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Algumas dicas para o preenchimento:

- Lembre-se: ninguém tem bola de cristal! Para definir os inputs em vermelho busque referências
similares (as que atuam no mesmo setor seu).
- Defina o seu orçamento de marketing mês a mês, começando idealmente com valores menores
escala, medindo e aumentando o investimento ao longo do tempo gradualmente.
- Estime seu CAC e ticket médio por pedido. Se conseguir, pesquise esses KPIs no setor em que vo
pequenos e calibre. O CAC costuma evoluir gradualmente se você captar e processar bem os dad
- Estime sua curva de recorrência. Se puder, pesquise referências no seu setor. Se não, estabeleça
primeiros meses de operação para ter mais assertividade na projeção.
- Estude com seu contador o modelo tributário aplicável e defina na célula B3. Caso seja lucro pre
altere o plano para a realidade da sua empresa.
- Estime o markup realizado (pós descontos) na célula B69. Ele pode flutuar ao longo do tempo, c
de sazonalidade e evolução, altere a planilha e defina inputs mês a mês.
- Estime todas as suas despesas, linha a linha. Orçar os prestadores de serviço e dimensionar bem
para a evolução do seu negócio.
- Por fim, verifique se você vai precisar antecipar recebíveis junto ao seu meio de pagamento e pr
na linha 114.

Atualize esse BP mês a mês no mínimo para você ir entendendo ao longo do tempo q
ação executada no lucro da sua empresa.
 busque referências no mercado com empresas

om valores menores para variados testes em pequena

ente.
s no setor em que você atua. Se não, faça testes
ocessar bem os dados, fruto do aprendizado.
r. Se não, estabeleça um ponto de partida e meça os

. Caso seja lucro presumido, entenda no detalhe e

o longo do tempo, caso você já tenha alguma indicação

o e dimensionar bem a equipe nesse momento é vital

o de pagamento e projete o gasto financeiro (juros) disso

ongo do tempo qual é o impacto de cada

 Input KPI / Indicador de Entrada
Output KPI / Indicador de saída
Selecione o Regime de Imposto: Simples Nacional

G4 Digital Commerce - Business Plan Jan-21 Feb-21 Mar-21 Apr-21 May-21 Jun-21 Jul-21

Dias por mês 31 28 31 30 31 30 31

Investimento total em marketing 2,500 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000

CAC 80 78 75 73 71 69 67

# Novos Clientes Adquiridos 31 64 66 68 71 73 75

Pedidos por cliente 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0

# Pedidos feitos pelos novos clientes 31 64 66 68 71 73 75

Ticket por pedido dos novos clientes 225 225 225 225 225 225 225

(1) Receita com novos clientes 6,975 14,400 14,850 15,300 15,975 16,425 16,875

<- Clique no + e calibre a curva de recorrência estimada

# Clientes Recorrentes 3 9 14 19 23 26 29

# Pedidos / Clientes Recorrentes 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0

# Pedidos feitos pelos clientes recorrentes 3 9 14 19 23 26 29

Ticket por pedido dos clientes recorrentes 250 250 250 250 250 250 250

(2) Receita com clientes recorrentes 750 2,250 3,500 4,750 5,750 6,500 7,250

Total de pedidos vendidos 34 73 80 87 94 99 104

(1+2) Receita Bruta Total (novos clientes + clientes recorrentes) 7,725 16,650 18,350 20,050 21,725 22,925 24,125

(-) Cancelamentos (% da Receita Bruta) 25% - 1,931 - 4,163 - 4,588 - 5,013 - 5,431 - 5,731 - 6,031

(-) Devoluções (% da Receita Bruta) 1% - 58 - 125 - 138 - 150 - 163 - 172 - 181
(-) Impostos Indiretos (Lucro Real) - - - - - - -

Alíquota % (% da Receita Bruta) 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

Receita Líquida 5,736 12,363 13,625 14,887 16,131 17,022 17,913

(-) COGS 3.0 - 1,912 - 4,121 - 4,542 - 4,962 - 5,377 - 5,674 - 5,971

Lucro Bruto 3,824 8,242 9,083 9,925 10,754 11,348 11,942

Margem Bruta 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67%

(-) Despesas com a Operação - 4,244 - 4,964 - 5,096 - 5,228 - 5,360 - 5,454 - 5,548

Centro de Distribuição - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000

Despesas com Frete - 401 - 839 - 918 - 997 - 1,076 - 1,132 - 1,188

SAC - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500

Produção (fotos, modelos, etc) - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100
Despesas com Pagamento - 243 - 524 - 578 - 632 - 684 - 722 - 760

Aluguel de equipamentos (leasing) - - - - - - -

Prestadores de Serviço - - - - - - -
(-) Despesas com Vendas (Marketing) - 2,500 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000

CIR (Despesas com Vendas / Receita Líquida) -44% -40% -37% -34% -31% -29% -28%

(-) Outras Despesas - Ex. plataforma - 1,645 - 1,812 - 1,844 - 1,876 - 1,907 - 1,930 - 1,952

Parcela variável 2.5% - 145 - 312 - 344 - 376 - 407 - 430 - 452

Parcela fixa R$ 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500

Contribuição Marginal - 965 66 743 1,420 2,087 2,564 3,042

Margem de Contribuição -17% 1% 5% 10% 13% 15% 17%

(-) Despesas Gerais e Administrativas - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100

EBITDA - 10,665 - 9,634 - 8,957 - 8,280 - 7,613 - 7,136 - 6,658

Margem EBITDA -186% -78% -66% -56% -47% -42% -37%

(-) Depreciação e Amortização - - - - - - -

(+) Receitas Financeiras - - - - - - -

(-) Despesas Financeiras - - - - - - -

Lucro Antes de Impostos Diretos - 10,665 - 9,634 - 8,957 - 8,280 - 7,613 - 7,136 - 6,658

(-) Imposto - selecionar regime na célula B3 - 344 - 742 - 817 - 893 - 968 - 1,021 - 1,075

Simples Nacional 6.0% - 344 - 742 - 817 - 893 - 968 - 1,021 - 1,075

Direto - Lucro Real 24.0% - - - - - - -

Lucro Líquido - 11,009 - 10,376 - 9,774 - 9,173 - 8,581 - 8,157 - 7,733

Margem Líquida -192% -84% -72% -62% -53% -48% -43%

Receita x MKT x Lucr

50000

40000

30000

20000

10000

0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

-10000
 0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

-10000

-20000

Lucro Receita MKT/

 Aug-21 Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 Jan-22 Feb-22 Mar-22 Apr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Aug-22 Sep-22

31 30 31 30 31 31 28 31 30 31 30 31 31 30

5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
65 63 61 59 57 56 54 52 51 49 48 46 45 44
77 80 82 85 87 90 93 96 99 102 105 108 111 115
1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0
77 80 82 85 87 90 93 96 99 102 105 108 111 115
225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225
17,325 18,000 18,450 19,125 19,575 20,250 20,925 21,600 22,275 22,950 23,625 24,300 24,975 25,875

32 34 37 39 41 44 47 49 52 55 58 61 64 68
1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0
32 34 37 39 41 44 47 49 52 55 58 61 64 68
250 250 250 250 250 251 252 253 254 255 256 257 258 259

8,000 8,500 9,250 9,750 10,250 11,044 11,844 12,397 13,208 14,025 14,848 15,677 16,512 17,612

109 114 119 124 128 134 140 145 151 157 163 169 175 183

25,325 26,500 27,700 28,875 29,825 31,294 32,769 33,997 35,483 36,975 38,473 39,977 41,487 43,487
- 6,331 - 6,625 - 6,925 - 7,219 - 7,456 - 7,824 - 8,192 - 8,499 - 8,871 - 9,244 - 9,618 - 9,994 - 10,372 - 10,872
- 190 - 199 - 208 - 217 - 224 - 235 - 246 - 255 - 266 - 277 - 289 - 300 - 311 - 326
 - - - - - - - - - - - - - -

0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
18,804 19,676 20,567 21,440 22,145 23,236 24,331 25,243 26,346 27,454 28,566 29,683 30,804 32,289
- 6,268 - 6,559 - 6,856 - 7,147 - 7,382 - 7,745 - 8,110 - 8,414 - 8,782 - 9,151 - 9,522 - 9,894 - 10,268 - 10,763
12,536 13,118 13,712 14,293 14,763 15,491 16,221 16,829 17,564 18,303 19,044 19,789 20,536 21,526
67% 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67%
- 5,642 - 5,735 - 5,829 - 5,923 - 5,997 - 6,129 - 6,243 - 6,338 - 6,452 - 6,567 - 6,682 - 6,797 - 6,912 - 7,065
- 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000
- 1,244 - 1,301 - 1,357 - 1,413 - 1,458 - 1,544 - 1,611 - 1,667 - 1,735 - 1,802 - 1,870 - 1,937 - 2,005 - 2,095
- 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500

- 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100
- 798 - 835 - 873 - 910 - 939 - 986 - 1,032 - 1,071 - 1,118 - 1,165 - 1,212 - 1,259 - 1,307 - 1,370

- - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - -
- 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000
-27% -25% -24% -23% -23% -22% -21% -20% -19% -18% -18% -17% -16% -15%
- 1,975 - 1,997 - 2,019 - 2,041 - 2,059 - 2,087 - 2,114 - 2,137 - 2,165 - 2,193 - 2,221 - 2,250 - 2,278 - 2,315
- 475 - 497 - 519 - 541 - 559 - 587 - 614 - 637 - 665 - 693 - 721 - 750 - 778 - 815

- 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500

3,519 3,985 4,463 4,929 5,307 5,875 6,463 6,953 7,546 8,142 8,741 9,343 9,947 10,746
19% 20% 22% 23% 24% 25% 27% 28% 29% 30% 31% 31% 32% 33%
- 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100
- 6,181 - 5,715 - 5,237 - 4,771 - 4,393 - 3,825 - 3,237 - 2,747 - 2,154 - 1,558 - 959 - 357 247 1,046
-33% -29% -25% -22% -20% -16% -13% -11% -8% -6% -3% -1% 1% 3%

- - - - - - - - - - - - - -
 - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - -

- 6,181 - 5,715 - 5,237 - 4,771 - 4,393 - 3,825 - 3,237 - 2,747 - 2,154 - 1,558 - 959 - 357 247 1,046
- 1,128 - 1,181 - 1,234 - 1,286 - 1,329 - 1,394 - 1,460 - 1,515 - 1,581 - 1,647 - 1,714 - 1,781 - 1,848 - 1,937
- 1,128 - 1,181 - 1,234 - 1,286 - 1,329 - 1,394 - 1,460 - 1,515 - 1,581 - 1,647 - 1,714 - 1,781 - 1,848 - 1,937

- - - - - - - - - - - - - 59 - 251

- 7,309 - 6,895 - 6,471 - 6,057 - 5,722 - 5,220 - 4,697 - 4,262 - 3,734 - 3,205 - 2,673 - 2,138 - 1,602 - 891
-39% -35% -31% -28% -26% -22% -19% -17% -14% -12% -9% -7% -5% -3%

ta x MKT x Lucro

5 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
5 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

Receita MKT/Receita
 Oct-22 Nov-22 Dec-22 Jan-23 Feb-23 Mar-23 Apr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Aug-23 Sep-23 Oct-23 Nov-23

31 30 31 31 28 31 30 31 30 31 31 30 31 30

5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
42 41 40 39 37 36 35 34 33 32 31 30 29 28
118 122 126 130 134 138 142 147 151 156 161 166 171 176
1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0
118 122 126 130 134 138 142 147 151 156 161 166 171 176
225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225
26,550 27,450 28,350 29,250 30,150 31,050 31,950 33,075 33,975 35,100 36,225 37,350 38,475 39,600

71 74 78 82 86 90 94 98 102 107 111 116 121 126

1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0
71 74 78 82 86 90 94 98 102 107 111 116 121 126
260 261 262 263 264 265 266 267 268 269 269 269 269 269

18,460 19,314 20,436 21,566 22,704 23,850 25,004 26,166 27,336 28,783 29,859 31,204 32,549 33,894

189 196 204 212 220 228 236 245 253 263 272 282 292 302

45,010 46,764 48,786 50,816 52,854 54,900 56,954 59,241 61,311 63,883 66,084 68,554 71,024 73,494
- 11,253 - 11,691 - 12,197 - 12,704 - 13,214 - 13,725 - 14,239 - 14,810 - 15,328 - 15,971 - 16,521 - 17,139 - 17,756 - 18,374
- 338 - 351 - 366 - 381 - 396 - 412 - 427 - 444 - 460 - 479 - 496 - 514 - 533 - 551
 - - - - - - - - - - - - - -

0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
33,420 34,722 36,224 37,731 39,244 40,763 42,288 43,986 45,523 47,433 49,067 50,901 52,735 54,569
- 11,140 - 11,574 - 12,075 - 12,577 - 13,081 - 13,588 - 14,096 - 14,662 - 15,174 - 15,811 - 16,356 - 16,967 - 17,578 - 18,190
22,280 23,148 24,149 25,154 26,163 27,176 28,192 29,324 30,349 31,622 32,712 33,934 35,157 36,380
67% 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67% 67%
- 7,180 - 7,314 - 7,468 - 7,622 - 7,776 - 7,930 - 8,085 - 8,258 - 8,414 - 8,607 - 8,796 - 8,986 - 9,176 - 9,367
- 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000 - 2,000
- 2,162 - 2,241 - 2,331 - 2,421 - 2,511 - 2,601 - 2,691 - 2,792 - 2,882 - 2,995 - 3,114 - 3,227 - 3,339 - 3,452
- 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500

- 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100 - 100
- 1,418 - 1,473 - 1,537 - 1,601 - 1,665 - 1,729 - 1,794 - 1,866 - 1,931 - 2,012 - 2,082 - 2,159 - 2,237 - 2,315

- - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - -
- 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000 - 5,000
-15% -14% -14% -13% -13% -12% -12% -11% -11% -11% -10% -10% -9% -9%
- 2,344 - 2,377 - 2,415 - 2,453 - 2,491 - 2,529 - 2,568 - 2,611 - 2,650 - 2,698 - 2,739 - 2,785 - 2,832 - 2,878
- 844 - 877 - 915 - 953 - 991 - 1,029 - 1,068 - 1,111 - 1,150 - 1,198 - 1,239 - 1,285 - 1,332 - 1,378

- 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500 - 1,500

11,356 12,057 12,867 13,679 14,496 15,316 16,139 17,055 17,886 18,917 19,777 20,763 21,749 22,735
34% 35% 36% 36% 37% 38% 38% 39% 39% 40% 40% 41% 41% 42%
- 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100 - 6,100
1,656 2,357 3,167 3,979 4,796 5,616 6,439 7,355 8,186 9,217 10,077 11,063 12,049 13,035
5% 7% 9% 11% 12% 14% 15% 17% 18% 19% 21% 22% 23% 24%

- - - - - - - - - - - - - -
 - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - -

1,656 2,357 3,167 3,979 4,796 5,616 6,439 7,355 8,186 9,217 10,077 11,063 12,049 13,035
- 2,005 - 2,083 - 2,173 - 2,264 - 2,355 - 2,446 - 2,537 - 2,639 - 2,731 - 2,846 - 2,944 - 3,054 - 3,164 - 3,274
- 2,005 - 2,083 - 2,173 - 2,264 - 2,355 - 2,446 - 2,537 - 2,639 - 2,731 - 2,846 - 2,944 - 3,054 - 3,164 - 3,274

- 397 - 566 - 760 - 955 - 1,151 - 1,348 - 1,545 - 1,765 - 1,965 - 2,212 - 2,418 - 2,655 - 2,892 - 3,128

- 349 274 993 1,716 2,441 3,170 3,902 4,716 5,454 6,371 7,133 8,009 8,885 9,761
-1% 1% 3% 5% 6% 8% 9% 11% 12% 13% 15% 16% 17% 18%
 Dec-23

31

5,000
28
181
1.0
181
225
40,725

131
1.0
131
269

35,239

312

75,964
- 18,991
- 570
 -

0%
56,403
- 18,801
37,602
67%
- 9,557
- 2,000
- 3,564
- 1,500

- 100
- 2,393

-
-
- 5,000
-9%
- 2,924
- 1,424

- 1,500

23,721
42%
- 6,100
14,021
25%

-
 -

14,021
- 3,384
- 3,384

- 3,365

10,637
19%
Simples Nacio
Lucro Real