HAVER = ENTRADA

DEVE = SAIDA

Quais contas entram no livro caixa?

O livro caixa registra a entrada e saída de dinheiro em uma empresa. É fundamental registrar todos
os pagamentos feitos em dinheiro, cheque e transferência, água, energia elétrica, telefonia, materiais
de escritório e outras necessidades que a empresa tenha.

Qual informação não pode faltar no livro caixa?

Existem algumas informações que são essenciais para que o livro caixa possa cumprir sua função. São
elas: data, histórico, entradas, saídas e saldo final.

Como escriturar um livro caixa?

Ela deve ser feita de forma correta seguindo a divisão das seguintes partes:

Termo de Abertura: parte inicial do livro onde deve ser indicada a finalidade do documento, o nome
da empresa, endereço e CNPJ, que deve ser devidamente assinado. Também é preciso indicar o
número de folhas e a data para que correspondam ao padrão solicitado pelas autoridades fiscais.

Folhas de Escrituração: são as folhas onde devem constar a data, histórico, entrada, saída e saldo
final. São nelas que devem ser inseridos os valores de entradas e saídas da empresa, de maneira
cronológica.

Termo de Encerramento: última página do documento que deve constar os mesmos dados presentes
na página inicial, como uma maneira de reafirmação do que consta no livro.
Geralmente, cada página do livro ou aba do livro caixa excel é referente a um mês de atividade que
deve conter o que foi mencionado anteriormente: data, histórico, entrada, saída e saldo atual.
A fórmula também pode ajudar na hora de fazer a escrituração do livro de movimento de caixa.
Como preencher o livro caixa?
O preenchimento do livro deve ser feito com bastante atenção e não deve conter espaço e nem
rasuras. Para preencher o livro de movimento de caixa, basta seguir a ordem cronológica, indicando
dia, mês e ano, além de informar tudo que entrou e saiu do primeiro mês para o último. Pois, fica
mais claro identificar as transações.
Outra coisa que pode facilitar é informar cada operação em uma linha, para ajudar na visualização e
preencher sempre na primeira linha de cada mês o valor que já constava em caixa no fechamento do
mês anterior.
Preencha o histórico de cada recebimento e pagamento e adicione os dados da nota fiscal de cada
uma das transações, bem como o número da fatura.
Entretanto, as compras pagas com cheques pré-datados ou vendas a prazo, devem ser registradas
somente no dia que forem efetuadas.

Como fechar um livro caixa?

Para fazer o fechamento do livro, é preciso conferir todos os valores informados durante o mês ou
dia.
Por isso, para facilitar todo o processo, é ideal que você separe por tipo de movimentação, ou seja,
tudo que foi pago em dinheiro, cheques, cartões de crédito e débito, vales, entre outros.
Depois, some todas as entradas e subtraia das saídas, que você terá o saldo final.
Você ainda pode fechar o livro sempre no final do dia e facilitar a conferência quando encerrar o mês.
Lembre-se que é importante manter todas as movimentações e transações financeiras em dia e, para
isso, o livro de movimento de caixa é essencial.
Pois, auxilia para que você não se perca nas contas e gastos desnecessários, tenha equilíbrio em cada
uma delas e consiga ter uma tomada de decisão assertiva com base no seu controle financeiro.

Modelo de livro caixa

O livro caixa pode ser preenchido em um livro próprio, em uma planilha no excel ou documento
word.