CONTEÚDO(S):

Gestão de Riscos – seus tipos mais comuns

OBJETIVO:

Instrumentalizar o aluno na análise de riscos presentes em todos os processos empresariais.

Regra número 1: Nunca perca dinheiro.

Regra número 2: Nunca esqueça a regra número 1.

Warren Buffett

Os três tipos de risco

Risco de mercado

Risco de liquidez

Risco de crédito

O risco de mercado ocorre quando o processo desenvolvido pela empresa não é suficientemente atrativo
para que a empresa tenha sucesso na atividade.

Esse risco pode ser atribuído a diversos processos:

Falta ou excesso de demanda

Falta ou excesso de oferta

Crise setorial

Crise governamental

Risco de Liquidez

O risco de liquidez ocorre quando o processo está ameaçado pela ausência de capacidade de pagamento
por parte de qualquer um de seus atores.

Esses atores podem ser fornecedores, clientes, qualquer parceiro e indica uma grande dificuldade, por
parte das empresas, de transformar o ativo que ela vende em dinheiro pelo valor real que ele possui.

Risco de Crédito

O risco de crédito ocorre quando o mercado possui processos que não estão alinhadas as expectativas de
mercado e a capacidade de pagamento da sociedade como um todo, passando pelas pessoas e chegando
nas empresas.

O maior problema é que esse fenômeno pode impactar o processo de produção, de pagamentos, e criar
vícios na cadeia produtiva, impactando em todo o processo produtivo.

Exercício 1:
Identifique os três tipos de risco mencionados no texto.

Resposta:

Os três tipos de risco mencionados no texto são:

1. Risco de mercado.

2. Risco de liquidez.

3. Risco de crédito.

Exercício 2:

Cite alguns exemplos de risco de mercado mencionados no texto.

Resposta:

Alguns exemplos de risco de mercado mencionados no texto são:

1. Falta ou excesso de demanda.

2. Falta ou excesso de oferta.

3. Crise setorial.

4. Crise governamental.

Exercício 3:

Explique o que é risco de liquidez.

Resposta:

O risco de liquidez ocorre quando o processo empresarial está ameaçado pela falta de capacidade de
pagamento por parte de qualquer um dos atores envolvidos, como fornecedores, clientes ou parceiros.
Isso indica uma dificuldade significativa para a empresa em converter seus ativos em dinheiro pelo seu
valor real.

Exercício 4:

Descreva o que é risco de crédito.

Resposta:

O risco de crédito ocorre quando os processos de mercado não estão alinhados com as expectativas do
mercado e a capacidade de pagamento da sociedade em geral, afetando tanto indivíduos como empresas.
Esse tipo de risco pode impactar negativamente a produção, os pagamentos e criar desequilíbrios na
cadeia produtiva, afetando todo o processo produtivo.

Exercício 5:

Qual é a regra número 1 mencionada no texto? E qual é a regra número 2?

Resposta:

A regra número 1 mencionada no texto é "Nunca perca dinheiro". A regra número 2 é "Nunca esqueça a
regra número 1". Essas são citações de Warren Buffett, enfatizando a importância de evitar perdas
financeiras.

Exercício 6:

Dê um exemplo de situação que pode representar um risco de mercado.

Resposta:

Um exemplo de situação que pode representar um risco de mercado é quando uma empresa desenvolve
um produto ou serviço que não atrai a demanda esperada, resultando em baixas vendas e lucratividade
insatisfatória. Isso pode ocorrer devido a mudanças nas preferências dos consumidores, concorrência
acirrada ou falhas no planejamento de marketing.

Exercício 7:

Como o risco de liquidez pode afetar uma empresa?

Resposta:

O risco de liquidez pode afetar uma empresa ao comprometer sua capacidade de receber pagamentos dos
clientes ou de efetuar pagamentos aos fornecedores e parceiros. Isso pode levar a dificuldades financeiras,
falta de capital de giro, atrasos nos pagamentos e, em última instância, afetar a continuidade das
operações comerciais.

Exercício 8:

Explique como o risco de crédito pode afetar a cadeia produtiva.

Resposta:

O risco de crédito pode afetar a cadeia produtiva ao criar um ambiente de inadimplência generalizada, em
que os participantes da cadeia não conseguem cumprir com seus compromissos financeiros. Isso pode
levar a interrupções na produção, atrasos nos pagamentos, dificuldades de financiamento e até mesmo
falências. Quando um elo da cadeia não consegue honrar seus pagamentos, isso pode afetar os demais
elos, criando um efeito cascata de problemas financeiros ao longo de toda a cadeia produtiva.

CONTEÚDO(S):

O que é compliance?

OBJETIVO:

Instrumentalizar o aluno na análise de riscos presentes em todos os processos empresariais.

DESTAQUES DO ÚLTIMO ASSUNTO ESTUDADO:

- Principais fatores de risco nas empresas

O que é compliance?

São etapas que derivam do verbo to comply, e significa seguir as regras.

O significado tem relação com a postura que as empresas adotam ao longo de sua existência.

Em resumo, como funciona?

Ferramenta que garante estar em conformidade com as leis e regulamentos. Por exemplo:

No setor financeiro, os bancos e corretoras não podem descumprir as normativas do BACEN e CVM, por
exemplo.

No setor educacional, as empresas não podem descumprir os regulamentos do MEC.

Na área da saúde, não é possível descumprir os regulamentos e as legislações aplicadas pelos conselhos ou
pela autoridade competente.

Como implantar?

Caminho árduo, que passa prioritariamente pela construção de uma visão que esse processo é necessário
para a empresa.

Posteriormente, desenhar todos os processos. Todas as atividades.

A partir do momento que uma empresa tem suas atividades bem desenhadas, seus cargos bem
desenhados, você consegue desenvolver um código de conduta satisfatório.

Esse código de conduta funcionará como guia para que as empresa tenham sucesso nas atividades.

Esse processo tem fim?

Com a evolução dos processos, os acréscimos e mudanças legais, o compliance sempre vai estar em
processo de mutação na empresa.

Considerando que a expressão já garante a necessidade de seguir regras, e, como elas são passíveis de
mudança, devemos estar atentos para que o compliance, muito mais que uma simples ferramenta, seja um
divisor de águas na empresa e atue de forma a garantir uma empresa correta.

CONTEÚDO(S):

O compliance como ferramenta de valor

OBJETIVO:

Apresentar ferramentas que colaboram para a evolução da gestão corporativa

DESTAQUES DO ÚLTIMO ASSUNTO ESTUDADO:

- As ferramentas da governança

- O impacto da governança no mercado

Detalhamento das etapas

Transparência: Consiste no desejo de disponibilizar para as partes interessadas toda documentação que for
necessária/solicitada, não somente aquelas que a legislação determina.

Está diretamente relacionada ao processo de gestão/geração/agregação de valores.

Ferramenta inovadora

Contrariando tendências, o compliance existe para prevenir determinadas ações que podem representar
riscos e custos desnecessários para a empresa.

O grande papel do administrador, considerando a perspectiva e a história do país, é convencer a

necessidade de ser preventivo ao invés de ser corretivo.

Os precursores

O processo de compliance teve sua origem nas empresas do segmento financeiro, como bancos,
financeiras, seguradoras, etc.

Os propósitos iniciais eram prevenir falhas documentais ou de processos que poderiam impactar nas
operações da empresa.

Exemplos

1) Prevenção de utilização de documentos falsos: Empresas dispõem de softwares que auxiliam na

avaliação da veracidades dos documentos.

2) Ferramentas biométricas para validação do usuário.

3) Controle de informações com identificação visual.

4) Controle rígido da assinatura e atualização documental periódica.

Causas desse controle:

1) Contratação de produtos por terceiros.

2) Movimentações fraudulentas.

3) Prejuízo a todo o sistema financeiro nacional.

4) A, cada vez maior, interdependência e conexão entre os negócios fez com que os processos se
espalhassem pelo mercado como um todo.

5) Existem diversos dispositivos legais que auxiliam no desenvolvimento de ferramentas de

compliance, como a recém implantada LGPD, que dispõe de ferramentas para a tratativa de dados
de clientes e usuários.

Gestão de riscos corporativos

O desenvolvimento de ações estruturadas pelas empresas previne as empresas de diversos tipos de

perdas. Elas podem vir por meio de:

1) Percepção ruim frente ao mercado

2) Perda de valor da marca (talvez deixando ineficiente um processo de branding ou rebranding)

3) Prevenir falhas individuais

4) Construir processos sólidos e a prova de erros.

5) Capacidade de desenvolvimento de novas atividades com garantia de qualidade na operação.

Pergunta 1:

O que é compliance e qual é sua relação com as empresas?

Resposta:

Compliance é um conjunto de etapas derivadas do verbo "to comply", que significa seguir as
regras. Está relacionado à postura adotada pelas empresas ao longo de sua existência, garantindo
conformidade com as leis e regulamentos aplicáveis.

Pergunta 2:

Como pode ser feita a implantação do compliance em uma empresa?

Resposta:

A implantação do compliance em uma empresa envolve a construção de uma visão de que esse
processo é necessário, seguida pelo desenho de todos os processos e atividades. Uma vez que as
atividades e cargos estejam bem definidos, é possível desenvolver um código de conduta que
servirá como guia para o sucesso das atividades da empresa.

Pergunta 3:

O compliance é um processo que tem fim?

Resposta:

Não, o compliance está sempre em processo de mutação na empresa, devido à evolução dos
processos, às mudanças legais e às novas regulamentações. As regras estão sujeitas a alterações,
e o compliance deve estar constantemente atualizado para garantir que a empresa esteja em
conformidade.

Pergunta 4:

Qual é a relação entre compliance e transparência?

Resposta:

A transparência é um elemento essencial do compliance. Ela envolve o desejo de disponibilizar

toda a documentação necessária para as partes interessadas, não apenas aquelas exigidas por lei.
A transparência está diretamente relacionada ao processo de gestão e geração de valor nas
empresas.

Pergunta 5:

Quais foram os precursores do processo de compliance?

Resposta:

O processo de compliance teve origem nas empresas do segmento financeiro, como bancos,
financeiras e seguradoras. Inicialmente, seu objetivo era prevenir falhas documentais ou de
processos que poderiam afetar as operações das empresas nesse setor.

Pergunta 6:

Quais são alguns exemplos de ferramentas utilizadas no compliance?

Resposta:

Alguns exemplos de ferramentas utilizadas no compliance incluem:

1) Softwares para avaliação da veracidade de documentos e prevenção de utilização de

documentos falsos.

2) Ferramentas biométricas para validação do usuário.

3) Controle de informações com identificação visual.

4) Controle rígido da assinatura e atualização documental periódica.

Pergunta 7:

Quais são alguns dos benefícios da gestão de riscos corporativos?

Resposta:

A gestão de riscos corporativos previne as empresas de diversas perdas, tais como: percepção
negativa no mercado, perda de valor da marca, prevenção de falhas individuais, construção de
processos sólidos e à prova de erros, além da capacidade de desenvolver novas atividades com
garantia de qualidade na operação.

Pergunta 8:

Quais são algumas das causas que levaram à necessidade de controle e ferramentas de compliance
no mercado?

Resposta:

Algumas das causas que levaram à necessidade de controle e ferramentas de compliance no

mercado incluem: contratação de produtos por terceiros, movimentações fraudulentas, prejuízo ao
sistema financeiro nacional, interdependência e conexão entre os negócios e dispositivos legais,
como a LGPD, que exigem o tratamento adequado de dados de clientes e usuários.

Pergunta 9:

Como a gestão de riscos corporativos pode ajudar a preservar a reputação de uma empresa?

Resposta:

A gestão de riscos corporativos pode ajudar a preservar a reputação de uma empresa através da
prevenção de percepções negativas no mercado. Ao identificar e mitigar riscos potenciais, a
 empresa pode evitar escândalos, falhas graves e problemas éticos que prejudicariam sua imagem
perante clientes, investidores e o público em geral.

Pergunta 10:

Qual é o papel do administrador no processo de compliance?

Resposta:

O papel do administrador é convencer a empresa da necessidade de adotar uma abordagem

preventiva em relação ao compliance, em vez de uma abordagem corretiva. O administrador deve
estabelecer a importância do cumprimento das regras desde o início e garantir que sejam criados
processos sólidos, um código de conduta efetivo e uma cultura organizacional que valorize a
conformidade com as leis e regulamentos.

Pergunta 11:

Por que o compliance é considerado uma ferramenta de valor na evolução da gestão corporativa?

Resposta:

O compliance é considerado uma ferramenta de valor na evolução da gestão corporativa porque

ele ajuda a garantir que a empresa esteja em conformidade com as leis e regulamentos, o que
reduz os riscos de processos legais, multas e perdas financeiras. Além disso, o compliance contribui
para a transparência da empresa, melhora sua reputação e fortalece a confiança dos stakeholders,
resultando em um ambiente de negócios mais saudável e sustentável.

CONTEÚDO(S):

6) O que é um CFO?

7) Quais as 7 etapas para se tornar um CFO?

8) OBJETIVO:

9) Instrumentalizar o aluno na análise de riscos presentes em todos os processos empresariais.

DESTAQUES DO ÚLTIMO ASSUNTO ESTUDADO:

- Compliance

- Revisão de conteúdo
O que é um CFO?

Profissional com visão estratégica dentro da organizações.

É o braço direito do CEO, o executor das ideias principais e de integridade inquestionável

Como funciona o trabalho?

Deve pensar de forma independente que o CEO e o acionista.

Entende a importância da cultura, da marca, da estratégia e da importância da empresa.

Deve possuir uma inteligência emocional ímpar.

Entende, em profundidade as minúcias de mercado e as detalha para os diretores.

Antes de tudo, deve ser um executivo de negócios, para que depois seja um executivo financeiro.

Como implantar?

Trabalhando a inovação, soluções inovadores e tecnológicas.

Entender que produtos e serviços precisam evoluir continuamente.

É preciso que todo o planejamento financeiro seja muito bem feito, especialmente uma orientação bacana
para resultado e gestão de riscos.

Finalmente, é importante ser um tomador de decisões.

Esse processo tem fim?

Não. O modelo de trabalho atual do CFO é apresentado em ciclos e deve se repetir continuamente para o
sucesso de todos.

O desenvolvimento dos trabalhos passa pela evolução contínua da figura deste profissional que, cada vez
mais, desenvolve ações e métricas para toda a empresa.

CONTEÚDO(S):

Detalhamento do processo de gestão de riscos.

Definições de ameaças e processos.

OBJETIVO:

Instrumentalizar o aluno na análise de riscos presentes em todos os processos empresariais.

DESTAQUES DO ÚLTIMO ASSUNTO ESTUDADO:

- O que é um CFO?

- Quais as competências necessárias para um CFO?

O que é Gestão de Riscos?

Processo em que os trabalhos precisam ser analisados da maneira mais detalhada possível de forma a
identificar falhas e possíveis ameaças

Como funciona o trabalho?

Identificar o processo da empresa.

Desenhar, etapa a etapa, os trabalhos que são realizados na corporação.

A partir daí, contextualizar entre os ambientes internos e externos, aqueles que podem entregar maiores
ou menores riscos para a empresa.

Utilizar ferramentas que busquem minimizar os impactos dos problemas que podem ocorrer na
companhia.

Por que realizar?

Redução de riscos inesperados.

Aumento da previsibilidade.

Capacidade de aplicar contingências de maneira mais ágil protegendo a empresa.

Transmite realidade para a expectativa de sucesso da empresa.

Auxilia as ferramentas de tomada de decisão da empresa.

Como realizar uma gestão de riscos?

Cuidar do planejamento é fundamental para a melhoria dos processos da empresa.

Lance mão de ferramentas estratégicas que podem transmitir um processo científico para o negócio.

Pergunta 1:

O que é Gestão de Riscos?

Resposta:
Gestão de Riscos é um processo em que os trabalhos da empresa são analisados detalhadamente para
identificar falhas e possíveis ameaças.

Pergunta 2:

Como funciona o trabalho de Gestão de Riscos?

Resposta:

O trabalho de Gestão de Riscos envolve identificar os processos da empresa, descrever etapa por etapa as
atividades realizadas e contextualizar os ambientes internos e externos que podem representar riscos para
a empresa. Também são utilizadas ferramentas para minimizar os impactos dos problemas que possam
ocorrer.

Pergunta 3:

Por que realizar a Gestão de Riscos?

Resposta:

Realizar a Gestão de Riscos traz benefícios como a redução de riscos inesperados, aumento da
previsibilidade, capacidade de aplicar contingências de maneira ágil para proteger a empresa, transmissão
de uma visão realista do sucesso da empresa e auxílio na tomada de decisões.

Pergunta 4:

Como realizar uma gestão de riscos?

Resposta:

Para realizar uma gestão de riscos, é fundamental cuidar do planejamento e buscar ferramentas
estratégicas que possam trazer um processo científico para o negócio. Isso envolve análise detalhada dos
processos, identificação de ameaças e utilização de ferramentas que auxiliem na minimização dos riscos.

Pergunta 5:

Quais foram os destaques do último assunto estudado?

Resposta:
Os destaques do último assunto estudado foram:

1) O que é um CFO?

2) Quais as competências necessárias para um CFO?

Pergunta 6:

Quais são as competências necessárias para um CFO?

Resposta:

As competências necessárias para um CFO podem variar, mas algumas possíveis competências são:

- Forte conhecimento em finanças e contabilidade

- Habilidades analíticas e de tomada de decisão

- Visão estratégica e capacidade de pensar de forma independente

- Habilidades de liderança e gestão de equipes

- Compreensão do mercado e das tendências econômicas

- Excelentes habilidades de comunicação e negociação

- Integridade e ética profissional

- Adaptabilidade e habilidade para lidar com mudanças e incertezas.

Pergunta 7:

Quais são as definições de ameaças e processos no contexto da gestão de riscos?

Resposta:

No contexto da gestão de riscos, as definições são as seguintes:

- Ameaças: São eventos ou circunstâncias que podem causar danos, perdas ou interrupções nos processos
e operações da empresa. São situações indesejadas que representam um risco.

- Processos: São as atividades e etapas que compõem as operações da empresa. No contexto da gestão de
riscos, é necessário identificar e analisar os processos para identificar possíveis falhas e pontos vulneráveis
que podem ser alvo de ameaças.

Essas definições são fundamentais para a compreensão e análise dos riscos presentes nos processos
empresariais, permitindo a implementação de medidas de mitigação e controle adequadas.
CONTEÚDO(S):

Detalhamento do processo de gestão de riscos.

Definições de ameaças e processos.

OBJETIVO:

Instrumentalizar o aluno na análise de riscos presentes em todos os processos empresariais.

DESTAQUES DO ÚLTIMO ASSUNTO ESTUDADO:

- O que é um CFO?

- Quais as competências necessárias para um CFO?

E nas finanças?

Posso aplicar as ferramentas de gestão de riscos nas finanças?

Qual a necessidade de aplicar as ferramentas de gestão de risco no negócio?

Como funciona o trabalho?

Avalie os riscos do negócio e, principalmente, como a questão financeira poderá afetar o processo.

Identifique, no mercado, no benchmark de comparação, ameaças que sua empresa possa estar sujeita.

Verifique como a sua empresa está vulnerável e quais as etapas você pode e deve cumprir para evoluir na
gestão financeira.

Por que realizar?

É preciso identificar alguns problemas:

1) Não desconsidere riscos que nunca atingiram a empresa.

2) Crie uma lista dos riscos que podem interferir na existência da sua empresa.

3) Faça um diagnóstico dos riscos selecionados.

4) Estabeleça um plano de ações.

5) Coloque o plano de ação em prática e monitore as ações em tempo de corrigir quaisquer

problemas e potencializar os sucessos.

Então...

Cuidar dos riscos do aspecto financeiro da empresa é extremamente importante e, arrisco dizer,
fundamental para a empresa.

O desenvolvimento de ações corretivas permanentes a quaisquer desvios, é extremamente relevante.

A capacidade de correção, utilização e replicação de ferramentas auxilia profundamente o
desenvolvimento de novos negócios.

Exercício 1:

Posso aplicar as ferramentas de gestão de riscos nas finanças?

Resposta:

Sim, as ferramentas de gestão de riscos podem ser aplicadas nas finanças. É fundamental avaliar os riscos
financeiros que podem afetar o negócio, identificar ameaças no mercado e verificar a vulnerabilidade da
empresa. Ao realizar a gestão de riscos financeiros, é possível identificar problemas, diagnosticar os riscos,
estabelecer um plano de ações e monitorar as ações para corrigir problemas e potencializar os sucessos.

Exercício 2:

Qual a necessidade de aplicar as ferramentas de gestão de risco no negócio?

Resposta:

A aplicação das ferramentas de gestão de risco no negócio é necessária para garantir a identificação e
análise dos riscos presentes em todos os processos empresariais. Isso permite que a empresa esteja
preparada para lidar com ameaças, reduzir riscos inesperados, aumentar a previsibilidade, aplicar
contingências de forma ágil, transmitir confiança aos stakeholders e auxiliar nas tomadas de decisão. A
gestão de riscos é fundamental para proteger a empresa e garantir sua sustentabilidade e sucesso no
mercado.

Exercício 3:

Quais são as etapas para realizar o trabalho de gestão de riscos no aspecto financeiro da empresa?

Resposta:

As etapas para realizar o trabalho de gestão de riscos no aspecto financeiro da empresa são as seguintes:

1) Avaliar os riscos do negócio e entender como a questão financeira pode afetar o processo.

2) Identificar ameaças no mercado e no benchmark de comparação que a empresa possa enfrentar.

3) Verificar a vulnerabilidade da empresa em relação aos riscos identificados.

4) Estabelecer um plano de ações para mitigar os riscos financeiros.

5) Colocar o plano de ação em prática e monitorar as ações, corrigindo problemas e potencializando os
sucessos.

Essas etapas são essenciais para cuidar dos riscos financeiros da empresa, garantindo sua saúde financeira
e possibilitando o desenvolvimento de novos negócios com segurança.

Exercício 4:

Quais problemas podem ser evitados ao realizar a gestão de riscos financeiros?

Resposta:

Ao realizar a gestão de riscos financeiros, é possível evitar alguns problemas, tais como:

Não desconsiderar riscos que nunca atingiram a empresa, garantindo que todos os riscos sejam
devidamente avaliados.

Criar uma lista dos riscos que podem interferir na existência da empresa, identificando os principais pontos
de vulnerabilidade.

Fazer um diagnóstico dos riscos selecionados, compreendendo sua probabilidade e impacto.

Estabelecer um plano de ações para mitigar os riscos identificados, definindo estratégias e medidas
preventivas.

Colocar o plano de ação em prática e monitorar as ações, permitindo a correção de problemas e o

aproveitamento de oportunidades.

Essas ações permitem antecipar problemas financeiros, tomar medidas preventivas e garantir a
sustentabilidade e sucesso do negócio.

Exercício 5:

Qual é a importância da correção, utilização e replicação de ferramentas na gestão de riscos financeiros?

Resposta:

A correção, utilização e replicação de ferramentas na gestão de riscos financeiros são de extrema

importância. Essas ações permitem:

Corrigir desvios e problemas identificados, promovendo a melhoria contínua dos processos financeiros da
empresa.
Utilizar as ferramentas adequadas para analisar, monitorar e mitigar os riscos financeiros, garantindo uma
abordagem sistemática e eficiente.

Replicar as boas práticas e aprendizados obtidos na gestão de riscos financeiros em outras áreas do
negócio, promovendo uma cultura de gestão de riscos em toda a organização.

Contribuir para o desenvolvimento de novos negócios, pois a empresa estará preparada para identificar e
gerenciar os riscos financeiros associados a essas iniciativas.

Portanto, a correção, utilização e replicação de ferramentas na gestão de riscos financeiros contribuem

para a segurança, eficiência e sucesso financeiro da empresa.