Projeto Transformação

Localização Brasil

Setembro/2014

Copyright © 2014 Accenture All Rights Reserved. Accenture, its logo, and High Performance Delivered are trademarks of Accenture.
Localização Brasil
Agenda

Requerimentos
Localização Brasil - Introdução

Estrutura Organizacional
Dados Mestres
Impostos Retidos na Fonte

Relatórios Legais/Fiscais para o Brasil

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 2

Localização Brasil
Agenda

Requerimentos
Localização Brasil - Introdução

Estrutura Organizacional
Dados Mestres
Impostos Retidos na Fonte

Relatórios Legais/Fiscais para o Brasil

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 3

 Localização Brasil
Requerimentos
Nesta apresentação serão abordados os seguintes requerimentos :

4.1.1.27.      Formato do registro da DIRF, de pagamentos e recolhimentos feitos além da Folha de pagamento disponíveis no Contas a
Pagar.".
4.1.4.20.         Parametrização de retenção de impostos (IPI, ICMS, ISS, PIS, COFINS, INSS, IR, CSLL), e com isso estar de acordo com
as normas tributárias (retenções e contribuições).
4.1.4.23.         Relatório de retenções, separado por imposto.
4.1.4.26.         Informação sobre retenções de impostos e contribuições separadamente.
4.1.5.16.         Parametrização de tributos a serem aplicados aos contratos.
4.1.5.30.         Baixas de valores e títulos, bem como destinações contábeis automáticas decorrentes dos valores retidos pelos clientes, a
título de IRPJ, CSSL, PIS/PASEP e COFINS, em atendimento à Lei no 10.833/2003.
4.1.6.7.           Parametrização de retenção de impostos (IPI, ICMS, ISS, PIS, COFINS, INSS, IR, CSLL).
4.1.7.1.           Escrituração eletrônica de livros e documentos fiscais exigidos pela legislação Federal, Estadual e Municipal e a
consolidação entre eles;
4.1.7.2.           Parametrização e o cálculo automáticos dos tributos e impostos.
4.1.7.3.           Automatização dos controles dos tributos Federais, Estaduais e Municipais.
4.1.7.4.           Apuração automatizada dos valores a pagar dos impostos Federais, Estaduais e Municipais.
4.1.7.6.           Geração de relatórios na periodicidade exigida pela legislação vigente das obrigações acessórias tais como DIRF e outros.
4.1.8.5.           Cálculo de impostos e contribuições (IOF, IRRF, CSLL, PIS e COFINS).
4.1.8.6.           Cálculo do valor do IRRF a ser recolhido, demonstrando o valor por contrato e/ou centro de custos.
4.4.3.12.         Controle de valores relativos à base de cálculo, como no caso do PIS/COFINS/CSLL, que, quando inferiores a determinado
limite, a respectiva retenção na fonte necessite ser efetivada sobre pagamentos futuros;
4.4.3.13.         A emissão de Processo de Pagamento relativo a valor(es) retido(s);

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 4

Localização Brasil
Introdução

Localização Brasil - Introdução

Estrutura Organizacional

Dados Mestres
Impostos Retidos na Fonte
Relatórios Legais/Fiscais para o Brasil

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 5

Localização Brasil - Introdução
Fluxo do Processo de Suprimentos

MM MM MM
Processo de Contrato Fatura contra
Cotação Básico Material ou
Conta Razão

MM MM MM MM FI
Requisição Pedido de Recebimento Recebimento Programa de
de Compras Compras de Material/ Fiscal Pagamento
material/serviço Aprovação
Serviço FI FI
Documento Documento
Contábil Contábil
MM
NF Entrada

Compras
Contas a Pagar
Manual /
Automática
Estoque/Serviço

Fiscal

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 6

Localização Brasil - Introdução
Processo de Suprimentos - Integração entre componentes

FI
Livro Fiscal
de Entrada

MM MM MM MM FI
Requisição Pedido Entrada Física Fatura Documento
de Compras de Compras de Mercadoria contábil
FI FI ref. Pagto.
Documento Documento
Contábil Contábil MM
CO NF Entrada

Coletor de custo

Consumo EM/EF ICMS a rec. PIS IPI a rec. COFINS Fornecedor Banco

X X X X X X X X X X FI

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 7

Localização Brasil - Introdução
Processo de Vendas - Integração entre componentes

FI

Livro Fiscal de Saída

SD SD SD FI
Documento
Ordem de Remessa Fatura Contábil
Vendas ref.
MM FI Recebimento
Movimento de Documento
Mercadoria
FI Contábil
SD
Documento NF de Saída
Contábil NF
impressa

Despesa
Estoque CPV Receita ICMS a pagar IPI a pagar c/ ICMS/ISS Cliente Banco

X X X X X X X X X
FI FI
Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 8
Localização Brasil
Estrutura Organizacional

Localização Brasil - Introdução

Estrutura Organizacional

Dados Mestres
Impostos Retidos na Fonte
Relatórios Legais/Fiscais para o Brasil

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 9

Localização Brasil
Estrutura Organizacional

Balanço
Patrimonial

Demonstrativo
de Resultado do
Exercício

Empresa: CNPJ Próprio

ex: 01028672

Livros
fiscais

NF
Local de negócio: Local de negócio:
Extensão do CNPJ Extensão do CNPJ
ex: / 0001-16 ex: / 0002-43

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 10

Localização Brasil
Estrutura Organizacional

Empresa

nLocalização Física/Domicílio Fiscal CNPJ: número que representa a

empresa e suas filiais
nOito (8) primeiros dígitos do CNPJ
nLigação com Local de Negócio (Filial)
Exemplo: 12345678/0001-12 número de
controle

Empresa Filial
Filial

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 11

Localização Brasil
Estrutura Organizacional
Por que precisamos da Filial ?

criar

N.Fiscal
fazer la
nçame
ntos
Local de Negócio (Filial)
exi Livros
bir
nDependem do número do CNPJ Fiscais

nRazão Social
nInscrições Estadual e Municipal
nCategoria de Setor (Determinação CFOP)
nMúltiplas páginas para Nota Fiscal Relatórios legais
nNúmeros de Decimais para Cálculo Preço N.Fiscal

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 12

Localização Brasil
Dados Mestres

Localização Brasil - Introdução

Estrutura Organizacional

Dados Mestres
Impostos Retidos na Fonte
Relatórios Legais/Fiscais para o Brasil

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 13

Localização Brasil
Dados Mestres

Cadastro
Cliente / Domicílio fiscal
Id. Fiscal 1
Fornececor
Id. Fiscal 2
Visão Id. Fiscal 3
Id. Fiscal 4
Texto ICMS
Controle Texto IPI
ICMS- isenção
IPI- isenção
Categoria CFOP
Visão Grupo Sub Trib

Classificação Fiscal
Fatur.

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 14

Localização Brasil
Dados Mestres

Cadastro Visão
Material Classificação fiscal
Vendas

Visão
Código controle
Comércio
Exterior Categoria CFOP material
Exportação

Visão Utilização material

Contábil Origem do material

Produção interna

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 15

 Localização Brasil
Dados Mestres
Código fiscal de operação, Exemplo: 5101,5102,6101,6102,5199,6199,7101,7199

I - Movimento II – Origem/Destino III – Tipo de Item

Tipo de Doc. Filial Cliente Cat. de item Sap
Vendas Estado/País Estado/País
Cat. Reg.
Mesmo estado Loc. brasil
Tipo de NF
Estado Diferente Normal
IV - Material País Diferente Consignação
Venda a Ordem
Cat. CFOP
Venda Futura
•Material
•Eletricidade
•Comunicação
CFOP V – Cliente / Fornecedor
•Transporte Categoria
Manufatura P/ CFOP Industria
ou Revenda Eletricidade
Comunicação
Destinação Serviço
Ind./Revenda/Ativo Determinação do CFOP Ind. Consumo
Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 16
Localização Brasil
Impostos Retidos na Fonte

Localização Brasil - Introdução

Estrutura Organizacional

Dados Mestres
Impostos Retidos na Fonte
Relatórios Legais/Fiscais para o Brasil

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 17

Localização Brasil
Impostos Retidos na Fonte

Fornecedor

Imposto Retido na Fonte

Tipo de Imposto Descrição

IRRF IRRF – Pessoas Físicas e Pessoas

Jurídicas
CSLL Contribuição Social Sobre o Lucro
Liquido
COFINS Contribuição para o financiamento
da seguridade social
ISS ISS (serviços )

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 18

Localização Brasil - Impostos Retidos na Fonte
Faturas

Pedido
Compra
Normalmente IRRF pessoa
Jurídica é retido na fatura
@ $ 1000

FATURA

Fatura
Despesa Fornecedor
1000 950

IRRF
$ 1000 50

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 19

Localização Brasil - Impostos Retidos na Fonte
Pagamentos

Normalmente o IRRF Pessoa

Pedido Física é retido durante o
Compra
Pagamento

@ $ 1000

FATURA
Despesa Fornecedor
1000 1000

PAGAMENTO
Fatura
Banco Fornecedor
950 1000

$ 1000 IRRF
50

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 20

Localização Brasil
Faturas

Localização Brasil - Introdução

Estrutura Organizacional

Dados Mestres
Impostos Retidos na Fonte
Relatórios Legais/Fiscais para o Brasil

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 21

Localização Brasil
Relatórios Legais

Este relatório contem todos os lançamentos contábeis

Razão durante o mês. A informação é classificada por
Empresa, Conta e Data de Lançamento.

Este relatório contem todos os lançamentos contábeis

Diário durante o mês. A informação é classificada por Empresa,
Data de Lançamento e Conta. A primeira página (Termo
de Abertura) e a última página (Termo de Encerramento)
traz informações sobre a Empresa e o Relatório.

Este relatório contem todos documentos de retenção de

DIRF
Imposto de Renda.

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 22

Localização Brasil
Relatórios Legais

 Registro de Entradas
 Registro de Saídas
 Registro de Inventário
 Livro Razão Auxiliar
 Registro de Duplicatas a Receber
 DIRF

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 23

Localização Brasil
Encerramento

Requerimentos

Dúvidas

Copyright © 2014 Accenture All rights reserved. 24