHIFT+1).

Formatação de data: formata a célula em formato de data (CTRL+SHIFT+3).

Adiciona casas decimais.

Diminui casas decimais.

Filtro: exibe apenas as linhas que satisfazem o critério do filtro da coluna.

Insere gráfico para ilustrar o comportamento dos dados tabulados.

Ordena as linhas em ordem crescente ou decrescente. Pode ser aplicada em várias colunas.

Mesclar e centralizar células: transforma duas ou mais células adjacentes em uma única célula.

Alinhar em cima: alinha o conteúdo da célula na parte superior dela.

Centralizar verticalmente: alinha o conteúdo da célula ao centro verticalmente.

89
 CONHECIMENTOS GERAIS

Alinhar embaixo: alinha o conteúdo da célula na parte inferior dela.

Congelar linhas e colunas: fixa a exibição da primeira linha ou da primeira coluna ou ainda permite congelar as linhas
acima e as colunas à esquerda da célula selecionada. Não é proteção de células, pois o conteúdo das mesmas ainda pode ser
alterado.

Insere linha acima da linha atual.

Insere linha abaixo da linha atual.

Exclui linhas selecionadas.

Insere coluna à esquerda.

Insere coluna à direita.

Exclui colunas selecionadas.

Barra de título
A barra de título, localizada no alto da tela, mostra o nome da planilha atual. Quando a planilha for recém-criada, seu nome é Sem
título X, onde X é um número. Quando a planilha é salva pela primeira vez, você é solicitado a dar um nome de sua escolha.

Barra de Menu
A Barra de menu é onde você seleciona um dos menus e aparecem vários submenus com mais opções.
– Arquivo: contém os comandos que se aplicam a todo o documento, como Abrir, Salvar, Assistentes, Exportar como PDF, Imprimir,
Assinaturas Digitais e assim por diante.
– Editar: contém os comandos para a edição do documento, tais como Desfazer, Copiar, Registrar alterações, Preencher, Plug-in e
assim por diante.
– Exibir: contém comandos para modificar a aparência da interface do usuário no Calc, por exemplo Barra de ferramentas, Cabeçalhos
de linhas e colunas, Tela Inteira, Zoom e assim por diante.
– Inserir: contém comandos para inserção de elementos em uma planilha; por exemplo, Células, Linhas, Colunas, Planilha, Figuras e
assim por diante.

Inserir novas planilhas

Clique no ícone Adicionar planilha para inserir uma nova planilha após a última sem abrir a caixa de diálogo Inserir planilha. Os se‐
guintes métodos abrem a caixa de diálogo Inserir planilha onde é possível posicionar a nova planilha, criar mais que uma planilha, definir
o nome da nova planilha, ou selecionar a planilha de um arquivo.
– Selecione a planilha onde deseja inserir uma nova e vá no menu Inserir > Planilha; ou
– Clique com o botão direito do mouse na aba da planilha onde você deseja inserir uma nova e selecione Inserir planilha no menu de
contexto; ou
– Clique no espaço vazio no final das abas das planilhas; ou
– Clique com o botão direito do mouse no espaço vazio no final das abas das planilhas e selecione Inserir planilha no menu de con‐
texto.

Caixa de diálogo Inserir planilha.

90
 CONHECIMENTOS GERAIS
– Formatar: contém comandos para modificar o leiaute de uma planilha; por exemplo,
Células, Página, Estilos e formatação, Alinhamento e assim por diante.
– Ferramentas: contém várias funções que auxiliam a verificar e personalizar a planilha, por exemplo, Ortografia, Compartilhar docu‐
mento, Macros e assim por diante.
– Dados: contém comandos para manipulação de dados em sua planilha; por exemplo, Definir intervalo, Selecionar intervalo, Classi‐
ficar, Consolidar e assim por diante.
– Janela: contém comandos para exibição da janela; por exemplo, Nova janela, Dividir e assim por diante.
– Ajuda: contém links para o sistema de ajuda incluído com o software e outras funções; por exemplo, Ajuda do LibreOffice, Informa‐
ções da licença, Verificar por atualizações e assim por diante.

Barra de ferramentas
A configuração padrão, ao abrir o Calc, exibe as barras de ferramentas Padrão e Formatação encaixadas no topo do espaço de trabalho.
Barras de ferramentas do Calc também podem ser encaixadas e fixadas no lugar, ou flutuante, permitindo que você mova para a po‐
sição mais conveniente em seu espaço de trabalho.

Barra de fórmulas
A Barra de fórmulas está localizada no topo da planilha no Calc. A Barra de fórmulas está encaixada permanentemente nesta posição
e não pode ser usada como uma barra flutuante. Se a Barra de fórmulas não estiver visível, vá para Exibir no Menu e selecione Barra de
fórmulas.

Barra de fórmulas.

Indo da esquerda para a direita, a Barra de Fórmulas consiste do seguinte:

– Caixa de Nome: mostra a célula ativa através de uma referência formada pela combinação de letras e números, por exemplo, A1. A
letra indica a coluna e o número indica a linha da célula selecionada.

– Assistente de funções : abre uma caixa de diálogo, na qual você pode realizar uma busca através da lista de funções disponí‐
veis. Isto pode ser muito útil porque também mostra como as funções são formadas.

– Soma : clicando no ícone Soma, totaliza os números nas células acima da célula e então coloca o total na célula selecionada. Se
não houver números acima da célula selecionada, a soma será feita pelos valores das células à esquerda.

– Função : clicar no ícone Função insere um sinal de (=) na célula selecionada, de maneira que seja inserida uma fórmula na Linha
de entrada.

– Linha de entrada: exibe o conteúdo da célula selecionada (dados, fórmula, ou função) e permite que você edite o conteúdo da célu‐
la. Você pode editar o conteúdo da célula diretamente, clicando duas vezes nela. Quando você digita novos dados numa célula, os ícones
de Soma e de Função mudam para os botões Cancelar e Aceitar .

Operadores aritméticos

Operadores aritméticos.

Operadores aritméticos.

91
 CONHECIMENTOS GERAIS
Operadores comparativos

Operadores comparativos.

• Principais fórmulas
=HOJE(): insere a data atual do sistema operacional na célula. Essa data sempre será atualizada toda vez que o arquivo for aberto.
Existe uma tecla de atalho que também insere a data atual do sistema, mas não como função, apenas a data como se fosse digitada pelo
usuário. Essa tecla de atalho é CTRL+;.
=AGORA(): insere a data e a hora atuais do sistema operacional. Veja como é seu resultado após digitada na célula.

=SOMA(): apenas soma os argumentos que estão dentro dos parênteses.

=POTÊNCIA(): essa função é uma potência, que eleva o primeiro argumento, que é a base, ao segundo argumento, que é o expoente.
=MÁXIMO(): essa função escolhe o maior valor do argumento.
=MÍNIMO(): essa função faz exatamente o contrário da anterior, ou seja, escolhe o menor valor do argumento.
=MÉDIA(): essa função calcula a média aritmética ou média simples do argumento, que é a soma dos valores dividida pela sua quan‐
tidade.
Atenção! Essa função será sempre a média aritmética. Essa função considera apenas valores numéricos e não vazios.
=CONT.SE(): essa função é formada por dois argumentos: o primeiro é o intervalo de células que serão consideradas na operação; o
segundo é o critério.
=SE(): essa função testa valores, permitindo escolher um dentre dois valores possíveis. A sua estrutura é a seguinte:

A condição é uma expressão lógica e dá como resultado VERDADEIRO ou FALSO. O resultado1 é escolhido se a condição for verdadeira;
o resultado2 é escolhido se a condição for falsa. Os resultados podem ser: “texto” (entre aspas sempre), número, célula (não pode inter‐
valo, apenas uma única célula), fórmula.
A melhor forma de ler essa função é a seguinte: substitua o primeiro “;” por “Então” e o segundo “;” por “Senão”. Fica assim: se a
condição for VERDADEIRA, ENTÃO escolha resultado1; SENÃO escolha resultado2.
=PROCV(): a função PROCV serve para procurar valores em um intervalo vertical de uma matriz e devolve para o usuário um valor de
outra coluna dessa mesma matriz, mas da mesma linha do valor encontrado.

Essa é a estrutura do PROCV, na qual “valor” é o valor usado na pesquisa; “matriz” é todo o conjunto de células envolvidas; “coluna_re‐
sultado” é o número da coluna dessa matriz onde o resultado se encontra; “valor_aproximado” diz se a comparação do valor da pesquisa
será apenas aproximada ou terá que ser exatamente igual ao procurado. O valor usado na pesquisa tem que estar na primeira coluna da
matriz, sempre! Ou seja, ela procurará o valor pesquisado na primeira coluna da matriz.

Entendendo funções
Calc inclui mais de 350 funções para analisar e referenciar dados47. Muitas destas funções são para usar com números, mas muitos
outros são usados com datas e hora, ou até mesmo texto.
Uma função pode ser tão simples quanto adicionar dois números, ou encontrar a média de uma lista de números. Alternativamente,
pode ser tão complexo como o cálculo do desvio-padrão de uma amostra, ou a tangente hiperbólica de um número.
Algumas funções básicas são semelhantes aos operadores. Exemplos:
+ Este operador adiciona dois números juntos para um resultado. SOMA(), por outro lado adiciona grupos de intervalos contíguos de
números juntos.
* Este operador multiplica dois números juntos para um resultado. MULT() faz o mesmo para multiplicar que SOMA() faz para adicionar
47 Duprey, B.; Silva, R. P.; Parker, H.; Vigliazzi, D. Douglas. Guia do Calc, Capítulo 7. Usando Formulas e Funções.

92
 CONHECIMENTOS GERAIS
Estrutura de funções
Todas as funções têm uma estrutura similar.
A estrutura de uma função para encontrar células que correspondam a entrada de critérios é:
=BDCONTAR(Base_de_dados;Campo_de_Base_de_dados;CritériosdeProcura)
Uma vez que uma função não pode existir por conta própria, deve sempre fazer parte de uma fórmula. Consequentemente, mesmo
que a função represente a fórmula inteira, deve haver um sinal = no começo da fórmula. Independentemente de onde na fórmula está a
função, a função começará com seu nome, como BDCONTAR no exemplo acima. Após o nome da função vem os seus argumentos. Todos
os argumentos são necessários, a menos que especificados como opcional. Argumentos são adicionados dentro de parênteses e são sepa‐
rados por ponto e vírgula, sem espaço entre os argumentos e o ponto e vírgula.

LibreOffice Impress
O Impress é o aplicativo de apresentação de slides do LibreOffice. Com ele é possível criar slides que contenham vários elementos
diferentes, incluindo texto, listas com marcadores e numeração, tabelas, gráficos e uma vasta gama de objetos gráficos tais como clipart,
desenhos e fotografias48.
O Impress também é compatível com o MS PowerPoint, permitindo criar, abrir, editar e salvar arquivos no formato.PPTX.

Janela principal do Impress

A janela principal do Impress tem três partes: o Painel de slides, Área de trabalho, e Painel lateral. Além disso, várias barras de ferra‐
mentas podem ser exibidas ou ocultas durante a criação de uma apresentação.

Área de trabalho
A Área de trabalho (normalmente no centro da janela principal) tem cinco abas: Normal, Estrutura de tópicos, Notas, Folheto e Clas‐
sificador de slides. Estas cinco abas são chamadas de botões de visualização A área de trabalho abaixo da visualização de botões muda
dependendo da visualização escolhida. Os pontos de vista de espaço de trabalho são descritos em “Visualização da Área de trabalho”’.

Janela principal do Impress; ovais indicam os marcadores Ocultar/Exibir.

Painel de slides
O Painel de slides contém imagens em miniaturas dos slides em sua apresentação, na ordem em que serão mostradas, a menos que
você altere a ordem de apresentação de slides. Clicando em um slide neste painel, este é selecionado e colocado na Área e trabalho. Quan‐
do um slide está na Área de trabalho, você pode fazer alterações nele.
Várias operações adicionais podem ser realizadas em um ou mais slides simultaneamente no Painel de slides:
– Adicionar novos slides para a apresentação.
– Marcar um slide como oculto para que ele não seja exibido como parte da apresentação.
– Excluir um slide da apresentação se ele não for mais necessário.
– Renomear um slide.
– Duplicar um slide (copiar e colar)

48 SCHOFIELD, P.; WEBER, J. H.; RUSSMAN, H.; O’BRIEN, K.; JR, R. F. Introdução ao Impress. Apresentação no LibreOffice

93
 CONHECIMENTOS GERAIS
Também é possível realizar as seguintes operações, embora existam métodos mais eficientes do que usar o Painel de slides:
– Alterar a transição de slides seguindo o slide selecionado ou após cada slide em um grupo de slides.
– Alterar o design de slide.

Barra lateral
O Barra lateral tem cinco seções. Para expandir uma seção que você deseja usar, clique no ícone ou clique no pequeno triângulo na
parte superior dos ícones e selecione uma seção da lista suspensa. Somente uma seção de cada vez pode ser aberta.

PROPRIEDADES

Mostra os layouts incluídos no Impress. Você pode escolher o que você quer e usá-lo como ele é, ou modificá-lo para atender às
suas necessidades. No entanto, não é possível salvar layouts personalizados.

PÁGINAS MESTRE

Aqui você define o estilo de página (slide) para sua apresentação. O Impress inclui vários modelos de páginas mestras (slide mes‐
tre). Um deles – Padrão – é branco, e o restante tem um plano de fundo e estilo de texto.

ANIMAÇÃO PERSONALIZADA

Uma variedade de animações podem ser usadas para realçar ou melhorar diferentes elementos de cada slide. A seção Animação
personalizada fornece uma maneira fácil para adicionar, alterar, ou remover animações.

TRANSIÇÃO DE SLIDES

Fornece acesso a um número de opções de transição de slides. O padrão é definido como Sem transição, em que o slide seguinte
substitui o existente. No entanto, muitas transições adicionais estão disponíveis. Você também pode especificar a velocidade de tran‐
sição (Lenta, Média, Rápida), escolher entre uma transição automática ou manual, e escolher quanto tempo o slide selecionado será
mostrado (somente transição automática).

ESTILOS E FORMATAÇÃO

Aqui você pode editar e aplicar estilos gráficos e criar estilos novos, mas você só pode editar os estilos de apresentação existentes.
Quando você edita um estilo, as alterações são aplicadas automaticamente a todos os elementos formatados com este estilo em sua
apresentação. Se você quiser garantir que os estilos em um slide específico não sejam atualizados, crie uma nova página mestra para o
slide.

GALERIA

Abre a galeria Impress, onde você pode inserir um objeto em sua apresentação, quer seja como uma cópia ou como um link. Uma
cópia de um objeto é independente do objeto original. Alterações para o objeto original não têm efeito sobre a cópia. Uma ligação
permanece dependente do objeto original. Alterações no objeto original também são refletidas no link.

NAVEGADOR

Abre o navegador Impress, no qual você pode mover rapidamente para outro slide ou selecionar um objeto em um slide. Reco‐
menda-se dar nomes significativos aos slides e objetos em sua apresentação para que você possa identificá-los facilmente quando
utilizar a navegação.

• Principais Funcionalidades e Comandos

Inicia a apresentação do primeiro slide (F5).

Inicia a apresentação do slide atual (SHIFT+F5).

Insere áudio e vídeo ao slide.

Insere caixa de texto ao slide.

Insere novo slide, permitindo escolher o leiaute do slide que será inserido.

94
 CONHECIMENTOS GERAIS

Exclui o slide selecionado.

Altera o leiaute do slide atual.

Cria um slide mestre.

Oculta o slide no modo de apresentação.

Cronometra o tempo das animações e transições dos slides no modo de apresentação para posterior exibição automática
usando o tempo cronometrado.

Configura as transições dos slides, ou seja, o efeito de passagem de um para o outro.

Configura a animação dos conteúdos dos slides, colocando efeitos de entrada, ênfase, saída e trajetória.

CONCEITOS DE TECNOLOGIAS RELACIONADAS À INTERNET E INTRANET, PROTOCOLOS WEB, NAVEGADOR (INTERNET

EXPLORER, GOOGLE CHORME E MOZILLA FIREFOX), PESQUISA NA WEB

Internet
A Internet é uma rede mundial de computadores interligados através de linhas de telefone, linhas de comunicação privadas, cabos
submarinos, canais de satélite, etc49. Ela nasceu em 1969, nos Estados Unidos. Interligava originalmente laboratórios de pesquisa e se cha‐
mava ARPAnet (ARPA: Advanced Research Projects Agency). Com o passar do tempo, e com o sucesso que a rede foi tendo, o número de
adesões foi crescendo continuamente. Como nesta época, o computador era extremamente difícil de lidar, somente algumas instituições
possuíam internet.
No entanto, com a elaboração de softwares e interfaces cada vez mais fáceis de manipular, as pessoas foram se encorajando a partici‐
par da rede. O grande atrativo da internet era a possibilidade de se trocar e compartilhar ideias, estudos e informações com outras pessoas
que, muitas vezes nem se conhecia pessoalmente.

Conectando-se à Internet
Para se conectar à Internet, é necessário que se ligue a uma rede que está conectada à Internet. Essa rede é de um provedor de acesso
à internet. Assim, para se conectar você liga o seu computador à rede do provedor de acesso à Internet; isto é feito por meio de um con‐
junto como modem, roteadores e redes de acesso (linha telefônica, cabo, fibra-ótica, wireless, etc.).

World Wide Web

A web nasceu em 1991, no laboratório CERN, na Suíça. Seu criador, Tim Berners-Lee, concebeu-a unicamente como uma linguagem
que serviria para interligar computadores do laboratório e outras instituições de pesquisa, e exibir documentos científicos de forma sim‐
ples e fácil de acessar.
Hoje é o segmento que mais cresce. A chave do sucesso da World Wide Web é o hipertexto. Os textos e imagens são interligados por
meio de palavras-chave, tornando a navegação simples e agradável.

Protocolo de comunicação
Transmissão e fundamentalmente por um conjunto de protocolos encabeçados pelo TCP/IP. Para que os computadores de uma rede
possam trocar informações entre si é necessário que todos os computadores adotem as mesmas regras para o envio e o recebimento de
informações. Este conjunto de regras é conhecido como Protocolo de Comunicação. No protocolo de comunicação estão definidas todas
as regras necessárias para que o computador de destino, “entenda” as informações no formato que foram enviadas pelo computador de
origem.
Existem diversos protocolos, atualmente a grande maioria das redes utiliza o protocolo TCP/IP já que este é utilizado também na
Internet.
O protocolo TCP/IP acabou se tornando um padrão, inclusive para redes locais, como a maioria das redes corporativas hoje tem acesso
Internet, usar TCP/IP resolve a rede local e também o acesso externo.

TCP / IP
Sigla de Transmission Control Protocol/Internet Protocol (Protocolo de Controle de Transmissão/Protocolo Internet).
Embora sejam dois protocolos, o TCP e o IP, o TCP/IP aparece nas literaturas como sendo:
- O protocolo principal da Internet;
- O protocolo padrão da Internet;
- O protocolo principal da família de protocolos que dá suporte ao funcionamento da Internet e seus serviços.

49 https://cin.ufpe.br/~macm3/Folders/Apostila%20Internet%20-%20Avan%E7ado.pdf

95
 CONHECIMENTOS GERAIS
Considerando ainda o protocolo TCP/IP, pode-se dizer que:
A parte TCP é responsável pelos serviços e a parte IP é respon‐
sável pelo roteamento (estabelece a rota ou caminho para o trans‐
porte dos pacotes).
Domínio
Se não fosse o conceito de domínio quando fossemos acessar
um determinado endereço na web teríamos que digitar o seu en‐
dereço IP. Por exemplo: para acessar o site do Google ao invés de
você digitar www.google.com você teria que digitar um número IP
– 74.125.234.180.
É através do protocolo DNS (Domain Name System), que é pos‐
sível associar um endereço de um site a um número IP na rede.
O formato mais comum de um endereço na Internet é algo como
http://www.empresa.com.br, em que:
www: (World Wide Web): convenção que indica que o ende‐
reço pertence à web.
empresa: nome da empresa ou instituição que mantém o ser‐
viço.
com: indica que é comercial.
br: indica que o endereço é no Brasil.
URL
Um URL (de Uniform Resource Locator), em português, Locali‐
zador-Padrão de Recursos, é o endereço de um recurso (um arqui‐
vo, uma impressora etc.), disponível em uma rede; seja a Internet,
ou uma rede corporativa, uma intranet.
Uma URL tem a seguinte estrutura: protocolo://máquina/ca‐
minho/recurso.
HTTP
É o protocolo responsável pelo tratamento de pedidos e res‐
postas entre clientes e servidor na World Wide Web. Os endereços
web sempre iniciam com http:// (http significa Hypertext Transfer
Protocol, Protocolo de transferência hipertexto).
Hipertexto
São textos ou figuras que possuem endereços vinculados a
eles. Essa é a maneira mais comum de navegar pela web.
Navegadores
Um navegador de internet é um programa que mostra informa‐
ções da internet na tela do computador do usuário.
Além de também serem conhecidos como browser ou web
browser, eles funcionam em computadores, notebooks, dispositi‐
vos móveis, aparelhos portáteis, videogames e televisores conec‐
tados à internet.
Um navegador de internet condiciona a estrutura de um site
e exibe qualquer tipo de conteúdo na tela da máquina usada pelo
internauta.
Esse conteúdo pode ser um texto, uma imagem, um vídeo, um
jogo eletrônico, uma animação, um aplicativo ou mesmo servidor.
Ou seja, o navegador é o meio que permite o acesso a qualquer
página ou site na rede.
Para funcionar, um navegador de internet se comunica com
servidores hospedados na internet usando diversos tipos de pro‐
tocolos de rede. Um dos mais conhecidos é o protocolo HTTP, que
transfere dados binários na comunicação entre a máquina, o nave‐
gador e os servidores.
Funcionalidades de um Navegador de Internet
A principal funcionalidade dos navegadores é mostrar para o
usuário uma tela de exibição através de uma janela do navegador.
96
Ele decodifica informações solicitadas pelo usuário, através de
códigos-fonte, e as carrega no navegador usado pelo internauta.
Ou seja, entender a mensagem enviada pelo usuário, solicitada
através do endereço eletrônico, e traduzir essa informação na tela
do computador. É assim que o usuário consegue acessar qualquer
site na internet.
O recurso mais comum que o navegador traduz é o HTML, uma
linguagem de marcação para criar páginas na web e para ser inter‐
pretado pelos navegadores.
Eles também podem reconhecer arquivos em formato PDF,
imagens e outros tipos de dados.
Essas ferramentas traduzem esses tipos de solicitações por
meio das URLs, ou seja, os endereços eletrônicos que digitamos na
parte superior dos navegadores para entrarmos numa determinada
página.
Abaixo estão outros recursos de um navegador de internet:
– Barra de Endereço: é o espaço em branco que fica localiza‐
do no topo de qualquer navegador. É ali que o usuário deve digitar
a URL (ou domínio ou endereço eletrônico) para acessar qualquer
página na web.
– Botões de Início, Voltar e Avançar: botões clicáveis básicos
que levam o usuário, respectivamente, ao começo de abertura do
navegador, à página visitada antes ou à página visitada seguinte.
– Favoritos: é a aba que armazena as URLs de preferência do
usuário. Com um único simples, o usuário pode guardar esses en‐
dereços nesse espaço, sendo que não existe uma quantidade limite
de links. É muito útil para quando você quer acessar as páginas mais
recorrentes da sua rotina diária de tarefas.
– Atualizar: botão básico que recarrega a página aberta naque‐
le momento, atualizando o conteúdo nela mostrado. Serve para
mostrar possíveis edições, correções e até melhorias de estrutura
no visual de um site. Em alguns casos, é necessário limpar o cache
para mostrar as atualizações.
– Histórico: opção que mostra o histórico de navegação do
usuário usando determinado navegador. É muito útil para recupe‐
rar links, páginas perdidas ou revisitar domínios antigos. Pode ser
apagado, caso o usuário queira.
– Gerenciador de Downloads: permite administrar os downlo‐
ads em determinado momento. É possível ativar, cancelar e pausar
por tempo indeterminado. É um maior controle na usabilidade do
navegador de internet.
– Extensões: já é padrão dos navegadores de internet terem
um mecanismo próprio de extensões com mais funcionalidades.
Com alguns cliques, é possível instalar temas visuais, plug-ins com
novos recursos (relógio, notícias, galeria de imagens, ícones, entre
outros.
– Central de Ajuda: espaço para verificar a versão instalada do
navegador e artigos (geralmente em inglês, embora também exis‐
tam em português) de como realizar tarefas ou ações específicas
no navegador.
Firefox, Internet Explorer, Google Chrome, Safari e Opera são
alguns dos navegadores mais utilizados atualmente. Também co‐
nhecidos como web browsers ou, simplesmente, browsers, os na‐
vegadores são uma espécie de ponte entre o usuário e o conteúdo
virtual da Internet.
 CONHECIMENTOS GERAIS
Internet Explorer
Lançado em 1995, vem junto com o Windows, está sendo
substituído pelo Microsoft Edge, mas ainda está disponível como
segundo navegador, pois ainda existem usuários que necessitam de
algumas tecnologias que estão no Internet Explorer e não foram
atualizadas no Edge.
Já foi o mais navegador mais utilizado do mundo, mas hoje per‐
deu a posição para o Google Chrome e o Mozilla Firefox.
Principais recursos do Internet Explorer:
– Transformar a página num aplicativo na área de trabalho,
permitindo que o usuário defina sites como se fossem aplicativos
instalados no PC. Através dessa configuração, ao invés de apenas
manter os sites nos favoritos, eles ficarão acessíveis mais facilmente
através de ícones.
– Gerenciador de downloads integrado.
– Mais estabilidade e segurança.
– Suporte aprimorado para HTML5 e CSS3, o que permite uma
navegação plena para que o internauta possa usufruir dos recursos
implementados nos sites mais modernos.
– Com a possibilidade de adicionar complementos, o navega‐
dor já não é apenas um programa para acessar sites. Dessa forma, é
possível instalar pequenos aplicativos que melhoram a navegação e
oferecem funcionalidades adicionais.
– One Box: recurso já conhecido entre os usuários do Google
Chrome, agora está na versão mais recente do Internet Explorer.
Através dele, é possível realizar buscas apenas informando a pala‐
vra-chave digitando-a na barra de endereços.
Microsoft Edge
Da Microsoft, o Edge é a evolução natural do antigo Explorer50.
O navegador vem integrado com o Windows 10. Ele pode receber
aprimoramentos com novos recursos na própria loja do aplicativo.
Além disso, a ferramenta otimiza a experiência do usuário con‐
vertendo sites complexos em páginas mais amigáveis para leitura.
Outras características do Edge são:
– Experiência de navegação com alto desempenho.
– Função HUB permite organizar e gerenciar projetos de qual‐
quer lugar conectado à internet.
– Funciona com a assistente de navegação Cortana.
– Disponível em desktops e mobile com Windows 10.
– Não é compatível com sistemas operacionais mais antigos.
50 https://bit.ly/2WITu4N
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Firefox
Um dos navegadores de internet mais populares, o Firefox é
conhecido por ser flexível e ter um desempenho acima da média.
Desenvolvido pela Fundação Mozilla, é distribuído gratuita‐
mente para usuários dos principais sistemas operacionais. Ou seja,
mesmo que o usuário possua uma versão defasada do sistema ins‐
talado no PC, ele poderá ser instalado.
Algumas características de destaque do Firefox são:
– Velocidade e desempenho para uma navegação eficiente.
– Não exige um hardware poderoso para rodar.
– Grande quantidade de extensões para adicionar novos recur‐
sos.
– Interface simplificada facilita o entendimento do usuário.
– Atualizações frequentes para melhorias de segurança e pri‐
vacidade.
– Disponível em desktop e mobile.
Google Chorme
É possível instalar o Google Chrome nas principais versões do
sistema operacional Windows e também no Linux e Mac.
O Chrome é o navegador de internet mais usado no mundo.
É, também, um dos que têm melhor suporte a extensões, maior
compatibilidade com uma diversidade de dispositivos e é bastante
convidativo à navegação simplificada.
Principais recursos do Google Chrome:
– Desempenho ultra veloz, desde que a máquina tenha recur‐
sos RAM suficientes.
– Gigantesca quantidade de extensões para adicionar novas
funcionalidades.
– Estável e ocupa o mínimo espaço da tela para mostrar conte‐
údos otimizados.
– Segurança avançada com encriptação por Certificado SSL (HT‐
TPS).
– Disponível em desktop e mobile.
 CONHECIMENTOS GERAIS
Opera
Um dos primeiros navegadores existentes, o Opera segue evo‐
luindo como um dos melhores navegadores de internet.
Ele entrega uma interface limpa, intuitiva e agradável de usar.
Além disso, a ferramenta também é leve e não prejudica a qualida‐
de da experiência do usuário.
Outros pontos de destaques do Opera são:
– Alto desempenho com baixo consumo de recursos e de ener‐
gia.
– Recurso Turbo Opera filtra o tráfego recebido, aumentando a
velocidade de conexões de baixo desempenho.
– Poupa a quantidade de dados usados em conexões móveis
(3G ou 4G).
– Impede armazenamento de dados sigilosos, sobretudo em
páginas bancárias e de vendas on-line.
– Quantidade moderada de plug-ins para implementar novas
funções, além de um bloqueador de publicidade integrado.
– Disponível em desktop e mobile.
Safari
O Safari é o navegador oficial dos dispositivos da Apple. Pela
sua otimização focada nos aparelhos da gigante de tecnologia, ele
é um dos navegadores de internet mais leves, rápidos, seguros e
confiáveis para usar.
O Safari também se destaca em:
– Sincronização de dados e informações em qualquer disposi‐
tivo Apple (iOS).
– Tem uma tecnologia anti-rastreio capaz de impedir o direcio‐
namento de anúncios com base no comportamento do usuário.
– Modo de navegação privada não guarda os dados das páginas
visitadas, inclusive histórico e preenchimento automático de cam‐
pos de informação.
– Compatível também com sistemas operacionais que não seja
da Apple (Windows e Linux).
– Disponível em desktops e mobile.
Intranet
A intranet é uma rede de computadores privada que assenta
sobre a suíte de protocolos da Internet, porém, de uso exclusivo de
um determinado local, como, por exemplo, a rede de uma empresa,
que só pode ser acessada pelos seus utilizadores ou colaboradores
internos51.
51 https://centraldefavoritos.com.br/2018/01/11/conceitos-basicos-ferramen-
tas-aplicativos-e-procedimentos-de-internet-e-intranet-parte-2/
98
Pelo fato, a sua aplicação a todos os conceitos emprega-se à
intranet, como, por exemplo, o paradigma de cliente-servidor. Para
tal, a gama de endereços IP reservada para esse tipo de aplicação
situa-se entre 192.168.0.0 até 192.168.255.255.
Dentro de uma empresa, todos os departamentos possuem
alguma informação que pode ser trocada com os demais setores,
podendo cada sessão ter uma forma direta de se comunicar com as
demais, o que se assemelha muito com a conexão LAN (Local Area
Network), que, porém, não emprega restrições de acesso.
A intranet é um dos principais veículos de comunicação em cor‐
porações. Por ela, o fluxo de dados (centralização de documentos,
formulários, notícias da empresa, etc.) é constante, pretendendo
reduzir os custos e ganhar velocidade na divulgação e distribuição
de informações.
Apesar do seu uso interno, acessando aos dados corporativos,
a intranet permite que computadores localizados numa filial, se co‐
nectados à internet com uma senha, acessem conteúdos que este‐
jam na sua matriz. Ela cria um canal de comunicação direto entre
a empresa e os seus funcionários/colaboradores, tendo um ganho
significativo em termos de segurança.
CONCEITOS DE PROTEÇÃO LÓGICA E SEGURANÇA
DA INFORMAÇÃO, REALIZAÇÃO DE CÓPIAS DE
SEGURANÇA (BACKUP)
Backup é uma cópia de segurança que você faz em outro dis‐
positivo de armazenamento como HD externo, armazenamento na
nuvem ou pen drive por exemplo, para caso você perca os dados
originais de sua máquina devido a vírus, dados corrompidos ou ou‐
tros motivos e assim possa restaurá-los (recuperá-los)52.
Backups são extremamente importantes, pois permitem53:
• Proteção de dados: você pode preservar seus dados para que
sejam recuperados em situações como falha de disco rígido, atua‐
lização malsucedida do sistema operacional, exclusão ou substitui‐
ção acidental de arquivos, ação de códigos maliciosos/atacantes e
furto/perda de dispositivos.
• Recuperação de versões: você pode recuperar uma versão
antiga de um arquivo alterado, como uma parte excluída de um tex‐
to editado ou a imagem original de uma foto manipulada.
Muitos sistemas operacionais já possuem ferramentas de ba‐
ckup e recuperação integradas e também há a opção de instalar
programas externos. Na maioria dos casos, ao usar estas ferramen‐
tas, basta que você tome algumas decisões, como:
• Onde gravar os backups: podem ser usadas mídias (como CD,
DVD, pen-drive, disco de Blu-ray e disco rígido interno ou externo)
ou armazená-los remotamente (on-line ou off-site). A escolha de‐
pende do programa de backup que está sendo usado e de ques‐
tões como capacidade de armazenamento, custo e confiabilidade.
Um CD, DVD ou Blu-ray pode bastar para pequenas quantidades de
dados, um pen-drive pode ser indicado para dados constantemen‐
te modificados, ao passo que um disco rígido pode ser usado para
grandes volumes que devam perdurar.
• Quais arquivos copiar: apenas arquivos confiáveis e que
tenham importância para você devem ser copiados. Arquivos de
programas que podem ser reinstalados, geralmente, não precisam
ser copiados. Fazer cópia de arquivos desnecessários pode ocupar
espaço inutilmente e dificultar a localização dos demais dados. Mui‐
tos programas de backup já possuem listas de arquivos e diretórios
recomendados, podendo optar por aceitá-las ou criar suas próprias
listas.
52 https://centraldefavoritos.com.br/2017/07/02/procedimentos-de-backup/
53 https://cartilha.cert.br/mecanismos/
 CONHECIMENTOS GERAIS
• Com que periodicidade realizar: depende da frequência com
que os arquivos são criados ou modificados. Arquivos frequente‐
mente modificados podem ser copiados diariamente ao passo que
aqueles pouco alterados podem ser copiados semanalmente ou
mensalmente.
Tipos de backup
• Backups completos (normal): cópias de todos os arquivos,
independente de backups anteriores. Conforma a quantidade de
dados ele pode ser é um backup demorado. Ele marca os arquivos
copiados.
• Backups incrementais: é uma cópia dos dados criados e al‐
terados desde o último backup completo (normal) ou incremental,
ou seja, cópia dos novos arquivos criados. Por ser mais rápidos e
ocupar menos espaço no disco ele tem maior frequência de backup.
Ele marca os arquivos copiados.
• Backups diferenciais: da mesma forma que o backup incre‐
mental, o backup diferencial só copia arquivos criados ou alterados
desde o último backup completo (normal), mas isso pode variar em
diferentes programas de backup. Juntos, um backup completo e
um backup diferencial incluem todos os arquivos no computador,
alterados e inalterados. No entanto, a diferença deste para o incre‐
mental é que cada backup diferencial mapeia as modificações em
relação ao último backup completo. Ele é mais seguro na manipula‐
ção de dados. Ele não marca os arquivos copiados.
• Arquivamento: você pode copiar ou mover dados que deseja
ou que precisa guardar, mas que não são necessários no seu dia a
dia e que raramente são alterados.
VÍRUS E ATAQUES A COMPUTADORES E ANTIVÍRUS
Segurança da informação é o conjunto de ações para proteção
de um grupo de dados, protegendo o valor que ele possui, seja para
um indivíduo específico no âmbito pessoal, seja para uma organi‐
zação54.
É essencial para a proteção do conjunto de dados de uma corpo‐
ração, sendo também fundamentais para as atividades do negócio.
Quando bem aplicada, é capaz de blindar a empresa de ata‐
ques digitais, desastres tecnológicos ou falhas humanas. Porém,
qualquer tipo de falha, por menor que seja, abre brecha para pro‐
blemas.
A segurança da informação se baseia nos seguintes pilares55:
– Confidencialidade: o conteúdo protegido deve estar disponí‐
vel somente a pessoas autorizadas.
– Disponibilidade: é preciso garantir que os dados estejam
acessíveis para uso por tais pessoas quando for necessário, ou seja,
de modo permanente a elas.
– Integridade: a informação protegida deve ser íntegra, ou seja,
sem sofrer qualquer alteração indevida, não importa por quem e
nem em qual etapa, se no processamento ou no envio.
– Autenticidade: a ideia aqui é assegurar que a origem e auto‐
ria do conteúdo seja mesmo a anunciada.
Existem outros termos importantes com os quais um profissio‐
nal da área trabalha no dia a dia.
Podemos citar a legalidade, que diz respeito à adequação do
conteúdo protegido à legislação vigente; a privacidade, que se re‐
fere ao controle sobre quem acessa as informações; e a auditoria,
54 https://ecoit.com.br/seguranca-da-informacao/
55 https://bit.ly/2E5beRr
99
que permite examinar o histórico de um evento de segurança da
informação, rastreando as suas etapas e os responsáveis por cada
uma delas.
Alguns conceitos relacionados à aplicação dos pilares
– Vulnerabilidade: pontos fracos existentes no conteúdo pro‐
tegido, com potencial de prejudicar alguns dos pilares de segurança
da informação, ainda que sem intenção
– Ameaça: elemento externo que pode se aproveitar da vulne‐
rabilidade existente para atacar a informação sensível ao negócio.
– Probabilidade: se refere à chance de uma vulnerabilidade ser
explorada por uma ameaça.
– Impacto: diz respeito às consequências esperadas caso o con‐
teúdo protegido seja exposto de forma não autorizada.
– Risco: estabelece a relação entre probabilidade e impacto,
ajudando a determinar onde concentrar investimentos em seguran‐
ça da informação.
Tipos de ataques
Cada tipo de ataque tem um objetivo específico, que são eles56:
– Passivo: envolve ouvir as trocas de comunicações ou gravar
de forma passiva as atividades do computador. Por si só, o ataque
passivo não é prejudicial, mas a informação coletada durante a ses‐
são pode ser extremamente prejudicial quando utilizada (adultera‐
ção, fraude, reprodução, bloqueio).
– Ativos: neste momento, faz-se a utilização dos dados cole‐
tados no ataque passivo para, por exemplo, derrubar um sistema,
infectar o sistema com malwares, realizar novos ataques a partir da
máquina-alvo ou até mesmo destruir o equipamento (Ex.: intercep‐
tação, monitoramento, análise de pacotes).
Política de Segurança da Informação
Este documento irá auxiliar no gerenciamento da segurança
da organização através de regras de alto nível que representam os
princípios básicos que a entidade resolveu adotar de acordo com
a visão estratégica da mesma, assim como normas (no nível táti‐
co) e procedimentos (nível operacional). Seu objetivo será manter
a segurança da informação. Todos os detalhes definidos nelas serão
para informar sobre o que pode e o que é proibido, incluindo:
• Política de senhas: define as regras sobre o uso de senhas nos
recursos computacionais, como tamanho mínimo e máximo, regra
de formação e periodicidade de troca.
• Política de backup: define as regras sobre a realização de có‐
pias de segurança, como tipo de mídia utilizada, período de reten‐
ção e frequência de execução.
• Política de privacidade: define como são tratadas as infor‐
mações pessoais, sejam elas de clientes, usuários ou funcionários.
• Política de confidencialidade: define como são tratadas as
informações institucionais, ou seja, se elas podem ser repassadas
a terceiros.
Mecanismos de segurança
Um mecanismo de segurança da informação é uma ação, técni‐
ca, método ou ferramenta estabelecida com o objetivo de preservar
o conteúdo sigiloso e crítico para uma empresa.
Ele pode ser aplicado de duas formas:
– Controle físico: é a tradicional fechadura, tranca, porta e
qualquer outro meio que impeça o contato ou acesso direto à infor‐
mação ou infraestrutura que dá suporte a ela
– Controle lógico: nesse caso, estamos falando de barreiras
eletrônicas, nos mais variados formatos existentes, desde um anti‐
vírus, firewall ou filtro anti-spam, o que é de grande valia para evitar
56 https://www.diegomacedo.com.br/modelos-e-mecanismos-de-seguranca-
-da-informacao/
 CONHECIMENTOS GERAIS
infecções por e-mail ou ao navegar na internet, passa por métodos de encriptação, que transformam as informações em códigos que
terceiros sem autorização não conseguem decifrar e, há ainda, a certificação e assinatura digital, sobre as quais falamos rapidamente no
exemplo antes apresentado da emissão da nota fiscal eletrônica.

Todos são tipos de mecanismos de segurança, escolhidos por profissional habilitado conforme o plano de segurança da informação da
empresa e de acordo com a natureza do conteúdo sigiloso.

Criptografia
É uma maneira de codificar uma informação para que somente o emissor e receptor da informação possa decifrá-la através de uma
chave que é usada tanto para criptografar e descriptografar a informação57.
Tem duas maneiras de criptografar informações:
• Criptografia simétrica (chave secreta): utiliza-se uma chave secreta, que pode ser um número, uma palavra ou apenas uma sequ‐
ência de letras aleatórias, é aplicada ao texto de uma mensagem para alterar o conteúdo de uma determinada maneira. Tanto o emissor
quanto o receptor da mensagem devem saber qual é a chave secreta para poder ler a mensagem.
• Criptografia assimétrica (chave pública): tem duas chaves relacionadas. Uma chave pública é disponibilizada para qualquer pessoa
que queira enviar uma mensagem. Uma segunda chave privada é mantida em segredo, para que somente você saiba.
Qualquer mensagem que foi usada a chave púbica só poderá ser descriptografada pela chave privada.
Se a mensagem foi criptografada com a chave privada, ela só poderá ser descriptografada pela chave pública correspondente.
A criptografia assimétrica é mais lenta o processamento para criptografar e descriptografar o conteúdo da mensagem.
Um exemplo de criptografia assimétrica é a assinatura digital.
• Assinatura Digital: é muito usado com chaves públicas e permitem ao destinatário verificar a autenticidade e a integridade da infor‐
mação recebida. Além disso, uma assinatura digital não permite o repúdio, isto é, o emitente não pode alegar que não realizou a ação. A
chave é integrada ao documento, com isso se houver alguma alteração de informação invalida o documento.
• Sistemas biométricos: utilizam características físicas da pessoa como os olhos, retina, dedos, digitais, palma da mão ou voz.

Firewall
Firewall ou “parede de fogo” é uma solução de segurança baseada em hardware ou software (mais comum) que, a partir de um con‐
junto de regras ou instruções, analisa o tráfego de rede para determinar quais operações de transmissão ou recepção de dados podem
ser executadas. O firewall se enquadra em uma espécie de barreira de defesa. A sua missão, por assim dizer, consiste basicamente em
bloquear tráfego de dados indesejado e liberar acessos bem-vindos.

Representação de um firewall.58

Formas de segurança e proteção

– Controles de acesso através de senhas para quem acessa, com autenticação, ou seja, é a comprovação de que uma pessoa que está
acessando o sistema é quem ela diz ser59.
– Se for empresa e os dados a serem protegidos são extremamente importantes, pode-se colocar uma identificação biométrica como
os olhos ou digital.
– Evitar colocar senhas com dados conhecidos como data de nascimento ou placa do seu carro.
– As senhas ideais devem conter letras minúsculas e maiúsculas, números e caracteres especiais como @ # $ % & *.
– Instalação de antivírus com atualizações constantes.
– Todos os softwares do computador devem sempre estar atualizados, principalmente os softwares de segurança e sistema operacio‐
nal. No Windows, a opção recomendada é instalar atualizações automaticamente.
– Dentre as opções disponíveis de configuração qual opção é a recomendada.
– Sempre estar com o firewall ativo.
– Anti-spam instalados.
– Manter um backup para caso de pane ou ataque.
– Evite sites duvidosos.
57 https://centraldefavoritos.com.br/2016/11/19/conceitos-de-protecao-e-seguranca-da-informacao-parte-2/
58 Fonte: https://helpdigitalti.com.br/o-que-e-firewall-conceito-tipos-e-arquiteturas/#:~:text=Firewall%20%C3%A9%20uma%20solu%C3%A7%C3%A3o%20
de,de%20dados%20podem%20ser%20executadas.
59 https://centraldefavoritos.com.br/2016/11/19/conceitos-de-protecao-e-seguranca-da-informacao-parte-3/

100
 CONHECIMENTOS GERAIS
– Não abrir e-mails de desconhecidos e principalmente se tiver
anexos (link).
– Evite ofertas tentadoras por e-mail ou em publicidades.
– Tenha cuidado quando solicitado dados pessoais. Caso seja
necessário, fornecer somente em sites seguros.
– Cuidado com informações em redes sociais.
– Instalar um anti-spyware.
– Para se manter bem protegido, além dos procedimentos an‐
teriores, deve-se ter um antivírus instalado e sempre atualizado.
Códigos maliciosos (Malware)
Códigos maliciosos (malware) são programas especificamente
desenvolvidos para executar ações danosas e atividades maliciosas
em um computador60. Algumas das diversas formas como os códi‐
gos maliciosos podem infectar ou comprometer um computador
são:
– Pela exploração de vulnerabilidades existentes nos progra‐
mas instalados;
– Pela autoexecução de mídias removíveis infectadas, como
pen-drives;
– Pelo acesso a páginas Web maliciosas, utilizando navegado‐
res vulneráveis;
– Pela ação direta de atacantes que, após invadirem o compu‐
tador, incluem arquivos contendo códigos maliciosos;
– Pela execução de arquivos previamente infectados, obtidos
em anexos de mensagens eletrônicas, via mídias removíveis, em
páginas Web ou diretamente de outros computadores (através do
compartilhamento de recursos).
Uma vez instalados, os códigos maliciosos passam a ter acesso
aos dados armazenados no computador e podem executar ações
em nome dos usuários, de acordo com as permissões de cada usu‐
ário.
Os principais motivos que levam um atacante a desenvolver
e a propagar códigos maliciosos são a obtenção de vantagens fi‐
nanceiras, a coleta de informações confidenciais, o desejo de au‐
topromoção e o vandalismo. Além disto, os códigos maliciosos são
muitas vezes usados como intermediários e possibilitam a prática
de golpes, a realização de ataques e a disseminação de spam (mais
detalhes nos Capítulos Golpes na Internet, Ataques na Internet e
Spam, respectivamente).
A seguir, serão apresentados os principais tipos de códigos ma‐
liciosos existentes.
Vírus
Vírus é um programa ou parte de um programa de computador,
normalmente malicioso, que se propaga inserindo cópias de si mes‐
mo e se tornando parte de outros programas e arquivos.
Para que possa se tornar ativo e dar continuidade ao processo
de infecção, o vírus depende da execução do programa ou arquivo
hospedeiro, ou seja, para que o seu computador seja infectado é
preciso que um programa já infectado seja executado.
O principal meio de propagação de vírus costumava ser os
disquetes. Com o tempo, porém, estas mídias caíram em desuso e
começaram a surgir novas maneiras, como o envio de e-mail. Atu‐
almente, as mídias removíveis tornaram-se novamente o principal
meio de propagação, não mais por disquetes, mas, principalmente,
pelo uso de pen-drives.
60 https://cartilha.cert.br/malware/
101
Há diferentes tipos de vírus. Alguns procuram permanecer ocul‐
tos, infectando arquivos do disco e executando uma série de ativi‐
dades sem o conhecimento do usuário. Há outros que permanecem
inativos durante certos períodos, entrando em atividade apenas em
datas específicas. Alguns dos tipos de vírus mais comuns são:
– Vírus propagado por e-mail: recebido como um arquivo ane‐
xo a um e-mail cujo conteúdo tenta induzir o usuário a clicar sobre
este arquivo, fazendo com que seja executado.
– Vírus de script: escrito em linguagem de script, como VBS‐
cript e JavaScript, e recebido ao acessar uma página Web ou por
e-mail, como um arquivo anexo ou como parte do próprio e-mail
escrito em formato HTML.
– Vírus de macro: tipo específico de vírus de script, escrito em
linguagem de macro, que tenta infectar arquivos manipulados por
aplicativos que utilizam esta linguagem como, por exemplo, os que
compõe o Microsoft Office (Excel, Word e PowerPoint, entre outros).
– Vírus de telefone celular: vírus que se propaga de celular para
celular por meio da tecnologia bluetooth ou de mensagens MMS
(Multimedia Message Service). A infecção ocorre quando um usu‐
ário permite o recebimento de um arquivo infectado e o executa.
Worm
Worm é um programa capaz de se propagar automaticamen‐
te pelas redes, enviando cópias de si mesmo de computador para
computador.
Diferente do vírus, o worm não se propaga por meio da inclu‐
são de cópias de si mesmo em outros programas ou arquivos, mas
sim pela execução direta de suas cópias ou pela exploração auto‐
mática de vulnerabilidades existentes em programas instalados em
computadores.
Worms são notadamente responsáveis por consumir muitos
recursos, devido à grande quantidade de cópias de si mesmo que
costumam propagar e, como consequência, podem afetar o desem‐
penho de redes e a utilização de computadores.
Bot e botnet
Bot é um programa que dispõe de mecanismos de comunicação
com o invasor que permitem que ele seja controlado remotamente.
Possui processo de infecção e propagação similar ao do worm, ou
seja, é capaz de se propagar automaticamente, explorando vulne‐
rabilidades existentes em programas instalados em computadores.
A comunicação entre o invasor e o computador infectado pelo
bot pode ocorrer via canais de IRC, servidores Web e redes do tipo
P2P, entre outros meios. Ao se comunicar, o invasor pode enviar
instruções para que ações maliciosas sejam executadas, como des‐
ferir ataques, furtar dados do computador infectado e enviar spam.
Um computador infectado por um bot costuma ser chamado de
zumbi (zombie computer), pois pode ser controlado remotamente,
sem o conhecimento do seu dono. Também pode ser chamado de
spam zombie quando o bot instalado o transforma em um servidor
de e-mails e o utiliza para o envio de spam.
Botnet é uma rede formada por centenas ou milhares de com‐
putadores zumbis e que permite potencializar as ações danosas
executadas pelos bots.
Quanto mais zumbis participarem da botnet mais potente ela
será. O atacante que a controlar, além de usá-la para seus próprios
ataques, também pode alugá-la para outras pessoas ou grupos que
desejem que uma ação maliciosa específica seja executada.
Algumas das ações maliciosas que costumam ser executadas
por intermédio de botnets são: ataques de negação de serviço,
propagação de códigos maliciosos (inclusive do próprio bot), coleta
de informações de um grande número de computadores, envio de
spam e camuflagem da identidade do atacante (com o uso de pro‐
xies instalados nos zumbis).
 CONHECIMENTOS GERAIS
Spyware
Spyware é um programa projetado para monitorar as ativida‐
des de um sistema e enviar as informações coletadas para terceiros.
Pode ser usado tanto de forma legítima quanto maliciosa, de‐
pendendo de como é instalado, das ações realizadas, do tipo de
informação monitorada e do uso que é feito por quem recebe as
informações coletadas. Pode ser considerado de uso:
– Legítimo: quando instalado em um computador pessoal, pelo
próprio dono ou com consentimento deste, com o objetivo de veri‐
ficar se outras pessoas o estão utilizando de modo abusivo ou não
autorizado.
– Malicioso: quando executa ações que podem comprometer a
privacidade do usuário e a segurança do computador, como monitorar
e capturar informações referentes à navegação do usuário ou inseridas
em outros programas (por exemplo, conta de usuário e senha).
Alguns tipos específicos de programas spyware são:
– Keylogger: capaz de capturar e armazenar as teclas digitadas
pelo usuário no teclado do computador.
– Screenlogger: similar ao keylogger, capaz de armazenar a po‐
sição do cursor e a tela apresentada no monitor, nos momentos em
que o mouse é clicado, ou a região que circunda a posição onde o
mouse é clicado.
– Adware: projetado especificamente para apresentar propa‐
gandas.
Backdoor
Backdoor é um programa que permite o retorno de um invasor
a um computador comprometido, por meio da inclusão de serviços
criados ou modificados para este fim.
Pode ser incluído pela ação de outros códigos maliciosos, que
tenham previamente infectado o computador, ou por atacantes,
que exploram vulnerabilidades existentes nos programas instalados
no computador para invadi-lo.
Após incluído, o backdoor é usado para assegurar o acesso fu‐
turo ao computador comprometido, permitindo que ele seja aces‐
sado remotamente, sem que haja necessidade de recorrer nova‐
mente aos métodos utilizados na realização da invasão ou infecção
e, na maioria dos casos, sem que seja notado.
Cavalo de troia (Trojan)
Cavalo de troia, trojan ou trojan-horse, é um programa que,
além de executar as funções para as quais foi aparentemente proje‐
tado, também executa outras funções, normalmente maliciosas, e
sem o conhecimento do usuário.
Exemplos de trojans são programas que você recebe ou obtém
de sites na Internet e que parecem ser apenas cartões virtuais ani‐
mados, álbuns de fotos, jogos e protetores de tela, entre outros.
Estes programas, geralmente, consistem de um único arquivo e ne‐
cessitam ser explicitamente executados para que sejam instalados
no computador.
Trojans também podem ser instalados por atacantes que, após
invadirem um computador, alteram programas já existentes para
que, além de continuarem a desempenhar as funções originais,
também executem ações maliciosas.
Rootkit
Rootkit é um conjunto de programas e técnicas que permite
esconder e assegurar a presença de um invasor ou de outro código
malicioso em um computador comprometido.
Rootkits inicialmente eram usados por atacantes que, após in‐
vadirem um computador, os instalavam para manter o acesso pri‐
vilegiado, sem precisar recorrer novamente aos métodos utilizados
na invasão, e para esconder suas atividades do responsável e/ou
dos usuários do computador. Apesar de ainda serem bastante usa‐
102
dos por atacantes, os rootkits atualmente têm sido também utili‐
zados e incorporados por outros códigos maliciosos para ficarem
ocultos e não serem detectados pelo usuário e nem por mecanis‐
mos de proteção.
Ransomware
Ransomware é um tipo de código malicioso que torna inacessí‐
veis os dados armazenados em um equipamento, geralmente usan‐
do criptografia, e que exige pagamento de resgate (ransom) para
restabelecer o acesso ao usuário61.
O pagamento do resgate geralmente é feito via bitcoins.
Pode se propagar de diversas formas, embora as mais comuns
sejam através de e-mails com o código malicioso em anexo ou que
induzam o usuário a seguir um link e explorando vulnerabilidades
em sistemas que não tenham recebido as devidas atualizações de
segurança.
Antivírus
O antivírus é um software de proteção do computador que eli‐
mina programas maliciosos que foram desenvolvidos para prejudi‐
car o computador.
O vírus infecta o computador através da multiplicação dele (có‐
pias) com intenção de causar danos na máquina ou roubar dados.
O antivírus analisa os arquivos do computador buscando pa‐
drões de comportamento e códigos que não seriam comuns em
algum tipo de arquivo e compara com seu banco de dados. Com
isto ele avisa o usuário que tem algo suspeito para ele tomar pro‐
vidência.
O banco de dados do antivírus é muito importante neste pro‐
cesso, por isso, ele deve ser constantemente atualizado, pois todos
os dias são criados vírus novos.
Uma grande parte das infecções de vírus tem participação do
usuário. Os mais comuns são através de links recebidos por e-mail
ou download de arquivos na internet de sites desconhecidos ou
mesmo só de acessar alguns sites duvidosos pode acontecer uma
contaminação.
Outro jeito de contaminar é através de dispositivos de armaze‐
namentos móveis como HD externo e pen drive. Nestes casos de‐
vem acionar o antivírus para fazer uma verificação antes.
Existem diversas opções confiáveis, tanto gratuitas quanto pa‐
gas. Entre as principais estão:
– Avast;
– AVG;
– Norton;
– Avira;
– Kaspersky;
– McAffe.
Filtro anti-spam
Spam é o termo usado para referir-se aos e-mails não solici‐
tados, que geralmente são enviados para um grande número de
pessoas.
Spam zombies são computadores de usuários finais que foram
comprometidos por códigos maliciosos em geral, como worms,
bots, vírus e cavalos de tróia. Estes códigos maliciosos, uma vez ins‐
talados, permitem que spammers utilizem a máquina para o envio
de spam, sem o conhecimento do usuário. Enquanto utilizam má‐
quinas comprometidas para executar suas atividades, dificultam a
identificação da origem do spam e dos autores também. Os spam
zombies são muito explorados pelos spammers, por proporcionar o
anonimato que tanto os protege.
61 https://cartilha.cert.br/ransomware/
 CONHECIMENTOS GERAIS
Estes filtros são responsáveis por evitar que mensagens indesejadas cheguem até a sua caixa de entrada no e-mail.

Anti-malwares
Ferramentas anti-malware são aquelas que procuram detectar e, então, anular ou remover os códigos maliciosos de um computador.
Antivírus, anti-spyware, anti-rootkit e anti-trojan são exemplos de ferramentas deste tipo.

CONCEITOS DE ORGANIZAÇÃO E DE GERENCIAMENTO DE INFORMAÇÕES, ARQUIVOS, PASTAS E PROGRAMAS

Pasta
São estruturas que dividem o disco em várias partes de tamanhos variados as quais podem pode armazenar arquivos e outras pastas
(subpastas)62.

Arquivo
É a representação de dados/informações no computador os quais ficam dentro das pastas e possuem uma extensão que identifica o
tipo de dado que ele representa.

Extensões de arquivos

EXTENSÃO TIPO
.jpg, .jpeg, .png, .bpm, .gif, ... Imagem
.xls, .xlsx, .xlsm, ... Planilha
.doc, .docx, .docm, ... Texto formatado
.txt Texto sem formatação
.mp3, .wma, .aac, .wav, ... Áudio
.mp4, .avi, rmvb, .mov, ... Vídeo
.zip, .rar, .7z, ... Compactadores
.ppt, .pptx, .pptm, ... Apresentação
.exe Executável
.msl, ... Instalador

Existem vários tipos de arquivos como arquivos de textos, arquivos de som, imagem, planilhas, etc. Alguns arquivos são universais
podendo ser aberto em qualquer sistema. Mas temos outros que dependem de um programa específico como os arquivos do Corel Draw
que necessita o programa para visualizar. Nós identificamos um arquivo através de sua extensão. A extensão são aquelas letras que ficam
no final do nome do arquivo.
Exemplos:
.txt: arquivo de texto sem formatação.
.html: texto da internet.
.rtf: arquivo do WordPad.
.doc e .docx: arquivo do editor de texto Word com formatação.

É possível alterar vários tipos de arquivos, como um documento do Word (.docx) para o PDF (.pdf) como para o editor de texto do
LibreOffice (.odt). Mas atenção, tem algumas extensões que não são possíveis e caso você tente poderá deixar o arquivo inutilizável.

Nomenclatura dos arquivos e pastas

Os arquivos e pastas devem ter um nome o qual é dado no momento da criação. Os nomes podem conter até 255 caracteres (letras,
números, espaço em branco, símbolos), com exceção de / \ | > < * : “ que são reservados pelo sistema operacional.

62 https://docente.ifrn.edu.br/elieziosoares/disciplinas/informatica/aula-05-manipulacao-de-arquivos-e-pastas

103
 CONHECIMENTOS GERAIS
Bibliotecas
Criadas para facilitar o gerenciamento de arquivos e pastas, são um local virtual que agregam conteúdo de múltiplos locais em um só.
Estão divididas inicialmente em 4 categorias:
– Documentos;
– Imagens;
– Músicas;
– Vídeos.

Windows Explorer
O Windows Explorer é um gerenciador de informações, arquivos, pastas e programas do sistema operacional Windows da Microsoft63.
Todo e qualquer arquivo que esteja gravado no seu computador e toda pasta que exista nele pode ser vista pelo Windows Explorer.
Possui uma interface fácil e intuitiva.
Na versão em português ele é chamado de Gerenciador de arquivo ou Explorador de arquivos.
O seu arquivo é chamado de Explorer.exe
Normalmente você o encontra na barra de tarefas ou no botão Iniciar > Programas > Acessórios.

Na parte de cima do Windows Explorer você terá acesso a muitas funções de gerenciamento como criar pastas, excluir, renomear, ex‐
cluir históricos, ter acesso ao prompt de comando entre outras funcionalidades que aparecem sempre que você selecionar algum arquivo.
A coluna do lado esquerdo te dá acesso direto para tudo que você quer encontrar no computador. As pastas mais utilizadas são as de
Download, documentos e imagens.

63 https://centraldefavoritos.com.br/2019/06/05/conceitos-de-organizacao-e-de-gerenciamento-de-informacoes-arquivos-pastas-e-programas/

104
 CONHECIMENTOS GERAIS
Operações básicas com arquivos do Windows Explorer
• Criar pasta: clicar no local que quer criar a pasta e clicar com o botão direito do mouse e ir em novo > criar pasta e nomear ela. Você
pode criar uma pasta dentro de outra pasta para organizar melhor seus arquivos. Caso você queira salvar dentro de uma mesma pasta um
arquivo com o mesmo nome, só será possível se tiver extensão diferente. Ex.: maravilha.png e maravilha.doc
Independente de uma pasta estar vazia ou não, ela permanecerá no sistema mesmo que o computador seja reiniciado
• Copiar: selecione o arquivo com o mouse e clique Ctrl + C e vá para a pasta que quer colar a cópia e clique Ctrl +V. Pode também
clicar com o botão direito do mouse selecionar copiar e ir para o local que quer copiar e clicar novamente como o botão direito do mouse
e selecionar colar.
• Excluir: pode selecionar o arquivo e apertar a tecla delete ou clicar no botão direito do mouse e selecionar excluir
• Organizar: você pode organizar do jeito que quiser como, por exemplo, ícones grandes, ícones pequenos, listas, conteúdos, lista com
detalhes. Estas funções estão na barra de cima em exibir ou na mesma barra do lado direito.
• Movimentar: você pode movimentar arquivos e pastas clicando Ctrl + X no arquivo ou pasta e ir para onde você quer colar o arquivo
e Clicar Ctrl + V ou clicar com o botão direito do mouse e selecionar recortar e ir para o local de destino e clicar novamente no botão direito
do mouse e selecionar colar.

Localizando Arquivos e Pastas

No Windows Explorer tem duas:
Tem uma barra de pesquisa acima na qual você digita o arquivo ou pasta que procura ou na mesma barra tem uma opção de Pesquisar.
Clicando nesta opção terão mais opções para você refinar a sua busca.

Arquivos ocultos
São arquivos que normalmente são relacionados ao sistema. Eles ficam ocultos (invisíveis) por que se o usuário fizer alguma alteração,
poderá danificar o Sistema Operacional.
Apesar de estarem ocultos e não serem exibido pelo Windows Explorer na sua configuração padrão, eles ocupam espaço no disco.

EXERCÍCIOS

1. A região Nordeste do Brasil apresenta 1.554.257,0 quilômetros quadrados, essa área do território brasileiro apresenta grandes
diferenças em aspectos como clima, vegetação, economia, entre outros. Nesse contexto, a região é dividida em quatro, processo
conhecido como as sub-regiões do Nordeste. Essa divisão é composta por:

A - Meio-Norte, Sertão, Zona da Mata, Agreste.

B - Caatinga, Zona da Mata, Agreste, Sertão.

C - Meio-Norte, Litorânea, Zona da Mata, Agreste.

D - Amazônica, Sertão, Agreste, Litorânea.

E - Litorânea, Meio-Norte, Sertão, Caatinga

105
 CONHECIMENTOS GERAIS
2. A Região Nordeste apresenta aspectos bem diferenciados no
seu espaço geográfico, como...
a) Agreste, zona localizada entre a Zona da Mata e o meio nor‐
te, que é uma área de transição com elevada densidade demo‐
gráfica e grande urbanização.
b) A Zona da Mata que apresenta devastação florestal, entre‐
tanto, o intenso reflorestamento impede a degradação da flo‐
resta original.
c) O Sertão, área pobre, seca, tem baixas densidades demográ‐
ficas, mas com intensa mecanização na agricultura, que é sua
principal atividade.
d) A faixa litorânea, área mais importante da região, onde estão
os principais centros urbanos, aglomerados industriais e zonas
portuárias.
e) Meio-norte que engloba Maranhão e Piauí, área de latifún‐
dios, pastagens naturais e intensa atividade agrícola.
3. O fenômeno das secas só recebeu a atenção do poder cen‐
tral quando os “coronéis” sertanejos do algodão e do gado
completaram sua ascensão econômica. Durante a grande seca
de 1877-79, que dizimou cerca de 500 mil nordestinos, entre os
quais a metade dos 120 mil habitantes de Fortaleza, D. Pedro II
chegou a afirmar que “empenharia até as joias da Coroa, mas
não permitiria que os sertanejos passassem fome”. O impera‐
dor não vendeu as joias, mas iniciou em 1881 a construção do
primeiro grande açude no Nordeste, em Quixadá, no Ceará.
As secas passaram a ter significado político na época da conso‐
lidação da oligarquia algodoeira [...]. A “política hidráulica” que
tomava corpo, focalizada na construção de barragens, açudes,
poços e estradas, constituiu um veículo de transferência de re‐
cursos públicos para o patrimônio privado da elite sertaneja.
MAGNOLI, D. Geografia para o Ensino Médio. São Paulo: Atual,
2008.p.327-328.
Diante das considerações expostas pelo texto, assinale a alter‐
nativa correta:
a) O problema da seca do Nordeste limita-se à não funcionali‐
dade do açude de Quixadá, no Ceará.
b) Ao afirmar que a “política hidráulica” foi responsável por
transferir recursos públicos para o setor privado, o autor quis
dizer que a esperança do governo era o empreendedorismo
dos pequenos agricultores regionais para resolver o problema
da seca.
c) Com a leitura do texto, percebemos que o problema da seca
continuou no Nordeste em razão de D. Pedro II não ter empe‐
nhado as joias da Coroa, conforme havia prometido.
d) O autor do texto revela que o problema da seca do Nordeste
é histórico e está relacionado a eventos políticos e interesses
econômicos oligárquicos.
106
4. Leia o texto a seguir e assinale a alternativa INCORRETA so‐
bre o Nordeste semiárido brasileiro:
“Existem na América do Sul três grandes áreas semiáridas - a
região Guajira, na Venezuela e Colômbia; a diagonal seca do
Cone Sul que envolve muitas nuances de aridez ao longo da Ar‐
gentina, Chile e Equador; e, por fim, o Nordeste Seco do Brasil.
Das velhas e repetitivas noções do ensino médio herdadas um
pouco por todos nós restaram observações pontuais e desco‐
nexas sobre o universo físico e ecológico do Nordeste Seco.”
(Aziz Nacib Ab Saber, “Ciência Hoje”, Volume Especial - Eco Bra‐
sil, mai. 1992.)
a) O semiárido nordestino caracteriza-se por baixos níveis de
umidade, escassez de chuvas anuais e irregularidades no ritmo
das precipitações ao longo dos anos.
b) Um dos fatores marcantes da região é a inexistência de rios
perenes e caudalosos. Essa drenagem intermitente inviabiliza
projetos de irrigação na área.
c) Apesar de predominantemente seco, no semiárido, encon‐
tram-se algumas áreas de mata úmida, alimentadas por chuvas
orográficas. Essas áreas são conhecidas, regionalmente, como
“brejos”.
d) Ao contrário do que se imagina, o Nordeste seco não é o
“império” das chapadas. Em 85% do seu território predominam
depressões interplanálticas, situadas entre maciços antigos e
chapadas localizadas.
5. A região destacada no mapa a seguir caracteriza-se entre ou‐
tros fatores por:
a) apresentar uma estrutura agrária exclusivamente de latifún‐
dios dedicados à lavoura de cana-de-açúcar.
b) dedicar-se à pecuária extensiva, lembrança da principal ativi‐
dade desenvolvida no período colonial.
c) aproveitar suas terras mais úmidas para a fruticultura, não
necessitando, desta forma, de irrigação.
d) englobar a maior produção de arroz de toda a região nor‐
destina.
e) fornecer mão de obra temporária para as plantações de ca‐
na-de-açúcar da Zona da Mata.
 CONHECIMENTOS GERAIS
6. (PREFEITURA DE SOBRAL/CE - ANALISTA DE INFRAESTRU- 12. (CESP -UERN) Na suíte Microsoft Office, o aplicativo
TURA - UECE-CEV/2018) O componente do hardware do computa‐ (A) Excel é destinado à elaboração de tabelas e planilhas eletrô‐
dor que tem como função interligar diversos outros componentes nicas para cálculos numéricos, além de servir para a produção
é a: de textos organizados por linhas e colunas identificadas por nú‐
(A) memória diferida. meros e letras.
(B) memória intangível. (B) PowerPoint oferece uma gama de tarefas como elaboração
(C) placa de fase. e gerenciamento de bancos de dados em formatos .PPT.
(D) placa mãe. (C) Word, apesar de ter sido criado para a produção de texto, é
útil na elaboração de planilhas eletrônicas, com mais recursos
7. (CÂMARA DE SÃO JOÃO DE MERITI/RJ - ANALISTA LEGIS- que o Excel.
LATIVO - FUNRIO/2018) No sistema operacional Linux, o diretório (D) FrontPage é usado para o envio e recebimento de mensa‐
onde se encontram os arquivos de configuração e aplicativos do sis‐ gens de correio eletrônico.
tema tais como Apache é conhecido como: (E) Outlook é utilizado, por usuários cadastrados, para o envio
(A) /etc e recebimento de páginas web.
(B) /lib
(C) /Bin 13. (FUNDEP – UFVJM-MG) Assinale a alternativa que apresen‐
(D) /sys ta uma ação que não pode ser realizada pelas opções da aba “Pági‐
(E) /cfg na Inicial” do Word 2010.
(A) Definir o tipo de fonte a ser usada no documento.
8. (PREFEITURA DE CANANÉIA/SP - MÉDICO 20H - VU- (B) Recortar um trecho do texto para incluí-lo em outra parte
NESP/2020) Assinale a alternativa que apresenta apenas extensões do documento.
de arquivos reconhecidas por padrão, no MS-Windows 7, em sua (C) Definir o alinhamento do texto.
configuração padrão, como arquivos de imagens. (D) Inserir uma tabela no texto
(A) bmp e pptx.
(B) xlsx e docx. 14. (CESPE – TRE-AL) Considerando a janela do PowerPoint
(C) txt e jpg. 2002 ilustrada abaixo julgue os itens a seguir, relativos a esse apli‐
(D) jpg e png. cativo.
(E) png e doc. A apresentação ilustrada na janela contém 22 slides ?.

9. (UFAC - TRADUTOR E INTÉRPRETE DE LÍNGUA DE SINAIS -

UFAC/2018) Qual o navegador padrão do Microsoft Windows 8?
(A) Google Chrome
(B) Microsoft Edge
(C) Mozilla Firefox
(D) Windows Media Player
(E) Internet Explorer

10. (PREFEITURA DE PORTO XAVIER/RS - TÉCNICO EM ENFER- ( ) CERTO

MAGEM - FUNDATEC/2018) A tecla de atalho Ctrl+A, no sistema ( ) ERRADO
operacional Microsoft Windows 10, possui a função de:
(A) Selecionar tudo. 15. (PREFEITURA DE SÃO FRANCISCO/MG - ASSISTENTE AD-
(B) Imprimir. MINISTRATIVO - COTEC/2020) Os termos internet e World Wide
(C) Renomear uma pasta. Web (WWW) são frequentemente usados como sinônimos na lin‐
(D) Finalizar o programa. guagem corrente, e não são porque
(E) Colocar em negrito. (A) a internet é uma coleção de documentos interligados (pági‐
nas web) e outros recursos, enquanto a WWW é um serviço de
11. (IF/GO - ASSISTENTE EM ADMINISTRAÇÃO - CS-UFG/2018) acesso a um computador.
Dentre as principais suítes de aplicativos para escritório estão o Li‐ (B) a internet é um conjunto de serviços que permitem a co‐
breOffice, o Microsoft Office, o iWork e o Google Docs. O LibreO‐ nexão de vários computadores, enquanto WWW é um serviço
ffice 6.1 nomeia, respectivamente, o seu programa de planilhas e especial de acesso ao Google.
a sua ferramenta para criação de apresentações multimídias como (C) a internet é uma rede mundial de computadores especial,
(A) Spreadsheet, Presentation. enquanto a WWW é apenas um dos muitos serviços que fun‐
(B) Excel e Power Point. cionam dentro da internet.
(C) Numbers e Keynote. (D) a internet possibilita uma comunicação entre vários compu‐
(D) Calc e Impress. tadores, enquanto a WWW, o acesso a um endereço eletrônico.
(E) a internet é uma coleção de endereços eletrônicos, enquan‐
to a WWW é uma rede mundial de computadores com acesso
especial ao Google.

107
 CONHECIMENTOS GERAIS
16. (PREFEITURA DE CUNHA PORÃ/SC - ENFERMEIRO - INS- ( ) - É considerada uma das ferramentas mais importantes do
TITUTO UNIFIL/2020) Considerando os conceitos de segurança da Sistema Operacional Windows.
informação e os cuidados que as organizações e particulares devem ( ) - Existem basicamente três formas de acessá-lo: no Menu
ter para proteger as suas informações, assinale a alternativa que Iniciar, acionando as teclas do Windows + a letra E ou clicando no
não identifica corretamente um tipo de backup. ícone com o desenho de uma pasta, localizada na Barra de Tarefas.
(A) Backup Incremental. ( ) - Tem recebido novos incrementos a cada nova versão, pas‐
(B) Backup Excepcional. sando a oferecer também suporte a novos recursos, como reprodu‐
(C) Backup Diferencial. ção de áudio e vídeo.
(D) Backup Completo ou Full. ( ) - Trata-se de uma espécie de pasta utilizada somente para
movimentar os arquivos do computador.
17. (PREFEITURA DE SÃO FRANCISCO/MG - TÉCNICO EM IN- A sequência CORRETA das afirmações é
FORMÁTICA - COTEC/2020) Os softwares antivírus são comumente (A) F, V, F, V, F.
utilizados para proteger os sistemas de ameaças e potenciais sof‐ (B) V, F, F, V, V.
twares malintencionados (conhecidos por malwares). Alguns usu‐ (C) F, V, V, V, F.
ários de computadores chegam a instalar mais de um antivírus na (D) F, V, F, F, V.
mesma máquina para sua proteção. Verifique o que pode ocorrer
no caso da instalação de mais de um antivírus:
I - Um antivírus pode identificar o outro antivírus como sendo GABARITO
uma possível ameaça.
II - Vai ocasionar um uso excessivo de processamento na CPU
1 A
do computador.
III - Apesar de alguns inconvenientes, há um acréscimo do nível 2 D
de segurança. 3 D
IV - Instabilidades e incompatibilidades podem fazer com que
vulnerabilidades se apresentem. 4 B
Estão CORRETAS as afirmativas: 5 E
(A) I, II e IV, apenas.
(B) I, III e IV, apenas. 6 D
(C) II e III, apenas. 7 A
(D) II e IV, apenas. 8 B
(E) II, III e IV, apenas.
9 E
18. (PREFEITURA DE TOLEDO/PR - ASSISTENTE EM ADMINIS- 10 A
TRAÇÃO - PREFEITURA DE TOLEDO/PR/2020) Programas antivírus
tem uma importância um tanto quanto fundamental para os usuá‐ 11 D
rios. As principais funções dessa ferramenta são, EXCETO: 12 A
(A) Atuar para identificação e eliminação da maior quantidade
13 D
de vírus possível.
(B) Verificar continuamente os discos rígidos, HDs externos e 14 CERTO
mídias removíveis. 15 C
(C) Trabalhar sincronizado com outro antivírus para aumentar
o nível de segurança. 16 B
(D) Ao encontrar um problema o software em questão avisa o 17 A
usuário.
(E) A utilização de uma versão paga oferece ao usuário mais 18 C
segurança. 19 C
20 C
19. (PREFEITURA DE EDÉIA/GO - TÉCNICO DE ENFERMAGEM
- ITAME/2020) Em relação a arquivos e pastas no sistema operacio‐
nal Windows é correto afirmar:
(A) a extensão da Pasta no Windows é .EXE;
(B) arquivos com extensão .xlsx são próprio do Power Point;
(C) a estrutura de uma Pasta pode ser composta com Pastas e
Subpastas;
(D) arquivos com extensão .docx podem ser abertos pelo sof‐
tware PAINT.

20. (PREFEITURA DE BRASÍLIA DE MINAS/MG - ENGENHEIRO

AMBIENTAL - COTEC/2020) Acerca do Windows Explorer, analise as
seguintes afirmações e assinale V para as verdadeiras e F para as
falsas.
( ) - A partir da versão do Windows 10 em diante, a ferramenta
Windows Explorer passou a se chamar Navegador de Arquivos.

108
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL. INSTITUIÇÕES DO
SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL — TIPOS, FINALI-
DADES E ATUAÇÃO. BANCO CENTRAL DO BRASIL E
CONSELHO MONETÁRIO NACIONAL — FUNÇÕES E
ATIVIDADES. INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS OFICIAIS
FEDERAIS — PAPEL E ATUAÇÃO
ESTRUTURA DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL
Sistema Financeiro Nacional (SFN)
De acordo com o BACEN:
“O Sistema Financeiro Nacional (SFN) é formado por um con‐
junto de entidades e instituições que promovem a intermediação
financeira, isto é, o encontro entre credores e tomadores de recur‐
sos. É por meio do sistema financeiro que as pessoas, as empresas
e o governo circulam a maior parte dos seus ativos, pagam suas
dívidas e realizam seus investimentos.
O SFN é organizado por agentes normativos, supervisores e
operadores. Os órgãos normativos determinam regras gerais para
o bom funcionamento do sistema. As entidades supervisoras traba‐
lham para que os integrantes do sistema financeiro sigam as regras
definidas pelos órgãos normativos. Os operadores são as institui‐
ções que ofertam serviços financeiros, no papel de intermediários”.
Fonte:https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/sfn
* Dependendo de suas atividades corretoras e distribuidoras
também são fiscalizadas pela CVM.
** As Instituições de Pagamento não compõem o SFN, mas são
reguladas e fiscalizadas pelo BCB, conforme diretrizes estabeleci‐
das pelo CMN.
109
CONSELHO MONETÁRIO NACIONAL (CMN)
É a autoridade máxima do Sistema Financeiro Nacional. Sendo
órgão normativo, apenas define normas e diretrizes para execução
do BACEM e da CVM.
Conforme definição do Banco Central do Brasil:
“O Conselho Monetário Nacional (CMN) é o órgão superior
do Sistema Financeiro Nacional (SFN) e tem a responsabilidade de
formular a política da moeda e do crédito. Seu objetivo é a estabi‐
lidade da moeda e o desenvolvimento econômico e social do país.
Como funciona o CMN
Os membros do CMN reúnem-se uma vez por mês para deli‐
berar sobre assuntos como adaptar o volume dos meios de paga‐
mento às reais necessidades da economia; regular o valor interno e
externo da moeda e o equilíbrio do balanço de pagamentos; orien‐
tar a aplicação dos recursos das instituições financeiras; propiciar o
aperfeiçoamento das instituições e dos instrumentos financeiros;
zelar pela liquidez e solvência das instituições financeiras; e coor‐
denar as políticas monetária, creditícia, orçamentária e da dívida
pública interna e externa.
Em casos extraordinários, pode acontecer mais de uma reu‐
nião por mês. As matérias aprovadas são regulamentadas por meio
de Resoluções CMN divulgadas no Diário Oficial da União (DOU) e
no Busca de normas do Conselho e do Banco Central (BC).
Composição do CMN
• Ministro da Economia (presidente do Conselho)
• Presidente do Banco Central
• Secretário Especial de Fazenda do Ministério da Economia
O CMN foi criado junto com o Banco Central, pela Lei nº 4.595,
de 31 de dezembro de 1964. O Conselho deu início às suas ativida‐
des 90 dias depois, em 31 de março de 1965”.
BANCO CENTRAL DO BRASIL (BACEN)
Conhecido como BACEN, Banco Central do Brasil ou mesmo,
Banco Central, é uma autarquia federal, vinculada ao Ministério da
Economia, com sua sede em Brasília.
Possui autonomia para executar medidas que favoreçam a
economia do país.
Conforme definição própria:
“O Banco Central (BC) é o guardião dos valores do Brasil. O BC
é uma autarquia federal, vinculada - mas não subordinada - ao Mi‐
nistério da Economia, e foi criado pela Lei nº 4.595/1964.
Sua missão é assegurar à sociedade a estabilidade do poder
de compra da moeda e um sistema financeiro sólido, eficiente e
competitivo.
Múltiplas atividades
As tarefas a cargo do Banco Central são bastante diversas. En‐
tenda no detalhe:
Inflação baixa​e estável
Manter a inflação sob controle, ao redor da meta, é objetivo
fundamental do BC.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
A estabilidade dos preços preserva o v​alor do dinheiro, man‐
tendo o poder de compra da moeda​. ​Para alcançar esse objetivo, o
BC utiliza a política monetária, política que se refere às ações do BC
que visam afetar o custo do dinheiro (taxas de juros) e a quantidade
de dinheiro (condições de liquidez) na economia.
Sistema financeiro seguro e eficient​​e
Faz parte da missão do BC assegurar que o sistema financeiro
seja sólido (tenha capital suficiente para arcar com seus compro‐
missos) e eficiente.
Banco do governo
O BC detém as contas mais importantes do governo e é o depo‐
sitório das reservas internacionais do país
Banco dos​bancos
As instituições financeiras precisam manter contas no BC.​Essas
contas são monitoradas para que as transações financeiras acon‐
teçam com fluidez e para que as próprias contas não fechem o dia
com saldo negativo.
Emissor do dinheiro​
O BC gerencia o meio circulante, que nada mais é do que ga‐
rantir, para a população, o fornecimento adequado de dinheiro em
espécie”.
COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS (CVM)
Autarquia federal, vinculada ao Ministério da Economia.Possui
autoridade executora e reguladora, ou seja, cria normas e regras
através da Instrução Normativa CVM. Todas as informações relacio‐
nadas ao mercado de capitais estão reguladas nesse conjunto de
instruções.
Conforme o Ministério da Economia:
“A Comissão de Valores Mobiliários (CVM) foi criada em
07/12/1976 pela Lei 6.385/76, com o objetivo de fiscalizar, norma‐
tizar, disciplinar e desenvolver o mercado de valores mobiliários no
Brasil.
A CVM é uma entidade autárquica em regime especial, vin‐
culada ao Ministério da Economia, com personalidade jurídica e
patrimônio próprios, dotada de autoridade administrativa inde‐
pendente, ausência de subordinação hierárquica, mandato fixo e
estabilidade de seus dirigentes, e autonomia financeira e orçamen‐
tária.
Desenvolvimento do mercado
Estimular a formação de poupança e a sua aplicação em valores
mobiliários; promover a expansão e o funcionamento eficiente e
regular do mercado de ações; e estimular as aplicações permanen‐
tes em ações do capital social de companhias abertas sob controle
de capitais privados nacionais (Lei 6.385/76, art. 4º, incisos I e II).
Eficiência e funcionamento do mercado
Assegurar o funcionamento eficiente e regular dos mercados
da bolsa e de balcão; assegurar a observância de práticas comer‐
ciais equitativas no mercado de valores mobiliários; e assegurar a
observância, no mercado, das condições de utilização de crédito
fixadas pelo Conselho Monetário Nacional (Lei 6.385/76, art. 4º,
incisos III, VII e VIII).
Proteção dos investidores
Proteger os titulares de valores mobiliários e os investidores do
mercado contra emissões irregulares de valores mobiliários; atos
ilegais de administradores e acionistas controladores das compa‐
nhias abertas, ou de administradores de carteira de valores mobi‐
liários; e o uso de informação relevante não divulgada no mercado
de valores mobiliários. Evitar ou coibir modalidades de fraude ou
110
manipulação destinadas a criar condições artificiais de demanda,
oferta ou preço dos valores mobiliários negociados no mercado (Lei
6.385/76, art. 4º, incisos IV e V).
Acesso à informação adequada
Assegurar o acesso do público a informações sobre os valores
mobiliários negociados e as companhias que os tenham emitido, re‐
gulamentando a Lei e administrando o sistema de registro de emis‐
sores, de distribuição e de agentes regulados (Lei 6.385/76, art. 4º,
inciso VI, e art. 8º, incisos I e II).
Fiscalização e punição
Fiscalizar permanentemente as atividades e os serviços do
mercado de valores mobiliários, bem como a veiculação de infor‐
mações relativas ao mercado, às pessoas que dele participam e aos
valores nele negociados, e impor penalidades aos infratores das
Leis 6.404/76 e 6.385/76, das normas da própria CVM ou de leis es‐
peciais cujo cumprimento lhe incumba fiscalizar (Lei 6.385/76, art.
8º, incisos III e V, e art. 11)”.
CONSELHO DE RECURSOS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIO-
NAL (CRSFN)
Tem como função principal, revisar as decisões administrativas
e de primeira instância do Sistema Financeiro Nacional, principal‐
mente do BACEN, da CVM e do COAF (Conselho de controle de Ati‐
vidades Financeiras).
A Secretaria Especial da Fazenda define:
“O Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional
(CRSFN) é um órgão colegiado, de segundo grau, integrante da es‐
trutura do Ministério da Economia e tem por finalidade julgar, em
última instância administrativa, os recursos contra as sanções apli‐
cadas pelo BCB e CVM e, nos processos de lavagem de dinheiro, as
sanções aplicadas pelo COAF, SUSEP e demais autoridades compe‐
tentes”.
BANCOS COMERCIAIS
É o banco mais popular entre as instituições financeiras. Foi o
primeiro banco comercial a oferecer a tão conhecida conta corren‐
te (conta de depósito a vista), além de outros serviços bancárias
como; recebimento e pagamento de títulos, operações de crédito,
conta poupança, vendas de seguros, etc.
É a principal instituição financeira intermediária, tendo o po‐
der da geração de moeda na economia brasileira. Atende pessoas
físicas e jurídicas.
CAIXAS ECONÔMICAS
É uma instituição financeira que oferece todos os serviços de
um banco comercial, porém, apenas a caixa tem desempenha o pa‐
pel de banco social, participando diretamente dos programas do
governo. Inclusive os cidadãos que não são clientes, podem usufruir
desses serviços.
COOPERATIVAS DE CRÉDITO
Representa um grupo de pessoas com a mesma intenção,
prestar serviços financeiros, como; abertura de contas, aplicações
financeiras, emissão de cartão de crédito, etc. O diferencial é que na
cooperativa, o cliente como associados, é também um dos donos.
Essas instituições estão localizadas também longe dos grandes
centros, como em pequenos bairros ou comunidades.
Contam com a proteção do Fundo Garantidor do Cooperati‐
vismo de Crédito, para casos em que o dinheiro deva ser devolvido
aos clientes.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
BANCOS COMERCIAIS COOPERATIVOS
São bancos instituídos como cooperativas, porém, tiveram
que se modificar com o passar do tempo devido seu crescimento.
Juntam-se três centrais cooperativas e constituem uma Sociedade
Anônima de capital fechado, em que 51% de seu capital deve per‐
manecer em poder das controladoras.
Os bancos comerciais cooperativos devem ter uma carteira co‐
mercial e funcionar como um banco comercial. Suas atividades fi‐
cam restritas apenas no estado em que estejam seus controladores.
BANCOS DE INVESTIMENTO
São instituições financeiras privadas que captam e adminis‐
tram recursos na forma de fundos de investimento, emprestando
no mercado a médios e longos prazos. Executam alguns serviços
dos bancos comerciais, mas não abrem contas correntes.
Sua forma de constituição é a Sociedade Anônima.
BANCOS DE DESENVOLVIMENTO
São bancos públicos que oferecem crédito para projetos que
desenvolvimento econômico e social do país. No Brasil, o principal é
o Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES).
SOCIEDADES DE CRÉDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO
São instituições financeiras privadas, mais conhecidas como fi‐
nanceiras; que fornecem empréstimos e financiamentos para aqui‐
sição de bens, serviços, capitas de giro, etc.
São constituídas como Sociedades Anônimas e devem manter
em sua denominação social a expressão “crédito, financiamento e
investimento”.
Podem ser independentes, sem vínculos com outras institui‐
ções ou ligadas a ligados a diversos tipos de conglomerado, tais
como, financeiros, estabelecimentos comerciais, grupos indústrias
(montadoras).
Sua captação de recurso ocorre principalmente por Letras de
câmbio e RDB.
SOCIEDADES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL
São empresas que operam as carteiras de leasing, não são con‐
sideradas como instituições financeiras.
Oferecem serviços de arrendamento de bens móveis e imóveis
próprios, segundo as especificações do arrendatário (cliente).
São fiscalizadas pelo Banco Central do Brasil e realizam opera‐
ções com idênticas a financiamentos.
SOCIEDADES CORRETORAS DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁ-
RIOS
São instituições que atuam no na intermediação de títulos e
valores mobiliários (recursos captados pelas empresas para suprir
as necessidades de caixa) nos mercados financeiro e de capitais.
Possuem autorização de funcionamento pelo Banco Central do
Brasil e compõem o Sistema Financeiro Nacional.
SOCIEDADES DISTRIBUIDORAS DE TÍTULOS E VALORES MOBI-
LIÁRIOS E SOCIEDADES DE CRÉDITO IMOBILIÁRIO
São as principais instituições que operam na Bolsa de Valores,
também atuando no mercado de câmbio. Constituídas sob a forma
de Sociedades Anônimas ou sociedades por quotas de responsabi‐
lidade limitada. São fiscalizadas pelo Banco Central do Brasil e pela
Comissão de Valores Mobiliários.
Sua administração é realizada por pessoas naturais, residentes
no Brasil, que cumprem exigências pelo Banco Central do Brasil,
com relação a sua formação e conhecimento. Cumprem funções
auxiliares no Sistema Financeiro Nacional.
111
São capacitadas para:
Encarregar-se da administração de carteira de custódia de títu‐
los e valores mobiliários.
• Exercer funções de agente fiduciário.
Instituir, organizar e administrar fundos de investimentos e clu‐
bes de investimento.
• Constituir sociedades de investimentos de capital estran‐
geiro e administrar a respectiva carteira de títulos e valores mobi‐
liários.
BOLSAS DE VALORES
A Bolsa de Valores é o ponto de encontro entre vendedores e
compradores de produtos financeiros e foi constituída para orga‐
nizar essas negociações que ocorrem em grande número e acon‐
tecem em questão de segundos devido a tecnologia da plataforma
da Bolsa.
A Bolsa estabelece regras de negociações com o objetivo de
tornar o ambiente transparente e seguro para todas as partes en‐
volvidas.
O produto mais popular negociado na Bolsa é a ação, que re‐
presenta uma pequena parte de uma empresa, então, ao adquirir
uma ação o comprador se torna um acionista (pequeno sócio) do
negócio.
A popularidade da Bolsa se deve a compra e venda de ações,
porém, há outros seguimentos na estrutura da bolsa:
• Mercados a vista.
• Derivativos listados.
• Derivativos de balcão.
• Ativos de renda fixa.
• Crédito imobiliário
• Financiamento de veículos.
Todos esses empréstimos devem ter sua garantia registrada
em um sistema de liquidação financeira.
As Bolsas de Valores estão presentes em todo o mundo. Entre
as maiores do mundo estão a de New York, a Nasdaq, a de Tókio, a
de Londres, etc.
Aqui no Brasil, temos a Bolsa que se chama [B]3. Até 2008,
eram duas Bolsas, a BM&F e Bovespa, no entanto, neste mesmo
ano, houve a unificação e se tornou a BM&F Bovespa. Em 2017, se
juntou a esta a CETIP (Central de Custódia e Liquidação Financeira
de Títulos), formando a [B]3 (Brasil, Bolsa e Balcão).
O IBOVESPA é o principal índice da Bolsa, sendo composto pe‐
las ações mais negociadas e por isso tem maior representatividade
no mercado brasileiro de ações. É revisado a cada quatro meses,
assim, são alterados suas ações e também seus percentuais.
Mas existem outros índices, conhecidos como setoriais, por
exemplo: índice de energia, índice de mercado imobiliário, etc.
A praticidade é um dos atrativos de investir na Bolsa, já que são
investimentos são realizados totalmente de forma on-line. Tam‐
bém a rentabilidade chama a atenção, especialmente no cenário de
juros baixos do Brasil. Há ainda, os proventos que fazem parte dos
lucros das companhias, repassado aos acionistas. É possível investir
na Bolsa com poucos recursos. Porém, o investimento só ocorre
através de uma corretora de valores.
BOLSAS DE MERCADORIAS E DE FUTUROS
Bolsa em que eram negociados contratos futuros de commodi‐
ties; como soja, milho, água, energia, ouro, gás natural.
Em 2008, a BM&F e a BOVESPA se unificaram, dando início a
BM&F BOVESPA. Em 2017, ocorreu outra fusão, dessa vez com a
CETIP, dando origem a [B]3 Brasil, Bolsa e Balcão; que é agora a úni‐
ca Bolsa de Valores do Brasil.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
SISTEMA ESPECIAL DE LIQUIDAÇÃO E CUSTÓDIA (SELIC)
Conhecida como a Taxa Básica de Juros, é um indicador que
serve de referência para diversas outras taxas.
A SELIC é de responsabilidade do Comitê de Política Monetária
(COPOM), que organiza reuniões a cada 45 dias para definir qual
será a meta para a taxa. Após cada reunião, o COPOM disponibiliza
uma ta com seu parecer e o resultado da taxa SELIC que pode ser
de aumento, redução ou mesmo manutenção da taxa (quando per‐
manece inalterada).
A SELIC pode ser considerada também, um mecanismo de con‐
trole da inflação. Quando está a inflação está alta, o COPOM tende
a escolher aumentar a taxa de juros e conter esse processo. Com o
aumento, fica mais difícil a obtenção de crédito, reduzindo o consu‐
mo, a elevação dos preços; o resultado é a queda da inflação. Se a
inflação estiver controlada, a tendência é que o COPOM promova a
redução na SELIC, como conseqüência, temos um aumento na libe‐
ração de crédito e maior investimento nas empresas.
CETIP S.A.
Central de Liquidação e Custódia de Operações Financeiras foi
uma empresa privada do mercado financeiro.
Iniciou suas atividades em 1986, atuando com serviços de re‐
gistro, central de depositária, negociação e liquidação de ativos e
títulos. Em 2017 houve a fusão com a BM&F BOVESPA, formando a
atual Bolsa de Valores no país, a [B]3 Brasil, Bolsa e Balcão.
ASSOCIAÇÕES DE POUPANÇA E EMPRÉSTIMO (APE)
Instituições não consideradas financeiras, mas sim sociedades
civis. Tem como finalidade captação de poupança e financiamento
da casa própria.
São regulamentadas pela Lei nº 6.855/80, pertencem ao Siste‐
ma Financeiro Nacional, devendo seguir as regras do BACEN e do
COPOM. Pertencem também ao Sistema Financeiro da Habitação
(SFH).
A Poupex é a única APE em atividade no Brasil nos dias de hoje,
atuando para captar recursos da poupança e financiamento de ha‐
bitação para seus associados.
Os associados são aqueles que depositam para formar poupan‐
ças e também os que adquirem financiamento imobiliário.
Suas operações quanto a aplicação de dinheiro consistem em
direcionar os recursos para o mercado imobiliário, incluindo o SFH.
As operações para captar recursos, além dos depósitos de
poupança, são constituídas por: Letras hipotecárias, repasses e re‐
financiamentos contraídos no país, empréstimos e financiamentos
contraídos no exterior, letras de crédito imobiliário, letra financeira
e depósitos interfinanceiros.
COPOM – Comitê de Política Monetária
Copom, ou Comitê de Política Monetária, é um órgão do Banco
Central. Ele foi criado em 1996 com o objetivo de traçar e acompa‐
nhar a política monetária do país. Esse é o órgão responsável pelo
estabelecimento de diretrizes a respeito da taxa de juros.
Trata-se de um órgão do Banco Central criado com o objetivo
de estabelecer importantes critérios sobre a economia do Brasil.
As decisões do Copom impactam diretamente no dia a dia dos
brasileiros, principalmente os investidores. Veja quais são os obje‐
tivos do Copom, conforme declarados pelo Banco Central do Brasil:
- Implementar a política monetária;
- Estabelecer a meta da Taxa Selic;
- Analisar o Relatório de Inflação.
Mais adiante nesse artigo, iremos explorar melhor as funções
do Copom e seu impacto na economia brasileira.
112
Histórico do Copom
O Copom foi inspirado em uma solução similar adotada nos
Estados Unidos, o Federal Open Market Committee (FOMC). Além
disso, também empresta alguns conceitos do órgão associado ao
Banco Central Alemão, o Central Bank Council.
Criado em 20 de junho de 1996, o Copom é considerado uma
solução para proporcionar maior transparência para o estabele‐
cimento de diretrizes da política monetária, além da definição da
taxa de juros.
Em junho de 1998, o Banco Central da Inglaterra também aderiu
a um modelo similar, instituindo o Monetary Policy Committee (MPC).
O regulamento do Copom tem passado por muitas mudanças
desde seu estabelecimento em 1996. As alterações se referem tan‐
to ao objetivo do comitê quanto à periodicidade das reuniões e
competências de seus integrantes.
Em 21 de junho de 1999, pelo Decreto n° 3.088, foi adotada a
sistemática de “metas para a inflação” como diretriz de política mo‐
netária. Isso é, as decisões do Copom passam a ter como principal
objetivo o cumprimento de metas para a inflação, definidas pelo
Conselho Monetário Nacional.
Importância do Copom para a economia brasileira
O Copom é responsável pelo estabelecimento de políticas mo‐
netárias. Isso significa que suas decisões influenciam fatores como
o controle da oferta de moeda e questões relacionadas à concessão
de créditos, por exemplo.
Dessa forma, essas decisões impactam no poder de compra,
preço das mercadorias, valor da moeda nacional e até mesmo valor
dos serviços disponibilizados no país.
O Comitê também tem a responsabilidade de, de 3 em 3 me‐
ses, divulgar o relatório de inflação. Com base nesses estudos, é
definido pelo Copom um dos mais importantes índices econômicos
para investidores: a taxa Selic.
Ou seja, seus investimentos são afetados diretamente pelas
decisões do Copom. Se você possui títulos com rentabilidade pós‐
-fixada ou híbrida, o retorno acompanhará essas diretrizes. Além
disso, boa parte dos investimentos de renda fixa também estão as‐
sociados à Selic.
A famosa Selic trata-se de uma meta para a taxa de juros básica
da economia brasileira. Vamos falar mais sobre ela ao longo desse
artigo.
Qual a função do Copom?
O Copom é uma solução para regular a liquidez da economia
brasileira.
A implementação do Comitê visava tornar esse processo mais
transparente e eficaz. Como você viu nesse artigo, essa não é uma
estratégia adotada apenas no Brasil, mas em diversos outros paí‐
ses, como os Estados Unidos e Alemanha.
Claro, um dos mais conhecidos objetivos do Copom é o estabe‐
lecimento da taxa Selic. Vamos entender melhor:
O que é a taxa Selic?
Uma das principais pautas abordadas em reuniões do Copom
se refere ao valor dos juros básicos da economia brasileira: a taxa
Selic (Sistema Especial de Liquidação e de Custódia).
A Selic é utilizada tanto por bancos quanto por outras institui‐
ções financeiras como referência no momento de conceder em‐
préstimos, financiamentos e aplicações.
Em resumo, representa a média de juros que o Governo brasi‐
leiro paga por empréstimos. Isso significa que, quando a Selic está
alta, os bancos preferem emprestar ao Governo. Com uma taxa
mais baixa, existe um incentivo maior para emprestar ao consumi‐
dor final.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Então, quanto maior a Selic, mais “caro” é para o consumidor - 4 e 5 de fevereiro;
final realizar qualquer tipo de financiamento. Isso faz com que o - 17 e 18 de março;
consumo caia. Assim, uma Selic mais baixa proporciona incentivos - 5 e 6 de maio;
ao crescimento da economia nacional. - 16 e 17 de junho;
Em contrapartida, quanto menor a taxa Selic, menor ficam os - 4 e 5 de agosto;
rendimentos de aplicações de renda fixa. Alguns exemplos são a - 15 e 16 de setembro;
poupança, CBDs e Tesouro Direto atrelado a esse índice. - 27 e 28 de outubro;
Dessa forma, muitos investidores deixam a renda fixa e passam - 8 e 9 de dezembro.
a investir diretamente nas empresas ou até mesmo empreender,
gerando mais empregos. Como funciona uma reunião do Copom
As reuniões do Copom acontecem no decorrer de dois dias.
A relação entre o Copom e a Taxa Selic Dessa forma, elas são divididas em duas sessões:
Um dos principais objetivos do Copom é, justamente, a fixação 1. Apresentações técnicas de conjuntura econômica;
da taxa Selic. Isso é, a cada 45 dias, os membros se reúnem para 2. Decisão da meta da Taxa Selic.
decidir se a Selic se mantém ou se modifica. No primeiro dia de reuniões, é apresentada uma análise técni‐
Essa decisão tem influência em todo mercado de investimen‐ ca pelos chefes de departamento. Os dados abrangem:
tos. Além disso, impacta também o valor da moeda e os preços de - Inflação;
mercadorias e serviços. - Nível de atividade;
Assim, acompanhar os movimentos da taxa básica de juros é - Evolução dos agregados monetários;
fundamental, e não apenas para quem investe. - Contas públicas;
Em 3,75% ao ano desde o dia 18 de março, a Selic se encontra - Balanço de pagamentos;
no menor patamar desde que a taxa passou a ser utilizada como - Economia internacional;
instrumento de política monetária, em 1999. Esse corte, o segundo - Mercado de câmbio;
no governo de Jair Bolsonaro, já estava previsto segundo a pesquisa - Reservas internacionais;
Focus do BC. - Mercado monetário;
- Operações de mercado aberto;
Quem faz parte do Copom? - Expectativas para variáveis macroeconômicas.
O Copom é formado pelos presidentes e diretores do Banco No segundo dia de reunião, os membros do Copom definem,
Central do Brasil. Além disso, fazem parte do Comitê outros agentes por maioria simples de votos, a meta da Taxa Selic. A decisão é to‐
de departamentos ligados à economia – direta ou indiretamente. mada com base na avaliação do cenário macroeconômico e dos
Os membros do Copom associados ao Banco Central do Brasil riscos associados.
são: Após o término do segundo dia de reunião, a partir das 18h,
- Presidente; são divulgados os comunicados de decisões do Copom. As atas, em
- Diretor de Administração; português, são divulgadas às 8h da terça-feira da semana posterior
- Diretoria de Política Econômica; a cada reunião.
- Diretor de Assuntos Internacionais e de Gestão de Riscos Cor‐ O Copom publica, ainda, um documento chamado “Relatório
porativos; de Inflação” ao fim de cada trimestre civil. Isso é, em março, junho,
- Diretoria de Fiscalização; setembro e dezembro. Esse documento analisa detalhadamente a
- Diretor de Organização do Sistema Financeiro e Controle de conjuntura econômica e financeira do Brasil e traz projeções para
Operações do Crédito Rural; a taxa de inflação.
- Diretoria de Política Monetária;
- Diretor de Regulação;
- Diretoria de Relacionamento Institucional e Cidadania.

Também participam das reuniões os chefes de departamentos

do Banco Central:
- Departamento de Operações Bancárias e de Sistema de Pa‐
gamentos;
- Depto de Operações do Mercado Aberto;
- Departamento Econômico;
- Depto de Estudos e Pesquisas;
- Departamento das Reservas Internacionais;
- Depto de Assuntos Internacionais;
- Departamento de Relacionamento com Investidores e Estu‐
dos Especiais.

De quanto em quanto tempo ocorre a reunião do Copom?

Desde sua criação até 2005, as reuniões do Copom aconteciam
todos os meses. Atualmente, elas acontecem a cada 45 dias. Isso é,
8 vezes por ano.
Normalmente, o calendário de reuniões do Copom é divulgado
pelo Banco Central até junho do ano anterior. Veja o calendário de
2020:

113
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Veja na tabela a seguir o processo completo de uma reunião do Copom:

Um dos passos mais importantes para investir de maneira eficaz e o mais segura possível é, sem dúvidas, a educação financeira. É
essencial, principalmente, compreender os fatores que geram impacto na nossa economia e como são definidos.
Um dos indicadores mais importantes para a economia brasileira é a taxa Selic, definida a cada 45 dias pelo Copom.

OPERAÇÕES DE CRÉDITO BANCÁRIO. CADASTRO DE PESSOAS FÍSICAS. CADASTRO DE PESSOAS JURÍDICAS. TIPOS E
CONSTITUIÇÃO DAS PESSOAS. COMPOSIÇÃO SOCIETÁRIA/ACIONÁRIA. FORMA DE TRIBUTAÇÃO. MANDATOS E PRO-
CURAÇÕES

Operação de crédito é quando uma instituição financeira, como bancos, emprestam dinheiro ou financiam alguma compra para seus
clientes.
Essas operações de crédito tem juros e taxas que variam de acordo com o tipo de crédito que a pessoa usufrui e de acordo com as
regras de cada instituição financeira.
As principais operações de crédito são empréstimos pessoais, empréstimo consignado, financiamentos, cheque especial, crédito
rotativo do cartão de crédito, etc.

Conheça os tipos de contas existentes:

- Conta Individual: conta para um único titular, que permite movimentação a crédito e a débito.
- Conta Conjunta.
Conta Conjunta Simples (E): conta para mais de um titular cuja movimentação a débito somente poderá ser feita com as assinaturas,
sempre em conjunto, dos titulares.
Conta Conjunta Solidária (E/OU): conta para mais de um titular cuja movimentação a crédito ou a débito poderá ser feita por qualquer
um dos titulares isoladamente.

- Contas para menores:

- Menores de 18 e maiores de 16 anos: conta em nome do menor, cuja movimentação será livre, desde que autorizada pelo respon‐
sável legal. A abertura e movimentação de conta de menor poderá ser efetuada sem a necessidade de autorização por seu representante
legal, desde que o menor seja legalmente emancipado e faça prova de sua emancipação.
- Menores de 16 anos: conta em nome do menor, cuja movimentação somente poderá ser feita pelo responsável indicado na abertura
da conta.

Documentos Necessários
Para abertura de Conta de Depósito (conta-poupança e conta corrente) para maiores de 18 anos, é necessária a cópia e o original dos
seguintes documentos:
- RG;
- CPF;
- Comprovante de Residência;
- Comprovante de renda

FICHA PROPOSTA
A ficha-proposta relativa a conta de depósitos à vista deverá conter, ainda, cláusulas tratando, entre outros, dos seguintes assuntos:
I – saldo exigido para manutenção da conta;
II – condições estipuladas para fornecimento de talonário de cheques;
III – obrigatoriedade de comunicação, devidamente formalizada pelo depositante, sobre qualquer alteração nos dados cadastrais e
nos documentos.
IV –inclusão do nome do depositante no Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundos (CCF), nos termos da regulamentação em
vigor, no caso de emissão de cheques sem fundos, com a devolução dos cheques em poder do depositante à instituição financeira;
V – informação de que os cheques liquidados, uma vez microfilmados, poderão ser destruídos;
VI –procedimentos a serem observados com vistas ao encerramento da conta de depósitos.
As fichas-proposta, bem como as cópias da documentação referida no artigo anterior, poderão ser microfilmadas, decorrido o prazo
mínimo de 5 (cinco) anos.

114
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
IMPORTANTE: É vedado o fornecimento de talonário de che‐
ques ao depositante enquanto não verificadas as informações cons‐
tantes da ficha-proposta ou quando, a qualquer tempo, forem cons‐
tatadas irregularidades nos dados de identificação do depositante
ou de seu procurador É facultada à instituição financeira a abertura,
manutenção ou encerramento de conta de depósitos à vista cujo
titular figure ou tenha figurado no Cadastro de Emitentes de Che‐
ques sem Fundos (CCF), sendo proibido o fornecimento de talão de
cheque.
FORNECIMENTO DE TALÃO
As instituições financeiras devem incluir nos contratos de aber‐
tura e manutenção de contas de depósitos à vista movimentáveis
por meio de cheques, entre outras, cláusulas prevendo:
I. as regras de natureza operacional para o fornecimento de
folhas de cheques;
II. a possibilidade de não fornecimento ou de interrupção do
fornecimento de folhas de cheques;
III. a gratuidade do fornecimento de até dez folhas de cheques
por mês, desde que o correntista reúna os requisitos necessários à
utilização de cheques.
As regras para o fornecimento de folhas de cheques ao corren‐
tista devem ser estabelecidas com base, entre outros, nos seguin‐
tes critérios:
1. saldo suficiente para o pagamento de cheque;
2. restrições cadastrais;
3. histórico de práticas e ocorrências na utilização de che‐
ques;
4. estoque de folhas de cheque em poder do correntista;
5. registro no Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fun‐
dos (CCF); e
6. regularidade dos dados e dos documentos de identifica‐
ção do correntista.1
Situações especiais para os menores de 18 anos trazidas pelo
novo Código Civil:
1) Para abertura de conta de depósito (conta-poupança e conta
corrente) cujo titular seja menor com 16 anos de idade completos,
não emancipados, é obrigatória comprovação da existência de rela‐
ção de emprego, do qual tenha economia própria, mediante exibi‐
ção da Carteira de Trabalho e portar cópia e original dos documen‐
tos RG e CPF e do comprovante de endereço.
2) Para abertura de conta de depósito (conta-poupança e conta
corrente) para titulares menores emancipados, deve-se apresentar,
além de cópia e original dos documentos RG e CPF e do comprovan‐
te de endereço, registro de nascimento com a Averbação da Eman‐
cipação conferida pelos pais.2
No site do Banco Central tem uma área de PERGUNTAS E RES-
POSTAS para outros esclarecimentos sobre abertura e movimen-
tação de contas.
Pessoa Física e Jurídica
Pessoa Física
É o ser humano nascido da mulher. Sua existência começa do
nascimento com vida (a respiração é a melhor prova do nascimento
com vida) e termina com a morte.
O homem, pessoa natural, é sujeito e titular da relação jurídica.
1 Fonte: www.jkolb.com.br
2 Fonte: www.portalprudente.com.br
115
Pessoa Jurídica
Pessoas jurídicas são entidades a que a lei empresta persona‐
lidade, isto e, são seres que atuam na vida jurídica, com personali‐
dade diversa da dos indivíduos que os compõem, capazes de serem
sujeitos de direitos e obrigações na ordem civil.
1) De acordo com a sua estrutura: a) as que têm como elemen‐
to adjacente o homem, isto é, as que se compõem pela reunião
de pessoas, tais como as associações e as sociedades; b) as que se
constituem em torno de um patrimônio destinado a um fim, isto é,
as fundações.
2) De acordo com sua órbita de atuação: as pessoas podem ser
de direito externo (as várias Nações, a Santa Sé, a Organização das
Nações Unidas) ou interno (a União, os Estados, o Distrito Federal
e cada um dos Municípios legalmente constituídos); e de direito
privado (as sociedades civis, religiosas, pias, morais, científicas ou
literárias, as associações de utilidade publica, as fundações e, ain‐
da, as sociedades mercantis).
Dentre as pessoas jurídicas de Direito privado, podemos dis‐
tinguir as associações, isto e, agrupamentos de indivíduos sem fim
lucrativo, como os clubes desportivos, os centros culturais, as enti‐
dades pias, etc.; e, de outro, as sociedades, isto é, os agrupamentos
individuais com escopo de lucro.
Requisitos para a existência legal das pessoas jurídicas.
A existência, perante a lei, das pessoas jurídicas de direito pri‐
vado começa com a inscrição dos seus contrates, atos constitutivos,
estudos ou compromissos em seu registro publico peculiar.
Antes da inscrição, a pessoa jurídica pode existir no plano dos
acontecimentos, mas o direito despreza sua existência, nega-lhe
personalidade civil, ou seja, nega-lhe a capacidade para ser titular
de direitos (pois, para que a pessoa moral ingresse na orbita jurídi‐
ca, é necessário o elemento formal, ou seja, a inscrição no registro
próprio).
Cumpre ressaltar, porém, que o ordenamento jurídico não
pode ignorar a existência de fato da pessoa moral, antes de seu
registro. Assim, embora não prestigie a existência, atribui alguma
conseqüência a tal organismo.
Para se proceder ao registro de uma pessoa jurídica de direito
privado de natureza civil, apresentam-se dois exemplares do jornal
oficial em que houverem sido publicados os estatutos, contratos
ou outros documentos constitutivos ao cartório competente. No
documento deve figurar, para que seja declarado peio Oficial, no
livro competente:
I - a denominação fundo social (quando houver), os fins e a
sede da associação, ou fundação, bem como o tempo de sua du‐
ração;
II - o modo por que se administra e representa a sociedade,
ativa e passivamente, judicial e extrajudicialmente;
III - se os estatutos, contrato ou o compromisso são reformá‐
veis no tocante a administração, e de que modo;
IV - se os membros respondem ou não, subsidiariamente, uns
pelos outros, pelas obrigações sociais;
V - as condições de extinção das pessoas jurídicas, e o destino
de seu patrimônio, nesse caso;
VI - os nomes dos fundadores, ou instituidores, e dos membros
da diretoria provisória ou definitiva, com indicação da nacionalida‐
de, estado civil ou profissão de cada um, bem como o nome e resi‐
dência do apresentante dos exemplares.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Capacidade e Representação das Pessoas Jurídicas.
No momento em que a pessoa jurídica registra seu contrato
constitutivo, adquire personalidade, isto e, capacidade para ser ti‐
tular de direito. Naturalmente ela só pode ser titular daqueles di‐
reitos compatíveis com a sua condição de pessoa fictícia, ou seja, os
patrimônios. Não se lhe admitem os direitos personalísticos.
Para exercer tais direitos, a pessoa jurídica recorre a pessoas
físicas que a representam, ou seja, por quem os respectivos estatu‐
tos designarem ou, não os designando, pelos seus diretores.
Capacidade e Incapacidade
Se toda relação jurídica tem por titular um homem, verdade e,
também, que todo homem pode ser titular de uma relação jurídica.
Isto é, todo ser humano tem capacidade para ser titular de direitos.
Antigamente, nos regimes onde florescia a escravidão, o escra‐
vo em vez de sujeito era objeto de direito. No mundo moderno, a
mera circunstancia de existir confere ao homem a possibilidade de
ser titular de direitos. A isso se chama personalidade.
Afirmar que o homem tem personalidade e o mesmo que dizer
que ele tem capacidade para ser titular de direitos. Tal personali‐
dade se adquire com o nascimento com vida.
Parece que melhor se conceituaria personalidade dizendo ser a
aptidão para adquirir direitos e assumir obrigações na ordem civil.
Como se vera, a aptidão para adquirir direitos não se identifica com
a aptidão para exercer direitos, da qual se excluem as pessoas men‐
cionadas (incapazes), que pessoalmente não os podem exercer.
Voltando a analise, se deve ressaltar a relevância, na pratica,
de tal dispositivo, conforme se demonstre que o indivíduo nasceu
morto, ou morreu logo após o nascimento. Por exemplo: suponha
que um indivíduo morreu, deixando esposa gravida; se a criança
nascer morta, o patrimônio do “de cujus” passara aos herdeiros
deste, que podem ser seus pais, se ele os tiver; se a criança nascer
viva, morrendo no segundo subseqüente, o patrimônio de seu pai
pré-morto (que foi a seu filho no momento em que ele nasceu com
vida) passara aos do infante, no caso, a mãe.
A lei brasileira protege os direitos do nascituro desde a sua
concepção (nascituro é o ser já concebido, mas que se encontra no
ventre materno), embora só lhe conceda a personalidade se nascer
com vida.
A personalidade que o indivíduo adquire, ao nascer com vida,
termina com a morte. No instante em que expira, cessa sua aptidão
para ser titular de direitos, e seus bens se transmitem, incontinenti,
a seus herdeiros.
Já foi dito que todo ser humano, desde seu nascimento ate sua
morte, tem capacidade para ser titular de direitos e obrigações, na
ordem civil. Mas isso não significa que todas as pessoas possam
exercer, pessoalmente, tais direitos. A lei, tendo em vista a idade, a
saúde ou o desenvolvimento intelectual de determinadas pessoas,
com o intuito de protege-las, não lhes permite o exercício pessoal
de direitos, e denomina tais pessoas de incapazes.
Portanto, incapacidade é o reconhecimento da inexistência,
numa pessoa, daqueles requisitos que a lei acha indispensáveis
para que ela exerça os seus direitos.
Existe, assim, uma distinção entre incapacidade absoluta e re‐
lativa.
São absolutamente incapazes aqueles que não podem, por si
mesmos, praticar quaisquer atos jurídicos e, se o fizerem, tais atos
são nulos. Por exemplo: se um menor impubere vende uma pro‐
priedade, ou faz um contrato de seguro, tal ato e absolutamente
ineficaz, porque a manifestação de vontade provinda dele, despre‐
zada que é pelo ordenamento jurídico, não produz efeitos na orbita
do direito, e nulo o ato e não gera efeitos.
Diferente e a incapacidade relativa, porque a inaptidão físico‐
-psíquica e menos intensa. Trata-se de pessoas que, sem terem um
julgamento ,adequado das coisas, apresentam um grau de perfei‐
116
ção intelectual não-desprezível. A lei, então, lhes permite a pratica
de atos jurídicos, condicionando a validade destes ao fato de eles
se aconselharem com pessoa plenamente capaz(seu pai, tutor ou
curador)que os devem assistir-nos atos jurídicos.
Enquanto o absolutamente incapaz e representado, o relativa‐
mente incapaz e apenas assistido.
O ato praticado pelo relativamente incapaz não e nulo, mas
anulável.
Entende-se por pródigo aquele que, desordenadamente, gasta
e destrói o seu patrimônio. Como a sua deficiência só se mostra no
trato de seus próprios bens, sua incapacidade e limitada aos atos
que o podem conduzir a um empobrecimento.
Os silvícolas, por viverem afastados da civilização, não contam,
habitualmente, com um grau de experiência suficiente para defen‐
der sua pessoa e seus bens, em contato com o branco. No entanto,
deixam de ser considerados relativamente incapazes se adaptarem
e se integrarem a civilização do pais.
Responsabilidade das Pessoas Jurídicas
As pessoas jurídicas são responsáveis na orbita civil, contratual
e extracontratual.
As pessoas jurídicas com fim lucrativo só serão responsáveis
pelos atos ilícitos, praticados por seus representantes, provando-se
que concorreram com culpa para o evento danoso.
Tal culpa poderá se configurar quer na eleição de seus admi‐
nistradores, quer na vigilância de sua atividade. Mas, atualmente,
houve uma evolução nesta interpretação através de uma farta ju‐
risprudência de nossos Tribunais.
Assim, quando a pessoa jurídica de finalidade lucrativa causar
dano a outrem através de ato de seu representante, surge a pre‐
sunção que precisa ser destruída pela própria pessoa jurídica, sob
pena de ser condenada solidariamente a reparação do prejuízo.
Quanto a responsabilidade das associações que não tem lucro,
nada se encontra na lei. A responsabilidade pela reparação do pre‐
juízo será do agente causador. Apenas, neste caso, deve a vitima
demonstrar a culpa da associação.
Extinção das Pessoas Jurídicas.
I - pela sua dissolução, deliberada entre os seus membros, sal‐
vo o direito da minoria e de terceiros;
II pela sua dissolução, quando a lei determine;
III pela sua dissolução em virtude de ato do Governo que lhe
casse a autorização para funcionar, quando a pessoa jurídica incorra
em atos opostos aos seus fins ou nocivos ao bem público.
Quando se trata de pessoa jurídica com finalidade lucrativa,
nenhum problema surge quanto ao destino dos bens. Eles serão
repartidos entre os sócios, pois o lucro constitui o próprio objeto
que os reuniu.
Nas associações sem fim lucrativo que se dissolvem, o patrimô‐
nio seguira a destinação dada pelos Estatutos; em não havendo tal,
a deliberação eficaz dada pelos sócios sobre a matéria. Se os - mes‐
mos nada resolveram, ou se a deliberação for - ineficaz, devolver‐
-se-á o patrimônio a um estabelecimento publico congênere ou de
fins semelhantes. Se, no Município, Estado ou no Distrito-Federal,
inexistirem estabelecimentos nas condições indicadas, o patrimô‐
nio passara a Fazenda Publica.
Fundações.
Fundação e uma organização que gira em torno de um patri‐
mônio, que se destina a uma determinada finalidade. Deve ser ul‐
timada por escritura publica ou testamento.
Aquele a quem o instituidor cometer a aplicação do patrimônio
elaborara o Estatuto da fundação projetada, submetendo-o a auto‐
ridade competente, isto e, ao órgão do Ministério Publico. Aprova‐
do por este, o Estatuto devera ser registrado e, neste momento, a
Fundação adquire personalidade jurídica.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
A lei só permite que se altere o Estatuto da Fundação consoan‐
te três condições: 1º) deliberação da maioria dos administradores e
representantes da Fundação; 2º) respeito a sua finalidade original;
3º) aprovação da autoridade competente.
A Fundação se extingue quando vencido o prazo de sua exis‐
tência. Tal hipótese raramente se apresenta, porque, em geral ,
a Fundação e criada por prazo indeterminado; além disso, extin‐
gue-se quando se torna nociva ao interesse publico; e, finalmente,
quando seu objeto se torna impossível.
Nas três hipóteses acima, o patrimônio da Fundação extinta vai
se incorporar ao de outras de fins idênticos ou semelhantes.
Representação e Domicilio
Domicílio-civil da pessoa natural é o lugar onde ela estabelece
sua residência com animo definitivo.
A idéia de animo definitivo vai decorrer das circunstancias ex‐
ternas reveladoras da intenção do indivíduo, isto é, do seu propósi‐
to de fazer daquele local o centro de suas atividades.
O conceito de domicílio se distingue do de residência. Este re‐
presenta uma relação de fato entre uma pessoa e um lugar, envol‐
vendo a idéia de habitação, enquanto o de domicílio compreende
o de residência, acrescido do animo de ai fazer o centro de sua ati‐
vidade jurídica.
Espécies de domicílio.
- domicílio voluntário e o estabelecido voluntariamente pelo
indivíduo, sem sofrer outra influência que não a de sua vontade ou
conveniência.
- domicílio legal ou necessário é aquele que a lei impõe a de‐
terminadas pessoas, que se encontram em dadas circunstâncias.
Assim, os incapazes tem necessariamente por domicílio o dos seus
representantes. O domicilio da mulher casada e o do marido (ex‐
ceção: a) quando estiver separada; b) - quando lhe couber a admi‐
nistração dos bens do casal). Os funcionários públicos reputam-se
domiciliados onde exercerem, em caráter permanente, suas fun‐
ções. O domicílio do militar em serviço ativo e o lugar onde servir.
O domicílio dos oficiais e tripulantes da marinha mercante e o lugar
onde estiver matriculado o navio. O preso ou desterrado tem o
domicílio no lugar onde cumpre a sentença ou o desterro. O mi‐
nistro ou o agente diplomático do Brasil que, citado no estrangeiro,
alegar extraterritorialidade, sem designar onde tem, no pais, o seu
domicílio, poderá ser demandado no Distrito Federal ou no ultimo
ponto do território brasileiro onde o teve.
- domicílio de eleição ou convencional é o escolhido pelos con‐
tratantes, nos contratos escritos, para fim de exercício dos direitos
e cumprimento das obrigações que dos mesmos decorram.
Se, porem, a pessoa natural tiver diversas residências onde al‐
ternadamente viva, ou vários centros de ocupações habituais, con‐
siderar-se-á domicílio seu qualquer destes ou daquelas. Caso de
pluralidade de domicílios.
Domicílio ocasional ou aparente. Ter-se-á por domicílio da
pessoa natural, que não tenha residência habitual, ou empregue a
vida em viagens, sem ponto central de negócios, o lugar onde for
encontrada.
A mudança de domicílio ocorre quando a pessoa natural altera
a sua residência, com a intenção de transferir o seu centro habitual
de atividade. A prova da intenção resultara do que declarar a pes‐
soa mudada às municipalidades dos lugares, que deixa, e para onde
vai, ou, se tais declarações não fizer, da própria mudança, com as
circunstancial que a acompanharem.
Domicílio da pessoa jurídica de Direito Público.
O domicílio da União e o Distrito Federal; dos Estados, as
respectivas Capitais; e dos Municípios, o lugar onde funciona a
Administração Municipal. Das demais pessoas jurídicas, o lugar
117
onde funcionarem as respectivas diretorias e administrações, ou
onde elegeram domicílio especial, nos seus estatutos ou atos
constitutivos.
Quando o direito pleiteado se originar de um fato ocorrido
onde um ato praticado, ou que deva produzir os seus efeitos, fora
do Distrito Federal, a União será demandada na seção judicial em
que o fato ocorreu, ou onde tiver sua sede a autoridade de que o
ato emanou, ou onde este tenha de ser executado.
Domicílio da pessoa jurídica de Direito Privado.
É o lugar onde funcionarem as respectivas diretorias e
administrações, isto quando nos seus estatutos não constar eleição
de domicílio especial.
Tendo a pessoa jurídica de direito privado diversos estabeleci‐
mentos, em lugares diferentes, cada um será considerado domicí‐
lio, para os atos nele praticados.
Domicílio da pessoa jurídica estrangeira.
Se a administração e diretoria tiver sede no estrangeiro, ha‐
ver-se-á por domicílio da pessoa-jurídica, no tocante as obrigações
contraídas por cada uma das suas agencias, o lugar do estabeleci‐
mento, sito no Brasil, a que ela responder.3
Tipos de constituição de pessoas
Quando falamos de tipos de constituição de pessoas existem
dois tipos: As pessoas físicas e as pessoas jurídicas.
Em relação as pessoas físicas não têm muito o que falar não é
mesmo? É uma pessoa natural e não tem tipo de constituição a sua
natural. Agora, em relação as pessoas jurídicas aí sim temos vários
tipos de constituição que você precisa saber para ir bem nos conhe‐
cimentos bancários em concursos.
Vamos aos tipos de constituição de pessoas jurídicas.
Empresario Individual
Primeira coisa que você precisa saber obviamente é que ele é
um empresário individual. O EI ou empresário individual (não con‐
fundir com MEI, Micro Empreendedor Individual) tem uma caracte‐
rística super importante.
Como é uma única pessoa que atua de forma empresarial, ou
seja, não é uma sociedade e sim um empresário individual como diz
o próprio nome o patrimônio da pessoa física acaba se confundindo
muito com o da pessoa jurídica.
Isso pode ser um problema porque acaba gerando uma confu‐
são e não protege o empresário que atua de forma individual. Essa
desvantagem se aplica porque para ser um empresário individual
não há qualquer pré requisito.
Outra característica interessante no EI é que não tem um con‐
trato social. Afinal de contas é uma só uma pessoa e não tem muito
sentido ter um contrato com você mesmo. Porém para funcionar
legalmente, é necessário ter o registro na Junta Comercial.
Assim como os outros tipos de tipos de constituição de pessoas
o EI é uma empresa como qualquer outra e por isso vai precisar de
um contador e ter a contabilidade completa como qualquer outra
empresa.
EIRELI – Empresário Individual com Responsabilidade Limita-
da
Assim como o Empresário Individual o EIRELI também caracte‐
riza-se por ser um empresário individual, mas com uma diferença
muito importante. A responsabilidade é limitada ao capital social
utilizado para a abertura da empresa.
3 Fonte: www.portalprudente.com.br
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
É claro que não existe almoço grátis e por isso há um pré re‐
quisito muito importante. Para poder abrir uma empresa individual
de responsabilidade limitada (EIRELI) é necessário ter um capital
social de no mínimo 100 vezes o salário mínimo. O salário mínimo
nacional atualmente é de R$ 954,00. Sendo assim nós teríamos um
capital social mínimo de R$ 95.400.
Porém, conta com a grande vantagem de que você não precisa
ter sócios e a responsabilidade é limitada legalmente ao seu capital
social.
Apesar de não parece muito importante isso traz uma grande
segurança ao empreendedor. Relembrando sobre os documentos
necessários para abertura de conta o EI e o EIRELI não tem contrato
social e esse documento então é substituído pelo requerimento de
empresário que é o equivalente ao contrato social para as empresas
individuais.
Sociedades Limitadas
Quando se fala de sociedades limitadas temos algumas carac‐
terísticas importantes. A primeira obviamente é á necessidade de
ter mais de um sócio, afinal só há uma sociedade se houverem duas
ou mais pessoas.
E, como é uma sociedade precisamos de um documento para
regular essa sociedade ao qual damos o nome de contrato social. O
contrato social além de atuar como a identidade de uma empresa
também vai ser o contrato obviamente que vai todas as normas da
empresa.
É no contrato social que está disposto quem é o sócio que vai
realizar a administração da empresa, qual é o endereço em que
essa empresa vai atuar, o objeto social (o que a empresa vai fazer),
endereço, o que acontece se um dos sócios vier a falecer… enfim.
Todas as regras que vão reger a sociedade.
Apesar de o nome ser sociedade limitada o que é limitado
aqui não é o número de sócios e sim a responsabilidade que está
limitada ao capital alocado para a constituição da empresa.
Basicamente se a empresa quebrar você responde até o limite
do capital investido e não com o seu patrimônio pessoal (exceto
alguns casos em que se comprove a má fé). Vou exemplificar para
que você compreenda melhor.
Suponhamos que eu investi R$ 100.000,00 mil reais para criar
uma empresa. Aí eu vou lá e alugo uma sala, contrato um funcio‐
nário, energia elétrica, internet… Mas, por algum motivo minha
empresa não dá certo e fico com dívidas. Literalmente decreto fa‐
lência.
Neste caso a sociedade de responsabilidade limitada quer dizer
que como eu coloquei R$ 100.000,00 para abrir essa empresa sou
responsável por pagar até o limite deste valor. Se não agi de má fé,
essa dívida não pode ser paga utilizando o meu patrimônio pessoal.
Sociedades Anônimas
Por fim, o último dos tipos de constituição de pessoas são as
Sociedades Anônimas. Neste tipo de empresa a responsabilidade
também é limitada ao valor que o sócio aportou na empresa.
Porém aqui a administração é realizada por um administrador
nomeado no estatuto social. Isso mesmo, a administração não pre‐
cisa ser necessariamente realizada por um dos sócios.
É esse administrador que será o responsável por assinar os
cheques da empresa, contrato de locação e dar a palavra final nas
decisões influenciam o dia a dia da empresa.
Uma característica importante é que via de regra as sociedades
limitadas tem poucos sócios, são regidas pelo contrato social e to‐
dos os sócios precisam assinar o contrato social da empresa.
Enquanto isso, as sociedades anônimas costumam ter um nú‐
mero enorme de sócios e são regidas por um estatuto social (docu‐
mento que substitui o contrato social) e não é necessário a adminis‐
tração de todos os sócios.
118
Também é importante lembrar que nas sociedades limitadas a
menor fração do capital social é uma cota. Já nas sociedades anôni‐
mas a menor fração do capital social é uma ação.
Em relação as ações um fato muito interessante é que as
empresas podem ser divididas em duas classes. As sociedades
anônimas de capital aberto que são aquelas em que as ações são
negociadas em bolsa de valores (Petrobrás, Vale do Rio Doce, MDias
Branco)e as sociedades anônimas de capital fechado que não tem
ações negociadas em bolsa.
Revisando os tipos de constituição de pessoas jurídicas
EI – Empresário Individual:
- Requerimento de Empresário
- Não há pré requisitos
- Patrimônio do empresário se confunde com o patrimônio da
pessoa física
EIRELI – Empresário Individual de Responsabilidade Limitada
- Requerimento de Empresário
- Capital Social Mínimo de 100 salários mínimos
- Responsabilidade do empresário limitada ao capital social
Sociedade Limitada:
- Regida pelo Contrato Social
- Precisa ter mais de um sócio
- Responsabilidade dos sócios é limitada ao capital social
- Menor fração do capital social são as cotas
Sociedades Anônimas
- Regida pelo estatuto social
- Precisa ter mais de um sócio
- Responsabilidade dos sócios é limitada ao capital social
- Menor fração do capital social são ações
- Pode ser de capital aberto (negociada em bolsa) ou capital
fechado (sem ações negociadas em bolsa)
Vamos agora tratar sobre composição societária/acionária.
Como vimos acima:
- MEI: é a designação para Microempreendedor Individual;
- ME: significa Microempresa;
- ERELI: Empresa Individual de Responsabilidade Limitada;
- LTDA: é a sigla para “Limitada”. São empresas que têm capital
social organizado por cotas, nesse caso, cada um dos sócios possui
uma quantidade registrada de acordo com seu investimento;
- SA: Sociedade Anônima. É uma empresa que possui capital
social que pode ser aberto ou fechado, sendo composta por mais
de 2 sócios.
MEI
O enquadramento do Microempreendedor Individual
(MEI) refere-se a uma empresa individual, que é voltada para a
formalização das pessoas que trabalham por conta própria.
Esse tipo de empresa foi criado pela Lei Complementar nº
123/2006, e, para se enquadrar nele, é preciso que o faturamento
anual da empresa seja de até R$ 60 mil. Vale reforçar que o MEI não
pode ter participação de outra empresa como sócia ou titular.
Nesta modalidade, o empresário pode ter apenas um funcioná‐
rio, que deve receber até um salário-mínimo ou o piso da categoria.
Há uma série de vantagens tributárias, como por exemplo, pa-
gamentos de impostos mensais fixos e baixos, além de acesso a
benefícios previdenciários específicos.
Vale ressaltar que nem todas as atividades econômicas são
permitidas no MEI. Atividades como de engenharia, arquitetura,
desenvolvimento de softewares e marketing não são permitidas.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
EIRELI
A modalidade Empresa Individual de Responsabilidade Limi-
tada (EIRELI) refere-se a uma empresa cujo empresário responde
pelos direitos e obrigações da organização, mas de forma limitada
ao valor do capital social, o que confere uma autonomia patrimonial
entre Pessoa Física e a Pessoa Jurídica.
Para se enquadrar nessa modalidade, é importante que o ca‐
pital social mínimo seja de 100 vezes o salário mínimo vigente. De‐
pendendo das características da empresa, é possível se enquadrar
no modelo tributário do Simples Nacional.
ATENÇÃO: Por ser vantajoso abrir uma empresa na
modalidade EIRELI, muitos empresários estão fazendo sem a inte‐
gralização de todo o capital necessário. Dessa forma, eles acabam
descumprindo com uma regra e isso poderá causar problemas ju‐
rídicos.
O ideal é consultar o seu contador para que ele possa te
orientar sobre todas essas modalidades e suas características e a
partir de então lhe ajudar a escolher a melhor opção de acordo com
sua necessidade.
ME
No caso da Microempresa (ME), o empreendimento precisa
representar um faturamento anual de até R$360 mil. Sua forma‐
lização deve ser feita na Junta Comercial e o titular pode optar
por se enquadrar nos seguintes modelos tributários: Simples
Nacional, Lucro Real e Lucro Presumido.
De acordo com a legislação brasileira, basta que a empresa te‐
nha o faturamento adequado para que possa se enquadrar nessa
modalidade.
Nessa modalidade, o empreendedor pode constituir a empresa
de maneira individual, sem ter sócios. Contudo, nesta figura não
existe responsabilidade limitada, ou seja, o empreendedor respon‐
de de maneira irrestrita com o seu patrimônio sobre todos os direi‐
tos e obrigações assumidos pela sociedade, o que pode representar
um risco adicional.
LTDA
Na denominação Limitada deverá constar a qualificação de
cada um dos sócios, além da própria denominação da sociedade,
dando a conhecer o objeto social.
Vale lembrar que as participações em uma Limitada figuram
no próprio contrato social. Dessa forma, ele precisa ser alterado
sempre que houver qualquer modificação na composição societária
ou no capital social, de modo a refletir exatamente a titularidade do
capital da empresa LTDA.
De acordo com a lei, não há exigências quanto ao capital mí‐
nimo a ser integralizado quando da subscrição inicial, salvo raras
exceções. É importante dizer que nesta modalidade, somente po‐
derá haver novo aumento de capital após o anterior ter sido inte‐
gralizado.
A empresa LTDA poderá ser administrada por todos os sócios,
por alguns ou apenas por um deles, ou até mesmo por terceiros,
desde que designados no contrato social ou em assembleia geral.
As LTDAs não precisam publicar suas contas, alterações con‐
tratuais ou quaisquer outros atos constitutivos, exceto no caso
de redução de capital, incorporação, cisão ou fusão.
A lei determina que algumas decisões sobre a empresa preci‐
sam ser tomadas por todos os sócios, por meio de uma deliberação
que pode acontecer numa reunião, numa assembleia etc. São elas:
– A aprovação de contas;
– A designação, destituição e remuneração dos administradores;
– A modificação do contrato social;
119
– A incorporação, a fusão e a dissolução da sociedade, ou a
cessação do estado de liquidação;
– A nomeação e destituição dos liquidantes e o julgamento de
suas contas;
– O pedido de concordata.
SA
As Sociedades Anônimas podem ser abertas ou fechadas
conforme seus valores sejam ou não admitidos à negociação no
mercado de valores mobiliários. Compete à Comissão de Valores
Mobiliários (CVM) a fiscalização e normatização do mercado de
valores para as SAs de capital aberto.
Para seguir a lei, as Sociedades Anônimas sempre terão que
ser empresariais e é importante que tenham no mínimo dois
acionistas, que serão os responsáveis apenas pelo capital por eles
subscrito e ainda não integralizado.
As empresas enquadradas nessa modalidade poderão ser pú‐
blicas ou privadas. Em qualquer um desses casos, pelo menos dez
por cento do capital precisará ser integralizado. Esse montante
deverá ser depositado em um banco comercial até que todas as
formalidades para a constituição da sociedade sejam concluídas.
O capital social poderá ser subscrito ou autorizado, eis as di‐
ferenças:
Quando subscrito: o estatuto social deverá constar o capital
realmente subscrito pelos acionistas, independentemente de sua
efetiva integralização.
Quando autorizado: aqui neste caso, se estabelecerá o limite
até o qual o capital realmente subscrito pelos acionistas poderá ser
aumentado sem necessidade de alteração estatutária. O limite do
capital autorizado também poderá figurar em número de ações em
vez da quantia expressa em moeda, por exemplo.
Nas empresas desse enquadramento, os acionistas têm os se‐
guintes direitos:
– Participação nos lucros da companhia;
– Participação na distribuição dos ativos da companhia se esta
for liquidada;
– Fiscalização da gestão dos negócios sociais;
– Preferência na subscrição de ações, partes beneficiárias, de‐
bêntures conversíveis e bônus de subscrição;
– Retirada da sociedade, nos casos previstos em lei.
Diante de todas essas informações, ficou claro para você as
principais diferenças entre todas as modalidades descritas aqui?
Vale dizer que existem outras distinções que não entraram
nesse texto, sobretudo por que são complexas demais para uma
postagem. Mas se você quiser conhecer a fundo todas essas mo‐
dalidades para que possa tomar sua decisão com segurança, venha
conversar conosco.
Forma de tributação
As pessoas jurídicas, por opção ou por determinação legal, são
tributadas por uma das seguintes formas: simples, Lucro Presumi‐
do, Lucro Real e Lucro Arbitrado. A tributação pelo Simples Nacio‐
nal é aplicável às microempresas e empresas de pequeno porte,
previsto na Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006.
Para o ingresso no Simples Nacional é necessário o cumpri‐
mento das seguintes condições:
- Enquadrar-se na definição de microempresa ou de empresa
de pequeno porte;
- Cumprir os requisitos previstos na legislação;
- Formalizar a opção pelo Simples Nacional.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
O Simples Nacional abrange os seguintes tributos: IRPJ, CSLL,
PIS/Pasep, COFINS, IPI, ICMS, ISS e a Contribuição para a Segu‐
ridade Social destinada à Previdência Social a cargo da pessoa
jurídica (CPP). O recolhimento dos tributos é realizado mediante
documento único de arrecadação do Simples Nacional (DAS).
Tributação pelo Lucro Presumido
O Lucro Presumido é uma das formas de apuração de lucro
para fins tributários, processo que está determinado pela legisla‐
ção tributária. Isso se dá a partir da receita bruta trimestral por
meio da aplicação de percentuais predefinidos em função da ativi‐
dade desenvolvida pela empresa.
Os percentuais são de 1,6%, 8%, 16% e 32% para cálculo da
base para tributação do Imposto de Renda das Pessoas Jurídicas
(IRPJ) e 12% e 32% para cálculo da base para tributação da Con‐
tribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL). Nos casos em que a
empresa desenvolve mais de uma atividade, deverá utilizar o per‐
centual respectivo para cada uma delas.
As empresas que podem optar pela Tributação do IRPJ e CSLL,
tendo como base de cálculo o Lucro Presumido são: as pessoas
jurídicas, cuja receita bruta total (operacional e não operacional)
no ano-calendário imediatamente anterior ao da opção tenha sido
igual ou inferior a R$ 78.000.000,00; e aquelas que não são obriga‐
das à tributação pelo Lucro Real em função da atividade exercida
ou da sua constituição societária ou natureza jurídica.
A base de cálculo do IRPJ e da CSLL apurado trimestralmente
será a soma dos seguintes valores:
- Do valor obtido pela aplicação dos percentuais, especificados
sobre a receita bruta (lucro presumido da atividade).
- Dos valores correspondentes aos demais resultados e ganhos
de capital e outras receitas não operacionais.
A alíquota para determinar o IRPJ devido será de 15%, acresci‐
da de um adicional de 10% quando a base de cálculo exceder a R$
60.000,00. A alíquota para determinar a CSLL devido será de 9%.
As empresas submetidas à tributação com base no Lucro Pre‐
sumido poderão distribuir lucros ou dividendos aos sócios, acionis‐
tas ou titular (firma individual) isentos de Imposto de Renda, desde
que a distribuição ocorra após o encerramento do trimestre. Os va‐
lores a serem distribuídos como lucro ou dividendos independem
de apuração contábil.
Observa-se que as regras do Lucro Presumido são, na verdade,
bastante simplificadas, o que tem despertado o interesse cada vez
maior de empresas, sobretudo daquelas impedidas de optar pelo
Simples.
Tributação pelo Lucro Real:
O Lucro Real é uma das formas de apuração de lucro para fins
tributários e tem como requisito a apuração do resultado contábil,
segundo as normas de contabilidade. As empresas que podem op‐
tar pela Tributação do IRPJ e CSLL, tendo como base de cálculo o
Lucro Real são: as pessoas jurídicas cuja receita bruta total (opera‐
cional e não operacional) no ano-calendário imediatamente ante‐
rior ao da opção tenha sido superior a R$ 78.000.000,00.
Também se enquadram nessa situação as que são obrigadas
à tributação pelo Lucro Real em função da atividade exercida ou
da sua constituição societária ou natureza jurídica. O Lucro Real é
resultado contábil ajustado pelas adições, exclusões e/ou compen‐
sações, determinadas pela legislação tributária.
São Adições:
– Os custos, despesas, encargos, perdas, provisões, participa‐
ções e quaisquer outros valores deduzidos na apuração do lucro
líquido que, de acordo com a legislação tributária, sua dedução é
vedada na determinação do lucro real.
120
São as Exclusões:
– Os resultados, rendimentos, receitas e quaisquer outros va‐
lores incluídos na apuração do lucro líquido, que, de acordo com a
legislação tributária, não sejam computados na determinação do
lucro real.
São Compensações:
– Os prejuízos fiscais – limitado em cada período-base a 30% do
lucro real, já ajustado pelas adições e exclusões.
A alíquota do IRPJ é de 15% (quinze por cento) e incide adicio‐
nal de 10% (dez por cento) quando a base de cálculo (Lucro Real)
exceder a R$ 20.000,00 multiplicado pelo número de meses do res‐
pectivo período de apuração. A alíquota da CSLL será de 9% (nove
por cento).
O período de apuração do lucro real poderá ser TRIMESTRAL
ou ANUAL. No período de apuração anual, a empresa deverá encer‐
rar o balanço patrimonial anualmente, o período – base termina a
cada final de ano. Entretanto, terão que pagar mensalmente o IRPJ
e a CSLL calculados com base no lucro estimado.
O valor pago mensalmente significa uma antecipação do valor
efetivamente devido no ano. No encerramento do exercício (anual)
na apuração do imposto efetivamente devido, deverá confrontar
com o que já foi pago mensalmente por estimativa. Neste confron‐
to, poderá surgir a seguinte situação:
– A empresa pagou antecipadamente mais do que deveria e teria
o direito de pedir restituição ou compensação do valor pago a maior;
– A empresa pagou antecipadamente menos do que deveria
e teria então que pagar a diferença até o último dia útil do mês de
janeiro do ano seguinte ao período de apuração.
Mandatos e procurações
O que é procuração e qual a diferença entre, procuração
pública e procuração particular?
A procuração é o instrumento do mandato. Através deste do‐
cumento, alguém concede poderes de representação a outrem
para, em seu nome, praticar atos ou administrar interesses.
Procuração Pública
É elaborada por um Tabelião de Notas, em livro próprio. A via
original permanece arquivada no Tabelionato, enquanto a outra
(traslado) é entregue ao mandante.
Procuração Particular: Elaborada particularmente pela pessoa
que vai assinar e outorgar poderes ao seu procurador. Neste tipo
de procuração não fica via nehuma via arquivada no tabelionato. O
tabelião reconhece a firma do outorgante, com a finalidade de dar
segurança para aquela pessoa que exige a procuração.
Saiba o que diz a lei:
Art. 653 (Código Civil Brasileiro) - “Opera-se o mandato quando
alguém recebe de outrem poderes para, em seu nome, praticar atos
ou administrar interesses. A procuração é o instrumento do mandato.”
PROCURAÇÕES PÚBLICAS – DOCUMENTOS NECESSÁRIOS
Pessoa Jurídica:
- CNPJ
- Contrato ou Estatuto Social
- Últimas Alterações Contratuais ou Estatutárias
- Ata de eleição do representante legal
- Dados completos do representante legal (CPF, RG, Endereço,
Nacionalidade, Profissão, Estado Civil)
- Verificar com o tabelionato a exigência de Certidão Simplifica‐
da da Junta Comercial.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Pessoa Física:
- Nome completo
- Nacionalidade
- Estado Civil
- Profissão
- RG
- CPF
- Endereço
Semanticamente o MANDATO, nos ensinamentos do lexicólo‐
go jurídico, DE PLÁCIDO E SILVA, origina-se da expressão latina ma-
nus data, de conotação significativa, pois quando uma procuração
é firmada entre partes, seria uma verdadeira relação de mãos da-
das, na qual o OUTORGANTE transmite poderes apra o OUTORGA-
DO, de forma limitada ou de modo pleno, para o desenvolvimento
de negócios, desde os seus instantes pioneiros, passando por seus
desenvolvimentos e até as conclusões dos pactos entre os sujeitos
capazes envolvidos, durante um tempo previamente estipulado,
para transações específicas, o que obriga essencialmente capacida‐
de plena do transmitente das faculdades de uso, gozo e disposição
das prerrogativas reais ou das ações abstratas autorizadas, como a
expressão de direitos do titular, permitidos ao beneficiado, fican‐
do certo que quando houver qualquer titular de direitos incapaz,
sua documentação deve ser lavrada em Cartório Oficial, por seus
representantes já definidos, que não favoreçam qualquer modo de
ilicitudes e irregularidades, seja na tutela ou na curatela, com o tu‐
tor ou com o curador, o que pode abranger deficientes de todos
os tipos, por doença ou idade, chegando até na universalidade de
bens, que terão de ser cuidados por síndico, no caso da massa falida
ou pelo inventariante aceito pelo Juiz da Vara de Sucessões, para
que não ocorra qualquer tipo de manifestação contrária ao orde‐
namento jurídico  e qualquer exposto à incapacidade não venha a
sofrer prejuízos e danos morais, pela outorga de poderes realizada
através do instrumento legal de representação judical ou coloquial
para o dia-a-dia .
Quando a procuração judicial ou extrajudicial que
não tiver final estipulado em alguma de suas clásulas, será
plenamente válida durante a permanência da autorização dada
pelo titular, por tratar-se de ato jurídico perfeito, instituto le‐
gal defendido como garantido pela tutela legal da Constituição
Federal Brasileira de 1988, ao lado da coisa julgada e do direito
adquirido, pilares de todo sistema jurídico que se proponha a dar
garantias de estabilidade para os seus membros, no que se refere às
suas conquistas, sejam as que envolvem os chamados direitos reais
(erga omnes, contra todos que se oponham à legítima propriedade
dos seus donos, com exceções existentes na desapropriação para
fins de utilidade pública e na reintegração de posse, quando houver
má-fé, invasão clandestina ou perturbação - turbatio) ou os deno‐
minados direitos pessoais, que  acompanham os seus titulares onde
eles se encontrarem, assim como os primeiros acompanham o o
objeto adquirido e que pode ser reinvindicado (res judicata) onde
quer que se ache a coisa, item do patrimônio real do sujeito ,que
possui título devidamente transcrito no registro de imóveis com‐
petente ,ou documento que justifique a entrega legal (tradição) da
coisa móvel, que é protegida contra o furto e o roubo (modalidades
dolosas infracionais), levando-se em conta também o chamado es-
bulho possessório, no qual a propriedade é retirada ilegalmente,
mediante qualquer tipo de violência, podendo ser tutelada através
de interdito proibitório, para que essa privação do uso e gozo do
bem não ocorra.
Mandatos determinados com tempos de duração certos e
transmissão de alguns poderes do titular somente, deverão ser
EXPRESSOS em suas cláusulas e inequívocos quanto às suas fina‐
lidades jurídicas reais e pessoais, especificando quem outorga e
quem vai receber essas prerrogativas, a exemplo da procuração ad
121
judicia para processo específico ou do mandato para venda de imó‐
vel, sempre com a autorização do cônjuge, do marido ou da esposa
(outorga uxória).4
FUNDAMENTOS DO CRÉDITO. CONCEITO DE CRÉDITO.
ELEMENTOS DO CRÉDITO. REQUISITOS DO CRÉDITO
O termo crédito – do latim creditum “confiança ou segurança
na verdade de alguma coisa, crença/reputação, boa fama...” (Cal‐
das Aulete apud Securato, 2002) estabelece uma relação de con‐
fiança entre duas (ou mais) partes numa determinada operação.
Segundo Ross et al. (1995), a concessão de crédito é o mesmo que
fazer um investimento em um cliente, um investimento vinculado
à venda de um produto ou serviço. De acordo com Gomes (2003),
crédito é a concessão de receber a posteriori algo que poderíamos
estar recebendo hoje.
Veja a ilustração:
As vendas à crédito podem ser uma grande fonte de vanta‐
gem competitiva para uma empresa, visto que podem elevar seu
nível das vendas e aumentar sua participação no mercado. No en‐
tanto, quando há concessão de um crédito, a empresa arrisca-se,
pois pode ocorrer, por parte do comprador, o descumprimento do
pagamento, ou seja, a inadimplência, gerando, desta forma, perda
para o vendedor.
Política de Crédito
Brealey & Myers (2003) afirmaram que uma política de crédito
inclui cinco tópicos, sendo eles: termos de crédito, instrumentos
de crédito, análise do crédito, decisão do crédito e política de co‐
brança.
Termos de Crédito
Os termos de crédito especificam como o crédito será pago.
Significa dizer que a empresa deverá definir a extensão do prazo e
as condições de desconto que serão oferecidas ao comprador.
Em Brealey & Myers (2003), observa-se que, em transações à
prazo, cada empresa tem uma maneira particular de lidar com os
termos de crédito. Firmas que vendem produtos duráveis tendem
a vender com prazo mais dilatado do que empresas que vendem
itens perecíveis.
Similarmente, um vendedor poderá oferecer mais prazo aos
clientes que oferecem menor risco de inadimplência, caso suas
compras sejam volumosas, se os clientes necessitam de tempo para
certificarem a qualidade dos produtos, ou se as mercadorias não
puderem ser facilmente revendidas.
4 Fonte: www.topinvest.com.br/www.jornalcontabil.com.br/www.blog.ipog.
edu.br/www.tabelionato.com
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Para ilustrar o estabelecimento de termos de crédito, imagine - Processo de Análise Subjetiva
uma determinada empresa que venda uma mercadoria com 60 dias O processo de análise subjetiva envolve decisões individuais
de prazo. Para induzir seus clientes ao pagamento antes da data quanto à concessão ou recusa de crédito. Nesse processo, a de‐
acordada (60 dias), ela pode oferecer um desconto. Exemplo: 2/30, cisão baseia-se na experiência adquirida, disponibilidade de infor‐
Líquido 60. Nesse exemplo, a empresa vendedora oferece 2% de mações e sensibilidade de cada analista na viabilidade do crédito.
desconto se o pagamento for feito até o 30o. dia da emissão da As informações necessárias para a análise subjetiva da capacidade
nota fiscal, ou o comprador pode efetuar o pagamento até o 60o. financeira dos tomadores são tradicionalmente conhecidas como
dia da emissão da nota fiscal, como combinado, mas sem usufruir os “Cinco C’s do Crédito”: Caráter, Capacidade, Capital, Colateral e
do desconto. Condições, conforme demonstrado na figura abaixo.
Os termos de crédito também especificam critérios de endivi‐
damento. A maioria das vendas à crédito são baseadas em crédito Figura – Os Cinco C’s do Crédito
rotativo, ou seja, o cliente pode comprar aquilo que desejar, mas
dentro de um limite. Os fornecedores usualmente estabelecem um
limite de crédito para cada cliente, que é o máximo de crédito dis‐
ponível para cada um. Se as faturas atingem o limite de crédito do
cliente, o mesmo fica impossibilitado de fazer novas compras até
que algum pagamento seja feito, ou o limite de crédito seja aumen‐
tado. O limite de crédito é um meio eficaz para o controle do risco
de inadimplência (Emery & Finnerty, 1997).

Instrumentos de Crédito
Para Brealey & Myers (2003), os termos de crédito definem
quando o pagamento é devido, mas não definem a natureza do
acordo. Vendas repetitivas para clientes internos são quase sem‐
pre efetuadas em crédito rotativo e envolvem apenas um contrato
implícito. Em Emery & Finnerty (1997), esse contrato é a própria
duplicata que é assinada (ou seja, aceita) no momento em que o
cliente recebe a mercadoria, evidenciando que o mesmo recepcio‐
nou o produto dentro das especificações e aceitou a obrigação de
efetuar o pagamento por ele, de acordo com os termos de crédito
pactuados.
Outros instrumentos são utilizados quando se busca um com‐
promisso maior do comprador, como nos casos em que a nego‐
ciação se dá no ramo do comércio exterior. O vendedor pode, por
exemplo, solicitar que o comprador apresente uma carta de crédito
que, segundo Sandroni (1994), é um instrumento cujo signatário
(em geral um banco de confiança do vendedor) autoriza o destina‐
tário (vendedor) a entregar a uma terceira pessoa (comprador) a
mercadoria negociada. A entrega se faz sob a garantia do signatá‐
rio, de forma que ele desempenhe o papel de fiador da operação.
Análise de Crédito
Em termos práticos, acredita-se que os três grandes pilares do
crédito são a capacidade de pagamento, o prazo da operação e a
confiança (também chamada de caráter). A capacidade de paga‐
mento é o potencial financeiro que o cliente possui para quitar o
crédito solicitado. O prazo da operação tem um impacto significa‐
tivo na assunção do risco, visto que quanto maior o prazo, maior
será a probabilidade de inadimplência (o prazo inadequado de uma
operação pode comprometer a capacidade de pagamento do clien‐
te). A confiança é relativamente fácil de ser mensurada quando se
fala de um cliente habitual, pois a empresa possui um histórico que
a permite avaliar se um determinado cliente é merecedor de crédi‐
to, se os seus termos de crédito podem ser melhorados com uma
extensão no prazo de pagamento, se é possível aumentar seu limite
de crédito, ou se ainda é possível fazer-lhe menos exigências quan‐
to aos instrumentos de crédito. No entanto, a confiança torna-se
mais difícil de ser mensurada quando trata-se de um novo cliente.
Para a avaliação de riscos sobre as concessões de crédito, po‐
de-se recorrer a duas técnicas de análise, de acordo com Santos
(2000) : a técnica subjetiva e a técnica objetiva (ou estatística).
* Caráter
São as informações históricas do cliente a respeito da sua ido‐
neidade no cumprimento de seus compromissos. As principais fon‐
tes de informação são SPC, SERASA, Equifax e outras instituições
similares.
* Capacidade
Muitas vezes, o cliente possui caráter para honrar um compro‐
misso, mas não possui capacidade para fazê-lo. A capacidade do
comprador está relacionada ao seu potencial financeiro de quitar
uma obrigação. O vendedor deve ponderar a compatibilidade do
valor financiado com a capacidade do comprador.
* Capital
Refere-se à solidez financeira do cliente, representada pelo seu
patrimônio (bens e recursos), como imóveis, ações, estoque e du‐
plicatas a receber, dentre outros.
* Colateral
Em Securato (2002), colateral é descrito como garantias que o
devedor pode apresentar para viabilizar uma operação à crédito.
Atualmente, essas garantias podem ser reais ou pessoais. Den‐
tre as garantias reais, observa-se a hipoteca (quando o bem dado
em garantia for imóvel ou embarcação), o penhor (para bens como
mercadorias ou máquinas e equipamentos, ou títulos de crédito –
situação na qual o penhor recebe o nome de caução), a anticrese
(pela qual o credor conta com a possibilidade de pagar com a explo‐
ração de imóvel frugífero que lhe é entregue) e a alienação fidejus‐
sória (constituída sobre bens financiados na operação de crédito,
ou sobre outros bens).

122
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
As garantias pessoais compreendem o aval (representado pela
assinatura do garantidor no título de crédito, porque o avalista res‐
ponde pelas obrigações no título) e a fiança (contrato pelo qual o
fiador/garantidor responde por todas as obrigações assumidas pelo
devedor).
* Condições
Segundo Blatt (1999), as condições referem-se ao meio am‐
biente no qual o cliente está inserido, ou seja, fatores externos e
macroeconômicos. Fatores como sazonalidade, desemprego, au‐
mento nas taxas de juros, aumento nas taxas de desemprego, den‐
tre outros, podem afetar significativamente o cliente, a ponto de
fazer com que este deixe de cumprir com suas obrigações.
- Processo de Análise Objetivo (ou Estatístico)
O processo de análise de crédito baseado em técnica estatís‐
tica surgiu com a aceleração do desenvolvimento da informática,
a partir dos anos 70 (Santos, 2000). Essa técnica baseia-se na pon‐
tuação de propostas de crédito, possibilitando ao analista avaliar a
probabilidade de determinado solicitante de crédito tornar-se um
mau pagador no futuro. Uma técnica comumente utilizada para a
realização de uma distribuição probabilística objetiva é a análise
discriminante.
Em Ragsdale (2001), a análise discriminante é uma técnica
estatística que usa a informação disponível em um conjunto de
variáveis independentes para predizer o valor de uma variável de‐
pendente, que pode ser discreta ou categórica. Em geral, a variável
dependente em um problema de análise discriminante está orde‐
nada como uma série de números inteiros representando vários
grupos dos quais as observações de uma amostra são pertinentes.
O objetivo da análise discriminante é desenvolver uma regra para
predizer a qual grupo uma nova observação tem maior tendência
a pertencer, baseado nos valores que as variáveis independentes
assumam.
Para ilustrar, tomou-se como exemplo um caso demonstrado
em Ragsdale (2001), no qual a responsável pela área de Recursos
Humanos de uma empresa, chamada Marie, deverá recrutar novos
funcionários com base em um teste que mede suas aptidões técni‐
ca e verbal. Marie tem acesso aos testes dos atuais empregados da
empresa, que foram feitos como parte de sua avaliação anual de
performance. Neste teste, cada empregado é categorizado em bom
ou fraco. A intenção de Marie é desenvolver uma regra para prever
se um candidato à uma vaga em sua empresa será um empregado
bom ou fraco (ou seja, prever a variável dependente), baseado no
resultado de seu teste (cujas informações são variáveis indepen‐
dentes), e utilizará, para tanto, as informações existentes dos atu‐
ais empregados (dados históricos).
A Decisão do Crédito
Após definição dos termos e dos instrumentos de crédito, as‐
sim como análise do crédito do cliente, seja esta análise subjetiva
ou objetiva, é o momento da decisão do crédito. Em um sistema de
Avaliação de Crédito, como demonstra a figura a seguir, encontra‐
da em Rocha & Andrade (2002), a decisão de crédito é categórica,
do tipo: aprovar ou rejeitar. Ainda que um profissional tome todas
as precauções necessárias antes de efetuar a concessão
de crédito, esta decisão sempre culminará em um dos dois
resultados : adimplência ou inadimplência. Ou seja, a decisão do
profissional foi acertada e o cliente um bom cumpridor de suas
obrigações, ou não.
O curioso, ainda segundo Rocha & Andrade (2002), é que a em‐
presa somente conhece a performance dos clientes aprovados, aque‐
les classificados como bons ou maus pagadores. No entanto, para
clientes rejeitados, obviamente não há um histórico de performance
de pagamento na instituição, impedindo que eles sejam utilizados
123
no processo de desenvolvimento da análise de crédito. Esse proble‐
ma causa a sub-avaliação de informações que são características dos
proponentes que foram rejeitados, o que pode levar o modelo a não
identificar o perfil de mau pagador tão bem como poderia, ou deve‐
ria fazê-lo. Os autores vão além e sugerem que, para solucionar este
problema, as empresas deveriam aceitar conceder crédito para uma
amostra dos rejeitados e monitorar o comportamento de pagamen‐
to (como, por exemplo, aceitar um em cada 500 proponentes abaixo
do ponto de corte). Após a efetivação da performance desses propo‐
nentes, eles seriam somados aos aprovados e devidamente ponde‐
rados para desenvolvimento de um novo modelo de crédito. Para os
autores, a utilização desse método pressupõe que o benefício finan‐
ceiro, obtido pela melhoria do poder preditivo dos modelos no futu‐
ro, supera as perdas incorridas ao aceitar proponentes de alto risco.
Figura – A Decisão do Crédito
Política de Cobrança
Segundo Santos (2000), toda carteira de crédito bem adminis‐
trada deve ter um suporte de cobrança que incorpore os procedi‐
mentos tradicionais utilizados para a recuperação (total ou parcial)
do crédito, tais como envio de cartas, telefonemas, visitas pessoais,
uso de agências de cobrança e protesto judicial, definindo esses
procedimentos da seguinte forma:
O primeiro passo no processo de cobrança é o envio de cartas.
A primeira carta é encaminhada alguns dias após o vencimento do
empréstimo (crédito), lembrando ao cliente, em tom cortês, de sua
obrigação. Se o empréstimo não for pago dentro de um período de
tempo, após o envio da primeira carta, uma segunda, mais enfática,
será enviada.
Casos as cartas não resultem no efeito desejado, ou seja, no pa‐
gamento, um telefonema deve ser dado ao cliente, a fim de solicitar
a quitação do débito. Se essa tentativa falhar, profissionais jurídicos
poderão contatar o cliente, alertando-lhe quanto às penalizações
que poderão ser aplicadas caso o empréstimo não seja amortizado.
As visitas pessoais, apesar de comuns em muitos casos, não
funcionam tendo em vista a dificuldade na localização do cliente,
visto que um cliente inadimplente, muitas vezes, manipula infor‐
mações a fim de tentar evitar encontros com credores.
Algumas empresas preferem transferir créditos problemáticos
à agências de cobrança ou escritórios de advocacia, para receber
seus créditos, sendo em geral, este procedimento oneroso para o
credor, pois está sujeito à encargos e comissões para estes presta‐
dores de serviço.
O último e mais severo passo no processo de cobrança é o
protesto judicial, o qual prejudica sensivelmente os negócios do
cliente com a divulgação de sua falta de idoneidade no mercado de
crédito, forçando-o a quitar sua dívida com o credor, para ter sua
idoneidade reestabelecida.
No entanto, nossa visão é a de que, em um processo de co‐
brança, alguns passos não sejam dados de forma isolada, mas sim,
de forma conjunta, na tentativa de contatar o cliente de forma rá‐
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
pida e, especialmente, antes que algum outro credor o faça, pois
neste caso, o cliente poderia utilizar seus recursos pagando o cre‐
dor que o contatou primeiro.
A sugestão é a seguinte:
1o. Extratificar a carteira de recebíveis por valor e quantidade
de dias em atraso;
2o. Identificar clientes com e sem telefone;
3o. Encaminhar uma carta ao cliente, a fim de gerar um telefo‐
nema receptivo (no qual o cliente entra em contato com o credor)
e, simultaneamente, tentar contatá-lo por telefone. Na carta enca‐
minhada ao cliente, pode-se ainda enviar um boleto bancário com
sugestão de quitação do débito. A intenção é a de que, lembrado
o cliente do débito e já o enviando o boleto, o mesmo decida por
quitá-lo imediatamente. Do contrário, o cliente poderia contatar o
credor para negociar outras condições de pagamento, diferentes
das descritas no boleto.
4o. Os telefonemas são priorizados na ordem de maior valor
(por causarem um impacto mais relevante no fluxo de caixa do cre‐
dor) e menor atraso (títulos com menos tempo de atraso são, em
geral, mais fáceis de serem recuperados);
5o. Visitas são indicadas quando valores mais significativos es‐
tão envolvidos.
Quanto à transferência de crédito para empresas especiali‐
zadas (agências de cobrança ou escritórios de advocacia), tal pro‐
cedimento deverá ser estabelecido de acordo com as políticas do
credor, que deverá ponderar a relação custo versus benefício para
fazer esta operação.
O credor poderá transferir toda à sua carteira de recebíveis,
apenas os créditos problemáticos, ou até mesmo não utilizar-se
desta opção. No entanto cabe ressaltar que, em geral, nas negocia‐
ções é comum que as empresas especializadas cobrem de acordo
com a taxa de seu sucesso (um determinado percentual dos cré‐
ditos recuperados), o que significa dizer que o credor só efetuará
algum desembolso se a empresa especializada conseguir recuperar
o crédito.
Para concluir, temos que, o gerenciamento de crédito envolve
cinco passos, de acordo com Brealey & Myers (2003).
O primeiro é estabelecer os termos de crédito que significa que
uma empresa precisa decidir o período de crédito e o percentual de
desconto que estará envolvido nas negociações.
O segundo passo é decidir sobre o instrumento de crédito que
será firmado com o cliente que poderá variar de um crédito rota‐
tivo, no qual a evidência da dívida poderá ser dada pelo aceite do
cliente na duplicata, até uma operação mais sofisticada tal como a
abertura de uma carta de crédito junto à um banco de confiança do
vendedor, quando se tratar de uma operação internacional.
Como terceiro passo vimos que o profissional da área de cré‐
dito precisa analisar o proponente ao crédito e que para isto conta
com duas técnicas, uma subjetiva, estruturada na capacidade de
análise e experiência do profissional, tendo como ferramenta bási‐
ca os “Cinco C’s do Crédito” e a técnica objetiva (ou estatística) que
conta, mais comumente, com a análise discriminante, uma técnica
estatística que auxilia na categorização do risco de crédito.
O quarto passo é a decisão do crédito, propriamente dita, que
resultará na aprovação ou rejeição do crédito ao cliente. Caso apro‐
vado, o cliente futuramente comprovará ser um bom ou mau cum‐
pridor de suas obrigações.
124
O quinto e último passo é a cobrança, que pode ser feita pelo
credor, ou por uma empresa terceirizada, mas que em qualquer
dos casos deve ser efetuada de forma veloz, com todos os seus
instrumentos de negociação e respeito ao consumidor, permitindo
que clientes com dificuldades possam parcelar seus débitos.
Um bom gerenciamento de crédito leva em conta os aspectos
abordados pelos autores, citados neste texto, mas acima de tudo,
leva em consideração as características de cada empresa e de cada
setor, em particular. Uma instituição financeira que possui uma po‐
lítica liberal de empréstimo, que praticamente concede crédito in‐
discriminadamente à qualquer cliente, independentemente de sua
capacidade de pagamento, estará fadada à falência, tanto quanto
uma empresa de varejo com uma política de crédito rigoroso, cuja
carteira de clientes terá uma alta qualidade devido à baixa inadim‐
plência, mas em compensação não irá ao encontro das práticas al‐
tamente competitivas do setor.
Dito isto, segundo a máxima de Brealey & Myers (2003), a fun‐
ção do gerenciamento de crédito não é o de minimizar a inadim‐
plência, mas sim o de maximizar a lucratividade. Isso quer dizer que
deve-se adotar uma política liberal tanto quanto o produto da pro‐
babilidade de pagamento pela lucratividade for maior do que o pro‐
duto da probabilidade de inadimplência pelo custo da operação.5
RISCOS DA ATIVIDADE BANCÁRIA. DE CRÉDITO. DE
MERCADO. OPERACIONAL. SISTÊMICO. DE LIQUIDEZ
A gestão de risco de crédito é uma atividade fundamental e ine‐
rente à intermediação financeira. Ao captar recursos junto a seus
clientes e repassá-los àqueles que demandam crédito, os bancos
necessitam proteger estes recursos de uma possível inadimplência.
Para isso mensuram o risco para decidir a quem emprestar, o mon‐
tante a ser emprestado, e o “spread” a ser cobrado (SILVA, 2004).
A importância na gestão de risco de crédito faz com que os
bancos analisem o cliente antes da concessão do crédito, para que
possam minimizar os riscos da operação de crédito e por consequ‐
ência garantir maior lucro, premissa básica das Instituições Finan‐
ceiras.
Sabe-se que os riscos nas operações de crédito estão direta‐
mente ligados às taxas de juros praticadas no mercado. Em uma
época de em que há um grande incentivo à tomada de crédito para
aquecer a economia, e que as Instituições Financeiras tentam atrair
cada cliente com oferta de juros menores, essa análise de crédito
tem que ser cada vez mais precisa, para que possa minimizar os
riscos e assim competir com juros mais baixos, ganhando mercado.
As Instituições Financeiras vem com o passar dos anos aprimo‐
rando sua forma de gestão de riscos, e essa reestruturação está
deixando cada fez mais complexa essa atividade. Estas Instituições
Financeiras são muito importantes tanto para as empresas como
para a sociedade em geral, pois movimentam os recursos financei‐
ros do mercado, disponibilizandoos para os tomadores que deles
necessitam (VIEIRA, 2007)
Sabe-se que o mercado financeiro é um setor de risco, tanto
para tomadores quanto para aplicadores, mas também as Institui‐
ções Financeiras correm riscos, sejam eles riscos de mercado, riscos
operacionais ou riscos de créditos.
Risco Bancário
Risco bancário trata dos riscos inerentes à atividade bancária.
Segundo Amaral, Neves, Freitas et al (2009), a ideia do risco pode
ser descrita como uma situação em que há uma probabilidade
mais ou menos previsível de perda ou ganho. Para Securato (1996,
5 Fonte: www.inovarse.org
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
p.21), o risco para uma instituição pode ser considerado aceitável,
enquanto que para outro poderá não ser. Os riscos bancários são
classificados em:
- Risco de Mercado – o risco de mercado está relacionado ao
risco de um banco ter um spread pequeno ou mesmo negativo em
suas operações de intermediação financeira, devido às oscilações
de taxas de juros de mercado (PAULA, 2000).
- Risco Operacional – dá-se por falha humana, ou tecnológi‐
ca, ou por processo inadequado de controle interno, que ocasiona
perda para a instituição. Segundo Mendonça et al. (2007) o risco
operacional é uma categoria de risco que possui estreita relação
com eventos de baixa frequência e alta severidade.
- Risco de Crédito – Blatt (1999) define risco de crédito como
a possibilidade de aquele que concedeu crédito não o receba do
devedor na época e/ou nas condições combinadas.
Risco de Crédito
O risco de crédito está relacionado com a possibilidade do não
pagamento pelo tomador do crédito na data pactuada com o de‐
vedor. Com relação ao risco de crédito, pode-se dizer 5 que há um
paradoxo na avaliação do risco já que quanto mais rigorosa for esta
avaliação, maior o risco de bons clientes ficarem fora da carteira, e
quanto menos rigorosa a avaliação maior o risco de clientes ruins
serem atendidos.
Os riscos de crédito podem ser divididos em subáreas que são:
a. Risco de inadimplência: relacionada ao não-pagamento de
juros e principal de empréstimos;
b. Risco de degradação de crédito: relacionada à reclassifica‐
ção, para pior, do nível de risco do tomador de recursos (Exemplo:
risco A para C);
c. Risco de degradação de garantias: perda de qualidade das
garantias vinculadas ao empréstimo quer por desvios de garantias
ou depreciação;
Para Saunders (2000), sistemas especialistas, sistema de classi‐
ficação e sistemas de pontuação de crédito, são modelos que pro‐
cessam o risco de crédito.
Sistema especialista, a decisão fica a cargo do gerente de crédi‐
to que analisa cinco fatores: caráter, capacidade, capital, garantia e
condições de pagamento, e atribui um peso subjetivo a cada fator,
que formará a decisão de crédito (Saunders 2000).
Sistema de classificação, de acordo com Blatt (1999), um ra‐
ting de crédito é um sistema de classificação realizado por meio de
letras e/ou números. O rating é um indicador que possibilita visua‐
lizar a capacidade financeira de uma empresa e o risco associado.
A primeira parte do rating tem haver com o Patrimônio Liquido da
empresa o que permite ajustar o crédito concedido de acordo com
o porte da empresa. O fator de risco forma a segunda parte do ra‐
ting indicando o nível de risco associado ao negócio. Será abordado
mais sobre rating em capítulo especifico.
As instituições financeiras possuem a maior parte dos seus
lucros gerados através da concessão de crédito a quem precisa, e
através dos anos veem procurando mecanismos para gerir de for‐
ma mais eficiente os riscos demandados desta atividade.
Apesar de riscos operacionais e de mercado, que também fa‐
zem parte do risco bancário, o risco de crédito é o principal risco de
uma instituição financeira.
Os maiores riscos para o setor bancário decorrem dos emprés‐
timos individuais. A possibilidade de que esses empréstimos não
sejam honrados total ou parcialmente são bastante palpáveis. Os
bancos, em sua grande maioria, estão sempre dispostos a correr
125
riscos, desde que possam cobrar uma elevada taxa de juros. Quan‐
to maior o risco que os bancos assumem, mais dinheiro espera ga‐
nhar.
Fica evidenciado, diante de um cenário de riscos elevados, que
a probabilidade de os bancos virem a sofrer prejuízos em grande
escala e serem obrigados a sair do setor bancário é bastante alta.
Na busca de evitar essas perdas, os bancos procuram assegurar
que o risco assumido por eles é informado e prudente. É o controle
desta “atividade” que constitui o negócio da gestão de risco. Para
controlar o risco, a primeira função dos gestores de risco é assegu‐
rar que o total de risco assumido é comparável à capacidade que o
banco tem de absorver perdas potenciais em caso das operações
não obterem sucesso. Assim, os bancos esperam ganhar com o re‐
torno dos riscos por eles assumidos.
Risco sistêmico e de liquidez no sistema bancário
Risco de Liquidez
A gestão de um adequado grau de liquidez é uma das preocu‐
pações centrais das instituições financeiras.
Um dos aspetos críticos no negócio bancário é precisamente
o processo de transformar os fundos de curto prazo e colocá-los a
médio e a longo prazo. Uma adequada gestão de liquidez represen‐
ta a capacidade de as instituições continuarem a financiar a sua ati‐
vidade creditícia e fazer frente ao vencimento das suas responsabi‐
lidades. Ou, num sentido mais lato, pode-se afirmar que o risco de
liquidez é o resultado do desajustamento entre os padrões de ma‐
turidade dos ativos e dos passivos dos bancos (Alcarva, 2011:70).
“Uma adequada gestão de liquidez representa a capacidade de
as instituições continuarem a financiar a sua atividade creditícia e
fazer frente ao vencimento das suas responsabilidades. “
Na mesma concordância, Bessis (2010:270) refere que o risco
de liquidez resulta da descompensação da dimensão e maturidade
entre ativos e passivos.
Pinho et al. (2011:270), salientam que o conceito de liquidez
pode ser usado em diferentes contextos. Pode ser usado para des‐
crever instrumentos financeiros e os seus mercados. um mercado
líquido é composto por ativos líquidos, onde transações normais
podem ser facilmente executadas. E pode ser também utilizado no
sentido da solvência de uma empresa.
Uma das lições importantes a reter dos acontecimentos da re‐
cente crise financeira, que emergiu em meados de 2007 nos EUA
com a crise do subprime, foi a evidência do nível de fragilidade do
sistema financeiro mundial quanto à sua exposição ao risco de li‐
quidez. Neste contexto, Martins et al. (2012:121) referem que num
momento em que grandes instituições financeiras se deparam em
situação de insolvência, pode-se verificar o esforço despendido por
vários bancos para manter níveis adequados de liquidez, os quais
eram exigidos pelos bancos centrais dos seus países, a fim de sus‐
tentar as operações desses bancos e, principalmente, do sistema
financeiro como um todo.
Deste modo, a crise financeira global alertou para a impor‐
tância do risco de liquidez nas instituições financeiras e ao mes‐
mo tempo para a necessidade de o regular. Assim sendo, o Comité
de Basileia, com o intuito de complementar o documento emitido
em 2008 – Principles for Sound Liquidity Risk Management and
Supervision, (CSBB, 2008:1) , apresentou, em 2010, o documento
designado por o Basel III: International Framework for Liquidity Risk
Measurement, Standards and Monitoring (CSBB, 2010:8-9) no qual
consta o novo enquadramento regulamentar internacional em ma‐
téria de liquidez, e no qual introduz standards quantitativos para o
financiamento da liquidez, através da definição de dois novos indi‐
cadores que permitem responder no curto e longo prazo a ruturas
de liquidez.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Por sua vez, a IFRS 7 (IASB, IFRS 7, 2005: Apêndice A) define
o risco de liquidez como sendo o risco de que uma entidade venha
a encontrar dificuldades para satisfazer compromissos associadas
aos instrumentos financeiros.
De seguida, apresenta-se de uma forma sucinta, o que se en‐
tende por cada um dos restantes tipos de riscos (riscos não finan‐
ceiros e outros riscos) que as instituições financeiras estão sujeitas,
sendo contudo, de realçar que no setor bancário todos estes riscos
estão relacionados com a probabilidade de ocorrência de impactos
negativos:
Risco Operacional: decorrentes de falhas na análise, processa‐
mento das operações, de fraudes internas e externas e da existên‐
cia de recursos humanos insuficientes ou inadequados.
Risco de Estratégia: decorrentes de decisões estratégicas ina‐
dequadas, da deficiente implementação das decisões ou da incapa‐
cidade de resposta a alterações do meio envolvente ou a alterações
no ambiente de negócios da instituição.
Risco de Reputação: decorrentes de uma percepção negativa
da imagem pública da instituição, fundamentada ou não, por parte
de clientes, fornecedores, analistas financeiros, colaboradores, in‐
vestidores, órgãos de imprensa ou pela opinião pública em geral.
Risco de Compliance: decorrentes de violações ou da não con‐
formidade relativamente a leis, regulamentos, contratos, códigos
de conduta, práticas instituídas ou princípios éticos.
Risco do País ou Soberano: está associado a alterações ou per‐
turbações específicas de natureza política, económica ou financei‐
ra, nos locais onde operam as contrapartes que impeçam o integral
cumprimento do contrato. É ainda utilizado para classificar o risco
de contraparte envolvido em empréstimos a entidades estatais,
dada a semelhança entre os métodos de análise do risco-país e do
risco de contraparte de um estado (risco soberano).
Risco do Fundo de Pensões: decorre da desvalorização poten‐
cial dos ativos do Fundo de Pensões de benefício definido ou da
diminuição dos respetivos retornos esperados, que impliquem a
efetivação de contribuições não previstas.
Risco de Solvência ou de Capital: possibilidade de não sobrevi‐
vência da instituição, devido à incapacidade de cobrir, com capital
disponível, as perdas geradas pelos outros riscos.
Risco de Contágio: efeito verificável quando ocorre uma conta‐
minação dos problemas de um banco para outros bancos, resultan‐
te da natureza do sistema financeiro que promove inter-correlação
entre bancos [FMI (Fundo Monetário Internacional), 2007:5.
Risco Sistémico: decorre de perturbação do sistema financeiro
suscetível de ter consequências negativas graves no mercado inter‐
no e na economia real.
A expressão risco sistêmico utilizada cotidianamente não tem
um significado muito preciso, mas é geralmente empregada para
referir-se sobre o receio de que vários bancos venham a quebrar
em razão de algum acontecimento específico. Esta crença gera
alguns problemas e não serve como um conceito direcionador da
ação pública, pois não se tem claro sobre o que se está falando
quando tal conceito é invocado. Por um lado, o temor do risco sistê‐
mico dá carta branca às autoridades responsáveis pela manutenção
da estabilidade do sistema financeiro, no caso brasileiro, o Banco
Central do Brasil, para que tomem as iniciativas que entendam ne‐
cessárias para controlá-lo. E, por outro lado, cria uma indignação
pública contra supostos “privilégios” que são concedidos aos ban‐
cos para que se evite a crise sistêmica, como exemplifica a grande
polêmica criada em razão da instituição do PROER após a quebra
de grandes bancos nacionais a partir de 1994. Por isso, algumas
questões devem ser revolvidas para que se delimite o âmbito de
aplicação do conceito risco sistêmico. Seria importante investigar,
por exemplo, qual é a relação entre risco sistêmico e os riscos assu‐
midos pelas instituições financeiras? Qual tipo de evento pode ge‐
126
rar o risco sistêmico? Quem pode arcar com as perdas ocasionadas
pelo risco sistêmico? Por que o risco sistêmico é próprio ao sistema
bancário? Para responder essas questões, é preciso que primeiro se
defina o que e o risco sistêmico.
De Bandt e Hartmann oferecem uma definição de risco sistê‐
mico que se baseia na noção de evento sistêmico. Essa definição
é bastante esclarecedora por mostrar todas as implicações deste
conceito. Referidos autores definem que um evento sistêmico pode
ser tanto um evento em que a divulgação de informações sobre
uma instituição financeira, ou sua própria quebra, acarrete efeitos
adversos sobre uma ou mais instituições financeiras (hipótese em
que se fala em evento sistêmico singular), como também o evento
em que se verifiquem vários acontecimentos que tenham efeitos
adversos sobre uma ou mais instituições financeiras (nesse caso,
fala-se em evento sistêmico amplo). Assim, um evento sistêmico
pode ser originado por fato isolado, relacionado inicialmente a uma
única instituição financeira, ou por um acontecimento cujos efei‐
tos refletem sobre várias instituições financeira simultaneamente,
como, por exemplo, uma alteração abrupta nas condições macro‐
econômicas. No entanto, o evento sistêmico não se esgota neste
fato ou acontecimentos, mas abrange também suas conseqüências.
O conceito de evento sistêmico pode, assim, ser decomposto
em dois elementos: choques e mecanismos de propagação sistê‐
mico (i,e., a quebra de uma única instituição financeira em razão
de fraude interna, ou a maxi-desvalorização da moeda nacional). Já
mecanismos de propagação são os mecanismos pelos quais o cho‐
que se propaga de uma instituição financeira para outras. Como o
próprio nome indica, para que um evento sistêmico ocorra é que
exista uma relação de causalidade entre o choque e os aconteci‐
mentos a ele posteriores. Assim, se duas instituições tornarem-se
insolventes por razões independentes, por exemplo, por fraude co‐
metida pela administração de cada uma delas, não se estará diante
de um evento sistêmico, mas de casos isolados e simultâneos. Isto
não quer dizer, contudo, que esses dois fatos não possam constituir
um choque, que dará início a um evento sistêmico, contaminando
outras instituições financeiras sólidas.
Os eventos sistêmicos também se diferenciam quanto aos seus
desfechos. Se as instituições financeiras afetadas durante o even‐
to sistêmico absorverem o choque, mantendo a sua solvência, es‐
tar-se-á diante de um evento sistêmico fraco. Contrariamente, no
caso de uma ou mais instituições afetadas tornarem-se insolventes,
sendo que se encontravam financeiramente sólidas antes de ter-se
iniciado o evento, terá ocorrido um evento sistêmico forte. Nesse
caso, se mais de um banco vier a quebrar, pode-se falar em crise
sistêmica.
A partir dessas colocações, De Bandt e Hartmann definem
risco sistêmico como “o risco de que ocorram eventos sistêmicos
no sentido forte”. Portanto, para esses autores o conceito de risco
sistêmico pressupõe a possibilidade de duas ou mais instituições
financeiras venham a quebrar em razão de um acontecimento inde‐
pendente de suas ações. A ênfase na possibilidade de quebra é im‐
portante porque tantos choques como mecanismos de transmissão
são acontecimentos naturais em toda a economia. Na medida em
que esses choques são absorvidos, a sua transmissão faz com que
a economia saia de um equilíbrio, para funcionar em outro ponto
de equilíbrio. O que é específico ao risco sistêmico é que nessa hi‐
pótese a transmissão do choque pode levar a uma desestabilização
geral do sistema, ou ao seu colapso. Ou, como afirmam Anglietta
e Moutot, o que se verifica é a passagem de um equilíbrio normal
para um equilíbrio anormal.
Note-se, contudo, que nem todos os autores parecem aceitar
que a quebra de instituições financeiras seja essencial para a ca‐
racterização de risco sistêmico. Julia Black, por exemplo, conceitua
risco sistêmico como “o risco que uma quebra (de uma firma, de
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
um segmento de mercado, do sistema de pagamentos, etc.) cau‐
se dificuldades generalizadas em outras firmas, outros segmentos
de mercado, ou no sistema financeiro como um todo, através do
contágio de efeito dominó, expectativas convergentes, rumores e
especulação”. No entanto, entendemos que diante da volatilidade
da economia moderna e com o aumento da capacidade das insti‐
tuições financeiras de absorver os choques daí derivados (por meio
das modernas técnicas de controle de risco, ou em razão da regu‐
lação prudencial), como também para evitar a banalização do con‐
ceito de risco sistêmico, deve-se limitar tal conceito, pelo menos
no que se refere ao sistema bancário, para os casos em que de fato
exista a possibilidade de quebra de instituições financeiras sólidas
em razão de fatos a elas independentes. Essa caracterização permi‐
te que se possam distinguir situações normais de mercado de situa‐
ções anormais, sendo que só nas últimas estar-se-á diante de risco
sistêmico ou crise sistêmica, enquanto nas primeiras tratar-se-á de
riscos normais, inerentes ao mercado bancário.
Diante desses apontamentos, pode-se dizer que a ideia de
risco sistêmico, ao menos no que se refere ao setor bancário, se
baseia em três elementos: choques, contágio (ou mecanismos de
transmissão) e resultados que incluam a possibilidade de quebra
de outras instituições financeiras. Considerando esses três elemen‐
tos básicos, pode-se dizer que risco sistêmico no setor bancário é
o risco de que a quebra de um banco, ou de qualquer outro fato,
contagie uma ou outras instituições, resultando na quebra de uma
ou mais instituições que anteriormente se encontravam solventes.
Colocando-se de outra forma, é a possibilidade de que a quebra de
uma ou mais instituições financeiras seja consequência, direta ou
indireta, de um fato que não foi por elas diretamente causado, que
permite dizer que tal fato cria um risco sistêmico, ou seja, que colo‐
ca em risco a estabilidade de parte ou de todo o sistema financeiro.
Em razão dos próprios mecanismos de funcionamento do sis‐
tema bancário, o risco sistêmico é algo a ser realmente levado a
sério quando da regulação das instituições bancárias. Apesar de ser
possível limitar os riscos assumidos por cada instituição a fim de re‐
duzir as chances de ocorrência de uma crise sistêmica, é muito difí‐
cil prever quando uma crise vai ocorrer, pois o seu estopim, muitas
vezes, é um concerto de ações individuais na mesma direção. Nesse
sentido, pode-se dizer que as crises sistêmicas, principalmente no
que se refere aos seus mecanismos de contágio, tem um quê de
psicologia social, o que as torna eventos raros, mas cujos resultados
podem ser devastadores. Por isso, é possível argumentar que o ris‐
co sistêmico é muito mais uma incerteza, no sentido proposto por
Knight, do que um risco propriamente dito.
Já o mesmo não pode ser dito em relação aos riscos assumidos
por cada banco especificamente. Apesar da incerteza que existe
em relação à ocorrência de corridas bancárias, os riscos que cada
instituição assume em suas operações cotidianas são riscos pro‐
priamente ditos, pois podem ser calculados e, no mais das vezes,
controlados. Por isso, a distinção proposta por Luhmann entre risco
inaceitável pode ser aplicada em relação aos riscos ordinários que
estão presentes no dia-a-dia da atividade bancária. E também aqui
o critério a ser utilizado para definição do que é, ou não, aceitável,
deve ser político, não só em razão da importância social dos ban‐
cos, mas também por causa das conseqüências que os riscos assu‐
midos por uma instituição pode causar a todo o sistema bancário,
em função da própria noção de risco sistêmico, bem como porque
em ocorrendo uma crise bancária é a sociedade quem, direta ou
indiretamente, arcará com sues custos.
Diante disso, vê-se que a regulação dos bancos, tanto no seu
sentido prudencial, quanto sistêmico, apesar de serem baseadas
em conhecimentos altamente técnicos, tem um componente po‐
lítico que não pode ser esquecido. Em última instância, a questão
a ser formulada é qual é o nível de riscos que a sociedade aceita
127
que sejam assumidos pelo sistema bancário? E a resposta a esta
pergunta passa pela consideração dos riscos assumidos por cada
banco individualmente. É esse componente político que deverá ser
sopesado para decidir sobre o papel que a concorrência deverá ter
no mercado bancário.6
PRINCIPAIS VARIÁVEIS RELACIONADAS AO RISCO DE
CRÉDITO. CLIENTES. OPERAÇÃO. TIPOS DE OPERA-
ÇÕES DE CRÉDITO BANCÁRIO (EMPRÉSTIMOS, DES-
CONTOS, FINANCIAMENTOS E ADIANTAMENTOS)
Empréstimo
É um contrato entre o cliente e a instituição financeira pelo
qual ele recebe uma quantia que deverá ser devolvida ao banco
em prazo determinado, acrescida dos juros acertados. Os recursos
obtidos no empréstimo não têm destinação específica.
Financiamento
É também um contrato entre o cliente e a instituição financeira,
mas com destinação específica, como, por exemplo, a aquisição de
veículo ou de bem imóvel.
A financiadora então pode cobrar ou não cobrar juros sobre
o valor financiado de acordo com o valor e o tempo de pagamen‐
to, ou mesmo não realizar a cobrança do valor financiado em caso
de financiamentos não reembolsáveis. Empresas podem realizar
financiamentos para angariar recursos para novos equipamentos
ou realizar uma expansão enquanto pessoas físicas pode realizar
financiamentos para comprar imóveis, automóveis, entre outros
bens de grande valor.
As instituições financeiras possuem várias modalidades de fi‐
nanciamento para pessoas físicas e jurídicas, cada uma com uma
característica que o torna mais adequado a casos específicos.
Desconto
Desconto bancário é uma operação típica dos bancos, através da
qual ela adianta créditos de terceiros para clientes, deduzindo-se os
juros da operação mediante a cessão do crédito que é feita através
do endosso cambiário. Pelo menos, teoricamente parte-se do princí‐
pio que todo crédito pode ser antecipado mediante cessão.
A prática demonstra que a operação de desconto é feita apenas
em cima de títulos de crédito, que por sua vez, representam soma
líquida e certa, portanto de fácil recuperação ao banco. O banco an‐
tecipa para o cliente o valor dos ativos, deduzidos os juros, entregan‐
do o valor líquido, que normalmente é creditado em conta corrente.
Assim, em vista dessas considerações podemos conceituar o
contrato de desconto bancário.
É o contrato pelo qual o banco, deduzindo do montante,
antecipadamente, os juros comissões e despesas, creditam para
o cliente o saldo, recebendo por endosso o título sacado contra
terceiros com vencimento futuro.
Antecipação
A antecipação consiste num negócio jurídico – bancário onde o
banco adianta, ao seu cliente, determinada soma em dinheiro em
face de uma garantia real consistente em títulos, mercadorias ou
direitos.
Essa garantia pode se constituir em títulos como conhecimen‐
tos de depósitos, warrants, conhecimentos de transporte, títulos e
valores mobiliários, ações, debêntures.
6 Fonte: www.home.unicruz.edu.br/www.eumed.net/www.ead2.fgv.br/www.
docsity-Por Marco Amaral
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
A operação pode ocorrer quando o empresário necessita de
capital de imediato, pois, os juros serão menores do que os ofereci‐
dos para desconto e a vantagem do Banco é operar com os recebí‐
veis dados como garantia.7
OPERAÇÕES DE CRÉDITO GERAL. CRÉDITO PESSOAL E
CRÉDITO DIRETO AO CONSUMIDOR. DESCONTO DE
DUPLICATAS, NOTAS PROMISSÓRIAS E CHEQUES PRÉ-
-DATADOS. CONTAS GARANTIDAS. CAPITAL DE GIRO.
CARTÃO DE CRÉDITO. MICROCRÉDITO URBANO
Crédito pessoal e Crédito Direto ao Consumidor
É bastante provável que você já tenha ouvido falar ou já
tenha contratado uma dessas modalidades de crédito. O crédito
pessoal e o crédito direto ao consumidor (CDC) são as duas linhas
de crédito para pessoas físicas mais populares no Brasil. Mas
ambos são indicados para situações diferentes. O crédito pessoal
é recomendado para quem tem que cobrir uma despesa extra no
orçamento ou um débito, enquanto o crédito direto ao consumidor
é utilizado para a aquisição de bens ou serviços.
Como funcionam
O crédito pessoal é oferecido pelos bancos, financeiras e coo‐
perativas de crédito como empréstimo automático ou pré-aprova‐
do, cujo limite é determinado de acordo com a sua renda e relacio‐
namento com o banco. Essa linha não está necessariamente ligada
à compra de produtos. O consumidor recebe o dinheiro para usar
livremente. O recurso é creditado na conta bancária ou pode ser
liberado por meio de cheques pré-datados.
Já o CDC é um tipo de financiamento realizado por uma rede de
varejo que tenha convênio com um banco ou financeira. Seu obje‐
tivo é a compra de bens duráveis e serviços, como carros, eletrodo‐
mésticos e pagamento de convênios, por exemplo. O CDC também
pode ser usado para sair de um crédito mais caro, como cartão de
crédito e cheque especial, pois, normalmente, ele tem uma taxa de
juros mais baixa. Enquanto a taxa de juros média do CDC esta entre
1% e 4% ao mês, variando de acordo com o valor do bem adquirido,
no crédito pessoal a taxa média é de 3% a 7% ao mês.
Como escolher a sua
As condições oferecidas pelo CDC são, na maioria da vezes,
mais vantajosas do que as o crédito pessoal, pois o bem que está
sendo adquirido é dado como garantia pelo empréstimo. Em caso
de atrasos ou falta de pagamento das parcelas, o bem pode ser to‐
mado pela entidade que ofereceu o crédito. Contudo, em algumas
situações, recorrer ao empréstimo pessoal pode ser um recurso
útil, desde que seja avaliado previamente.
Após essa rápida explanação, vejamos alguns detalhes sobre
cada uma dessas duas operações.
Empréstimo Pessoal
Sempre que ouvir sobre empréstimos no banco ou em alguma
financeira, estão falando sobre contratar crédito pessoal.
Apesar de a operação ser bem simples, o crédito pessoal não
se limita apenas a pegar dinheiro e devolvê-lo em parcelas. Alguns
detalhes como taxa de juros, prazo de pagamento e Custo Efetivo
Total (CET) são importantes para entender o impacto de pedir um
empréstimo pessoal.
Confira o que é crédito pessoal, os maiores motivos que levam
alguém a pedir um empréstimo, e as vantagens e cuidados que
você deve ter nesse processo se estiver pensando em solicitar um
7 Fonte: www.centroprofissionalespecial.com.br
128
Como funciona o crédito pessoal?
Quando você está buscando sobre o que é crédito pessoal, é
importante ficar de olho em alguns detalhes.
O primeiro deles é o Custo Efetivo Total, identificado pela sigla
CET. Ele é quem mostra o quanto o empréstimo vai custar, já que
considera o valor do empréstimo, as taxas de juros e os impostos
pela transação financeira – que é o valor repassado pela financeira
ou banco para o governo.
Ou seja, a CET é a taxa final que será cobrada ao terminar de
quitar as parcelas do seu empréstimo.
A taxa de juros é um percentual sobre o valor do empréstimo
para recompensar o banco ou financeira por te prestar o serviço.
Além disso, o prazo também tem um papel importante na
definição da CET. Embora um grande número de parcelas torne o
pagamento mensal mais fácil, é importante entender que, quanto
mais tempo você leva para pagar o crédito, maior será o valor final
desembolsado.
Motivos para contratar crédito pessoal
Diferente de outras modalidades, um dos benefícios do crédito
pessoal é que você não precisa justificar o motivo pelo qual está
solicitando o empréstimo.
Ou seja, é possível usá-lo para pagar dívidas, abrir um negócio
próprio ou cuidar de uma emergência.
Por isso, existem diversos motivos para solicitar um emprésti‐
mo pessoal:
1. Quitar dívidas atrasadas
Teve dificuldades para pagar uma compra e está correndo o
risco de ficar negativado? Então essa pode ser a melhor hora de
contratar o crédito pessoal. Ao fazer isso, você evita uma derruba‐
da no seu score de crédito.
Por isso, é mais vantajoso contratar um empréstimo e evitar os
altos juros de um cheque especial ou do rotativo do cartão. Outro
benefício é que ele pode ajudar a evitar que seu nome fique negati‐
vado porque você não conseguiu pagar uma conta.
2. Quando não se tem um bem como garantia
Se você tem um imóvel ou veículo, é perfeitamente possível
usá-lo como garantia para ter melhores condições. Como nem
todos os brasileiros possuem um bem desse, o crédito pessoal vem
para suprir a necessidade do empréstimo sem garantia.
Embora as condições não sejam tão favoráveis quanto no mo‐
delo com garantia, ela é uma das melhores e mais simples alterna‐
tivas.
3. Pagar as contas do cartão
As taxas de juros do rotativo do cartão – os juros cobrados
quando você não consegue pagar o valor total da fatura – são bem
altas, em média de 12% a 14%.
Emergências ou pouco cuidado no planejamento financei‐
ro podem fazer com que a fatura acabe superando suas receitas do
mês. O crédito pessoal é uma alternativa para o pagamento dessa
fatura com menos juros.
4. Investir em um negócio próprio
Conseguir crédito empresarial exige documentações e planos
claros de investimento no negócio. Ainda assim, o banco pode con‐
siderá-los insuficientes e negar o empréstimo para abrir a sua em‐
presa.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
O crédito pessoal acaba sendo uma alternativa, permitindo
financiar os equipamentos e suprimentos para dar o pontapé ini‐
cial em novos negócios, que também é um motivo frequente pelos
quais muitos consumidores estudam o que é crédito pessoal.
3 vantagens do crédito pessoal
Agora que você viu com mais detalhes o que é crédito pessoal,
vamos te mostrar algumas vantagens dessa modalidade. Confira!
1. É o tipo de crédito mais simples que existe
Com exceção dos parcelamentos de lojas e os próprios cartões
de crédito, o empréstimo pessoal é o tipo mais simples de emprés‐
timo que existe.
Na Sim, você pode receber uma oferta em pouco tempo, e des‐
cobre seu limite pré-aprovado em apenas 2 minutos.
2. Não precisa ter um destino certo
A maioria das modalidades de empréstimo exige que você jus‐
tifique o motivo do pedido e que até mesmo ofereça um planeja‐
mento do uso desse dinheiro e do pagamento das parcelas.
Embora a razão do pedido possa ser questionada no crédito
pessoal, você tem a liberdade de usá-lo como quiser depois que o
dinheiro cai na sua conta.
Por exemplo, imagine que você tenha pedido um empréstimo
nessa modalidade para quitar seu cartão de crédito antes que ele
vença, mas você é surpreendido com uma pessoa que te paga algu‐
ma pendência e possibilita o pagamento dessa fatura.
Agora é tarde demais para recuar e o dinheiro cai na sua conta.
Sabendo o que é crédito pessoal, você pode usar esse dinheiro para
o que quiser, seja para investir no seu negócio, comprar um produ‐
to de maior valor ou até mesmo quitar outras dívidas existentes.
3. Você escolhe o prazo para pagamento das parcelas
Apesar de a financeira ou banco te dar uma oferta com termos
limitados, você ainda tem bastante poder de escolha. Dentro das
simulações, é possível escolher o número de parcelas e a data de
pagamento mais alinhada à suas finanças.
Ou seja, você tem oportunidade de se planejar adequadamente
para pagar as parcelas.
Crédito Direto ao Consumidor
De forma simples, o Crédito Direto ao Consumidor é um finan‐
ciamento destinado a todos os consumidores; Ou seja, qualquer
pessoa que deseja fazer compras e aquisições de produtos, serviços
ou bens duráveis de forma parcelada.
O CDC pode ser oferecido por bancos e financiadoras de cré‐
dito, ou ainda por lojas que possibilitam as compras por crediário.
Sim, o famoso crediário que é amplamente utilizado pelos brasilei‐
ros, principalmente em lojas de departamento, é uma variação do
Crédito Direto ao Consumidor.
Assim, basicamente, o Crédito Direto ao Consumidor é um em‐
préstimo com o objetivo de possibilitar que o consumidor possa
fazer suas compras, mesmo que não tenha condições de pagar à
vista (no momento da compra).
A maioria dos bancos ainda oferece uma outra opção de CDC
aos correntistas com boa relação com a instituição. Neste caso,
o crédito funciona como um empréstimo pessoal pré-aprovado
“comum”, podendo ser utilizando para qualquer finalidade e não
somente em compras parceladas.
Como funciona o Crédito Direto ao Consumidor?
Para entender como o Crédito Direto ao Consumidor funciona,
na prática, basta saber que toda vez que você compra um produto
de forma parcelada, você está utilizando o CDC. Se a compra foi
129
feita utilizando o cartão de crédito, é o banco quem está conceden‐
do esse financiamento. Já se a compra foi feita através de um cre‐
diário na loja, é a própria loja quem está liberando o financiamento.
No caso do CDC oferecido pelos bancos, ele está sempre vin‐
culado aos pacotes de serviços das contas correntes, e pode ser
utilizado sem burocracia e com o valor total do empréstimo poden‐
do ser pago em parcelas mensais debitadas automaticamente da
conta.
Para utilizar essa modalidade, no entanto, o correntista pas‐
sa por uma avaliação do banco, que inclui fatores como o relacio‐
namento do cliente com a instituição e até possíveis restrições no
CPF. Com isso, nem sempre o Crédito Direto ao Consumidor é libe‐
rado para uso, muitas vezes, nem sequer aparecendo como opção
para o correntista.
Como é a taxa de juros do Crédito Direto ao Consumidor?
Como toda modalidade de crédito, o CDC apresenta taxas co‐
bradas pelos bancos, lojas e financeiras sobre o valor da compra ou
do empréstimo. Mas, como é a taxa de juros do Crédito Direto ao
Consumidor?
Quando uma compra é realizada de forma parcelada, ou seja,
usando o CDC, as parcelas sofrem um acréscimo de juros. Um
exemplo prático pode ser visto na hora de comprar um celular
que, à vista, custaria R$ 1.000,00 e parcelado sai por 12 vezes de
R$ 110,00. Ou seja, quem optar por comprar o mesmo aparelho
pagando parceladamente, desembolsará um total de R$ 1.320,00.
Essa diferença entre o valor à vista e o parcelado (também cha‐
mado de a prazo) é a taxa de juros do Crédito Direto ao Consumi‐
dor.
O valor dessas taxas pode variar de acordo com a loja ou a ins‐
tituição financeira que oferece o CDC, mas estão todas especifica‐
dos no site do Banco Central e podem ser consultadas por qualquer
pessoa. Vale destacar que as taxas de juros do Crédito Direto ao
Consumidor são menores que de outras modalidades de crédito,
como o cheque especial, por exemplo.
Vantagens e desvantagens do CDC
Primeiramente, podemos dizer que a principal vantagem do
CDC é a facilidade para contratá-lo, já que o Crédito Direto ao Con‐
sumidor é um financiamento destinado a facilitar a vida dos consu‐
midores, possibilitando comprar mesmo sem o dinheiro para paga‐
mento à vista. Com isso, o cliente não precisa esperar para realizar
a compra que deseja.
- Vantagens
Além de ser uma espécie de “dinheiro fácil”, o Crédito Direto
ao Consumidor ainda apresenta como vantagens:
-- facilidade para encontrar e contratar o crédito;
-- flexibilidade nas condições de pagamento;
-- juros menores que os do cheque especial e do cartão de cré‐
dito;
- diferentes modalidades de crédito voltadas para interesses
específicos, como saúde e educação;
-- possibilidade de antecipar parcelas e/ou quitar a dívida
Ainda assim, é importante saber que, como qualquer outra li‐
nha de crédito, o CDC também tem suas desvantagens. No caso,
uma das principais é o pagamento do IOF, o Imposto sobre Opera‐
ções Financeiras, e que não deixa de ser um valor extra que acaba
deixando a parcela mais alta do que poderia ser.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
- Desvatagens
Além disso, destacamos como desvantagens do Crédito Direto
do Consumidor:
-- quanto mais parcelada for a compra, mais alto será o valor
final, podendo chegar ao dobro do preço inicial;
-- avaliação financeira, no caso de empréstimo pré-aprovado
pelo banco;
-- taxa de juros maior que os rendimentos da poupança;
-- facilidade de acumular dívidas
4 coisas para considerar antes de contratar empréstimo
Bem, agora que você já entendeu melhor essas duas operações
e como elas podem ser vantajosas e flexíveis, saiba quais precau‐
ções são essenciais antes de contratá-las.
1. Tenha um bom planejamento financeiro
Notou que usamos o termo “planejamento financeiro” com
frequência ao longo do artigo? Não fizemos isso à toa!
O planejamento financeiro é muito importante em todas as
suas decisões sobre dinheiro. Seja para contratar crédito pessoal,
adquirir um novo cartão, escolher entre fazer uma viagem ou pou‐
par o 13° salário, ter um bom planejamento financeiro é a base de
tudo.
Por isso, separe um tempo para anotar suas receitas e des‐
pesas. Descobrir quais são suas contas fixas e variáveis e ter uma
planilha dedicada às decisões financeiras é essencial para saber o
quanto você pode pagar nas parcelas de empréstimo.
2. Fique atento às taxas de juros e prazos
Não existe uma taxa de juros fixa para o crédito pessoal, muito
menos um prazo universal para pagamento das parcelas. Sendo as‐
sim, é necessário estudar as diversas condições oferecidas.
Verifique quais são as taxas de juros, prazos e, especialmente,
o Custo Efetivo Total de cada uma das ofertas. Assim, você tem o
conhecimento necessário para fechar um bom negócio!
3. Não contrate crédito pessoal que peça depósito antecipado
Não existe empréstimo pessoal que exija um depósito anteci‐
pado. Pense conosco: se você está precisando de dinheiro, por que
alguém iria cobrar simplesmente para te emprestar?
Definitivamente, não faz sentido. Ou seja, depósito antecipado
não existe e não é cobrado por empresas sérias. É mais fácil fugir
desse golpe quando você entende o que é crédito pessoal e como
ele pode ser obtido.
Caso encontre alguém que peça o depósito antecipado, encer‐
re todas as comunicações e DENUNCIE!
4. Quanto maior seu score, melhores as condições
Fique atento ao seu score de mercado, já que ele mede a sua
saúde financeira e é usado normalmente pelos bancos e financeiras
para definir suas condições de empréstimo. Quanto maior for a sua
pontuação, melhores elas serão.
Taxas de juros reduzidas e melhor prazo para pagar resultam
em menor CET e menor dívida.
Desconto de duplicatas, notas promissórias e cheques pré-da-
tados
Uma das estratégias financeiras muito utilizada pelas empre‐
sas é o desconto de títulos. Essa operação é um adiantamento de
capital, feita pelo banco, sobre valores de títulos, como duplicatas,
notas promissórias e cheques.
Em outras palavras, com o desconto de títulos, o cliente recebe
com antecipação os recursos de uma venda feita à prazo.
Com essa ferramenta, muitas empresas negociam as suas du‐
plicatas para financiar as suas atividades e obter capital de giro.
No entanto, esse recebimento não será do seu valor total, pois
sofrerá a dedução de despesas bancárias e outros encargos.
Duplicata
Documento emitido pelas empresas, em que o comprador se
declara conhecedor do débito através de sua assinatura.
Características Gerais
a) diferencia-se dos outros títulos de credito estudados por ne‐
cessitar de uma causa de natureza empresarial (se emitida por um
empresário) ou civil (se emitida por um prestador de serviços não
empresário) para sua emissão;
b) a causalidade afigura-se como um elemento essencial para
a existência e a validade da duplicata, sendo que o CP, em seu art.
172, prevê, inclusive, o crime de emissão de duplicata simulada
(“Emitir fatura, duplicata ou nota de venda que não corresponda
à mercadoria vendida, em quantidade ou qualidade, ou ao serviço
prestado”);
c) caracteriza-se como uma ordem de pagamento emitida pelo
sacador (empresário ou prestador de serviços) contra o sacado
(obrigado cambiário),
tendo por finalidade primordial assegurar a eficaz satisfação
do direito de credito detido pelo sacador contra o sacado; a esse
respeito observa
Rubens Requião (Curso de direito comercial, v. 2, p. 549): “Po‐
der-se-ia conceituar a duplicata comercial como um titulo formal,
circulante por meio de endosso, constituindo um saque fundado
sobre o credito proveniente de contrato de compra e venda mer‐
cantil.”
d) é um titulo de credito formal, pois a forma e essencial para
a sua validade;
e) na contabilidade empresarial, a duplicata e considerada um
recebível, comumente utilizada pelos empresários como garantia
para a obtenção de credito no mercado financeiro, sendo utilizada
em operações de desconto bancário, como se vera adiante;
f ) no caso de perda ou extravio da duplicata, poderá ser emiti‐
da uma triplicata, que e a segunda via da duplicata;
g) Uma só duplicata não pode corresponder a mais de uma
fatura. Nos casos de venda para pagamento em parcelas, poderá
ser emitida duplicata única, em que se discriminarão todas as
prestações e seus vencimentos, ou série de duplicatas, uma para
cada prestação distinguindo-se a numeração, pelo acréscimo de le‐
tra do alfabeto, em sequência;
A adoção do regime de vendas de Fatura e da Duplicata obriga
o vendedor a ter e a escriturar o Livro de Registro de Duplicatas.
Requisitos Essenciais
No ato da emissão da fatura, dela poderá ser extraída uma du‐
plicata para circulação como efeito comercial, não sendo admitida
qualquer outra espécie de título de crédito para documentar o sa‐
que do vendedor pela importância faturada ao comprador.
A duplicata conterá:
A denominação “duplicata”, a data de sua emissão e o número
de ordem;
• O número da fatura;
• A data certa do vencimento ou a declaração de ser a du‐
plicata à vista;
• O nome e domicílio do vendedor e do comprador. Os títu‐
los cambiais e as duplicatas de fatura conterão, obrigato‐
riamente, a identificação do devedor pelo número de sua
cédula de identidade, de inscrição no cadastro de pessoa
física, do título eleitoral ou da carteira profissional;
• A importância a pagar, em algarismos e por extenso;
• A praça de pagamento;
• A cláusula à ordem;

130
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
• A declaração do reconhecimento de sua exatidão e da
obrigação de pagá-la, a ser assinada pelo comprador,
como aceite, cambial;
• A assinatura do emitente;
• Data de emissão do título;
• Número de ordem
Desconto de Duplicatas
O procedimento de Desconto de Duplicatas, também chamado
de Desconto de Títulos, consiste no adiantamento de recebíveis de
uma empresa por uma instituição financeira.
É bastante utilizado no adiantamento do recebimento de
compras parceladas por clientes, situação na qual a instituição
financeira realiza o pagamento integral à empresa cedente com os
descontos aplicáveis e recebe o valor corrigido por juros do cliente
final futuramente.
Tipos de Desconto de Duplicatas
O Desconto de Duplicatas pode ser obtido de várias formas. As
mais comuns incluem:
• Cobrança simplificada, ou simples, em que a empresa
recebe o valor das duplicatas que possui e conta que o seu com‐
prador honrará o compromisso de pagar o valor devido. Em caso
de inadimplência, o valor restante é descontado da empresa que
solicitou o adiantamento;
• Cobrança caucionada, em que a empresa realiza a penho‐
ra de todas as suas duplicatas, tendo direito junto à instituição fi‐
nanceira de solicitar uma parte desse valor como adiantamento de
crédito.
Encargos em um Desconto de Duplicatas
Quando a instituição financeira realiza o adiantamento do pa‐
gamento ao interessado, existe uma porcentagem deduzida do va‐
lor total a ser pago, que é chamada de taxa de desconto. Quando
uma venda é feita à prazo, normalmente aplica-se sobre o valor
da venda uma porcentagem de juros caso a opção de pagamento
escolhida seja parcelada.
Com o Desconto de Duplicatas, normalmente, a instituição fi‐
nanceira que realiza o adiantamento dos recebíveis deduz o valor
total dos juros a serem recebidos futuramente, pagando somente o
valor real do bem no presente e desconsiderando os valores acres‐
cidos pelo parcelamento da compra.
O banco ou instituição financeira também deduz do valor do
adiantamento as taxas e encargos administrativos resultantes da
operação, como IOF e impostos.
Apesar do procedimento apresentar algumas deduções dos
valores, existem algumas vantagens na utilização do Desconto de
Duplicatas, acompanhe:
• Aumento do capital de giro atual da empresa, visando
fazer investimentos que necessitem da verba total líquida antes de
seus vencimentos;
• Manter um fluxo de caixa positivo, evitando juros de che‐
que especial e cartões de crédito, ou saldar dívidas e evitar atrasos
no pagamentos;
• Maior poder de negociação com fornecedores.
Quais os contras no Desconto de Duplicatas?
É importante que as empresas tenham controle econômico
e planejamento financeiro antes de realizar tais procedimentos,
visto que o saldo futuro não contará mais com o recebimento dos
valores acordados no desconto de duplicatas.
Diferentemente do processo de factoring ou de securitização
de recebíveis, em que a empresa que solicita o procedimento deixa
de ser responsável pela quitação da dívida de seus clientes, o Des‐
131
conto de Duplicatas permite que o banco ou instituição financeira
regresse seu posicionamento em caso de não quitação por parte
dos devedores originais, os clientes.
Dessa forma, a empresa solicitante volta a ser responsável
pela dívida, com inclusão de juros de mora e multa pelo atraso
de pagamento ocorrido. A empresa cedente mantém uma dívida
financeira com o banco até que esta seja completamente sanada,
haja solicitação de reembolso, protesto em cartório ou ações
judiciais
Nota Promissória
Promessa de pagamento de uma quantia em dinheiro, em dia
e local determinado.
São características gerais da nota promissória:
a) a nota promissória, conforme exposto, e uma promessa de
pagamento, ao passo que a letra de cambio e uma ordem de paga‐
mento;
b) em virtude do seu caráter de promessa unilateral, a nota
promissória não necessita de aceite por parte do devedor;
c) e um título abstrato, pois a sua emissão não exige uma causa
legal especifica, não necessitando, assim, trazer expresso o motivo
que lhe deu origem;
d) no Brasil, a nota promissória somente pode ser emitida
como titulo a ordem;
Requisitos Essenciais
A Nota Promissória contém:
1. Denominação “Nota Promissória” inserta no próprio texto
do título e expressa na língua empregada para a redação desse títu‐
lo. A nota promissória é uma promessa de pagamento e deve con‐
ter estes requisitos essenciais, lançados, por extenso no contexto, a
denominação de “Nota Promissória” ou termo correspondente, na
língua em que for emitida;
2. A promessa pura e simples de pagar uma quantia determina‐
da, promessa direta e incondicional de pagamento;
3. A época do pagamento. A Nota Promissória em que se não
indique a época do pagamento será considerada pagável à vista;
4. A indicação do lugar em que se efetuar o pagamento;
5. O nome da pessoa a quem ou à ordem de quem deve ser
paga (promissário credor ou beneficiário);
6. A indicação da data, a Nota Promissória em que se não in‐
dique a época do pagamento será considerada pagável à vista, em
que e do lugar onde a Nota Promissória é passada. O título em que
faltar algum dos requisitos indicados rio artigo anterior não produ‐
zirá efeito como Nota Promissória, salvo nos casos determinados
das alíneas seguintes. Na falta de indicação especial, o lugar onde o
título foi passado considera-se como sendo o lugar do pagamento
e, ao mesmo tempo, o lugar do domicílio do subscritor da Nota Pro‐
missória. A Nota Promissória que não contenha indicação do lugar
onde foi passada considera-se como tendo-o sido no lugar designa‐
do ao lado do nome do subscritor;
7. A assinatura de quem passa a Nota Promissória (subscritor).
Os títulos cambiais e as duplicatas de fatura conterão, obrigatoria‐
mente, a identificação do devedor pelo número de sua cédula de
identidade, de inscrição no cadastro de pessoa física, do título elei‐
toral ou da carteira profissional.
Desconto de notas promissórias
Como uma nota promissória a receber pode substituir uma
fatura, para obter financiamento antes da data de vencimento
da nota promissória, é possível combinar com seu banco que ele
adiante o valor devido na nota promissória. O banco deduz a co‐
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
missão/juros para a posse restante da nota promissória a receber e
remete o saldo para a companhia. Isso é conhecido como descontar
a nota promissória.
Da mesma forma que a fatoração de faturas, o desconto de
uma nota promissória pode ser com ou sem recurso. Se você des‐
contar uma nota promissória a receber com recurso, será neces‐
sário reembolsar o adiantamento para o banco se seu cliente não
pagar.
Cheques
No direito comercial e empresarial o cheque é classificado tec‐
nicamente como título de crédito, sendo um instrumento de mobi‐
lização bancária, tendo sido regulamentado pela Lei 7.357/ 1985,
conhecida como a Lei do Cheque.
O cheque é um dos tipos de títulos de crédito amplamente uti‐
lizado nas relações comerciais brasileiras. É um instrumento que
permite a circulação de riquezas, estabelecendo uma relação ba‐
seada, inclusive na boa-fé, entre o emitente e o sacado.
Este dispositivo representa uma ordem de pagamento que tem
sido amplamente utilizada na realização de acordo comerciais, uma
vez que representa o compromisso do emissor de realizar um pa‐
gamento ao sacado. Uma das modalidades mais amplamente uti‐
lizada de cheque é o cheque pós-datado, o qual representa uma
promessa de pagamento futura.
Essa modalidade de utilização não possui amparo legal, porém,
é o modelo mais utilizado nas relações comerciais. Isso porque o
cheque pós-datado permite o parcelamento de débito ou a aquisi‐
ção de um produto ou serviço cujo pagamento será realizado pos‐
teriormente. Permite a movimentação de compra e venda fomen‐
tando o comércio brasileiro.
Desconto do cheque
O Desconto de Cheque é uma operação de crédito que anteci‐
pa o fluxo de caixa por meio do desconto de cheques pré-datados.
É destinado a empresas privadas comerciais, industriais e prestado‐
ras de serviços, clientes da Caixa. Com essa opção, você recebe já
pelas vendas feitas a prazo e ainda aproveita as vantagens.
Não há valor mínimo dos recebíveis e o máximo varia confor‐
me o porte e o ramo de atuação da sua empresa. O prazo de ven‐
cimento dos cheques varia de seis dias úteis a 150 dias corridos. Já
o prazo do contrato de limite de crédito é de 360 dias. O valor do
limite de crédito é definido de acordo com a capacidade de paga‐
mento de sua empresa.
Encargos:
- IOF, conforme legislação vigente.
- Os valores das tarifas bancárias referentes a operação estão
disponíveis na Tabela de Tarifas PJ vigente.
Formalização:
- Contrato único para todas as operações de desconto, assina‐
do pelos principais sócios e dirigentes da empresa e terceiros, se
for o caso.
- Borderô de desconto para cada operação realizada, como
parte integrante do contrato de limite de crédito, assinado pelo só‐
cio-dirigente representante da empresa.8
Contas garantidas.
Trata-se de um tipo de capital de giro que a instituição finan‐
ceira disponibiliza.
Nesse contratação de crédito, que requer abertura de conta
corrente, a instituição financeira oferece um limite de crédito, po‐
rem, exige uma garantia de recebíveis ou até mesmo garantia real.
8Fonte: www.maisretorno.com/www.phiinvestimentos.com.br/www.andrebo-
na.com.br/www.emprestimosim.com.br/www.caixa.gov.br
132
As garantias são nota Promissória com aval dos sócios ou ter‐
ceiros que possam apresentar algum bem; penhor de títulos de
crédito (caução de duplicatas ou cheques pré-datados); alienação
fiduciária; hipoteca; por exemplo.
O percentual da garantia será definido pela instituição finan‐
ceira.
Hot Money
Trata-se de um empréstimo em dinheiro utilizado por pessoas
jurídicas com prazos bem curtos (entre 1 a 29 dias).
É uma forma de levantar recurso financeiro para situações
bem pontuais quando não se dispõe de capital de giro.
Essas obrigações entram no Balanço Patrimonial (BP) da em‐
presa como passivos (contas onde são registrados os deveres e
obrigações da organização, como por exemplo, fornecedores, em‐
préstimos e financiamentos, obrigações fiscais e sociais etc.).
Esse empréstimo é contratado através de banco ou instituição
financeira, onde no contrato, estabelece-se prazo e taxas de juros.
Capital de giro
Capital de giro é o montante de recursos necessários para o
funcionamento da empresa.
Esse capital está relacionado com todas as contas financeiras
que giram ou movimentam o dia a dia da empresa.
Dessa forma, toda empresa que vende a prazo precisa de re‐
cursos para financiar seus clientes; toda empresa que mantém
estoque de matéria-prima ou de mercadorias precisa de recursos
para financiá-lo; ao comprar a prazo (matéria-prima ou mercado‐
rias) significa que os fornecedores financiam parte ou todo o esto‐
que e, quando a empresa tem prazos para pagar as despesas (im‐
postos, energia, salários e outros gastos) significa que parte ou o
total dessas despesas é financiada pelos fornecedores de serviços.
A necessidade de capital de giro representa a diferença entre
o montante de recursos aplicados (contas a receber de clientes; es‐
toques) menos o total dos recursos que a empresa consegue para
financiar o capital de giro (fornecedores; impostos a pagar, despe‐
sas a pagar).
Os empréstimos para capital de giro podem ser liberados isola‐
damente (capital de giro puro) – na maioria das vezes, este tipo de
empréstimo não necessita da comprovação de sua destinação -, ou
ainda, associado a investimentos fixo (capital de giro associado) –
destinado à compra de insumos e/ou mercadorias.
A modernidade fez da pecúnia uma coisa obsoleta. Os cartões
de crédito têm hoje maior poder liberatório que qualquer moeda,
sendo mesmo o preferido nas transações comerciais, pela maior
facilidade e segurança, que propicia aos contratantes.
Há por trás de um cartão de crédito vários contratos, impres-
cindíveis à sua utilização:
1. Primeiramente, um contrato de crédito entre a entidade fi‐
nanceira e o usuário;
2. Depois, outro contrato de crédito entre o comerciante e a
entidade financeira;
3. E, finalmente, o contrato entre o usuário e o comerciante,
em que o pagamento será feito com o débito no cartão de crédito.
A entidade financeira é denominada “emissor“, enquanto o
comerciante (ou prestador de serviços), que o aceitará, se chama
“fornecedor”, e o usuário é o “titular do cartão”.
Ao emissor cabe a tarefa de dar lastro ao crédito, pois sua obri‐
gação será pagar o fornecedor, ainda que não receba do “titular do
cartão”: é dele o maior risco da operação, razão por que lhe caberá
o zelo de não conceder o crédito a quem o não mereça. Natural‐
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
mente, será remunerado não só pelo titular do cartão, como tam‐
bém pelo fornecedor, já que concede crédito ao primeiro e facilita
a venda para o segundo.
O titular do cartão é o beneficiário do crédito concedido pelo
emissor, e haverá de ser pessoa maior e capaz, para poder assu‐
mir as obrigações financeiras conexas ao uso do cartão, desde o
pagamento das despesas, que fizer, até o pagamento do custo do
crédito, que lhe foi dado pelo emissor.
É oportuna a consideração de que no contrato entre o titular
e o emissor há previsão da possibilidade de o débito ser parcelado,
porém, respondendo o devedor por pesados juros.
Finalmente, o fornecedor (vendedor ou prestador de servi‐
ço) assume perante o emissor a obrigação de aceitar o valor do
preço da mercadoria vendida ou do serviço prestado, mediante a
apresentação do cartão de crédito pelo usuário: será preenchido
um documento, devidamente assinado pelo titular do cartão, que
produzirá o crédito do fornecedor junto ao emissor (desse crédito
será descontada uma comissão de remuneração do emissor por ter
intermediado o negócio).
Embora os fornecedores – de regra – obriguem-se a aceitar os
cartões e não lançarem no preço da mercadoria/serviço qualquer
acréscimo, a realidade do mercado tem mostrado uma distorção
contratual, pois àqueles que pagam em cash (dinheiro) ou em che‐
que, alguns comerciantes concedem desconto (não raro em valor
superior ao da comissão, que pagarão a financeiras emissoras de
cartão): é que só receberão do emissor algum tempo depois, e
muitas vezes têm necessidades de caixa (pagamento de duplicatas,
funcionários, etc.), que antecedem àquela data do recebimento.
Natureza Jurídica dos Cartões de Crédito
O cartão concede crédito ao titular e facilita o negócio (venda
ou serviço) para o fornecedor: é, pois, uma contratação acessória,
que constitui relevantíssima prestação de serviço ao negócio prin‐
cipal, entre o usuário e o comerciante (ou prestador de serviços).
Dessa natureza de prestação de serviços decorre que o emissor
se sujeitará à incidência do I.S.S. sobre suas operações todas, con‐
forme já decidiu o Supremo Tribunal Federal (decisão em Recurso
Extraordinário nº 75.952-SP).9
Limite do cartão de crédito
Ele é uma quantia fixada que – como diz o nome – limita seu
gasto a um determinado valor. Esse valor vai ser definido no mo‐
mento de contratação do cartão, onde sua renda será analisada,
juntamente com uma estimativa de quanto você pode gastar por
mês, de acordo com seu salário. Ou seja, ele é definido pelo banco
e apenas ele pode alterar.
Ex: Uma pessoa possui um cartão com limite de 800 reais, e
gasta 300 desse limite em uma compra parcelada por 3 vezes sem
juros. Seu limite agora irá baixar para 500 reais (R$ 800,00 – R$
300,00). A cada mês, conforme for pagando as parcelas, seu limite
irá subir – considerando que, nesse caso, pagaria 100 reais por mês,
no primeiro mês o limite de compra subiria de 500 para 600 reais,
e assim por diante.
Lembrando que, se você gastar 300 reais do seu limite – dado
no exemplo, você não poderá comprar nada de 800 reais até quitar
a dívida, pois o único limite que terá disponível no primeiro mês
será de 500 reais, com acréscimo de 100 reais cada mês.
E como eu faço para aumentar meu limite do cartão de crédito?
É comum uma pessoa começar a ganhar mais e querer
aumentar o limite do seu cartão de crédito. Mas nem só de renda
se faz o teto do cartão. Fatores como inadimplência ou atrasos em
9 Fonte: www.portaleducacao.com.br
133
pagamentos podem ser uma barreira na hora de aumentar o seu
crédito. Então, nada de deixar de pagar sua fatura ou esquecer de
fazer o pagamento das contas!
Os fatores, no entanto, variam muito entre as instituições fi‐
nanceiras que oferecem o serviço de crédito. É sempre bom con‐
versar com o gerente e ficar atento aos detalhes e prazos estipula‐
dos em contrato.
Limite de crédito x limite de saque
Há diferenças entre esses dois diferentes tipos de limite do seu
cartão de crédito. O limite de crédito pessoal, como já dito acima, é
o valor total que a instituição que gere o cartão disponibiliza para o
cliente. É definido no momento em que o cartão é adquirido, e leva
como base sua renda e perfil de compras.
Já o limite de saque é o serviço que alguns cartões disponi‐
bilizam, funcionando como um saque emergencial. Não costuma
estar vinculado ao limite de crédito, portanto o cliente pode fazer o
saque emergencial sem modificações no valor do limite para com‐
pras. Essa forma de saque, no entanto, está sujeita a juros e taxas,
fazendo com que se torne necessário somente em uma ocasião de
verdadeira necessidade.
Há ainda o limite disponível que, como indica o próprio nome,
mostra o valor que está a disposição do cliente no momento da
consulta. Ao comprar um produto de 400 reais em um limite de
1000, o limite do cartão de crédito disponível será de 600 reais, por
exemplo.10
Microcrédito urbano
O Microcrédito é um produto financeiro desenhado especifi‐
camente para o atendimento a empreendedores em situação de
pobreza. Trata-se de empréstimos de pequeno valor, direcionados
a empreendedores informais que não possuem acesso aos canais
tradicionais de crédito.
No Brasil, a principal experiência de Microcrédito Produtivo
Orientado é conduzida pelo Banco do Nordeste do Brasil (BNB), por
meio do Programa Crediamigo, criado em 1997.
O Crediamigo é o maior Programa de Microcrédito Produti‐
vo Orientado da América do Sul, que facilita o acesso ao crédito
a milhares de empreendedores pertencentes aos setores informal
ou formal da economia (microempresas, enquadradas como Mi‐
croempreendedor Individual, Empresário Individual, Autônomo ou
Sociedade Empresária).
O Crediamigo faz parte do Crescer - Programa Nacional de Mi‐
crocrédito do Governo Federal - uma das estratégias do Plano Brasil
Sem Miséria para estimular a inclusão produtiva da população ex‐
tremamente pobre.
O Programa atua de maneira rápida e sem burocracia na con‐
cessão de créditos em grupo solidário ou individual. Grupo solidário
consiste na união voluntária e espontânea de pessoas interessadas
em obter o crédito, assumindo a responsabilidade conjunta no
pagamento das prestações. A metodologia do aval solidário con‐
solidou o Crediamigo como o maior programa de microcrédito do
país, possibilitando o acesso ao crédito a empreendedores que não
tinham acesso ao sistema financeiro.
Associado ao crédito, o Crediamigo oferece aos empreendedo‐
res acompanhamento e orientação para melhor aplicação do recur‐
so, a fim de integrá-los de maneira competitiva ao mercado. Além
disso, o Programa de Microcrédito do Banco do Nordeste abre
conta corrente para seus clientes, sem cobrar taxa de abertura e
manutenção de conta, com o objetivo de facilitar o recebimento e
movimentação do crédito.
10 Fonte: www.bidu.com.br
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Vamos conhecer um pouco mais do funcionamento do Credia‐
migo:
Público-alvo
Os clientes do CrediAmigo são os proprietários de micro
empreendimentos que atuam no setor informal da economia, como
empregador e conta-própria. São pequenas unidades econômicas
destinadas à produção e à comercialização de bens ou à prestação
de serviços e nasceram, na sua grande maioria, da necessidade de
criação de uma fonte de emprego e renda para seus proprietários,
razão pela qual muitas delas não têm personalidade jurídica e se
caracterizam por:
a) dispor de um mínimo de capital fixo ou não há uma sepa‐
ração clara entre as finanças do negócio e as da família, suas ins‐
talações são de aparência pouco sólida, temporárias ou móveis
(ambulantes) e a capacitação é obtida com a experiência e o conhe‐
cimento do negócio.
b) atuar nos ramos da indústria, comércio e prestação de ser‐
viços como, por exemplo, sapatarias, carpintarias, costureiras, ven‐
dedores em mercados e bairros, mercadinhos, salões de beleza,
oficinas mecânicas, borracharias e outros.
Características do serviço CrediAmigo
As principais características do microcrédito dizem respeito à
tecnologia de funcionamento e à operacionalização, levando-se em
conta:
 tratamento personalizado, com trâmites ágeis, oportunos
e atendimento ao cliente no seu próprio empreendimento;
 fácil acesso ao crédito e acompanhamento empresarial
integrado durante a vigência do empréstimo;
 condições de empréstimos, em termos de valor, prazo e
garantias, adequadas ao tamanho do negócio, ao tipo de atividade,
à necessidade de crédito e à capacidade de pagamento;
 utilização da metodologia dos .Grupos Solidários., como
garantia do retorno dos créditos, cujos membros mantêm relacio‐
namento e interação, assumindo a garantia de que o devedor pa‐
gará o débito;
 utilização de taxa de mercado com vista a assegurar a au‐
to-sustentabilidade do programa; e
 paralelamente ao crédito, são oferecidos serviços com‐
plementares, como capacitação técnica e gerencial do cliente, con‐
tribuindo para a sustentabilidade de seu empreendimento.
Política de crédito
Com base no desenvolvimento do microempreendimento e na
capacidade empresarial do cliente, o processo metodológico possi‐
bilita acesso rápido ao crédito, com transcurso máximo de sete dias
para liberação dos recursos, observando ainda:
a) o cliente deve participar de grupo solidário, ter no mínimo
um ano de experiência na atividade, cópias do cadastro de pessoas
físicas (CPF), identidade e comprovante de residência;
b) os empréstimos são rápidos, graduais, educativos e sucessi‐
vos, podendo elevar em até 50% o valor da operação anterior, de
acordo com a expansão de seus negócios, atingindo o máximo de
R$ 5 mil de endivida- mento por cliente; e
c) a título de prêmio, o programa concede desconto de 15%
dos juros, quando do pagamento da última parcela do empréstimo,
pela pontualidade.
Produtos
Capital de giro para grupos solidários
Empréstimos para grupos de 3 a 5 integrantes.
O desembolso ocorre de uma só vez, e os reembolsos são sema‐
nais, quinzenais ou mensais, sem carência, no prazo de um até seis
meses, com juros de 3,5% a.m. Considerando o mecanismo da garan‐
tia solidária, o reembolso ocorre de forma integral, mediante paga‐
134
mento da prestação pela totalidade do grupo. A primeira operação
por cliente é de R$ 300 para microempreendimentos de subsistência,
e de R$ 500 e R$ 700 para os de acumulação simples e ampliada,
respectivamente, podendo atingir até R$ 4 mil por cliente no total.
Capital para investimento fixo
Destinado a clientes com pelo menos duas boas experiências
no grupo solidário. Não existe valor mínimo para o primeiro crédi‐
to, podendo atingir até R$ 3 mil. O desembolso ocorre de uma só
vez, sendo os reembolsos mensais, sem carência, no prazo de 1 até
12 meses, com juros de 2,5% a.m.
Assessoria empresarial ao cliente
Integrada ao crédito, é realizada pelo assessor mediante visitas
previamente programadas e sistemáticas, bem como por meio de
reuniões de trabalhos, direcionada para gestão dos negócios, con‐
troles gerenciais e administrativos, comercialização, maximização
de receitas, participação em rede de negócios, feiras, seminários e
outros similares.
Capacitação de clientes
O Serviço de Capacitação do CrediAmigo é constituído de trei‐
namentos em módulos, com linguagem acessível, utilizando dinâ‐
micas e materiais especialmente formatados pelo método constru‐
tivista e abrangendo temas como diagnóstico, gerência e produção,
e permeia as áreas específicas de cada ramo de negócios, principal‐
mente os aspectos pertinentes à gestão empresarial, gestão finan‐
ceira, modernização tecnológica, comercialização, gestão ambien‐
tal e técnicoprodutiva.
Sobre a gestão ambiental é dada ênfase relevante visando
promover mudança de atitudes e implementação de tecnologias
limpas que possibilitem aumento de produtividade e melhor apro‐
veitamento dos recursos naturais. São priorizadas as orientações
de combate às agressões ao meio ambiente, a eficiência produtiva,
a segurança de trabalhadores e clientes e a aparência do local de
trabalho.
Gestão empresarial
Planejamento e avaliação de resultados
O CrediAmigo, anualmente, elabora seu programa de ação em‐
presarial, com envolvimento de todos os profissionais e com base
nas estratégias corporativas e orientações empresariais do Banco
do Nordeste, estabelecidas mediante processo de planejamento
participativo.
A gestão da sustentabilidade do programa consiste na avalia‐
ção da performance global, mediante acompanhamento opera‐
cional das metas, ações programadas e análise de indicadores de
performance, tais como percentual de atingimento das metas, cres‐
cimento da carteira ativa, renovação, captação de clientes novos e
inadimplência, que geram ações corretivas e de redirecionamento
estratégico. Mantém-se uma contabilidade gerencial independen‐
te, com resultados e avaliação anual validados pela auditoria ex‐
terna.
Recursos humanos
Para dotar o CrediAmigo de um banco de talentos gerenciais e
operacionais, é dedicada atenção especial ao desenvolvimento dos
recursos humanos, através do recrutamento, instrumentalização e
capacitação dos assessores.
São, aproximadamente mil profissionais, universitários das
áreas de Administração, Matemática, Contábeis e Economia ou
técnicos de cursos profissionalizantes de 2° grau, que tenham mais
de 18 anos, com habilidades e atitudes de acordo com o perfil ne‐
cessário para a função.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
A capacitação desses profissionais dá-se por cursos teóricos
desenvolvidos através de estudos de casos e dinâmicas, destacan‐
do-se a
Formação na Metodologia Básica, Nivelamento Contábil Finan‐
ceiro, Desenvolvimento de Liderança, Gestão do Risco de Crédito e
Desenvolvimento de Habilidades e cursos práticos, através de está‐
gio de três semanas, acompanhado em campo por assessor expe‐
riente no programa.
O CrediAmigo propicia remuneração equitativa aos seus pres‐
tadores de serviços, o que lhe permite recrutar e manter uma força
de trabalho qualificada, de acordo com os níveis de responsabili‐
dade, conhecimentos, experiência e contribuição para resultados
requeridos pelo programa.
A remuneração é composta por uma parte fixa e outra variável,
de acordo com a produtividade.
O modelo envolve todos os colaboradores do programa e to‐
das as agências, permitindo o acompanhamento e melhoria do de‐
sempenho em níveis individual e de equipe.11
OPERAÇÕES DE CRÉDITO ESPECIALIZADO. CRÉDITO
RURAL. CONCEITO, BENEFICIÁRIOS, PRECEITOS E FUN-
ÇÕES BÁSICAS; FINALIDADES: OPERAÇÕES DE INVES-
TIMENTO, CUSTEIO E COMERCIALIZAÇÃO. PROGRAMA
NACIONAL DE FORTALECIMENTO DA AGRICULTURA
FAMILIAR (PRONAF): BASE LEGAL, FINALIDADES, BE-
NEFICIÁRIOS, DESTINAÇÃO, CONDIÇÕES. CRÉDITO
INDUSTRIAL, AGROINDUSTRIAL, PARA O COMÉRCIO
E PARA A PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS: CONCEITO, FI-
NALIDADES (INVESTIMENTO FIXO E CAPITAL DE GIRO
ASSOCIADO), BENEFICIÁRIOS
O crédito rural é um financiamento destinado a produtores ru‐
rais e cooperativas ou associações de produtores rurais.
Seu objetivo é estimular os investimentos e ajudar no custeio
da produção e comercialização de produtos agropecuários.
Para conseguir o crédito, o tomador deve ser idôneo, apresen‐
tar um projeto, plano ou orçamento que justifique o valor pedido.
São também beneficiárias do crédito rural empresas agrope‐
cuárias de pesquisa ou produção de mudas, sementes e de sêmen
para inseminação artificial, de prestação de serviços mecanizados e
inseminação artificial e outras companhias com finalidade comer‐
cial no ramo da pesca, aquicultura, medição de lavouras e ativida‐
des florestais.
- Onde obter:
Nos bancos e cooperativas integrantes do Sistema Nacional de
Crédito Rural.
- Prazos:
Variam conforme a fonte de recursos, a finalidade e o plano de
produção apresentado.
- Juros e encargos:
Dependem das fontes de recursos que darão suporte ao finan‐
ciamento. Para recursos controlados, relativos a aplicações obriga‐
tórias dos bancos ao amparo da exigibilidade dos depósitos à vista,
os juros estão fixados à taxa efetiva de juros de 6,75 % ao ano, de
modo geral, sendo que se concedidos no âmbito do Pronaf podem
variar de 1,0 % a 5,5% ao ano.
Nas operações de crédito rural a alíquota de Imposto sobre
Operações Financeiras (IOF) é zero.
11 Fonte: www.sebraepr.com.br/ Por Rodrigo O. Barbati / www.buscajus.com.
br
135
- Garantias:
Podem ser acertadas entre o financiado e o financiador, de
acordo com a natureza e o prazo do crédito.
As garantias podem ser o penhor (agrícola, pecuário ou mer‐
cantil); a alienação fiduciária; a hipoteca comum ou cedular; o aval
ou fiança e outras que o Conselho Monetário Nacional (CMN) per‐
mitir.
PRONAF
O Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Fami‐
liar (Pronaf) destina-se a estimular a geração de renda e melhorar o
uso da mão de obra familiar, por meio do financiamento de ativida‐
des e serviços rurais agropecuários e não agropecuários desenvolvi‐
dos em estabelecimento rural ou em áreas comunitárias próximas.
Quem são os beneficiários do Pronaf?
São beneficiários do Programa Nacional de Fortalecimento da
Agricultura Familiar (Pronaf) os agricultores e produtores rurais que
compõem as unidades familiares de produção rural e que compro‐
vem seu enquadramento mediante apresentação da “Declaração
de Aptidão ao Pronaf (DAP)” ativa, em um dos seguintes grupos:
I. Grupo “A”
Agricultores familiares assentados pelo Programa Nacional de
Reforma Agrária (PNRA) ou beneficiários do Programa Nacional de
Crédito Fundiário (PNCF) que não contrataram operação de investi‐
mento sob a égide do Programa de Crédito Especial para a Reforma
Agrária (Procera) ou que ainda não contrataram o limite de opera‐
ções ou de valor de crédito de investimento para estruturação no
âmbito do Pronaf.
II. Grupo “B”
Beneficiários que possuam renda bruta familiar nos últimos 12
meses de produção normal, que antecedem a solicitação da DAP,
não superior a R$20.000,00 (vinte mil reais) e que não contratem
trabalho assalariado permanente.
III. Grupo “A/C”
Agricultores familiares assentados pelo PNRA ou beneficiários
do PNCF que:
a) tenham contratado a primeira operação no Grupo “A”;
b) não tenham contratado financiamento de custeio, exceto
no próprio Grupo “A/C”.
IV. Agricultores familiares que:
a)
explorem parcela de terra na condição de proprietário,
posseiro, arrendatário, comodatário, parceiro, concessionário do
PNRA ou permissionário de áreas públicas;
b) residam no estabelecimento ou em local próximo, consi‐
derando as características geográficas regionais;
c) não detenham, a qualquer título, área superior a quatro
módulos fiscais, contíguos ou não, quantificados conforme a legis‐
lação em vigor;
d) obtenham, no mínimo, 50% da renda bruta familiar da
exploração agropecuária e não agropecuária do estabelecimento;
e) tenham o trabalho familiar como predominante na ex‐
ploração do estabelecimento, utilizando mão de obra de terceiros
de acordo com as exigências sazonais da atividade agropecuária,
podendo manter empregados permanentes em número menor ou
igual ao número de pessoas da família ocupadas com o empreen‐
dimento familiar;
f) tenham obtido renda bruta familiar nos últimos 12 meses
de produção normal, que antecedem a solicitação da DAP, de até
R$360.000,00 (trezentos e sessenta mil reais), considerando neste
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
limite a soma de 100% do Valor Bruto de Produção (VBP), 100% do
valor da receita recebida de entidade integradora e das demais ren‐
das provenientes de atividades desenvolvidas no estabelecimento
e fora dele, recebida por qualquer componente familiar, excluídos
os benefícios sociais e os proventos previdenciários decorrentes de
atividades rurais;
V. Demais beneficiários
São também beneficiários do Pronaf, mediante apresentação
de DAP válida, as pessoas que:
a) atendam, no que couber, às exigências previstas no tópico
IV - Agricultores familiares - e que sejam:
1. pescadores artesanais que se dediquem à pesca artesa‐
nal, com fins comerciais, explorando a atividade como autônomos,
com meios de produção próprios ou em regime de parceria com
outros pescadores igualmente artesanais;
2. aquicultores que se dediquem ao cultivo de organismos
que tenham na água seu normal ou mais frequente meio de vida
e que explorem área não superior a 2 (dois) hectares de lâmina
d’água ou, quando a exploração se efetivar em tanque-rede, ocu‐
pem até 500m³ (quinhentos metros cúbicos) de água;
3. silvicultores que cultivem florestas nativas ou exóticas e
que promovam o manejo sustentável daqueles ambientes;
b) se enquadrem nas alíneas “a”, “b”, “d”, “e” e “f” do tópico
IV - Agricultores familiares - e que sejam:
1. extrativistas que exerçam o extrativismo artesanalmente
no meio rural, excluídos os garimpeiros e faiscadores;
2. integrantes de comunidades quilombolas rurais;
3. povos indígenas;
4. demais povos e comunidades tradicionais.
Obs. A Lei nº 11.326, de 2006, estabelece as diretrizes para a
formulação da Política da Agricultura Familiar e Empreendimentos
Familiares Rurais, e o seu artigo 3º define quem é considerado agri‐
cultor familiar e empreendedor familiar rural.
A que pode se destinar o crédito do Pronaf?
Os créditos podem destinar-se a:
a. Custeio: destinam-se a financiar atividades agropecuárias
e não agropecuárias de acordo com projetos específicos ou propos‐
tas de financiamento
b. Investimento: destinam-se a financiar atividades agro‐
pecuárias ou não agropecuárias, para implantação, ampliação ou
modernização da estrutura de produção, beneficiamento, indus‐
trialização e de serviços, no estabelecimento rural ou em áreas
comunitárias rurais próximas, de acordo com projetos específicos.
c. Integralização de cotas-partes pelos beneficiários nas co-
operativas de produção: destinam-se a financiar a capitalização de
cooperativas de produção agropecuárias formadas por beneficiá‐
rios do Pronaf.
d. Industrialização: destinam-se a financiar atividades agro‐
pecuárias, da produção própria ou de terceiros enquadrados no
Pronaf, de acordo com projetos específicos ou propostas de finan‐
ciamento.
Os créditos individuais, independentemente da classificação dos
beneficiários a que se destinam, devem objetivar, sempre que pos‐
sível, o desenvolvimento do estabelecimento rural como um todo.
Como podem ser concedidos os créditos do Pronaf?
Os créditos podem ser concedidos de forma individual ou co‐
letiva, sendo considerado crédito coletivo quando formalizado por
grupo de produtores para finalidades coletivas.
136
A apresentação de garantias para obtenção de financiamen-
to do Pronaf.
A escolha das garantias é de livre convenção entre o financiado
e o financiador, que devem ajustá-las de acordo com a natureza e
o prazo do crédito. No entanto, na concessão de crédito ao amparo
das linhas especiais destinadas a agricultores familiares enquadra‐
dos nos Grupos “A”, “A/C” e “B” e das linhas Pronaf Floresta, Pronaf
Semi-árido e Pronaf Jovem de que tratam os itens do MCR 10-7,
10-8 e 10-10, quando as operações forem realizadas com risco da
União ou dos Fundos Constitucionais de Financiamento do Norte
(FNO), do Nordeste (FNE) e do Centro-Oeste (FCO), deve ser exigida
apenas a garantia pessoal do proponente, sendo admitido para es‐
tas operações o uso de contratos coletivos quando os agricultores
manifestarem formalmente, por escrito, essa intenção.
O contrato de arrendamento ou de similar entre o proprietá-
rio da terra e o beneficiário do crédito do Pronaf
A documentação pertinente à relação contratual entre o pro‐
prietário da terra e o beneficiário do crédito não está sujeita à exi‐
gência de registro em cartório, ficando dispensada para os possei‐
ros sempre que a condição de posse da terra estiver registrada na
Declaração de Aptidão ao Pronaf (DAP).
Vedação de concessão de crédito do Pronaf.
É vedada a concessão de crédito ao amparo do Pronaf
relacionado com a produção de fumo desenvolvida em regime de
parceria ou integração com indústrias fumageiras. No entanto, ad‐
mite-se a concessão de financiamento ao amparo do Pronaf a pro‐
dutores de fumo, desde que o crédito se destine a outras culturas
que não o fumo, de modo a fomentar a diversificação das ativida‐
des geradoras de renda da unidade familiar.
Os limites e taxas de juros do crédito de custeio.
A soma dos créditos de custeio rural contratados ao amparo
do Pronaf fica limitada a R$250.000,00 (duzentos e cinquenta mil
reais) por mutuário e por ano agrícola, sujeitando-se às seguintes
condições:
a. taxa efetiva de juros de 2,5% a.a. (dois inteiros e cinco
décimos por cento ao ano) para operações destinadas ao cultivo
de arroz, feijão, mandioca, feijão caupi, trigo, amendoim, alho, to‐
mate, cebola, inhame, cará, batata-doce, batata inglesa, abacaxi,
banana, açaí, pupunha, cacau, baru, castanha de caju, laranja, tan‐
gerina, olerícolas, erva-mate, cultivos em sistemas de produção de
base agroecológica ou em transição para sistemas de base agroeco‐
lógica e para o custeio pecuário destinado à apicultura, bovinocul‐
tura de leite, piscicultura, ovinos e caprinos;
b. para o cultivo de milho, taxa efetiva de juros de:
I. 2,5% a.a. (dois inteiros e cinco décimos por cento ao ano)
para contratação de operações de custeio que, somadas, atinjam
o valor de até R$20.000,00 (vinte mil reais) por mutuário em cada
ano agrícola;
II. 5,5% a.a. (cinco inteiros e cinco décimos por cento ao ano)
para contratação de operações de custeio que, somadas, ultrapas‐
sem o valor de R$20.000,00 (vinte mil reais), por mutuário em cada
ano agrícola, respeitando o limite máximo;
c. taxa efetiva de juros de 5,5% a.a. (cinco inteiros e cinco
décimos por cento ao ano) para aquisição de animais destinados a
recria e engorda e demais culturas e criações.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Prazo para reembolso.
Os créditos de custeio, observado o ciclo de cada empreendi‐
mento, sujeitam-se aos seguintes prazos máximos de reembolso:
a. custeio agrícola:
I. até 3 (três) anos para as culturas de açafrão e palmeira
real (palmito);
II. até 2 (dois) anos para as culturas bianuais;
III. até 1 (um) ano para as demais culturas;
b. custeio pecuário:
I. 6 (seis) meses, no financiamento para aquisição de bovi‐
nos e bubalinos para engorda em regime de confinamento;
II. 2 (dois) anos quando o financiamento envolver a aquisi‐
ção de bovinos e bubalinos para recria e engorda em regime exten‐
sivo e o crédito abranger as duas finalidades na mesma operação;
III. 1 (um) ano nos demais financiamentos, podendo esse pra‐
zo ser estendido por mais 1 (um) ano quando o crédito se destinar à
aquicultura, conforme o ciclo produtivo de cada espécie contido no
plano, proposta ou projeto.
Condições básicas para concessão dos créditos de investimento.
Os créditos de investimento devem ser concedidos mediante
apresentação de projeto técnico, o qual poderá ser substituído, a
critério da instituição financeira, por proposta simplificada de crédi‐
to, desde que as inversões programadas envolvam técnicas simples
e bem assimiladas pelos agricultores da região ou se trate de crédi‐
to destinado à ampliação dos investimentos já financiados.
Os créditos de investimento se destinam a promover o aumen‐
to da produção e da produtividade e a redução dos custos de pro‐
dução, visando a elevação da renda da família produtora rural.
Os créditos de investimento estão restritos ao financiamento
de itens diretamente relacionados com a implantação, ampliação
ou modernização da estrutura das atividades de produção, de ar‐
mazenagem, de transporte ou de serviços agropecuários ou não
agropecuários, no estabelecimento rural ou em áreas comunitárias
rurais próximas, sendo passível de financiamento, ainda, a aquisi‐
ção de equipamentos e de programas de informática voltados para
melhoria da gestão dos empreendimentos rurais, de acordo com
projetos técnicos específicos.
Crédito industrial, agroindustrial, para o comércio e para a
prestação de serviços
O apoio do BNDES à indústria, comércio e serviços é funda‐
mental para fortalecer a economia, abrir novos postos de trabalho
e gerar renda. Nossas ações buscam ampliar a capacidade produti‐
va; oferecer mercadorias de qualidade a preços competitivos; au‐
mentar as exportações; melhorar a eficiência energética; e elevar
a capacidade de inovação, fator essencial para enfrentar a concor‐
rência em um mercado globalizado.
O Banco financia projetos de investimento para implantação,
ampliação e modernização de indústrias e de negócios no setor do
comércio e serviços. Podem ser apoiados, como itens do projeto,
bens e serviços nacionais, incluídos equipamentos e despesas com
equipe própria de desenvolvimento; capital de giro e a importação
de máquinas e equipamentos novos sem similar nacional.
O BNDES possui uma vasta linha de crédito para investimento e
Capital de Giro, que varia de acordo com o porte da empresa, ramo
de atividade, dentre outros itens.
Todas as linhas de crédito do BNDES são concedidas através
de bancos conveniados, e suas maiores vantagens são as taxas de
juros e o prazo para pagamento.
137
Listamos abaixo as principais delas:
1) BNDES Automático: financiamento, de até R$ 20 milhões, a
projetos de implantação, expansão e modernização de empreendi‐
mentos, em qualquer setor de atuação.
2) BNDES Finem: financiamento, superior a R$ 10 milhões, a
projetos de implantação, expansão e modernização de empreendi‐
mentos, em qualquer setor de atuação.
3) BNDES Construção Civil: apoio ao aumento da qualidade das
empresas de construção civil e à ampliação da capacidade produti‐
va dos fabricantes de sistemas construtivos industrializados desti‐
nados à Habitação.
4) BNDES Profarma Produção: apoia investimentos de empre‐
sas do Complexo Industrial da Saúde.
5) BNDES Proplástico - Produção e Modernização: apoio ao
aumento da produção de transformados plásticos, embalagens,
equipamentos e moldes para o segmento, além da reciclagem no
país.
6) BNDES Prosoft Empresa: apoia realização de investimentos
e planos de negócios de empresas produtoras de softwares e forne‐
cedoras de serviços de TI.
7) BNDES Proaeronáutica: apoia investimentos de empresas
integrantes da cadeia produtiva da indústria aeronáutica brasileira.
8) PROTVD Conteúdo: apoia investimentos para a produção di‐
gital de obras de audiovisual para TV pelas emissoras e produtoras
independentes, de modo a aumentar a participação do conteúdo
nacional na grade de programação das emissoras.
9) PROTVD Fornecedor: apoia investimentos de empresas
produtoras de software, componentes eletrônicos, equipamentos
e infraestrutura para a rede de transmissão, equipamentos de re‐
cepção e equipamentos para produção de conteúdo relacionadas
ao SBTVD-T.
10) PROTVD Radiodifusão: apoia investimentos de empresas
de radiodifusão (geradoras, transmissoras e retransmissoras) rela‐
cionadas à implementação do SBTVD-T, e ao período de transição.
11) BNDES PSI - Bens de Capital: apoia a produção e a aquisi‐
ção de máquinas e equipamentos novos de forma isolada ou de for‐
ma associada a projeto de investimento, em condições especiais.
12) BNDES Finame: financia a aquisição de máquinas e equi‐
pamentos novos, de fabricação nacional, credenciados no BNDES,
sem limite de valor.
13) BNDES Finame Agrícola: financia a aquisição de máquinas
e equipamentos novos, de fabricação nacional, credenciados no
BNDES e destinadas ao setor agropecuário.
14) BNDES Finame-Moderniza BK: financia a modernização de
máquinas e equipamentos instalados no país.
15) BNDES Procaminhoneiro: financia a aquisição de cami‐
nhões, chassis, caminhões-tratores, carretas, cavalos-mecânicos,
reboques, semi-reboques, aí incluídos os tipos dolly, tanques e
afins e carrocerias para caminhões, novos e usados, de fabricação
nacional, bem como de sistemas de rastreamento novos e de segu‐
ro de bem financiado, para micro-empresas atuantes no segmento
de transporte rodoviário de carga.
16) BNDES Proplástico - Renovação de Bens de Capital: apoio
à modernização e renovação do parque industrial de transforma‐
dos plásticos por meio do financiamento à aquisição de máquinas e
equipamentos novos nacionais para substituição de bens de capital
usados.
17) BNDES Prosoft – Comercialização: financia a aquisição, no
mercado interno, de softwares e serviços correlatos desenvolvidos
no Brasil.
18) BNDES Progeren: financia capital de giro para empresas do
setor industrial com Receita Operacional Bruta (ROB) até R$ 300
milhões;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
19) BNDES PASS: financiamento à estocagem de álcool etílico
combustível pelas empresas do setor sucroalcooleiro.
20) BNDES PSI - Exportação Pré-embarque: financiamento à
produção de bens de capital destinados à exportação, em condi‐
ções especiais.
21) BNDES Exim Pré-embarque: financiamento à produção na‐
cional de bens e serviços a serem exportados;
22) BNDES Exim Pré-embarque Ágil: financiamento à produ‐
ção nacional de bens a serem exportados, associado a um Compro‐
misso de Exportação;
23) BNDES Exim Pré-embarque Automóveis: financiamento,
na fase pré-embarque, à produção destinada à exportação de au‐
tomóveis de passeio;
24) BNDES Exim Pré-embarque Empresa-Âncora: financia‐
mento à produção nacional de bens fabricados por micro, peque‐
nas e médias empresas a serem exportados através de empresa
exportadora (Empresa-Âncora);
25) BNDES Exim Pré-embarque Especial: financiamento à pro‐
dução nacional de bens a serem exportados, vinculado ao incre‐
mento das exportações totais da empresa;
26) BNDES Profarma – Exportação: financiamento à produção
de bens nacionais inseridos no complexo industrial da saúde, a se‐
rem exportados;
27) BNDES Prosoft – Exportação: financiamento para o desen‐
volvimento de software e serviços de TI (Tecnologia da Informação)
nacionais a serem exportados.
28) BNDES Exim Pós-embarque: apoio à comercialização de
bens e serviços nacionais no exterior, através da modalidade su‐
pplier’s credit (refinanciamento ao exportador) ou através da mo‐
dalidade buyer’s credit (financiamento direto ao importador).
29) BNDES Profarma – Exportação: apoio à comercialização,
no exterior, de máquinas e aparelhos nacionais dos setores médi‐
co-hospitalar e odontológico, bem como os serviços associados, na
modalidade supplier’s credit.
30) BNDES Prosoft – Exportação: apoio à comercialização, no
exterior, de software e serviços de TI (Tecnologia da Informação)
nacionais, na modalidade supplier’s credit.
31) Internacionalização de empresa: apoio, em valor superior
a R$ 10 milhões, à inserção e o fortalecimento de empresas de ca‐
pital nacional no mercado internacional, através do apoio a investi‐
mentos ou projetos a serem realizados no exterior.
32) BNDES Microcrédito: financiamento através das institui‐
ções de microcrédito repassadoras de seus recursos, destinado ao
microempreendedor formal ou informal.
33) BNDES Automático: financiamento de projetos de investi‐
mentos de até R$ 10 milhões.
34) BNDES Finame Agrícola: financiamento para aquisição de
máquinas e equipamentos agrícolas novos, de fabricação nacional.
35) BNDES Finem – MPMEs: apoio a projetos de investimento e
capital de giro associado, aplicável ao produtor rural, para investimen‐
to no setor agropecuário, e a micro, pequenas e médias empresas.
36) Apoio ao Setor Agropecuário: financiamento para aquisi‐
ção isolada de máquinas e equipamentos agrícolas e para projetos
de investimento no setor agropecuário.
37) BNDES Procaminhoneiro: financia a aquisição de cami‐
nhões, chassis e carrocerias de caminhões, novos ou usados, e tam‐
bém sistemas de rastreamentos novos, seguro do bem e seguro
prestamista.
38) BNDES Finame: financia a aquisição de caminhões, ca‐
minhões-tratores, cavalos-mecânicos, reboques, semi-reboques,
chassis
e carrocerias para caminhões, nacionais e novos, credenciados
no BNDES.
138
RECURSOS UTILIZADOS NA CONTRATAÇÃO DE FI-
NANCIAMENTOS. FUNDO CONSTITUCIONAL DE FI-
NANCIAMENTO DO NORDESTE (FNE): BASE LEGAL,
FINALIDADES, REGRAS, ADMINISTRAÇÃO. BNDES/
FINAME: BASE LEGAL, FINALIDADE, REGRAS, FORMA
DE ATUAÇÃO. FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR
(FAT): BASE LEGAL, FINALIDADES, REGRAS, FORMA DE
ATUAÇÃO. MICROFINANÇAS: BASE LEGAL, FINALIDA-
DE, FORMA DE ATUAÇÃO
FNE
Criado em 1988 (artigo 159, inciso I, alínea “c” da Constituição
da República Federativa do Brasil e artigo 34 do Ato das Disposi‐
ções Constitucionais Transitórias) e regulamentado em 1989 (Lei
nº 7.827, de 27/09/1989), o Fundo Constitucional de Financiamen‐
to do Nordeste (FNE) é um instrumento de política pública federal
operado pelo Banco do Nordeste que objetiva contribuir para o
desenvolvimento econômico e social do Nordeste, através da exe‐
cução de programas de financiamento aos setores produtivos, em
consonância com o plano regional de desenvolvimento, possibili‐
tando, assim, a redução da pobreza e das desigualdades.
Provido de recursos federais, o FNE financia investimentos
de longo prazo e, complementarmente, capital de giro ou custeio.
Além dos setores agropecuário, industrial e agroindustrial, também
são contemplados com financiamentos os setores de turismo, co‐
mércio, serviços, cultural e infraestrutura.
Os recursos do Fundo representam ingressos adicionais para
o Nordeste, mas não substituem outros fluxos financeiros do Go‐
verno Federal, de órgãos repassadores ou do próprio BNB. Por de‐
finição legal, não se sujeita a injunções de políticas conjunturais de
contingenciamento de crédito, tendo em vista a conveniência e a
necessidade de se assegurar a continuidade das inversões de de‐
senvolvimento regional.
Atualmente, o FNE atende a 1.990 municípios situados nos
nove estados que compõem a região Nordeste e no Norte dos es‐
tados do Espírito Santo e de Minas Gerais, incluindo os Vales do
Jequitinhonha e do Mucuri, contemplando com acesso ao crédito
os segmentos empresariais de microempreendedores individuais,
produtores, empresas, associações e cooperativas.
O Fundo é operacionalizado em respeito às diretrizes legais,
tais como: destinação de pelo menos metade do ingressos de re‐
cursos para o semiárido; ação integrada com as instituições fede‐
rais sediadas na Região; tratamento preferencial aos mini, micro e
pequenos empreendedores; preservação do meio ambiente; con‐
jugação do crédito com a assistência técnica; democratização do
acesso ao crédito e apoio às atividades inovadoras.
Na medida em que o Fundo prioriza o atendimento a mini e pe‐
quenos produtores rurais, a micro e pequenas empresas, à região
semiárida e aos municípios localizados em microrregiões de baixa
renda, dinâmicas e estagnadas no âmbito da Política Nacional de
Desenvolvimento Regional (PNDR), reforça-se a importância desse
instrumento de política de fomento para o desenvolvimento. Dessa
forma, o planejamento da ação desenvolvimentista e a integração
de políticas, programas e ações em múltiplas escalas, desde o in‐
traurbano ao mesorregional, são fundamentais para assegurar uma
maior eficiência na utilização dos recursos públicos e maior efetivi‐
dade na intervenção nas economias locais.
Nesse contexto, o FNE Itinerante, fruto de uma parceria entre
o Ministério da Integração Nacional (MI) e a Superintendência de
Desenvolvimento do Nordeste (Sudene), tem por objetivo benefi‐
ciar, por meio da divulgação das linhas de financiamento do FNE, as
micro e pequenas empresas e microempreendedores individuais,
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
instaladas naqueles municípios que apresentam maiores dificulda‐
des de acesso ao sistema bancário. Os eventos do FNE Itinerante
caracterizam-se pela oferta de palestras técnicas e informativas,
atendimento negocial individual dos participantes e pelo agenda‐
mento de visitas gerenciais a microempresários e microempreen‐
dedores individuais (para maiores informações, acessar o Relatório
do FNE Itinerante 2017 no link disponível no final da página).
O Banco do Nordeste, anualmente, elabora e submete ao MI
e à Sudene, proposta de aplicação de recursos por meio da Pro‐
gramação do Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste,
a qual contempla, dentre outros aspectos, as estratégias de ação
e os programas de financiamento, além dos planos estaduais de
aplicação de recursos.
O processo de elaboração da Programação FNE 2018, além
da observância à legislação que regulamenta os fundos constitu‐
cionais, adotou metolodogia participativa, a partir da realização de
reuniões de trabalho em cada um dos Estados que compõem a área
de abrangência do Fundo, envolvendo representantes dos gover‐
nos Federal, estaduais e municipais, bem como representantes do
setor produtivo e da sociedade civil organizada.
Em 2018, a Programação do FNE mantém o tratamento dife‐
renciado e favorecido aos projetos de mini e pequenos produtores
rurais, às micro e pequenas empresas, aos empreendimentos pro‐
dutivos localizados em espaços prioritários definidos pela PNDR,
principalmente no que se refere ao percentual de limite de finan‐
ciamento.
BNDES/FINAME: base legal, finalidade, regras, forma de atu-
ação;
O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social é
um órgão público federal vinculado ao Ministério do Desenvol‐
vimento, Indústria e Comércio Exterior e que tem como objetivo
principal fomentar a atividade econômica em diferentes áreas da
economia.
A atuação do BNDES é procura gerar renda, empregos e me‐
lhorias sociais em diversos setores para o país, de modo que toda
a sociedade se beneficie das atividades econômicas apoiadas pelo
banco.
Por isso, o BNDES tem ações que vão desde as focadas em em‐
presas voltadas para a infraestrutura até ações que apoiam o co‐
mércio e empreendedores individuais, por exemplo.
Saiba como funciona o BNDES
O BNDES funciona principalmente do ponto de vista do finan‐
ciamento. Se você não sabe como funciona, eu explico: no finan‐
ciamento oferecido pelo BNDES, é concedida uma determinada
quantia financeira, paga em longo prazo, que deve ser utilizada
para uma finalidade específica. Isso pode significar a compra de
máquinas, melhoria da estrutura, expansão ou modernização do
negócio, entrada no mercado exterior, lançamento de novos pro‐
dutos e assim por diante.
É diferente de um empréstimo, em que o dinheiro pode ser
utilizado com qualquer finalidade uma vez que seja concedido e
também devido às condições. Como a intenção é favorecer o
desenvolvimento, as condições oferecidas pelo BNDES costumam
ser mais em conta do que as encontradas em bancos privados, por
exemplo.
Além disso, o BNDES possui outras formas de ação. O banco
pode adquirir debêntures da organização, por exemplo, que são
títulos de dívidas de empregas privadas. Nesse caso, o BNDES se
torna uma espécie de investidor, ao mesmo tempo em que ajuda o
negócio a ter capital para cumprir com suas obrigações.
139
Em outros casos, ele oferece recursos não reembolsáveis, ou
seja, que não precisam ser devolvidos. São recursos concedidos
especialmente em campos como a cultura, ciência e tecnologia e
inclusão social.
Durante uma crise econômica, o BNDES trabalha para oferecer
soluções que ajudem na recuperação da economia, como incenti‐
vos diversos para que haja uma recuperação econômica.
Quais são as principais linhas de crédito?
É necessário também que você conheça quais são as linhas de
crédito oferecidas pelo BNDES. Embora elas apareçam em grande
quantidade, a seguir vou apresentar as principais e mais utilizadas
em diferentes setores da economia. Assim, são elas:
BNDES Finame
O BNDES Finame é um tipo de financiamento voltado para a
aquisição de máquinas e equipamentos que sejam previamente
credenciados no BNDES.
Esse tipo de operação é realizada de maneira indireta, por
meio de instituições financeiras credenciadas.
As modalidades de apoio dessa linha de crédito são destinadas
tanto para a empresa que compra o produto, como também para
aquela que produz e comercializa. Com incentivos nessas três eta‐
pas, cria-se um ciclo virtuoso para a economia.
Nesse sentido, inclusive, o BNDES se divide em três linhas de
financiamento: Aquisição e Comercialização de Bens de Capital (BK
Capital); Aquisição e Comercialização de Ônibus, Caminhões e Ae‐
ronaves Executivas (BK Aquisição Ônibus e Caminhões) e Produção
de Bens de Capital (BK Capital).
O FINAME é um programa de financiamento do BNDES desti‐
nado para a aquisição e comercialização de bens de informática e
automação, máquinas, equipamentos, sistemas industriais, ônibus,
caminhões e aeronaves executivas, que conta com diversas linhas
de financiamento específicas para diferentes situações.
O FINAME oferta um leque muito abrangente de máquinas e
equipamentos desde os de custo baixo até os de alto preço. Por
esse motivo, os investimentos pleiteados pelos interessados ao BN‐
DES podem ir de pequenos montantes até a valores superiores a R$
20 milhões de reais.
As principais vantagens do FINAME
A principal vantagem do FINAME é ser um financiamento sub‐
sidiado — com taxa de juros diferenciada, abaixo da taxa SELIC —
cujo custo é inferior ao praticado pelos bancos comerciais, que são
mais divulgados no mercado e mais acessados pela maioria dos em‐
presários, que ainda não conhecem o BNDES.
Basicamente, os demais benefícios do FINAME são:
- financiamento entre 50% e 80% do valor do projeto;
- carência de até 24 meses para começar a pagar;
- possibilidade de pagamentos trimestrais;
- prazo de financiamento de até 120 meses, de acordo com o
enquadramento do projeto;
- isenção do IOF (Imposto sobre Operação Financeira)
- possibilidade de complementação de garantias com a utili‐
zação do BNDES FGI (Fundo Garantidor do Investimento) em ope‐
rações indiretas, destinado a empresas de menor porte, visando
facilitar a obtenção de crédito pelo cliente.
Essas vantagens se revertem em grande economia de recursos
financeiros e em maior tranquilidade para os gestores da organiza‐
ção, que têm condições de realizar o financiamento a longo prazo
— em até 10 anos.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Sobretudo, o FINAME contribui significativamente para a sim‐
plificação da gestão de ativos de TI, já que facilita a aquisição de
novas máquinas e equipamentos de informática quando finda o
ciclo de vida útil desses produtos — em média 5 anos, no máximo.
Se a sua empresa souber gerenciar de maneira profissional o
processo de financiamento junto ao BNDES, poderá criar um círcu‐
lo virtuoso, fazendo a renovação cíclica dos seus equipamentos de
informática sempre se beneficiando do FINAME.
Funcionamento do FINAME.
O FINAME será concedido preferencialmente ao interessado
que pretenda investir em tecnologia brasileira — máquinas e equi‐
pamentos produzidos no Brasil com um mínimo de 60% de compo‐
nentes nacionais — havendo exceção somente quando não existe
produto similar no território brasileiro.
O FINAME é um financiamento concedido pelo BNDES de for‐
ma direta ou indireta — que está atrelada ao valor-base do capital
solicitado — e está disponível tanto para fabricantes quanto para
consumidores das máquinas e equipamentos.
FINAME — Financiamento Indireto
Na forma indireta o financiamento é intermediado pelas insti‐
tuições financeiras credenciadas pelo BNDES — bancos comerciais,
de desenvolvimento, de investimento ou múltiplos, agências de fo‐
mento, cooperativas de crédito etc. — com as quais o interessado
interage para efetuar a transação.
Essa modalidade também é conhecida como financiamento
automático, pois tem regras, enquadramentos e etapas totalmente
padronizadas pelo BNDES e é aplicada a financiamentos com valo‐
res inferiores a 20 milhões de reais.
Caso um projeto com valor inferior a 20 milhões não se encaixe
nos parâmetros do financiamento indireto, deverá ser apresentado
como projeto especial ao BNDES para análise.
O trâmite do financiamento na forma indireta vai respeitar os
critérios padronizados pelo BNDES, porém, poderá variar de uma
instituição financeira para outra. Em linhas gerais, entenda como
ocorre o processo:
- Etapa 1: Escolha da máquina ou equipamento
O interessado verifica se a máquina ou equipamento que de‐
seja adquirir consta na listagem de equipamentos financiáveis pelo
BNDES FINAME e, em caso positivo, escolhe o modelo que atende
às suas necessidades.
- Etapa 2: Contato com a instituição financeira
O interessado entra em contato com uma instituição financeira
credenciada e solicita o financiamento da máquina ou equipamen‐
to de seu interesse.
- Etapa 3: Análise de crédito
A instituição financeira analisa a solicitação e a situação finan‐
ceira do interessado e, caso aprove a transação, encaminha a solici‐
tação de financiamento ao BNDES.
- Etapa 4: Análise de regularidade
O BNDES avalia a solicitação, observa se está de acordo com
as normas e diretrizes aplicáveis e, em caso positivo, autoriza o fi‐
nanciamento.
- Etapa 5: Autorização de entrega
A instituição financeira fecha o contrato com o interessado e
autoriza o fabricante ou distribuidor autorizado a entregar a máqui‐
na ou equipamento ao contemplado com o financiamento.
- Etapa 6: Entrega do bem
O fabricante ou distribuidor autorizado entrega a máquina ou
equipamento ao comprador financiado e apresenta a comprovação
de entrega — nota fiscal devidamente assinada pelo destinatário —
à instituição financeira.
140
- Etapa 7: Repasse do financiamento
O BNDES repassa à instituição financeira o valor financiado,
conforme comprovação de entrega do produto.
- Etapa 8: Pagamento do bem
A instituição financeira realiza o pagamento ao fabricante ou
distribuidor autorizado do equipamento.
Uma vez cumpridos os oito passos, os pagamentos por parte
do beneficiário do financiamento começarão após o prazo de ca‐
rência concedido.
FINAME — Financiamento Direto
Já na forma direta, o contato do interessado ocorre com a
equipe do BNDES, que avalia a viabilidade de concessão de finan‐
ciamentos com valores superiores a 20 milhões de reais.
Normalmente, um pedido de financiamento feito diretamente
ao BNDES passa por cinco etapas:
- Etapa 1: Consulta
Levantamento do perfil do interessado que está buscando o
financiamento, para verificar se está enquadrado nos beneficiários
abrangidos pelo programa FINAME. Caso o perfil seja aprovado, a
documentação segue para a segunda etapa.
- Etapa 2: Enquadramento
Verificação se o projeto contribui para o desenvolvimento do
Brasil e se o interessado tem condições de assumir o financiamen‐
to. Estando tudo ok, o projeto evolui para a próxima etapa.
- Etapa 3: Avaliação técnica
Um comitê técnico avalia o enquadramento de crédito e mer‐
cado de capitais do projeto. Se atender às regras estabelecidas, o
projeto segue em frente.
- Etapa 4: Análise de viabilidade
Um comitê de especialistas no setor econômico do projeto,
verificam sua viabilidade e, posteriormente, outro comitê averígua
se o projeto está de acordo com as diretrizes do BNDES, que levam
em consideração: se haverá desenvolvimento de alguma região
geográfica do país, geração de empregos e será respeitado o meio
ambiente.
Havendo a aprovação pelos dois comitês, já pode comemorar,
pois o financiamento será concedido.
- Etapa 5: Contratação
Sendo o projeto aprovado nas etapas anteriores, o contrato é
elaborado, assinado pelas partes e o valor do financiamento é libe‐
rado em etapas, conforme a evolução e o acompanhamento pelo
BNDES.
Antes de iniciar o processo de financiamento, é bom que o
interessado procure uma instituição financeira credenciada ou o
próprio BNDES para conhecer as regras e condições vigentes. Duas
condições são primordiais, tanto na forma direta quanto na indireta
de financiamento:
- primeira: que as máquinas e equipamentos sejam de fabrica‐
ção nacional e novos, preferencialmente. Somente serão financia‐
das máquinas e equipamentos importados se não houver similar
no Brasil, assim como somente serão financiados itens usados para
pequenas e microempresas, devido à sua limitação de capacidade
de pagamento.
- segunda: que os fornecedores das máquinas e equipamentos
sejam habilitados pelo BNDES.
O início do pagamento do financiamento pelo beneficiário tem
uma carência que pode chegar a 24 meses e o prazo do financia‐
mento pode ser de até 120 meses.
Essas e outras condições do financiamento, tais como encar‐
gos e nível de participação, são variáveis e dependem do enquadra‐
mento individual da empresa — porte, localização, ramo de negó‐
cio etc. — ou da pessoa física e das especificidades de cada linha de
financiamento e/ou programa do BNDES.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Credenciamento de Fornecedores e Produtos no FINAME
Se a sua empresa desenvolve tecnologia brasileira em máqui‐
nas, equipamentos, sistemas e componentes, ela pode se cadastrar
e aos seus produtos de forma online no portal do BNDES. Para esse
credenciamento, o fornecedor deve respeitar os regulamentos dis‐
poníveis no site do banco.
Esse credenciamento torna os produtos da sua empresa dispo‐
níveis aos compradores que querem financiar a aquisição por meio
do FINAME e permite que a sua organização se beneficie de finan‐
ciamentos para produção e comercialização.
Se você confia na qualidade e desempenho técnico-operacio‐
nal das máquinas, equipamentos, sistemas e componentes fabri‐
cados pela sua organização, abra mais essa possibilidade de venda
financiada para sua clientela e de incentivo à produção e venda
para a sua empresa.
Percebe como o FINAME pode ser um excelente impulso para
a geração de novos negócios para a sua organização, além de se
tornar uma vitrine na internet para os usuários desse valioso pro‐
grama de financiamento?
Modalidades de financiamento do FINAME
O FINAME tem três modalidades básicas de financiamento, as
quais vamos detalhar a seguir:
- Modalidade 1: Financiamento ao comprador
Essa modalidade se destina aos interessados — pessoa jurídica
ou física — que se beneficiarão com a aquisição de novas máquinas
e equipamentos, podendo também se aplicar à locação de máqui‐
nas e equipamentos, desde que o objetivo não seja a sublocação.
- Modalidade 2: Financiamento ao fabricante para produção
O produtor — fabricante — das máquinas e equipamentos
também se beneficia do FINAME. Nesse caso, o financiamento será
destinado à fabricação de produtos já negociados com os compra‐
dores.
- Modalidade 3: Financiamento ao fabricante para a comercia-
lização
Essa modalidade é voltada ao financiamento da comercializa‐
ção de máquinas e equipamentos que já estão devidamente nego‐
ciadas com o comprador.
Principais linhas de financiamento do FINAME.
As linhas de financiamento do FINAME são determinadas segun‐
do seu objetivo e condições de enquadramento. As principais são:
- Linha BK Aquisição e Comercialização
Linha destinada à aquisição e comercialização de bens de in‐
formática e automação, máquinas, equipamentos, sistemas indus‐
triais, ônibus, caminhões e aeronaves executivas.
- Linha BK Produção
Linha com o propósito de prover capital de giro destinado à
produção de bens de informática e automação, máquinas e equi‐
pamentos.
- Linha Moderniza BK
Essa linha se aplica à modernização de máquinas e equipamen‐
tos instalados no país, com fornecimento contratado com os pro‐
prietários dos bens.
Tributação do FINAME.
A tributação do FINAME é a seguinte: Custo Total do Financia‐
mento = Custo financeiro + Taxa do BNDES + Taxa do Agente Finan‐
ceiro. Vamos entender o que significa cada elemento dessa conta:
- o custo financeiro é equivalente à TJLP (taxa de juros de longo
prazo);
- a taxa do BNDES deve ser consultada no momento do início
da transação;
141
- e a taxa do agente financeiro é acordada entre a instituição
intermediadora e o cliente — sendo assim, vale a pena pesquisar
qual é a instituição financeira que tem a menor taxa antes de re‐
querer o financiamento.
A taxa de juros deve ser contabilizada como despesa para re‐
duzir a base de cálculo do imposto de renda e consequentemente
gerar uma tributação menor — respeitando os critérios tributários
vigentes. Se o lançamento contábil não for efetuado dessa forma,
sua empresa terá sobretaxa de imposto, desnecessariamente.
Vale ressaltar que o controle e a gestão do investimento deve
ser bem realizado, para que o custo-benefício seja realmente favo‐
rável à sua empresa e que ela possa cumprir com os compromissos
financeiros assumidos.
Fazer um bom controle de fluxo de caixa relacionado ao finan‐
ciamento ajuda a pagar as parcelas sempre em dia, e isso conta
muito para a continuidade do uso do FINAME.
Beneficiários do financiamento.
O FINAME abrange como possíveis beneficiários:
- As pessoas jurídicas privadas com sede no território nacional,
mesmo que o seu capital tenha controle estrangeiro, que utilizam o
CNPJ em seus contratos financeiros. Podem ser empresas de qual‐
quer porte: micro, pequenas, médias e grandes. Dentre as pessoas
jurídicas podemos citar:
-- microempreendedores e empresários individuais inscritos no
Cadastro Nacional de Pessoas Jurídicas — CNPJ e no Registro Públi‐
co de Empresas Mercantis;
-- empresas públicas ou sociedades de economia mista inde‐
pendentes financeiramente;
-- empresas privadas;
-- agentes repassadores de microcrédito;
-- cooperativas e seus cooperados;
-- trading companies;
-- clubes;
-- condomínios;
-- associações e sindicatos.
- Entidades da administração pública direta ou indireta — em‐
presas públicas e sociedades de economia mista dependentes fi‐
nanceiramente do seu controlador, autarquias e fundações.
- As pessoas físicas residentes no Brasil, tais como: caminho‐
neiros autônomos, que trabalhem com cargas e tenham interesse
em financiar um caminhão, guindaste ou plataforma e cooperados,
agricultores e microempreendedores, que utilizam o CPF em seus
contratos financeiros.
O FINAME não financia a produção ou comercialização de bens
que utilizam extração de madeira em florestas nativas, nem negó‐
cios tais como: comércio de armas, motéis, jogos de prognósticos e
atividade bancária — exceto o apoio ao microcrédito.
O FINAME é uma forma de captação de recursos financeiros
pouco onerosa e privilegia as principais atividades econômicas e
sociais que contribuem para o desenvolvimento e sustentabilidade
do país.
Fundo de Amparo ao Trabalhador (FAT)
O Fundo de Amparo ao Trabalhador – FAT é um fundo espe‐
cial, de natureza contábil-financeira, vinculado ao Ministério do
Trabalho – MTb, destinado ao custeio do Programa do Seguro-De‐
semprego, do Abono Salarial e ao financiamento de Programas de
Desenvolvimento Econômico.
A principal fonte de recursos do FAT é composta pelas con‐
tribuições para o Programa de Integração Social – PIS, criado por
meio da Lei Complementar n° 07, de 07 de setembro de 1970, e
para o Programa de Formação do Patrimônio do Servidor Público –
PASEP, instituído pela Lei Complementar nº 08, de 03 de dezembro
de 1970.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
A partir da promulgação da Constituição Federal, em 05 de
outubro de 1988, nos termos do que determina o seu art. 239, os
recursos provenientes da arrecadação das contribuições para o PIS
e para o PASEP foram destinados ao custeio do Programa do Seguro
Desemprego, do Abono Salarial e, pelo menos quarenta por cento,
ao financiamento de Programas de Desenvolvimento Econômico,
esses últimos a cargo do Banco Nacional de Desenvolvimento Eco‐
nômico e Social – BNDES.
As cotas individuais do Fundo de Participação PIS-PASEP foram
mantidas, como direito adquirido dos seus participantes. Apenas
cessou o fluxo de ingresso de novos recursos das contribuições na‐
quele fundo, que passaram a custear os programas acima referidos.
A regulamentação do Programa do Seguro Desemprego e do
Abono a que se refere o art. 239 da Constituição ocorreu com a pu‐
blicação da Lei nº 7.998, de 11 de janeiro de 1990. Essa lei também
instituiu o Fundo de Amparo ao Trabalhador – FAT e o Conselho
Deliberativo do Fundo de Amparo ao Trabalhador – CODEFAT.
O CODEFAT é um órgão colegiado, de caráter tripartite e pari‐
tário, composto por representantes dos trabalhadores, dos empre‐
gadores e do governo, que atua como gestor do FAT.
Dentre as funções mais importantes do órgão, estão as de ela‐
borar diretrizes para programas e para alocação de recursos, de
acompanhar e avaliar seu impacto social e de propor o aperfeiçoa‐
mento da legislação referente às políticas. Igualmente importante
é o papel que exerce no controle social da execução destas políticas
– no qual estão as competências de análise das contas do Fundo,
dos relatórios dos executores dos programas apoiados, bem como
de fiscalização da administração do FAT.
As principais ações de emprego financiadas com recursos do
FAT estão estruturadas em torno de dois programas: o Programa
do Seguro Desemprego (com as ações de pagamento do benefício
do seguro-desemprego, de qualificação e requalificação profissio‐
nal e de orientação e intermediação do emprego) e os Programas
de Geração de Emprego e Renda, cujos recursos são alocados por
meio dos depósitos especiais criados pela Lei nº 8.352, de 28 de de‐
zembro de 1991 (incorporando, entre outros, o próprio Programa
de Geração de Emprego e Renda – PROGER, nas modalidades Urba‐
no e Rural e o Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura
Familiar – PRONAF).
Os Programas de Geração de Emprego e Renda – voltados em
sua maioria para micro e pequenos empresários, cooperativas e
para o setor informal da economia – associam crédito e capacitação
para que se gere emprego e renda. Os recursos extra-orçamentá‐
rios do FAT são depositados junto às instituições oficiais federais
que funcionam como agentes financeiros dos programas (Banco do
Brasil S/A – BB, Banco do Nordeste S/A – BNB, Caixa Econômica
Federal – CAIXA, Banco da Amazônia – BASA, Banco de Desenvol‐
vimento Econômico e Social – BNDES e Financiadora de Estudos e
Projetos – FINEP).
Além dos programas para micro e pequenos empresários, o
FAT financia programas voltados para setores estratégicos (como
transporte coletivo de massa, infraestrutura turística, obras de in‐
fraestrutura voltadas para a melhoria da competitividade do país),
fundamentais para o desenvolvimento sustentado e a melhoria da
qualidade de vida do trabalhador.
O Programa do Seguro Desemprego é responsável pelo tripé
básico das políticas de emprego:
- Benefício do seguro-desemprego – promove a assistência fi‐
nanceira temporária ao trabalhador desempregado, em virtude de
dispensa sem justa causa;
- Intermediação de mão-de-obra – busca recolocar o trabalha‐
dor no mercado de trabalho, de forma ágil e não onerosa, reduzindo
os custos e o tempo de espera de trabalhadores e empregadores;
142
- Qualificação social e profissional (por meio do Qualifica Bra‐
sil) – visa à qualificação social e profissional de trabalhadores/as,
certificação e orientação do/a trabalhador/a brasileiro/a, com prio‐
ridade para as pessoas discriminadas no mercado de trabalho por
questões de gênero, raça/etnia, faixa etária e/ou escolaridade.
As ações do Programa do Seguro Desemprego são executadas,
via de regra, descentralizadamente, por meio do Sistema Nacional
de Emprego – SINE, entidades contratadas pelos estados, municí‐
pios e consórcios de municípios, além de outras entidades conve‐
niadas diretamente com o MTb, com a participação das Comissões
de Emprego locais.
As Comissões de Emprego, que possuem a mesma estrutura do
CODEFAT (caráter permanente, deliberativo, tripartite e paritário),
também têm papel importante no Programa de Geração de Empre‐
go e Renda, uma vez que cabe a elas definir as prioridades locais
de investimento, que orientam a atuação dos agentes financeiros.
Montou-se, portanto, em torno do Fundo de Amparo ao Traba‐
lhador, um arranjo institucional que procura garantir a execução de
políticas públicas de emprego e renda de maneira descentralizada
e participativa. Isto permite a aproximação entre o executor das
ações e o cidadão que delas se beneficiará, e dá a esse cidadão
a possibilidade de participar e exercer seu controle, por meio dos
canais adequados.
MICROFINANÇAS
Microfinanças é um termo criado para designar e caracterizar
as atividades financeiras que têm como destinatários os pequenos
empreendedores, sejam eles formais ou informais, referindo-se
a iniciativas de pessoas de menor rendimento ou pertencentes a
comunidades carentes, tradicionalmente excluídos do sistema fi‐
nanceiro, com a utilização de produtos, processos e gestão diferen‐
ciados. Funcionam por isso como uma importante ferramenta eco‐
nómica de mudanças sociais e inclusão financeira, principalmente
através do microcrédito e, mais recentemente, do microsseguro.
O grande mérito das microfinanças é o fato de serem capazes
de transformar negócios, empreendimentos e a vida das pessoas
de baixos rendimentos, que devido à falta de garantias tradicionais
(bens ou rendimentos relevantes), estão excluídas do sistema fi‐
nanceiro e do setor bancário tradicional. Por não terem património
ou empreendimentos formais suficientes para serem oferecidos
como garantia nas operações de crédito, ficam à margem do siste‐
ma financeiro.
Os princípios em que se baseia o mundo bancário tradicional
são direcionar o financiamento para aqueles que tem dinheiro, que
têm condições prévias de sanar futuras dívidas, por uma lógica de
segurança dos investimentos. De igual forma, como as pessoas de
baixo rendimento estão excluídas do sistema bancário tradicional,
essa mesma dificuldade de acesso ao crédito é tida como um dos fa‐
tores que aumentam e sustentam a desigualdade de rendimentos e
repartição da riqueza. No crédito informal, os pobres ficam sujeitos
a agiotas que cobram juros extremamente elevados, ou dependem
da ajuda de amigos e familiares, cujos fundos são geralmente muito
limitados. Já um crédito formal voltado para as mudanças sociais
pode dar autonomia aos micro-empreendedores.
.
Formas principais de Microfinança
O Microcrédito e o Microsseguro são as duas formas que pode
assumir a Microfinança:
- Microcrédito: designa um tipo de financiamento de montan‐
te reduzido e destinado a apoiar a criação de pequenos negócios
por pessoas que não tenham condições para recorrer ao crédito
tradicional.
- Microsseguro: refere-se a um tipo de seguros mais barato,
menos exigente em termos de requisitos práticos e formais, e mais
adaptados a pessoas de baixos rendimentos.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
As instituições de microfinanças (IMF) são geralmente instituições financeiras formais, como bancos ou cooperativas de crédito; ou
instituições financeiras semi-formais, como organizações não governamentais (ONG). No caso brasileiro, em particular, as instituições de
microfinanças recebem o título de Sociedade de Crédito ao Microempreendedor (SCM) ou Organização da Sociedade Civil de Interesse
Público (OSCIP). Além destas, alguns bancos públicos brasileiros operam linhas de microcrédito, como o programa Crediamigo do Banco
do Nordeste.
Além de serviços financeiros, as IMF prestam também serviços de intermediação social como fortalecimento do tecido social, desen‐
volvimento de auto-confiança, treinamento em “alfabetização financeira” e habilidade gerencial para seus clientes13. Estas instituições
exercem um significativo papel para a constituição e ampliação do chamado capital social dos indivíduos e das comunidades nas quais
operam.
Normalmente os clientes desses serviços são micro e pequenos empresários urbanos, em particular o microempreendedor formal e
informal: pequenos comerciantes; camelôs; provedores de pequenos serviços (tais como cabeleireiro e manicures); artesãos e pequenos
produtores em geral, que têm nessas atividades uma fonte estável de emprego e renda.
Dentre algumas das principais características das operações de microfinanças destacam-se:
- empréstimos pequenos, geralmente para capital de giro;
- a possibilidade dos clientes constituírem poupanças;
- a não exigência de constituição jurídica por parte do cliente;
- o acesso a novos empréstimos e com um limite cada vez maior, baseado na performance de pagamento (incentivos dinâmicos); e,
por fim,
- o uso de colaterais substitutos, como garantias solidárias ou poupanças compulsórias.

Principais atores nas microfinanças

143
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
As organizações que atuam nas microfinanças
Todas as organizações legalmente constituídas como microfi‐
nanceiras podem atuar no microcrédito empreendedor e em mi‐
crofinanças, observadas as disposições legais que as disciplinam.
Assim, os operadores de microcrédito/microfinanças podem ser
agrupados de acordo com as suas características e vínculos de su‐
pervisão legal:
1. Instituições reguladas
As instituições reguladas são aquelas autorizadas e diretamen‐
te supervisionadas pelo Banco Central do Brasil (Bacen) como ins‐
tituições financeiras componentes do Sistema Financeiro Nacional
(SFN). O Bacen as reclassifica ainda de acordo com os seus níveis de
interação com o SFN e o público em geral. Confira a reclassificação:
- Instituições captadoras de recursos. São as instituições finan‐
ceiras autorizadas a captar recursos junto ao público em geral. Fa‐
zem parte desse grupo os bancos múltiplos com carteira comercial;
os bancos comerciais; a Caixa Econômica Federal; e as cooperativas
de crédito. Por se constituírem em instituições financeiras plenas,
estão habilitadas, do ponto de vista regulatório, a praticar opera‐
ções de microcrédito empreendedor e demais produtos e serviços
financeiros das microfinanças, como os depósitos.
- Demais instituições financeiras. Nesse grupo, o Bacen inclui
aquelas que não possuem autorização para captar recursos junto
ao público. É o caso das agências de fomento, dos bancos de desen‐
volvimento, das sociedades de crédito ao microempreendedor e à
empresa de pequeno porte (SCM) e das “financeiras” (sociedade de
crédito, financiamento e investimento). Assim, por restrição legal,
esse grupo se atém à oferta de crédito. As SCM são constituídas
como pessoa jurídica de direito privado com fins lucrativos na for‐
ma de uma sociedade de responsabilidade limitada (Ltda.) ou com‐
panhia fechada (S/A).
2. Instituições não reguladas
Essas instituições operam com instituições de microcrédito e
programas governamentais que não fazem parte do Sistema Finan‐
ceiro Nacional. Suas formas operacionais possuem maiores restri‐
ções em relação às entidades reguladas. Seguem legislações pró‐
prias e estão basicamente conformadas em três grupos:
- Organizações da Sociedade Civil de Interesse Público (OS-
CIP). Constituídas como entidades de direito privado, sem fins
lucrativos e qualificadas pelo Ministério da Justiça (MJ) como de
interesse público, nos termos da Lei 9.790/99. Essas entidades não
estão sujeitas à Lei da Usura, portanto, podem praticar taxas de
mercado. Atualmente, o MJ mantém registro de 270 OSCIP.
- Organizações não governamentais (ONG). Trata-se de orga‐
nizações de direito privado sem fins lucrativos. Geralmente, são
formadas por associações, institutos e outras formas jurídicas da
sociedade civil. A ONG está sujeita à Lei da Usura, não podendo
praticar juros superiores a 12% ao ano.
- Programas e fundos financeiros de governo. Criados no âmbi‐
to de governos estaduais e municipais, são comumente conhecidos
como “Banco do Povo”. Do ponto de vista legal, essas organizações
também estão sujeitas à Lei da Usura, além de não poder oferecer
serviços de depósitos e outros meios de captação de recursos junto
ao público.
Outras classificações
As instituições microfinanceiras (IMF) também podem ser clas‐
sificadas de acordo com a forma de atuação:
- Instituições de primeiro piso. Referem-se às instituições – in‐
clusive as não reguladas pelo Bacen – que atuam de forma direta
junto aos micros e pequenos empreendimentos, independente‐
mente de sua forma jurídica de organização.
144
- Instituições de segundo piso. As instituições de segundo
piso são formadas por entidades reguladas pelo Bacen, e possuem
maior capacidade de captação de recursos junto ao público em
geral e/ou de investidores qualificados. Entre as entidades dessa
classificação, o Banco do Brasil, Caixa Econômica Federal, BDMG,
Desenbahia e o Badesc.
- Representam o grupo de entidades que atuam com opera‐
ções financeiras junto às instituições de primeiro piso, podendo
também operar diretamente com o público dos micros e pequenos
negócios. São reconhecidas como fornecedoras de recursos (fun‐
ding) para os operadores de microcrédito.
SERVIÇOS BANCÁRIOS E FINANCEIROS. CONTA COR-
RENTE: ABERTURA, MANUTENÇÃO, ENCERRAMENTO,
PAGAMENTO, DEVOLUÇÃO DE CHEQUES E CADASTRO
DE EMITENTES DE CHEQUES SEM FUNDOS (CCF). DE-
PÓSITOS À VISTA. DEPÓSITOS A PRAZO (CDB E RDB).
FUNDOS DE INVESTIMENTOS. CADERNETA DE POU-
PANÇA. TÍTULOS DE CAPITALIZAÇÃO. PLANOS DE APO-
SENTADORIA E DE PREVIDÊNCIA PRIVADOS. SEGUROS.
CONVÊNIOS DE ARRECADAÇÃO/PAGAMENTOS (CON-
CESSIONÁRIAS DE SERVIÇOS PÚBLICOS, TRIBUTOS,
INSS E FOLHA DE PAGAMENTO DE CLIENTES). SERVIÇO
DE COMPENSAÇÃO DE CHEQUE E OUTROS PAPÉIS. CO-
BRANÇA. SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO (SPB)
Para abertura de conta de depósitos é obrigatória a completa
identificação do depositante, mediante preenchimento de ficha‐
-proposta contendo, no mínimo, as seguintes informações:
I – qualificação do depositante:
a) pessoas físicas: nome completo, filiação, nacionalidade, data
e local do nascimento, sexo, estado civil, nome do cônjuge, se ca‐
sado, profissão, documento de identificação (tipo, número, data de
emissão e órgão expedidor) e número de inscrição no Cadastro de
Pessoas Físicas – CPF;
b) pessoas jurídicas: razão social, atividade principal, forma e
data de constituição, documentos, contendo as informações refe‐
ridas na alínea anterior, que qualifiquem e autorizem os represen‐
tantes, mandatários ou prepostos a movimentar a conta, número
de inscrição no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica – CNPJ e atos
constitutivos, devidamente registrados.
II – endereços residencial e comercial completos;
III – número do telefone e código DDD;
IV – fontes de referência consultadas;
V – data da abertura da conta e respectivo número;
VI – assinatura do depositante.
IMPORTANTE: Se a conta de depósitos for titulada por menor
ou por pessoa incapaz, além de sua qualificação, também deverá
ser identificado o responsável que o assistir ou o representa.
Ficha Proposta
A ficha-proposta relativa a conta de depósitos à vista deverá
conter, ainda, cláusulas tratando, entre outros, dos seguintes as‐
suntos:
I – saldo exigido para manutenção da conta;
II – condições estipuladas para fornecimento de talonário de
cheques;
III – obrigatoriedade de comunicação, devidamente formaliza‐
da pelo depositante, sobre qualquer alteração nos dados cadastrais
e nos documentos.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
IV –inclusão do nome do depositante no Cadastro de Emitentes
de Cheques sem Fundos (CCF), nos termos da regulamentação em
vigor, no caso de emissão de cheques sem fundos, com a devolução
dos cheques em poder do depositante à instituição financeira;
V – informação de que os cheques liquidados, uma vez micro‐
filmados, poderão ser destruídos;
VI –procedimentos a serem observados com vistas ao encerra‐
mento da conta de depósitos.
As fichas-proposta, bem como as cópias da documentação re‐
ferida no artigo anterior, poderão ser microfilmadas, decorrido o
prazo mínimo de 5 (cinco) anos.
IMPORTANTE: É vedado o fornecimento de talonário de che‐
ques ao depositante enquanto não verificadas as informações
constantes da ficha-proposta ou quando, a qualquer tempo, fo‐
rem constatadas irregularidades nos dados de identificação do de‐
positante ou de seu procurador É facultada à instituição financeira
a abertura, manutenção ou encerramento de conta de depósitos à
vista cujo titular figure ou tenha figurado no Cadastro de Emitentes
de Cheques sem Fundos (CCF), sendo proibido o fornecimento de
talão de cheque.
Fornecimento de Talão
As instituições financeiras devem incluir nos contratos de aber‐
tura e manutenção de contas de depósitos à vista movimentáveis
por meio de cheques, entre outras, cláusulas prevendo:
I. as regras de natureza operacional para o fornecimento de
folhas de cheques;
II. a possibilidade de não fornecimento ou de interrupção do
fornecimento de folhas de cheques;
III. a gratuidade do fornecimento de até dez folhas de cheques
por mês, desde que o correntista reúna os requisitos necessários à
utilização de cheques.
As regras para o fornecimento de folhas de cheques ao corren‐
tista devem ser estabelecidas com base, entre outros, nos seguin‐
tes critérios:
7. saldo suficiente para o pagamento de cheque;
8. restrições cadastrais;
9. histórico de práticas e ocorrências na utilização de che‐
ques;
10. estoque de folhas de cheque em poder do correntista;
11. registro no Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fun‐
dos (CCF); e
12. regularidade dos dados e dos documentos de identifica‐
ção do correntista.
Tipos de contas existentes:
- Conta Individual: conta para um único titular, que permite
movimentação a crédito e a débito.
- Conta Conjunta.
Conta Conjunta Simples (E): conta para mais de um titular cuja
movimentação a débito somente poderá ser feita com as assinatu‐
ras, sempre em conjunto, dos titulares.
Conta Conjunta Solidária (E/OU): conta para mais de um titular
cuja movimentação a crédito ou a débito poderá ser feita por qual‐
quer um dos titulares isoladamente.
- Contas para menores:
Menores de 18 e maiores de 16 anos: conta em nome do
menor, cuja movimentação será livre, desde que autorizada pelo
responsável legal. A abertura e movimentação de conta de menor
145
poderá ser efetuada sem a necessidade de autorização por seu re‐
presentante legal, desde que o menor seja legalmente emancipado
e faça prova de sua emancipação.
Menores de 16 anos: conta em nome do menor, cuja movi‐
mentação somente poderá ser feita pelo responsável indicado na
abertura da conta.
Documentos Necessários
Para abertura de Conta de Depósito (conta-poupança e conta
corrente) para maiores de 18 anos, é necessária a cópia e o original
dos seguintes documentos:
- RG;
- CPF;
- Comprovante de Residência;
- Comprovante de renda*
(Ex.: holerite, contracheque etc.).
Situações especiais para os menores de 18 anos trazidas pelo
novo Código Civil:
1) Para abertura de conta de depósito (conta-poupança e con‐
ta corrente) cujo titular seja menor com 16 anos de idade comple‐
tos, não emancipados, é obrigatória comprovação da existência de
relação de emprego, do qual tenha economia própria, mediante
exibição da Carteira de Trabalho e portar cópia e original dos docu‐
mentos RG e CPF e do comprovante de endereço.
2) Para abertura de conta de depósito (conta-poupança e con‐
ta corrente) para titulares menores emancipados, deve-se apresen‐
tar, além de cópia e original dos documentos RG e CPF e do com‐
provante de endereço, registro de nascimento com a Averbação da
Emancipação conferida pelos pais.
Encerramento
Por ser um contrato voluntário e por tempo indeterminado,
uma conta bancária pode ser encerrada por qualquer uma das par‐
tes envolvidas. Lembramos que, se a conta tiver sido aberta por
meio eletrônico, a instituição financeira deve oferecer ao correntis‐
ta a opção de encerrá-la também por esse meio.
Quando a iniciativa do encerramento for do banco, ele deve:
- comunicar o fato a você, previamente e por escrito, dando‐
-lhe um prazo para adoção das providências necessárias. Essa co‐
municação deve conter a situação que motivou a rescisão;
- solicitar a devolução dos cheques por acaso em seu poder, ou
entrega de declaração de inutilização dos cheques.
- informar a você sobre a necessidade de manutenção de fun‐
dos suficientes na conta para o pagamento de compromissos assu‐
midos ou decorrentes de disposições legais.
O banco deverá encerrar a conta se forem verificadas irregu‐
laridades nas informações prestadas, julgadas de natureza grave,
comunicando o fato imediatamente ao Banco Central.
No caso da inclusão no Cadastro de Emitentes de Cheque sem
Fundos (CCF), o encerramento da conta depende de decisão do
banco. Contudo, é proibido o fornecimento de talonário de che‐
ques ao depositante enquanto seu nome figurar no CCF.
Quando a iniciativa do encerramento for sua, você deverá ob‐
servar os seguintes cuidados:
- solicitar, por escrito, ao banco o encerramento da conta, exi‐
gindo recibo na cópia da solicitação (em se tratando de atendimen‐
to presencial);
- verificar se todos os cheques emitidos foram compensados
para evitar que seu nome seja incluído no CCF pelo motivo 13 (con‐
ta encerrada);
- entregar ao banco as folhas de cheque ainda em seu poder,
ou apresentar declaração de que as inutilizou;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
- solicitar o cancelamento dos débitos automáticos em conta,
caso existentes;
- manter recursos suficientes para o pagamento de compro‐
missos assumidos com a instituição financeira ou decorrentes de
disposições legais.
A instituição financeira deve lhe informar a data do efetivo en‐
cerramento da conta, por correspondência ou por meio eletrônico.
Se a conta tiver sido aberta por meio eletrônico, também deve
ser oferecida ao correntista a opção de encerrá-la por esse meio.
Lembramos que contas inativas não são encerradas automati‐
camente após um certo período sem movimentação. É necessário
seguir os procedimentos acima para o encerramento da conta.
No site do Banco Central tem uma área de PERGUNTAS E RES-
POSTAS para outros esclarecimentos sobre abertura e movimen-
tação de contas.
CHEQUE SEM FUNDOS
Apresentado o cheque ao sacado para pagamento e constatada
a ausência de numerário suficiente na conta bancária do emitente
para cobrir a quantia expressa no cheque, esse é devolvido ao
portador sem a respectiva liquidação.
O emitente, então, deve possuir fundos disponíveis e suficien‐
tes, estabelecendo a lei como fundos disponíveis os créditos cons‐
tantes de conta corrente não vinculados a termo, o saldo exigível
de conta corrente contratual e a importância advinda de abertura
de crédito.
Caso o correntista não detenha a quantia suficiente para quitar
o total do débito representado pelo cheque, o banco deve emitir
declaração atestando tal situação.
A ausência de fundos, incluindo-se nessa expressão a insufici‐
ência de fundos, não torna o cheque inválido, sendo verificada no
momento de apresentação do cheque ao sacado, e não no instante
em que é emitido.
Essa irregularidade gera consequências nas órbitas penal,
administrativa e cível.
A consequência mais grave acontece na órbita penal, pois o
emitente do cheque sem fundos pode incorrer na prática no crime
previsto no artigo 171, parágrafo 2º, inciso VI, do Código Penal.
Na esfera cível o título pode ser protestado, o que pode ge‐
rar, por exemplo, embaraços na vida de um candidato aprovado
em concurso público que exija a exibição da certidão negativa de
protestos. Além disso, o devedor pode ser cobrado judicialmente
através da ação cabível.
Administrativamente, o emitente fica sujeito à inscrição no Ca‐
dastro de Emitentes de Cheques Sem Fundos (CCF) e ao pagamento
da taxa do serviço de compensação de cheques e outros papéis.
O artigo 10 da resolução 2.025, de 1990, do Banco Central do
Brasil, faculta ao banco a abertura, manutenção ou encerramento
de conta de depósitos à vista cujo titular figure ou tenha figurado
no Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundos. As ocorrências
poderão ser excluídas do Cadastro a pedido do sacado, por iniciati‐
va do próprio executante e por determinação do Banco Central do
Brasil, desaparecendo automaticamente após cinco anos da última
inclusão.
Quanto ao pagamento da taxa de serviço, esclarece Fábio
Ulhoa Coelho:
A segunda sanção se aplica a cada devolução do cheque sem
fundos. Ela é conhecida, na praxe bancária, como “multa”, mas, em
termos precisos e jurídicos, representa a perda da gratuidade do
serviço de compensação. De fato, as instituições financeiras põem
à disposição dos correntistas o serviço de compensação de cheque
e outros papéis, que permite a liquidação dos títulos por meio do
depósito em conta. O credor do cheque (não cruzado), ao invés de
se dirigir à agência pagadora para receber o numerário correspon‐
146
dente, entrega-o ao banco no qual mantém contrato de depósito e
ele se encarrega do recebimento do valor junto ao sacado. O ser‐
viço tem sido gratuito para os cheques com fundo, mas deve ser
pago na hipótese de insuficiência de fundos. A tarifação da com‐
pensação frustrada por falta de provisão é expressamente autoriza‐
da pelo Banco Central, como medida repressora dos cheques sem
fundos (Res. 1.682/90). Note-se que a taxa do serviço de compen‐
sação pode ser cobrada tanto do emitente do cheque, como de seu
apresentante, que preferiu se utilizar dos serviços prestados pelo
seu banco a se deslocar até a agência pagadora do banco sacado,
ganhando com isso tempo e segurança na operação.
Explica o autor que o serviço de compensação de cheques é
gratuito quando se tratar de cheque com provisão de fundos, no
entanto, o próprio Banco Central, como medida de repressão, auto‐
riza a cobrança do serviço, sendo mais conhecida no meio bancário
por “multa”, tendo em vista ser regra geral a gratuidade.
Existem diversos produtos financeiros: empréstimos em con‐
ta-corrente, credito pessoal, desconto de títulos, operações de
cambio, adiantamento a depositantes, cheque especial, hotmoney,
capital de giro, repasses de BNDES, operações de factoring e credito
rural, etc.
Os produtos financeiros atuam realizando o rendimento de va‐
lores investidos, ou seja, proporcionando um ganho sobre o valor
que a pessoa ou instituição já possui.
Os produtos financeiros são comercializados por instituições fi‐
nanceiras como bancos, cooperativas e corretoras de valores, cada
uma delas oferecendo produtos específicos.
Depósitos à vista, depósitos a prazo (CDB e RDB)
O depósito nada mais é que a entrega de um numerário
(dinheiro) ao Banco, para que este o guarde (ou aplique) para
o cliente, e lhe restitua, total ou parcialmente, ou na época
combinada, ou quando este pedir. Os depósitos são classificados
em «depósito a vista” e “depósito a prazo”.
Os depósitos a vista são aqueles que o cliente quer deixar o di‐
nheiro à sua disposição, para sacar tudo ou uma parcela, a qualquer
hora que lhe seja necessário. Normalmente os depósitos a vista são
feitos em conta corrente.
Já os depósitos a prazo são investimentos que não estão à ime‐
diata disposição e liberação ao cliente. Este deve ou aguardar um
prazo de vencimento, para resgatá-los, ou dar um aviso antecipado,
a instituição financeira de que pretende seu numerário.
Normalmente os depósitos são feitos no Caixa do Banco, que
recebe o dinheiro e autentica a ficha de depósito que vale como
prova de que foi feito o depósito e que o cliente entregou o dinhei‐
ro ao Banco.
As fichas de depósitos devem ser preenchidas pelo cliente ou
por funcionário do Banco, normalmente por funcionários do Banco,
constando, especificamente, os valores em cheque e em dinheiro,
sendo que uma das vias da ficha será entregue ao cliente e a outra
será o documento contábil do caixa.
O depósito tanto pode ser feito em dinheiro corrente, como
em cheques, que serão resgatados pelo Banco depositário junto ao
serviço de compensação de cheques, ou pelo serviço de cobrança.
Os depósitos em dinheiro produzem o imediato crédito na con‐
ta corrente em que foi depositado, mas os depósitos em cheque só
terão o crédito liberado após sua compensação.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
RDB
Recibo de Depósito Bancário. Ativo de Renda Fixa destinado
às aplicações de pessoas físicas e jurídicas.
Com prazo de vencimento predefinido, o RDB conta com ren‐
tabilidade fixada no ato de sua emissão, pré ou pós-fixada. Assim,
no final do prazo contratado, o investidor recebe o valor aplicado
(principal), acrescido da remuneração prevista.
O RDB pode ser emitido por bancos comerciais, múltiplos, de
desenvolvimento e de investimento, e por sociedades de crédito,
financiamento e investimento. Por ser um título nominativo, in‐
transferível, não é admitida negociação em mercado secundário.
Mas pode ser resgatado junto à instituição emissora antes do prazo
contratado, desde que decorrido o prazo mínimo de aplicação. An‐
tes do prazo mínimo não são auferidos rendimentos.
CDB
Certificado de Depósito Bancário . Um dos investimentos mais
populares do mercado, instrumento tem como atrativos liquidez e
cobertura do Fundo Garantidor de Crédito*
O Certificado de Depósito Bancário (CDB) é um dos instrumen‐
tos financeiros mais tradicionais do mercado brasileiro e o título de
Renda Fixa mais adquirido pelo investidor pessoa física. Instituído
pela Lei Nº 4.728, de 14 de julho de 1965, o papel é também uma
importante fonte de captação de recursos para as instituições fi‐
nanceiras.
Para os investidores, os principais atrativos do CDB estão na
possibilidade de contratação do ativo com liquidez diária e o fato
do instrumento ser elegível à cobertura do Fundo Garantidor de
Crédito (FGC)*. O risco de quem adquire um CDB está diretamente
associado à solidez de seu emissor, uma instituição financeira.
As características do CDB são determinadas no momento de
sua contratação. Na ocasião, prazo e forma de rendimento são pre‐
viamente definidos. Sua remuneração, que pode ser prefixada ou
pós-fixada, é baseada em diversos indexadores. O mais utilizado é
a Taxa-DI Cetip.
As aplicações em CDBs acima de R$ 5 mil devem ser registradas
em uma câmara de ativos e contar com a identificação do nome do
investidor. Essa obrigatoriedade é válida quando o CDB for emitido
por uma mesma instituição financeira, em um mesmo dia, em favor
de um mesmo investidor. A Circular 3709, que de passou a vigorar
em março de 2015 para novos CDBs e valerá em agosto para CDBs
os antigos, é que determina essa regra. A Cetip faz registro de CDBs
desde 1986 e é líder nesse mercado.
*Até os limites estabelecidos pelo fundo para depósitos ou
créditos por CPF/CNPJ e por instituição financeira de um mesmo
conglomerado.
Rentabilidade
A taxa paga pelos bancos pode ser pré-fixada, pós-fixada ou
flutuante, essa última atrelada a um percentual da variação de um
índice, que pode ser a TR, TJLP, CDI, ou um índice de inflação, como
o IGP-DI ou IGP-M. Nos CDBs pré-fixados, como o próprio nome
já sugere, você sabe na hora da compra quanto irá receber em ju‐
ros, enquanto nos pós-fixados a remuneração que você receberá só
será definida depois do vencimento do título.
Normalmente, as aplicações têm prazos que variam entre 30
dias e 180 dias. Em geral os bancos concedem taxas melhores de
acordo com o volume investido, isto é, quanto maior o investimen‐
to, melhor deve ser a taxa que você receberá do banco.
147
Riscos de investimento
Ao aplicar seu dinheiro em um CDB, o maior risco é de que o
banco que emitiu o CDB fique inadimplente, ou seja, que o ban‐
co quebre antes de pagar seus clientes. Nesse caso, a aplicação é
garantida pelo Fundo Garantidor de Crédito (FGC), vinculado ao
Governo Federal, até um valor máximo de R$ 20.000,00 por CPF.
Vale lembrar que os fundos de investimento não se beneficiam com
recursos do FGC.
Assim como grande parte dos fundos de renda fixa, os CDBs
pré-fixados se beneficiam de liquidez diária, isto é, você pode sacar
seu dinheiro a qualquer momento, mas assim como acontece com
os fundos, se o saque acontecer antes de 30 dias terá de pagar IOF
regressivo, isto é, quanto mais tempo deixar o dinheiro investido
menos paga em IOF. No vencimento do CDB, você recebe um crédi‐
to automático em sua conta corrente, já descontado o pagamento
de imposto de renda sobre o rendimento bruto do CDB no período.
DPGE
Depósito a Prazo com Garantia Especial. Instrumento de cap-
tação de instituições financeiras
O DPGE é um título de renda fixa representativo de depósito
à prazo criado para auxiliar instituições financeiras – bancos co‐
merciais, múltiplos, de desenvolvimento, de investimento, além
de sociedades de crédito, financiamento e investimentos e caixas
econômicas – de porte pequeno e médio a captar recursos. Assim,
confere ao seu detentor um direito de crédito contra o emissor.
Criado em abril de 2009, quando o Conselho Monetário Nacio‐
nal - CMN emitiu a Resolução no. 3692, é destinado a investidores
pessoa física e jurídica. Em 2012, o CMN, por intermédio da Re‐
solução no. 4415, criou uma nova modalidade do ativo, conhecida
como DPGE II. Esta versão tem como diferencial ser elegível ao Fun‐
do Garantidor de Crédito (FGC). Além disso, os prazos devem se
ajustar aos empréstimos que os bancos usarão como lastro. As de‐
mais características são iguais às da primeira modalidade de DPGE.
Os DGPEs podem remunerar a taxas pré ou pós-fixadas. O pra‐
zo de resgate é determinado no momento da contratação, mas não
pode ser inferior a 12 meses nem superior a 36. Uma característica
importante é a não poder resgatar antecipadamente nem parcial‐
mente.
Fundos de Investimentos.
O fundo de investimento é um mecanismo de investimento
coletivo, ou seja, que reúne o dinheiro de diversas pessoas (chama‐
das de cotistas) com o objetivo contratar um gestor para cuidar do
dinheiro ali investido. O objetivo final dos cotistas é obter ganhos a
partir da aplicação no mercado financeiro.
Tecnicamente, diz-se que a figura é de um condomínio — e essa
comparação ajuda muito a compreender sua estrutura. O fundo
funciona de maneira semelhante a um condomínio residencial,
onde cada condômino é dono de uma cota (um apartamento) e
paga a alguém (síndico ou administrador) para administrar e
coordenar as diversas tarefas do condomínio (jardineiro, limpeza,
porteiro, manutenção de elevadores e equipamentos de academia,
entre outros).
Assim como no condomínio residencial, o fundo de investi‐
mento possui um regulamento, onde estão estabelecidas as regras
de funcionamento que se aplicam igualmente a todos os cotistas.
Ao comprar cotas de um determinado fundo, o cotista aceita
suas regras de funcionamento (aplicação, resgate, horários, custos,
etc), e passa a pagar uma taxa de administração para que um ad‐
ministrador coordene o funcionamento do fundo.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Os fundos de investimentos são classificados de acordo com a composição da carteira, objetivo de rentabilidade e prazo de aplicação.
Então, antes de investir, você precisa conhecer sobre cada um e definir qual é o mais apropriado para os seus objetivos. Saiba mais:

Fundos de ações
Os fundos de investimento em ações direcionam cerca de 67% dos seus investimentos em ações da bolsa de valores. Dessa forma, a
rentabilidade esperada depende da valorização dos papéis.
Além disso, eles pode ser classificados como:
- Fundos passivos: as ações são alocadas de forma a obter rendimentos atrelados à um índice, como o Ibovespa.
- Fundos ativos: a composição da carteira é feita com base em análises macroeconômicas.

Fundos de Curto Prazo

Os fundos de curto prazo buscam acompanhar as variações das taxas de juros com investimento exclusivo em títulos públicos prefi‐
xados ou privados de baixo risco de crédito.
Em geral, a rentabilidade destes fundos está atrelada à Selic ou ao CDI (Certificado de Depósito Interbancário).
Os fundos de curto prazo são considerados investimentos conservadores e de baixíssimo risco.

Fundos de Renda Fixa

Os fundos de renda fixa direcionam, no mínimo, 80% dos seus investimentos em ativos de renda fixa prefixados ou pós-fixados.
A porção de 20% pode ser alocada em derivativos. Isso é feito para aumentar a sua rentabilidade, que costuma seguir o CDI.
Os fundos de renda fixa são indicados para o perfil conservador, principalmente para aqueles que buscam bons rendimentos sem
abrir mão da segurança.

Fundos Cambiais
Os fundos cambiais são compostos por investimentos em moeda estrangeira, como os títulos públicos de outros países. Os mais
comuns são os de dólar e euro.

Fundos da Dívida Externa

Estes fundos são compostos por, no mínimo, 80% de títulos da dívida externa da União. A sua rentabilidade é determinada por uma
combinação entre:
- Taxas de juros pagas pelos ativos
- Desempenho dos papéis no mercado internacional
- Taxa de câmbio do dólar ante o real

Fundos Multimercado
Os fundos multimercado são compostos por diversos ativos da renda fixa e variável. Neste caso, o gestor possui uma gama de
investimentos maior do que para as demais categorias.
Esse tipo de aplicação é ideal para os investidores que buscam rentabilidade mais atrativas com riscos menores.
Além disso, a maioria dos fundos multimercado são altamente diversificados. Se você busca pulverizar os seus investimentos, eles
são ótimas opções.

Fundos Imobiliários
Os Fundos de Investimentos Imobiliários, conhecidos como FIIs, são feitos de investimentos do setor imobiliário.
Ao aplicar no setor imobiliário por meio destes ativos, você possui pequenas partes de imóveis.
Os Fundos Imobiliários têm um profissional especializado para fazer a gestao do FI e, conforme os resultados, alocações são feitas,
com foco na maior rentabilidade.

Fundos Referenciados
Um fundo referenciado possui um benchmark como objetivo de rentabilidade. Então, a composição deve ter 95% de ativos que es‐
tejam atrelados à esta referência.
Ele é um investimento seguro, pois, o patrimônio possui cerca de 80% de títulos públicos ou privados com baixo risco de crédito.
Nesta categoria, você encontra os fundos DI. A nomenclatura é porque eles são referenciados na taxa CDI.

Estratégia de investimento dos fundos

Existem diversos tipos de fundos, como os que investem em ações, em renda fixa, fundos DI e os fundos multimercados, por exemplo.
Os aspectos estruturais de funcionamento são os mesmos, mas cada um tem uma diretriz de investimento própria, chamada política de
investimento. É essa política que determina o tipo de investimento que você está escolhendo.
Na prática, o investidor não precisa se preocupar com as atividades do dia a dia do fundo, apenas com a escolha do gestor e do fun‐
do que estejam alinhados às suas expectativas. Toda a parte operacional fica a cargo de um grande banco, inclusive o recolhimento de
impostos.
Toda essa estrutura tem um preço. É importante atentar também para os custos dos fundos de investimento, pois eles podem ter um
impacto enorme na sua rentabilidade.

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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Tributação dos fundos de investimento
A tributação nos fundos de investimento é simples.
O fundo em si é isento de Imposto de Renda sobre os ganhos que acumula, ou seja, o fundo não recolhe IR quando vende um ativo
para comprar outro. O ganho das operações vai ficando acumulado na valorização das cotas, e o fundo vai provisionando o imposto que
seria devido pelo cotista, um sistema conhecido como come-cotas.

Caderneta de poupança.
A poupança é uma conta de depósitos remunerados pela TR – Taxa Referencial – acrescida de juros mensais para pessoas físicas e
trimestrais para pessoas jurídicas. A poupança é o investimento mais popular e tradicional do país devido, principalmente, a sua simplici‐
dade de aplicação e de resgate. É uma aplicação segura e suas regras de funcionamento são estipuladas pelo Banco Central, por isso existe
uma padronização de taxas e de funcionamento em todas as instituições financeiras. Para abrir uma conta poupança basta ter em mãos
os seguintes documentos: CPF, documento de identidade; e comprovante de residência.TR (Taxa Referencial)
A TR serve como referência para o juro praticado no mercado financeiro. Inicialmente foi criada para ser uma taxa básica dos juros
praticada no mês. Atualmente, a TR é utilizada no cálculo do rendimento de vários investimentos, caderneta de poupança, empréstimos
do SFH, pagamentos a prazo e seguros em geral.
A poupança é um investimento seguro para os poupadores e um dos motivos é que ela conta com a garantia do Fundo Garantidor de
Crédito (FGC) até a quantia de R$ 60.000,00 por instituição financeira.

149
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Fundo Garantidor de Crédito – FGC
É uma entidade privada, sem fins lucrativos, que administra o
mecanismo de proteção aos correntistas, poupadores e investidores,
contra instituições financeiras em caso de intervenção, liquidação
ou falência.
Reajuste Monetário
Os valores depositados na poupança são atualizados com base
na TR – taxa referencial - do dia do depósito. O cálculo da TR é feito
a partir da média das taxas de CDB, prefixado, de 30 dias e sobre ela
aplica-se um redutor definido pelo Banco Central.
Juros
Para pessoas físicas, além do reajuste monetário, os valores
depositados na poupança são atualizados por juros de 0,5% ao mês
(6,17% ao ano). Só recebem remuneração os depósitos mantidos
por prazo superior a 30 dias.
Imposto de renda
As pessoas físicas não pagam imposto de renda em suas apli‐
cações em poupança.
Valor mínimo
Não existe valor mínimo estipulado para depósito e nem para
resgate/retirada. Só que nas contas de poupança com resgate au‐
tomático o saldo mínimo é de R$ 5,00.
Aniversário da poupança
Para cada depósito efetuado em data diferente, é criada auto‐
maticamente uma nova data base. Essas datas são referência para
a remuneração mensal do investimento. A abertura de apenas uma
conta poupança permite ao cliente ter diferentes datas base, o que
possibilita movimentações em qualquer dia.
Aniversário da poupança aos sábados, domingos e feriados
Quando a data base cai em dia não útil, a remuneração da pou‐
pança acontecerá no primeiro dia útil subseqüente e o valor incor‐
porado ao saldo da data base.
Depósitos no final de mês
Quando os depósitos de poupança acontecem nos dias 29, 30,
31 - o próprio sistema define como data base o dia primeiro do mês
seguinte.
Resgate antes do aniversário
Como é possível sacar da poupança a qualquer momento e a
sua rentabilidade é calculada mensalmente (na data base), não há
rendimento para os resgates feitos antes do aniversário.
Caso o cliente saque um valor maior que o saldo de uma de‐
terminada data base, o débito ocorrerá nas datas anteriores mais
próximas, preservando a rentabilidade das datas base que não fize‐
ram aniversário.
Depósito em cheque
Quando se faz um depósito em cheque, desde que o mesmo
não seja devolvido, a remuneração passa a ser feita a partir da data
do depósito, independentemente do prazo de liberação. Portanto
será criada nova data base no dia do depósito e não quando este
for liberado.
Serviços essenciais que não podem ser cobrados nas Caderne-
tas de Poupança
• fornecimento de cartão com função movimentação;
150
• fornecimento de segunda via do cartão, exceto nos casos de
pedidos de reposição formulados pelo correntista, decorrentes de
perda, roubo, furto, danificação e outros motivos não imputáveis à
instituição emitente;
• realização de até dois saques, por mês, em guichê de caixa ou
em terminal de autoatendimento;
• realização de até duas transferências, por mês, para conta de
depósitos de mesma titularidade;
• fornecimento de até dois extratos, por mês, contendo a mo‐
vimentação dos últimos trinta dias;
• realização de consultas mediante utilização da internet;
• fornecimento, até 28 de fevereiro de cada ano, do extrato
consolidado, discriminando, mês a mês, os valores cobrados no ano
anterior relativos a tarifas; e
• prestação de qualquer serviço por meios eletrônicos, no caso
de contas cujos contratos prevejam utilizar exclusivamente meios
eletrônicos.
Manutenção e Tarifação
Segundo o site do BACEN (FAQ – Aplicações Financeiras), o
banco não pode cobrar manutenção em conta de poupança e, tam‐
bém, deve disponibilizar gratuitamente os seguintes serviços ditos
“essenciais” (Resolução 3919/2010).
• fornecimento de cartão com função movimentação;
• fornecimento de segunda via do cartão, exceto nos casos de
pedidos de reposição formulados pelo correntista, decorrentes de
perda, roubo, furto, danificação e outros motivos não imputáveis à
instituição emitente;
• realização de até dois saques, por mês, em guichê de caixa ou
em terminal de autoatendimento;
• realização de até duas transferências, por mês, para conta de
depósitos de mesma titularidade;
• fornecimento de até dois extratos, por mês, contendo a mo‐
vimentação dos últimos trinta dias;
• realização de consultas mediante utilização da internet;
• fornecimento, até 28 de fevereiro de cada ano, do extrato
consolidado, discriminando, mês a mês, os valores cobrados no ano
anterior relativos a tarifas; e
• prestação de qualquer serviço por meios eletrônicos, no caso
de contas cujos contratos prevejam utilizar exclusivamente meios
eletrônicos.
Títulos de capitalização.
Começamos dizendo que o Título de Capitalização não é um
investimento.
Diferente do que muitos acreditam, essa modalidade não pode
ser considerada um investimento.
Na verdade, a sua classificação está mais para um seguro do
qualquer outra coisa.
Uma prova disso é o fato de o mercado de capitalização ser
controlado e fiscalizado pela SUSEP, ou Superintendência de Segu‐
ros Privados.
Em palavras simples, poderíamos dizer que o Título de Capi‐
talização é uma forma de economia programada com um prazo
definido.
Isso porque seu funcionamento depende de pagamentos que
você faz para o “emissor” do título.
Esse pagamento pode acontecer de forma única, por meio de
parcelas mensais (o mais comum) ou periódicas.
Ao final do prazo, você poderá resgatar os pagamentos reali‐
zados.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Esse resgate pode envolver a totalidade do valor pago, parte
do valor pago ou até mesmo o valor pago acrescido de uma mísera
taxa de juros (muito inferior às taxas que você conseguiria investin‐
do seu dinheiro).
Por que escolher um título de capitalização para “investir”?
Se muitas vezes você não conseguirá resgatar a totalidade do
valor pago e, em outras, receberá o valor pago acrescido de uma
pequena taxa de juros, por que optar por um título de capitaliza-
ção?
Aqui entra o maior atrativo para aqueles que optam por essa
modalidade de poupança: os sorteios.
Ao pagar um título de capitalização, você passa a concorrer a
um – ou alguns – sorteios.
O valor dos prêmios distribuídos nesses sorteios pode variar
bastante.
Alguns contratos preveem o pagamento de quantias pequenas.
Outros, entretanto, podem sortear valores que chegam a mi‐
lhares ou até milhões de reais.
Tudo isso, é claro, está embutido dentro do seu pagamento.
Quem emite um título de capitalização?
Mas afinal, quem são os responsáveis por emitir os Títulos de
Capitalização?
Geralmente estamos falando de grandes instituições financei‐
ras, como os bancos.
Se você já foi abordado com alguma oferta de capitalização, é
muito provável que tenha ouvido algum dos seguintes nomes:
- Banco do Brasil: Ourocap Único 36, Ourocap Mensal 36, Ou‐
rocap Mensal 48, Ourocap Mensal 60, Ourocap Flex e Ourocap Mul‐
ti Sorte;
- Bradesco: Pé Quente Max Prêmios Bradesco Capitalização
(Pagamento Mensal ou Único), Pé Quente Bradesco SOS Mata
Atlântica, Pé Quente Bradesco Cem, Pé Quente Bradesco Mil, Pé
Quente Bradesco Nikkei, Pé Quente Bradesco Empresarial, Pé
Quente Bradesco SOS Mata Atlântica Empresarial e Pé Quente;
- Caixa Econômica Federal: Cap Torcedor, Ideal Cap, Caixacap
Sucesso, SuperXcap e Caixa Cap Aluguel;
- Itaú: PIC (R$ 20), PIC (R$ 30), PIC (R$ 70), PIC (R$ 100), SUPER
PIC 500 (R$ 500) e Super PIC (R$ 1.000);
- Santander: CapSorte do Milhão, CapSorte Total e CapSorte
Universitário.
É claro que pode haver algumas variações.
A Caixa, por exemplo, oferece alguns títulos focados em apo-
sentados, servidores públicos e empresários.
Porém, o funcionamento do título é basicamente o mesmo
para todos os casos.
O que varia é:
- A forma de pagamento: (única, mensal ou periódica);
- O resgate (total ou parcial);
- O tamanho da série;
- A carência;
- E alguns outros fatores.
Em resumo, temos a seguinte definição:
O Título de Capitalização é uma forma de guardar dinheiro e,
ao mesmo tempo, participar de sorteios.
Vantagens dos títulos de capitalização
Vamos começar com a vantagem mais “divulgada” pelos prin‐
cipais emissores de títulos de capitalização:
151
#1 – Forma forçada de poupar
Agora que já entendemos o que é um Título de Capitalização, é
fácil concluir que essa é uma forma forçada de poupar.
E por que isso é uma vantagem?
Simples: porque há pessoas que simplesmente não possuem
disciplina para guardar dinheiro.
Por meio de um contrato de capitalização, o indivíduo fica
“obrigado” a pagar o título sob pena de multa e atualização mone-
tária em caso de atrasos.
Além disso, o contratante perde o direito de participar dos sor‐
teios.
E esse acaba sendo o motivo mais forte que força muitas pes‐
soas a se manterem fiéis ao Título de Capitalização.
Para quem tem controle zero sobre os gastos, essa pode até
ser uma opção a ser considerada.
Entretanto, eu nunca recomendo esse caminho.
Afinal, há outras formas de se forçar a fazer aportes financei-
ros que podem ser considerados investimentos.
O fato de você desenvolver um planejamento financeiro for‐
mal, por exemplo, é uma delas.
À medida que se estuda e se conhece outros produtos
financeiros, mais opções (muito mais interessantes) começam a
surgir.
#2 – Comodidade
Quem vai com frequência ao banco para conversar com o ge-
rente sabe como é “fácil” dizer um “sim” para uma oferta que pa‐
rece tentadora.
O profissional do banco, alegando que precisa de uma ajudinha
para fechar a meta do mês, acaba floreando o Título de Capitaliza‐
ção.
Como resultado, os aportes para essa modalidade acabaram
se transformando em algo extremamente “indolor” para o consu‐
midor.
Basta apenas dizer um “sim” ou um “ok”.
No final das contas, o cliente não faz nada.
Só precisa acompanhar os aportes financeiros e torcer para ser
sorteado.
Além dessa comodidade, outro aspecto que acaba reforçando
essa vantagem são exatamente os valores dos aportes (no caso dos
pagamentos mensais).
Em alguns contratos, os preços começam em apenas R$ 30.
Para muitos, esse é um valor bem baixo a ser pago para concor‐
rer a 1.000 vezes esse mesmo valor.
O raciocínio é simples:
“Eu pago R$ 30 por mês e concorro a R$ 300 mil. Existe coisa
melhor?”
Realmente não há como negar que as instituições financeiras
facilitam o acesso ao Título de Capitalização e o transformam em
uma alternativa aparentemente interessante.
Afinal, eles são “mestre” nisso.
O importante aqui é que você não confunda a “comodidade”,
que de fato não deixa de ser uma vantagem, com “qualidade”.
Afinal, como eu já comentei, os títulos de capitalização não
estão nem perto de serem considerados como boas opções de in-
vestimento.
Portanto, tenha muito cuidado com a comodidade.
#3 – Sorteios
É aqui que está a “cereja do bolo” para quem compra um Títu‐
lo de Capitalização.
É nesse ponto que os bancos e outras instituições financeiras
acabam ganhando os consumidores.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Afinal, é bem fácil ceder à tentação de sonhar com a possibili‐
dade de ganhar uma grande bolada.
Ainda mais se você é brasileiro e vive a nossa “cultura da lo‐
teria”.
Às vezes os prêmios realmente são bem convidativos.
Quer ver só?
Vamos usar o Banco do Brasil como exemplo.
A modalidade Ourocap Mensal 36 pede aportes que variam de
R$ 200 a R$ 1.000 mensais durante 36 meses para concorrer a:
- Prêmios mensais de R$ 10 mil;
- Prêmios mensais especiais de até R$ 100 mil;
- Prêmios semestrais de até R$ 10 milhões.
Parece tentador, não é mesmo?
São mais de 36 vezes a chance de ganhar uma bolada gigan-
tesca.
Só o prêmio mais baixo (R$ 10 mil) seria o suficiente para supe‐
rar o montante que você estaria pagamento pelo título, que soma
o valor de R$ 7.200,00.
Com base nessa perspectiva, é bem fácil entender porque tan‐
tos clientes acabam comprando Títulos de Capitalização.
Ser sorteado transformaria o título em uma verdadeira mina
de ouro.
Aqui, um parênteses muito importante precisa ser feito: não
existe almoço grátis.
Os prêmios distribuídos nos sorteios já estão “embutidos” na
sua mensalidade do título.
Ou seja: a probabilidade de você realmente mudar de vida com
um desses sorteios é realmente baixa e a relação entre “custo x
benefício” de um título de capitalização jamais é positiva.
Desvantagens dos títulos de capitalização
A grande verdade, aqui, é que as desvantagens são muito mais
importantes do que as aparentes vantagens.
Portanto, sugiro especial atenção nos tópicos seguintes deste
artigo.
Vamos lá!
#1 – Baixa rentabilidade
Para atrair mais clientes, as empresas oferecem devolução de
100% do valor pago durante a vigência do Título de Capitalização.
Essa parece uma coisa boa, não é?
Mas não se engane!
Se você está cedendo o seu dinheiro, o mínimo esperado é que
ele seja de alguma forma corrigido na hora da devolução.
Isso é o que boa parte das instituições financeiras fazem.
Porém, a rentabilidade é tão baixa que não chega a superar
nem mesmo a inflação, o que significa que o dinheiro desvalorizou.
Ou seja: houve perda financeira por causa da desvalorização.
A remuneração é baixa porque somente uma parte do valor
pago é corrigido pelos juros.
Essa quantidade é chamada de cota de capitalização.
Dependendo do tipo de pagamento (único, mensal ou periódi‐
co), esse valor pode variar de 10% a 70%.
Isso significa que, na pior das hipóteses, somente 10% do valor
pago estaria sendo corrigido pelos juros da Taxa Referencial (TR).
Dessa forma, podemos dizer que o Título de Capitalização é
uma modalidade pior que a Caderneta de Poupança, que também
considera a TR para compor seu rendimento.
Lembrando apenas que a capitalização não pode ser conside‐
rada um tipo de investimento, diferente do que acontece com a
tradicional Poupança, embora ela também possa apresentar uma
remuneração bem baixa.
152
Portanto, tenha bem isso em mente: Capitalização não é in-
vestimento.
Na melhor das hipóteses, é uma forma de poupar dinheiro com
um bônus de eventualmente (e com muita sorte) você ser premia‐
do com um sorteio.
Feita essa consideração, vamos ao segundo ponto:
#2 – Baixa liquidez
Nem todos os Títulos de Capitalização permitem um resgate
antecipado.
Alguns contratos dispõem do chamado prazo de carência, que
é o tempo mínimo por meio do qual o dinheiro precisa ficar guar‐
dado.
Somente depois desse período você poderá resgatar o valor
pago.
Na hipótese de ser permitido o resgate antecipado (total ou
parcial), o cliente pode estar sujeito ao pagamento de multa para
a emissora do título.
O dinheiro fica literalmente “preso” ao banco.
Caso o consumidor decida não pagar o Título de Capitalização,
ele pode ter o seu título suspenso, o que tira o direito de participar
dos sorteios.
Se o atraso no pagamento superar quatro meses, o título é can‐
celado.
Nesse caso, parte do valor é devolvido, funcionando como
uma espécie de resgate antecipado.
#3 – Não é investimento
Caso você ainda não tenha entendido, eu volto a reforçar: o
Título de Capitalização não é um investimento.
Essa modalidade funciona mais como um seguro com direito à
premiação, que acaba sendo o seu maior apelo.
Além de não garantir o retorno do valor aplicado ao longo do
período de vigência, as chances de ser sorteado são bem remotas.
Isso sem falar sobre o imposto de renda sobre os prêmios, que
pode chegar a até 30%.
Apesar disso, várias instituições acabam vendendo a capitaliza‐
ção como uma forma de fazer o dinheiro crescer.
Algumas até a chamam de uma “boa opção de investimento”
para quem quer guardar dinheiro e concorrer a prêmios.
Pura falácia, ao menos no que se refere a parte de ser uma
opção de investimento.
Pelo menos algumas mudanças recentes na regulamentação
ajudam a aumentar a transparência nas condições de comerciali‐
zação dos Títulos de Capitalização.
Porém, muitos ainda acabam sendo “enganados” por gerentes
de bancos que usam os títulos como moeda de troca para oferecer
outros benefícios, como uma taxa mais baixa na contratação de
crédito.
Por isso é sempre bom anotar muito bem todos os números
passados para poder se defender posteriormente.
Há casos em que essa imposição acontece de forma tão vee‐
mente que pode acabar sendo caracterizada de forma ilegal.
Portanto, não caia na pegadinha de quem diz que o Título de
Capitalização é um investimento.
Enfim, como os títulos de capitalização se prestam, teorica‐
mente, a disciplinar as pessoas a guardarem dinheiro, eles acabam
sendo a primeira aquisição de muita gente, que do contrário iria
gastar esse dinheiro e não o guardar.
Portanto, poderíamos dizer, também, que ele pode servir como
uma “porta de entrada” para uma vida financeira mais regrada.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Sociedades de capitalização
Sociedades de capitalização - são entidades, constituídas sob a
forma de sociedades anônimas, que negociam contratos (títulos de
capitalização) que têm por objeto o depósito periódico de presta‐
ções pecuniárias pelo contratante, o qual terá, depois de cumprido
o prazo contratado, o direito de resgatar parte dos valores depo‐
sitados corrigidos por uma taxa de juros estabelecida contratual‐
mente; conferindo, ainda, quando previsto, o direito de concorrer
a sorteios de prêmios em dinheiro.
Planos de aposentadoria e de previdência privados.
Fundo de aposentadoria programada individual – FAPI
É constituído sob a forma de um condomínio aberto e
administrado por instituições financeiras credenciadas no
SISBACEN, ou seguradoras autorizadas pela SUSEP.
Trata-se de um fundo de investimento como os FIF, cujo obje‐
tivo é constituir para o aplicador um plano de complementação da
aposentadoria básica da Previdência Social na forma de um condo‐
mínio capitalizado.
Qualquer pessoa física poderá aplicar no Fapi mediante a aber‐
tura de uma conta específica em banco múltiplo, comercial, de in‐
vestimento, caixa econômica ou seguradora.
O público-alvo são as pessoas físicas que não dispõem de fun‐
dos de pensão, tais como profissionais liberais, empresários e fun‐
cionários de pequenas e médias empresas.
PGBL - PLANO GERADOR DE BENEFÍCIO LIVRE - Os planos de‐
nominados (sob a sigla) PGBL, durante o período de diferimento,
terão como critério de remuneração da provisão matemática de
benefícios a conceder, a rentabilidade da carteira de investimentos
do FIE instituído para o plano, ou seja, durante o período de diferi‐
mento não há garantia de remuneração mínima. As contribuições
pagas permitem a dedução do Imposto de Renda até o limite de
12% da renda bruta anual.
O Plano PGBL poderá ter sua carteira de investimentos estru‐
turada sob as seguintes modalidades: SOBERANO, RENDA FIXA OU
COMPOSTO.
O objetivo do Plano é a concessão de benefícios de previdência
aberta complementar (não confundir com fundos de investimento
de mercado financeiro). O valor do benefício será calculado em fun‐
ção da provisão matemática de benefícios a conceder na data da
concessão do benefício e do tipo de benefício contratado, de acor‐
do com os fatores de renda apresentados na Proposta de Inscrição.
É uma aplicação oferecida pelos bancos, seguradoras e
empresas de previdência privada como mais uma alternativa de
complementação de aposentadoria.
Ao invés de garantir uma rentabilidade mínima, corno na pre‐
vidência privada aberta, oferece ao investidor três modalidades dis‐
tintas de investimentos, com riscos distintos:
- Plano soberano: aplica os recursos em títulos públicos federais;
- Plano renda fixa: aplica os recursos em títulos públicos fede‐
rais e outros títulos com características de renda fixa;
- Plano composto: aplica os recursos em títulos públicos fede‐
rais, outros títulos com característica de renda fixa e até 49% dos
valores em renda variável.
A rentabilidade vai depender do plano escolhido, da capacida‐
de do administrador e das tendências da economia.
As principais características do PGBL são: flexibilidade na con‐
tribuição ao fundo, liberdade na escolha de aplicar os recursos fi‐
nanceiros e liberdade de resgate.
VGBL – VIDA GERADO DE BENEFICIO LIVRE - é uma das mo‐
dalidades de plano previdenciário privado (previdência privada)
adotada no Brasil.
153
É um plano de seguro de pessoas com cobertura por
sobrevivência, cuja principal característica é a ausência de
rentabilidade mínima garantida durante a fase de acumulação dos
recursos, sendo a rentabilidade da provisão idêntica à rentabilidade
do fundo onde os recursos estão aplicados.
O VGBL é ideal para quem declara Imposto de Renda no for‐
mulário simplificado ou para quem excedeu o limite de dedução do
Imposto de Renda (12% da renda bruta anual) com contribuições a
outros planos de previdência, como por exemplo, o PGBL.
Tanto no PGBL como no VGBL, o contratante passa por duas fa‐
ses: o período de investimento e o período de benefício. O primeiro
normalmente ocorre quando estamos trabalhando e/ou gerando
renda. Esta é a fase de formação de patrimônio. Já o período de
benefício começa a partir da idade que você escolhe para começar
a desfrutar do dinheiro acumulado durante anos de trabalho.
A maneira de recebimento dos recursos fica a critério de esco‐
lha do comprador do plano. É possível resgatar o patrimônio acu‐
mulado e/ou contratar um tipo de benefício (renda) para passar a
receber, mensalmente, da empresa seguradora.
A grande diferença entre os VGBL e os PGBL é que o imposto de
renda no resgate do VGBL incide sobre os lucros do investimento,
enquanto que no PGBL incide sobre o patrimônio total do investi‐
mento.
Previdência privada aberta – PPA
É uma opção de aposentadoria complementar oferecida pelos
bancos e seguradoras. Há duas opções de acordo com o plano
adquirido:
- Benefício definido: o participante determina a futura renda
mensal, mas suas contribuições não são fixas.
- Contribuição definida: o valor do benefício vai depender do
saldo ao final do prazo de contribuição, determinado pelo contri‐
buinte. A contribuição é fixa, mas o benefício não.
Na PPA, o participante contribui com a aposentadoria por so‐
brevivência, e poderá garantir, desde que contribua com as parce‐
las: aposentadoria por invalidez, renda vitalícia por morte e pecúlio
por morte.
PREVIDENCIA PRIVADA FECHADA (FUNDO DE PENSÃO)
É uma aposentadoria complementar oferecida pelas empresas
aos empregados. Um fundo de pensão para o qual contribuem a
empresa e os funcionários. Portanto, não é aberto à participação
de outras pessoas e tem características diferentes de uma empresa
para outra.
Seguros.
A apólice de seguro é um contrato bilateral, oneroso, aleatório,
solene. Gera direitos e obrigações, em que são definidos: o bem co‐
berto; a importância segurada; a localização do bem; o período de
vigência; os riscos assumidos pela seguradora e demais condições
contratuais.
O contrato de seguro – necessariamente escrito (art.1.433 do
Código Civil) – é aquele em que uma seguradora se obriga a inde‐
nizar todos os prejuízos do segurado, caso ocorra o risco previsto
na apólice (termo de resumo do contrato), desde que o segurado
pague um prêmio (preço do seguro).
Define o art. 1432 do Código Civil que “Considera-se contrato
de seguro aquele pelo qual uma das partes se obriga para com a
outra, mediante a paga de um prêmio, a indenizá-la do prejuízo
resultante de riscos futuros, previstos no contrato”.
Martins (1984, p. 409) define que:
Entende-se por contrato de seguro aquele em que uma empre-
sa assume a obrigação de ressarcir prejuízo sofrido por outrem, em
virtude de evento incerto, mediante o pagamento de determinada
importância. A empresa que assume a obrigação de ressarcir o pre-
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
juízo tem o nome de seguradora; pessoa que pagará a importância
para que haja o ressarcimento do prejuízo chame-se segurado. Be-
neficiário é quem efetivamente receberá da seguradora a impor-
tância relativa ao prejuízo; tanto pode ser beneficiário o próprio
segurado como uma terceira pessoa, dependendo sua indicação de
cláusula contratual. Só são partes no contrato de seguro o segu-
rador e o segurado; só esses acordam e assumem obrigações em
virtude do contrato.
O Sistema Nacional de Seguros Privados do Brasil (SNSP), é
formado por órgãos e empresas que trabalham no mercado de se‐
guros, capitalização e previdência complementar aberta. Tem por
objetivo criar um ambiente para formulação da política de seguros
privados, e legislar sobre suas normas, além de fiscalizar as opera‐
ções.
É formado pela Superintendência de Seguros Privados - SUSEP,
o Conselho Nacional de Seguros Privados - CNSP, e pelas as socie‐
dades autorizadas a operar em seguros privados e capitalização, as
entidades de previdência privada aberta e os corretores de seguros
habilitados.
Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP)
Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP) - órgão respon‐
sável por fixar as diretrizes e normas da política de seguros privados;
é composto pelo Ministro da Fazenda (Presidente), representante
do Ministério da Justiça, representante do Ministério da Previdên‐
cia Social, Superintendente da Superintendência de Seguros Priva‐
dos, representante do Banco Central do Brasil e representante da
Comissão de Valores Mobiliários.
Dentre as funções do CNSP estão: regular a constituição, or‐
ganização, funcionamento e fiscalização dos que exercem ativida‐
des subordinadas ao SNSP, bem como a aplicação das penalidades
previstas; fixar as características gerais dos contratos de seguro,
previdência privada aberta, capitalização e resseguro; estabelecer
as diretrizes gerais das operações de resseguro; prescrever os crité‐
rios de constituição das Sociedades Seguradoras, de Capitalização,
Entidades de Previdência Privada Aberta e Resseguradores, com fi‐
xação dos limites legais e técnicos das respectivas operações e dis‐
ciplinar a corretagem de seguros e a profissão de corretor.
A Superintendência de Seguros Privados é uma autarquia
vinculada ao Ministério da Fazenda, responsável pelo controle
e fiscalização do mercado de seguro, previdência aberta e
capitalização. Dentre suas atribuições estão:
- fiscalizar a constituição, organização, funcionamento e ope‐
ração das sociedades seguradoras, de capitalização, entidades de
previdência privada aberta e resseguradores, na qualidade de exe‐
cutora da política traçada pelo CNSP;
- atuar no sentido de proteger a captação de poupança popular
que se efetua através das operações de seguro, previdência privada
aberta, de capitalização e resseguro;
- zelar pela liquidez e solvência das sociedades que integram
o mercado;
- disciplinar e acompanhar os investimentos daquelas entida‐
des, em especial os efetuados em bens garantidores de provisões
técnicas;
- cumprir e fazer cumprir as deliberações do CNSP e exercer as
atividades por este lhe delegadas;
- prover os serviços de secretaria executiva do CNSP.
O Conselho Nacional de Previdência Complementar (CNPC) é
um órgão colegiado que integra a estrutura do Ministério da Previ‐
dência Social e cuja competência é regular o regime de previdência
complementar operado pelas entidades fechadas de previdência
complementar (fundos de pensão).
154
A Secretaria de Previdência Complemetar (SPC) foi um órgão
do Ministério da Previdência Social, subordinado ao Conselho de
Gestão da Previdência Complementar, responsável pela fiscaliza‐
ção dos fundos de pensão - atualmente conhecidos como Entidades
Fechadas de Previdência Complementar.
Cabia a SPC dispor sobre as diretrizes básicas para o Sistema
de Previdência Complementar brasileiro; harmonizar as atividades
das entidades fechadas de previdência privada com as políticas de
desenvolvimento social e econômico-financeira do governo; super‐
visionar, coordenar, orientar e controlar as atividades relacionadas
com a Previdência Complementar Fechada; analisar e definir os
pedidos de autorização para constituição, funcionamento, fusão,
incorporação, agrupamento, transferência de controle e reforma
dos estatutos das entidades fechadas da previdência privada e; fis‐
calizar as atividades das entidades fechadas de previdência privada,
quanto ao cumprimento da legislação e normas em vigor e aplicar
as penalidades cabíveis.
A SPC foi responsável pela supervisão do oitavo maior sis‐
tema de previdência complementar do mundo, com aproxima‐
damente 420 bilhões de reais em investimentos, administrados
por cerca 370 Empresas Fechadas de Previdência Complemen‐
tar, da qual se beneficiam mais de 6,5 milhões de brasileiros,
segundo dados de 2008.
Em março de 2010 a SPC deu lugar a Superintendência Nacio‐
nal de Previdência Complementar - PREVIC, conforme DECRETO Nº
7.123.
Instituto de Resseguros do Brasil
O IRB Brasil RE é uma empresa privada, líder em resseguros
na América Latina e está entre os dez maiores resseguradores do
mundo em valor de mercado: 28 bilhões (fevereiro/2019). É líder
de mercado em nove das 11 linhas de negócios em que atua.
O IRB foi criado em 1939 por Getúlio Vargas, com o objetivo de
reter no país os riscos de empresas nacionais que antes eram trans‐
feridos para o exterior. Manteve seu monopólio até 2007, quando,
através de Lei Complementar, o Congresso Nacional reabriu o mer‐
cado ressegurador brasileiro. A regulação do mercado de ressegu‐
ros foi assumida pela Susep e o IRB passou a ser classificado como
ressegurador local.
Em 1º de outubro de 2013, o IRB foi privatizado. Em 2017, a
empresa concluiu a oferta pública de ações (IPO) e movimentou R$
2 bilhões com a venda de ações dos acionistas controladores. Após
um ano de companhia aberta, as ações do IRB Brasil RE foram as
que mais se valorizaram em 2018 entre as empresas que compõem
o IBrX 100 – índice composto pelas 100 ações de maior negociabili‐
dade e representatividade do mercado de ações brasileiro e que a
companhia passou a integrar em maio de 2018.
Sociedades seguradoras
São entidades, constituídas sob a forma de sociedades anôni‐
mas, especializadas em pactuar contrato, por meio do qual assu‐
mem a obrigação de pagar ao contratante (segurado), ou a quem
este designar, uma indenização, no caso em que advenha o risco
indicado e temido, recebendo, para isso, o prêmio estabelecido.
Como reduzir risco não significa eliminar, parte do dinheiro
que você paga para a seguradora (prêmio) é colocado em uma re‐
serva técnica, cujos recursos são aplicados no mercado financeiro.
Ao aplicar os recursos desta reserva, a seguradora consegue não só
cobrir seus custos operacionais, como também cobrir as indeniza‐
ções, quando e se necessário.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
As Reservas Técnicas são aplicadas em imóveis e em títulos e
valores mobiliários, pelas seguradoras, bem como pelas empresas
de capitalização e pelas entidades de previdência complementar
privada aberta. A regulamentação é de competência do Conselho
Monetário Nacional – CMN e as normas são expedidas pelo BACEN
Corretoras de seguros
Sociedades seguradoras são empresas constituídas sob a forma
de sociedades anônimas, especializadas em assumir riscos, ou seja,
a obrigação de pagar ao contratante (segurado), ou a quem este
designar, uma indenização em caso de sinistro, quando ocorrer o
risco indicado e temido, recebendo, para isso, antecipadamente, o
prêmio estabelecido.
As seguradoras não podem ter outra atividade de venda de
produtos que não os seguros, planos de previdência e títulos de
capitalização. E só podem participar de outros ramos de atividade
como investidoras.
Sociedades Administradoras de Seguro Saúde
São instituições que atuam na intermediação da venda de serviços
de profissionais e empresas da área de saúde e o público interessado.
Seu papel é conceitualmente reduzir os custos para o público
interessado e garantir fluxo de pagamento para os prestadores dos
serviços.
São fiscalizadas pela SUSEP e ANS (Agência Nacional de Saúde);
ATENÇÃO! Apesar das sociedades seguradoras, sociedades
de capitalização e entidades de previdências, serem normatizadas
pelos conselhos CNSP e CNPC, todas elas sofrem regulamentação
editadas pelo Conselho Monetário Nacional – CMN quanto à apli‐
cação dos recursos e de suas reservas.12
Convênios de arrecadação/pagamentos (concessionárias de
serviços públicos, tributos, INSS e folha de pagamento de clientes).
Convênios e consórcios públicos: Trata-se de, entre outros, dois
dos instrumentos jurídicos de que dispõe a Administração Pública
na execução de suas atividades públicas são, exatamente, os convê‐
nios e consórcios administrativos, meios de ação da Administração
através dos quais esta obtém bens e recursos de toda ordem, que
precisa para implantar seus planos, concretizar seus projetos, con‐
cluir seus empreendimentos de necessidade ou utilidade pública.
Os convênios e consórcios administrativos são instrumentos
que permitem a uma determinada pessoa jurídica de direito públi‐
co, conjugar e unir esforços com outros entes, com vistas à realiza‐
ção de um determinado objetivo que diz com o interesse público.
Na esfera do direito administrativo nacional, surgem, funda‐
mentalmente, como instrumentos jurídicos que permitem a coo‐
peração de diferentes pessoas de direito público, ou como sugere
alguns doutrinadores, entre estas e particulares.
Neste sentido, impõe à Administração Pública tarefas da maior
responsabilidade, é que estes instrumentos de cooperação, en‐
quanto possibilitam a conjugação de esforços e união de diversos
entes naquilo que isoladamente não são capazes de realizar.
Os convênios em primeiro plano, e os consórcios em menor
grau, são os instrumentos jurídicos que permitem com que União,
Estados e Municípios realizem esforços conjuntos na realização do
interesse público. Tanto nas áreas que a Constituição Federal indi‐
cou a competência concorrente de todos ou de dois dos entes pú‐
blicos, quanto naquelas em que, embora a norma de competência
indique um ente como responsável, a realização material da finali‐
dade pública diz com o interesse geral e, portanto, também assista
aos demais cooperarem naquilo que for possível.
Assim, diante da breve introdução, temos conceitualmente
que:
12 Fonte: www.pt.wikipedia.org/ www.bcb.gov.br/ www.portaleducacao.com.
br/ www.tudosobreseguros.org.br/ www.previsc.com.br/ www.jlpsmatos.
blogspot.com
155
- Convênios Administrativos - são acordos firmados por enti‐
dades públicas de qualquer espécie, ou entre estas e organizações
particulares, para realização de objetivos de interesse comum dos
partícipes.
- Consórcios Administrativos - são acordos firmados entre en‐
tidades estatais, autárquicas, fundacionais ou paraestatais, sempre
da mesma espécie, para realização de objetivos de interesse co‐
mum dos partícipes.
É possível escolher entre diversas modalidades de recebimento
para atender às necessidades do órgão público e facilitar a gestão
de contas a receber com agilidade e segurança.
Arrecadação de tributos
Através de soluções inteligentes e específicas, as instituições
financeiras firmam convênio para otimizar o fluxo financeiro dos
órgãos públicos, de acordo com sua esfera de ação: municipal, es‐
tadual e federal.
Os convênios de arrecadação são firmados com secretarias de
fazenda estaduais (GNREs, ICMS, etc.), receita federal (DAS, DARF e
GPS) e Caixa Econômica Federal (FGTS).
Com a arrecadação de receitas por código de barras, débito au‐
tomático e parcelamento de dívidas, a Administração Direta pode
gerenciar melhor os recursos tributários, reduzindo custos com ta‐
rifas e proporcionando maior comodidade aos contribuintes.
Dentre as características dos serviços de arrecadação temos:
Arrecadação por código de barras: a Febraban recomenda a
padronização da arrecadação de tributos pelo código de barras,
para mais segurança e agilidade. Isso também facilita a prestação
de contas pelo arquivo magnético, sem trânsito de documentos en‐
tre o banco e a prefeitura.
Débito automático: mais comodidade, facilidade e segurança
no pagamento para o contribuinte. Sem custo adicional, reduz a
evasão fiscal, estimula o pagamento automático e diminui a taxa de
inadimplência para a prefeitura.
Arrecadação de Contas
Através de soluções inteligentes e específicas, as instituições
financeiras firmam convênio para otimizar o fluxo financeiro das
Concessionárias de Serviços Públicos, de acordo com o seu segmen‐
to de ação.
A Arrecadação de Contas é um serviço disponibilizado às em‐
presas, como as concessionárias de serviços públicos dos segmen‐
tos de saneamento, telefonia, energia elétrica e gás, que permite a
liquidação de faturas por meio de documentos de arrecadação com
código de barras e/ou eletronicamente.
O repasse dos valores arrecadados e o débito da tarifa pela
prestação do serviço são efetuados automaticamente na conta
corrente indicada em contrato. As informações dos documentos
arrecadados são enviadas por meio de transmissão de arquivo ele‐
trônico.
Confira as características dos serviços de arrecadação de con-
tas:
Arrecadação por código de barras: a Febraban reco‐
menda a padronização da arrecadação de contas pelo códi‐
go de barras, para mais segurança e agilidade. Isso também
facilita a prestação de contas pelo arquivo magnético, sem
trânsito de documentos entre o banco e a Concessionária.
Débito automático: mais comodidade, facilidade e segurança no
pagamento para o consumidor. Sem custo adicional, estimula o
pagamento automático e diminui a taxa de inadimplência para a
Concessionária.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
No link a seguir, verá um Contrato para Prestação de Serviços
de Arrecadação, em conformidade com o Convênio Padrão Febra‐
ban: https://portal.febraban.org.br/pagina/3173/33/pt-br/conve-
nio-padrao
Serviço de Compensação de Cheque e Outros Papéis.
A compensação é o serviço que são trocados cheques e outros
papeis.
Exemplo:
Você possui uma conta em um banco e consegue depositar na
sua conta um cheque de outro banco. Isso é possível justamente
por causa do serviço de compensação.
A compensação permite que você receba depósitos na sua con‐
ta de cheques de outros bancos e permite que outros papeis sejam
trocados entres os bancos, chamados outros papeis compensáveis.
A Compensação de cheques se processa pelo acerto de contas,
entre as Instituições Financeiras - IF, referente aos cheques deposi‐
tados em estabelecimentos diferentes dos sacados.
É um serviço regulamentado pelo Banco Central do Brasil –
Bacen e operacionalizado pelo Banco do Brasil.
A Compe consiste na compensação interbancária dos cheques
de valor inferior ao Valor de Referência para Liquidação Bilateral de
Cheques (VLB-Cheque), por meio da troca de arquivos contendo os
dados e imagens digitalizadas, capturados eletronicamente pela IF
remetente.
Documentos Compensáveis
Cheques
Cheques de valor igual ou inferior ao valor limite deverão tran‐
sitar somente na sessão específica para estes documentos.
Caso ocorra contingência de participante em alguma praça
acolhedora, os cheques acolhidos durante este período podem ser
trocados na sessão do dia útil seguinte ao do fim da contingência.
Cheques de valor igual ou superior ao VLB-Cheque, valor para
liquidação bilateral, podem ser apresentados pela Compe, mas não
comporão o resultado multilateral dos participantes. A liquidação
será bilateral por meio de mensagem de transferência de fundos do
Sistema de Transferência de Reservas – STR, utilizando-se finalida‐
de específica e exclusiva para esse fim.
Documento de Acerto de Diferença – DAD
O DAD, conforme modelo constante do Anexo IV deste Ma‐
nual, deve ser emitido para acerto de diferenças financeiras rela‐
cionadas aos documentos compensados, identificadas em sessão
de troca ou de devolução, noturna ou diurna, de valores inferiores
ao VLB Cheque, observados os seguintes prazos:
a) a qualquer tempo, no caso de diferença provocada por di‐
vergência entre o valor numérico e por extenso ou por divergência
entre o valor do cheque e o valor compensado. No caso de cheque
compensado no valor a menor, estará condicionado ao aceite pelo
participante destinatário, exceto quando o acerto for feito ainda
dentro do ciclo de compensação;
b) até 30 dias, contados a partir da data da sessão de troca ou
de devolução em que ocorreu a diferença, nos demais casos.
O DAD também será utilizado para impugnação de devolução
de cheque, de acordo com o regulamento da Compe.
O acerto das diferenças verificadas deve ser sempre realizado
pelo participante que se encontrar pecuniariamente prejudicado.
Ao participante favorecido compete comunicar o fato ao estabele‐
cimento prejudicado, imediatamente após a constatação da dife‐
rença, por meio de DCD.
Para que seja incluído no resultado da Compe, o DAD deve‐
rá ser gravado no FAC605 pelos TD: 71 - DAD Noturno e 72 - DAD
Diurno.
156
Deverá ser sempre anexada ao DAD toda a documentação ne‐
cessária para comprovar a diferença, independentemente do valor.
O DAD pode ser impugnado durante a sessão de devolução se‐
guinte, caso a documentação a ele anexada não seja suficiente para
comprovar a diferença.
O DAD que se referir à diferença já compensada deve ser im‐
pugnado, com a documentação necessária à comprovação do acer‐
to original.
Os DAD devem ser trocados fisicamente, conforme disposto no
item 13 deste Manual.
Recibo Interbancário
Os recibos interbancários, emitidos conforme modelo constan‐
te do Anexo IV deste Manual, serão utilizados exclusivamente para
liquidar obrigações decorrentes de tarifas e serviços de representa‐
ção relativos à Compe.
Os recibos interbancários são gravados no FAC 605 pelo TD 19,
exclusivamente na sessão noturna.
Os Recibos Interbancários devem ser trocados fisicamente,
conforme disposto no item 13 deste Manual.
Documento de Comunicação de Diferença – DCD
O DCD, conforme modelo constante do Anexo IV deste Ma‐
nual, deve ser emitido para comunicação de diferença financeira
relacionada a documentos compensados, quando identificada pelo
participante favorecido pecuniariamente, em sessão de devolução
diurna.
O DCD não compõe o resultado financeiro da Compe.
Os DCD devem conter anotações que permitam ao destinatá‐
rio identificar a diferença com maior rapidez. Os comprovantes da
diferença precisam ser anexados ao DCD.
Os DCD serão protocolados, devendo o banco favorecido re‐
gularizá-los em 15 dias, contados a partir da data do recebimento.
Findo esse prazo, fica o banco que emitiu o DCD desobrigado de
acatar o DAD que porventura vier a ser emitido.
Os DCD devem ser trocados fisicamente.
Sessões de Compensação
A troca ocorre mediante remessa de arquivos contendo dados
e imagens dos documentos ao executante, que processa e disponi‐
biliza retorno aos participantes, nos horários estabelecidos no item
12 deste Manual.
Os horários de troca de arquivos e de funcionamento das ses‐
sões para troca e devolução de documentos físicos serão fixados
por consenso entre o executante e os participantes, respeitando
os horários definidos para atendimento à liquidação financeira da
Compe, estabelecidos no Regulamento da Compe.
Eventuais impasses ocorridos nas sessões de compensação
que não forem resolvidos mediante entendimento entre os parti‐
cipantes envolvidos poderão ser submetidos ao executante local
para mediação.
Persistindo o impasse, os participantes devem encaminhar
suas considerações formalmente ao executante local, para mani‐
festação por escrito, e caso ainda permaneça a não concordância
por parte de algum dos envolvidos, o assunto poderá ser submeti‐
do ao executante nacional da Compe, para parecer definitivo, em
pedido protocolado na Câmara de Compensação.
Nos casos em que a situação puder envolver descumprimento
de normativo ou, ainda, se o executante nacional julgar necessário,
o assunto deve ser levado ao conhecimento do Banco Central.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Resultado Financeiro – Módulo FAC
O resultado financeiro da Compe é apurado com base na consolidação dos movimentos de troca e devolução, além dos arquivos
enviados pelos participantes, referentes a outros documentos, e do RCO e tarifas calculadas pelo módulo de Fechamento Automático da
Compensação - FAC e informado pelo executante aos participantes e ao Bacen diariamente, nos horários definidos no Regulamento da
Compe.
O executante, por meio do módulo FAC, disponibiliza informações analíticas referentes à prévia processada, resultados parciais acu‐
mulados a cada prévia e resultado final após o fechamento.
Os participantes poderão incluir novos lançamentos no FAC, ou excluir, nas prévias seguintes, lançamentos processados, sendo que
a exclusão somente poderá ser efetuada pelo participante que originou o lançamento.
Os lançamentos de que trata o item anterior somente serão aceitos antes da execução da quinta prévia, após a qual somente a Cen‐
tralizadora Nacional poderá efetivá-los.
Caso estejam impossibilitados de incluir ou excluir lançamentos, os participantes poderão solicitar formalmente a intervenção do
executante para realização dos acertos, por intermédio da Centralizadora Nacional.
Após a apuração dos resultados, o executante informa ao Banco Central do Brasil, que notifica os participantes para realizarem a
liquidação financeira de suas posições na Conta Vinculada.
A transmissão de arquivos ocorre por meio de canais de comunicação exclusivos que permitam a utilização de certificação digital e crip‐
tografia. Cada participante deve dimensionar a capacidade da sua conexão com o executante de acordo com o seu movimento, considerando
os horários de processamento dos arquivos da Compe.
Atenção:
A relação que o BACEN - Banco Central do Brasil possui com os serviços de compensação de cheques e outros papeis é de regulamen-
tar esses serviços.
- O BACEN apenas regulamenta esse serviço.
-- determina quais são os outros papeis compensáveis.
-- motivos de devolução dos cheques
- O Banco do Brasil executa a compensação de cheques e outros papeis na camará de compensação.

Toda vez que o BACEN faz regulamentos, são postos na forma de circular, diferente do CMN - Conselho Monetário Nacional que vira
uma Resolução.
No link a seguir terá acesso ao MANUAL OPERACIONAL DA COMPE. Veja:
https://www.bb.com.br/docs/pub/siteEsp/compe/dwn/MCompeV140214.pdf
Cobrança.

A cobrança bancária tem por finalidade processar mediante registro a cobrança de títulos entregues ao Banco através de borderaux
de cobrança, referentes ao faturamento das empresas.
Para tal são emitidos bloquetes e entregues aos sacados, ficando o Banco incumbido do controle, acatando sempre que solicitado
pelo cedente instruções para alterações de cobrança necessárias. Os boletos são emitidos em substituição às duplicatas, notas promissó‐
rias, de câmbio, recibos ou cheques e têm o poder de circular pela câmara de compensação.
Pelo motivo da grande concorrência e à necessidade de qualificar cada vez mais o produto, foram criados diferentes e sofisticados
tipos de cobrança baseados na tecnologia dos recursos da informática.
O fluxo de cobrança bancária se resume: em quem vende (cedente) e quem compra (sacado) e no banco, que faz a intermediação da
operação, recebendo o valor do sacado e repassando ao cedente.

157
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Os Bancos oferecem diversas formas de procedimentos, os
quais tem custos valores diferenciados se guindo as modalidades
apresentadas a seguir:
a) convencional;
b) cobrança pré-impressa sem registro;
c) cobrança pré impressa com registro;
d) cobrança escritural;
e) cobrança por teleprocessamento.
A cobrança de títulos é de extrema importância aos bancos
comerciais, pois estreitam relações entre o banco e seus clientes
podendo assim ofertar outros tipos de produtos de seu portifólio.
Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB).
O Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB) compreende as enti‐
dades, os sistemas e os procedimentos relacionados com o proces‐
samento e a liquidação de operações de transferência de fundos,
de operações com moeda estrangeira ou com ativos financeiros e
valores mobiliários. São integrantes do SPB, os serviços de compen‐
sação de cheques, de compensação e liquidação de ordens eletrô‐
nicas de débito e de crédito, de transferência de fundos e de outros
ativos financeiros, de compensação e de liquidação de operações
com títulos e valores mobiliários, de compensação e de liquidação
de operações realizadas em bolsas de mercadorias e de futuros, e
outros, chamados coletivamente de entidades operadoras de In‐
fraestruturas do Mercado Financeiro (IMF). A partir de outubro de
2013, com a edição da Lei 12.865, os arranjos e as instituições de
pagamento passaram, também, a integrar o SPB.
As infraestruturas do mercado financeiro desempenham um
papel fundamental para o sistema financeiro e a economia de uma
forma geral. É importante que os mercados financeiros confiem na
qualidade e continuidade dos serviços prestados pelas IMF. Seu
funcionamento adequado é essencial para a estabilidade financeira
e condição necessária para salvaguardar os canais de transmissão
da política monetária.
O Sistema de Pagamentos Brasileiro - SPB apresenta alto grau
de automação, com crescente utilização de meios eletrônicos para
transferência de fundos e liquidação de obrigações, em substitui‐
ção aos instrumentos baseados em papel.
Até meados dos anos 90, as mudanças no SPB foram motivadas
pela necessidade de se lidar com altas taxas de inflação e, por isso,
o progresso tecnológico então alcançado visava principalmente o
aumento da velocidade de processamento das transações financei‐
ras.
Na reforma conduzida pelo Banco Central do Brasil – BCB até
2002, o foco foi redirecionado para a administração de riscos. A
entrada em funcionamento do Sistema de Transferência de Reser‐
vas - STR, em abril de 2002, marca o início de uma nova fase do SPB.
O STR, operado pelo BCB, é um sistema de liquidação bruta em
tempo real onde há a liquidação final de todas as obrigações finan‐
ceiras no Brasil. São participantes do STR as instituições financeiras,
as câmaras de compensação e liquidação e a Secretaria do Tesouro
Nacional.
Com esse sistema, o país ingressou no grupo daqueles em que
transferências de fundos interbancárias podem ser liquidadas em
tempo real, em caráter irrevogável e incondicional, Além disso,
qualquer transferência de fundos entre as contas dos participantes
do STR passou a ser condicionada à existência de saldo suficiente
de recursos na conta do participante emitente da transferência.
Para que haja liquidez e consequentemente um melhor funciona‐
mento do sistema de pagamentos no ambiente de liquidação em
tempo real, três aspectos são especialmente importantes:
• o BCB concede, às instituições financeiras participantes do
STR, crédito intradia na forma de operações compromissadas com
títulos públicos federais, sem custos financeiros;
158
• utilização pelos bancos dos saldos do recolhimentos compul‐
sórios ao longo do dia para fins de liquidação de obrigações, já que
a verificação de cumprimento é feita com base em saldos de final
do dia; e
• acionamento pelo BCB de rotina para otimizar o processo de
liquidação das ordens de transferência de fundos mantidas em filas
de espera no âmbito do STR.
Esses fatos possibilitaram a redução dos riscos de liquidação
nas operações interbancárias, com consequente redução também
do risco sistêmico, isto é, o risco de que a quebra de uma institui‐
ção financeira provoque a quebra em cadeia de outras, no chama‐
do “efeito dominó”. Até abril de 2002, para mitigar tal risco e não
propagar a falta de liquidez de um participante aos outros, muitas
vezes o BCB bancava operações a descoberto em conta Reservas
Bancárias, o que significava elevar o seu risco de não receber os re‐
cursos em caso de liquidação da instituição financeira, consequen‐
temente, provocando prejuízo para a sociedade brasileira. Com as
alterações nos procedimentos, houve significativa redução do risco
de crédito incorrido pelo BCB.
A reforma de 2002, entretanto, foi além dessas modificações.
Para redução do risco sistêmico, que era o objetivo maior da refor‐
ma, foram igualmente importantes algumas alterações legais.
A base legal relacionada com os sistemas de liquidação foi
fortalecida por intermédio da Lei 10.214, de março de 2001, que,
entre outras disposições, reconhece a compensação multilateral e
possibilita a efetiva realização de garantias no âmbito desses siste‐
mas mesmo no caso de insolvência civil de participante. Caso uma
entidade opere algum sistema sistemicamente importante é neces‐
sário que atue como contraparte central e, ressalvado o risco de
emissor, assegure a liquidação dessas operações em seu sistema.
As entidades que atuam como contraparte central devem ado‐
tar adequados mecanismos de proteção, dependendo do tipo de
sistema e da natureza das operações cursadas em seus sistemas,
e devem ser autorizadas pelo BCB. O princípio da entrega contra
pagamento é observado em todos os sistemas de compensação e
de liquidação de títulos e valores mobiliários. No caso de operação
em câmara de compensação e de liquidação envolvendo moeda es‐
trangeira, o princípio de pagamento contra pagamento também é
observado.
Após a implantação das reformas de 2002, o Banco Central do
Brasil iniciou um projeto institucional de modernização de paga‐
mentos de varejo. O processo gerou os relatórios “Diagnóstico do
Sistema de Pagamentos de Varejo do Brasil”, em 2005, e “Relatório
sobre a Indústria de Cartões de Pagamentos”, em 2010, apontado
ineficiências e sugerindo melhorias no mercado de pagamentos de
varejo, culminando com edição da Lei 12.865 em 2013. Em decor‐
rências das novas competências atribuídas pela referida Lei, o Con‐
selho Monetário Nacional e o Banco Central do Brasil editaram nor‐
mas disciplinando arranjos e instituições de pagamento . Esse novo
arcabouço normativo buscou estabelecer condições mínimas para
a oferta segura de serviços de pagamento, estimular a competição,
com a entrada de novos atores, potencializando o surgimento de
modelos mais competitivos e eficientes, criando, portanto, um am‐
biente mais inclusivo e favorável a inovações em pagamentos de
varejo.
O CMN estabeleceu as diretrizes a serem observadas pelo BCB
na regulamentação, supervisão e vigilância e, em linha com os obje‐
tivos estabelecidos pela Lei, e direcionou as ações desta autarquia
no sentido de promover a interoperabilidade, a inovação, a soli‐
dez, a eficiência, a competição, o acesso não discriminatório aos
serviços e às infraestruturas, o atendimento às necessidades dos
usuários finais e a inclusão financeira.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Objetivos do SPB
Toda a estrutura do Sistema de Pagamentos Brasileiro visa na
redução do prazo entre as transferências de recursos assim como a
sua transparência e segurança.
Para que tal objetivo torne-se viável há o gerenciamento de ris‐
cos executado através das câmaras de liquidação (clearing house)
que atuam como uma contraparte central minimizando os riscos
através de operações multilaterais ou bilaterais.
O sistema de pagamentos brasileiro está baseado no Sistema
de Transferências de Reserva, o STR. A principal característica do
STR é o funcionamento através do Sistema de Liquidação Bruta em
Tempo Real, o LBTR. Veja abaixo um pequeno esquema.
Sistema de Pagamentos Brasileiro
Câmaras de Compensação (Clearing House)
De uma forma simples, a liquidação das operações financeiras
em território nacional executadas pelo sistema brasileiro de paga‐
mentos pode ser dividido em quatro grandes câmaras de compen‐
sação.
- SELIC – Sistema Especial de Liquidação e Custódia: esta câ‐
mara é responsável pela liquidação dos títulos do Tesouro Direto,
estritamente escriturais.
- CETIP – Central de Liquidação e Custódia de Títulos Privados:
clearing house que responde pelos títulos privados e títulos públi‐
cos de estados e municípios.
- COMPE – Serviço de Compensação de Cheques e Outros Pa‐
peis: esta é a câmara mais utilizada pelo público em geral tendo a
responsabilidade da liquidação de cheques, TEDs, DOCs…
- Câmara de Ações (Antiga CBLC): A câmara de ações responde
pela liquidação dos títulos negociados em bolsa de valores.
Com o atual design do sistema de pagamentos brasileiro temos
pontos positivos como a ampla automatização dos processos devi‐
do a grande maioria dos títulos serem escriturais. Além de sua liqui‐
159
dação em tempo recorde e o excelente funcionamento das Clearing
House (câmaras de compensação). Em contrapartida o BACEN assu‐
me grande parte dos riscos do sistema uma vez que as câmaras não
possuem um mecanismo que venha a assegurar a continuação sem
grandes solavancos em caso de falência de um dos participantes.
   A base do sistema de pagamentos brasileiro é instituída pela
Lei 10.214 de 2001 que reconhece a compensação multilateral
e bilateral possibilitando a liquidação das garantias no caso de
insolvência de um dos participantes do sistema. Aqui fica também
ressaltada a importância de uma contraparte central para a diluição
de risco dos emissores dando maior garantia a liquidação de suas
operações. As instituições financeiras que atuam como contraparte
central devem estar precavidas com mecanismos de proteção
dependendo do tipo de operações que realiza e ser devidamente
autorizada pelo BACEN.
Aqui o CMN estabelece as diretrizes que devem ser observadas
pelo BACEN para que efetue a regulamentação e a supervisão das
normas estabelecidas na lei. Os participantes dependem aqui de
prévia autorização para funcionamento do BACEN que atuará com
o objetivo de garantir eficiência e solidez ao mercado.
Home office banking, remote banking, banco virtual, dinheiro
de plástico
O home office banking permite ao cliente realizar praticamen‐
te todas os serviços que a rede bancária oferece através de suas
agencias, podendo ser feita por linha telefônica ou através de co‐
municação do próprio banco, via satélite, com garantia total de co‐
nexão, proporcionando segurança, velocidade e qualidade.
O Home Banking tem sido mais utilizado ultimamente através
da Internet passando a ser chamado de Internet Home Banking ¨
mas os serviços oferecidos são exatamente os mesmos do Home
Banking sem a Internet.
Remote Banking (Banco Virtual)
Aqui temos o funcionamento dos Bancos 24 horas, onde se dá
o atendimento remoto (fora das agências) da clientela, podendo
neles executar funções como saques, depósitos, pagamento de
contas, solicitação de entrega de talões de cheques, etc), empresas
tipo balcão eletrônico,cartões magnéticos em redes de postos de
gasolina, redes de lojas e etc.13
13 Fonte: www.conhecimentosbancarios.com.br/ www.portaleducacao.com.br
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
ASPECTOS JURÍDICOS. NOÇÕES DE DIREITO APLICADAS
ÀS OPERAÇÕES DE CRÉDITO. SUJEITO E OBJETO DO DI-
REITO. FATO E ATO JURÍDICO. CONTRATOS: CONCEITO
DE CONTRATO, REQUISITOS DOS CONTRATOS, CLASSI-
FICAÇÃO DOS CONTRATOS; CONTRATOS NOMINADOS,
CONTRATOS DE COMPRA E VENDA, EMPRÉSTIMO,
SOCIEDADE, FIANÇA, CONTRATOS FORMAIS E INFOR-
MAIS. INSTRUMENTOS DE FORMALIZAÇÃO DAS OPE-
RAÇÕES DE CRÉDITO. CONTRATOS POR INSTRUMENTO
PÚBLICO E PARTICULAR. CÉDULAS E NOTAS DE CRÉ-
DITO. GARANTIAS. FIDEJUSSÓRIAS: FIANÇA E AVAL.
REAIS: HIPOTECA E PENHOR. ALIENAÇÃO FIDUCIÁRIA
DE BENS MÓVEIS. TÍTULOS DE CRÉDITO — NOTA PRO-
MISSÓRIA, DUPLICATA, CHEQUE
A relação de consumo pode ser entendida como toda relação
jurídica que vincula um consumidor a um fornecedor, tendo como
objeto o fornecimento de um produto ou a prestação de um ser‐
viço.
Dessa forma, para que a relação jurídica seja qualificada como
de consumo deveremos buscar, para o enquadramento legal, a
existência de 2 (dois) elementos fundamentais: os sujeitos e o ob‐
jeto.
SUJEITOS
Para melhor equacionar o tema, cumpre mencionar alguns im‐
portantes conceitos estabelecidos pelo nosso Código de Consumo,
quanto aos sujeitos da relação de consumo.
Conceitos de Consumidor e Fornecedor:
a) “Consumidor”: “É toda pessoa física ou jurídica que adquire
ou utiliza produto ou serviço como destinatário final.
Parágrafo único. Equipara-se a consumidor a coletividade de
pessoas, ainda que indetermináveis, que haja intervindo nas rela‐
ções de consumo.”(art. 2º da lei 8.078/90).
Por sua vez, o art. 17 da referida lei, ao tratar da responsabili‐
dade pelo fato do produto e do serviço, dispõe que: “Para os efeitos
desta Seção, equiparam-se aos consumidores todas as vítimas do
evento.”
Seu art. 29, ao cuidar das práticas comerciais, estabelece o se‐
guinte: “Para os fins deste Capítulo e do seguinte, equiparam-se
aos consumidores todas as pessoas determináveis ou não, expostas
às práticas nele previstas.”
b) “Fornecedor”: “É toda pessoa física ou jurídica, pública ou
privada, nacional ou estrangeira, bem como os entes despersonali‐
zados, que desenvolvem atividades de produção, montagem, cria‐
ção, construção, transformação, importação, exportação, distribui‐
ção ou comercialização de produtos ou prestação de serviços.”(art.
3º da lei 8.078/90).
Enquadram-se também como fornecedores os prestadores de
serviços públicos, (art. 6º, Inciso X e art. 22 do C. D. C.). É importan‐
te destacar que os entes despersonalizados: massa falida, socieda‐
de de fato, etc. São considerados fornecedores quando exploram
com habitualidade o mercado de consumo, fornecendo produtos
ou prestando serviços.
OBJETO DA RELAÇÃO DE CONSUMO
Como já referido, o objeto da relação de consumo será o for‐
necimento de um produto ou a prestação de um serviço. O Código
cuidou de defini-los, fazendo-o da seguinte forma:
a) Produto: “é qualquer bem móvel ou imóvel, material ou
imaterial”, (parágrafo 1º, do art. 3º da lei 8.078/90).
160
b) Serviço: “É qualquer atividade fornecida no mercado de con‐
sumo, mediante remuneração, inclusive as de natureza bancária, fi‐
nanceira, de crédito e securitária, salvo as decorrentes das relações
de caráter trabalhista,”(parágrafo 2º, do art. 3º da lei 8.078/90).
FATO E ATO JÚRIDICO
• FATO → É qualquer acontecimento.
• FATO JURÍDICO → Um acontecimento que tenha reper‐
cussão no mundo jurídico, ou seja, um fato social + uma norma ju‐
rídica.
A primeira análise que se deve fazer é a seguinte: O aconte‐
cimento, seja ele natural ou humano, para revestir-se da figura
do fato jurídico, precisa obrigatoriamente ter repercussão no
mundo jurídico, senão será simples fato sem importância para o
direito. Todo fato deve passar por um juízo de valoração para ser
considerado jurídico.
O Fato Jurídico é um acontecimento, para o qual existe uma
norma jurídica, que lhe atribui um efeito jurídico. Efeito esse, de‐
corrente do fato, que poderá ser: aquisição, conservação, transfe‐
rência, modificação, extinção de direitos. Ou seja, temos conexão
entre o fato ocorrido e a lei, que gera uma repercussão no mundo
jurídico, dando nascimento a um direito ou situação subjetiva. Há
quem diga que o fato jurídico é todo acontecimento da vida rele‐
vante para o Direito.
CLASSIFICAÇÃO
Inicialmente, é interessante conhecer o conceito de FATO, que
significa qualquer ocorrência que interessa ou não ao direito, ao
âmbito jurídico. Dentro desse mundo dos fatos, surgem os fatos
não jurídicos, que não nos interessam como objeto de estudo, e os
fatos jurídicos; qualquer ocorrência COM repercussão para o direi‐
to, ou seja, fatos com repercussões jurídicas.
1. FATOS JURÍDICOS – Lato Sensu ou Sentido Amplo → O que
se leva em consideração, nesse sentido (lato), é sua produção de
efeitos jurídicos. Acontecimentos que têm alguma relevância ou
repercussão para o mundo do Direito. A passeata de automóveis
é evento de comemoração que, por si só, não cria, modifica ou
extingue relação jurídica, mas se em dado momento ocorre um
abalroamento, a relação entre as pessoas envolvidas, que era ex‐
clusivamente social, ganha conotação jurídica, pois quem causa
dano a outrem pratica ato ilícito e se sujeita à indenização. Os fatos
jurídicos compreendem:
1. os fatos naturais (stricto sensu) – SEM interferência da
vontade do homem e
2. os fatos humanos – relacionados COM a vontade huma‐
na.
FATOS Ordinários
NATURAIS
Stricto Sensu Extraordinários
FATOS Ilícitos
JURÍDICOS
FATOS Ato Jurídico
latu sensu Lícitos
HUMANOS stricto sensu
atos jurígenos Ato Jurídico
Negócio Jurídico
Latu Sensu
Ato-Fato Jurídico
Os fatos jurídicos em sentido amplo dividem-se em fatos jurídi‐
cos naturais e humanos (atos jurídicos).
1.1 FATOS NATURAIS (stricto sensu ou sentido estrito), é um
evento da natureza* que independe da vontade humana. Po‐
dem agir sobre as pessoas marcando o início ou o fim da perso‐
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
nalidade ou de sua capacidade, sobre as coisas tais como a for‐
mação de ilhas, (a aluvião, a avulsão, o abandono de álveo)¹ e
sobre direitos e obrigações preexistentes criadas por forças da
natureza caracterizando as figuras jurídicas da força maior ou caso
fortuito. Um fato natural ou um acontecimento social constitui fato
jurídico apenas quando recebe a incidência de normas jurídicas.
*Muitas pessoas acabam se confundido com a palavra “na-
tureza” se equivocam um pouco isolando o que, de fato, parece
ser só natureza, o que na verdade são fatos que ocorrem de forma
natural, nesse sentido da palavra. Assim como se fala em chuva,
passagem do tempo, amanhecer, anoitecer, raios, tempestades,
terremotos… temos também a natureza humana, como a maiorida‐
de, onde a pessoa passa a adquirir direitos, como morrer e deixar
bens a suceder, nascer e ter personalidade jurídica, etc. Logo são
fatos jurídicos naturais (stricto sensu).
Os fatos naturais se subdividem em:
Ordinários
FATOS NATURAIS
Extraordinários
A. ORDINÁRIOS → fatos previsíveis ou comuns: o nasci-
mento de um ser humano cria uma gama de direitos e deveres
jurídicos. O novo ser é portador de direitos de personalidade. O
seu direito à vida abre um imenso leque de responsabilidades
ou deveres correspondentes. O mesmo fato que gerou o direito
subjetivo atribuiu deveres aos pais do novo ser, além de impor à
coletividade o respeito àqueles direitos personalíssimos. O evento
morte (extingue a existência da pessoa natural e abre a sucessão)
é fato jurídico que extingue várias relações jurídicas, modifica
algumas e extingue outras. Os vínculos de cidadania cessam, pois
não se sub-rogam. Também as relações jurídicas entre os cônjuges.
Em alguns elos jurídicos, a posição que era ocupada pelo de cujus
é substituída, dando-se a sub-rogação, como em determinados vín‐
culos locatícios. Novas relações jurídicas são instauradas, como a
do beneficiário em um contrato de seguro de vida, que assume a
titularidade do direito subjetivo à indenização, a maioridade, o de-
curso do tempo, avulsão (atribui o domínio da porção de terra que
foi violentamente arrastada de um prédio ribeirinho e depositado
em terreno vizinho pela força da correnteza de um rio).
B. EXTRAORDINÁRIOS → fatos que decorrem de eventos não
previsíveis, como um tsunami, tempestades, terremotos e outros
que ocasionem danos às pessoas. O mar revolto pode ser conside‐
rado um Fato Natural, mas um maremoto, que causa um Tsunami
é considerado um fato jurídico natural Extraordinário stricto sen-
su, ou seja, caso fortuito onde se questiona acerca da possibilidade
ou não de indenizações securitárias às famílias.
1.2 ATO JURÍDICO → Ato jurídico, em sentido amplo ou lata
sensu, é expressão utilizada para designar os acontecimentos que
têm no seu suporte fático (tipificação) a presença do elemento vo‐
litivo, ou seja, toda ação ou conduta de uma pessoa, podendo ser
caracterizada como: lícita ou ilícita que tenha por finalidade alcan‐
çar, transferir, resguardar, modificar ou extinguir direitos. Em se
tratando de atos que apresentam a dependência da vontade hu‐
mana como é o caso dos atos lícitos, tidos também como ato Jurídi‐
co, o efeito jurídico deriva da vontade direta do agente (contratos,
testamentos, casamento, fixação de domicílio, etc.). Essa vontade
humana (caracterizadora dos atos jurídicos, em sentido amplo) po‐
derá se dar meramente para aderir a efeitos preestabelecidos pelo
ordenamento jurídico (atos jurídicos em sentido estrito) ou poderá
ser uma vontade criadora, estabelecendo novas categorias jurídi‐
cas que devem decorrer dos fatos (negócios jurídicos).
São subdivididos em:
161
ILÍCITOS – Penais, Civis e Administrativos
ATOS LÍCITOS Ato-Fato Jurídico
JURÍDICOS Ato Jurídico Latu Ato Jurídico stricto sensu
Sensu Negócio Jurídico
- ATOS ILÍCITOS → praticados com culpa, produzindo lesão a
um bem jurídico.
-- Art. 186. Aquele que, por ação ou omissão voluntária, negli-
gência ou imprudência, violar direito e causar dano a outrem, ainda
que exclusivamente moral, comete ato ilícito.
- ATOS LÍCITOS → Os atos lícitos são aqueles que são pratica‐
dos em conformidade com o ordenamento jurídico. Os atos lícitos
podem ser subdivididos em:
A. Ato-Fato Jurídico;
B. Ato Jurídico Stricto Sensu;
C. Negócio Jurídico.
Em A (Ato-Fato Jurídico), o elemento humano é essencial, mas
os efeitos jurídicos independem da vontade do agente. Em B e C,
exige-se a manifestação de vontade do agente (reconhecimento
da paternidade, contrato, doação).
1.2.1 ATO ILÍCITO → Conduta humana antijurídica, contrária ao
Direito, sem qualquer referência ao elemento subjetivo ou psicológi‐
co. Também é uma manifestação de vontade, uma conduta humana
voluntária, só que contrária a ordem jurídica. É a conduta realizada
juntamente com a infração de um dever legal previamente estipu‐
lado, resultando dano, prejuízo para outrem, o que gera o dever
de ressarcimento à vítima. O ato ilícito produz efeitos jurídicos, sen‐
do estes por sua vez não desejados pelo agente, mas impostos pela
lei. O ilícito pode ser penal, administrativo ou civil, havendo indepen‐
dência entre essas três esferas, o que pode ser percebido pela leitura
da primeira parte do art. 935 do CC/2002: “a responsabilidade civil
independe da criminal”. Essa independência, no entanto, não é ab‐
soluta, mas relativa, pois uma conduta pode influir nas três órbitas,
como ocorre em um acidente de trânsito ou no dano ambiental.
Uma parte da nossa doutrina vigente não recepciona como ju‐
rídico o ato ilícito, por se apresentar de forma contraria ao disposi‐
tivo normativo, embora este produza efeitos que ensejam respon‐
sabilidade civil. Hoje se admite que estes atos integrem a categoria
dos atos jurídicos, tomando como base os efeitos que eles geram
ou produzem, por exemplo, geram a obrigação de reparar o dano:
Art. 927. Aquele que, por ato ilícito (Arts. 186 e 187), causar
dano a outrem, fica obrigado a repará-lo.
Art. 186. Aquele que, por ação ou omissão voluntária, negli-
gência ou imprudência, violar direito e causar dano a outrem, ainda
que exclusivamente moral, comete ato ilícito.
Art. 187. Também comete ato ilícito o titular de um direito
que, ao exercê-lo, excede manifestamente os limites impostos pelo
seu fim econômico ou social, pela boa-fé ou pelos bons costumes.
1.2.2 ATO JURÍDICO LÍCITO → aqui é em sentido estrito onde
se caracteriza pela simples manifestação de vontade, pois os efei‐
tos desse ato já se encontram previamente estabelecidos em lei; é
o que ocorre, por exemplo, no reconhecimento de um filho, no ca‐
samento, no uso de determinada coisa, na fixação de domicílio, na
ocupação, o pai, quando reconhece a paternidade do filho havido
fora do casamento (neste caso a vontade é irrelevante, os efeitos
do ato estão previstos em lei), etc. O ato jurídico em sentido estrito
se forma independentemente de uma vontade qualificada, ou seja,
não é necessário ajuste de vontades, pois não há margens de es‐
colhas, mas sim uma mera declaração de vontade, uma vez que os
efeitos desse ato já estão previamente estabelecidos em lei; Segun‐
do o código civil aplicam-se aos atos jurídicos meramente lícitos, no
que couber, as disposições relativas aos negócios jurídicos.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Art. 185. Aos atos jurídicos lícitos, que não sejam negócios jurídicos, aplicam-se, no que couber, as disposições do Título anterior.

A. ATO-FATO JURÍDICO → decorre da manifestação de uma vontade humana, que é desconsiderada, uma vez que o fato realizou-se
sem a relevância desta vontade. Nas lições de Pablo Stolze, é uma categoria intermediária entre a ação da natureza e do homem. A vontade
é irrelevante para a caracterização do fato jurídico. Novamente Pablo Stolze e Rodolfo Pamplona destacam que “no ato-fato jurídico, o ato
humano é realmente da substância desse fato jurídico, mas não importa se houve, ou não, intenção de praticá-lo”. É assunto não regulado
pelo Código Civil, mas apenas tratado pela doutrina. No ato-fato, embora o comportamento derive do homem e deflagre efeitos jurídicos, é
desprovido de voluntariedade e consciência em direção ao resultado jurídico existente. Para Carlos Roberto Gonçalves, como não se leva em
consideração a vontade, a lei simplesmente trata o ato como um fato e prescreve seus efeitos.
Ainda há doutrinadores que não discorrem a respeito desta espécie, incluindo-a nos atos jurídicos em sentido estrito, como Maria
Helena Diniz e Caio Mário Pereira. No ato-fato jurídico o elemento humano é essencial, mas os efeitos jurídicos independem da vontade
da pessoa. Neste sentido, MARCOS BERNARDES DE MELLO afirma que “como o ato que está à base do fato é da substância do fato jurí-
dico, a norma jurídica o recebe como avolitivo, abstraindo dele qualquer elemento volitivo que, porventura, possa existir em sua origem;
não importa, assim, se houve, ou não, vontade em praticá-lo. Com esse tratamento, em coerência com a natureza das coisas, ressalta-se
a consequência fática do ato, o fato resultante, sem se dar maior significância à vontade em realizá-lo. A essa espécie Pontes de Miranda
denomina ato-fato jurídico, com o que procura destacar a relação essencial que existe entre o ato humano e o fato de que decorre”.
Exemplos:
- Compra de um doce por criança.
- Crianças que acham um tesouro no quintal (não têm a menor noção do que estão fazendo);
- Deficiente mental que pinta um quadro (não tem noção do que está fazendo).

B. ATO JURÍDICO EM SENTIDO ESTRITO → É ato não negocial. Seus efeitos estão previstos em lei, não importando a vontade das par‐
tes, não há a chamada autonomia privada. Há uma manifestação de vontade, mas os efeitos são gerados independentemente de serem
perseguidos diretamente pelo agente.
C. NEGÓCIO JURÍDICO → é fato humano, voluntário, que tende a provocar efeitos jurídicos por meio de determinados atos. Os
efeitos são desejados pelas partes, por isso, é ato negocial. O negócio jurídico é dos atos lícitos de maior complexidade já que há uma
declaração de vontade emitida segundo o princípio da autonomia privada. No negócio jurídico há uma composição de interesses, um
regramento de condutas, geralmente bilateral como ocorre nos contratos. Aqui a manifestação de vontade tem finalidade negocial, que
em geral é criar, adquirir, transferir, modificar ou extinguir direitos. No entanto, há a possibilidade de negócios unilaterais, em que ocorre
seu aperfeiçoamento com uma única manifestação de vontade como se dá no testamento (quem faz um testamento tem a intenção de
dispor a forma de sucessão do seu patrimônio), contrato de compra e venda (quem celebra um contrato de compra e venda o faz com a
intenção de transferir a propriedade de um bem).

162
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
C) Contratos
Contrato é o acordo de duas ou mais vontades, na conformidade da ordem jurídica, destinado a estabelecer um regulamentação de
interesses entre as partes, com o escopo de adquirir, modificar ou extinguir relações jurídicas de natureza patrimonial; sendo um negócio
jurídico, requer, para sua validade, a observância dos requisitos legais (agente capaz, objeto lícito e forma prescrita ou não defesa em lei).
- Requisitos subjetivos: existência de duas ou mais pessoas; capacidade genérica das partes contratantes para pratica atos da vida civil;
aptidão específica para contratar; consentimento das partes contratantes.
- Requisitos objetivos: dizem respeito ao objeto do contrato; a validade e eficácia do contrato, como um direito creditório, dependem
da: a) licitude de seu objeto; b) possibilidade física ou jurídica do objeto; c) determinação de seu objeto, pois este deve ser certo ou, pelo
menos, determinável; d) economicidade de seu objeto, que deverá versar sobre interesse economicamente apreciável, capaz de se con‐
verter, direta ou indiretamente, em dinheiro.
- Requisitos formais: são atinentes à forma do contrato; a regra é a liberdade de forma, celebrando-se o contrato pelo livre consenti‐
mento das partes contratantes (CC, arts. 129 e 1079).

Quanto aos princípios fundamentais do direito contratual, temos os seguintes:

- Princípio da autonomia da vontade: nele se funda a liberdade contratual dos contratantes, consistindo no poder de estipular livre‐
mente, como melhor lhes convier, mediante acordo de vontades, a disciplina de seus interesses, suscitando efeitos tutelados pela ordem
jurídica.
- Princípio do consensualismo: segundo o qual o simples acordo de 2 ou mais vontades basta para gerar o contrato válido.
- Princípio da obrigatoriedade da convenção: pelo qual as estipulações feitas no contrato deverão ser fielmente cumpridas (pacta sunt
servanda), sob pena de execução patrimonial contra o inadimplente.
- Princípio da relatividade dos efeitos do negócio jurídico contratual: visto que não aproveita nem prejudica terceiros, vinculando
exclusivamente as partes que nele intervierem.
- Princípio da boa fé: segundo ele, o sentido literal da linguagem não deverá prevalecer sobre a intenção inferida da declaração de
vontade das partes.

Classificação
Necessidade do Estudo da Classificação dos Contratos – Os contratos se agrupam em diversas categorias que vistos isoladamente
podem sofrer incidência de diversas normas.
Daí a necessidade de classificação para que o intérprete examine as respectivas naturezas de cada espécie de contrato.

 Contratos considerados em si mesmos:

(I-) Quanto à natureza da obrigação entabulada:
(A-) Contratos unilaterais e bilaterais – Serão unilaterais se apenas um dos contratantes tem obrigações a cumprir, ou seja: só uma
das partes assume obrigações em face da outra; por ex.: doação sem encargo (o donatário tem que concordar, se não o contrato não se
estabelece), comodato, mútuo, mandato, depósito etc.
Serão bilaterais se todos são obrigados, ou seja: cada contraente for credor e devedor do outro produzindo direitos e obrigações para
ambos (CC, arts. 476 e 477); por ex.: compra e venda, troca, locação etc.
O contrato sempre resulta da convergência de vontade de pelo menos 2 (duas) partes.
É, portanto, negócio jurídico bilateral ou plurilateral.
Quando unilateral o negócio jurídico, por decorrer de declaração de uma só parte (testamento, instituição de fundação, despedida
de funcionário, promessa de recompensa, gestão de negócio etc.), não há contrato.
Contrato consigo mesmo ou autocontrato – Não existe contrato de uma só parte.
A figura designada “contrato consigo mesmo” ou “autocontrato” corresponde a hipótese em que a mesma pessoa física comparece
ao negócio simultaneamente como uma (1) das partes e como representante legal ou convencional da outra.
Exemplo – Imagine que Antônio adquira imóvel de Benedito, mas, por qualquer razão do exclusivo interesse de um deles, não é o
caso de se lavrar a escritura de compra e venda de imediato.
Concordam, em decorrência, que Benedito outorgue em favor de Antônio mandato em causa própria, investindo-o de poderes para
representá-lo na escritura.
Quando ela é lavrada, Antônio comparece ao ato como comprador e como procurador do vendedor, manifestando simultaneamente
a vontade das 2 (duas) partes no contrato.
Os contratos bilaterais podem ser sinalagmáticos (quando pode haver equivalência entre as obrigações dos contratantes) ou díspares
(se a equivalência não pode existir). Essa classificação não é usual na doutrina, que tradicionalmente considera o sinalagma presente em
todos os contratos bilaterais.

(B-) Contratos onerosos e gratuitos – Os onerosos são aqueles que trazem vantagens para ambos os contratantes, que sofrem um
sacrifício patrimonial correspondente a um proveito almejado; por ex.: locação.
Os gratuitos oneram somente uma das partes, proporcionando à outra uma vantagem, sem qualquer contraprestação; por ex.: doa‐
ção pura e simples.
Nos contratos gratuitos, uma das partes não aufere vantagem econômica imediata; nos onerosos, a regular execução do contrato
implica vantagem econômica para todas.

(C-) Contratos comutativos e aleatórios – Os comutativos são aqueles em que cada contraente, além de receber do outro prestação
relativamente equivalente à sua, pode verificar de imediato, essa equivalência; por ex.: compra e venda.

163
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Os aleatórios são aqueles em que as partes dependem de um
risco futuro e incerto, não se podendo antecipar o seu montante
(CC, arts. 458 a 461); por ex.: rifa, bilhete de loteria, seguro, etc.
(D-) Contratos paritários e contratos por adesão – Os paritários
são aqueles em que os interessados, colocados em pé de igualdade,
ante o princípio da autonomia da vontade, discutem, na fase da
puntuazione, os termos do ato negocial, eliminando os pontos di‐
vergentes mediante transigência mútua.
Os contratos por adesão são aqueles em que a manifestação
de vontade de uma das partes se reduz a mera anuência a uma
proposta da outra, por ex.: contrato de transporte, de fornecimento
de gás, água, luz etc.
(II -) Quanto à forma:
(A-) Contratos consensuais – são os que se perfazem pela sim‐
ples anuência das partes, sem necessidade de outro ato (liberdade
quanto à forma, ou seja: a forma dos negócios é livre); por ex.: lo‐
cação, parceria rural etc.
(B-) Contratos solenes ou formais são os que consistem
naqueles para os quais a lei prescreve, para a sua celebração, forma
especial; por ex.: compra e venda de imóvel (CC, arts. 108 e 1.245).
(C-) Contratos reais, são aqueles que se ultimam com a entrega
da coisa, feita por um contraente a outro; por ex.: comodato, mú‐
tuo, depósito, arras.
Quanto aos requisitos para a constituição do vínculo contra-
tual, há 3 (três) espécies de contrato: (a) consensuais, para cuja
constituição é suficiente o encontro de vontades; (b) formais (ou
solenes), em que o aperfeiçoamento do negócio depende da for-
malização num instrumento escrito; (c) reais, que se constituem
apenas com a tradição da coisa móvel objeto de contrato de uma
parte (comodante, consignante, mutuante ou depositante) à outra
(comodatário, consignatário, mutuário ou depositário).
(III-) Quanto à sua denominação:
(A-) Contratos nominados, que abrangem as espécies contra‐
tuais que têm “nomem juris” e servem de base à fixação dos esque‐
mas, modelos ou tipos de regulamentação específica da lei; por ex.:
compra e venda, permuta, doação, locação, empréstimo, parceria
rural etc.
(B-) Contratos inominados, que se afastam dos modelos legais,
pois não são disciplinados ou regulados expressamente pelo Código
Civil ou por Lei extravagante, porém são permitidos juridicamente,
desde que não contrariem a lei e os bons costumes, ante o princí‐
pio da autonomia da vontade e a doutrina no número “apertus”
em que se desenvolvem as relações contratuais; por ex.: contrato
sobre exploração de lavoura de café, cessão de clientela, contrato
de locação de caixa-forte etc.
(IV-) Quanto ao objeto:
(A-) Contratos de alienação de bens.
(B-) Contratos de transmissão de uso e gozo.
(C-) Contratos de prestação de serviços.
(D-) Contratos de conteúdo especial.
(V-) Quanto ao tempo de sua execução:
(A-) Contratos de execução imediata, que são os que esgotam
num só instante, mediante uma única prestação; por ex.: troca,
compra e venda à vista.
164
(B-) Contratos de execução continuada, que ocorrem quando a
prestação de um ou de ambos os contraentes se dá termo; por ex.:
compra e venda a prazo.
Tais contratos são os que sobrevivem com a persistência da
obrigação, muito embora ocorram soluções periódicas, até que,
pelo implemento de uma condição ou decurso de um prazo, cessa
o próprio contrato; por ex.: locação de coisa ou serviço e contrato e
contrato de fornecimento de matéria-prima.
Relativamente à execução, os contratos podem ser instantâne-
os (à obrigação de cada parte corresponde um só ato) ou contínuos
(pelo menos um dos contratantes cumpre sua obrigação mediante
sucessão de atos).
Os contratos instantâneos podem ser de execução imediata
(no momento da constituição do vínculo) ou diferida (em momento
posterior).
Já os contínuos, podem ser periódicos (a obrigação de pelo me-
nos uma das partes é parcelada no tempo) ou permanentes (uma
das partes põe à disposição da outra, enquanto vigora o contrato,
uma garantia ou serviço).
(VI-) Quanto à pessoa do contratante:
(A-) Contratos pessoais, que são aqueles em que a pessoa do
contratante é considerada pelo outro elemento determinante de
sua conclusão.
(B-) Contratos impessoais, que são aqueles em que a pessoa
do contratante é juridicamente indiferente.
(VII-) Quanto à tipicidade:
(A-) Contratos típicos são aqueles em que os direitos e obriga‐
ções dos contratantes estão, em parte, pelo menos, disciplinados
na lei, por normas cogentes ou supletivas.
Esses direitos e obrigações, portanto, não se esgotam nas cláu‐
sulas do instrumento contratual assinado pelas partes.
(B-) Contratos atípicos são os que são regidos exclusivamente
pelo que as partes consignam no instrumento contratual
respeitando a autonomia da vontade, mas com as cláusulas da boa-
fé e a função social do contrato presentes.
(C-) Contratos mistos são os não disciplinados diretamente na
lei, para cuja celebração as partes se inspiraram, total ou parcial‐
mente, em contratos típicos.
Por ex.:, o de ‘shopping center’ , que aproveita elementos da
locação comercial, aos quais agrega particularidades negociais (par‐
ticipação em associação, nos lucros etc.).
(VIII-) Quanto à liberdade de contratar:
(A-) Contratos voluntários as partes tem alternativas de não
contratar.
(B-) Contratos necessários essa opção de não contratar em re‐
lação a uma delas não existe.
Na complexa sociedade dos nossos tempos, alguns contratos
não podem deixar de ser celebrados por sujeitos que se encontram
em determinadas situações.
Não se pode, por exemplo, morar num centro urbano sem con‐
tratar da concessionária específica os serviços de fornecimento de
energia elétrica e água.
É impossível, por outro lado, ter um automóvel sem contratar
o DPVAT, o seguro obrigatório.
Não há, nesses exemplos, a opção de não contratar.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Essa ideia de contrato obrigatório não foi bem vista pela dou‐
trina, mas acabou por ceder porque há liberdade de contratar pre‐
viamente.
Por ex.: Quem contrata a hospedagem é obrigado a contratar
também o depósito (CC, art. 649). Sua vontade não é livre para
deixar de contratar o contrato necessário, era-o quando optou por
contratar o voluntário de que deriva.
(IX-) Quanto ao ramo jurídico de regência:
(A-) Contrato administrativo é aquele em que uma das partes
é pessoa jurídica de direito público.
Caracteriza-se pela supremacia do interesse desse contratante
(público) sobre o particular.
Essa supremacia traduz-se no direito de o contratante público
resolver unilateralmente o vínculo contratual ou mesmo atrasar o
cumprimento de suas obrigações em até 90 (noventa) dias.
(B-) Contrato de trabalho é caracterizado sempre que houver
entre 2 (duas) pessoas privadas, uma relação caracterizada pela
prestação de serviços pessoais, subordinados, não eventuais e me‐
diante remuneração.
(C-) Contrato de consumo é aquele entabulado entre consumi‐
dor e fornecedor, definidos estes de acordo respectivamente com
os arts. 2º e 3º do Código de Defesa do Consumidor.
Na definição legal de consumidor, o elemento mais importan‐
te é a destinação final do produto ou serviço; na de fornecedor, a
exploração da atividade econômica (profissional) de venda do pro‐
duto ou prestação do serviço ao mercado.
O regime dos contratos de consumo visa liberar proteção ao
contratante vulnerável, que é o consumidor.
(D-) Contrato comercial (mercantil ou empresarial) é aquele
em que as 2 (duas) partes são empresários, isto é, exploram ativi‐
dade econômica organizada para a produção ou circulação de bens
e serviços.
A disciplina dos contratos comerciais por regras específicas é
condição para adequada estruturação do regime econômico de li‐
vre iniciativa.
A tutela do crédito, a necessidade de segurança e previsibili‐
dade, o respeito à palavra dada e, principalmente, a adequada pre‐
miação pelo sucesso na competição econômica compõem elemen‐
tos próprios do regime de direito comercial nos contratos.
(E-) Contrato civil é se nenhum dos contratantes é legalmente
pessoa jurídica de direito público, empresário, empregado ou con‐
sumidor.
 Contratos reciprocamente considerados
(I-) Contratos principais – são os que existem por si, exercendo
sua função e finalidade independentemente de outro.
(II-) Contratos acessórios – são aqueles cuja existência jurídica
supõe a do principal, pois visam assegurar a sua execução; por ex.:
fiança.
Instrumentos de formalização das operações de crédito:
As instituições financeiras possuem a maior parte dos seus
lucros gerados através da concessão de crédito a quem precisa, e
através dos anos veem procurando mecanismos para gerir de for‐
ma mais eficiente os riscos demandados desta atividade.
165
Vejamos agora sobre os instrumentos que formalizam essas
operações.
a) contratos por instrumento público e particular;
Instrumento Particular
O contrato particular é feito por qualquer pessoa capaz sem
qualquer intervenção do Poder Público, assinados pelas partes e
ao menos duas testemunhas. Sugere-se que todas as firmas sejam
reconhecidas.
É previsto no Código Civil – Lei nº 10.406 de 10 de Janeiro de
2002, artigo 108 que “Não dispondo a lei em contrário, a escritu‐
ra pública é essencial à validade dos negócios jurídicos que visem
à constituição, transferência, modificação ou renúncia de direitos
reais sobre imóveis de valor superior a 30 vezes o maior salário mí‐
nimo vigente no País”.
Em suma, O instrumento particular pode ser utilizado, indepen‐
dentemente do seu valor, viabilizando a formalização do negócio
imobiliário, como por exemplo uma promessa de compra e venda,
porém, para fins de registro cartorial, recomenda-se o entendimen‐
to do Código Civil – Lei nº 10.406 de 10 de Janeiro de 2002, artigo
108 que prevê o uso da escritura pública para negócios acima 30
vezes do valor do salário mínimo vigente no País.
Instrumento público
O instrumento público notarial é todo aquele elaborado pelo
notário, investido na função de acordo com a lei, preenchidos todos
os requisitos legais, cujo objeto seja lícito, os agentes capazes e a
forma esteja prescrita em lei.
Na elaboração de um documento público, o notário age como
órgão da administração pública dos interesses privados, e esse é o
critério fundamental para classificarmos um documento, ou seja,
o seu autor, não a pessoa que materialmente o escreve, mas sim
o sujeito a quem poderemos imputar a responsabilidade pelo do‐
cumento, ou seja, o autor é que o caracteriza como instrumento
público.
b) cédulas e notas de crédito
São títulos representativos de operações de financiamento,
tendo por negócio de base empréstimos concedidos por institui‐
ções financeiras ou entidade a essas equiparadas, a quem se de‐
dique a determinadas áreas econômicas, como atividades rurais,
industrias, comerciais, imobiliárias, exportação e/ou importação.
Causalidade das cédulas e notas de crédito: Esses títulos sur‐
gem de negócio jurídico necessário e que tem ambiente negocial
próprio.
Título de Crédito causal tem por credor, obrigatoriamente um
Banco ou Instituição assemelhada.
Diferença entre Cédulas e Notas de Crédito: Nas Cédulas há
garantia real (indicado na própria cédula), enquanto as Notas não
gozam dessa garantia.
Nas Cédulas de Crédito, a garantia real pode ser representada
por bem móvel ou imóvel, ou mesmo por ambos, o que permite a
doutrina classificá-las em:
- Cédula Hipotecária: quando a garantia é a hipoteca constitu‐
ída sobre um imóvel.
- Cédula Pignoratícia: quando a garantia é o penhor sobre de‐
terminados bens móveis.
- Cédula Fiduciária: quando a garantia é a alienação fiduciária
de bens adquiridos com o financiamento ou mesmo bens do pró‐
prio patrimônio do devedor.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
- Cédula Pignoratícia e Hipotecária: quando o adimplemento
apresenta-se garantido tanto pelo penhor de bens móveis, quanto
pela hipoteca de bem imóvel.
A emissão desses títulos faz-se por escrito, em tantas vias
quantas forem as parcelas que nela intervierem, sendo assinadas
pelo emitente e pelo terceiro garantidor, se houver, ou por seus
mandatários, devendo cada parte receber uma via na qual estará
impressa a expressão não negociável, posto que somente a via do
credor pode ser transferida, por endosso ou cessão de crédito.
Não se exigem assinaturas de testemunhas, pois o título, por si
e por seu registro na respectiva contabilidade, prova a vinculação
da instituição financeira do documento elaborado por seus prepos‐
tos.
Requisitos:
Denominação; Promessa de Adimplemento; Forma de Paga‐
mento; Indicação do Credor e Cláusula à Ordem; Valor do Crédito;
Finalidade do Financiamento; Definição da Garantia Real; Encargos
Financeiros; Praça de Pagamento; Data; Lugar da Emissão; Assina‐
tura; e Registro. As Cédulas e Notas de Crédito, são títulos líquidos,
certos e exigíveis.
Previsão Legal: Artigo 10 do Decreto-Lei nº167/67 e do Artigo
10 do Decreto nº 413/69.
Garantias
 Garantias Fidejussórias Ou Pessoais
Baseiam-se na confiança, isto é, se o devedor não pagar, uma
terceira pessoa (que prestou a garantia pessoal) será obrigada a
pagar no lugar dele. Nesta modalidade de garantia temos o aval e
a fiança.
Aval
O aval é a garantia de pagamento formal e solidária firmada
por terceiro em um título de crédito, onde os intervenientes são: o
avalista (aquele que presta o aval), o avalizado (aquele que recebe
o aval) e o credor. Para tanto, basta que se lance o aval no próprio
título ou na folha de alongamento. A simples assinatura no anverso
do título é suficiente para configurar o aval.
Considera-se não escrito o aval cancelado. Tratando-se de ga‐
rantia solidária, implica que o avalista é coobrigado, isto é, é co-de‐
vedor principal.
Fiança
Dá-se a fiança quando uma pessoa se obriga a satisfazer de‐
terminada obrigação, caso o respectivo devedor não a cumpra. A
fiança é um contrato acessório; pode ser gratuito ou oneroso. Os
intervenientes são: o devedor (afiançado), o fiador (pessoa física
ou pessoa jurídica) e o credor. Caso o devedor principal não cumpra
a obrigação e o fiador venha a ser acionado para responder pela
dívida, sem que antes tenha sido acionado aquele, poderá alegar o
benefício de ordem para que os bens do devedor sejam excutidos
em primeiro lugar, salvo se foi estipulada solidariedade no contrato
de fiança. O fiador tem a prerrogativa de renunciar a este direito.
A fiança só pode ser concedida pelo cônjuge quando o outro
der seu consentimento. A este requisito se dá o nome de outorga
uxória. A falta da autorização torna o ato anulável.
Fiança bancária
É um compromisso contratual pelo qual uma instituição
financeira garante o cumprimento de obrigações de seus clientes.
O público alvo são as pessoas físicas e jurídicas. A fiança bancária
166
é uma obrigação por escrito (carta de fiança) assumida pelo banco,
responsabilizando-se por dívida total ou parcial de cliente que
queira assumir uma obrigação perante terceiros.
Regulamentação do CMN estipula o limite máximo de expo‐
sição por cliente a ser observado pelas instituições financeiras na
prestação de garantia de fiança bancária. A vantagem se trabalhar
com fiança bancária é que a garantia oferecida pelos bancos goza
de grande respeitabilidade no mundo dos negócios. A fiança bancá‐
ria está sujeita a cobrança de tarifas, mas não se sujeita a cobrança
de IOF, por tratar-se de um contrato.
 Garantias Reais
Vinculam patrimônio ao cumprimento da obrigação assumida
pelo devedor. Recaem sobre bens móveis ou imóveis do patrimô‐
nio do devedor ou de terceiro; se ele não pagar, haverá um pro‐
cesso de execução em que será requerida a venda judicial do bem,
pagando-se preferencialmente o credor.
Penhor
É um direito real que consiste na tradição de coisa móvel,
suscetível de alienação, realizada pelo devedor ou por terceiro
ao credor, a fim de garantir o pagamento do débito. Tem como
sujeitos o devedor pignoratício (pode ser tanto o sujeito passivo
da obrigação principal como terceiro que ofereça o ônus real) e o
credor pignoratício (o que empresta o dinheiro).
Penhor mercantil
É caracterizando-se pela dispensa da tradição da coisa
onerada, ou seja, o devedor continua na sua posse, equiparando-
se ao depositário para todos os efeitos. Visa garantir obrigação
comercial.
Penhor mercantil é a garantia na qual o bem empenhado faz
parte integrante do negócio comercial. Pode abranger tanto esto‐
ques de matérias-primas quanto estoques de produtos acabados.
Os estoques objeto de penhor mercantil são confiados a fiel depo‐
sitário, que se torna responsável pela guarda, existência e conser‐
vação dos bens dados em garantia.
Hipoteca
A hipoteca é um direito real sobre um bem imóvel ou aos que
forem a ele equiparados, que tem por objetivo assegurar o paga‐
mento de uma dívida. A posse do bem gravado não se transfere ao
credor. A hipoteca abrange todas as acessões, melhoramentos ou
construções no imóvel e deve ser registrada no Cartório de Registro
de Imóveis.
Podem ser objeto de hipoteca os imóveis, seus acessórios, as
estradas de ferro (linhas, estações, locomotivas e vagões), as minas
e pedreiras, os navios e os aviões.
 Alienação fiduciária
Pelo contrato de alienação fiduciária, o devedor transfere ao
credor a propriedade de uma coisa móvel ou imóvel, até que a dí‐
vida daquele seja inteiramente paga. O devedor é chamado fidu‐
ciante e o credor denomina-se fiduciário. Uma vez completado o
pagamento, a propriedade do bem alienado volta ao fiduciante.
A alienação fiduciária de coisas móveis rege-se pelo Decre‐
to-Lei 911/1969. Até a entrada em vigor do novo Código Civil os
contratos de empréstimos com garantia de alienação fiduciária de
coisa móvel só podiam ser pactuados entre instituições financeiras
e o financiado, pessoa física ou jurídica. A partir de da entrada em
vigor da Lei 9.514/97, passou a existir também a alienação fiduciá‐
ria da coisa imóvel.
A mora ou o inadimplemento do fiduciante possibilita ao fidu‐
ciário requerer em juízo a busca e apreensão do bem móvel objeto
do contrato, para vendê-lo a terceiros e tornar efetiva a sua garan‐
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
tia. Se o bem móvel não for encontrado na posse do fiduciante, a
busca e apreensão podem transformar-se em ação de depósito; se
ele não entregar a coisa, poderá ser considerado depositário infiel.
A lei faculta a venda da coisa independentemente de leilão,
avaliação prévia ou interpelação do devedor. O credor deve apli‐
car o preço da venda no pagamento de seu crédito e das despesas
decorrentes, entregando ao devedor o saldo apurado, se houver.
Legislação sobre garantias do SFN
AVAL – CÓDIGO CIVIL (LEI 10.406/02)
Art. 897 O pagamento de título de crédito, que contenha obri‐
gação de pagar soma determinada, pode ser garantido por aval.
Parágrafo único. É vedado o aval parcial.
Art. 898 O aval deve ser dado no verso ou no anverso do pró‐
prio título.
§ 1° Para a validade do aval, dado no anverso do título, é
suficiente a simples assinatura do avalista.
§ 2° Considera-se não escrito o aval cancelado.
Art. 899 O avalista equipara-se àquele cujo nome in‐
dicar; na falta de indicação, ao emitente ou devedor final.
§ 1° Pagando o título, tem o avalista ação de regresso contra o seu
avalizado e demais coobrigados anteriores.
§ 2° Subsiste a responsabilidade do avalista, ainda que nula a
obrigação daquele a quem se equipara, a menos que a nulidade
decorra de vício de forma.
Art. 900 O aval posterior ao vencimento produz os mesmos
efeitos do anteriormente dado.
Art. 1.647..., nenhum dos cônjuges pode, sem autorização do
outro, exceto no regime da separação absoluta:
...
III - prestar fiança ou aval.
FIANÇA – CÓDIGO CIVIL (LEI 10.406/02)
Art. 818 Pelo contrato de fiança, uma pessoa garante satisfazer
ao credor uma obrigação assumida pelo devedor, caso este não a
cumpra.
Art. 819 A fiança dar-se-á por escrito, e não admite interpreta‐
ção extensiva.
Art. 820 Pode-se estipular a fiança, ainda que sem consenti‐
mento do devedor ou contra a sua vontade.
Art. 821 As dívidas futuras podem ser objeto de fiança; mas o
fiador, neste caso, não será demandado senão depois que se fizer
certa e líquida a obrigação do principal devedor.
Art. 822 Não sendo limitada, a fiança compreenderá todos os
acessórios da dívida principal, inclusive as despesas judiciais, desde
a citação do fiador.
Art. 823 A fiança pode ser de valor inferior ao da obrigação
principal e contraída em condições menos onerosas, e, quando ex‐
ceder o valor da dívida, ou for mais onerosa que ela, não valerá
senão até ao limite da obrigação afiançada.
Art. 824 As obrigações nulas não são suscetíveis de fiança, ex‐
ceto se a nulidade resultar apenas de incapacidade pessoal do de‐
vedor.
Parágrafo único. A exceção estabelecida neste artigo não
abrange o caso de mútuo feito a menor.
Art. 825 Quando alguém houver de oferecer fiador, o credor
não pode ser obrigado a aceitá-lo se não for pessoa idônea, domi‐
ciliada no município onde tenha de prestar a fiança, e não possua
bens suficientes para cumprir a obrigação.
Art. 826 Se o fiador se tornar insolvente ou incapaz, poderá o
credor exigir que seja substituído.
Art. 827 O fiador demandado pelo pagamento da dívida tem
direito a exigir, até a contestação da lide, que sejam primeiro exe‐
cutados os bens do devedor.
167
Parágrafo único. O fiador que alegar o benefício de ordem, a
que se refere este artigo, deve nomear bens do devedor, sitos no
mesmo município, livres e desembargados, quantos bastem para
solver o débito.
Art. 828 Não aproveita este benefício ao fiador:
I - se ele o renunciou expressamente;
II - se se obrigou como principal pagador, ou devedor solidário;
III - se o devedor for insolvente, ou falido.
Art. 829 A fiança conjuntamente prestada a um só débito por
mais de uma pessoa importa o compromisso de solidariedade entre
elas, se declaradamente não se reservarem o benefício de divisão.
Parágrafo único. Estipulado este benefício, cada fiador respon‐
de unicamente pela parte que, em proporção, lhe couber no paga‐
mento.
Art. 830 Cada fiador pode fixar no contrato a parte da dívida
que toma sob sua responsabilidade, caso em que não será por mais
obrigado.
Art. 831 O fiador que pagar integralmente a dívida fica sub-ro‐
gado nos direitos do credor; mas só poderá demandar a cada um
dos outros fiadores pela respectiva quota.
Parágrafo único. A parte do fiador insolvente distribuir-se-á
pelos outros.
Art. 832 O devedor responde também perante o fiador por to‐
das as perdas e danos que este pagar, e pelos que sofrer em razão
da fiança.
Art. 833 O fiador tem direito aos juros do desembolso pela taxa
estipulada na obrigação principal, e, não havendo taxa convencio‐
nada, aos juros legais da mora.
Art. 834 Quando o credor, sem justa causa, demorar a execu‐
ção iniciada contra o devedor, poderá o fiador promover-lhe o an‐
damento.
Art. 835 O fiador poderá exonerar-se da fiança que tiver as‐
sinado sem limitação de tempo, sempre que lhe convier, ficando
obrigado por todos os efeitos da fiança, durante sessenta dias após
a notificação do credor.
Art. 836 A obrigação do fiador passa aos herdeiros; mas a res‐
ponsabilidade da fiança se limita ao tempo decorrido até a morte
do fiador, e não pode ultrapassar as forças da herança.
Art. 837 O fiador pode opor ao credor as exceções que lhe fo‐
rem pessoais, e as extintivas da obrigação que competem ao de‐
vedor principal, se não provierem simplesmente de incapacidade
pessoal, salvo o caso do mútuo feito a pessoa menor.
Art. 838 O fiador, ainda que solidário, ficará desobrigado:
I - se, sem consentimento seu, o credor conceder moratória
ao devedor;
II - se, por fato do credor, for impossível a sub-rogação nos seus
direitos e preferências;
III - se o credor, em pagamento da dívida, aceitar amigavel‐
mente do devedor objeto diverso do que este era obrigado a lhe
dar, ainda que depois venha a perdê-lo por evicção*.
Evicção: perda, parcial ou total, que sofre o adquirente duma
coisa em conseqüência da reivindicação judicial promovida pelo
verdadeiro dono ou possuidor.
Art. 839 Se for invocado o benefício da excussão e o devedor,
retardando-se a execução, cair em insolvência, ficará exonerado o
fiador que o invocou, se provar que os bens por ele indicados eram,
ao tempo da penhora, suficientes para a solução da dívida afian‐
çada.
Art. 1.647... , nenhum dos cônjuges pode, sem autorização do
outro, exceto no regime da separação absoluta:
III - prestar fiança ou aval.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
PENHOR – CÓDIGO CIVIL (LEI 10.406/02)
Art. 1.431 Constitui-se o penhor pela transferência efetiva da
posse que, em garantia do débito ao credor ou a quem o represen‐
te, faz o devedor, ou alguém por ele, de uma coisa móvel, suscetível
de alienação.
Parágrafo único. No penhor rural, industrial, mercantil e de ve‐
ículos, as coisas empenhadas continuam em poder do devedor, que
as deve guardar e conservar.
Art. 1.432 O instrumento do penhor deverá ser levado a regis‐
tro, por qualquer dos contratantes; o do penhor comum será regis‐
trado no Cartório de Títulos e Documentos.
Art. 1.433 O credor pignoratício tem direito:
I - à posse da coisa empenhada;
II - à retenção dela, até que o indenizem das despesas devi‐
damente justificadas, que tiver feito, não sendo ocasionadas por
culpa sua;
III - ao ressarcimento do prejuízo que houver sofrido por vício
da coisa empenhada;
IV - a promover a execução judicial, ou a venda amigável, se
lhe permitir expressamente o contrato, ou lhe autorizar o devedor
mediante procuração;
V - a apropriar-se dos frutos da coisa empenhada que se en‐
contra em seu poder;
VI - a promover a venda antecipada, mediante prévia autori‐
zação judicial, sempre que haja receio fundado de que a coisa em‐
penhada se perca ou deteriore, devendo o preço ser depositado. O
dono da coisa empenhada pode impedir a venda antecipada, subs‐
tituindo-a, ou oferecendo outra garantia real idônea.
Art. 1.434 O credor não pode ser constrangido a devolver a
coisa empenhada, ou uma parte dela, antes de ser integralmente
pago, podendo o juiz, a requerimento do proprietário, determinar
que seja vendida apenas uma das coisas, ou parte da coisa empe‐
nhada, suficiente para o pagamento do credor.
Art. 1.435 O credor pignoratício é obrigado:
I - à custódia da coisa, como depositário, e a ressarcir ao dono
a perda ou deterioração de que for culpado, podendo ser compen‐
sada na dívida, até a concorrente quantia, a importância da respon‐
sabilidade;
II - à defesa da posse da coisa empenhada e a dar ciência, ao
dono dela, das circunstâncias que tornarem necessário o exercício
de ação possessória;
III - a imputar o valor dos frutos, de que se apropriar (art. 1.433,
inciso V) nas despesas de guarda e conservação, nos juros e no ca‐
pital da obrigação garantida, sucessivamente;
IV - a restituí-la, com os respectivos frutos e acessões, uma vez
paga a dívida;
V - a entregar o que sobeje do preço, quando a dívida for paga,
no caso do inciso IV do art. 1.433.
Art. 1.436 Extingue-se o penhor:
I - extinguindo-se a obrigação;
II - perecendo a coisa;
III - renunciando o credor;
IV - confundindo-se na mesma pessoa as qualidades de credor
e de dono da coisa;
V - dando-se a adjudicação judicial, a remissão ou a venda da
coisa empenhada, feita pelo credor ou por ele autorizada.
§ 1o Presume-se a renúncia do credor quando consentir na
venda particular do penhor sem reserva de preço, quando restituir
a sua posse ao devedor, ou quando anuir à sua substituição por
outra garantia.
§ 2o Operando-se a confusão tão-somente quanto a parte da
dívida pignoratícia, subsistirá inteiro o penhor quanto ao resto.
Art. 1.437 Produz efeitos a extinção do penhor depois de aver‐
bado o cancelamento do registro, à vista da respectiva prova.
168
Art. 1.438 Constitui-se o penhor rural mediante instrumento
público ou particular, registrado no Cartório de Registro de Imóveis
da circunscrição em que estiverem situadas as coisas empenhadas.
Parágrafo único. Prometendo pagar em dinheiro a dívida, que
garante com penhor rural, o devedor poderá emitir, em favor do
credor, cédula rural pignoratícia, na forma determinada em lei es‐
pecial.
Art. 1.439 O penhor agrícola e o penhor pecuário somente po‐
dem ser convencionados, respectivamente, pelos prazos máximos
de três e quatro anos, prorrogáveis, uma só vez, até o limite de
igual tempo.
§ 1o Embora vencidos os prazos, permanece a garantia,
enquanto subsistirem os bens que a constituem.
§ 2o A prorrogação deve ser averbada à margem do registro
respectivo, mediante requerimento do credor e do devedor.
Art. 1.440 Se o prédio estiver hipotecado, o penhor rural pode‐
rá constituir-se independentemente da anuência do credor hipote‐
cário, mas não lhe prejudica o direito de preferência, nem restringe
a extensão da hipoteca, ao ser executada.
Art. 1.441 Tem o credor direito a verificar o estado das coi‐
sas empenhadas, inspecionando-as onde se acharem, por si ou por
pessoa que credenciar.
Art. 1.442 Podem ser objeto de penhor:
I - máquinas e instrumentos de agricultura;
II - colheitas pendentes, ou em via de formação;
III - frutos acondicionados ou armazenados;
IV - lenha cortada e carvão vegetal;
V - animais do serviço ordinário de estabelecimento agrícola.
Art. 1.443 O penhor agrícola que recai sobre colheita penden‐
te, ou em via de formação, abrange a imediatamente seguinte, no
caso de frustrar-se ou ser insuficiente a que se deu em garantia.
Parágrafo único. Se o credor não financiar a nova safra, poderá
o devedor constituir com outrem novo penhor, em quantia máxi‐
ma equivalente à do primeiro; o segundo penhor terá preferência
sobre o primeiro, abrangendo este apenas o excesso apurado na
colheita seguinte.
Art. 1.444 Podem ser objeto de penhor os animais que
integram a atividade pastoril, agrícola ou de lacticínios.
Art. 1.445 O devedor não poderá alienar os animais empenhados
sem prévio consentimento, por escrito, do credor.
Parágrafo único. Quando o devedor pretende alienar o gado
empenhado ou, por negligência, ameace prejudicar o credor, pode‐
rá este requerer se depositem os animais sob a guarda de terceiro,
ou exigir que se lhe pague a dívida de imediato.
Art. 1.446 Os animais da mesma espécie, compra‐
dos para substituir os mortos, ficam sub-rogados no penhor.
Parágrafo único. Presume-se a substituição prevista neste artigo,
mas não terá eficácia contra terceiros, se não constar de menção
adicional ao respectivo contrato, a qual deverá ser averbada.
Art. 1.447 Podem ser objeto de penhor máquinas, aparelhos,
materiais, instrumentos, instalados e em funcionamento, com os
acessórios ou sem eles; animais, utilizados na indústria; sal e bens
destinados à exploração das salinas; produtos de suinocultura, ani‐
mais destinados à industrialização de carnes e derivados; matérias‐
-primas e produtos industrializados.
Parágrafo único. Regula-se pelas disposições relativas aos ar‐
mazéns gerais o penhor das mercadorias neles depositadas.
Art. 1.448 Constitui-se o penhor industrial, ou o mercantil, me‐
diante instrumento público ou particular, registrado no Cartório de
Registro de Imóveis da circunscrição onde estiverem situadas as
coisas empenhadas.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Parágrafo único. Prometendo pagar em dinheiro a dívida, que
garante com penhor industrial ou mercantil, o devedor poderá emi‐
tir, em favor do credor, cédula do respectivo crédito, na forma e
para os fins que a lei especial determinar.
Art. 1.449 O devedor não pode, sem o consentimento por es‐
crito do credor, alterar as coisas empenhadas ou mudar-lhes a situ‐
ação, nem delas dispor. O devedor que, anuindo o credor, alienar
as coisas empenhadas, deverá repor outros bens da mesma nature‐
za, que ficarão sub-rogados no penhor.
Art. 1.450 Tem o credor direito a verificar o estado das coi‐
sas empenhadas, inspecionando-as onde se acharem, por si ou por
pessoa que credenciar.
HIPOTECA – CÓDIGO CIVIL (LEI 10.406/02)
Art. 1.473 Podem ser objeto de hipoteca:
I - os imóveis e os acessórios dos imóveis conjuntamente com
eles;
II - o domínio direto (diz respeito ao direito de dispor do imó‐
vel);
III - o domínio útil (diz respeito ao direito de utilizar ou usufruir
do imóvel);
IV - as estradas de ferro;
V - os recursos naturais (as jazidas, minas e demais recursos
minerais) independentemente do solo onde se acham;
VI - os navios;
VII - as aeronaves.
VIII - o direito de uso especial para fins de moradia;
X - o direito real de uso;
X - a propriedade superficiária (o domínio da construção ou da
plantação separado do solo).
rt. 1.474 A hipoteca abrange todas as acessões, melhoramen‐
tos ou construções do imóvel. Subsistem os ônus reais constituídos
e registrados, anteriormente à hipoteca, sobre o mesmo imóvel.
Art. 1.475 É nula a cláusula que proíbe ao proprietário alienar
imóvel hipotecado.
Art. 1.476 O dono do imóvel hipotecado pode constituir outra
hipoteca sobre ele, mediante novo título, em favor do mesmo ou
de outro credor.
Art. 1.477 Salvo o caso de insolvência do devedor, o credor da
segunda hipoteca, embora vencida, não poderá executar o imóvel
antes de vencida a primeira.
Parágrafo único. Não se considera insolvente o devedor por
faltar ao pagamento das obrigações garantidas por hipotecas pos‐
teriores à primeira.
Art. 1.479 O adquirente do imóvel hipotecado, desde que não
se tenha obrigado pessoalmente a pagar as dívidas aos credores
hipotecários, poderá exonerar-se da hipoteca, abandonando-lhes
o imóvel.
Art. 1.485 Mediante simples averbação, requerida por ambas
as partes, poderá prorrogar-se a hipoteca, até 30 (trinta) anos da
data do contrato. Desde que perfaça esse prazo, só poderá subsis‐
tir o contrato de hipoteca reconstituindo-se por novo título e novo
registro; e, nesse caso, lhe será mantida a precedência, que então
lhe competir.
Art. 1.486 Podem o credor e o devedor, no ato constitutivo da
hipoteca, autorizar a emissão da correspondente cédula hipotecá‐
ria, na forma e para os fins previstos em lei especial.
Art. 1.487 A hipoteca pode ser constituída para garantia de dí‐
vida futura ou condicionada, desde que determinado o valor máxi‐
mo do crédito a ser garantido.
§ 1o Nos casos deste artigo, a execução da hipoteca dependerá
de prévia e expressa concordância do devedor quanto à verificação
da condição, ou ao montante da dívida.
169
§ 2o Havendo divergência entre o credor e o devedor,
caberá àquele fazer prova de seu crédito. Reconhecido este, o
devedor responderá, inclusive, por perdas e danos, em razão da
superveniente desvalorização do imóvel.
Art. 1.492 As hipotecas serão registradas no cartório do lugar
do imóvel, ou no de cada um deles, se o título se referir a mais de
um.
Parágrafo único. Compete aos interessados, exibido o título,
requerer o registro da hipoteca.
Art. 1.493 Os registros e averbações seguirão a ordem em que
forem requeridas, verificando-se ela pela da sua numeração suces‐
siva no protocolo.
Parágrafo único. O número de ordem determina a prioridade,
e esta a preferência entre as hipotecas.
Art. 1.494 Não se registrarão no mesmo dia duas hipotecas, ou
uma hipoteca e outro direito real, sobre o mesmo imóvel, em favor
de pessoas diversas, salvo se as escrituras, do mesmo dia, indica‐
rem a hora em que foram lavradas.
Art. 1.495 Quando se apresentar ao oficial do registro título
de hipoteca que mencione a constituição de anterior, não registra‐
da, sobrestará ele na inscrição da nova, depois de a prenotar, até
trinta dias, aguardando que o interessado inscreva a precedente;
esgotado o prazo, sem que se requeira a inscrição desta, a hipoteca
ulterior será registrada e obterá preferência.
Art. 1.497 As hipotecas legais, de qualquer natureza, deverão
ser registradas e especializadas.
Art. 1.498 Vale o registro da hipoteca, enquanto a obrigação
perdurar; mas a especialização, em completando vinte anos, deve
ser renovada.
Art. 1.499 A hipoteca extingue-se:
I - pela extinção da obrigação principal;
II - pelo perecimento da coisa;
III - pela resolução da propriedade;
IV - pela renúncia do credor;
V - pela remição;
VI - pela arrematação ou adjudicação.
Art. 1.500 Extingue-se ainda a hipoteca com a averbação, no
Registro de Imóveis, do cancelamento do registro, à vista da res‐
pectiva prova.
ALIENAÇÃO FIDUCIÁRIA DE BENS MÓVEIS
DECRETO-LEI 911/69
Art 1º A alienação fiduciária em garantia transfere ao credor
o domínio resolúvel e a posse indireta da coisa móvel alienada,
independentemente da tradição efetiva do bem, tornando-se o
alienante ou devedor em possuidor direto e depositário com todas
as responsabilidades e encargos que lhe incumbem de acordo com
a lei civil e penal.
§ 1º A alienação fiduciária somente se prova por escrito e seu
instrumento, público ou particular, qualquer que seja o seu valor,
será obrigatoriamente arquivado, por cópia ou microfilme, no
Registro de Títulos e Documentos do domicílio do credor, sob pena
de não valer contra terceiros, e conterá, além de outros dados, os
seguintes:
a) o total da divida ou sua estimativa;
b) o local e a data do pagamento;
c) a taxa de juros, as comissões cuja cobrança for permitida e,
eventualmente, a cláusula penal e a estipulação de correção
monetária, com indicação dos índices aplicáveis;
d) a descrição do bem objeto da alienação fiduciária e os ele‐
mentos indispensáveis à sua identificação.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 2º Se, na data do instrumento de alienação fiduciária, o
devedor ainda não for proprietário da coisa objeto do contrato, o
domínio fiduciário desta se transferirá ao credor no momento da
aquisição da propriedade pelo devedor, independentemente de
qualquer formalidade posterior.
§ 3º Se a coisa alienada em garantia não se identifica por
números, marcas e sinais indicados no instrumento de alienação
fiduciária, cabe ao proprietário fiduciário o ônus da prova, contra
terceiros, da identidade dos bens do seu domínio que se encontram
em poder do devedor.
§ 4º No caso de inadimplemento da obrigação garantida, o
proprietário fiduciário pode vender a coisa a terceiros e aplicar
preço da venda no pagamento do seu crédito e das despesas de‐
correntes da cobrança, entregando ao devedor o saldo porventura
apurado, se houver.
§ 5º Se o preço da venda da coisa não bastar para pagar o
crédito do proprietário fiduciário e despesas, na forma do parágrafo
anterior, o devedor continuará pessoalmente obrigado a pagar o
saldo devedor apurado.
§ 6º É nula a cláusula que autoriza o proprietário fiduciário a
ficar com a coisa alienada em garantia, se a dívida não for paga no
seu vencimento.
§ 8º O devedor que alienar, ou der em garantia a terceiros,
coisa que já alienara fiduciàriamente em garantia, ficará sujeito à
pena prevista no art. 171, § 2º, inciso I, do Código Penal.
§ 10. A alienação fiduciária em garantia do veículo automotor
deverá, para fins probatórios, constar do certificado de Registro, a
que se refere o artigo 52 do Código Nacional de Trânsito.
Art. 2º No caso de inadimplemento ou mora nas obrigações
contratuais garantidas mediante alienação fiduciária, o proprietá‐
rio fiduciário ou credor poderá vender a coisa a terceiros, indepen‐
dentemente de leilão, hasta pública, avaliação prévia ou qualquer
outra medida judicial ou extrajudicial, salvo disposição expressa em
contrário prevista no contrato, devendo aplicar o preço da venda
no pagamento de seu crédito e das despesas decorrentes e entre‐
gar ao devedor o saldo apurado, se houver.
§ 1º O crédito a que se refere o presente artigo abrange o
principal, juros e comissões, além das taxas, cláusula penal e
correção monetária, quando expressamente convencionados pelas
partes.
§ 2º A mora decorrerá do simples vencimento do prazo para
pagamento e poderá ser comprovada por carta registrada expedida
por intermédio de Cartório de Títulos e Documentos ou pelo
protesto do título, a critério do credor.
§ 3º A mora e o inadimplemento de obrigações contratuais
garantidas por alienação fiduciária, ou a ocorrência legal ou
convencional de algum dos casos de antecipação de vencimento da
dívida facultarão ao credor considerar, de pleno direito, vencidas
todas as obrigações contratuais, independentemente de aviso ou
notificação judicial ou extrajudicial.
Art. 3º O Proprietário Fiduciário ou credor poderá requerer
contra o devedor ou terceiro a busca e apreensão do bem alienado
fiduciàriamente, a qual será concedida liminarmente, desde que
comprovada a mora ou o inadimplemento do devedor.
§ 1o Cinco dias após executada a liminar mencionada no caput,
consolidar-se-ão a propriedade e a posse plena e exclusiva do
bem no patrimônio do credor fiduciário, cabendo às repartições
competentes, quando for o caso, expedir novo certificado de
registro de propriedade em nome do credor, ou de terceiro por ele
indicado, livre do ônus da propriedade fiduciária.
§ 2o No prazo do § 1o, o devedor fiduciante poderá pagar a
integralidade da dívida pendente, segundo os valores apresentados
pelo credor fiduciário na inicial, hipótese na qual o bem lhe será
restituído livre do ônus.
170
§ 3o O devedor fiduciante apresentará resposta no prazo de
quinze dias da execução da liminar.
§ 4o A resposta poderá ser apresentada ainda que o devedor
tenha se utilizado da faculdade do § 2o, caso entenda ter havido
pagamento a maior e desejar restituição.
§ 5o Da sentença cabe apelação apenas no efeito devolutivo.
§ 6o Na sentença que decretar a improcedência da ação
de busca e apreensão, o juiz condenará o credor fiduciário ao
pagamento de multa, em favor do devedor fiduciante, equivalente
a cinqüenta por cento do valor originalmente financiado, devida‐
mente atualizado, caso o bem já tenha sido alienado.
§ 7o A multa mencionada no § 6o não exclui a responsabilidade
do credor fiduciário por perdas e danos.
§ 8o A busca e apreensão prevista no presente artigo constitui
processo autônomo e independente de qualquer procedimento
posterior.
Art. 4º Se o bem alienado fiduciariamente não for encontrado
ou não se achar na posse do devedor, o credor poderá requerer a
conversão do pedido de busca e apreensão, nos mesmos autos, em
ação de depósito, na forma prevista no Capítulo II, do Título I, do
Livro IV, do Código de Processo Civil.
Art. 5º Se o credor preferir recorrer à ação executiva ou, se for
o caso ao executivo fiscal, serão penhorados, a critério do autor da
ação, bens do devedor quantos bastem para assegurar a execução.
ALIENAÇÃO FIDUCIÁRIA DE BENS IMÓVEIS
LEI 9.514/97
Art. 23º Constitui-se a propriedade fiduciária de coisa imóvel
mediante registro, no competente Registro de Imóveis, do contrato
que lhe serve de título.
Parágrafo único. Com a constituição da propriedade fiduciária,
dá-se o desdobramento da posse, tornando-se o fiduciante possui‐
dor direto e o fiduciário possuidor indireto da coisa imóvel.
Art. 24º O contrato que serve de título ao negócio fiduciário
conterá:
I - o valor do principal da dívida;
II - o prazo e as condições de reposição do empréstimo ou do
crédito do fiduciário;
III - a taxa de juros e os encargos incidentes;
IV - a cláusula de constituição da propriedade fiduciária, com a
descrição do imóvel objeto da alienação fiduciária e a indicação do
título e modo de aquisição;
V - a cláusula assegurando ao fiduciante, enquanto adimplen‐
te, a livre utilização, por sua conta e risco, do imóvel objeto da alie‐
nação fiduciária;
VI - a indicação, para efeito de venda em público leilão, do va‐
lor do imóvel e dos critérios para a respectiva revisão;
Art. 25º Com o pagamento da dívida e seus encargos resolve‐
-se, nos termos deste artigo, a propriedade fiduciária do imóvel.
Art. 26º Vencida e não paga, no todo ou em parte, a dívida e
constituído em mora o fiduciante, consolidar-se-á, nos termos des‐
te artigo, a propriedade do imóvel em nome do fiduciário.
Art. 27º Uma vez consolidada a propriedade em seu nome, o
fiduciário, no prazo de trinta dias, contados da data do registro de
que trata o § 7º do artigo anterior, promoverá público leilão para a
alienação do imóvel.
§ 1º Se, no primeiro público leilão, o maior lance oferecido for
inferior ao valor do imóvel, estipulado na forma do inciso VI do art.
24, será realizado o segundo leilão, nos quinze dias seguintes.
§ 2º No segundo leilão será aceito o maior lance oferecido
desde que igual ou superior ao valor da dívida, das despesas, dos
prêmios de seguro, dos encargos legais, inclusive tributos, e das
contribuições condominiais.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Art. 31º O fiador ou terceiro interessado que pagar a dívida
ficará sub-rogado, de pleno direito, no crédito e na propriedade fi‐
duciária.
Os títulos de crédito são instrumentos que facilitam a
circulação de riqueza materializada na cártula, com fundamento
no crédito. O crédito, por seu turno, pode ser definido como a
junção da confiança (moral e jurídica) com o prazo conferido para
cumprimento da obrigação descrita no referido instrumento ou
cártula.
Segundo o conceito clássico do italiano Cesare Vivante, “título
de crédito é o documento necessário para o exercício do direito,
literal e autônomo, nele mencionado”. Esse conceito doutrinário
foi praticamente reproduzido pelo art. 887 do CC, senão veja-se:
“título de crédito é o documento necessário ao exercício do direito
literal e autônomo nele contido, mas que somente produz efeitos
quando preenche os requisitos da lei”.
Nota Promissória
Promessa de pagamento de uma quantia em dinheiro, em dia
e local determinado.
São características gerais da nota promissória:
a) a nota promissória, conforme exposto, e uma promessa de
pagamento, ao passo que a letra de cambio e uma ordem de paga‐
mento;
b) em virtude do seu caráter de promessa unilateral, a nota
promissória não necessita de aceite por parte do devedor;
c) e um título abstrato, pois a sua emissão não exige uma causa
legal especifica, não necessitando, assim, trazer expresso o motivo
que lhe deu origem;
d) no Brasil, a nota promissória somente pode ser emitida
como titulo a ordem;
Requisitos Essenciais
A Nota Promissória contém:
1. Denominação “Nota Promissória” inserta no próprio texto
do título e expressa na língua empregada para a redação desse títu‐
lo. A nota promissória é uma promessa de pagamento e deve con‐
ter estes requisitos essenciais, lançados, por extenso no contexto, a
denominação de “Nota Promissória” ou termo correspondente, na
língua em que for emitida;
2. A promessa pura e simples de pagar uma quantia determina‐
da, promessa direta e incondicional de pagamento;
3. A época do pagamento. A Nota Promissória em que se não
indique a época do pagamento será considerada pagável à vista;
4. A indicação do lugar em que se efetuar o pagamento;
5. O nome da pessoa a quem ou à ordem de quem deve ser
paga (promissário credor ou beneficiário);
6. A indicação da data, a Nota Promissória em que se não in‐
dique a época do pagamento será considerada pagável à vista, em
que e do lugar onde a Nota Promissória é passada. O título em que
faltar algum dos requisitos indicados rio artigo anterior não produ‐
zirá efeito como Nota Promissória, salvo nos casos determinados
das alíneas seguintes. Na falta de indicação especial, o lugar onde o
título foi passado considera-se como sendo o lugar do pagamento
e, ao mesmo tempo, o lugar do domicílio do subscritor da Nota Pro‐
missória. A Nota Promissória que não contenha indicação do lugar
onde foi passada considera-se como tendo-o sido no lugar designa‐
do ao lado do nome do subscritor;
7. A assinatura de quem passa a Nota Promissória (subscritor).
Os títulos cambiais e as duplicatas de fatura conterão, obrigatoria‐
mente, a identificação do devedor pelo número de sua cédula de
identidade, de inscrição no cadastro de pessoa física, do título elei‐
toral ou da carteira profissional.
171
TÍTULOS DE CRÉDITO
Duplicata
Documento emitido pelas empresas, em que o comprador se
declara conhecedor do débito através de sua assinatura.
Características Gerais
a) diferencia-se dos outros títulos de credito estudados por ne‐
cessitar de uma causa de natureza empresarial (se emitida por um
empresário) ou civil (se emitida por um prestador de serviços não
empresário) para sua emissão;
b) a causalidade afigura-se como um elemento essencial para
a existência e a validade da duplicata, sendo que o CP, em seu art.
172, prevê, inclusive, o crime de emissão de duplicata simulada
(“Emitir fatura, duplicata ou nota de venda que não corresponda
à mercadoria vendida, em quantidade ou qualidade, ou ao serviço
prestado”);
c) caracteriza-se como uma ordem de pagamento emitida pelo
sacador (empresário ou prestador de serviços) contra o sacado
(obrigado cambiário),
tendo por finalidade primordial assegurar a eficaz satisfação
do direito de credito detido pelo sacador contra o sacado; a esse
respeito observa
Rubens Requião (Curso de direito comercial, v. 2, p. 549): “Po‐
der-se-ia conceituar a duplicata comercial como um titulo formal, cir‐
culante por meio de endosso, constituindo um saque fundado sobre
o credito proveniente de contrato de compra e venda mercantil.”
d) é um titulo de credito formal, pois a forma e essencial para
a sua validade;
e) na contabilidade empresarial, a duplicata e considerada um
recebível, comumente utilizada pelos empresários como garantia
para a obtenção de credito no mercado financeiro, sendo utilizada
em operações de desconto bancário, como se vera adiante;
f) no caso de perda ou extravio da duplicata, poderá ser emiti‐
da uma triplicata, que e a segunda via da duplicata;
g) Uma só duplicata não pode corresponder a mais de uma
fatura. Nos casos de venda para pagamento em parcelas, poderá
ser emitida duplicata única, em que se discriminarão todas as
prestações e seus vencimentos, ou série de duplicatas, uma para
cada prestação distinguindo-se a numeração, pelo acréscimo de
letra do alfabeto, em sequência;
A adoção do regime de vendas de Fatura e da Duplicata obriga
o vendedor a ter e a escriturar o Livro de Registro de Duplicatas.
Requisitos Essenciais
No ato da emissão da fatura, dela poderá ser extraída uma du‐
plicata para circulação como efeito comercial, não sendo admitida
qualquer outra espécie de título de crédito para documentar o sa‐
que do vendedor pela importância faturada ao comprador.
A duplicata conterá:
• A denominação “duplicata”, a data de sua emissão e o nú‐
mero de ordem;
• O número da fatura;
• A data certa do vencimento ou a declaração de ser a du‐
plicata à vista;
• O nome e domicílio do vendedor e do comprador. Os títu‐
los cambiais e as duplicatas de fatura conterão, obrigato‐
riamente, a identificação do devedor pelo número de sua
cédula de identidade, de inscrição no cadastro de pessoa
física, do título eleitoral ou da carteira profissional;
• A importância a pagar, em algarismos e por extenso;
• A praça de pagamento;
• A cláusula à ordem;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
• A declaração do reconhecimento de sua exatidão e da
obrigação de pagá-la, a ser assinada pelo comprador,
como aceite, cambial;
• A assinatura do emitente;
• Data de emissão do título;
• Número de ordem
Fatura
É uma síntese da nota fiscal, que relata as mercadorias
fornecidas ao comprador pelo vendedor. Numa fatura podem ser
incluídas várias notas fiscais, globalizando o valer da venda de um
determinado período.
No Brasil usa-se também como documento fiscal, quando in‐
clui elementos da legislação fiscal, principalmente as do IPI-ICMS‐
-ISSQN. Nesse caso o formulário denomina-se “nota fiscal/fatura”.
Em geral, a fatura só é emitida para pagamentos ainda não efe‐
tuados (vendas a prazo ou contra-apresentação). Nela são discrimi‐
nados todos os itens comprados na operação, e por isso, a fatura
também é usada como controle. Nesse caso assemelha-se a um
romaneio, que é um documento comercial.
Da fatura se extrai a duplicata, que é um título de crédito.
Nota Fiscal
Documento emitido pelos comerciantes industriais, produto‐
res para acompanhar mercadoria do vendedor ao comprador. É
exigido pela Legislação tributária e fiscal.
Tipos e Características
NFe ou Nota Fiscal Eletrônica
Conhecida também como nota de produto, a NFe é uma das
notas mais utilizadas e a que possui maior parametrização da Sefaz.
Ela é separada em dois tipos de operação:
- Entrada – Indica o “sentido” de entrada do documento, con‐
sequentemente dos produtos.
- Saída – Indica o “sentido” de saída do documento, conse‐
quentemente dos produtos.
Outra característica da Nota Fiscal de Produto são suas finali‐
dades que podem ser:
- Normal – É a finalidade que é utilizada para emissão das notas
por padrão.
- Complementar – É usado nos casos em que precisá-se corrigir
algum preço da operação ou prestação, como também mudanças
na quantidade de mercadoria.
- NF-e Ajuste – Utilizada para fins de escriturais onde, a opera‐
ção não envolve um produto ou mercadoria, mas sim escriturações.
- Devolução de Mercadoria – Está finalidade é usada quando é
preciso devolver uma mercadoria ao fornecedor, sendo assim, anu‐
lado a operação de compra.
Recomendamos que sempre entre em contato com seu conta‐
dor para saber qual finalidade você pode usar, pois existem regras
claras para cada uma delas que nós não comentaremos neste ar‐
tigo.
- Contingência offline, que possibilita a impressão da DANFE
mesmo sem o acesso a Sefaz ou internet. O documento deve ser
emitido assim que voltar a conexão com a Secretaria da Fazenda.
- Estrutura do XML é semelhante ao da NFe.
NFSe ou Nota Fiscal de Serviço Eletrônica
Está é a nota emitida pelas empresas de prestação de serviço
para os municípios do país.
Sua estrutura é bem diferente das outras duas notas que ci‐
tamos anteriormente e as notas são autorizadas pelas prefeituras.
Dessa forma, os municípios possuem autonomia para criar o seu
próprio padrão de campos e obrigatoriedades.
Sua principal característica é a obrigatoriedade de informar os
dados referentes ao serviço prestado e, nela o destinatário é trata‐
do como tomador do serviço, pois é aquele que paga e contrata o
prestador.14
EXERCÍCIOS
1. (FITO – ANALISTA DE GESTÃO FINANÇAS – SUPERIOR – VU-
NESP – 2020) Assinale a alternativa correta a respeito do Sistema
Financeiro Nacional.
(A) As instituições financeiras, conhecidas por bancárias, são
aquelas a quem se permite a criação de moeda por meio do
recebimento de depósitos à vista.
(B) Corretoras, bancos de investimento e sociedades de arren‐
damento mercantil são exemplos de instituições financeiras
conhecidas como bancárias.
(C) O Sistema Financeiro Nacional é constituído pelas institui‐
ções financeiras privadas existentes no país.
(D) O Banco Central do Brasil (BACEN) tem por finalidade básica
a normatização, fiscalização e o controle do mercado de valores
mobiliários, representado principalmente por ações, partes be‐
neficiárias e debêntures.
(E) O Conselho Monetário Nacional (CMN) desenvolve uma sé‐
rie de atividades executivas, tais como o recebimento de depó‐
sito à vista.

NFCe ou Nota Fiscal de Consumidor Eletrônica

14 Fonte e adaptação de:
Utilizado amplamente no comércio varejista e tem como um
www.sebrae.com.br/www.sustentabilidade.santander.com.br/www.bnb.gov.
dos objetivos substituir o Cupom Fiscal. Está nota é usada para
br/www.meupositivo.com.br/www.portalfat.mte.gov.br/www.bb.com.br/www.
comprovar a aquisição de bens e produtos.
direitoemsala.com/www.centraljuridica.com/www.unisanta.br/www.direi-
Algumas das suas características são:
tobrasil.adv.br/www.buscajus.com.br/www.bcb.gov.br/www.portaleducacao.
- Não obrigatoriedade do contribuinte informar o destinatário.
com.br/www.clubedovalor.com.br/www.verios.com.br/www.blog.rico.com.vc/
- Possuir QR-Code para facilitar a pesquisa da nota no site da
www.cetip.com.br/www.portalprudente.com.br/www.jkolb.com.br/www.brasil.
SEFAZ
gov.br/www.topinvest.com.br/www.sebrae.com.br/www.ie.ufrj.br/www.mar-
- Simplicidade, não necessita de Redução Z, Leitura X ou algum
celotoledo.com/www.blogcasadoestudante.blogspot.com.br/www.focusnfe.
tipo de lacre ou bloqueio na impressora.
com.br/Pronaf/Banco Central do Brasil/Moyses Simão Sznifer/Maria Bernarde-
- Utiliza impressora não fiscal.
te Miranda/Rita Valente/Robson Carlos/ João Pedro Wagner de Azevedo

172
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
2. (FITO – ANALISTA DE GESTÃO FINANÇAS – SUPERIOR – VU-
NESP – 2020) Assinale a alternativa correta sobre o Sistema de Li‐
quidação e Custódia.
(A) A taxa Selic é fixada periodicamente pelo Comitê de Política
Monetária (COPOM) da Comissão de Valores Mobiliários.
(B) O Sistema Especial de Liquidação e Custódia (Selic) tem por
finalidade controlar e liquidar financeiramente as operações
de compra e de venda de títulos públicos (Dívida Pública Fede‐
ral Interna) e manter sua custódia física e escritural.
(C) Os Certificados de Depósitos Interfinanceiros (CDIs) são tí‐
tulos emitidos por instituições financeiras com circulação res‐
trita no mercado internacional.
(D) Os participantes da Central de Custódia e de Liquidação
Financeira de Títulos Privados (Cetip) são as instituições que com‐
põem o mercado financeiro, como bancos privados, corretoras pú‐
blicas e distribuidoras de TVM, fundos de investimentos em títulos
do tesouro nacional, fundos de pensão, companhias de seguro vin‐
culadas a bancos públicos.
(E) Os títulos mais negociados no Selic são os emitidos pelo
Tesouro Nacional que compõem a Dívida Pública Federal Externa.
3. (FITO – ANALISTA DE GESTÃO FINANÇAS – SUPERIOR – VU-
NESP – 2020) Assinale a alternativa correta sobre o Certificado de
Depósitos Bancários (CDB). (A) É uma obrigação de pagamento pas‐
sada de um capital aplicado em depósito a prazo fixo em institui‐
ções financeiras.
(B) Não incide Imposto de Renda sobre os rendimentos produ‐
zidos pelo CDB.
(C) Não pode ser negociado antes de seu vencimento.
(D) Se for prefixado, é informado ao investidor, no momento da
aplicação, quanto irá pagar em seu vencimento.
(E) Trata-se de um título de alto risco, visto que está vinculado
à solvência da instituição financeira.
4. (PREFEITURA DE COCAL/PI – AUXILIAR ADMINISTRATIVO
– MÉDIO – IMA – 2019) As operações exercidas pelos bancos se
dividem em operações ativas e operações passivas, onde normal‐
mente o lucro dos bancos resultam da diferença entre as operações
passivas e ativas. Assinale a alternativa que se refere a uma opera‐
ção passiva dos bancos:
(A) Desconto de títulos.
(B) Concessão de crédito rural.
(C) Operações de repasses e refinanciamentos.
(D) Depósitos a prazo fixo (de pessoas físicas ou jurídicas).
5. (METRÔ/SP – ANALISTA DE DESENVOLVIMENTO DEGES-
TÃO JÚNIOR AUXILIAR ADMINISTRATIVO A – SUPERIOR – FCC –
2019) O Banco Central do Brasil é uma autarquia federal integrante
do Sistema Financeiro Nacional, sendo vinculado ao Ministério da
Economia. Dentre as suas diversas funções, o Banco Central é res‐
ponsável por
(A) negociar ações de sociedades de capital aberto e outros va‐
lores mobiliários.
(B) certificar os profissionais do mercado financeiro e de capi‐
tais do Brasil.
(C) gerenciar as reservas cambiais do país em ouro e em moeda
estrangeira.
(D) fazer o registro das companhias abertas.
(E) organizar o funcionamento e as operações das bolsas de
valores.
173
6. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) No âm‐
bito do Sistema Financeiro Nacional, a atribuição da coordenação
da Dívida Pública Federal externa e interna é
(A) do Banco Central do Brasil.
(B) do Ministério da Fazenda.
(C) da Secretaria do Tesouro Nacional.
(D) do Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão.
(E) do Conselho Monetário Nacional.
7. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) Como
parte da missão de assegurar que o sistema financeiro seja sólido e
eficiente, a autorização para funcionamento de instituições finan‐
ceiras controladas por capitais nacionais é concedida (A) pelo Con‐
selho Monetário Nacional.
(B) pela Comissão de Valores Mobiliários.
(C) pela Presidência da República.
(D) pelo Banco Central do Brasil.
(E) pelo Senado Federal.
8. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) O que
caracteriza um banco múltiplo, como o Banrisul, é a
(A) possibilidade de captar, por meio das suas agências, somen‐
te depósitos à vista.
(B) atuação com, pelo menos, duas carteiras, devendo uma,
obrigatoriamente, ser de banco comercial ou de investimento.
(C) proibição de realizar compra e venda de moeda estrangeira
em espécie.
(D) atuação na gestão dos recursos do Fundo de Garantia por
Tempo de Serviço (FGTS).
(E) obrigatoriedade de ter o controle acionário de uma socieda‐
de de arrendamento mercantil.
9. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) Para
que possam fornecer empréstimo e financiamento para aquisição
de bens, serviços e capital de giro no mercado nacional, as socieda‐
des de crédito, financiamento e investimento, além de utilizar o seu
capital próprio, emitem
(A) letras de câmbio.
(B) certificados de depósito bancário.
(C) notas promissórias comerciais.
(D) letras de crédito imobiliário.
(E) debêntures conversíveis.
10. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) O Co‐
mitê de Política Monetária (Copom) é o órgão decisório do Banco
Central que, no regime de metas para a inflação, implementado no
Brasil em 1999, tem por objetivo:
I. Promover a maior geração de empregos.
I I . Estabelecer as diretrizes da política monetária.
I I I . Definir a meta para a taxa básica de juros no Brasil e seu
eventual viés. Está correto o que consta de
(A) I, apenas.
(B) I e I I , apenas.
(C) I I e I I I , apenas.
(D) I I I , apenas. (E) I, I I e I I I .
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
11. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) A Co‐
missão de Valores Mobiliários (CVM) é uma entidade autárquica em
regime especial, vinculada ao Ministério da Fazenda, que tem o objeti‐
vo de fiscalizar, normatizar, disciplinar e desenvolver o mercado de va‐
lores mobiliários no Brasil. Para tanto, o seu mandato legal contempla
(A) proteger as instituições financeiras intermediárias.
(B) assegurar o sigilo das informações sobre os valores mobiliá‐
rios negociados e as companhias que os tenham emitido.
(C) estimular a formação de poupança e a sua aplicação em
títulos do Tesouro Nacional. (D) estimular as aplicações perma‐
nentes em ações do capital social de companhias abertas sob
controle público.
(E) evitar modalidades de manipulação destinadas a criar con‐
dições artificiais de negociação no mercado de valores mobili‐
ários.
12. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) O
Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional é um órgão
colegiado, integrante da estrutura do Ministério da Fazenda, e que
tem por finalidade julgar os recursos contra as sanções aplicadas
pelo Banco Central e pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM)
e, nos processos de lavagem de dinheiro, as sanções aplicadas pelo
Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF) e demais
autoridades competentes em
(A) casos de interesse exclusivo de investidores estrangeiros.
(B) processos de segunda instância judicial.
(C) situações de litígio entre instituições financeiras estatais.
(D) segundo grau e última instância administrativa.
(E) arbitragens decorrentes da utilização de instrumentos fi‐
nanceiros derivativos.
13. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) O Sis‐
tema Especial de Liquidação e de Custódia (Selic) é uma das deno‐
minadas Infraestruturas do Mercado Financeiro (IMF), por meio do
qual
(A) são custodiados títulos privados mantidos em carteiras de
fundos de investimento.
(B) são registradas as transações de compra e venda de títulos
emitidos por instituições financeiras.
(C) são transferidos os títulos para o comprador, em cada nego‐
ciação, em tempo real.
(D) ocorrem transferências de reservas e fundos para as câma‐
ras de compensação e liquidação.
(E) há possibilidade de lançamentos retroativos até determina‐
do horário limite no dia posterior.
14. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) As
Bolsas são ambientes físicos ou virtuais organizados para compra e
venda de ações, derivativos e outros valores mobiliários. Para que
as transações ocorram, é necessário que funcione, de forma har‐
moniosa, toda uma cadeia de serviços de negociação e pós-nego‐
ciação, o que, no Brasil, caracteriza o setor como sendo
(A) verticalmente integrado.
(B) de regime de compensação negociado caso a caso para de‐
rivativos financeiros.
(C) horizontalmente distribuído entre os agentes do mercado.
(D) aquele em que é desnecessária a existência de contraparte
central garantidora.
(E) dependente da Comissão de Valores Mobiliários para con‐
trole do risco.
174
15. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) Fre‐
quentemente ofertados aos clientes das redes bancárias, os títulos
de capitalização proporcionam
(A) garantia da instituição financeira emissora.
(B) isenção de imposto de renda sobre o valor resgatado que
exceda à aplicação.
(C) prazo de validade igual ou superior a seis meses na moda‐
lidade tradicional.
(D) possibilidade de transferência durante a vigência, de uma
pessoa para outra.
(E) a opção, pelo subscritor, da emissão “ao portador”.
16. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) As
Cédulas de Crédito Bancário (CCB) constituem uma promessa de
pagamento em dinheiro e são:
I. Títulos executivos judiciais que representam dívida em di‐
nheiro, certa, líquida e exigível.
I I . Lastreadas em uma operação de crédito de qualquer mo‐
dalidade.
I I I . Isentas de imposto de renda sobre os rendimentos, quan‐
do adquiridas por pessoa física. Está correto o que consta de
(A) I, apenas.
(B) I e I I I , apenas.
(C) I I e I I I , apenas.
(D) I, I I e I I I .
(E) I I , apenas.
17. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) O Fun‐
do Garantidor de Créditos (FGC) administra o mecanismo de pro‐
teção aos depositantes e investidores no âmbito do Sistema Finan‐
ceiro Nacional e, sob certas condições, garante cobertura ordinária
sobre
(A) depósitos à vista e valores aplicados em previdência privada
VGBL ou PGBL.
(B) depósitos sacáveis mediante aviso prévio e letras de câm‐
bio.
(C) depósitos a prazo, com ou sem emissão de certificado, e
depósitos judiciais.
(D) letras de crédito do agronegócio e cotas de fundos de in‐
vestimento.
(E) operações relacionadas a programas de interesse governa‐
mental instituídos por lei e depósitos de poupança.
18. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) Os
produtos e serviços bancários, oferecidos pelos bancos comerciais,
são objeto de regulação do Banco Central do Brasil (BACEN). Por‐
tanto, para o funcionário da instituição, compreender as expecta‐
tivas do cliente
(A) não deve ser objeto de seu trabalho, visto que o tempo gas‐
to com essa atividade diminui a dedicação a outras atividades
importantes a serem desenvolvidas.
(B) não é importante, visto que o cliente poderá encontrar es‐
ses produtos e serviços em qualquer outra instituição financei‐
ra.
(C) é necessário, bem como interpretar as necessidades atuais
e futuras do cliente, fazendo com que a oferta de valor de um
produto ou serviço seja a mais adequada possível.
(D) não é necessário, bem como conhecer detalhadamente
os produtos e serviços oferecidos pela instituição, porque isso
foge completamente das suas atribuições.
(E) pode parecer acintoso, ao passo que questões de ordem
profissional e pessoal poderão ser abordadas, não contribuin‐
do com práticas apropriadas de atendimento ao cliente, geran‐
do constrangimentos.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
19. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) A Cir‐
cular no 3.461/2009 e suas alterações, do Banco Central, consolida
as regras sobre os procedimentos a serem adotados por instituições
financeiras na prevenção e combate às atividades relacionadas com
os crimes de lavagem de dinheiro, previstos na Lei n2 9.613/1998 e
suas alterações. Dentre outros, determina que deve ser dispensada
especial atenção
(A) a situações em que não seja possível manter atualizadas as
informações cadastrais de seus clientes.
(B) ao sistema de vigilância presencial nas dependências das
agências bancárias.
(C) à habitualidade de depósitos em espécie em valores totais
mensais que não superem três mil reais.
(D) à elevada frequência de utilização, pelo cliente, de caixas
eletrônicos em diferentes locais.
(E) ao volume das aquisições de moeda estrangeira pelo cliente
para fins de alegadas viagens internacionais.
20. (BRB – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – IADES – 2019) Considere
uma instituição financeira autorizada a operar três carteiras: a car‐
teira de desenvolvimento, a carteira de crédito imobiliário e uma
outra carteira. Com base apenas nessas informações, é correto afir‐
mar que a instituição
(A) está autorizada a captar depósitos à vista.
(B) pode emitir debêntures.
(C) opera uma carteira comercial.
(D) consiste em um banco público.
(E) está organizada sob a forma de sociedade limitada.
21. (BRB – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – IADES – 2019) A respeito
das operações de arrendamento mercantil, assinale a alternativa
correta.
(A) Se o valor presente das contraprestações for maior que o
custo do bem, a operação classifica-se como de arrendamento
mercantil financeiro.
(B) Independentemente da modalidade de arrendamento mer‐
cantil, a arrendatária é sempre uma pessoa jurídica.
(C) As operações na modalidade de arrendamento mercan‐
til financeiro são privativas das sociedades de arrendamento
mercantil.
(D) Não havendo previsão de pagamento de valor residual ga‐
rantido, tem-se, obrigatoriamente, um contrato de compra e
venda, e não de arrendamento mercantil.
(E) A constituição e o funcionamento das sociedades de arren‐
damento mercantil dependem de autorização da Comissão de
Valores Mobiliários (CVM).
175
22. (BRB – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – IADES – 2019) A Lei no
9.613/1998 tipifica, no respectivo art. 1o , os crimes de lavagem de
dinheiro, com enquadramento penal básico consistente na oculta‐
ção ou dissimulação da natureza, origem, localização, disposição,
movimentação ou propriedade de bens, direitos ou valores prove‐
nientes, direta ou indiretamente, de infração penal, ao tempo em
que estabelece, nos arts. 2o a 7o , disposições especiais referentes
a processo e julgamento, bem como aos efeitos pessoais e patri‐
moniais de eventual condenação. Considerando os aspectos legais
referentes à lavagem de dinheiro e o fato de que ela se desenvolve
em fases que eventualmente se superpõem ou comunicam, assina‐
le a alternativa correta.
(A) A primeira fase da lavagem de dinheiro, denominada “dissi‐
mulação” (layering), é caracterizada por uma multiplicidade de
operações e transações realizadas mediante empresas e contas
sem aparente relação com o agente envolvido na prática delitu‐
osa, tornando impossível ou extremamente difícil identificar a
origem ilícita dos bens, direitos ou valores provenientes, direta
ou indiretamente, de infração penal.
(B) Os crimes de lavagem de dinheiro somente se configuram
caso sejam cometidos de forma reiterada ou se a infração pe‐
nal antecedente tiver sido praticada por organização criminosa.
(C) A pena para os crimes de lavagem de dinheiro poderá ser
reduzida de um a dois terços e ser cumprida em regime semia‐
berto ou aberto, sendo possível ao juiz deixar de aplicá-la ou
substituí-la, a qualquer tempo, por pena restritiva de direitos,
se o agente, no curso de investigação ou processo, colaborar
espontaneamente com as autoridades, prestando esclareci‐
mentos que conduzam à apuração das infrações penais, à iden‐
tificação dos autores, coautores e partícipes, ou à localização
dos bens, direitos ou valores objeto da infração penal.
(D) Os tipos penais de lavagem de dinheiro admitem a forma
culposa, em que o agente criminoso dá causa ao resultado por
imprudência, negligência ou imperícia.
(E) O processo e julgamento dos crimes de lavagem de dinheiro
são de competência exclusiva da Justiça Federal.
23. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
A remuneração atual da caderneta de poupança possui um compo‐
nente básico, baseado na taxa referencial (TR), e um adicional, de‐
pendente da política monetária corrente. O parâmetro de política
monetária utilizado no cálculo é a:
(A) taxa do CDI – Certificado de Depósito Interbancário;
(B) meta da taxa Selic;
(C) meta de inflação;
(D) taxa Selic diária;
(E) rentabilidade média das NTN-B’s.
24. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
A fiança bancária é uma operação tradicional no mercado brasilei‐
ro, em que um banco, por meio da “carta de fiança”, assume o pa‐
pel de fiador de uma outra companhia numa operação comercial,
concorrência pública ou de crédito. Do ponto de vista dos riscos
envolvidos para as partes, há mitigação do risco:
(A) de crédito envolvido entre o fiador (banco) e o afiançado
(empresa);
(B) de mercado envolvido entre a empresa afiançada e sua con‐
traparte – um fornecedor, por exemplo;
(C) operacional envolvido entre a empresa afiançada e sua con‐
traparte – um fornecedor, por exemplo;
(D) de crédito envolvido entre a empresa afiançada e sua con‐
traparte – um fornecedor, por exemplo;
(E) de mercado envolvido entre o fiador (banco) e o afiançado
(empresa).
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
25. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018) 29. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
O Fundo Garantidor de Créditos (FGC) é uma entidade privada, sem Durante a vigência de um contrato de fiança, o credor Atílio con‐
fins lucrativos, e que administra um mecanismo de proteção aos cedeu prorrogação do prazo de pagamento da dívida (moratória)
correntistas, poupadores e investidores. Sua função primordial é ao afiançado sem consentimento do fiador Jerônimo. Com esse ato
a recuperação dos depósitos ou créditos mantidos em instituição por parte do credor, é correto afirmar que:
financeira, até determinado valor, em caso de: (A) deverá Jerônimo requerer a Atílio prorrogação do prazo de
(A) fusão, cisão ou aquisição; duração do contrato para se adequar à moratória concedida ao
(B) abertura de capital; afiançado;
(C) fechamento de capital; (B) Jerônimo, ainda que solidário pelo pagamento da dívida
(D) oferta pública inicial; perante Atílio, ficará desobrigado pela falta de consentimento
(E) intervenção, liquidação ou falência. com a moratória;
(C) Jerônimo permanecerá obrigado pelo pagamento da dívida
26. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018) pelos 6 meses seguintes ao dia do vencimento; findo tal prazo
O cartão de crédito é um meio de pagamento que permite ao clien‐ ficará desobrigado;
te pagar compras ou serviços até um limite de crédito previamente (D) caberá a Atílio decidir se Jerônimo ficará ou não desobriga‐
definido no contrato de uso do cartão. O ideal é que o cliente sem‐ do da fiança com a concessão da moratória;
pre pague suas faturas nas datas acordadas – o valor inteiro ou pelo (E) Jerônimo poderá pedir a anulação do contrato porque é
menos um percentual do valor devido. Esse procedimento evita: proibido ao credor conceder moratória ao afiançado.
(A) o cancelamento do cartão de crédito;
(B) o cancelamento da conta-corrente do cliente; 30. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
(C) a entrada no crédito rotativo; Em garantia de empréstimo concedido pelo Banco W, Tereza deu
(D) a entrada no Sistema de Proteção ao Crédito (SPC); um imóvel de sua propriedade ao credor. A garantia constituída
(E) um processo junto ao Banco Central. abrange todas as acessões, melhoramentos ou construções do
imóvel e não impede a proprietária de aliená-lo. Com base nessas
informações, a garantia prestada por Tereza é:
(A) aval;
27. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
(B) fiança bancária;
Uma das garantias ao cumprimento de um contrato celebrado no
(C) alienação fiduciária em garantia;
âmbito do Sistema de Financiamento Imobiliário (SFI) é a alienação
(D) hipoteca;
fiduciária. Sobre o instituto e suas disposições legais, analise as afir‐
(E) anticrese.
mativas a seguir.
I. Por meio da alienação fiduciária o devedor, ou fiduciante, GABARITO
com a finalidade de garantia, contrata a transferência ao credor, ou
fiduciário, da propriedade resolúvel de bem imóvel.
II. A alienação fiduciária poderá ser contratada por pessoa física
ou jurídica, não sendo privativa das entidades que operam no SFI. 1 B
III. Constitui-se a propriedade fiduciária de bem imóvel através 2 C
do registro do contrato que lhe serve de título no competente Re‐
gistro de Imóveis. Está correto o que se afirma em: 3 D
(A) somente I; (B) somente II; 4 D
(C) somente I e III;
(D) somente II e III; 5 C
(E) I, II e III. 6 E
7 D
28. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
Alfredo contraiu uma dívida com o Banco X e assinou uma cédula 8 B
de crédito bancário com o aval de João. Em relação ao aval, é corre‐ 9 A
to afirmar que o avalista:
(A) passa a ser o único responsável pelo pagamento, exoneran‐ 10 C
do o avalizado Alfredo de responsabilidade; 11 E
(B) responderá subsidiariamente pelo pagamento, na ausência
12 D
de bens suficientes de Alfredo para pagar a dívida;
(C) torna-se devedor solidário pelo pagamento perante o Ban‐ 13 C
co X, podendo esse cobrar a dívida tanto dele quanto do ava‐ 14 A
lizado;
(D) não se obriga pelo pagamento porque é nulo aval prestado 15 D
em favor de instituição financeira, caso do Banco X; 16 E
(E) responderá pelo pagamento solidariamente com Alfredo,
desde que esse celebre simultaneamente contrato de fiança 17 B
com o Banco X. 18 C
19 A
20 D
21 A

176
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
______________________________________________________
22 C
23 B ______________________________________________________
24 D ______________________________________________________
25 E
______________________________________________________
26 C
27 E ______________________________________________________
28 C ______________________________________________________
29 B
______________________________________________________
30 D
______________________________________________________

______________________________________________________
ANOTAÇÕES ______________________________________________________
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
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178
 MATEMÁTICA

NÚMEROS REAIS: OPERAÇÕES (ADIÇÃO, SUBTRAÇÃO, MULTIPLICAÇÃO, DIVISÃO, RADICIAÇÃO E POTENCIAÇÃO);

EXPRESSÕES NUMÉRICAS; MÚLTIPLOS E DIVISORES; MÁXIMO DIVISOR COMUM E MÍNIMO MÚLTIPLO COMUM;
PROBLEMAS

Conjunto dos números inteiros - z

O conjunto dos números inteiros é a reunião do conjunto dos números naturais N = {0, 1, 2, 3, 4,..., n,...},(N C Z); o conjunto dos opos‐
tos dos números naturais e o zero. Representamos pela letra Z.

N C Z (N está contido em Z)

Subconjuntos:

SÍMBOLO REPRESENTAÇÃO DESCRIÇÃO

* Z* Conjunto dos números inteiros não nulos
+ Z+ Conjunto dos números inteiros não negativos
*e+ Z*+ Conjunto dos números inteiros positivos
- Z_ Conjunto dos números inteiros não positivos
*e- Z*_ Conjunto dos números inteiros negativos

Observamos nos números inteiros algumas características:

• Módulo: distância ou afastamento desse número até o zero, na reta numérica inteira. Representa-se o módulo por | |. O módulo de
qualquer número inteiro, diferente de zero, é sempre positivo.
• Números Opostos: dois números são opostos quando sua soma é zero. Isto significa que eles estão a mesma distância da origem
(zero).

Somando-se temos: (+4) + (-4) = (-4) + (+4) = 0

179
 MATEMÁTICA
Operações
• Soma ou Adição: Associamos aos números inteiros positivos
a ideia de ganhar e aos números inteiros negativos a ideia de perder.
ATENÇÃO: O sinal (+) antes do número positivo pode ser dis-
pensado, mas o sinal (–) antes do número negativo nunca pode
ser dispensado.
• Subtração: empregamos quando precisamos tirar uma quan‐
tidade de outra quantidade; temos duas quantidades e queremos
saber quanto uma delas tem a mais que a outra; temos duas quan‐
tidades e queremos saber quanto falta a uma delas para atingir a
outra. A subtração é a operação inversa da adição. O sinal sempre
será do maior número.
ATENÇÃO: todos parênteses, colchetes, chaves, números, ...,
entre outros, precedidos de sinal negativo, tem o seu sinal inverti-
do, ou seja, é dado o seu oposto.
Exemplo:
(FUNDAÇÃO CASA – AGENTE EDUCACIONAL – VUNESP) Para
zelar pelos jovens internados e orientá-los a respeito do uso ade‐
quado dos materiais em geral e dos recursos utilizados em ativida‐
des educativas, bem como da preservação predial, realizou-se uma
dinâmica elencando “atitudes positivas” e “atitudes negativas”, no
entendimento dos elementos do grupo. Solicitou-se que cada um
classificasse suas atitudes como positiva ou negativa, atribuindo
(+4) pontos a cada atitude positiva e (-1) a cada atitude negativa.
Se um jovem classificou como positiva apenas 20 das 50 atitudes
anotadas, o total de pontos atribuídos foi
(A) 50.
(B) 45.
(C) 42.
(D) 36.
(E) 32.
Resolução:
50-20=30 atitudes negativas
20.4=80
30.(-1)=-30
80-30=50
Resposta: A
• Multiplicação: é uma adição de números/ fatores repetidos.
Na multiplicação o produto dos números a e b, pode ser indicado
por a x b, a . b ou ainda ab sem nenhum sinal entre as letras.
• Divisão: a divisão exata de um número inteiro por outro nú‐
mero inteiro, diferente de zero, dividimos o módulo do dividendo
pelo módulo do divisor.
ATENÇÃO:
1) No conjunto Z, a divisão não é comutativa, não é associativa
e não tem a propriedade da existência do elemento neutro.
2) Não existe divisão por zero.
3) Zero dividido por qualquer número inteiro, diferente de zero,
é zero, pois o produto de qualquer número inteiro por zero é igual
a zero.
180
Na multiplicação e divisão de números inteiros é muito impor‐
tante a REGRA DE SINAIS:
Sinais iguais (+) (+); (-) (-) = resultado sempre positivo.
Sinais diferentes (+) (-); (-) (+) = resultado sempre
negativo.
Exemplo:
(PREF.DE NITERÓI) Um estudante empilhou seus livros, obten‐
do uma única pilha 52cm de altura. Sabendo que 8 desses livros
possui uma espessura de 2cm, e que os livros restantes possuem
espessura de 3cm, o número de livros na pilha é:
(A) 10
(B) 15
(C) 18
(D) 20
(E) 22
Resolução:
São 8 livros de 2 cm: 8.2 = 16 cm
Como eu tenho 52 cm ao todo e os demais livros tem 3 cm,
temos:
52 - 16 = 36 cm de altura de livros de 3 cm
36 : 3 = 12 livros de 3 cm
O total de livros da pilha: 8 + 12 = 20 livros ao todo.
Resposta: D
• Potenciação: A potência an do número inteiro a, é definida
como um produto de n fatores iguais. O número a é denominado a
base e o número n é o expoente.an = a x a x a x a x ... x a , a é multi‐
plicado por a n vezes. Tenha em mente que:
– Toda potência de base positiva é um número inteiro positivo.
– Toda potência de base negativa e expoente par é um número
inteiro positivo.
– Toda potência de base negativa e expoente ímpar é um nú‐
mero inteiro negativo.
Propriedades da Potenciação
1) Produtos de Potências com bases iguais: Conserva-se a base
e somam-se os expoentes. (–a)3 . (–a)6 = (–a)3+6 = (–a)9
2) Quocientes de Potências com bases iguais: Conserva-se a
base e subtraem-se os expoentes. (-a)8 : (-a)6 = (-a)8 – 6 = (-a)2
3) Potência de Potência: Conserva-se a base e multiplicam-se
os expoentes. [(-a)5]2 = (-a)5 . 2 = (-a)10
4) Potência de expoente 1: É sempre igual à base. (-a)1 = -a e
(+a)1 = +a
5) Potência de expoente zero e base diferente de zero: É igual
a 1. (+a)0 = 1 e (–b)0 = 1
Conjunto dos números racionais – Q m
Um número racional é o que pode ser escrito na forma n , onde
m e n são números inteiros, sendo que n deve ser diferente de zero.
Frequentemente usamos m/n para significar a divisão de m por n.
N C Z C Q (N está contido em Z que está contido em Q)
 MATEMÁTICA
Subconjuntos:

SÍMBOLO REPRESENTAÇÃO DESCRIÇÃO

Conjunto dos números
* Q*
racionais não nulos
Conjunto dos números
+ Q+
racionais não negativos
Conjunto dos números
*e+ Q*+
racionais positivos
Conjunto dos números
- Q_
racionais não positivos
Conjunto dos números
*e- Q*_
racionais negativos

Representação decimal
Podemos representar um número racional, escrito na forma de fração, em número decimal. Para isso temos duas maneiras possíveis:
1º) O numeral decimal obtido possui, após a vírgula, um número finito de algarismos. Decimais Exatos:

2
= 0,4
5

2º) O numeral decimal obtido possui, após a vírgula, infinitos algarismos (nem todos nulos), repetindo-se periodicamente Decimais
Periódicos ou Dízimas Periódicas:

1
= 0,333...
3

Representação Fracionária
É a operação inversa da anterior. Aqui temos duas maneiras possíveis:

1) Transformando o número decimal em uma fração numerador é o número decimal sem a vírgula e o denominador é composto pelo
numeral 1, seguido de tantos zeros quantas forem as casas decimais do número decimal dado.
Ex.:
0,035 = 35/1000

2) Através da fração geratriz. Aí temos o caso das dízimas periódicas que podem ser simples ou compostas.
– Simples: o seu período é composto por um mesmo número ou conjunto de números que se repeti infinitamente.
Exemplos:

Procedimento: para transformarmos uma dízima periódica simples em fração basta utilizarmos o dígito 9 no denominador para cada
quantos dígitos tiver o período da dízima.

181
 MATEMÁTICA
– Composta: quando a mesma apresenta um ante período que não se repete.
a)

Procedimento: para cada algarismo do período ainda se coloca um algarismo 9 no denominador. Mas, agora, para cada algarismo do
antiperíodo se coloca um algarismo zero, também no denominador.
b)

Procedimento: é o mesmo aplicado ao item “a”, acrescido na frente da parte inteira (fração mista), ao qual transformamos e obtemos
a fração geratriz.

Exemplo:
(PREF. NITERÓI) Simplificando a expressão abaixo

Obtém-se :

(A) ½
(B) 1
(C) 3/2
(D) 2
(E) 3

Resolução:

Resposta: B

182
 MATEMÁTICA
Caraterísticas dos números racionais Resolução:
O módulo e o número oposto são as mesmas dos números in‐ Somando português e matemática:
teiros.

Inverso: dado um número racional a/b o inverso desse número

(a/b)–n, é a fração onde o numerador vira denominador e o denomi‐
nador numerador (b/a)n.
O que resta gosta de ciências:

Resposta: B

Representação geométrica • Multiplicação: como todo número racional é uma fração ou

pode ser escrito na forma de uma fração, definimos o produto de
dois números racionais a e c , da mesma forma que o produto de
b d
frações, através de:

Observa-se que entre dois inteiros consecutivos existem infini‐

tos números racionais.

Operações • Divisão: a divisão de dois números racionais p e q é a própria

• Soma ou adição: como todo número racional é uma fração operação de multiplicação do número p pelo inverso de q, isto é: p
ou pode ser escrito na forma de uma fração, definimos a adição ÷ q = p × q-1
entre os números racionais a e c , da mesma forma que a soma
de frações, através de: b d

Exemplo:
(PM/SE – SOLDADO 3ªCLASSE – FUNCAB) Numa operação
• Subtração: a subtração de dois números racionais p e q é a policial de rotina, que abordou 800 pessoas, verificou-se que 3/4
própria operação de adição do número p com o oposto de q, isto é: dessas pessoas eram homens e 1/5 deles foram detidos. Já entre as
p – q = p + (–q) mulheres abordadas, 1/8 foram detidas.
Qual o total de pessoas detidas nessa operação policial?
(A) 145
(B) 185
(C) 220
(D) 260
ATENÇÃO: Na adição/subtração se o denominador for igual, (E) 120
conserva-se os denominadores e efetua-se a operação apresen-
tada. Resolução:

Exemplo:
(PREF. JUNDIAI/SP – AGENTE DE SERVIÇOS OPERACIONAIS
– MAKIYAMA) Na escola onde estudo, ¼ dos alunos tem a língua
portuguesa como disciplina favorita, 9/20 têm a matemática como
favorita e os demais têm ciências como favorita. Sendo assim, qual
fração representa os alunos que têm ciências como disciplina favo‐
rita?
(A) 1/4
(B) 3/10
(C) 2/9
(D) 4/5
(E) 3/2

Resposta: A

183
 MATEMÁTICA
• Potenciação: é válido as propriedades aplicadas aos núme-
ros inteiros. Aqui destacaremos apenas as que se aplicam aos nú‐
meros racionais.
A) Toda potência com expoente negativo de um número ra‐
cional diferente de zero é igual a outra potência que tem a base
igual ao inverso da base anterior e o expoente igual ao oposto do
expoente anterior.
B) Toda potência com expoente ímpar tem o mesmo sinal da
base.
C) Toda potência com expoente par é um número positivo.
Expressões numéricas
São todas sentenças matemáticas formadas por números, suas
operações (adições, subtrações, multiplicações, divisões, potencia‐
ções e radiciações) e também por símbolos chamados de sinais de
associação, que podem aparecer em uma única expressão.
Procedimentos
1) Operações:
- Resolvermos primeiros as potenciações e/ou radiciações na
ordem que aparecem;
- Depois as multiplicações e/ou divisões;
- Por último as adições e/ou subtrações na ordem que apare‐
cem.
2) Símbolos:
- Primeiro, resolvemos os parênteses ( ), até acabarem os cál‐
culos dentro dos parênteses,
-Depois os colchetes [ ];
- E por último as chaves { }.
ATENÇÃO:
– Quando o sinal de adição (+) anteceder um parêntese, col‐
chetes ou chaves, deveremos eliminar o parêntese, o colchete ou
chaves, na ordem de resolução, reescrevendo os números internos
com os seus sinais originais.
– Quando o sinal de subtração (-) anteceder um parêntese, col‐
chetes ou chaves, deveremos eliminar o parêntese, o colchete ou
chaves, na ordem de resolução, reescrevendo os números internos
com os seus sinais invertidos.
184
Exemplo:
(MANAUSPREV – ANALISTA PREVIDENCIÁRIO – ADMINISTRATI‐
VA – FCC) Considere as expressões numéricas, abaixo.
A = 1/2 + 1/4+ 1/8 + 1/16 + 1/32 e
B = 1/3 + 1/9 + 1/27 + 1/81 + 1/243
O valor, aproximado, da soma entre A e B é
(A) 2
(B) 3
(C) 1
(D) 2,5
(E) 1,5
Resolução:
Vamos resolver cada expressão separadamente:
Resposta: E
Múltiplos
Dizemos que um número é múltiplo de outro quando o primei‐
ro é resultado da multiplicação entre o segundo e algum número
natural e o segundo, nesse caso, é divisor do primeiro. O que sig‐
nifica que existem dois números, x e y, tal que x é múltiplo de y se
existir algum número natural n tal que:
x = y·n
Se esse número existir, podemos dizer que y é um divisor de x e
podemos escrever: x = n/y
Observações:
1) Todo número natural é múltiplo de si mesmo.
2) Todo número natural é múltiplo de 1.
3) Todo número natural, diferente de zero, tem infinitos múltiplos.
4) O zero é múltiplo de qualquer número natural.
5) Os múltiplos do número 2 são chamados de números pares,
e a fórmula geral desses números é 2k (k ∈ N). Os demais são cha‐
mados de números ímpares, e a fórmula geral desses números é 2k
+ 1 (k ∈ N).
6) O mesmo se aplica para os números inteiros, tendo k ∈ Z.
Critérios de divisibilidade
São regras práticas que nos possibilitam dizer se um número é ou
não divisível por outro, sem que seja necessário efetuarmos a divisão.
No quadro abaixo temos um resumo de alguns dos critérios:
 MATEMÁTICA

Um método para descobrimos os divisores é através da fato‐

ração numérica. O número de divisores naturais é igual ao produto
dos expoentes dos fatores primos acrescidos de 1.
Logo o número de divisores de 12 são:

Para sabermos quais são esses 6 divisores basta pegarmos cada

fator da decomposição e seu respectivo expoente natural que varia
de zero até o expoente com o qual o fator se apresenta na decom‐
posição do número natural.
12 = 22 . 31 =
22 = 20,21 e 22 ; 31 = 30 e 31, teremos:
20 . 30=1
20 . 31=3
21 . 30=2
21 . 31=2.3=6
(Fonte: https://www.guiadamatematica.com.br/criterios-de-divisibilidade/ - 22 . 31=4.3=12
reeditado) 22 . 30=4
Vale ressaltar a divisibilidade por 7: Um número é divisível por
7 quando o último algarismo do número, multiplicado por 2, sub‐ O conjunto de divisores de 12 são: D (12)={1, 2, 3, 4, 6, 12}
traído do número sem o algarismo, resulta em um número múltiplo A soma dos divisores é dada por: 1 + 2 + 3 + 4 + 6 + 12 = 28
de 7. Neste, o processo será repetido a fim de diminuir a quantida‐
de de algarismos a serem analisados quanto à divisibilidade por 7. Máximo divisor comum (MDC)
É o maior número que é divisor comum de todos os números
Outros critérios dados. Para o cálculo do MDC usamos a decomposição em fatores
Divisibilidade por 12: Um número é divisível por 12 quando é primos. Procedemos da seguinte maneira:
divisível por 3 e por 4 ao mesmo tempo. Após decompor em fatores primos, o MDC é o produto dos FA-
Divisibilidade por 15: Um número é divisível por 15 quando é TORES COMUNS obtidos, cada um deles elevado ao seu MENOR
divisível por 3 e por 5 ao mesmo tempo. EXPOENTE.

Fatoração numérica Exemplo:

Trata-se de decompor o número em fatores primos. Para de‐ MDC (18,24,42) =
compormos este número natural em fatores primos, dividimos o
mesmo pelo seu menor divisor primo, após pegamos o quociente
e dividimos o pelo seu menor divisor, e assim sucessivamente até
obtermos o quociente 1. O produto de todos os fatores primos re‐
presenta o número fatorado. Exemplo:

Divisores Observe que os fatores comuns entre eles são: 2 e 3, então

Os divisores de um número n, é o conjunto formado por todos pegamos os de menores expoentes: 2x3 = 6. Logo o Máximo Divisor
os números que o dividem exatamente. Tomemos como exemplo o Comum entre 18,24 e 42 é 6.
número 12.

185
 MATEMÁTICA
Mínimo múltiplo comum (MMC) (CEFET – AUXILIAR EM ADMINISTRAÇÃO – CESGRANRIO) Em
É o menor número positivo que é múltiplo comum de todos três meses, Fernando depositou, ao todo, R$ 1.176,00 em sua ca‐
os números dados. A técnica para acharmos é a mesma do MDC, derneta de poupança. Se, no segundo mês, ele depositou R$ 126,00
apenas com a seguinte ressalva: a mais do que no primeiro e, no terceiro mês, R$ 48,00 a menos do
O MMC é o produto dos FATORES COMUNS E NÃO-COMUNS, que no segundo, qual foi o valor depositado no segundo mês?
cada um deles elevado ao SEU MAIOR EXPOENTE.
Pegando o exemplo anterior, teríamos: (A) R$ 498,00
MMC (18,24,42) = (B) R$ 450,00
Fatores comuns e não-comuns= 2,3 e 7 (C) R$ 402,00
Com maiores expoentes: 2³x3²x7 = 8x9x7 = 504. Logo o Mínimo (D) R$ 334,00
Múltiplo Comum entre 18,24 e 42 é 504. (E) R$ 324,00

Temos ainda que o produto do MDC e MMC é dado por: MDC Resolução:
(A,B). MMC (A,B)= A.B Primeiro mês = x
Segundo mês = x + 126
Os cálculos desse tipo de problemas, envolvem adições e sub‐ Terceiro mês = x + 126 – 48 = x + 78
trações, posteriormente as multiplicações e divisões. Depois os pro‐ Total = x + x + 126 + x + 78 = 1176
blemas são resolvidos com a utilização dos fundamentos algébricos, 3.x = 1176 – 204
isto é, criamos equações matemáticas com valores desconhecidos x = 972 / 3
(letras). Observe algumas situações que podem ser descritas com x = R$ 324,00 (1º mês)
utilização da álgebra. * No 2º mês: 324 + 126 = R$ 450,00
É bom ter mente algumas situações que podemos encontrar: Resposta: B

(PREFEITURA MUNICIPAL DE RIBEIRÃO PRETO/SP – AGENTE

Exemplos:
(PREF. GUARUJÁ/SP – SEDUC – PROFESSOR DE MATEMÁTICA –
CAIPIMES) Sobre 4 amigos, sabe-se que Clodoaldo é 5 centímetros
mais alto que Mônica e 10 centímetros mais baixo que Andreia. Sa‐
be-se também que Andreia é 3 centímetros mais alta que Doralice e
que Doralice não é mais baixa que Clodoaldo. Se Doralice tem 1,70
metros, então é verdade que Mônica tem, de altura:
(A) 1,52 metros.
(B) 1,58 metros.
(C) 1,54 metros.
(D) 1,56 metros.
DE ADMINISTRAÇÃO – VUNESP) Uma loja de materiais elétricos
testou um lote com 360 lâmpadas e constatou que a razão entre o
número de lâmpadas queimadas e o número de lâmpadas boas era
2 / 7. Sabendo-se que, acidentalmente, 10 lâmpadas boas quebra‐
ram e que lâmpadas queimadas ou quebradas não podem ser ven‐
didas, então a razão entre o número de lâmpadas que não podem
ser vendidas e o número de lâmpadas boas passou a ser de
(A) 1 / 4.
(B) 1 / 3.
(C) 2 / 5.
(D) 1 / 2.
(E) 2 / 3.
Resolução:
Chamemos o número de lâmpadas queimadas de ( Q ) e o nú‐
mero de lâmpadas boas de ( B ). Assim:
B + Q = 360 , ou seja, B = 360 – Q ( I )
, ou seja, 7.Q = 2.B ( II )

Resolução: Substituindo a equação ( I ) na equação ( II ), temos:

Escrevendo em forma de equações, temos: 7.Q = 2. (360 – Q)
C = M + 0,05 ( I ) 7.Q = 720 – 2.Q
C = A – 0,10 ( II ) 7.Q + 2.Q = 720
A = D + 0,03 ( III ) 9.Q = 720
D não é mais baixa que C Q = 720 / 9
Se D = 1,70 , então: Q = 80 (queimadas)
( III ) A = 1,70 + 0,03 = 1,73 Como 10 lâmpadas boas quebraram, temos:
( II ) C = 1,73 – 0,10 = 1,63 Q’ = 80 + 10 = 90 e B’ = 360 – 90 = 270
( I ) 1,63 = M + 0,05
M = 1,63 – 0,05 = 1,58 m
Resposta: B
Resposta: B

186
 MATEMÁTICA
Fração é todo número que pode ser escrito da seguinte forma • Multiplicação e Divisão
a/b, com b≠0. Sendo a o numerador e b o denominador. Uma fra‐ Multiplicação: É produto dos numerados pelos denominadores
ção é uma divisão em partes iguais. Observe a figura: dados. Ex.:

O numerador indica quantas partes tomamos do total que foi

dividida a unidade.
O denominador indica quantas partes iguais foi dividida a uni‐
dade. – Divisão: É igual a primeira fração multiplicada pelo inverso da
Lê-se: um quarto. segunda fração. Ex.:

Atenção:
• Frações com denominadores de 1 a 10: meios, terços, quar‐
tos, quintos, sextos, sétimos, oitavos, nonos e décimos.
• Frações com denominadores potências de 10: décimos, cen‐
tésimos, milésimos, décimos de milésimos, centésimos de milési‐
mos etc.
• Denominadores diferentes dos citados anteriormente: Obs.: Sempre que possível podemos simplificar o resultado da
Enuncia-se o numerador e, em seguida, o denominador seguido da fração resultante de forma a torna-la irredutível.
palavra “avos”.
Exemplo:
Tipos de frações (EBSERH/HUPES – UFBA – TÉCNICO EM INFORMÁTICA – IA-
– Frações Próprias: Numerador é menor que o denominador. DES) O suco de três garrafas iguais foi dividido igualmente entre 5
Ex.: 7/15 pessoas. Cada uma recebeu
– Frações Impróprias: Numerador é maior ou igual ao denomi‐
nador. Ex.: 6/7 (A)
– Frações aparentes: Numerador é múltiplo do denominador.
As mesmas pertencem também ao grupo das frações impróprias.
Ex.: 6/3 (B)
– Frações mistas: Números compostos de uma parte inteira e
outra fracionária. Podemos transformar uma fração imprópria na
forma mista e vice e versa. Ex.: 1 1/12 (um inteiro e um doze avos) (C)
– Frações equivalentes: Duas ou mais frações que apresentam
a mesma parte da unidade. Ex.: 2/4 = 1/2
– Frações irredutíveis: Frações onde o numerador e o denomi‐ (D)
nador são primos entre si. Ex.: 5/11 ;

Operações com frações (E)

• Adição e Subtração
Com mesmo denominador: Conserva-se o denominador e so‐ Resolução:
ma-se ou subtrai-se os numeradores. Se cada garrafa contém X litros de suco, e eu tenho 3 garrafas,
então o total será de 3X litros de suco. Precisamos dividir essa quan‐
tidade de suco (em litros) para 5 pessoas, logo teremos:

Com denominadores diferentes: é necessário reduzir ao mes‐ Onde x é litros de suco, assim a fração que cada um recebeu de
mo denominador através do MMC entre os denominadores. Usa‐ suco é de 3/5 de suco da garrafa.
mos tanto na adição quanto na subtração. Resposta: B

O MMC entre os denominadores (3,2) = 6

187
 MATEMÁTICA
Proporção
PROPORCIONALIDADE: RAZÕES E PROPORÇÕES; É uma igualdade entre duas frações ou duas razões.
DIVISÃO EM PARTES DIRETAMENTE E INVERSAMENTE
PROPORCIONAIS

Razão
É uma fração, sendo a e b dois números a sua razão, chama-se
razão de a para b: a/b ou a:b , assim representados, sendo b ≠ 0.
Temos que: Lemos: a esta para b, assim como c está para d.
Ainda temos:

Exemplo:
(SEPLAN/GO – PERITO CRIMINAL – FUNIVERSA) Em uma ação
policial, foram apreendidos 1 traficante e 150 kg de um produto
parecido com maconha. Na análise laboratorial, o perito constatou
que o produto apreendido não era maconha pura, isto é, era uma
mistura da Cannabis sativa com outras ervas. Interrogado, o trafi‐
cante revelou que, na produção de 5 kg desse produto, ele usava
apenas 2 kg da Cannabis sativa; o restante era composto por várias • Propriedades da Proporção
“outras ervas”. Nesse caso, é correto afirmar que, para fabricar todo – Propriedade Fundamental: o produto dos meios é igual ao
o produto apreendido, o traficante usou produto dos extremos:
(A) 50 kg de Cannabis sativa e 100 kg de outras ervas. a.d=b.c
(B) 55 kg de Cannabis sativa e 95 kg de outras ervas.
(C) 60 kg de Cannabis sativa e 90 kg de outras ervas. – A soma/diferença dos dois primeiros termos está para o pri‐
(D) 65 kg de Cannabis sativa e 85 kg de outras ervas. meiro (ou para o segundo termo), assim como a soma/diferença
(E) 70 kg de Cannabis sativa e 80 kg de outras ervas. dos dois últimos está para o terceiro (ou para o quarto termo).

Resolução:
O enunciado fornece que a cada 5kg do produto temos que 2kg
da Cannabis sativa e os demais outras ervas. Podemos escrever em
forma de razão , logo :

– A soma/diferença dos antecedentes está para a soma/dife‐

rença dos consequentes, assim como cada antecedente está para
Resposta: C o seu consequente.

Razões Especiais
São aquelas que recebem um nome especial. Vejamos algu‐
mas:
Velocidade: é razão entre a distância percorrida e o tempo gas‐
to para percorrê-la.

Exemplo:
(MP/SP – AUXILIAR DE PROMOTORIA I – ADMINISTRATIVO –
VUNESP) A medida do comprimento de um salão retangular está
Densidade: é a razão entre a massa de um corpo e o seu volu‐ para a medida de sua largura assim como 4 está para 3. No piso
me ocupado por esse corpo. desse salão, foram colocados somente ladrilhos quadrados inteiros,
revestindo-o totalmente. Se cada fileira de ladrilhos, no sentido do
comprimento do piso, recebeu 28 ladrilhos, então o número míni‐
mo de ladrilhos necessários para revestir totalmente esse piso foi
igual a
(A) 588.
(B) 350.
(C) 454.
(D) 476.
(E) 382.

188
 MATEMÁTICA
Resolução: • Ponderada: é a soma dos produtos de cada elemento multi‐
plicado pelo respectivo peso, dividida pela soma dos pesos.
Para o cálculo

Fazendo C = 28 e substituindo na proporção, temos:

4L = 28 . 3
L = 84 / 4 ATENÇÃO: A palavra média, sem especificações (aritmética ou
L = 21 ladrilhos ponderada), deve ser entendida como média aritmética.
Assim, o total de ladrilhos foi de 28 . 21 = 588
Resposta: A Exemplo:
(CÂMARA MUNICIPAL DE SÃO JOSÉ DO RIO PRETO/SP – PRO‐
GRAMADOR DE COMPUTADOR – FIP) A média semestral de um cur‐
MÉDIAS ARITMÉTICA, GEOMÉTRICA E PONDERADA so é dada pela média ponderada de três provas com peso igual a 1
na primeira prova, peso 2 na segunda prova e peso 3 na terceira.
Média Aritmética Qual a média de um aluno que tirou 8,0 na primeira, 6,5 na segunda
Ela se divide em: e 9,0 na terceira?
(A) 7,0
• Simples: é a soma de todos os seus elementos, dividida pelo (B) 8,0
número de elementos n. (C) 7,8
Para o cálculo: (D) 8,4
Se x for a média aritmética dos elementos do conjunto numéri‐ (E) 7,2
co A = {x1; x2; x3; ...; xn}, então, por definição:
Resolução:
Na média ponderada multiplicamos o peso da prova pela sua
nota e dividimos pela soma de todos os pesos, assim temos:

Exemplo:
(CÂMARA MUNICIPAL DE SÃO JOSÉ DOS CAMPOS/SP – ANALIS‐ Resposta: B
TA TÉCNICO LEGISLATIVO – DESIGNER GRÁFICO – VUNESP) Na festa
de seu aniversário em 2014, todos os sete filhos de João estavam Média geométrica
presentes. A idade de João nessa ocasião representava 2 vezes a É definida, para números positivos, como a raiz n-ésima do pro‐
média aritmética da idade de seus filhos, e a razão entre a soma das duto de n elementos de um conjunto de dados.
idades deles e a idade de João valia
(A) 1,5.
(B) 2,0.
(C) 2,5.
(D) 3,0.
(E) 3,5. • Aplicações
Como o próprio nome indica, a média geométrica sugere inter‐
Resolução: pretações geométricas. Podemos calcular, por exemplo, o lado de
Foi dado que: J = 2.M um quadrado que possui a mesma área de um retângulo, usando a
definição de média geométrica.
(I) Exemplo:
A média geométrica entre os números 12, 64, 126 e 345, é
dada por:
Foi pedido: G = R4[12 ×64×126×345] = 76,013

Na equação ( I ), temos que: Média harmônica

Corresponde a quantidade de números de um conjunto dividi‐
dos pela soma do inverso de seus termos. Embora pareça compli‐
cado, sua formulação mostra que também é muito simples de ser
calculada:

Resposta: E

189
 MATEMÁTICA
Exemplo:
Na figura abaixo os segmentos AB e DA são tangentes à cir‐
cunferência determinada pelos pontos B, C e D. Sabendo-se que os
segmentos AB e CD são paralelos, pode-se afirmar que o lado BC é:
Ou seja, BC é a média geométrica entre AB e CD.
Resposta: B

REGRAS DE TRÊS SIMPLES E COMPOSTA

Regra de três simples

(A) a média aritmética entre AB e CD.
(B) a média geométrica entre AB e CD.
(C) a média harmônica entre AB e CD.
(D) o inverso da média aritmética entre AB e CD.
(E) o inverso da média harmônica entre AB e CD.
Resolução:
Sendo AB paralela a CD, se traçarmos uma reta perpendicular a
AB, esta será perpendicular a CD também.
Traçamos então uma reta perpendicular a AB, passando por B e
outra perpendicular a AB passando por D:
Os problemas que envolvem duas grandezas diretamente ou
inversamente proporcionais podem ser resolvidos através de um
processo prático, chamado REGRA DE TRÊS SIMPLES.
• Duas grandezas são DIRETAMENTE PROPORCIONAIS quando
ao aumentarmos/diminuirmos uma a outra também aumenta/di‐
minui.
• Duas grandezas são INVERSAMENTE PROPORCIONAIS quan‐
do ao aumentarmos uma a outra diminui e vice-versa.
Exemplos:
(PM/SP – OFICIAL ADMINISTRATIVO – VUNESP) Em 3 de maio
de 2014, o jornal Folha de S. Paulo publicou a seguinte informação
sobre o número de casos de dengue na cidade de Campinas.

Sendo BE perpendicular a AB temos que BE irá passar pelo cen‐

tro da circunferência, ou seja, podemos concluir que o ponto E é
ponto médio de CD.
Agora que ED é metade de CD, podemos dizer que o compri‐
mento AF vale AB-CD/2.
Aplicamos Pitágoras no triângulo ADF:

De acordo com essas informações, o número de casos regis‐

trados na cidade de Campinas, até 28 de abril de 2014, teve um
(1) aumento em relação ao número de casos registrados em 2007,
aproximadamente, de
Aplicamos agora no triângulo ECB: (A) 70%.
(B) 65%.
(2) (C) 60%.
(D) 55%.
Agora diminuímos a equação (1) da equação (2): (E) 50%.

Resolução:
Utilizaremos uma regra de três simples:
Note, no desenho, que os segmentos AD e AB possuem o mes‐
mo comprimento, pois são tangentes à circunferência. Vamos então ano %
substituir na expressão acima AD = AB:
11442 100
17136 x

190
 MATEMÁTICA
11442.x = 17136 . 100 Quanto menos trabalhadores, mais horas (inversamente pro‐
x = 1713600 / 11442 = 149,8% (aproximado) porcionais)
149,8% – 100% = 49,8%
Aproximando o valor, teremos 50%
Resposta: E

(PRODAM/AM – AUXILIAR DE MOTORISTA – FUNCAB) Numa

transportadora, 15 caminhões de mesma capacidade transportam
toda a carga de um galpão em quatro horas. Se três deles quebras‐
sem, em quanto tempo os outros caminhões fariam o mesmo tra‐
balho?
(A) 3 h 12 min
(B) 5 h Como 0,5 h equivale a 30 minutos, logo o tempo será de 7 ho‐
(C) 5 h 30 min ras e 30 minutos.
(D) 6 h Resposta: D
(E) 6 h 15 min
(PREF. CORBÉLIA/PR – CONTADOR – FAUEL) Uma equipe cons‐
Resolução: tituída por 20 operários, trabalhando 8 horas por dia durante 60
Vamos utilizar uma Regra de Três Simples Inversa, pois, quanto me‐ dias, realiza o calçamento de uma área igual a 4800 m². Se essa
nos caminhões tivermos, mais horas demorará para transportar a carga: equipe fosse constituída por 15 operários, trabalhando 10 horas
caminhões horas por dia, durante 80 dias, faria o calçamento de uma área igual a:
(A) 4500 m²
15 4 (B) 5000 m²
(15 – 3) x (C) 5200 m²
(D) 6000 m²
12.x = 4 . 15 (E) 6200 m²
x = 60 / 12
x=5h Resolução:
Resposta: B
Operários ↑ horas ↑ dias ↑ área ↑
Regra de três composta
Chamamos de REGRA DE TRÊS COMPOSTA, problemas que 20 8 60 4800
envolvem mais de duas grandezas, diretamente ou inversamente 15 10 80 x
proporcionais.
Todas as grandezas são diretamente proporcionais, logo:
Exemplos:
(CÂMARA DE SÃO PAULO/SP – TÉCNICO ADMINISTRATIVO
– FCC) O trabalho de varrição de 6.000 m² de calçada é feita em
um dia de trabalho por 18 varredores trabalhando 5 horas por dia.
Mantendo-se as mesmas proporções, 15 varredores varrerão 7.500
m² de calçadas, em um dia, trabalhando por dia, o tempo de
(A) 8 horas e 15 minutos.
(B) 9 horas. Resposta: D
(C) 7 horas e 45 minutos.
(D) 7 horas e 30 minutos.
(E) 5 horas e 30 minutos.

Resolução:
Comparando- se cada grandeza com aquela onde está o x.

M² ↑ varredores ↓ horas ↑
6000 18 5
7500 15 x

Quanto mais a área, mais horas (diretamente proporcionais)

191
 MATEMÁTICA
Exemplo:
PORCENTAGEM E PROBLEMAS (CÂMARA DE SÃO PAULO/SP – TÉCNICO ADMINISTRATIVO –
FCC) O preço de venda de um produto, descontado um imposto de
PORCENTAGEM 16% que incide sobre esse mesmo preço, supera o preço de com‐
São chamadas de razões centesimais ou taxas percentuais ou pra em 40%, os quais constituem o lucro líquido do vendedor. Em
simplesmente de porcentagem, as razões de denominador 100, ou quantos por cento, aproximadamente, o preço de venda é superior
seja, que representam a centésima parte de uma grandeza. Costu‐ ao de compra?
mam ser indicadas pelo numerador seguido do símbolo %. (Lê-se: (A) 67%.
“por cento”). (B) 61%.
(C) 65%.
(D) 63%.
Exemplo: (E) 69%.
(CÂMARA MUNICIPAL DE SÃO JOSÉ DOS CAMPOS/SP – ANA-
LISTA TÉCNICO LEGISLATIVO – DESIGNER GRÁFICO – VUNESP) O Resolução:
departamento de Contabilidade de uma empresa tem 20 funcio‐ Preço de venda: V
nários, sendo que 15% deles são estagiários. O departamento de Preço de compra: C
Recursos Humanos tem 10 funcionários, sendo 20% estagiários. Em V – 0,16V = 1,4C
relação ao total de funcionários desses dois departamentos, a fra‐ 0,84V = 1,4C
ção de estagiários é igual a

(A) 1/5.
(B) 1/6.
(C) 2/5. O preço de venda é 67% superior ao preço de compra.
(D) 2/9. Resposta: A
(E) 3/5.

Resolução:
Aumento e Desconto em porcentagem
– Aumentar um valor V em p%, equivale a multiplicá-lo por

Logo:

Resposta: B

Lucro e Prejuízo em porcentagem

É a diferença entre o preço de venda e o preço de custo. Se - Diminuir um valor V em p%, equivale a multiplicá-lo por
a diferença for POSITIVA, temos o LUCRO (L), caso seja NEGATIVA,
temos PREJUÍZO (P).
Logo: Lucro (L) = Preço de Venda (V) – Preço de Custo (C).

Logo:

192
 MATEMÁTICA
Fator de multiplicação

É o valor final de , é o que chamamos de fator de multiplicação, muito útil para resolução de cálculos de
porcentagem. O mesmo pode ser um acréscimo ou decréscimo no valor do produto.

Aumentos e Descontos sucessivos em porcentagem

São valores que aumentam ou diminuem sucessivamente. Para efetuar os respectivos descontos ou aumentos, fazemos uso dos fato‐
res de multiplicação. Basta multiplicarmos o Valor pelo fator de multiplicação (acréscimo e/ou decréscimo).
Exemplo: Certo produto industrial que custava R$ 5.000,00 sofreu um acréscimo de 30% e, em seguida, um desconto de 20%. Qual o
preço desse produto após esse acréscimo e desconto?

Resolução:
VA = 5000 .(1,3) = 6500 e
VD = 6500 .(0,80) = 5200, podemos, para agilizar os cálculos, juntar tudo em uma única equação:
5000 . 1,3 . 0,8 = 5200
Logo o preço do produto após o acréscimo e desconto é de R$ 5.200,00

FUNÇÕES, EQUAÇÕES E INEQUAÇÕES DE 1º E DE 2º GRAUS, EXPONENCIAIS E LOGARÍTMICAS: CONCEITO,

REPRESENTAÇÃO GRÁFICA, PROBLEMAS

Funções lineares
Chama-se função do 1º grau ou afim a função f: R  R definida por y = ax + b, com a e b números reais e a 0. a é o coeficiente angular
da reta e determina sua inclinação, b é o coeficiente linear da reta e determina a intersecção da reta com o eixo y.

Com a ϵ R* e b ϵ R.

Atenção
Usualmente chamamos as funções polinomiais de: 1º grau, 2º etc, mas o correto seria Função de grau 1,2 etc. Pois o classifica a
função é o seu grau do seu polinômio.

A função do 1º grau pode ser classificada de acordo com seus gráficos. Considere sempre a forma genérica y = ax + b.

• Função constante
Se a = 0, então y = b, b ∈ R. Desta maneira, por exemplo, se y = 4 é função constante, pois, para qualquer valor de x, o valor de y ou
f(x) será sempre 4.

193
 MATEMÁTICA
• Função identidade
Se a = 1 e b = 0, então y = x. Nesta função, x e y têm sempre
os mesmos valores. Graficamente temos: A reta y = x ou f(x) = x é
denominada bissetriz dos quadrantes ímpares.
Mas, se a = -1 e b = 0, temos então y = -x. A reta determinada
por esta função é a bissetriz dos quadrantes pares, conforme mos‐
tra o gráfico ao lado. x e y têm valores iguais em módulo, porém
com sinais contrários.
• Função linear
É a função do 1º grau quando b = 0, a ≠ 0 e a ≠ 1, a e b ∈ R.
• Função afim
É a função do 1º grau quando a ≠ 0, b ≠ 0, a e b ∈ R.
• Função Injetora
É a função cujo domínio apresenta elementos distintos e tam‐
bém imagens distintas.
• Função Sobrejetora
É quando todos os elementos do domínio forem imagens de
PELO MENOS UM elemento do domínio.
194
• Função Bijetora
É uma função que é ao mesmo tempo injetora e sobrejetora.
• Função Par
Quando para todo elemento x pertencente ao domínio temos
f(x)=f(-x), ∀ x ∈ D(f). Ou seja, os valores simétricos devem possuir
a mesma imagem.
• Função ímpar
Quando para todo elemento x pertencente ao domínio, temos
f(-x) = -f(x) ∀ x є D(f). Ou seja, os elementos simétricos do domínio
terão imagens simétricas.
Gráfico da função do 1º grau
A representação geométrica da função do 1º grau é uma reta, por‐
tanto, para determinar o gráfico, é necessário obter dois pontos. Em
particular, procuraremos os pontos em que a reta corta os eixos x e y.
De modo geral, dada a função f(x) = ax + b, para determinarmos
a intersecção da reta com os eixos, procedemos do seguinte modo:
 MATEMÁTICA
1º) Igualamos y a zero, então ax + b = 0 ⇒ x = - b/a, no eixo x
encontramos o ponto (-b/a, 0).
2º) Igualamos x a zero, então f(x) = a. 0 + b ⇒ f(x) = b, no eixo y
encontramos o ponto (0, b).
• f(x) é crescente se a é um número positivo (a > 0);
• f(x) é decrescente se a é um número negativo (a < 0).
Raiz ou zero da função do 1º grau
A raiz ou zero da função do 1º grau é o valor de x para o qual y =
f(x) = 0. Graficamente, é o ponto em que a reta “corta” o eixo x. Por‐
tanto, para determinar a raiz da função, basta a igualarmos a zero:
Estudo de sinal da função do 1º grau
Estudar o sinal de uma função do 1º grau é determinar os valo‐
res de x para que y seja positivo, negativo ou zero.
1º) Determinamos a raiz da função, igualando-a a zero: (raiz: x =- b/a)
2º) Verificamos se a função é crescente (a>0) ou decrescente (a
< 0); temos duas possibilidades:
Exemplos:
(PM/SP – CABO – CETRO) O gráfico abaixo representa o salário bru‐
to (S) de um policial militar em função das horas (h) trabalhadas em certa
cidade. Portanto, o valor que este policial receberá por 186 horas é
195
(A) R$ 3.487,50.
(B) R$ 3.506,25.
(C) R$ 3.534,00.
(D) R$ 3.553,00.
Resolução:
Resposta: A
(CBTU/RJ - ASSISTENTE OPERACIONAL - CONDUÇÃO DE VEÍ-
CULOS METROFERROVIÁRIOS – CONSULPLAN) Qual dos pares de
pontos a seguir pertencem a uma função do 1º grau decrescente?
(A) Q(3, 3) e R(5, 5).
(B) N(0, –2) e P(2, 0).
(C) S(–1, 1) e T(1, –1).
(D) L(–2, –3) e M(2, 3).
Resolução:
Para pertencer a uma função polinomial do 1º grau decrescen‐
te, o primeiro ponto deve estar em uma posição “mais alta” do que
o 2º ponto.
Vamos analisar as alternativas:
( A ) os pontos Q e R estão no 1º quadrante, mas Q está em uma
posição mais baixa que o ponto R, e, assim, a função é crescente.
( B ) o ponto N está no eixo y abaixo do zero, e o ponto P está no
eixo x à direita do zero, mas N está em uma posição mais baixa que
o ponto P, e, assim, a função é crescente.
( D ) o ponto L está no 3º quadrante e o ponto M está no 1º
quadrante, e L está em uma posição mais baixa do que o ponto M,
sendo, assim, crescente.
( C ) o ponto S está no 2º quadrante e o ponto T está no 4º qua‐
drante, e S está em uma posição mais alta do que o ponto T, sendo,
assim, decrescente.
Resposta: C
Equações lineares
As equações do tipo a1x1 + a2x2 + a3x3 + .....+ anxn = b, são equa‐
ções lineares, onde a1, a2, a3, ... são os coeficientes; x1, x2, x3,... as
incógnitas e b o termo independente.
Por exemplo, a equação 4x – 3y + 5z = 31 é uma equação linear.
Os coeficientes são 4, –3 e 5; x, y e z as incógnitas e 31 o termo
independente.
Para x = 2, y = 4 e z = 7, temos 4.2 – 3.4 + 5.7 = 31, concluímos
que o terno ordenado (2,4,7) é solução da equação linear
4x – 3y + 5z = 31.
 MATEMÁTICA
Funções quadráticas • Raízes da função
Chama-se função do 2º grau ou função quadrática, de domínio Considerando os sinais do discriminante (Δ) e do coeficiente de
R e contradomínio R, a função: x2, teremos os gráficos que seguem para a função y = ax2 + bx + c.

Com a, b e c reais e a ≠ 0.

Onde:
a é o coeficiente de x2
b é o coeficiente de x
c é o termo independente

Atenção:
Chama-se função completa aquela em que a, b e c não são nu‐
los, e função incompleta aquela em que b ou c são nulos.

Raízes da função do 2ºgrau

Analogamente à função do 1º grau, para encontrar as raízes Vértice da parábola – Máximos e mínimos da função
da função quadrática, devemos igualar f(x) a zero. Teremos então: Observe os vértices nos gráficos:
ax2 + bx + c = 0

A expressão assim obtida denomina-se equação do 2º grau.

As raízes da equação são determinadas utilizando-se a fórmula de
Bhaskara:

Δ (letra grega: delta) é chamado de discriminante da equação.

Observe que o discriminante terá um valor numérico, do qual te‐
mos de extrair a raiz quadrada. Neste caso, temos três casos a con‐ O vértice da parábola será:
siderar: • o ponto mínimo se a concavidade estiver voltada para cima
Δ > 0 ⇒ duas raízes reais e distintas; (a > 0);
Δ = 0 ⇒ duas raízes reais e iguais; • o ponto máximo se a concavidade estiver voltada para baixo
Δ < 0 ⇒ não existem raízes reais (∄ x ∈ R). (a < 0).
A reta paralela ao eixo y que passa pelo vértice da parábola é
Gráfico da função do 2º grau chamada de eixo de simetria.

• Concavidade da parábola Coordenadas do vértice

Graficamente, a função do 2º grau, de domínio r, é representa‐ As coordenadas do vértice da parábola são dadas por:
da por uma curva denominada parábola. Dada a função y = ax2 + bx
+ c, cujo gráfico é uma parábola, se:

• O termo independente
Na função y = ax2 + bx + c, se x = 0 temos y = c. Os pontos em
que x = 0 estão no eixo y, isto significa que o ponto (0, c) é onde a
parábola “corta” o eixo y.

196
 MATEMÁTICA
Estudo do sinal da função do 2º grau
Estudar o sinal da função quadrática é determinar os valores de x para que y seja: positivo, negativo ou zero. Dada a função f(x) = y =
ax2 + bx + c, para saber os sinais de y, determinamos as raízes (se existirem) e analisamos o valor do discriminante.

Exemplos:
(CBM/MG – OFICIAL BOMBEIRO MILITAR – FUMARC) Duas cidades A e B estão separadas por uma distância d. Considere um ciclista
que parte da cidade A em direção à cidade B. A distância d, em quilômetros, que o ciclista ainda precisa percorrer para chegar ao seu des‐
tino em função do tempo t, em horas, é dada pela função . Sendo assim, a velocidade média desenvolvida pelo ciclista
em todo o percurso da cidade A até a cidade B é igual a
(A) 10 Km/h
(B) 20 Km/h
(C) 90 Km/h
(D) 100 Km/h

Resolução:
Vamos calcular a distância total, fazendo t = 0:

Agora, vamos substituir na função:

100 – t² = 0
– t² = – 100 . (– 1)
t² = 100
t= √100=10km/h
Resposta: A

(IPEM – TÉCNICO EM METROLOGIA E QUALIDADE – VUNESP) A figura ilustra um arco decorativo de parábola AB sobre a porta da
entrada de um salão:

Considere um sistema de coordenadas cartesianas com centro em O, de modo que o eixo vertical (y) passe pelo ponto mais alto do
arco (V), e o horizontal (x) passe pelos dois pontos de apoio desse arco sobre a porta (A e B).
Sabendo-se que a função quadrática que descreve esse arco é f(x) = – x²+ c, e que V = (0; 0,81), pode-se afirmar que a distância , em
metros, é igual a
(A) 2,1.
(B) 1,8.
(C) 1,6.
(D) 1,9.
(E) 1,4.

197
 MATEMÁTICA
Resolução:
C=0,81, pois é exatamente a distância de V
F(x)=-x²+0,81
0=-x²+0,81
X²=0,81
X=±0,9
A distância AB é 0,9+0,9=1,8
Resposta: B

(TRANSPETRO – TÉCNICO DE ADMINISTRAÇÃO E CONTROLE JÚNIOR – CESGRANRIO) A raiz da função f(x) = 2x − 8 é também raiz da
função quadrática g(x) = ax²+ bx + c. Se o vértice da parábola, gráfico da função g(x), é o ponto V(−1, −25), a soma a + b + c é igual a:
(A) − 25
(B) − 24
(C) − 23
(D) − 22
(E) – 21
Resolução:
2x-8=0
2x=8
X=4

Lembrando que para encontrar a equação, temos:

(x - 4)(x + 6) = x² + 6x - 4x - 24 = x² + 2x - 24
a=1
b=2
c=-24
a + b + c = 1 + 2 – 24 = -21
Resposta: E

Função exponencial
Antes seria bom revisarmos algumas noções de potencialização e radiciação.
Sejam a e b bases reais e diferentes de zero e m e n expoentes inteiros, temos:

Equação exponencial
A equação exponencial caracteriza-se pela presença da incógnita no expoente. Exemplos:

198
 MATEMÁTICA
Para resolver estas equações, além das propriedades de potências, utilizamos a seguinte propriedade:
Se duas potências são iguais, tendo as bases iguais, então os expoentes são iguais: am = an ⇔ m = n, sendo a > 0 e a ≠ 1.

Gráficos da função exponencial

A função exponencial f, de domínio R e contradomínio R, é definida por y = ax, onde a > 0 e a ≠1.

Exemplos:
01. Considere a função y = 3x.
Vamos atribuir valores a x, calcular y e a seguir construir o gráfico:

02. Considerando a função, encontre a função: y = (1/3)x

Observando as funções anteriores, podemos concluir que para y = ax:

• se a > 1, a função exponencial é crescente;
• se 0 < a < 1, a função é decrescente.

Graficamente temos:

Inequação exponencial
A inequação exponencial caracteriza-se pela presença da incógnita no expoente e de um dos sinais de desigualdade: >, <, ≥ ou ≤.
Analisando seus gráficos, temos:

199
 MATEMÁTICA
Observando o gráfico, temos que: (POLÍCIA CIVIL/SP – DESENHISTA TÉCNICO-PERICIAL – VU-
• na função crescente, conservamos o sinal da desigualdade NESP) Uma população P cresce em função do tempo t (em anos),
para comparar os expoentes: segundo a sentença P = 2000.50,1t. Hoje, no instante t = 0, a popu‐
lação é de 2 000 indivíduos. A população será de 50 000 indivíduos
daqui a
(A) 20 anos.
(B) 25 anos.
(C) 50 anos.
(D) 15 anos.
• na função decrescente, “invertemos” o sinal da desigualdade (E) 10 anos.
para comparar os expoentes:
Resolução:

Desde que as bases sejam iguais.

Vamos simplificar as bases (5), sobrando somente os expoen‐
Exemplos: tes. Assim:
(CORPO DE BOMBEIROS MILITAR/MT – OFICIAL BOMBEIRO 0,1 . t = 2
MILITAR – COVEST – UNEMAT) As funções exponenciais são muito t = 2 / 0,1
usadas para modelar o crescimento ou o decaimento populacional t = 20 anos
de uma determinada região em um determinado período de tem‐ Resposta: A
po. A função P(t) = 234(1,023)t modela o comportamento de uma
determinada cidade quanto ao seu crescimento populacional em Função logarítmica
um determinado período de tempo, em que P é a população em • Logaritmo
milhares de habitantes e t é o número de anos desde 1980. O logaritmo de um número b, na base a, onde a e b são positi‐
Qual a taxa média de crescimento populacional anual dessa vos e a é diferente de um, é um número x, tal que x é o expoente de
cidade? a para se obter b, então:
(A) 1,023%
(B) 1,23%
(C) 2,3%
(D) 0,023%
(E) 0,23%
Onde:
Resolução: b é chamado de logaritmando
a é chamado de base
x é o logaritmo

Primeiramente, vamos calcular a população inicial, fazendo t OBSERVAÇÕES

= 0: – loga a = 1, sendo a > 0 e a ≠ 1
– Nos logaritmos decimais, ou seja, aqueles em que a base é
10, está frequentemente é omitida. Por exemplo: logaritmo de 2 na
Agora, vamos calcular a população após 1 ano, fazendo t = 1: base 10; notação: log 2

Propriedades decorrentes da definição

Por fim, vamos utilizar a Regra de Três Simples: • Domínio (condição de existência)
População----------% Segundo a definição, o logaritmando e a base devem ser positi‐
234 --------------- 100 vos, e a base deve ser diferente de 1. Portanto, sempre que encon‐
239,382 ------------ x tramos incógnitas no logaritmando ou na base devemos garantir a
existência do logaritmo.
234.x = 239,382 . 100
x = 23938,2 / 234 – Propriedades
x = 102,3%
102,3% = 100% (população já existente) + 2,3% (crescimento)
Resposta: C

200
 MATEMÁTICA
Logaritmo decimal - característica e mantissa
Normalmente eles são calculados fazendo-se o uso da calculadora e da tabela de logaritmos. Mas fique tranquilo em sua prova as
bancas fornecem os valores dos logaritmos.

Exemplo: Determine log 341.

Resolução:
Sabemos que 341 está entre 100 e 1.000:
102 < 341 < 103
Como a característica é o expoente de menor potência de 10, temos que c = 2.
Consultando a tabela para 341, encontramos m = 0,53275. Logo: log 341 = 2 + 0,53275  log 341 = 2,53275.

Propriedades operatórias dos logaritmos

Cologaritmo
cologa b = - loga b, sendo b> 0, a > 0 e a ≠ 1

Mudança de base
Para resolver questões que envolvam logaritmo com bases diferentes, utilizamos a seguinte expressão:

Função logarítmica
Função logarítmica é a função f, de domínio R*+ e contradomínio R, que associa cada número real e positivo x ao logaritmo de x na
base a, onde a é um número real, positivo e diferente de 1.

Gráfico da função logarítmica

Vamos construir o gráfico de duas funções logarítmicas como exemplo:
A) y = log3 x
Atribuímos valores convenientes a x, calculamos y, conforme mostra a tabela. Localizamos os pontos no plano cartesiano obtendo a
curva que representa a função.

B) y = log1/3 x

201
 MATEMÁTICA
Vamos tabelar valores convenientes de x, calculando y. Localizamos os pontos no plano cartesiano, determinando a curva correspon‐
dente à função.

Observando as funções anteriores, podemos concluir que para y = logax:

• se a > 1, a função é crescente;
• se 0 < a < 1, a função é decrescente.

Equações logarítmicas
A equação logarítmica caracteriza-se pela presença do sinal de igualdade e da incógnita no logaritmando.
Para resolver uma equação, antes de mais nada devemos estabelecer a condição de existência do logaritmo, determinando os valores
da incógnita para que o logaritmando e a base sejam positivos, e a base diferente de 1.
Inequações logarítmicas
Identificamos as inequações logarítmicas pela presença da incógnita no logaritmando e de um dos sinais de desigualdade: >, <, ≥ ou ≤.
Assim como nas equações, devemos garantir a existência do logaritmo impondo as seguintes condições: o logaritmando e a base
devem ser positivos e a base deve ser diferente de 1.
Na resolução de inequações logarítmicas, procuramos obter logaritmos de bases iguais nos dois membros da inequação, para poder
comparar os logaritmandos. Porém, para que não ocorram distorções, devemos verificar se as funções envolvidas são crescentes ou de‐
crescentes. A justificativa será feita por meio da análise gráfica de duas funções:

Na função crescente, os sinais coincidem na comparação dos logaritmandos e, posteriormente, dos respectivos logaritmos; porém,
o mesmo não ocorre na função decrescente. De modo geral, quando resolvemos uma inequação logarítmica, temos de observar o valor
numérico da base pois, sendo os dois membros da inequação compostos por logaritmos de mesma base, para comparar os respectivos
logaritmandos temos dois casos a considerar:
• se a base é um número maior que 1 (função crescente), utilizamos o mesmo sinal da inequação;
• se a base é um número entre zero e 1 (função decrescente), utilizamos o “sinal inverso” da inequação.

202
 MATEMÁTICA
Concluindo, dada a função y = loga x e dois números reais x1 e x2:

Exemplos:
(PETROBRAS-GEOFISICO JUNIOR – CESGRANRIO) Se log x representa o logaritmo na base 10 de x, então o valor de n tal que log n =
3 - log 2 é:
(A) 2000
(B) 1000
(C) 500
(D) 100
(E) 10

Resolução:
log n = 3 - log 2
log n + log 2 = 3 * 1
onde 1 = log 10 então:
log (n * 2) = 3 * log 10
log(n*2) = log 10 ^3
2n = 10^3
2n = 1000
n = 1000 / 2
n = 500
Resposta: C

(MF – ASSISTENTE TÉCNICO ADMINISTRATIVO – ESAF) Sabendo-se que log x representa o logaritmo de x na base 10, calcule o valor
da expressão log 20 + log 5.
(A) 5
(B) 4
(C) 1
(D) 2
(E) 3

Resolução:
E = log20 + log5
E = log(2 x 10) + log5
E = log2 + log10 + log5
E = log10 + log (2 x 5)
E = log10 + log10
E = 2 log10
E=2
Resposta: D

Funções trigonométricas
Podemos generalizar e escrever todos os arcos com essa característica na seguinte forma: π/2 + 2kπ, onde k Є Z. E de uma forma geral
abrangendo todos os arcos com mais de uma volta, x + 2kπ.
Estes arcos são representados no plano cartesiano através de funções circulares como: função seno, função cosseno e função tangente.

203
 MATEMÁTICA
• Função Seno
É uma função f : R → R que associa a cada número real x o seu seno, então f(x) = sem x. O sinal da função f(x) = sem x é positivo no 1º
e 2º quadrantes, e é negativo quando x pertence ao 3º e 4º quadrantes.

• Função Cosseno
É uma função f : R → R que associa a cada número real x o seu cosseno, então f(x) = cos x. O sinal da função f(x) = cos x é positivo no
1º e 4º quadrantes, e é negativo quando x pertence ao 2º e 3º quadrantes.

204
 MATEMÁTICA
• Função Tangente
É uma função f : R → R que associa a cada número real x a sua tangente, então f(x) = tg x.
Sinais da função tangente:
- Valores positivos nos quadrantes ímpares.
- Valores negativos nos quadrantes pares.
- Crescente em cada valor.

SISTEMAS LINEARES

Matriz
Uma matriz é uma tabela de números reais dispostos segundo linhas horizontais e colunas verticais.
O conjunto ordenado dos números que formam a tabela, é denominado matriz, e cada número pertencente a ela é chamado de ele‐
mento da matriz.

Tipo ou ordem de uma matriz

As matrizes são classificadas de acordo com o seu número de linhas e de colunas. Assim, a matriz representada a seguir é denominada
matriz do tipo, ou ordem, 3 x 4 (lê-se três por quatro), pois tem três linhas e quatro colunas. Exemplo:

Representação genérica de uma matriz

Costumamos representar uma matriz por uma letra maiúscula (A, B, C...), indicando sua ordem no lado inferior direito da letra. Quan‐
do desejamos indicar a ordem de modo genérico, fazemos uso de letras minúsculas. Exemplo: Am x n.

205
 MATEMÁTICA
Da mesma maneira, indicamos os elementos de uma matriz pela mesma letra que a denomina, mas em minúscula. A linha e a coluna
em que se encontra tal elemento é indicada também no lado inferior direito do elemento. Exemplo: a11.

Exemplo
(PM/SE – Soldado 3ª Classe – FUNCAB) A matriz abaixo registra as ocorrências policiais em uma das regiões da cidade durante uma
semana.

Sendo M=(aij)3x7 com cada elemento aij representando o número de ocorrência no turno i do dia j da semana.
O número total de ocorrências no 2º turno do 2º dia, somando como 3º turno do 6º dia e com o 1º turno do 7º dia será:
(A) 61
(B) 59
(C) 58
(D) 60
(E) 62

Resolução:
Turno i –linha da matriz
Turno j- coluna da matriz
2º turno do 2º dia – a22=18
3º turno do 6º dia-a36=25
1º turno do 7º dia-a17=19
Somando:18+25+19=62
Resposta: E.

Igualdade de matrizes
Duas matrizes A e B são iguais quando apresentam a mesma ordem e seus elementos correspondentes forem iguais.

Operações com matrizes

Adição: somamos os elementos correspondentes das matrizes, por isso, é necessário que as matrizes sejam de mesma ordem. A=[aij]
mxn
; B = [bij]m x n, portanto C = A + B ⇔ cij = aij + bij.

Exemplo
(PM/SP – SARGENTO CFS – CETRO) Considere a seguinte sentença envolvendo matrizes:

206
 MATEMÁTICA
Diante do exposto, assinale a alternativa que apresenta o valor de y que torna a sentença verdadeira.
(A) 4.
(B) 6.
(C) 8.
(D) 10.

Resolução:

y=10
Resposta: D.

Multiplicação por um número real: sendo k ∈ R e A uma matriz de ordem m x n, a matriz k . A é obtida multiplicando-se todos os
elementos de A por k.

Subtração: a diferença entre duas matrizes A e B (de mesma ordem) é obtida por meio da soma da matriz A com a oposta de B.

Multiplicação entre matrizes: consideremos o produto A . B = C. Para efetuarmos a multiplicação entre A e B, é necessário, antes de
mais nada, determinar se a multiplicação é possível, isto é, se o número de colunas de A é igual ao número de linhas de B, determinando
a ordem de C: Am x n x Bn x p = Cm x p, como o número de colunas de A coincide com o de linhas de B(n) então torna-se possível o produto, e a
matriz C terá o número de linhas de A(m) e o número de colunas de B(p)

De modo geral, temos:

207
 MATEMÁTICA
Exemplo: Resolução:
(CPTM – ALMOXARIFE – MAKIYAMA) Assinale a alternativa
que apresente o resultado da multiplicação das matrizes A e B abai‐
xo:

2a=1
a=1/2
b+c=0
(A) b=-c
2d=1
D=1/2
(B)
Resposta: E.

(C) Matriz inversa: dizemos que uma matriz quadrada A, de ordem

n, admite inversa se existe uma matriz A-1, tal que:

(D)

(E)
Determinantes
Resolução:
Determinante é um número real associado a uma matriz qua‐
drada. Para indicar o determinante, usamos barras. Seja A uma ma‐
triz quadrada de ordem n, indicamos o determinante de A por:

Resposta: B.
Casos particulares
Matriz identidade ou unidade: é a matriz quadrada que possui
os elementos de sua diagonal principal iguais a 1 e os demais ele‐
mentos iguais a 0. Indicamos a matriz identidade de Ιn, onde n é a
ordem da matriz.
Determinante de uma matriz de 1ª- ordem
A matriz de ordem 1 só possui um elemento. Por isso, o deter‐
minante de uma matriz de 1ª ordem é o próprio elemento.

Determinante de uma matriz de 2ª- ordem

Matriz transposta: é a matriz obtida pela troca ordenada de
linhas por colunas de uma matriz. Dada uma matriz A de ordem m
x n, obtém-se uma outra matriz de ordem n x m, chamada de trans‐
posta de A. Indica-se por At.
Em uma matriz de 2ª ordem, obtém-se o determinante por
meio da diferença do produto dos elementos da diagonal principal
pelo produto dos elementos da diagonal secundária.

Exemplo:
(PM/SP – SARGENTO CFS – CETRO) É correto afirmar que o de‐
terminante é igual a zero para x igual a
(A) 1.
(B) 2.
(C) -2.
Exemplo: (D) -1.
(CPTM – ANALISTA DE COMUNICAÇÃO JÚNIOR – MAKIYAMA)
Para que a soma de uma matriz e sua respectiva matriz transposta Resolução:
At em uma matriz identidade, são condições a serem cumpridas: D = 4 - (-2x)
(A) a=0 e d=0 0 = 4 + 2x
(B) c=1 e b=1 x=-2
(C) a=1/c e b=1/d Resposta: C.
(D) a²-b²=1 e c²-d²=1
(E) b=-c e a=d=1/2

208
 MATEMÁTICA
Regra de Sarrus
Esta técnica é utilizada para obtermos o determinante de matrizes de 3ª ordem. Utilizaremos um exemplo para mostrar como aplicar
a regra de Sarrus. A regra de Sarrus consiste em:
a) Repetir as duas primeiras colunas à direita do determinante.
b) Multiplicar os elementos da diagonal principal e os elementos que estiverem nas duas paralelas a essa diagonal, conservando os
sinais desses produtos.
c) Efetuar o produto dos elementos da diagonal secundária e dos elementos que estiverem nas duas paralelas à diagonal e multipli‐
cá-los por -1.
d) Somar os resultados dos itens b e c. E assim encontraremos o resultado do determinante.

Simplificando temos:

Exemplo:
(PREF. ARARAQUARA/SP – AGENTE DA ADMINISTRAÇÃO DOS SERVIÇOS DE SANEAMENTO – CETRO)

Dada a matriz , onde , assinale a alternativa que apresenta o valor do determinante de A é

(A) -9.
(B) -8.
(C) 0.
(D) 4.

Resolução:

detA = - 1 – 4 + 2 - (2 + 2 + 2) = - 9

Resposta: A.

Teorema de Laplace
Para matrizes quadradas de ordem n ≥ 2, o teorema de Laplace oferece uma solução prática no cálculo dos determinantes. Pelo teo‐
rema, o determinante de uma matriz quadrada A de ordem n (n ≥ 2) é igual à soma dos produtos dos elementos de uma linha ou de uma
coluna qualquer, pelos respectivos co-fatores.

Exemplo:
Dada a matriz quadrada de ordem 3, , vamos calcular det A usando o teorema de Laplace.

209
 MATEMÁTICA
Podemos calcular o determinante da matriz A, escolhendo qualquer linha ou coluna. Por exemplo, escolhendo a 1ª linha, teremos:
det A = a11. A11 + a12. A12 + a13. A13

Portanto, temos que:

det A = 3. (-21) + 2. 6 + 1. (-12) ⇒ det A = -63 + 12 – 12 ⇒ det A = -63

Exemplo:
(TRANSPETRO – ENGENHEIRO JÚNIOR – AUTOMAÇÃO – CESGRANRIO) Um sistema dinâmico, utilizado para controle de uma rede
automatizada, forneceu dados processados ao longo do tempo e que permitiram a construção do quadro abaixo.

1 3 2 0
3 1 0 2
2 3 0 1
0 2 1 3

A partir dos dados assinalados, mantendo-se a mesma disposição, construiu-se uma matriz M. O valor do determinante associado à
matriz M é
(A) 42
(B) 44
(C) 46
(D) 48
(E) 50

Resolução:

210
 MATEMÁTICA
Como é uma matriz 4x4 vamos achar o determinante através do teorema de Laplace. Para isso precisamos, calcular os cofatores.
Dica: pela fileira que possua mais zero. O cofator é dado pela fórmula: Para o determinante é usado os números que
sobraram tirando a linha e a coluna.

A13=2.23=46

A43=1.2=2
D = 46 + 2 = 48
Resposta: D.

Determinante de uma matriz de ordem n > 3

Para obtermos o determinante de matrizes de ordem n > 3, utilizamos o teorema de Laplace e a regra de Sarrus. Exemplo:

Escolhendo a 1ª linha para o desenvolvimento do teorema de Laplace. Temos então:

det A = a11. A11 + a12. A12 + a13. A13 + a14. A14

Como os determinantes são, agora, de 3ª ordem, podemos aplicar a regra de Sarrus em cada um deles. Assim:
det A= 3. (188) - 1. (121) + 2. (61) ⇒ det A = 564 - 121 + 122 ⇒ det A = 565
Propriedades dos determinantes
a) Se todos os elementos de uma linha ou de uma coluna são nulos, o determinante é nulo.

b) Se uma matriz A possui duas linhas ou duas colunas iguais, então o determinante é nulo.

211
 MATEMÁTICA
c) Em uma matriz cuja linha ou coluna foi multiplicada por um São equivalentes, pois ambos têm o mesmo conjunto solução
número k real, o determinante também fica multiplicado pelo mes‐ S={(1,2)}
mo número k. Denominamos solução do sistema linear toda sequência or‐
denada de números reais que verifica, simultaneamente, todas as
equações do sistema.
Dessa forma, resolver um sistema significa encontrar todas as
sequências ordenadas de números reais que satisfaçam as equa‐
ções do sistema.

Matriz Associada a um Sistema Linear

Dado o seguinte sistema:

d) Para duas matrizes quadradas de mesma ordem, vale a se‐

guinte propriedade:
det (A. B) = det A + det B.
Matriz incompleta
e) Uma matriz quadrada A será inversível se, e somente se, seu
determinante for diferente de zero.

Sistema de equações lineares

Um sistema de equações lineares mxn é um conjunto de m
equações lineares, cada uma delas com n incógnitas.

Classificação

1. Sistema Possível e Determinado

Em que: O par ordenado (2, 1) é solução da equação, pois

Como não existe outro par que satisfaça simultaneamente as

Sistema Linear 2 x 2
Chamamos de sistema linear 2 x 2 o con­junto de equações line‐
ares a duas incógnitas, consideradas simultaneamente.
Todo sistema linear 2 x 2 admite a forma geral abaixo:
duas equações, dizemos que esse sistema é SPD(Sistema Possível e
Determinado), pois possui uma única solução.
2. Sistema Possível e Indeterminado

a1 x + b1 y = c1

a 2 + b2 y = c2
Esse tipo de sistema possui infinitas soluções, os valores de x
Sistema Linear 3x3 e y assumem inúmeros valores. Observe o sistema a seguir, x e y
podem assumir mais de um valor, (0,4), (1,3), (2,2), (3,1) e etc.

3. Sistema Impossível

Sistemas Lineares equivalentes

Dois sistemas lineares que admitem o mesmo conjunto solução
são ditos equivalentes. Por exemplo: Não existe um par real que satisfaça simultaneamente as duas
equações. Logo o sistema não tem solução, portanto é impossível.

212
 MATEMÁTICA
Sistema Escalonado Sistemas com Número de Equações Igual ao Número de In-
Sistema Linear Escalonado é todo sistema no qual as incógnitas cógnitas
das equações lineares estão escritas em uma mesma ordem e o 1º Quando o sistema linear apresenta nº de equações igual ao nº
coeficiente não-nulo de cada equação está à direita do 1º coeficien‐ de incógnitas, para discutirmos o sistema, inicialmente calculamos
te não-nulo da equação anterior. o determinante D da matriz dos coeficientes (incompleta), e:
– Se D ≠ 0, o sistema é possível e determinado.
Exemplo – Se D = 0, o sistema é possível e indeterminado ou impossível.
Sistema 2x2 escalonado.
Para identificarmos se o sistema é possível, indeterminado ou
impossível, devemos conseguir um sistema escalonado equivalente
pelo método de eliminação de Gauss.

Exemplos
Sistema 3x3 - Discutir, em função de a, o sistema:
A primeira equação tem três coeficientes não-nulos, a segunda
tem dois e a terceira, apenas um.

Resolução

Sistema 2x3
1 3
D= = a−6
2 a

D = 0⇒ a−6 = 0⇒ a = 6
Resolução de um Sistema Linear por Escalonamento
Podemos transformar qualquer sistema linear em um outro Assim, para a ≠ 6, o sistema é possível e determinado.
equivalente pelas seguintes transformações elementares, realiza‐ Para a ≠ 6, temos:
das com suas equações:
– Trocas as posições de duas equações
– Multiplicar uma das equações por um número real diferente x + 3 y = 5
 x + 3 y = 5
2 x + 6 y = 1 ~
de 0.  ← −2 0 x + 0 y = −9
– Multiplicar uma equação por um número real e adicionar o 
resultado a outra equação.
Que é um sistema impossível.
Exemplo Assim, temos:
a ≠ 6 → SPD (Sistema possível e determinado)
a = 6 → SI (Sistema impossível)

Regra de Cramer

Inicialmente, trocamos a posição das equações, pois é conve‐ Consideramos os sistema .

niente ter o coeficiente igual a 1 na primeira equação.
Suponhamos que a ≠ 0. Observamos que a matriz incompleta
desse sistema é , cujo determinante é indicado por D =
ad – bc.

Se substituirmos em M a 2ª coluna (dos coeficientes de y) pela

Depois eliminamos a incógnita x da segunda equação coluna dos coeficientes independentes, obteremos ,cujo de‐
Multiplicando a equação por -2: terminante é indicado por Dy = af – ce.

Assim, .

Substituindo esse valor de y na 1ª equação de (*) e consideran‐

do a matriz , cujo determinante é indicado por Dx = ed – bf,
Somando as duas equações: obtemos , D ≠ 0.

213
 MATEMÁTICA
Fatorial
ANÁLISE COMBINATÓRIA E PROBABILIDADE: Sendo n um número natural, chama-se de n! (lê-se: n fatorial)
PRINCÍPIOS FUNDAMENTAIS DE CONTAGEM, a expressão:
ARRANJOS, PERMUTAÇÕES, COMBINAÇÕES, BINÔMIO n! = n (n - 1) (n - 2) (n - 3). ... .2 . 1, como n ≥ 2.
DE NEWTON, CÁLCULO DE PROBABILIDADES
Exemplos:
A Análise Combinatória é a parte da Matemática que desen‐ 5! = 5 . 4 . 3 . 2 . 1 = 120.
volve meios para trabalharmos com problemas de contagem. Ve‐ 7! = 7 . 6 . 5 . 4 . 3 . 2 . 1 = 5.040.
jamos eles:
ATENÇÃO
Princípio fundamental de contagem (PFC)
É o total de possibilidades de o evento ocorrer. 0! = 1
• Princípio multiplicativo: P1. P2. P3. ... .Pn.(regra do “e”). É 1! = 1
um princípio utilizado em sucessão de escolha, como ordem.
• Princípio aditivo: P1 + P2 + P3 + ... + Pn. (regra do “ou”). É o Tenha cuidado 2! = 2, pois 2 . 1 = 2. E 3!
princípio utilizado quando podemos escolher uma coisa ou outra. Não é igual a 3, pois 3 . 2 . 1 = 6.

Exemplos: Arranjo simples

(BNB) Apesar de todos os caminhos levarem a Roma, eles pas‐ Arranjo simples de n elementos tomados p a p, onde n>=1 e p
sam por diversos lugares antes. Considerando-se que existem três é um número natural, é qualquer ordenação de p elementos dentre
caminhos a seguir quando se deseja ir da cidade A para a cidade os n elementos, em que cada maneira de tomar os elementos se
B, e que existem mais cinco opções da cidade B para Roma, qual a diferenciam pela ordem e natureza dos elementos.
quantidade de caminhos que se pode tomar para ir de A até Roma,
passando necessariamente por B? Atenção: Observe que no grupo dos elementos: {1,2,3} um dos
(A) Oito. arranjos formados, com três elementos, 123 é DIFERENTE de 321, e
(B) Dez. assim sucessivamente.
(C) Quinze.
(D) Dezesseis. • Sem repetição
(E) Vinte. A fórmula para cálculo de arranjo simples é dada por:

Resolução:
Observe que temos uma sucessão de escolhas:
Primeiro, de A para B e depois de B para Roma.
1ª possibilidade: 3 (A para B).
Obs.: o número 3 representa a quantidade de escolhas para a
primeira opção. Onde:
n = Quantidade total de elementos no conjunto.
2ª possibilidade: 5 (B para Roma). P =Quantidade de elementos por arranjo
Temos duas possibilidades: A para B depois B para Roma, logo,
uma sucessão de escolhas. Exemplo: Uma escola possui 18 professores. Entre eles, serão
Resultado: 3 . 5 = 15 possibilidades. escolhidos: um diretor, um vice-diretor e um coordenador pedagó‐
Resposta: C. gico. Quantas as possibilidades de escolha?
n = 18 (professores)
(PREF. CHAPECÓ/SC – ENGENHEIRO DE TRÂNSITO – IOBV) Em p = 3 (cargos de diretor, vice-diretor e coordenador pedagógico)
um restaurante os clientes têm a sua disposição, 6 tipos de carnes,
4 tipos de cereais, 4 tipos de sobremesas e 5 tipos de sucos. Se o
cliente quiser pedir 1 tipo carne, 1 tipo de cereal, 1 tipo de sobre‐
mesa e 1 tipo de suco, então o número de opções diferentes com
que ele poderia fazer o seu pedido, é:
(A) 19 • Com repetição
(B) 480 Os elementos que compõem o conjunto podem aparecer re‐
(C) 420 petidos em um agrupamento, ou seja, ocorre a repetição de um
(D) 90 mesmo elemento em um agrupamento.
A fórmula geral para o arranjo com repetição é representada
Resolução: por:
A questão trata-se de princípio fundamental da contagem, logo
vamos enumerar todas as possibilidades de fazermos o pedido:
6 x 4 x 4 x 5 = 480 maneiras.
Resposta: B.
Exemplo: Seja P um conjunto com elementos: P = {A,B,C,D},
tomando os agrupamentos de dois em dois, considerando o arranjo
com repetição quantos agrupamentos podemos obter em relação
ao conjunto P.

214
 MATEMÁTICA
Resolução: Resolução:
P = {A, B, C, D} Total: 7 faixas, sendo 3 verdes e 3 amarelas.
n=4
p=2
A(n,p)=np
A(4,2)=42=16
Resposta: Certo.
Permutação
É a TROCA DE POSIÇÃO de elementos de uma sequência. Utili‐ • Circular
zamos todos os elementos. A permutação circular é formada por pessoas em um formato
circular. A fórmula é necessária, pois existem algumas permutações
• Sem repetição realizadas que são iguais. Usamos sempre quando:
a) Pessoas estão em um formato circular.
b) Pessoas estão sentadas em uma mesa quadrada (retangular)
de 4 lugares.

Atenção: Todas as questões de permutação simples podem ser

resolvidas pelo princípio fundamental de contagem (PFC).

Exemplo: Exemplo:
(PREF. LAGOA DA CONFUSÃO/TO – ORIENTADOR SOCIAL – (CESPE) Uma mesa circular tem seus 6 lugares, que serão ocu‐
IDECAN) Renato é mais velho que Jorge de forma que a razão entre pados pelos 6 participantes de uma reunião. Nessa situação, o nú‐
o número de anagramas de seus nomes representa a diferença en‐ mero de formas diferentes para se ocupar esses lugares com os par‐
tre suas idades. Se Jorge tem 20 anos, a idade de Renato é ticipantes da reunião é superior a 102.
(A) 24. ( ) Certo
(B) 25. ( ) Errado
(C) 26.
(D) 27. Resolução:
(E) 28. É um caso clássico de permutação circular.
Pc = (6 - 1) ! = 5! = 5 . 4 . 3 . 2 . 1 = 120 possibilidades.
Resolução: Resposta: CERTO.
Anagramas de RENATO
______ Combinação
6.5.4.3.2.1=720 Combinação é uma escolha de um grupo, SEM LEVAR EM CON‐
SIDERAÇÃO a ordem dos elementos envolvidos.
Anagramas de JORGE
_____
5.4.3.2.1=120 • Sem repetição
Dados n elementos distintos, chama-se de combinação simples
Razão dos anagramas: 720/120=6 desses n elementos, tomados p a p, a qualquer agrupamento de p
Se Jorge tem 20 anos, Renato tem 20+6=26 anos. elementos distintos, escolhidos entre os n elementos dados e que
Resposta: C. diferem entre si pela natureza de seus elementos.

• Com repetição Fórmula:

Na permutação com elementos repetidos ocorrem permuta‐
ções que não mudam o elemento, pois existe troca de elementos
iguais. Por isso, o uso da fórmula é fundamental.

Exemplo:
(CRQ 2ª REGIÃO/MG – AUXILIAR ADMINISTRATIVO – FUN-
DEP) Com 12 fiscais, deve-se fazer um grupo de trabalho com 3
deles. Como esse grupo deverá ter um coordenador, que pode ser
Exemplo: qualquer um deles, o número de maneiras distintas possíveis de se
(CESPE) Considere que um decorador deva usar 7 faixas colo‐ fazer esse grupo é:
ridas de dimensões iguais, pendurando-as verticalmente na vitri‐ (A) 4
ne de uma loja para produzir diversas formas. Nessa situação, se 3 (B) 660
faixas são verdes e indistinguíveis, 3 faixas são amarelas e indistin‐ (C) 1 320
guíveis e 1 faixa é branca, esse decorador conseguirá produzir, no (D) 3 960
máximo, 140 formas diferentes com essas faixas.
( ) Certo
( ) Errado

215
 MATEMÁTICA
Resolução:
Como trata-se de Combinação, usamos a fórmula:

Onde n = 12 e p = 3

Como cada um deles pode ser o coordenado, e no grupo tem 3 pessoas, logo temos 220 x 3 = 660.
Resposta: B.

As questões que envolvem combinação estão relacionadas a duas coisas:

– Escolha de um grupo ou comissões.
– Escolha de grupo de elementos, sem ordem, ou seja, escolha de grupo de pessoas, coisas, objetos ou frutas.

• Com repetição
É uma escolha de grupos, sem ordem, porém, podemos repetir elementos na hora de escolher.

Exemplo:
Em uma combinação com repetição classe 2 do conjunto {a, b, c}, quantas combinações obtemos?
Utilizando a fórmula da combinação com repetição, verificamos o mesmo resultado sem necessidade de enumerar todas as possibi‐
lidades:
n=3ep=2

PROBABILIDADES
A teoria da probabilidade permite que se calcule a chance de ocorrência de um número em um experimento aleatório.

Elementos da teoria das probabilidades

• Experimentos aleatórios: fenômenos que apresentam resultados imprevisíveis quando repetidos, mesmo que as condições sejam
semelhantes.
• Espaço amostral: é o conjunto U, de todos os resultados possíveis de um experimento aleatório.
• Evento: qualquer subconjunto de um espaço amostral, ou seja, qualquer que seja E Ì U, onde E é o evento e U, o espaço amostral.

Experimento composto
Quando temos dois ou mais experimentos realizados simultaneamente, dizemos que o experimento é composto. Nesse caso, o núme‐
ro de elementos do espaço amostral é dado pelo produto dos números de elementos dos espaços amostrais de cada experimento.
n(U) = n(U1).n(U2)

216
 MATEMÁTICA
Probabilidade de um evento
Em um espaço amostral U, equiprobabilístico (com elementos que têm chances iguais de ocorrer), com n(U) elementos, o evento E,
com n(E) elementos, onde E Ì U, a probabilidade de ocorrer o evento E, denotado por p(E), é o número real, tal que:

Onde,
n(E) = número de elementos do evento E.
n(S) = número de elementos do espaço amostral S.

Sendo 0 ≤ P(E) ≤ 1 e S um conjunto equiprovável, ou seja, todos os elementos têm a mesma “chance de acontecer.

ATENÇÃO:
As probabilidades podem ser escritas na forma decimal ou representadas em porcentagem.
Assim: 0 ≤ p(E) ≤ 1, onde:
p(∅) = 0 ou p(∅) = 0%
p(U) = 1 ou p(U) = 100%

Exemplo:
(PREF. NITERÓI – AGENTE FAZENDÁRIO – FGV) O quadro a seguir mostra a distribuição das idades dos funcionários de certa repartição
pública:

FAIXA DE IDADES (ANOS) NÚMERO DE FUNCIONÁRIOS

20 ou menos 2
De 21 a 30 8
De 31 a 40 12
De 41 a 50 14
Mais de 50 4

Escolhendo ao acaso um desses funcionários, a probabilidade de que ele tenha mais de 40 anos é:
(A) 30%;
(B) 35%;
(C) 40%;
(D) 45%;
(E) 55%.

Resolução:
O espaço amostral é a soma de todos os funcionário:
2 + 8 + 12 + 14 + 4 = 40
O número de funcionário que tem mais de 40 anos é: 14 + 4 = 18
Logo a probabilidade é:

Resposta: D

Probabilidade da união de eventos

Para obtermos a probabilidade da união de eventos utilizamos a seguinte expressão:

217
 MATEMÁTICA
Quando os eventos forem mutuamente exclusivos, tendo A ∩ B
= Ø, utilizamos a seguinte equação:
Probabilidade de um evento complementar
É quando a soma das probabilidades de ocorrer o evento E, e
de não ocorrer o evento E (seu complementar, Ē) é 1.
Probabilidade condicional
Quando se impõe uma condição que reduz o espaço amostral,
dizemos que se trata de uma probabilidade condicional.
Sejam A e B dois eventos de um espaço amostral U, com p(B) ≠
0. Chama-se probabilidade de A condicionada a B a probabilidade
de ocorrência do evento A, sabendo-se que já ocorreu ou que vai
ocorrer o evento B, ou seja:
Podemos também ler como: a probabilidade de A “dado que”
ou “sabendo que” a probabilidade de B.
– Caso forem dois eventos simultâneos (ou sucessivos): para
se avaliar a probabilidade de ocorrem dois eventos simultâneos (ou
sucessivos), que é P (A ∩ B), é preciso multiplicar a probabilidade
de ocorrer um deles P(B) pela probabilidade de ocorrer o outro,
sabendo que o primeiro já ocorreu P (A | B). Sendo:
– Se dois eventos forem independentes: dois eventos A e B de
um espaço amostral S são independentes quando P(A|B) = P(A) ou
P(B|A) = P(B). Sendo os eventos A e B independentes, temos:
P (A ∩ B) = P(A). P(B)
Lei Binomial de probabilidade
A lei binominal das probabilidades é dada pela fórmula:
Sendo:
n: número de tentativas independentes;
p: probabilidade de ocorrer o evento em cada experimento (su‐
cesso);
q: probabilidade de não ocorrer o evento (fracasso); q = 1 - p
k: número de sucessos.
218
ATENÇÃO:
A lei binomial deve ser aplicada nas seguintes condições:
– O experimento deve ser repetido nas mesmas condições as
n vezes.
– Em cada experimento devem ocorrer os eventos E e .
– A probabilidade do E deve ser constante em todas as n vezes.
– Cada experimento é independente dos demais.
Exemplo:
Lançando-se um dado 5 vezes, qual a probabilidade de ocorre‐
rem três faces 6?
Resolução:
n: número de tentativas ⇒ n = 5
k: número de sucessos ⇒ k = 3
p: probabilidade de ocorrer face 6 ⇒ p = 1/6
q: probabilidade de não ocorrer face 6 ⇒ q = 1- p ⇒ q = 5/6
MATEMÁTICA FINANCEIRA. JUROS SIMPLES E
COMPOSTOS: CAPITALIZAÇÃO E DESCONTOS. TAXAS
DE JUROS: NOMINAL, EFETIVA, EQUIVALENTES,
PROPORCIONAIS, REAL E APARENTE. PLANOS OU
SISTEMAS DE AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS E
FINANCIAMENTOS. CÁLCULO FINANCEIRO: CUSTO
REAL EFETIVO DE OPERAÇÕES DE FINANCIAMENTO,
EMPRÉSTIMO E INVESTIMENTO. TAXAS DE RETORNO
Juros simples (ou capitalização simples)
Os juros são determinados tomando como base de cálculo o
capital da operação, e o total do juro é devido ao credor (aquele que
empresta) no final da operação. Devemos ter em mente:
– Os juros são representados pela letra J*.
– O dinheiro que se deposita ou se empresta chamamos de ca‐
pital e é representado pela letra C (capital) ou P(principal) ou VP ou
PV (valor presente) *.
– O tempo de depósito ou de empréstimo é representado pela
letra t ou n.*
– A taxa de juros é a razão centesimal que incide sobre um ca‐
pital durante certo tempo. É representado pela letra i e utilizada
para calcular juros.
*Varia de acordo com a bibliografia estudada.
ATENÇÃO: Devemos sempre relacionar a taxa e o tempo na
mesma unidade para efetuarmos os cálculos.
Usamos a seguinte fórmula:
Em juros simples:
– O capital cresce linearmente com o tempo;
– O capital cresce a uma progressão aritmética de razão: J=C.i
– A taxa i e o tempo t devem ser expressos na mesma unidade.
– Devemos expressar a taxa i na forma decimal.
– Montante (M) ou FV (valor futuro) é a soma do capital com
os juros, ou seja:
M=C+J
M = C.(1+i.t)
 MATEMÁTICA
Exemplo: O crescimento do principal (capital) em:
(PRODAM/AM – Assistente – FUNCAB) Qual é o capital que, – juros simples é LINEAR, CONSTANTE;
investido no sistema de juros simples e à taxa mensal de 2,5 %, pro‐ – juros compostos é EXPONENCIAL, GEOMÉTRICO e, portanto
duzirá um montante de R$ 3.900,00 em oito meses? tem um crescimento muito mais “rápido”;
(A) R$ 1.650,00 Observe no gráfico que:
(B) R$ 2.225,00 – O montante após 1º tempo é igual tanto para o regime de
(C) R$ 3.250,00 juros simples como para juros compostos;
(D) R$ 3.460,00 – Antes do 1º tempo o montante seria maior no regime de
(E) R$ 3.500,00 juros simples;
Resolução: – Depois do 1º tempo o montante seria maior no regime de
Montante = Capital + juros, ou seja: j = M – C , que fica: j = juros compostos.
3900 – C ( I )
Agora, é só substituir ( I ) na fórmula do juros simples: Exemplo:
(PREF. GUARUJÁ/SP – SEDUC – PROFESSOR DE MATEMÁTICA
– CAIPIMES) Um capital foi aplicado por um período de 3 anos, com
taxa de juros compostos de 10% ao ano. É correto afirmar que essa
aplicação rendeu juros que corresponderam a, exatamente:
(A) 30% do capital aplicado.
(B) 31,20% do capital aplicado.
(C) 32% do capital aplicado.
(D) 33,10% do capital aplicado.
390000 – 100.C = 2,5 . 8 . C
– 100.C – 20.C = – 390000 . (– 1) Resolução:
120.C = 390000
C = 390000 / 120
C = R$ 3250,00
Resposta: C

Juros compostos (capitalização composta)

A taxa de juros incide sobre o capital de cada período. Também
conhecido como “juros sobre juros”.
Como, M = C + j , ou seja , j = M – C , temos:
Usamos a seguinte fórmula: j = 1,331.C – C = 0,331 . C
0,331 = 33,10 / 100 = 33,10%
Resposta: D

Juros Compostos utilizando Logaritmos

Algumas questões que envolvem juros compostos, precisam de
conceitos de logaritmos, principalmente aquelas as quais precisa‐
mos achar o tempo/prazo. Normalmente as questões informam os
valores do logaritmo, então não é necessário decorar os valores da
tabela.

O (1+i)t ou (1+i)n é chamado de fator de acumulação de capital. Exemplo:

(FGV-SP) Uma aplicação financeira rende juros de 10% ao ano,
ATENÇÃO: as unidades de tempo referentes à taxa de juros (i) e compostos anualmente. Utilizando para cálculos a aproximação de
do período (t), tem de ser necessariamente iguais. , pode-se estimar que uma aplicação de R$ 1.000,00 seria resgatada
no montante de R$ 1.000.000,00 após:
(A) Mais de um século.
(B) 1 século
(C) 4/5 de século
(D) 2/3 de século
(E) ¾ de século

219
 MATEMÁTICA
Resolução:
A fórmula de juros compostos é M = C(1 + i)t e do enunciado temos que M = 1.000.000, C = 1.000, i = 10% = 0,1:
1.000.000 = 1.000(1 + 0,1)t

(agora para calcular t temos que usar logaritmo nos dois lados da equação para pode utilizar a propriedade
, o expoente m passa multiplicando)

t.0,04 = 3

Resposta: E

Taxas de juros
Índices fundamentais no estudo da matemática financeira, sendo incorporadas sempre ao capital. São elas:

Taxa efetiva: são aquelas onde a taxa da unidade de tempo coincide com a unidade de tempo do período de capitalização(valoriza‐
ção). Exemplo: Uma taxa de 13% ao trimestre com capitalização trimestral.

ATENÇÃO: Quando no enunciado não estiver citando o período de capitalização, a mesma vai coincidir com unidade da taxa. Em ou‐
tras palavras iremos trabalhar com taxa efetiva!!!

Taxa nominal: são aquelas cujas unidade de tempo NÂO coincide com as unidades de tempo do período de capitalização.

Exemplo:
(TJ/PE- ANALISTA JUDICIÁRIO-CONTADOR-FCC) Uma taxa de juros nominal de 21% ao trimestre, com juros capitalizados mensalmen‐
te, apresenta uma taxa de juros efetiva, trimestral de, aproximadamente,
(A) 21,7%.
(B) 22,5%.
(C) 24,8%.
(D) 32,4%.
(E) 33,7%.

Resolução:
21% a. t capitalizados mensalmente (taxa nominai), como um trimestre tem 3 meses, 21/3 = 7% a.m(taxa efetiva).
im = taxa ao mês
it= taxa ao trimestre.
(1+im)3 = (1+it)  (1+0,07)3 = 1+it  (1,07)3 = 1+it  1,225043 = 1+it  it= 1,225043-1  it = 0,225043 x 100  it= 22,5043%
Resposta: B

ATENÇÃO: Para resolução de questões com taxas nominais devemos primeiramente descobri a taxa efetiva (multiplicando ou dividin‐
do a taxa)

Toda taxa nominal traz implícita uma taxa efetiva que deve ser calculada proporcionalmente.

Taxas proporcionais (regime de juros simples): são taxas em unidade de tempo diferente que aplicadas sobre o mesmo capital ao
mesmo período de tempo irão gerar o mesmo montante.

Exemplo:
(PREF. FLORIANÓPOLIS/SC – AUDITOR FISCAL – FEPESE) A taxa de juros simples mensais de 4,25% equivalente à taxa de:
(A) 12,5% trimestral.
(B) 16% quadrimestral.
(C) 25,5% semestral.
(D) 36,0% anual.
(E) 52% anual.

220
 MATEMÁTICA
Resolução:
Sabemos que taxas a juros simples são ditas taxas proporcionais ou lineares. Para resolução das questões vamos avaliar item a item
para sabermos se está certo ou errado:
4,25% a.m
Trimestral = 4,25 .3 = 12,75 (errada)
Quadrimestral = 4,25 . 4 = 17% (errada)
Semestral= 4,25 . 6 = 25,5 % (correta)
Anual = 4,25.12 = 51% (errada)
Resposta: C

Taxas equivalentes (regime de juros compostos): as taxas de juros se expressam também em função do tempo da operação, porém
não de forma proporcional, mas de forma exponencial, ou seja, as taxas são ditas equivalentes.

Exemplo:

Taxa Real, Aparente e Inflação

– Taxa real (ir) = taxa que considera os efeitos da inflação e seus ganhos.
– Taxa aparente (ia) = taxa que não considera os efeitos da inflação (são as taxas efetivas/nominais).
– Taxa de inflação (ii) = a inflação representa a perda do poder de compra.

Escrevendo todas as taxas em função uma das outras, temos:

(1+ia) = (1+ir).(1+ii)

, independe da quantidade de períodos e do regime de

juros.

Descontos
É a diferença entre o valor título (valor nominal) e o valor recebido (valor atual).

D=N–A

Onde:
D = desconto
N = valor nominal
A = valor atual

ATENÇÃO: Comparando com o regime de juros, observamos que:

– o Valor Atual, ou valor futuro (valor do resgate) nos dá ideia de Montante;
– o Valor Nominal, nome do título (valor que resgatei) nos dá ideia de Capital;
– e o Desconto nos dá ideia de Juros.

221
 MATEMÁTICA
Os descontos podem ser:
Desconto racional simples (por dentro): nos passa a ideia de “honesto”, pois todas a taxas são cobradas em cima do valor atual (A) do
título. Associando com os juros simples teremos:

Também podemos escrever a seguinte fórmula:

Exemplo:
(ASSAF NETO) Seja um título de valor nominal de R$ 4.000,00 vencível em um ano, que está sendo liquidado 3 meses antes de seu
vencimento. Sendo de 42% a.a. a taxa nominal de juros corrente, pede-se calcular o desconto e o valor descontado desta operação.
N = 4 000
t = 3 meses
i = 42% a.a = 42 / 12 = 3,5% a.m = 0,035
D=?
Vd = ?

Vd = 4 000 – 380,10 = 3 619,90

Desconto comercial simples ou bancário (por fora): nos passa a ideia de que alguém está “levando” um por fora, pois, todas as taxas
são cobradas em cima do valor nominal (N) do título. O valor nominal é sempre maior e é justamente onde eles querem ganhar.

• Desconto comercial (bancário) acrescido de uma taxa pré-fixada: quando se utiliza taxas pré-fixadas aos títulos, que são as taxas
de despesas bancárias/administrativas (comissões, taxas de serviços, ...) cobradas sobre o valor nominal (N). Fazemos uso da seguinte
formula:

Dc = N. (i.t + h)

Onde:
Dc = desconto comercial ou bancário
N = valor nominal
i = taxa de juros cobrada
t = tempo ou período
h = taxa de despesas administrativas ou bancárias.

222
 MATEMÁTICA
Exemplo:
Um banco ao descontar notas promissórias, utiliza o desconto comercial a uma taxa de juros simples de 12% a.m.. O banco cobra,
simultaneamente uma comissão de 4% sobre o valor nominal da promissória. Um cliente do banco recebe R$ 300.000,00 líquidos, ao
descontar uma promissória vencível em três meses. O valor da comissão é de:

Resolução:
h = 0,04
t=3
iB = 0,12 . 3
AB = N . [1 - (iB + h)]
300 000 = N . [1 - (0,12.3 + 0,04)]
300 000 = N . [1 – 0,4]
N = 500 000
Vc = 0,04 . N
Vc = 0,04 . 500 000
Vc = 20 000

Resposta: 200 000

– Relação entre Desconto Comercial (Dc) e Desconto Racional (Dr): para sabermos o valor do desconto caso fosse utilizado o desconto
comercial e precisássemos saber o desconto racional e vice-versa, utilizamos a seguinte relação: Dc = Dr . (1 + i.t)

Desconto Racional Composto (por dentro): as fórmulas estão associando com os juros compostos, assim teremos:

Desconto Comercial Composto (por fora): como a taxa incide sobre o Valor Nominal (maior valor), trocamos na fórmula o N pelo A e
vice-versa, mudando o sinal da taxa (de positivo para negativo).

Exemplo:
(PREFEITURA DE SÃO PAULO/SP - AUDITOR FISCAL MUNICIPAL – CETRO) Com adiantamento de dois meses do vencimento, um título
de valor nominal de R$30.000,00 é descontado a uma taxa composta de 10% a.m.. A diferença entre o desconto racional composto e o
desconto comercial composto será de:
(A) R$246,59.
(B) R$366,89.
(C) R$493,39.
(D) R$576,29.
(E) R$606,49.

223
 MATEMÁTICA
Resolução:
N = 30000
t = 2 meses
i = 10% am = 0,10
Vamos utilizar a formula do Drc:
N = A(1 + i)t  30.000= A (1+ 0,1)2  30000 = A (1,1)2  30000
= A.1,21
A = 30000 / 1,21 = 24793,39
Como D = N – A
D = 30000 – 24793,39
Drc = 30.000 - 24.793,39 = 5206,61
Para o desconto comercial composto (lembre-se que a taxa re‐
caí sobre o nominal, então trocamos na formula o A pelo N e vice e
versa e mudamos o sinal), temos:
A = N.(1 - i)t
A = 30000 . (1 - 0,1)2
A = 30000 . 0,81
A = 24300
Como D = N – A
D = 30000 – 24300 = 5700, que é o desconto comercial com‐
posto
A diferença será dada pelo módulo, uma vez que sabemos que
o Desconto Comercial é maior que o racional: |Drc - Dcc|
|5.206,61 - 5.700 | = 493,39
Resposta: C
Equivalência de capitais
Dois ou mais capitais que se encontram em datas diferentes,
são chamados de equivalentes quando, levados para uma mesma
data, nas mesmas condições, apresentam o mesmo VALOR nessa
data.
• Equação de Valor
Va1 + Va2 + Va3 + … = Vaa + Vab + Vac + …
• Resolução de Problemas de Equivalência
1. leia o problema todo;
2. construa, a partir do enunciado do problema, um diagrama
de fluxo de caixa esquemático, colocando na parte de cima o plano
original de pagamento e na parte de baixo o plano alternativo pro‐
posto, indicando todos os valores envolvidos, as datas respectivas
e as incógnitas a serem descobertas – esse diagrama é importante
porque permite visualizar os grupos de capitais equivalentes e esta‐
belecer facilmente a equação de valor para resolução do problema;
3. observe se os prazos de vencimento dos títulos e compro‐
missos estão na mesma unidade de medida de tempo periodicida‐
de da taxa; se não estiverem, faça as transformações necessárias
(ou você expressa a taxa na unidade de tempo do prazo ou expressa
o prazo na unidade de tempo da taxa – escolha a transformação que
torne os cálculos mais simples);
4. leve todos os valores para a data escolhida para a negociação
(data focal), lembrando sempre que capitais exigíveis antes da data
focal deverão ser capitalizados através da fórmula do montante M =
C (1 + in), dependendo da modalidade de desconto utilizada;
5. tendo transportado todos os capitais para a data focal e com
base no diagrama de fluxo de caixa que você esquematizou, monte
a EQUAÇÃO DE VALOR, impondo que a soma dos valores dos títulos
(transportados para a data focal) da parte de cima do diagrama de
fluxo de caixa seja igual à soma dos valores dos títulos (transpor‐
tados para a data focal) da parte de baixo do diagrama de fluxo de
caixa;
6. resolva a equação de valor;
224
7. releia a PERGUNTA do problema e verifique se o valor que
você encontrou corresponde ao que o problema está pedindo (às
vezes, devido à pressa, o candidato se perde nos cálculos, encontra
um resultado intermediário e assinala a alternativa que o contém,
colocada ali para induzi-lo em erro, quando seria necessário ainda
uma passo a mais para chegar ao resultado final correto).
Exemplo:
A aplicação de R$ 2.000,00 foi feita pelo prazo de 9 meses, con‐
tratando-se a taxa de juros de 28% a.a. Além dessa aplicação, existe
outra de valor nominal R$ 7.000,00 com vencimento a 18 meses.
Considerando-se a taxa de juros de 18% a.a., o critério de desconto
racional e a data focal 12 meses, a soma das aplicações é, em R$:
Resolução:
Inicialmente, precisamos calcular o valor nominal da primeira
aplicação. Considerando n = 9 meses = 0,75 anos, temos que:
N = C (1 + in)
N = 2.000 (1 + 0,28 . 0,75) = 2.000 (1,21) = 2.420
Observando o diagrama de fluxo de caixa, vemos que, para se‐
rem transportados à data doze, o título de 2.420 terá que ser capi-
talizado de três meses, ao passo que o título de 7.000 terá que ser
descapitalizado de 6 meses. Além disso, a taxa de 18% a.a., consi‐
derando-se capitalização simples, é equivalente a 1,5% a.m. = 0,015
a.m. Desta forma, podemos escrever que:
2.420 (1 + 0,015 . 3) + 7.000/1 + 0,015 . 6 = x
2.420 (1,045) + 7.000/1,09 = x
2.528,9 + 6.422,02 = x
x = 8.950,92
Anuidades
Séries Financeiras também conhecidas como Rendas Certas ou
Anuidades. São séries de depósitos ou prestações periódicas ou não
periódicas, em datas de previamente estabelecidas, por um deter‐
minado período de tempo. Os depósitos ou prestações podem ser
uniformes quando todos são iguais ou variáveis quando os valores
são diferentes.
Quando as séries financeiras que tem como objetivo de acumu‐
lar capital ou produzir certo montante temos uma Capitalização e
quando as séries financeiras têm como objetivo pagar ou amortizar
uma dívida temos uma Amortização.
Elementos das séries financeiras
– Valor presente (VP) = Numa série de pagamentos, definimos
VALOR ATUAL como sendo a parcela única que equivale (ou que
substitui) a todos os termos (devidamente descapitalizados) até o
início do fluxo. É a soma dos valores atuais de todos os termos que
compõe a série.
– Valor futuro (VF) = Numa série de pagamentos, definimos
MONTANTE como sendo a parcela única, que equivale (ou substitui)
a todos os termos (devidamente capitalizados) até o final do fluxo.
É a soma dos montantes de todos os termos que compõe a série.
– Prestações (P) = Numa série de pagamentos, definimos Pres‐
tações como sendo o valor que é pago (ou recebido) a cada período
de capitalização de uma Série Pagamentos.
– Número de prestações (n) = número de Parcelas, Depósitos
ou Pagamentos.
– Taxa efetiva de juro (i)= com capitalização na periodicidade
das Prestações.
 MATEMÁTICA
Séries financeiras postecipadas
São aquelas em que as prestações, pagamentos ou depósitos são efetuados no final de cada período.

Valor Futuro Postecipado (VFp)

O Valor Futuro (VF) produzido por uma série de n prestações P postecipadas, iguais e periódicas, aplicadas a uma taxa de juros i, na
forma unitária, no mesmo período das prestações, será igual à soma de todos esses depósitos capitalizados para uma mesma data focal,
coincidindo com o último depósito.

Fazemos uso da seguinte fórmula:

O valor capitalizado de cada um dos termos da Série de Pagamentos forma uma Progressão Geométrica (PG) cuja soma resulta na
seguinte expressão:

Fator de Capitalização Postecipado

Valor Presente postecipado (VPp)

O Valor Presente (VP) produzido por uma série de n prestações P, iguais e periódicas, aplicadas a uma taxa de juros i, na forma unitária,
no mesmo período das prestações, será igual à soma de todos esses depósitos descapitalizados para uma mesma data focal 0.

225
 MATEMÁTICA
O valor descapitalizado de cada um dos termos de uma Série de Financeira postecipada forma uma Progressão Geométrica (PG) cuja
soma resulta na seguinte expressão:

Fator de Descapitalização Postecipado

Séries financeiras antecipadas

São aquelas em que o depósito ou pagamento é efetuado no início de cada período e o valor futuro é obtido em um período de tempo
após o último depósito ou pagamento da última prestação.

Valor Futuro antecipado (VFa)

O Valor Futuro de uma série financeira é obtido fazendo-se a capitalização da entrada e de cada um dos pagamentos, realizando-se a
soma destes valores no final, conforme a seguir:

O valor capitalizado de cada uma das prestações de uma Série de Pagamentos forma uma Progressão Geométrica (PG) cuja soma
resulta na seguinte expressão:

Fator de Capitalização Antecipado

O valor da prestação é obtido isolando-se a P na equação anterior.

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 MATEMÁTICA
Valor Presente antecipado (VPa)

O Valor Presente de uma série financeira antecipada é obtido fazendo-se a descapitalização de cada uma das prestações, somando-se
no final a entrada e cada um destes valores, conforme a seguir:

O valor descapitalizado de cada um dos termos de uma Série de Financeira forma uma Progressão Geométrica cuja soma resulta na
seguinte expressão:

O Fator de Descapitalização Antecipado

Séries financeiras diferidas ou com carência

Uma série de pagamentos possui DIFERIMENTO INICIAL quando ANTES do início do primeiro pagamento, é dado um prazo de dois ou
mais períodos, nos quais não ocorrem pagamentos pertencentes à série.
Uma série de pagamentos possui DIFERIMENTO FINAL quando APÓS o último pagamento, é dado um prazo de dois ou mais períodos,
nos quais não ocorrem pagamentos pertencentes à série.

Valor Presente com diferimento inicial

Podemos calcular o Valor Presente de duas maneiras: postecipado ou antecipado.

Cálculo do Valor Presente postecipado com diferimento inicial (VPpdi)

Numa série de pagamentos com diferimento inicial, vamos primeiro calcular o valor presente da série financeira postecipada, em
seguida, vamos efetuar a descapitalização deste valor a juros compostos até o início do prazo da contratação (data focal 0).

227
 MATEMÁTICA

CÁLCULO DO VP DA SÉRIE CÁLCULO DA DESCAPITALIZAÇÃO CÁLCULO DIRETO DO VPA COM

ANTECIPADA: DO PERÍODO DE DIFERIMENTO: D DIFERIMENTO INICIAL:

Valor futuro com diferimento final

Podemos calcular o Valor Futuro de duas maneiras: postecipado ou antecipado.

Cálculo do Valor Futuro postecipado com diferimento final (VFpdf)

Numa série de pagamento com diferimento final, vamos primeiro calcular o valor futuro da série financeira postecipada, onde esse
valor futuro é obtido logo após o último pagamento.
Já o cálculo com o diferimento final, temos que efetuar a capitalização desse valor, a juros compostos, até o prazo final do período de
carência. Pode ocorrer que no período de carência a taxa de juros não seja a mesma da série financeira.

O VALOR FUTURO DA SÉRIE DE CAPITALIZAÇÃO DO PERÍODO DE CÁLCULO DIRETO DO VFP COM

PAGAMENTOS POSTECIPADA CARÊNCIA DIFERIMENTO FINAL

Cálculo do Valor Futuro antecipado com diferimento final (VFadf)

Numa série de pagamento com diferimento final, vamos primeiro calcular o valor futuro da série financeira antecipada, onde esse
valor futuro é obtido um período após o último pagamento.
Já o cálculo com o diferimento final, temos que efetuar a capitalização desse valor, a juros compostos, até o prazo final do período de
carência. Pode ocorrer que no período de carência a taxa de juros não seja a mesma da série financeira.

O VALOR FUTURO DA SÉRIE DE CAPITALIZAÇÃO DO PERÍODO DE CÁLCULO DIRETO DO VFA COM

PAGAMENTOS ANTECIPADA CARÊNCIA DIFERIMENTO FINAL

228
 MATEMÁTICA
Exemplo:
Uma máquina é vendida a prazo através de oito prestações mensais de $4.000,00 sendo que o primeiro pagamento só irá ocorrer após
três meses da compra. Determine o preço à vista, dada uma taxa de 5% ao mês.

Resolução:
R = $4.000,00
i = 5% a.m.
n = 8 meses
m = 2 meses

Pd = $23.449,30

Sistema de amortização
Visam liquidar uma dívida mediante de pagamentos periódicos e sucessivos.

Principais conceitos
Sempre que efetuamos um pagamento estamos pagando parte do valor relativo aos juros, que são calculados sobre o saldo devedor
e outra parte chamada de amortização, que faz com que o saldo devedor diminua.
– Saldo devedor: é o valor nominal do empréstimo ou financiamento ou simplesmente o Valor Presente (VP) na data focal 0, que é
diminuído da parcela de amortização a cada período.
– Amortização: é a parcela que é deduzida do saldo devedor a cada pagamento.
– Juros: é o valor calculado a partir do saldo devedor e posteriormente somado à parcela de amortização.
– Prestação: é o pagamento efetuado a cada período, composto pela parcela de juros mais a amortização: PRESTAÇÃO = JUROS +
AMORTIZAÇÃO

Existem diversos sistemas de amortização de financiamentos e empréstimos, dos quais os mais usados são:
– Sistema de Amortização Francês (Tabela Price):
– Sistema de Amortização Constante (SAC):
– Sistema de Amortização Crescente (SACRE) ou Sistema de Amortização Misto (SAM).

Sistema de Amortização Francês (SAF)

Este sistema utiliza a chamada TABELA PRICE que consiste no cálculo do fator de descapitalização postecipado representado por
fdp(i%,n) e é normalmente usada para financiamento em geral de bens de consumo, tipo: carros, eletrodomésticos, empréstimos bancá‐
rios de curto prazo, etc.
O SAF caracteriza-se por PRESTAÇÕES CONSTANTES E IGUAIS, normalmente mensais e decrescentes, com isso, as parcelas de amorti‐
zações são crescentes. Isto é, o valor amortizado é crescente ao longo do tempo, ao contrário dos juros, que decrescem proporcionalmente
ao saldo devedor.
Logo, as principais características do SAF são:
a) A prestação é constante durante todo o período de financiamento;
b) A parcela de amortização aumenta a cada período;
c) Os juros diminuem a cada período;
d) O percentual de prestações pagas não é igual ao percentual de quitação da dívida, pois no início das prestações os juros são maiores
que as amortizações, sendo que do meio para o final das prestações esta situação é invertida.
e) Nos juros, temos uma PG (Progressão geométrica) de razão descrente.

229
 MATEMÁTICA
Utilizamos as seguintes fórmulas:

Com isso podemos reescrever da seguinte forma, sabendo que :

Sistema de Amortização Constante (SAC)

O SAC foi bastante usado pelo Sistema Financeiro de Habitação no início dos anos 70 e, atualmente, é amplamente utilizado para
financiamentos bancários de longo prazo de imóveis.
O tomador do empréstimo pagará uma prestação decrescente em cada período, a qual é composta por duas parcelas: a amortização
e os juros.
As principais características do SAC são:
a) A parcela de amortização é constante em todo período de financiamento;
b) A prestação é decrescente durante todo o período;
c) Os juros diminuem uniformemente a cada período;
d) O percentual de prestações pagas é igual ao percentual de quitação da dívida.
e) Nos Juros e nas Prestações observa-se de uma PA (Progressão Aritmética) de razão decrescente.

Fórmulas do Cálculo da Prestação (Séries Postecipadas)

UTILIZANDO O CAPITAL UTILIZANDO O MONTANTE

CASO O EXPOENTE SEJA NEGATIVO, UTILIZA-SE:

Para séries antecipadas (com entrada), basta multiplicar o valor da prestação por .

Sistema de Amortização Crescente (SACRE) ou Sistema de Amortização Misto (SAM)

No Sistema de Amortização Crescente ou Sistema de Amortização Misto, cada prestação é a média aritmética das prestações nos
sistemas Francês (Tabela Price) e Sistema de Amortização Constante (SAC), quando a proporção for de 50% para o Sistema de Amortização
Frances (SAF) e 50% para o Sistema de Amortização Constante (SAC), com isto as primeiras prestações são maiores que no SAF e menores
que no SAC, sendo que a partir da metade do período do financiamento a situação é invertida. As parcelas de juros, das amortizações e
dos saldos devedores de cada período também são obtidas pela média aritmética dos dois sistemas.

Exemplos:
(UFGD – ANALISTA ADMINISTRATIVO – ECONOMIA – AOCP) O sistema que consiste no plano de amortização de uma dívida em pres‐
tações periódicas, sucessivas e decrescentes, em progressão aritmética, denomina-se:
(A) Sistema de Amortização Misto.
(B) Sistema Price.
(C) Sistema de Amortização Constante.
(D) Sistema Americano com fundo de amortização.
(E) Sistema Alemão.

230
 MATEMÁTICA
Resolução:
Como vimos no estudo dos tipos de Amortização, a única que apresenta esta característica é o Sistema de Amortização Constante
(SAC).
Resposta: C

(PREF. FLORIANÓPOLIS/SC – AUDITOR FISCAL DE TRIBUTOS MUNICIPAIS – FEPESE) Uma pessoa financiou 100% de um imóvel no
valor de R$ 216.000,00 em 9 anos. O pagamento será em prestações mensais e o sistema de amortização é o sistema de amortização
constante (SAC).
Sabendo que o valor da terceira prestação é de R$2.848,00, a taxa de juros mensal cobrada é de:
(A) 0,2%.
(B) 0,4%.
(C) 0,5%.
(D) 0,6%.
(E) 0,8%.

Resolução:
Sabemos que no SAC Amortizações são constantes:
Sabemos que E = 216.000
n = 9 anos x 12(mensal) = 108 parcelas
A=?

Com a cota de amortização, podemos calcular o Saldo Devedor para todos os períodos:

PERÍODO SALDO DEVEDOR AMORTIZAÇÃO JUROS PRESTAÇÃO

0 216.000 - - -
1 216.000 – 2.000 = 214.000 2.000
2 214.000 – 2.000 = 212.000 2.000
3 212.000 – 2.000 = 210.000 2.000
...

Sabemos a prestação do período 3 que é R$ 2.848,00. Lembrando que P = A + J, temos que para o período 3:
P = A + J  2 848 = 2 000 + J  J = 2 848 – 2 000 = 848. Os juros incidem sobre o capital do período anterior que neste caso é o 2.O
tempo é 1
J = C.i.t  848 = 212 000.i.1  i = 848 / 212 000  i = 0,004 x 100%  i = 0,4%
Resposta: B

ANOTAÇÕES

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 MATEMÁTICA
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