B - Localização Brasil - 60 - FI

Localização Brasil
Contabilidade Financeira – FI
ECC – 6.0
ECC 6.0 - FI
1. Introdução Localização Brasil
2. Estrutura Organizacional
3. Dados Mestre
4. Processo de Pagamento Bancário
5. Contabilização de Arquivos Eletrônicos (retorno)
6. Processo de Cobrança de Clientes
7. Imposto de Renda Retido na Fonte
8. Relatórios Legais/Fiscais para o Brasil
ECC 6.0 - FI
3. Dados Mestre
Introdução Localização Brasil
Estrutura
Impostos
Organizacional
Nota Fiscal
Livros Fiscais
ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 4

Fluxo do Processo de Suprimentos
MM MM MM
Processo de Contrato Fatura contra
Cotação Básico Material ou
Conta Razão
MM MM MM MM FI
Requisição Pedido de Recebimento Recebimento Programa de
de Compras Compras de Material/ Fiscal Pagamento
material/serviço Aprovação
Serviço FI FI
Documento Documento
Contábil Contábil
MM
NF Entrada
Compras
Contas a Pagar
Manual /
Automática
Estoque/Serviço
Fiscal

Processo de Suprimentos - Integração entre componentes
Lista de Necessidade
de Materiais
Entradas C ATP MM FI
Saídas
Livro Fiscal
Disponibilidade de Entrada
MM MM MM MM FI
Requisição Pedido Entrada Física Fatura Documento
de Compras de Compras de Mercadoria contábil
FI FI ref. Pagto.
Documento Documento
Contábil Contábil MM
CO NF Entrada
Coletor de custo
Consumo EM/EF ICMS a recuperar IPI a recuperar Fornecedor Banco

X X X X X X X X FI

Fluxo do Processo de Distribuição e Vendas
O vendedor registra O usuário da área de A confirmação física e Após confirmada a

a necessidade de expedição determina separação da mercadoria possibilidade de
compra do cliente. a mercadoria que são realizados com base na entrega, o usuário
será fornecida ao solicitação da área de da área de expedição
cliente com base na expedição. registra a baixa de
disponibilidade. estoque e efetua o
faturamento.
A venda é informada ao
o setor financeiro, contas a NF
receber, que efetuará a
Nesse momento,
cobrança e posterior Com a mercadoria separada, a Nota Fiscal
recebimento do dinheiro. embalada e respectiva NF será impressa
impressa, a entrega é efetuada. para acompanhar
a mercadoria.

Processo de Vendas - Integração entre componentes
Lista de Necessidade
de Materiais
MM
PP MM FI
Entradas C ATP
Saídas SD
Saldo de Estoque Livro Fiscal de Saída
Disponibilidade
SD SD SD FI
Documento
Ordem de Remessa Fatura Contábil
Vendas ref.
MM FI Recebimento
Movimento de Documento
Mercadoria FI Contábil SD
Documento NF de Saída
Contábil NF
impressa
Despesa
Estoque CPV Receita ICMS a pagar IPI a pagar c/ ICMS/ISS Cliente Banco
X X X X X X X X X
FI FI

ECC 6.0 - FI
3. Dados Mestre
Estrutura Organizacional
Mandante
Empresa CNPJ
Local de Negócio
(Filial)
Centro
Depósito

Estrutura Organizacional
Balanço
Patrimonial
Demonstrativo
de Resultado do
Exercício
Empresa: CNPJ Próprio

ex: 01028672
Livros
fiscais
NF
Local de negócio: Local de negócio:
Extensão do CNPJ Extensão do CNPJ
ex: / 0001-16 ex: / 0002-43

Estrutura Organizacional: Empresa
Empresa
n Localização Física/Domicílio Fiscal CNPJ: número que representa a

empresa e suas filiais
n Oito (8) primeiros dígitos do CNPJ
n Ligação com Local de Negócio (Filial)
Exemplo: 12345678/0001-12 número de
controle
Empresa Filial
Filial

Estrutura Organizacional: Local de Negócio (Filial)
Por que precisamos da Filial ?
criar
N.Fiscal
f az er l a
nçame
ntos
Local de Negócio (Filial)
exi Livros
bir
n Dependem do número do CNPJ Fiscais
n Razão Social
n Inscrições Estadual e Municipal
n Categoria de Setor (Determinação CFOP)
n Múltiplas páginas para Nota Fiscal Relatórios legais
n Números de Decimais para Cálculo Preço N.Fiscal

Estrutura organizacional: Local de Negócio (Filial) X
Centro
Filial
Filial
Filial
Centro
Centro
Centro
Centro rua rua
endereços diferentes
mesmo endereço

ECC 6.0 - FI
3. Dados Mestre
Dados Mestre - Fornecedores
Dados Visão
Endereço
Controle Mandante
Pagamentos
Administração Conta
Pagamentos
Empresa (s)
Correspondencia
Imposto Ret. Na Fonte
Dados de Compras Organização (es)

Funções do Parceiro de Compras

Dados Mestre - Clientes
Dados Visão
Endereço
Controle
Pagamentos Mandante
Marketing
Dados de Exportação
Administração Conta
Pagamentos
Correspondencia Empresa (s)
Seguros
Imposto Ret. Na Fonte
Organização de Vendas Area (s)

Canal de Distribuição de
Setor de Atividade
Vendas

Dados Mestre – Fornecedores e Clientes
Campos Brasileiros
Região Fiscal
Código de Domicilio Fiscal
Num. Ident. Fiscal 1 – CNPJ
Num. Ident. Fiscal 2 – CPF
Num. Ident. Fiscal 3 – Inscrição Estadual
Num. Ident. Fiscal 4 – Inscrição Municipal
Domicílio Fiscal
Tipo de Imposto
Categoria CFOP
Classificações Fiscais: ICMS, IPI, S.T.
Naturezas de Impostos
Categorias/Códigos de IRF

Campos Brasileiros : Visão Dados Gerais
Endereço
Região Fiscal
Código de Domicilio fiscal

Controle
Num. Ident. Fiscal 1 – CNPJ

Num. Ident. Fiscal 2 – CPF
Num. Ident. Fiscal 3 – Inscrição Estadual
Num. Ident. Fiscal 4 – Inscrição Municipal
Tipo de Imposto

Pagamentos
País do Banco - 2 posições

Chave do Banco - 8 posições
Conta Bancária - variável
Dígito da Agencia Bancária - 1 posição

 Visão Dados Gerais : Pagamentos (conta corrente)
País do Banco (2)

ex: BR
Número do banco (3): BBB
Chave do Banco Chave do Banco (8) Dígito do banco (1): D

Conta Bancária ex: 23721234
Número da agência (4): AAAA
sem zeros à esquerda
Número da conta: CCCCC

Conta Bancária
ex: 878787-9
“hífen” + dígito da conta: -D
Dígito da Agência do
Banco (1) ex: 5

Campos Brasileiros : Visão Dados da Empresa
Pagamentos
Meio de Pagamento
Bloqueio de Pagamento
Pagamento Individual

 Visão Dados da Empresa : Pagamentos (pagamento e cobrança)
Fornecedores
Meio Pagamento: C,X,U,T, etc = forma/meio de pgto
Meio pagamento Bloqueio Pagament: X,A,+, etc = bloqueio de pgto

e
Bloqueio de
Pagamento
Clientes
Meio Pagamento: A, D = forma/meio de cobrança (boleto)
Bloqueio Pagamento: X,A, etc = bloqueio de cobrança

Dados Mestre – Bancos: Cadastro Central
Cadastro central de Bancos
Chave Banco : 23721234

Instituição Financeira : Bradesco
Pessoa de contato : xxxxx
Endereço : xxxxx
outros dados...
Localização Brasil: cadastro central de Agências bancárias!

Dados Mestre – Bancos: Banco Empresa (IMG)
Banco Empresa (IMG) Dado Mestre – Conta Razão
Banco Empresa : BR01

Conta Razão : 113100
Id. Conta : GIRO
Chave Banco : 23721234
Banco Empresa : BR01
Conta Bancária : 55555-8
Id. Conta : Giro
Conta Razão : 113100
Relação Banco Empresa / Id.Conta x Conta Razão => Unívoca

ECC 6.0 - FI
3. Dados Mestre
Contas a Pagar: Meios de Pagamento
EDI
Elletronic data Banco
interchange
U,X,T,
etc Borderô
Pagamentos
comunicados ao
banco através de
um relatório
Contas a Pagar Fornecedor
C
Cheque

Contas a Pagar: Cheque
Forma de pagamento: C
Cheque
Todos os formulários
Contas a Pagar brasileiros são configurados Fornecedor
em SAP Script :
Programa: RFFOUS_C
Formulário: J_1B_check

Programa Localizado

Formulários Localizados

Contas a Pagar: Transferência Bancária
Forma de pagamento: U, X, T, etc
Banco C/C
DOC/TED
Contas a Pagar Fornecedor
Banco
Programa: RFFOBR_U
Formulário: J_1B_DME
Formulário: J_1B_bordero
Programa Localizado

Agrupamento de partidas para pagamento

Contas a Pagar: Formato de Saída
TRANSFERÊNCIA BANCÁRIA - Meio Pagamento U

Boleto Bancário – Atualização do código de barras
Código de Barras
Meio Pagamento

Contas a Pagar: Código de Instrução Bancária
Código de Instrução
Existe um código de Instrução

em cada documento que vai
para o banco. Ele é usado
para informar ao banco como
proceder o pagamento.
No Contas a Pagar ele é
determinado automaticamente
pela configuração (IMG).
01 - CC
03 - DOC
30 - Boleto
41 – TED
outros

Contas a Pagar: Código de Instrução Bancária - I
Contas a Pagar : códigos de instrução
instrução bancária

Contas a Pagar: Código de Instrução Bancária - II
SPB – Meios de Pagamento à partir de 22/04/2002
C – Cheque
Pode-se utilizar o campo “chave
X – DOC (03) em linha codificada”, mas este só
permite uma única instrução para
cada forma de pagamento.
U – Boleto (30)
R – Crédito em Conta (01)
Formas de Pgto. Instruções
ARQUIVO
Y – TED FEBRABAN 41 FEBRABAN
CIP BRADESCO 07
W – STR BRADESCO 08

Contas a Pagar: Código de Instrução Bancária - III
Banco Empresa (IMG) Banco Empresa = 1 Chave de Instrução
Banco Empresa
Chave Banco
: BR01
: 23721234
Cobrança via Boleto para clientes
Chave de Instrução : BR Pagamento TED para fornecedores
Chave de Instrução: BR
Formas de Pagamento Cpo.1 Cpo.2 Cpo.3 Cpo.4
A/D – Cobrança Boleto 01 05 10
Y – Pgto. CIP Bradesco 07
W – Pgto. STR Bradesco 08

Contas a Pagar: Programa de Pagamento
Etapas do Pagamento Automático
Dados
Documento
Mestre
A Proposta seleciona todos os

Proposta documentos a serem pagos.
Neste momento as faturas podem
ser bloqueadas ou desbloqueadas.
Ciclo de
Na etapa de execução do ciclo de
Pagamento
pagamento os lançamentos e as
compensações são efetuadas.
Impressão
Arquivo Borderô
Cheque
Contas a Pagar: Contabilização do Pagamento
Execução do ciclo de pagamento
Razão
1. Fatura Estoque/Despesa Fornecedor

2. Pagamento x 1 1000,00 2 1000,00 1000,00 1
Banco; ou 3 1000,00
(sem proc.post.)
Banco Transitória Banco
3. Pagamento x
Banco Trans. 1000,00 3 1000,00 2
(com proc.post.
do arq.retorno) FI

ECC 6.0 - FI
3. Dados Mestre
Contas a Pagar: Arquivo retorno
Retorno Entrada
automática
FI/AP
Retorno Entrada
Manual

Contas a Pagar: Contabilização do Retorno
1. Fatura Razão
2. Pagamento
Confirmado Estoque/Despesa Fornecedor
(comp. no retorno) 1 1000,00 2 1000,00 1
1000,00
3. Pagamento 1000,00
Confirmado
(comp. no envio) Banco Transitória Banco
4. Pagamento 3 1000,00 1000,00 1000,00 2
Rejeitado
1000,00 3
(estorno de doc`s
de pagamento) FI
Prog. Pagto.

Contabilização de Arquivos Eletrônicos (Retorno)








ECC 6.0 - FI
3. Dados Mestre
Contas a Receber : Duplicata
Banco
Cliente
Contas a Receber
Boleto

Duplicata - Meio Pagamento A
Programa Localizado

Duplicata - Meio Pagamento A

Contas a Receber : Duplicata / Boleto
Banco
Cliente
Contas a Receber
Boleto

Duplicata / Boleto- Meio Pagamento D
Programa Localizado

Duplicata / Boleto - Meio Pagamento D

Duplicata / Boleto – Numeração do Boleto

Contas a Receber : Vendor
Vendor - Meio Pagamento V
Contas a Receber Cliente
1) Envia Arquivo 2) Envia Cobrança
3) Envia Pagamento 4) Efetua o Pagamento

Banco
5) Envia a confirmação de Pagamento

6) Paga a partida em aberto
Contas a Receber Cliente
1) Envia Arquivo
2) Envia Cobrança
3) Envia Pagamento
4) Informa a falta de Pagamento Banco
5) Paga a partida em aberto

Programa Localizado


Contas a Receber : Código de Instr. Bancárias
Código Instrução Bancária

No Brasil existem 3 campos
no documento fatura do
Contas a Receber que
definem a “Instrução
Bancária”. Eles devem ser
preenchidos manualmente.
Uma Chave de Instrução
default pode ser assinalada
nos dados mestre de banco
ou nos dados mestre do
cliente.

Contas a Receber: Chave de Instrução Bancária
Código de
Ex. Cobrança
Instrução 1
Configuração
+
Chave de = Código de
Ex. Protesto
Instrução Instrução 2
+
Código de Ex. Após 5 dias em atraso
Instrução 3
Prioridade
Documento Fatura
Dados Mestre Cliente
Dados Mestre Banco

Contas a Receber : Letra de Câmbio
O que é Letra de Câmbio ?

Letra de Câmbio é a ferramenta no sistema que mantem a
fatura de cliente em status aberto durante o processamento do
programa de pagamento.
Uma vez que a solicitação de Letra de Câmbio utiliza a
funcionalidade “Razão Especial” com Partida Memo, os
lançamentos são contabilizados apenas para fins de controle e
gerenciamento.
Por que a Cobrança usa a Letra de Câmbio ?

No Brasil, isto é muito importante porque:
• é necessário um controle para a emissão de boletos de
cobrança a clientes;
• a fatura de Contas a Receber somente poderá ser
compensada durante o pagamento confirmado pelo
banco.

Contas a Receber : Programa de Pagamento
Dados
Documento
Mestre
Proposta A proposta seleciona todos os

documentos a serem cobrados. O
departamento de Contas a Receber
pode bloquear ou desbloquear
faturas neste momento.
Pagamento
Na etapa de execução do ciclo de
pagamento, a solicitação de emissão
de boleto (Letra de Câmbio) é gerada
Impressão e gravada na fatura.
Arquivo Borderô
Boleto

Contas a Receber : Arquivo Retorno
Retorno Entrada
automática
FI
Retorno Entrada
Manual

Contas a Receber : Contabilização do Retorno
FI
“Nosso Numero” é
preenchido no campo
“Chave de Referência 1”na
fatura do cliente. Este é o
link entre o documento na
empresa e o documento no
FI
banco.
Cliente Banco
1. Documento aceito
pelo banco 1000,00 1000,00
FI
2. Pagamento
Confirmado • Reverter a Letra de Câmbio
• Alterar o documento
• Informar a Instrução Bancária
• Reprocessar a Cobrança
3. Pagamento
Rejeitado
ECC 6.0 - FI
3. Dados Mestre
Imposto Retido na Fonte
Fornecedor
Imposto Retido na Fonte
Tipo de Imposto Descrição
IC IRRF – Pessoas Físicas
IF Funrural
IR IRRF – Pessoas Jurídicas
IS IRF (serviços )

Imposto Retido na Fonte : Exemplo
Visão do IRF
Pedido
Compra
Categoria código
@ $ 1000
IR R2
IMG IMG
Categoria IRF Código IRF
Sem acumulação 2%
IRRF = $ 20,00
Obs: O campo Variante de Tela para Entrada Documento deve ser igual a “2”
Imposto Retido na Fonte : Fatura
Pedido
Compra
Normalmente IRRF pessoa
Jurídica é retido na fatura
@ $ 1000
FATURA
Fatura
Despesa Fornecedor
1000 950
IRRF
$ 1000 50

Imposto Retido na Fonte : Pagamento
Normalmente o IRRF Pessoa

Pedido Física é retido durante o
Compra
Pagamento
@ $ 1000
FATURA
Despesa Fornecedor
1000 1000
PAGAMENTO
Fatura
Banco Fornecedor
950 1000
$ 1000 IRRF
50

ECC 6.0 - FI
3. Dados Mestre
Relatórios Brasil
Este relatório contem todos os lançamentos contábeis durante o mês.

Razão A informação é classificada por Empresa, Conta e Data de Lançamento.
Este relatório contem todos os lançamentos contábeis durante o mês.

Diário A informação é classificada por Empresa, Data de Lançamento e Conta.
A primeira página (Termo de Abertura) e a última página (Termo de
Encerramento) traz informações sobre a Empresa e o Relatório.
O IN68/IN86 é um conjunto de arquivos requeridos no Brasil com todas as

informações da Empresa (Cadastro de contas, materiais, fornecedores,
IN68/IN86 clientes, ativos, etc…) e todos os documentos.
DIRF Este relatório contem todos documentos de retenção de Imposto de Renda.

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Localização Brasil

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 4

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 5

Consumo EM/EF ICMS a recuperar IPI a recuperar Fornecedor Banco

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 6

O vendedor registra O usuário da área de A confirmação física e Após confirmada a

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 7

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 8

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 10

Empresa: CNPJ Próprio

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 11

n Localização Física/Domicílio Fiscal CNPJ: número que representa a

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 12

Por que precisamos da Filial ?

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 13

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 14

Dados de Compras Organização (es)

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 16

Organização de Vendas Area (s)

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 17

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 18

Campos Brasileiros : Visão Dados Gerais

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 19

Campos Brasileiros : Visão Dados Gerais

Num. Ident. Fiscal 1 – CNPJ

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 20

Campos Brasileiros : Visão Dados Gerais

País do Banco - 2 posições

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 21

 Visão Dados Gerais : Pagamentos (conta corrente)

País do Banco (2)

Chave do Banco Chave do Banco (8) Dígito do banco (1): D

Número da conta: CCCCC

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 22

Campos Brasileiros : Visão Dados da Empresa

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 23

 Visão Dados da Empresa : Pagamentos (pagamento e cobrança)

Meio Pagamento: C,X,U,T, etc = forma/meio de pgto

Meio pagamento Bloqueio Pagament: X,A,+, etc = bloqueio de pgto

Meio Pagamento: A, D = forma/meio de cobrança (boleto)

Bloqueio Pagamento: X,A, etc = bloqueio de cobrança

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 24

Cadastro central de Bancos

Chave Banco : 23721234

Localização Brasil: cadastro central de Agências bancárias!

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 25

Banco Empresa (IMG) Dado Mestre – Conta Razão

Banco Empresa : BR01

Relação Banco Empresa / Id.Conta x Conta Razão => Unívoca

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 26

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 28

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 29

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 30

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 31

Forma de pagamento: U, X, T, etc

Contas a Pagar Fornecedor

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 33

Agrupamento de partidas para pagamento

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 34

TRANSFERÊNCIA BANCÁRIA - Meio Pagamento U

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 35

Boleto Bancário – Atualização do código de barras

ã SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 36