Cópia de Modulo 2 Curso Gestão de Projetos - Ferramentas de Gestão e Sistemas

Gestão de
Projetos Estratégicos
Módulo 2 - As Ferramentas
e Sistemas de Gestão
Ferramentas de Gestão e
Alinhamento de Processos
Subsecretário de Planejamento
Antonio Cargnin
escoladegoverno.rs.gov.br
Gestão de Projetos Estratégicos
Instâncias e Processos de Gestão
▪ O Sistema de Governança e Gestão do RS é formado por colegiados e

conselhos estruturados em três instâncias de informação e tomada de
decisão, compondo a governança interna e externa do sistema, estas com
participantes de outros poderes e da sociedade. Além dessa estrutura, o
Sistema de Governança e Gestão conta também com ferramentas e
sistemas, que buscam trabalhar de forma integrada junto a todas as ações
e projetos do Estado
▪ Neste módulo, será apresentada a aplicação desse mecanismo para o

acompanhamento da estratégia da gestão, para o monitoramento, e para o
alcance de resultados.
Plano Plurianual 2020-2023 - Programas por eixos
Programas Temáticos
Principais Processos
Direcionadores Macroprocessos Resultados
Estado Sustentável
Planejamento – Estratégicos, PPA, Captação,
Cooperação, Desenvolvimento Regional, Participação Social, Gestão
de TI, Geografia e Cartografia, Sistema de Estatísticas
Governança e
Gestão Políticas
Orçamento Públicas de
Sociedade com qualidade
Qualidade de Vida
Monitoramento Estratégico
Desenvolvimento
Empreendedor
Objetivos dos processos de Gestão e Governança
▪ Cumprir com os resultados para garantir melhores serviços entregues à

sociedade.
▪ Alinhar os objetivos com o propósito organizacional, tomando como
referência os Objetivos de Desenvolvimento Sustentável (ODS), e
fortalecendo as políticas públicas, com responsabilidade fiscal e
sustentabilidade ambiental, a partir de uma mudança de cultura com foco
em práticas de boa governança e gestão pública, onde se busca o
gerenciamento, a melhoria de processos, a integridade, a transparência e o
desenvolvimento do gestor público, responsável pelas políticas públicas.
▪ Organizar e desenvolver servidores e gestores nos processos de
governança, gestão e integridade, orientando as decisões, ações e controles
para o alcance dos resultados.
PPA em Números
Alinhamento com ODS
100 82,5
% %
12 68 413
Programas Ações Iniciativas
1051
Temáticos Programáticas
Produtos
Ferramentas e Sistemas de Gestão
▪ A partir da estruturação da Estratégia, estabelecida no mapa estratégico, são elencadas as

prioridades no Plano Plurianual, Lei de Diretrizes Orçamentárias e Lei Orçamentária Anual. Com
as prioridades definidas, são estruturados indicadores para os projetos estratégicos, com metas
para o ano. Estas metas têm de estar alinhadas com a capacidade de execução, tanto física
quanto orçamentária e financeira do órgão, e com a estratégia de Governo. O acompanhamento
dos projetos é intensivo, com foco em gestão de riscos, desde a gestão local até as instâncias
superiores, por meio de um processo estruturado de reuniões de colegiados, de forma a
comunicar o status das ações e prover os gestores do alinhamento de Governo e diretrizes, além
de mitigar riscos transversalmente na Administração.
▪ Todo o processo é acompanhado pela Secretaria de Planejamento, Governança e Gestão, através
da Subsecretaria de Planejamento, que coordena as redes de servidores de cada macroprocesso,
operando como um grande Escritório de Projetos do Governo.
Base de Estruturação da Rede – Subsecretaria de Planejamento
Direcionadores Estratégicos
Resultados de Governo
▪ Os instrumentos de planejamento são alinhados de forma interativa durante a estruturação do

planejamento orçamentário anual, de forma que os projetos estratégicos estejam previstos no
orçamento e, mais do que isso, de que o orçamento reservado seja compatível com o escopo
esperado para a execução anual daquele projeto, podendo também ser reposicionado o escopo
no caso de limitações orçamentárias intransponíveis. Isto é organizado pelos órgãos com
orientação e coordenação da Subsecretaria de Planejamento da SPGG, com grande suporte da
Secretaria da Fazenda de forma a garantir a futura capacidade de execução financeira dos
projetos alinhada com a realidade financeira do Estado.
Alinhamento Instrumentos de Planejamento – Projetos Estratégicos, PPA E
LOA
MAPA ESTRATÉGICO DE GOVERNO
EIXOS
ESTRATÉGICOS
PROGRAMA
TEMÁTICO
AÇÃO AÇÃO
PROGRAMÁTICA PROGRAMÁTICA
INSTRUMENTOS DE
INICIATIVAS
PROGRAMAÇÃO
PROJETOS
ESTRATÉGICOS
Produtos Subtítulos
ESTRATÉGICOS PPA 2020-2023 LOA
Grande alinhamento com equipe da SEFAZ

Compatibilização PPA, LDO e LOA
Orientar Executar
Programa de
Governo LDO 2020 LOA 2020 E
Planejar S
T
LDO 2021 LOA 2021 R
Mapa PPA A
Estratégico T
2020-2023 É
LDO 2022 LOA 2022
G
I
Planejamento
C
de longo prazo
LDO 2023 LOA 2023 O
S
MONITORAMENTO E AVALIAÇÃO
Impacto nos Resultados
31% 57% 53% 67%
PPA AR
2019 2020 2019 2020
Resultados alcançados Resultados alcançados
▪ O Sistema é complementado por outras instâncias de deliberação e tomada de decisão:

▪ Conselho de Governança e Gestão (apelidado de N1) em que participam semanalmente o
Governador, Vice-Governador, Secretaria de Planejamento, Governança e Gestão, Secretaria da
Fazenda, Procuradoria-Geral do Estado e Casa Civil, para deliberar sobre temas estratégicos;
▪ reunião de Conselho de Secretários (CSE) que se reúne mensalmente para que haja um
alinhamento do Governador com todos os Secretários, independente de sua temática, que podem
apresentar pautas positivas e realizações de suas Secretarias.
SPGG: Departamentos e Objetivos
DEPLAN DAE DOF DARP DECAP DEE DGTIC
Apoiar a elaboração Apoiar elaboração a Coordenar a Coordenar a Desenvolver ações Integrar e operar o Realizar a governança
da estratégia de estratégia de governo, elaboração da Lei participação da para a captação de sistema de de TIC do Poder
governo e dos definir o portfólio de Orçamentária Anual, sociedade nos recursos, seja interna, estatísticas oficiais do Executivo, bem como,
projetos estratégicos projetos estratégicos bem como executar instrumentos de externa ou por Estado , por meio do atuar como agente
anual sua gestão, planejamento transferências Sistema de Contas facilitador e
Coordenar o permitindo a voluntárias da União, Regionais, da acelerador de
planejamento de Atuar no execução das Apoiar a conforme avaliação elaboração e implementações de
longo e médio prazo, planejamento dos despesas implementação de de viabilidade e em atualização dos projetos de tecnologia
propondo projetos, propor orçamentárias politicas para o sintonia com a indicadores e da que gerem valor
metodologias e indicadores e metas e atreladas às políticas desenvolvimento estratégia do Governo, divulgação das público e impacto nas
coordenando a acompanhar seu públicas e programas regional em sintonia bem como proceder o estatísticas oficiais vidas dos servidores
formulação, o andamento por meio ali definidos com a estratégia de seu monitoramento
monitoramento e a da governança do governo e o Realizar pesquisas,
avaliação do conjunto Acordo de Resultados planejamento Prospectar e estudos, cenários e
das políticas públicas governamental formalizar análises
Estruturar, participar e cooperação técnica socioeconômicas
Atuar na coordenação dar suporte ao Contribuir para a para apoiar a
da formulação de funcionamento do implementação da implementação da
políticas territoriais Sistema de regionalização do estratégica de
Governança Estado Governo e a
Gerenciar os dados elaboração do
espaciais e manter planejamento
atualizada a base governamental
cartográfica oficial do
Estado
Plano Plurianual: PPA
Diretora DEPLAN
Juliana Hoffmann
Planejamento Governamental
Plano Plurianual
▪ É o instrumento legal que define, para um período de quatro anos, diretrizes, objetivos e metas
da administração estadual.
▪ É elaborado no primeiro ano de governo e planejado para os próximos quatro anos, alcançando
o primeiro ano do governo seguinte.
▪ Ao mesmo tempo em que é um documento legal, o PPA é uma oportunidade para que o
Governo organize, detalhe e comunique tanto o conteúdo de sua proposta de governo quanto o
modelo de gestão adotado.
Plano Plurianual
Base Legal:
▪ CF de 1988 – Art. 165: Define as diretrizes gerais e a relação entre Plano e Orçamento
▪ CE de 1989 – Art. 149: Estabelece a regionalização dos programas da administração direta e

indireta.
Art. 152: Define o prazo de entrega do PPA até 1º de agosto do primeiro ano do mandato do
Governador
▪ LC nº 10.336/1994 - Lei Villela: Estabelece normas para a elaboração e controle do PPA, da

LDO, da LOA e dos balanços da administração direta e indireta do Estado.
Ciclo de Políticas Públicas
Elaboração
PPA
Revisão
PPA
Acompanhamento
PPA
Plano Plurianual 2020-2023
Elaboração
PPA 2020-2023
▪ Lei 15.362 de 1º de Outubro de 2019
▪ Rede de Planejamento e Orçamento: Decreto nº 54.536 de 25 de março de 2019
Marco Metodológico – PPA 2020-2023

▪ Proposta metodológica para a construção do PPA do RS
para o período 2020-2023.
https://planejamento.rs.gov.br/plano-plurianual
Diretrizes
▪ Perspectiva do cidadão (Programas Temáticos)

▪ Transversalidade e intersetorialidade
▪ Regionalização
▪ Alinhamento estratégico e integração dos
processos de planejamento
▪ Gestão por resultados
▪ Restrição Fiscal
Acesse aqui:
Integração entre os
processos de Planejamento
• Integração com a Base

Estratégica
• Integração com o Orçamento
• Integração com os Projetos
Estratégicos
Programa Temático
PPA
2020-2023
Árvore de Problemas
Situações-problema
SAÚDE:
▪ Aumento da incidência de doenças Infecto-contagiosas
▪ Aumento das doenças crônicas
▪ Dificuldades no acesso aos serviços de Saúde

Mais de 70
situações-problema
analisadas.
EDUCAÇÃO:
▪ Baixa qualidade no ensino
▪ Precariedade do ambiente escolar
▪ Falta de qualificação do jovem para o mercado de trabalho da nova economia.
Árvore de problemas
Programas Temáticos
Acompanhamento
▪ Inserção periódica de informações sobre o andamento do que foi planejado no PPA:
▪ Quadrimestral
▪ Informado pelos órgãos
▪ Insumos para as atividades de elaboração, monitoramento e avaliação de programas e

políticas públicas, viabilizando políticas baseadas em evidências e gestão por resultados;
▪ Auxílio à análise e à tomada de decisões estratégicas quanto à correção dos rumos da

implementação;
▪ Subsídio para a revisão do PPA, quando necessário;
▪ Prestação de contas à sociedade.
Revisão
LC nº 10.336/1994 (Lei Villela)
▪ Art. 2 - Parágrafo 3º - O plano plurianual poderá ser revisto, por lei, quando necessário.
Lei nº 15.326, de 1º de outubro de 2019

▪ Art. 8º A exclusão, alteração ou inclusão de programas temáticos no PPA 2020-2023
será realizada por meio de projeto de lei de revisão ou de lei específica até 30 (trinta) dias antes
do encaminhamento do projeto de lei orçamentária anual.
▪ Art. 9º - O Poder Executivo fica autorizado a incluir, excluir ou alterar, mediante decreto, as
informações gerenciais e os seguintes atributos de programa temático do PPA 2020-2023:
I – contextualização do Programa Temático;
II – justificativa de Ação Programática;
III – indicador temático;
IV – indicador de resultado;
V – meta física, cuja implementação não impacte a execução da despesa orçamentária;
VI - órgão coordenador de ação programática;
VII - órgão responsável por iniciativa;
VIII – regionalização de meta física.
1ª Revisão
▪ Lei nº 15.563, de 23 de Dezembro de 2020.
▪ Total de 120 Artigos
▪ As principais alterações estavam diretamente relacionadas ao alinhamento do PPA 2020-2023

aos Projetos Estratégicos contratualizados com os órgãos de governo através do Acordo de
Resultados 2020.
▪ Outras proposições de modificações foram motivadas, especialmente:
- pela pandemia do coronavírus;
- pela necessidade de adequação e/ou criação de indicadores, metas, iniciativas, produtos e
unidades de medida;
- por mudanças nas competências de órgãos e
- pela alteração de escopo de serviços.
Revisão do PPA 2020-2023 - Alinhamento Estratégico

EIXOS
ESTRATÉGICOS
PROGRAMA
TEMÁTICO
PROJETO AÇÃO
AGREGADOR PROGRAMÁTICA
INSTRUMENTOS DE
INICIATIVAS
PROGRAMAÇÃO
PROJETOS
ESTRATÉGICOS
Produtos Subtítulos
2ª Revisão
▪ Prazo para envio à Assembleia Legislativa: 15/agosto
Análises do
Projetos Análises interna
acompanhamento
Estratégicos dos órgãos
do PPA
Alinhamento
Aprimorar o Demandas
Carteira AR
Planejamento dos Órgãos
2022
CRONOGRAMA
2ª Revisão
JUNHO JULHO AGOSTO
PRINCIPAIS ETAPAS S1 S2 S3 S4 S5 S6 S7 S8 S9 S10 S11

1º a 06 07 a 13 14 a 20 21 a 27 28 a 04 05 a 11 12 a 18 19 a 25 26 a 1º 02 a 08 09 a 15
Definição de Premissas
Alinhamento e validação interna
Oficialização das Alterações pelos Órgãos
Ajustes Carteira AR 2022 para PL de Revisão
Consolidação das Alterações
Redação do PL Revisão do PPA
Alterações no SPO
Ajustes Finais, PROA e Envio do PL à ALERGS
PPA e
Sistema de Planejamento e
Orçamento - SPO
Equipe de Setorialistas DEPLAN
Carina Ribas Furtenau Setorialistas DEPLAN

Christiano Moritz da Silva
Karine Martini da Silva
Leira Verena Rivas dos Santos
Mery Stefany Leivas Pereira

11
Paulo Augusto Coelho de Souza
Paulo Victor Marocco Milanez
Rosanne Lipp João Heidrich
Silvia leticia Lorenzetti
Vanderlea Kich
Vera Inez Salgueiro Lermen
governanca.rs.gov.br
Secretaria de Planejamento, Governança e Gestão

Secretário: Claudio Gastal
Secretária-Adjunta: Izabel Matte
Subsecretaria de Planejamento
Subsecretário: Antonio Paulo Cargnin
Departamento de Planejamento Governamental - DEPLAN

Diretora: Juliana Feliciati Hoffmann
Diretora-Adjunta: Leila Verena Rivas do Santos
QR
Lei Orçamentária Anual e Lei de
Diretrizes Orçamentárias: LOA e
LDO
Diretor DOF
Alessandro Martins
LOA e LDO
Ciclo de Planejamento
PLANO PLURIANUAL
MAPA ESTRATÉGICO LEI DE DIRETRIZES

ORÇAMENTÁRIAS - LDO
CICLO DE
PLANEJAMENTO
ACOMPANHAMENTO LEI ORÇAMENTÁRIA

E AVALIAÇÃO ANUAL - LOA
EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
E FINANCEIRA
Ciclo Orçamentário
Elaboraçã
o
SPGG
Controle
Orçamento Aprovação
TCE e
CAGE Estadual ALERGS
Execução
SEFAZ
Compatibilização PPA, LDO, LOA
Orientar Executar
Programa de
Planejar S
T
LDO 2021 LOA 2021 R
Mapa PPA A
Estratégico T
2020-2023 É
LDO 2022 LOA 2022
G
I
Planejamento
C
de longo prazo
LDO 2023 LOA 2023 O
S
Compatibilização PPA, LDO, LOA
PPA LOA
Ação Instrumento de
Iniciativa Programação Subtítulo
Programática
Instrumento de Subtítulo
Programação
Programa Ação
Iniciativa Subtítulo
Temático Programática
Subtítulo
Ação Instrumento de
Programática Iniciativa Subtítulo
Programação
Iniciativa
Prazos da LDO e LOA
Projeto Envio ao Legislativo
LDO anual, até 15 de maio
LOA anual, até 15 de setembro
LDO
“Compreende as metas e prioridades da administração pública, incluindo as despesas de capital para o exercício
financeiro subsequente, orienta a elaboração da lei orçamentária anual, dispõe sobre as alterações na legislação
tributária e estabelece a política de aplicação das agências financeiras oficiais de fomento.”
Base Legal:
Capítulo I: Das Metas e Prioridades da Administração Pública Estadual
• LOA observará as metas e prioridades da administração (Anexo I) e deverá considerar a meta de

resultado primário (Anexo II).
Capítulo II: Da Organização e Estrutura dos Orçamentos
• Proposta orçamentária conterá as receitas e despesas dos poderes, da administração direta, indireta e
estatais.
Capítulo III: Das Diretrizes para Elaboração e Execução do Orçamento Geral da Administração Estadual e Suas
Alterações
• Limite das despesas com a fonte tesouro, débitos judiciais, vedações, alterações orçamentárias,
consulta popular, Acordo de Resultados.
LDO LDO
Capítulo IV: DAS DISPOSIÇÕES SOBRE AS ALTERAÇÕES NA LEGISLAÇÃO TRIBUTÁRIA
Capítulo V: DAS DISPOSIÇÕES RELATIVAS À POLÍTICA DE PESSOAL
Capítulo VI: DA POLÍTICA DE APLICAÇÃO DE RECURSOS DAS AGÊNCIAS FINANCEIRAS OFICIAIS DE

FOMENTO - Banrisul, Badesul e BRDE.
Capítulo VII: DAS DISPOSIÇÕES GERAIS
Capítulo III
Art. 16. A programação de investimentos da Administração Pública Estadual, Direta e Indireta,
observará os seguintes critérios:
I - preferência das obras em andamento e paralisadas em relação às novas;
II - precedência das obrigações decorrentes de projetos de investimentos financiados por agências
de fomento, nacionais ou internacionais;
III - prioridade aos programas e ações de investimentos estabelecidos em consulta direta à
população e, no âmbito do Poder Executivo Estadual, aos projetos estratégicos estabelecidos no
Acordo de Resultados.
LDO LDO
Capítulo III – Seção VIII – Do Acordo de Resultados
Art. 36. A Proposta Orçamentária, no âmbito do Poder Executivo Estadual, contemplará projetos
estratégicos definidos no Acordo de Resultados.
§ 1º Entende-se como Acordo de Resultados o instrumento de contratualização de resultados que

especificará os projetos estratégicos a serem desenvolvidos, as metas a serem alcançadas, as obrigações
e as responsabilidades dos partícipes, bem como estabelecerá as condições para sua execução.
§ 2º Cabe à Secretaria do Planejamento, Governança e Gestão a identificação e adequação dos

instrumentos de programação relativos aos projetos estratégicos.
LDO LDO
Anexo 1: Metas e Prioridades da Administração Pública Estadual
LDO LDO
Anexo 2: Metas Fiscais
LDO LDO
Anexo 3: Riscos Fiscais
LDO 2022 - Principais Premissas de Receita
■ Parâmetros macroeconômicos iguais ao PLDO 2022 União
■ Queda das atuais alíquotas do ICMS, que têm vigência até o final de 2021
■ Pagamento do ICMS pela CEEE privatizada em todo o exercício de 2022
■ Não prevê Receitas de eventuais alienações de empresas e outorgas
■ Despesas congeladas em geral em termos reais
■ Empenho total da dívida com a União (liminar tem efeitos para pagamento)
■ Sem impactos de adesão ao RRF
■ Manutenção do rigor fiscal
■ Manutenção do FUNDEB em parâmetros similares aos atuais
escoladegoverno.rs.gov.br 64
LDO 2022 - Incertezas e Riscos Fiscais não Previstos nas Receitas e
Despesas
■ Impactos do novo Fundeb

(Gasto de R$ 3 bilhões anuais)
■ Aumento no pagamento dos Precatórios

(Valores de R$ 1 bilhão anuais adicionais até 2029)
■ Piora dos cenários sanitário e econômico

(Incerteza em relação à situação atual)
Limites para a LOA 2022 – Dotação 30/04/21 + 3,75%
■ Dotação orçamentária de 2022 baseada na dotação de 30/04/2021 (considerado o

montante previsto no Acordo de 26/03/2021) acrescida do índice nominal de 3,75%,
correspondente ao centro da meta de inflação para 2021 fixada pelo Conselho Monetário
Nacional.
■ Novo esforço de contingenciamento extraordinário em 2022, de tal forma que o efetivo

desembolso financeiro em duodécimos seja limitado a um crescimento nominal de 1,35%
sobre o valor das dotações de 30/04/2021 (considerado o montante previsto no Acordo de
26/03/2021), o que significará uma economia na ordem de R$ 142 milhões em comparação
com as dotações orçamentárias autorizadas.
■ Esse contingenciamento financeiro poderá ser liberado, em decorrência do crescimento da

Receita Corrente Líquida acima do projetado na Lei Orçamentária Anual de 2022,
considerando a proporcionalidade e a sazonalidade das receitas.
LDO 2022 - Principais Parâmetros Macroeconômicos
2021 2022 2023 2024
PLDO PIB Brasil 3,2% 2,5% 2,5% 2,5%
PLDO 2022 União/abril 2021 IPCA 4,4% 3,5% 3,2% 3,2%
Utilizará os mesmos parâmetros do PLDO da União para 2022, tendo em vista que estão alinhados às atuais previsões do Boletim Focus
LDO 2022 - Cenário Fiscal

R$ milhões nominais 2022 2023 2024
Primário (51) 1.333 2.195
Orçamentário (4.199) (2.902) (2.169)
LOA
A LOA compreende a programação das ações a serem executadas anualmente, visando à
viabilização das diretrizes, dos objetivos e das metas programadas no PPA, em consonância com
os dispositivos previstos na LDO. É o instrumento que permite controlar as informações de
despesas de custeio e de capital dos entes federativos e das autarquias e fundações criadas e
mantidas com seus recursos, assim como apresentar o orçamento de investimentos das empresas
estatais e o modo de gestão de seus negócios.
Base Legal:
A Constituição Estadual estabelece, no art. 149, que os orçamentos anuais serão os
seguintes:
I. o orçamento geral da administração direta, compreendendo as receitas e despesas dos
Poderes do Estado, seus órgãos e fundos;
II. os orçamentos das autarquias estaduais;
III. os orçamentos das fundações mantidas pelo Estado;
IV. dos orçamentos das empresas públicas e de outras empresas em que o Estado, direta ou
indiretamente, detenha a maioria do capital com direito a voto;
Estrutura da LOA
Mensagem - Apresenta o cenário econômico, a situação das finanças estaduais, a dívida e o Sistema
Previdenciário. Além disso, são apresentados a alocação dos recursos da Consulta Popular, as
desonerações fiscais e a regionalização do Orçamento.
Volume I
Lei Orçamentária
Anexo I - Demonstrativo da Receita consolidada por Fontes e seu detalhamento por tipo de
Administração (Direta, Autárquica e Fundacional)
Anexo II - Demonstrativo da Despesa por Órgãos
Anexo III - Programa de Trabalho de cada Unidade Orçamentária
ESTRUTURA
Estrutura da LOA DA LOA
Volume II
Anexo IV - Demonstrativo dos Programas de Governo

Anexo V - Demonstrativo Consolidado da Receita por Fonte e da Despesa por Função
Anexo VI - Demonstrativo Consolidado da Receita e da Despesa, segundo as Categorias Econômicas
Anexo VII - Demonstrativo dos investimentos regionais, discriminados por projeto e por obra, com a
indicação da origem dos recursos
Anexo VIII - Demonstrativo da Consulta Popular
Anexo IX - Demonstrativo Consolidado da Despesa por Órgãos, segundo as Categorias Econômicas
Anexo X - Demonstrativo Consolidado da Compatibilidade da Programação do Orçamento com os
Objetivos e Metas Fiscais
ESTRUTURA
Volume II
Quadro 1 - Demonstrativo Consolidado da Despesa por Programa, Projeto e Atividade

Quadro 2 - Demonstrativo Consolidado da Despesa por Subfunção, Projeto e Atividade
Quadro 3 - Demonstrativo Consolidado dos Orçamentos dos Entes que desenvolvem Ações voltadas
para Seguridade Social
Quadro 4 - Demonstrativo da Despesa nos últimos três anos
Quadro 5 - Demonstrativo da Receita realizada nos últimos três anos, orçada no exercício atual e
prevista para o ano subsequente
Quadro 6 - Demonstrativo das Despesas realizadas, mensalmente, no primeiro semestre do ano anterior
Quadro 7 - Demonstrativo do Efeito sobre as Receitas e Despesas decorrentes de Isenções, Anistia,
Remissões, Subsídios e 341 Benefícios de Natureza Financeira , Tributária, Tarifária e Creditícia
Quadro 8 - Demonstrativo dos Recursos a serem aplicados na Manutenção e no Desenvolvimento do
Ensino (CF, art. 212 e CE, 202)
Quadro 9 - Demonstrativo dos Recursos a serem aplicados em Ações e Serviços Públicos de Saúde
(Emenda CF nº 29/2000, regulamentado pela LC nº 141/2012)
ESTRUTURA
Volume III: Orçamento das Empresas Estatais
Apresentação
Relação das Empresas Estatais do RS
Demonstrativos Agregados:
- Demonstrativos dos Investimentos das Empresas Estatais por Função
- Demonstrativos dos Investimentos das Empresas Estatais por Fonte de Recursos
- Demonstrativos dos Investimentos das Empresas Estatais por Área
Orçamento de Investimentos das Empresas Estatais
Orçamento de Aplicações em Fomento
Orçamento Financeiro e Demonstrativo de Formação de Poupança
Regionalização dos Investimentos das Empresas Estatais
Demonstrativo dos Investimentos – COREDES
Demonstrativo dos Investimentos – Região Funcional
LOA 2021
• Total de Receitas: R$ 42,8 bilhões
• Total de Despesas: R$ 50,9 bilhões
• Déficit Orçamentário: R$ 8,1 bilhões
LOA 2021- Despesa por grupo
LOA 2021- Despesa por função
LOA 2021- Estratégicos por grupo
LOA, LDO e
Sistema de Planejamento e
Orçamento - SPO
Sistema de Planejamento e Orçamento - SPO
Endereço: https://spo.rs.gov.br
Total Dotação
Total Dotação
Total Dotação
Total Dotação
Instrumento de Programação
Subtítulo
Subtítulo
Subtítulo
Subtítulo
Curso de Orçamento – Escola de Governo
■ 05 a 18/07 - Inscrições
■ 21/07 – Início do curso
■ 22/08 - Término do curso
■ 30/08 - Certificados disponíveis
■ Módulo 1 – Origem e Evolução do Orçamento Público e
Instrumentos de Planejamento e Dispositivos Legais
■ Módulo 2 – Classificações Orçamentárias da Receita e da
Despesa
■ Módulo 3 – Princípios e Técnicas Orçamentárias e Processo de
Elaboração e Tramitação do Orçamento Estadual
■ Módulo 4 – O Processo de Tramitação do Orçamento Estadual
no Poder Legislativo

Departamento de Orçamento e Finanças - DOF

Diretor: Alessandro Castilhos Martins
Diretor-Adjunto: Éverton Luís Pohlmann
QR
Projetos Estratégicos: ciclo
de vida
Daniela Canepa
DAE/SPGG
Os Projetos Estratégicos representam esforços

coordenados de cada órgão executor e dos
órgãos parceiros para o alcance dos resultados
pautados nas diferentes agendas estratégicas
do Governo, alinhados aos objetivos
estabelecidos no Mapa Estratégico.
Acordo de Resultados
O Acordo de Resultados é o principal

instrumento de alinhamento estratégico,
governança e gestão pelo qual a carteira de
projetos estratégicos, seus indicadores e metas
são propostos pelas respectivas pastas e
acordados anualmente com a sociedade, sob
orientação e coordenação da Secretaria de
Planejamento, Governança e Gestão.
Os Projetos Estratégicos são planejados com o

apoio de metodologias de gerenciamento de
projetos, com estabelecimento de metas,
indicadores e cronogramas. Eles estão submetidos
ao monitoramento intensivo pela SPGG, sendo
reavaliados quanto ao seu andamento a cada ciclo
de monitoramento, a fim de garantir a resolução de
dificuldades, o gerenciamento de riscos e o alcance
das metas.
Orientar Executar
Programa de
Planejar S
T
LDO 2021 LOA 2021 R
Mapa PPA A
Estratégico T
2020-2023 É
LDO 2022 LOA 2022
G
I
Planejamento
C
de longo prazo
LDO 2023 LOA 2023 O
S
Carteira de Projetos 2021 e eixos do Mapa Estratégico
25
30
105
92
TOTAL: 252 PROJETOS ESTRATÉGICOS
Indicadores por reuniões temáticas
252 407 Indicadores de

CM
E
Obras e Projetos Tecnologia da Info.

151 Infraestrutura 184 Estratégicos 72 e Comunicação
Ciclo de vida de um Projeto
▪ Ciclo de Vida de um Projeto: consiste nas ▪ No gerenciamento de projetos este ciclo

etapas que um determinado projeto deve costuma ser descrito em fases que se
passar, desde os seus passos iniciais até a complementam: Iniciação, Planejamento,
sua finalização. Execução e Encerramento.
▪
Ciclo de vida de um Projeto Estratégico, desde a sua concepção até o

Acordo de Resultados e o monitoramento
Alinhamento
PPA, LDO e LOA
Estratégia e
Metas
Acordo Monitoramento
Mapa Estratégico Ideação
de Resultados SME
Ciclo de vida do Projeto Estratégico, desde a sua concepção até o Acordo de

Resultados e o monitoramento
Ideação - Alinhamento Acordo de Monitoramento

Mapa Estratégico
Canvas PPA e LOA Resultados SME
O projeto deve nascer O projeto é concebido Alinhamento do projeto Definição de Inclusão do projeto no
alinhado com o Mapa pelo órgão e discutido com iniciativas e indicadores e metas a Sistema de
Estratégico e aderente em conjunto com as produtos do PPA e serem pactuados. Monitoramento
ao Plano Plurianual e à partes interessadas. com os instrumentos Estratégico - SME para
Lei Orçamentária. de programação e acompanhamento da
subtítulos da LOA. execução.

Mapa Estratégico
▪ Os Projetos Estratégicos nascem alinhados ao

Mapa Estratégico do Governo e dão suporte
aos seus objetivos

Mapa Estratégico
▪ Plano de projeto deve

responder às principais
perguntas: O que? Por que?
Como? Quem? Quando?
Quanto?
▪ O Project Canvas propõe

uma maneira mais simples
e amigável de elaborar um
plano de projeto. Ele ajuda a
desenhar o modelo mental
que temos do plano e
permite visualizar suas
ligações e dependências em
uma única página.

Mapa Estratégico

EIXOS
ESTRATÉGICOS
▪ Alinhamento com o PPA: cada projeto
estratégico deve estar associado a PROGRAMA
TEMÁTICO
uma iniciativa ou produto
AÇÃO AÇÃO
PROGRAMÁTICA PROGRAMÁTICA
▪ Alinhamento com a LOA: cada projeto
estratégico deve estar associado a um INSTRUMENTOS DE
INICIATIVAS PROGRAMAÇÃO
Instrumento de Programação ou PROJETOS
ESTRATÉGICOS
Subtítulo Produtos Subtítulos


Mapa Estratégico
▪ Definição dos indicadores de monitoramento

▪ Quantificação das metas
▪ Objetivos acordados
▪ Validação do Secretário
▪ Pactuação com o Governador
▪ Assinatura do Acordo de Resultados

Mapa Estratégico
▪ Cadastro do projeto
▪ Cadastro de entregas
▪ Cronograma
▪ Indicadores
▪ Riscos
▪ Informações orçamentárias
Ideação - Canvas
PROJETO: Qualificação de Espaços Escolares ÓRGÃO: SEDUC GERENTE DO PROJETO: Nome do
gerente
Más condições dos espaços Condições para elaboração 1. Atraso no retorno às aulas
escolares prejudicam a de projetos de reforma e 2. Falta de empresas
qualidade do processo de fiscalização das obras. interessadas
ensino-aprendizagem. X
Educa + RS
Qualificação da infraestrutura física,
Qualificar 150 escolas da rede administrativa e pedagógica das 1. Planejar as obras para o
Elaboração de projetos,
pública estadual até 2022. escolas SOP, início do recesso escolar
contratação de obras,
CELIC, execução das obras, 2. Manutenção do fluxo de
Comunidade escolar. aquisição, entrega e pagamentos de
Escolas com espaços instalação de mobiliários. fornecedores
6344, 6359
qualificados proporcionando
um melhor ambiente de
aprendizagem para alunos,
professores e funcionários.
Seleção das escolas - Mar/21
1. Projetos Depto Administrativo, Projetos elaborados Elab. dos projetos - Abr/21 a Set/21
arquitetônicos seguindo Depto Logístico, Obras executadas Cont. das obras - Jul/21 a Nov/21
Alunos, as diretrizes estaduais e Mobiliário instalado
Depto Pedagógico da Exec. das obras - Dez/21 a Fev/22
professores,
da SEDUC SEDUC Aquisição mob. - Dez/21 a Fev/22
funcionários de escola.
2. Mobiliário que atenda Entrega e inst. de mob. - Mar/22
às características
técnicas específicas para
Realização de reformas e as escolas públicas
aquisição de mobiliários estaduais 1. Projetos elaborados R$ 50.000.000,00
Recursos humanos limitados na 2. Obras contratadas
para escolas da rede SEDUC para elaboração de 3. Escolas reformadas
pública estadual. contratos e realização de 4. Escolas com mobiliário Salário-e educação
licitações. renovado
SEDUC
1. Qualificação de Espaços Escolares Cód SME: novo
PPA
Programa temático Ação Programática Iniciativa
Implementação de ações que possibilitem a
Qualificação da infraestrutura física, administrativa e
Educa+RS qualificação da infraestrutura física, administrativa e
pedagógica das escolas
pedagógica das escolas de Educação Básica
ACORDO DE RESULTADOS
OBJETIVO ACORDADO INDICADOR 2021 META 2022
1. Reformar 150 escolas da rede pública estadual Escolas da rede pública estadual reformadas - 150
Escolas da rede pública estadual com mobiliário

2. Renovar o mobiliário de 150 escolas da rede pública estadual - 150
renovado
LOA
ORÇAMENTO 2021 IP E SUBTÍTULO FONTE DE RECURSOS OBSERVAÇÕES
Tesouro Vinculado pela

R$ 50.000.000,00 6344 e 6359 -
Constituição
Sistema de Monitoramento Estratégico
Sistemas de Monitoramento
Sistemas de Monitoramento
Alinhamento das Ferramentas e Sistemas de Monitoramento
Departamento de Acompanhamento Estratégico - DAE

Diretor: Vinícius Piccini
Diretor-Adjunto: Anderson Domingos
Assessores de Governança - DAE:

Carlos Bressan
Daniela Cánepa
Danylla Magalhães
Diego Perla
Felipe Reck
Guilherme Tusset
Heloisa Weber
Jesiane Fernandes
Marcus Weber
Marcelo Brizolim
Melina Drebes
Paula Lopes
Victor Varallo
Vinícius Viacava QR
Próximos passos
Diretora da Escola de Governo
Anelize Ferreira
Próximos passos
❏ Próximo encontro:
19/07 das 9h às 12h

MÓDULO 3
ORÇAMENTO E RECURSOS
Obrigado!
escoladegovernors@planejamento.rs.gov.br

Cópia de Modulo 2 Curso Gestão de Projetos - Ferramentas de Gestão e Sistemas

Enviado por

Dados do documento

Título original

Direitos autorais

Formatos disponíveis

Compartilhar este documento

Compartilhar ou incorporar documento

Opções de compartilhamento

Você considera este documento útil?

Este conteúdo é inapropriado?

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

Cópia de Modulo 2 Curso Gestão de Projetos - Ferramentas de Gestão e Sistemas

Enviado por

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

Gestão de

Instâncias e Processos de Gestão

▪ O Sistema de Governança e Gestão do RS é formado por colegiados e

▪ Neste módulo, será apresentada a aplicação desse mecanismo para o

Direcionadores Macroprocessos Resultados

Objetivos dos processos de Gestão e Governança

▪ Cumprir com os resultados para garantir melhores serviços entregues à

Ferramentas e Sistemas de Gestão

▪ A partir da estruturação da Estratégia, estabelecida no mapa estratégico, são elencadas as

▪ Os instrumentos de planejamento são alinhados de forma interativa durante a estruturação do

ESTRATÉGICOS PPA 2020-2023 LOA

Grande alinhamento com equipe da SEFAZ

31% 57% 53% 67%

▪ O Sistema é complementado por outras instâncias de deliberação e tomada de decisão:

DEPLAN DAE DOF DARP DECAP DEE DGTIC

▪ CE de 1989 – Art. 149: Estabelece a regionalização dos programas da administração direta e

▪ LC nº 10.336/1994 - Lei Villela: Estabelece normas para a elaboração e controle do PPA, da

▪ Lei 15.362 de 1º de Outubro de 2019

▪ Rede de Planejamento e Orçamento: Decreto nº 54.536 de 25 de março de 2019

Marco Metodológico – PPA 2020-2023

para o período 2020-2023.

▪ Perspectiva do cidadão (Programas Temáticos)

• Integração com a Base

▪ Aumento das doenças crônicas

▪ Diﬁculdades no acesso aos serviços de Saúde

▪ Precariedade do ambiente escolar

▪ Falta de qualiﬁcação do jovem para o mercado de trabalho da nova economia.

▪ Inserção periódica de informações sobre o andamento do que foi planejado no PPA:

▪ Informado pelos órgãos

▪ Insumos para as atividades de elaboração, monitoramento e avaliação de programas e

▪ Auxílio à análise e à tomada de decisões estratégicas quanto à correção dos rumos da

▪ Subsídio para a revisão do PPA, quando necessário;

▪ Prestação de contas à sociedade.

Lei nº 15.326, de 1º de outubro de 2019

▪ Lei nº 15.563, de 23 de Dezembro de 2020.

▪ Total de 120 Artigos

▪ As principais alterações estavam diretamente relacionadas ao alinhamento do PPA 2020-2023

MAPA ESTRATÉGICO DE GOVERNO

ESTRATÉGICOS PPA 2020-2023 LOA

▪ Prazo para envio à Assembleia Legislativa: 15/agosto

JUNHO JULHO AGOSTO

PRINCIPAIS ETAPAS S1 S2 S3 S4 S5 S6 S7 S8 S9 S10 S11

Alinhamento e validação interna

Oﬁcialização das Alterações pelos Órgãos

Ajustes Carteira AR 2022 para PL de Revisão

Consolidação das Alterações

Redação do PL Revisão do PPA

Ajustes Finais, PROA e Envio do PL à ALERGS

Carina Ribas Furtenau Setorialistas DEPLAN

Karine Martini da Silva

Leira Verena Rivas dos Santos

Mery Stefany Leivas Pereira

Paulo Victor Marocco Milanez

Rosanne Lipp João Heidrich

Silvia leticia Lorenzetti

Vera Inez Salgueiro Lermen

Secretaria de Planejamento, Governança e Gestão

Departamento de Planejamento Governamental - DEPLAN

MAPA ESTRATÉGICO LEI DE DIRETRIZES

ACOMPANHAMENTO LEI ORÇAMENTÁRIA

Projeto Envio ao Legislativo

LDO anual, até 15 de maio

LOA anual, até 15 de setembro