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Para acabar com esse mito e começar a Iniciar a organização financeira do seu
descomplicar as finanças empresariais, negócio hoje, fará toda a diferença para o seu
preparamos esse material introdutório para crescimento. Quer entender melhor como e por
que você comece hoje mesmo a entender a onde começar?
importância dos relatórios financeiros e como
cada um deles poderá auxiliar a sua tomada
de decisão e a definição de metas/estratégias
Vamos
para a sua empresa.
Nessa?
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5 dicas para começar a separar os ganhos 26 O que é Balanço Patrimonial?
e gastos da empresa!
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5 dicas de educação financeira para
16 Quais são os relatórios financeiros mais importantes? todo empreendedor
financeira?
Por que falar
sobre gestão
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tiveram lucro ou prejuízo com a empresa. Além disso, 70% das pequenas empresas
não chegam no quarto ano de vida por falta de gestão financeira.
50%
organizar minhas finanças”. O ideal é que você
Ademais, você também já deve ter ouvido fa- comece hoje mesmo a olhar para as finanças
lar que o que falta para auxiliar as micro e pe- da sua empresa, se não, a sua empresa nunca
quenas empresas é a falta de capital. Mas será irá crescer.
que realmente falta capital no seu negócio ou é
fecham porque não
sabem calcular se
tiveram lucro ou prejuízo
LEIA TAMBÉM Planejamento financeiro em períodos de crise
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“
pessoais e empresariais?
Sem Se você concorda com essa frase e já viu que organizar as finanças
empresariais é pré-requisito para o crescimento da sua empresa;
que ande
dimensão do problema quando a empresa vai fissional e pessoal. A seguir, você vai aprender
mal e está prestes a quebrar. Isso porque, ao 5 dicas simples, mas que podem fazer toda a
misturar as finanças, o empreendedor pode diferença para a sua vida! Quer saber mais?
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Vida pessoal
administrativas, aluguel do estabelecimento, dos seus gastos pessoais x gastos
pró-labore... empresariais.
Defina o
Quando não há uma definição clara do seu
salário, e do salário de pessoas que prestam
seu pró-
serviço para você, o grande perigo é recorrer ao
Lembre-se:
caixa da empresa para seu uso pessoal.
você não é o seu
labore Caso isso aconteça, o resultado é apenas um:
o empreendedor perde o controle sobre seus negócio. Na verdade,
gastos pessoais e também pode ficar sem você é um dos custos
reserva de caixa para cumprir as obrigações da da sua empresa.
empresa. Portanto, é imprescindível definir o seu
pró-labore para manter a saúde financeira do
seu negócio.
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LEIA TAMBÉM Despesas fixas e variáveis: tudo que o empreendedor precisa saber
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Reduza
Além de mapear todos os seus gastos é im-
prescindível que você também procure reduzir
despesas
despesas extras, tanto na sua vida financeira
pessoal quanto da empresa. Gastos bancários,
desnecessárias
por exemplo, são despesas que podem até ser
eliminadas se você souber escolher uma conta
digital eficiente.
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Vamos
Nessa?
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Os três relatórios financeiros mais Se você respondeu que não, que bom ter onde agir para evitar desperdícios e aumentar
importantes e complementares são: você aqui! Nos próximos capítulos você irá seus lucros.
compreender a diferença entre os três relatórios Animado para fazer as pazes com as finanças
e também conseguirá identificar qual estágio da sua empresa? Se sim, vamos começar
Fluxo de Caixa a sua empresa está em questão de análise com um assunto que muitas vezes é pouco
financeira. conhecido: você sabe a diferença entre regime
DRE
Ademais, os conceitos financeiros serão de caixa e regime de competência? Esses são
Balanço Patrimonial essenciais para que você tome decisões os dois conceitos centrais para compreender a
estratégicas para o seu empreendimento já diferença dos relatórios financeiros e te ajudar a
que, com o acompanhamento dos gastos e dos interpretá-los da maneira correta.
Você, provavelmente, pode ter ganhos, você terá maior conhecimento sobre
ouvido falar em algum deles, mas
a pergunta é: você sabia que cada
relatório financeiro é organizado
em formatos diferentes?
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Por exemplo, se eu realizei uma compra e paguei levar em consideração as obrigações futuras, o
no mesmo dia, ou seja, houve movimentação fi- seu saldo positivo hoje pode ser menor do que
nanceira, então esse recurso entra no caixa! suas contas a pagar no futuro.
Contudo, isso não significa que se você tem sal- Ou seja, você não pode tomar decisões sobre
do positivo no caixa da sua empresa, você está lucro ou prejuízo do seu negócio apenas anali-
tendo lucro. Por que? Porque o que pode acon- sando o regime de caixa.
tecer é que, pelo fato de o regime de caixa não
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Por exemplo: uma venda de um produto foi re- Portanto, o regime de caixa demonstra o resul-
alizada no dia 03/06, mas o pagamento só foi tado financeiro das suas movimentações finan-
feito no dia 10/06. Nesse caso, essa venda seria ceiras e do saldo do caixa. Já o regime de com-
contabilizada no nosso regime de competência, petência demonstra o resultado econômico da
mas não entraria no regime de caixa. empresa através do lucro ou prejuízo. Esses con-
O mesmo acontece se for feita a compra de ceitos são fundamentais porque os relatórios fi-
alguma matéria prima no dia 10/06, mas o pa- nanceiros seguem essa mesma lógica.
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de Caixa?
O que é Fluxo
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O objetivo desse relatório é apurar e projetar o (despesas de aluguel, luz, compra de equipa-
saldo disponível para que exista sempre capi- mentos, insumos, impostos, eventos, brindes,
tal disponível tanto para o custeio da operação cafezinho com o cliente, retirada de sócio).
da empresa (folha de pagamento, impostos, Se você está começando agora a olhar para as
fornecedores, entre outros) quanto para os in- finanças do seu negócio (e isso vale também
vestimentos em melhorias (reforma da facha- para quem ainda não separou as finanças pes-
da, por exemplo). soais das finanças empresariais) a dica é co-
Para construir um bom fluxo de caixa é preciso meçar a anotar todos os seus gastos e ganhos.
anotar todas as entradas de dinheiro (recebi- Com esse processo você vai tirar bons insights!
mento à vista e a prazo, entrada de valores por
ativos ou sócio) e também anotar as saídas
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O que
é DRE?
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O que é
Balanço
Patrimonial?
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De modo geral, ele costuma ser elaborado a Assim, antes de elaborar esse documento é
cada 12 meses. E, antes de preencher um Ba- fundamental ter o Relatório Contábil compos-
lanço Patrimonial, é essencial ter um bom to pelos registros contábeis do período e é por
controle do fluxo financeiro da empresa, com esse motivo que é recomendável o auxílio de
toda a documentação do período separada e um contador. Todas as empresas, com exce-
organizada. ção dos MEI, devem apresentar o balanço pa-
trimonial.
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Ativos: Passivo:
Ativo Passivo
• Ativo Circulante: bens e direitos que • Passivo Circulante: todas as dívidas,
podem ser transformados em valores em despesas e obrigações financeiras com
Circulante Circulante
um período inferior a um ano (estoque, prazo de vencimento inferior a um ano
contas a receber) (impostos, contas a pagar)
Caixa Contas a pagar
• Ativo Não-Circulante: bens e direitos que • Passivo Não Circulante: dívidas com
precisam de mais de um ao para serem prazo de vencimento superior a um ano
Estoque Não Circulante
transformados em valores (imobilizado) (empréstimos)
É importante ressaltar que o total de ativos deve ser igual ao total de passivos,
para que essa conta feche é que existe o patrimônio líquido.
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Uma coisa é certa: cada relatório financeiro é ta que você tenha uma visão global de todos
estruturado de uma maneira diferente e res- os seus bens, direitos e obrigações.
ponde perguntas específicas para te ajudar Entretanto, se você quiser acompanhar o re-
a tomar decisões estratégicas. sultado da sua empresa no mês, se houve
Por exemplo, se você quiser ter uma noção do prejuízo ou lucro, o único relatório que te aju-
índice de liquidez da sua empresa e saber se dará a responder essa questão é o DRE. Afi-
os seus bens são suficientes para pagar suas nal, o objetivo de acompanhar as receitas e
obrigações a curto prazo, qual relatório você as despesas é extremamente detalhado nes-
precisará analisar? O de Balanço Patrimonial, te relatório que utiliza o regime de compe-
correto?! Isso porque, esse relatório possibili- tência para análise.
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Apenas com uma boa estratégia financeira Não é porque a sua empresa é pequena ou Ao contrário do que muitos pensam, a
é que você conseguirá ter sucesso no porque você trabalha sozinho que você não educação financeira não é um bicho de
seu empreendimento. Se você continuar precisa se preocupar com o seu salário. A sua sete cabeças e não é um assunto só para
confundindo o caixa da empresa com o seu empresa só é sustentável quando garante o consultores. Entender alguns conceitos faz
capital social, você nunca conseguirá saber seu pagamento mensal e o pagamento de parte do pré-requisito para começar a se
o resultado real da empresa. seus funcionários. Ou seja, definir o pró-labore inserir nesse mundo, mas o mais importante
é imprescindível. é dar o primeiro passo. Baixando esse e-book
você já teve essa iniciativa. Parabéns!
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Somos a cora
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somos
eliminar a burocracia, as taxas abusivas
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anseios e queremos apoiar os seus sonhos. É saudável e favorecer o crescimento financeiro
por isso que nos comprometemos a oferecer do país. Mas, para isso, é preciso que quem
produtos e serviços financeiros que os empreende tenha à sua disposição serviços
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pequenos e médios empreendedores sempre financeiros criados para favorecê-lo, e não
mereceram, mas nunca tiveram acesso. somente para garantir o lucro das instituições
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sobrecarga de trabalho causada pelo acúmulo Nós cansamos de burocracias, taxas abusivas
de funções e libertá-lo de serviços financeiros e processos lentos. O nosso propósito é apoiar
onerosos e defasados, que fazem parte da e simplificar a vida financeira das pessoas
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complexidade que a indústria financeira impôs empreendedoras no Brasil.
aos pequenos por muitos anos.
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a cora Conheça mais sobre a Conta Cora
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