DIVISÃO DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS

Relatório Anual

DEPARTAMENTO DE CONTABILIDADE E FINANÇAS (DCF)

I. Execução do Orçamento de 2009

No período supracitado, o ISRI foi alocado para o seu funcionamento um orçamento no
valor 76.198.830,00Mt (Setenta e seis milhões, cento noventa e oito mil, oitocentos e
trinta meticais), cativados 8.878.650,00Mt (Oito milhões, oitocentos setenta e oito mil,
seiscentos e cinquenta meticais) sendo a dotação disponível 67.829.740,00Mt (Sessenta e
sete milhões, oitocentos vinte e nove mil, setecentos e quarenta meticais), conforme o
mapa a seguir apresentado.

Importa referir que o mapa em causa além de reflectir a dotação disponível, o cativo,
também reflecte os níveis de execução com os respectivos superávit e deficit.

DESPESAS COM PESSOAL

Para o presente ano económico, a dotação orçamental para os salários foi na ordem de
25.175.310,00Mt (Vinte e cinco milhões, cento e setenta e cinco mil trezentos e dez
meticais), cativados 3.776.300,00Mt (três milhões, setecentos e setenta e seis mil,
trezentos meticais, tendo como valor disponível 21.399.010,00Mt (vinte e um milhões,
trezentos noventa e nove e dez meticais), cujo nível de execução foi superior a 100%,
mas para responder o deficit em causa, solicitou se a libertação de cativo (15%) reforço
em 860.430,00Mt (oitocentos sessenta mil, quatrocentos e trinta meticais).

1
DESPESAS COM BENS E SERVIÇOS
Para estas despesas a dotação orçamental foi de 24.217.440Mt (Vinte e quatro milhões,
duzentos e dessassete mil, quatrocentos e quarenta meticais), cativados 2.421.740Mt
(dois milhões, quatrocentos vinte e um mil, setecentos e quarenta meticais), cujo
disponível foi de 21.795.700Mt (vinte e um milhões, setecentos noventa e cinco mil,
setecentos meticais).

A dotação disponível de 6.755.310,00Mt (Seis milhões, setecentos cinquenta e cinco mil,

trezentos e dez meticais) foi para a aquisição de bens, com uma execução de 92%.

E 15.040.390,00Mt (Quinze milhões, quarenta mil, trezentos e noventa meticais) para

contratação de serviços com uma execução corresponde a 131%.
Para responder as necessidades que prevaleciam nos agregados desta rubrica (serviços),
foi solicitado a DNO um reforço de 1.786.390,00Mt.

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES (BOLSAS)

A dotação orçamental foi de 9.518.810Mt (nove milhões, quinhentos e dezoito mil,

oitocentos e dez meticais), valor executado e reforçado em 406.050Mt (quatrocentos e
seis mil e cinquenta meticais). A dotação em causa excedeu ao planificado devido ao
número de bolseiros que excedeu ao Orçamento planificado, para além dos docentes
bolseiros que também não fazem parte do plano do Orçamento para o ano em causa.
Deste modo, a execução foi de 116%.

DESPESAS DE CAPITAL
A dotação orçamental foi de 17.287.270Mt (Dezasete milhões, duzentos oitenta e sete
mil, duzentos e setenta meticais), cativados 1.728.730Mt (Um milhão, setecentos vinte e
oito mil, setecentos e trinta meticais), cujo valor disponível foi de 15.558.540Mt, este

2
executado em 38%, uma parte do saldo cobriu os pedidos solicitados para reforço no
valor de 3.052.870Mt, correspondentes a 31%, no entanto, esta rubrica foi executada em
69%.

A execução não foi em 100% devido a morosidade de concessão de Visto do Tribunal

Administrativo, mas, tendo o ISRI submetido a Direcção Nacional da Contabilidade
Públicas necessidades de comparticipações para o pagamento de 15% das despesas pagas
pelo projecto do Banco Mundial em 85% e serviços de consultorias, estas com notas de
entrada no Tribunal Administrativo, tendo a mesma Direcção mostrado dificuldades de
pagamento.