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Departamento de Normas do Sistema Financeiro (Denor) Ana Paula Castro Carvalho Assessora Plena
At final de 2011:
Estabelecimento dos critrios de elegibilidade para adoo de modelos internos de apurao de requerimento de capital para RO
At final de 2012:
Incio do processo de autorizao para uso de modelos internos de apurao de requerimento de capital para RO
Em princpio, dever seguir os mesmos trmites em definio para modelos internos de risco de mercado:
Solicitao de autorizao para utilizao de modelos internos Seleo das instituies que tero seus modelos analisados Anlise dos modelos internos pelo Banco Central Veredicto sobre a autorizao para uso de modelos internos Data a partir da qual as instituies autorizadas devem utilizar modelos internos para o clculo do capital regulamentar
ESTRUTURA BACEN
Diretoria de Normas Diretoria de Fiscalizao
Risco de Mercado
Risco de Crdito
Risco Operacional
Pilar 2
Pilar 3
COMIT GESTOR
Diretoria de Normas - BC Diretoria de Fiscalizao- BC Instituies Financeiras
Risco de Mercado
Risco de Crdito
Risco Operacional
Definido formalmente e ligado ao Comit Gestor Formado por representantes do Banco Central do Brasil e das instituies financeiras Atuante para as definies referentes ao requerimento de capital constantes da Circular 3.383, de 30/04/08
Realizao de estudos de impacto Participao em estudos internacionais
Mudana em sua composio para tratamento de questes ligadas aos modelos internos AMA Atualmente trata de definies bsicas relacionadas aos modelos AMA foco na formao da base de dados de perdas operacionais
Perda operacional aquela resultante de falha, deficincia ou inadequao de processos internos, pessoas e sistemas, ou de eventos externos, incluindo as perdas legais.
Perdas legais: perda associada inadequao ou deficincia em contratos firmados pela instituio, bem como a sanes em razo de descumprimento de dispositivos legais e a indenizaes por danos a terceiros decorrentes das atividades desenvolvidas pela instituio.
Modelos Avanados
Dados externos Dados internos Anlise de cenrios Fatores de controles internos e ambiente de negcios Mitigao de risco
Correlao
Requerimento de Capital
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Uma perda operacional um impacto negativo no patrimnio ou resultado da instituio devido a um evento de risco operacional.
ORX
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Proposta Bacen:
Perdas legais
Relevncia das perdas legais, especialmente trabalhistas; Padronizao do registro na base de dados; Despesas de proviso registradas como perdas operacionais na data em que ocorrem; Complementaes ou reverses dessas despesas devem ser registradas em adio proviso inicial; A data do registro da despesa de proviso inicial considerada a data do evento de perda; Complementao ou reverso da despesa quando do pagamento final da ao legal tambm deve ser registrada; Mantm-se a data do evento como aquela do registro da despesa de proviso inicial.
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Em janeiro 2009: SIGOR Subgrupo de Rico Operacional para Implementao das Recomendaes de Basilia
Mandato ampliado; Foco em questes prticas associadas ao desenvolvimento, implementao e manuteno de um sistema de gerenciamento de risco operacional relacionado aos modelos AMA.
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Instituies que utilizam modelos AMA e padronizados Relatrio pblico e relatrios individuais para as instituies participantes Foram submetidos dados relativos a anlise de cenrios Requerido: data de ocorrncia, descoberta e lanamento contbil Perdas brutas e valores de recuperao
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Anlises esperadas:
Caractersticas e comportamentos regionais Escalonamento do requerimento de capital considerando a quantidade de grandes perdas
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Governana
Envolvimento da auditoria na reviso dos dados, cenrios e fatores de controles internos e ambiente de negcios Comparao da anlise de cenrios e fatores de controles internos e ambiente de negcios com as perdas internas Adequado desenvolvimento dos cenrios
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Coleta de Dados
Disseminada na cultura da instituio Consistncia na definio de perdas Anlise das escolhas referentes ao uso dos dados internos na modelagem AMA, observando eventuais diferenas significativas no resultado do modelo
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Modelagem
Definio consistente do nvel de granularidade do modelo Mtodo robusto no clculo de dependncias e correlaes (se estiver presente no modelo) Poltica consistente e documentada sobre a incorporao dos 4 elementos
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Implementao dos modelos internos para mensurao e gerenciamento de Risco Operacional at o final de 2012 Trabalho conjunto com as instituies financeiras Modelagem de Risco Operacional:
Ainda em evoluo Cincia e arte Impacto da crise atual
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Modelos Internos
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Obrigada!
Ana Paula Castro Carvalho
Assessora Plena - DENOR Departamento de Normas do Sistema Financeiro denor@bcb.gov.br www.bcb.gov.br