• - Principais pontos SPED FISCAL

o Cadastro do cliente ( FILIAL ) ( REGISTRO 005 )

o Cadastro do contador ( REGISTRO 0100 )
o Notas de entrada ( REGISTRO C100 ENTRADA)
o Notas de saída ( REGISTRO C100 SAÍDA)
o NFCE ( REGISTRO C100)
o Cadastro de cliente, Fornecedores. ( REGISTRO 0150) , Produtos (REGISTRO 0200).
o LMC ( Registro 1300 )
o Inventário ( BLOCO H )

- Gerando o SPED FISCAL

● Mês e Ano - Selecionar o mês e ano ao qual o sped será referente

● Finalidade
-Remessa do arquivo normal = É o arquivo gerado dentro do mês corretamente, normal.

-Remessa do arquivo substituto= É o arquivo quando é gerado para retificação de um arquivo.

Registros opcionais: Como o nome já diz, esses registros são informados de acordo com a necessidade da
contabilidade.

● Registro 1300 - Movimento de combustivel.

- É o registro que apura toda movimentação de combustível do posto.
● Registro 1600 - Movimento de cartão.
- É o registro de toda movimentação de cartão do posto, cartões de débito, crédito.
● Registro 1700 - Documentos Fiscais utilizados.
- O objetivo do registro 1700 é informar os dispositivos autorizados e utilizados na emissão de documentos
fiscais no período da EFD-ICMS/IPI.
● Registro H010 - Apurar Produtos invativos
- É o registro que lança no sped se tiverem produtos inativos dentro do Inventário.
● Gerar 5.929 e 6.929 com totais zerados
- Da a opção para o cliente com notas emitidas com CFOP 5.929 e 6.929 irem com os valores zerados no sped
para não contabilizar no valor total.
● Inventário trimestral e mês inventário ( BLOCO H)
- É o registro que apura o inventário do mês selecionado.
● Saldo Credor Anterior
- Caso o cliente tenha um imposto a ser lançado do mês anterior é só informar o valor que irá para o sped no
registro E110 - saldo período anterior.
● Perfil
- Perfil A
- É a apresentação dos documentos de forma detalhada.
- 1. Itens de cupom fiscal registros C460 e C470 (modelo 2D).
- Perfil B
- É apresentado o agrupamento dos itens dos documentos.
- 1. Não é apresentado os registros C460 e C470 (modelo 2D). Porém, é informado o registro C425 que é o agrupamentos os itens.
Somente é gerado para os totalizadores "Tributados", "Isentos", "Não tributados" e "Substituição tributária".

● Analisando o arquivo DENTRO DO VALIDADOR SPED FISCAL

● REGISTRO 0000
- É o registro de Identificação, onde contém o CNPJ da empresa, Nome empresarial, UF, Cod. Municipio, Perfil do arquivo.
• Registro 0005
Registro de complemento, onde apresenta o nome fantasia, cep, logradouro.

● Registro 0100 - Registro do contabilista - É o registro onde fica todos os dados do contador responsável

● Registro 0150 - Participante - É o registro do cadastro de fornecedores e clientes que participaram no mês referente
● Registro 0190 - Registro de unidades de medidas - são todas as unidades de medidas usadas no mês
referente, ex: CX, LT, UN.
● Registro 0200 - Registro de Item/Produtos - são todos os itens e informações que foram vendidos e tiveram
entradas dentro do posto.
● Registro C100 ENTRADA

- São as informações de todas as notas de entrada que o cliente deu entrada dentro do sistema no mês
referente. ( Notas modelo 55, modelo 1, Nota de produtor, Nota avulsa)
● Registro C500 ENTRADA
- São as informações de todas notas de entrada referente a Energia elétrica, Fornecimento de gás canalizado,
Fornecimento de água canalizada.
● Registro D100
- São as informações de todas as notas de entrada referente a transporte ( Modelos 57, 67, entre outros.)
● Registro D500
- São as informações de todas as notas de entrada referente a serviço de telecomunicação e de serviço de
comunicação.
● Registro C100 SAÍDA
- São todas informações de notas de SAÍDA realizadas pelo posto, Nota fiscal eletrônica, Nota fiscal, Nota fiscal
avulsa, Nota fiscal de produtor, NF eletrônica para consumidor final.
- Registro C170 = São os dados dos itens
- Registro C190 = São os dados analiticos dos itens, os totais de CFOP, CST, alíquota entre outros.
● Registro C400 SAÍDA
- São as informações de redução Z
● Registro C405
- Onde fica as informações de data de redução, posição de CRO, CRZ, GT FINAL, VALOR VENDA BRUTA DIÁRIA.

● Registro C420
- Totalizador parcial = É onde fica os totais de cada alíquota informada na redução
● Registro C460
- Doc. Fiscal = É onde fica gravado todos os cupons emitidos no periodo
● Registro C490
- Registro analitico = É onde fica as informações totais de CFOP, CST e ALÍQUOTAS
● Registo E110 ( BLOCO E )
- É o registro das apurações dos impostos, se o cliente vai se creditar ou vai debitar do período referente ao
mês de sped

● Registro E116
- Obrigações do ICMS normal recolhido ou a recolher
- É o registro onde é informado a data do vencimento do ICMS, o Cod de Receita e o valor do ICMS NORMAL a
recolher

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● Registro E200
- O Registro E200 é um bloco do SPED referente às apurações de ICMS-ST
● Registro E210
- É o registro onde ficam os valores totais do ICMS-ST, que vai informar se teve movimento de ST ou não.

● Registro H005 ( BLOCO H )

- É onde fica as informações de inventário, a data do inventário, o valor que tinha no estoque na data
● Registro H010
- É onde fica referenciado os itens que tinham no inventário do mês referenciado do inventário.

● Informações Gerais ( BLOCO 1 )

- Obrigatoriedade de registros = É onde é informado quais blocos serão informados no sped
● REGISTRO 1300 ( LMC )
- É toda movimentação de combustível do posto

● Registro 1350 - BOMBAS

- É onde é informado o cadastro das bombas, bicos, fabricante, modelo das bombas

● Registro 1600 - Movimentação de cartão

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● Registro 1700 - Documentos fiscais utilizados