Contabilidade Do Imobilizado PDF

Contabilidade do Patrimônio
Contabilidade do Patrimônio Página | 1

Índice
1) Contabilidade do Imobilizado .........................................................................................4

1.1 ACESSO ÀS TRANSAÇÕES ............................................................................................5
1.2 DADO M ESTRE .........................................................................................................6

1.2.1 TRANSAÇÃO AS01 (CRIAÇÃO DE IMOBILIZADO ) ......................................................7
1.2.2 TRANSAÇÃO AS02 (MODIFICAR UM IMOBILIZADO) ................................................ 14
1.2.3 TRANSAÇÃO AS03 (E XIBIR UM IMOBILIZADO) ...................................................... 16
1.2.4 TRANSAÇÃO AS04 (E XIBIR MODIFICAÇÕES DE UM IMOBILIZADO) ............................. 17
1.2.5 TRANSAÇÃO AS05 (BLOQUEAR UM IMOBILIZADO ) ................................................. 19
1.2.6 TRANSAÇÃO AS06 (ELIMINAR UM IMOBILIZADO) ................................................... 21
1.2.7 TRANSAÇÃO AS11 (CRIAR UM SUBNÚMERO DE IMOBILIZADO) .................................. 23
1.3 AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADOS ................................................................................... 25

1.3.1 AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO COM INTEGRAÇÃO EM MM .......................................... 25
1.3.2 TRANSAÇÃO F-90 (A QUISIÇÃO DE IMOBILIZADO COM FORNECEDOR) ......................... 31
1.3.3 TRANSAÇÃO ABZON (A QUISIÇÃO DE IMOBILIZADO COM MÓDULO AA) ...................... 36

1.4 BAIXA DE IMOBILIZADOS .......................................................................................... 40
1.4.1 TRANSAÇÃO ABAON (BAIXA DO IMOBILIZADO SEM CLIENTE ) .................................. 41
1.4.2 TRANSAÇÃO ABAVN (BAIXA DO IMOBILIZADO POR SUCATA ) .................................... 46
1.5 TRANSFERÊNCIA DE IMOBILIZADOS ............................................................................. 51
1.5.1 TRANSAÇÃO ABUMN (TRANSFERÊNCIA IMOBILIZADO DENTRO DA EMPRESA ) .............. 52

1.5.2 TRANSAÇÃO ABT1N (T RANSFERÊNCIA ENTRE EMPRESAS) ....................................... 59
1.6 IMOBILIZADO EM ANDAMENTO ................................................................................... 64
1.6.1 AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO EM ANDAMENTO COM INTEGRAÇÃO COM CO .................. 65

1.6.2 APROPRIAÇÃO PARA O IMOBILIZADO EM DEFINITIVO .............................................. 72
1.7 DEPRECIAÇÃO ........................................................................................................ 78
1.7.1 TRANSAÇÃO AW01N (ASSET E XPLORER)............................................................. 79
1.7.2 TRANSAÇÃO AFAB (LANÇAMENTO DA DEPRECIAÇÃO) ............................................. 87
1.7.3 TRANSAÇÃO AFAR (RECALCULAR A DEPRECIAÇÃO DO IMOBILIZADO) ......................... 94
1.7.4 TRANSAÇÃO AFBP (EXIBIR LOG ) ...................................................................... 101
1.8 ENCERRAMENTO DE E XERCÍCIO ............................................................................... 103

1.8.1 TRANSAÇÃO AJRW (M UDANÇA DE EXERCÍCIO) ................................................... 105
1.8.2 TRANSAÇÃO AJAB (ENCERRAMENTO DE EXERCÍCIO ) ............................................ 110
1.8.3 TRANSAÇÃO OAAQ (ANULAR O ENCERRAMENTO DE EXERCÍCIO PARA TODAS ÁREAS ) .. 114
1.8.4 TRANSAÇÃO OAAR (ANULAR O ENCERRAMENTO DE EXERCÍCIO POR ÁREAS ) .............. 115

1.9 DOCUMENTOS CONTÁBEIS ...................................................................................... 117
1.9.1 TRANSAÇÃO AB03 (EXIBIR DOCUMENTO DE IMOBILIZADO) ................................... 117
1.9.2 TRANSAÇÃO AB08 (ESTORNO DE DOCUMENTO DE IMOBILIZADO) ........................... 119
1.10 VARIANTES DE ORDENAÇÃO .................................................................................... 122
1.11 REMOVER TIPO CONTA DA C ONTA CONCILIAÇÃO AA (TRANSAÇÃO OAMK)...................... 124
1.12 SISTEMA DE I NFORMAÇÃO (R ELATÓRIOS) .................................................................. 126
1.12.1 TRANSAÇÃO S_ALR_87012048 (MOVIMENTOS DO IMOBILIZADO ) ........................ 127
1.12.2 TRANSAÇÃO S_ALR_87012050 (AQUISIÇÕES DO IMOBILIZADO) .......................... 130
1.12.3 TRANSAÇÃO S_ALR_87012054 (TRANSFERÊNCIAS DO IMOBILIZADO) ................... 133

1.12.4 TRANSAÇÃO S_ALR_87012052 (B AIXAS DO IMOBILIZADO) ................................. 135
1.12.5 TRANSAÇÃO S_ALR_87011963 (R ELATÓRIO POR NÚMERO DE IMOBILIZADO).......... 137
1.12.6 TRANSAÇÃO S_ALR_87011964 (R ELATÓRIO POR CLASSE DE IMOBILIZADO) ........... 139
1.12.7 TRANSAÇÃO S_ALR_87011966 (R ELATÓRIO POR CENTRO DE CUSTO) ................... 142
1.12.8 TRANSAÇÃO S_ALR_87011990 (R ELATÓRIO QUADRO DE INVENTÁRIO) ................. 145

1.12.9 TRANSAÇÃO S_ALR_87012006 (R ELATÓRIO DEPRECIAÇÕES NORMAIS) ................. 148
1.12.10 TRANSAÇÃO S_ALR_87012026 (R ELATÓRIO DEPRECIAÇÃO ATUAL) ................... 152
1.12.11 TRANSAÇÃO S_ALR_87012041 (R ELATÓRIO ATIVO IMOBILIZADO ) ................... 155
1.12.12 TRANSAÇÃO S_ALR_87012037 (R ELATÓRIO MODIFICAÇÕES DADO MESTRE
IMOBILIZADO) ............................................................................................................. 157
1.12.13 TRANSAÇÃO S_ALR_87012056 (LISTA DE IMOBILIZADOS NÃO LANÇADOS ) ......... 158

1) CONTABILIDADE DO IMOBILIZADO
O componente Contabilidade do Imobilizado (FI-AA) é usado para administrar e controlar o

ativo imobilizado por meio do sistema SAP R/3. Na contabilidade financeira do SAP R/3 o
componente atua como um livro auxiliar do Razão FI, fornecendo informações detalhadas sobre
as operações que envolvem o ativo imobilizado.
Integração
Como consequência da integração no sistema R/3, a Contabilidade do imobilizado (FI-AA)
transfere dados diretamente de e para outros componentes do R/3. Por exemplo, é possível
lançar do componente Administração de materiais (MM) diretamente para FI-AA. Quando se
adquire ou produz um bem patrimonial internamente, é possível lançar diretamente a entrada
de fatura, a entrada de mercadorias ou a saída de mercadoria do depósito, para o ativo no
componente Contabilidade do imobilizado. Ao mesmo tempo, é possível repassar a depreciação
e os juros diretamente para os componentes de Contabilidade financeira (FI) e de Controlling
(CO).
Integração da contabilidade do imobilizado

O componente Contabilidade do imobilizado consiste nas seguintes partes:
• Contabilidade do imobilizado tradicional
• Sistema de informação (Relatórios)
A contabilidade do imobilizado tradicional engloba toda a vida útil do bem, do pedido ou
aquisição inicial (possivelmente administrado como imobilizado em andamento) até a sua baixa.
O sistema calcula, em grande parte automaticamente, os valores de depreciação, e outras
finalidades entre esses dois momentos, e disponibiliza essas informações de diferentes
maneiras, usando o Sistema de informação. Há um relatório para previsão da depreciação e
simulação do desenvolvimento do patrimônio. O sistema também oferece funções especiais
para imobilizados em andamento.
1.1 ACESSO ÀS TRANSAÇÕES
Todas as transações necessárias envolvendo fornecedores estão localizadas no Menu Easy

Access no caminho: Contabilidade > Contabilidade financeira > Imobilizados.

1.2 DADO MESTRE
Todas as transações necessárias envolvendo fornecedores estão localizadas no Menu Easy

Access
Dado mestre é a denominação adotada no SAP para os itens cadastrados. No SAP temos dados
mestre de Imobilizado, Clientes, Produtos, Fornecedores, etc. Os dados mestres são à base da
operação e processo no SAP. Existem campos que devem, obrigatoriamente, serem
preenchidos.
No caso do AA, para adquirir qualquer bem, deve-se primeiro cadastrá-lo com alguns dados, e,
após a aquisição, complementar o dado-mestre quando necessário.
Registro Mestre
do Imobilizado
Edificações Imob. em Veiculos Móveis e

andamento Utensilios
Classes do
Imobilizado
Contas do
Razão
Balanço
Estrutura principal da administração dos imobilizados
As classes do imobilizado representam o meio mais importante de estruturação de imobilizados

de acordo com os requisitos da empresa.
Uma classe de imobilizado consiste em duas seções principais:
• Seção dados mestre -> com dados de controle e valores propostos para os dados
administrativos no registro mestre do imobilizado;

• Seção de depreciação -> com parâmetros de controle e valores propostos de
parâmetros de depreciação para cada área de avaliação.
Uma função essencial da classe do imobilizado é estabelecer uma ligação entre o registro
mestre do imobilizado e seus valores e as contas do Razão em que devem ser lançados os
valores e a depreciação do imobilizado. Isso é controlado pela Determinação de Contas
(também conhecida como classificação contábil).
A seguir serão apresentadas as transações relacionadas aos registros mestre dos imobilizados
onde será composto por um exemplo para cada transação junto com uma explicação de cada
campo necessário no registro mestre do imobilizado.
1.2.1 TRANSAÇÃO AS01 (CRIAÇÃO DE IMOBILIZADO)
Ao criar um imobilizado, é importante buscar o máximo de informações disponíveis para sua

criação. Somente será ativado após a aquisição, e o dado-mestre deverá ser modificado com os
demais campos necessários.
Acesse a transação AS01.
3
4
Item Campo Descrição

1 Classe imobilizado Indica o código da Classe do imobilizado
2 Empresa Indica a empresa a qual pertence o bem patrimonial
3 Nº de imobilizados Número de imobilizados similares a serem criados

simulares
4 Imobilizado Modelo do nº principal de imobilizado
4 Subnº Modelo do subnº de imobilizado
Empresa Empresa a qual pertence o bem patrimonial.
4
Capitaliz. posterior Campo que identifica que o bem é de fabricação própria e que será ativado
5
após data específica.
Para avançar clique no botão “Continuar” ou no botão .
O sistema abrirá a tela “Criar imobilizado: Dados mestre” a primeira Aba “Geral”. Entrar
as informações nos campos da forma especificada na tabela abaixo.
1
13
2
3
4
5 8
6 7
10 9
11
12

14
15
16

1 Denominação Denominação do imobilizado
Texto nº princ. Texto do nº principal do Imobilizado
2
Imob.
3 Nº de série Nº de série
4 Nº Inventário Número do Inventário
5 Quantidade Quantidade
6 Último inventário em Último inventário em
7 Nota inventário Nota inventário
Aceita imob. na lista Denominação
8
inventário
9 Incorporação em Data da ativação do Bem
10 1ª aquisição em Data que determina o 1° lançamento
Exercício Aquisição Sistema informa qual o primeiro período contábil do lançamento após
11
ativação.
12 Desativado em Data da desativação do bem.
13 Criar Texto Descritivo Abre a tela de chamada para preenchimento de três textos descritivos
Criar texto descritivo Disponibiliza a tela de preenchimento de descrição geral
14
geral
Criar texto descritivo Disponibiliza a tela de preenchimento de descrição de visão de cálculo
15
visão de cálculo
Criar texto descritivo Disponibiliza a tela de preenchimento de descrição de visão técnica
16
visão técnica

Para passar para a próxima tela, clique com o mouse na aba ou no
botão “Próxima ficha (ou aba) de registro”.
5
6
7
8
9

1 Divisão Permite definir uma Divisão
2 Centro custo Permite definir um centro de custo
3 Ordem interna Permite definir uma Ordem interna
4 Centro Permite definir uma Unidade de negócios
5 Localização Permite definir a Localização do imobilizado
6 Sala Permite definir o espaço físico no qual se encontra o imobilizado
7 Placa veículo Placa do veículo (quando o bem for veículo)
8 Fator turno Se definido acelera a depreciação
Imobilizado Se definido a depreciação é paralisada
9
paralizado
Para passar para a próxima tela, clique com o mouse na aba ou no botão
“Próxima ficha (ou aba) de registro”.

1
2

1 Bem penhorado Identifica se o bem está penhorado ou não
2 Tipo do bem Identifica qual o tipo do bem
3 Situação do bem Identifica a situação do bem

1
2
3
4
6 7
8
9
10

1 Fornecedor Fornecedor
2 Fabricante Fabricante
Imob. comprado novo / Imob. comprado novo / Adquirido usado
3
Adquirido usado
4 Soc.parc. negócios Soc.parc. negócios
5 País de origem País de origem
Denominação de Denominação de categoria
6
categoria
7 Ano realização orig. Ano realização orig.
8 Valor original Valor original
9 Quota prod. interna Quota prod. interna
10 Ordem de invest. Ordem de invest.

3 4 5 6
2 7
1

Desat. A marcação deste campo desativa as áreas de avaliação do imobilizado impedindo a
1
geração de qualquer valor para o bem.
Área de Áreas de avaliação dos bens. Campo com preenchimento automático pelo sistema.
2
avaliação
Chave de Chave de depreciação da área de avaliação define o método de depreciação
3
depreciação
4 Vita Útil Vida útil em anos
5 Per. Vida útil em meses
6 Iníc. dep. nor. Data de início da depreciação
Ao final da criação do imobilizado, preenchidas as abas necessárias clique no botão

para gravar. O sistema voltará para a tela inicial e informará o número e o subnúmero interno
(do sistema) do imobilizado no campo inferior esquerdo da tela.
SubNº
Nº
Observação:
Nº INVENTÁRIO = nº da plaqueta
Nº IMOBILIZADO = nº interno no SAP

1.2.2 TRANSAÇÃO AS02 (MODIFICAR UM IMOBILIZADO)
É possível corrigir ou modificar algum dado já gravado anteriormente nos dados

mestre de um imobilizado.
Exemplo:
Será corrigido o Nº de série de um imobilizado.

1 Imobilizado Número do imobilizado
2 Subnº Sub-número do imobilizado
3 Empresa Empresa a qual pertence o imobilizado
Para passar para próxima tela clique no botão “Continuar”.

Foi incluída a
informação no
campo Nº de
série.
Após o término clique botão para gravar.

O sistema voltará para a tela inicial e informará que os dados para o imobilizado selecionado
foram modificados .

1.2.3 TRANSAÇÃO AS03 (EXIBIR UM IMOBILIZADO)
É possível visualizar os dados mestres de um imobilizado sem correr o risco de

modificar sem querer qualquer informação já gravada.

2 Subnº Subnúmero do imobilizado
Pressione ENTER para acessar as informações.
Observação:
Na transação AS03 (Exibir um Imobilizado) os dados mestres do imobilizado aparecerão apenas
para visualização, ou seja, não é possível alterar nenhum dado do registro através dessa
transação.

1.2.4 TRANSAÇÃO AS04 (EXIBIR MODIFICAÇÕES DE UM IMOBILIZADO)
É possível consultar todos os dados que foram modificados no registro mestre de um

imobilizado.
Para consultar as modificações no registro mestre de um imobilizado, acesse a
transação abaixo:
3
4 5

4 Área de avaliação Área de avaliação
5 Modificado por Ver todas as alterações feitas por um usuário
A partir data Ver todas as alterações feitas a partir de uma data
6
modific.
Campo que
sofreu
alteração de
dados

Aparecerá(ão) o(s) campo(s) que sofreu(rão) alteração(ões). Clique duas vezes com o botão do
mouse no campo “Nº série” para aparecer o(s) dado(s) que foi(ram) modifcado(s).
Aparecerá a Data, o nome do Campo e o que foi alterado mostrando a informação antiga e a
nova. Clique duas vezes com o botão do mouse em cima da data, campo ou da informação
alterada para exibir a síntese da alteração.
Na síntese aparecerá o usuário responsável pela modificação feita no campo visualizado.

1.2.5 TRANSAÇÃO AS05 (BLOQUEAR UM IMOBILIZADO)
É possível bloquear um imobilizado para que não seja lançado mais nenhum valor para o
mesmo. O imobilizado a ser bloqueado independe se já possui ou não valores lançados, porém
não poderá possuir nenhum processo de compras em andamento (pendente). É possível
também desbloquear o imobilizado a qualquer momento.
2
3


1

Bloqueio de Sem bloqueio / Bloqueado para aquisição
1
aquisição

O sistema voltará para a tela inicial e informará que o imobilizado foi bloqueado.

1.2.6 TRANSAÇÃO AS06 (E LIMINAR UM IMOBILIZADO)
É possível eliminar um imobilizado que não tenha sido lançado nenhum valor e nem possua
data de aquisição. Se o imobilizado tiver qualquer valor lançado ou data de ativação o sistema
emitirá uma mensagem de erro.
2
3


1 Eliminação Não eliminar imob. / Eliminar imob. fisicamente
Clique no botão para confirmar a eliminação. Após clicar no botão, o sistema

voltará para a tela inicial e informará que o imobilizado foi eliminado.

1.2.7 TRANSAÇÃO AS11 (CRIAR UM SUBNÚMERO DE IMOBILIZADO)
Você pode criar subnúmeros de imobilizado para um número principal do imobilizado.

O subnúmero é um número sequencial atribuído pelo sistema (iniciando com 1) e é
adicionado para o número de imobilizado principal.
Exemplo: O monitor vinculado à CPU de um microcomputador.
3
4

1 Imobilizado Número do imobilizado já criado
Núm. Subnúmeros Quantidade de subnúmeros que serão gerados
3
idênticos
4 Incorporação Posterior Modifica a regra de incorporação imediata

1

1 Imobiz. Numero e subnúmero do novo imobilizado que está sendo criado
2 Denominação Denominação do imobilizado
Neste caso, as demais informações serão iguais ao do imobilizado pai.

Após o término, clique no botão para gravar. O sistema voltará para a tela inicial e
informará o número e o subnúmero interno (do sistema) do imobilizado no campo inferior
esquerdo da tela.
Nº SubNº

1.3 AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADOS
Na Contabilidade de Imobilizados o lançamento de aquisições ocorre separadamente em

relação ao cadastramento de Dados Mestres de Imobilizados.
O processo empresarial primário em contabilidade do imobilizado é a compra de imobilizados
e/ou a incorporação das mercadorias ou serviços produzidos internamente. O componente
Contabilidade do imobilizado dá suporte a vários métodos de tratamento deste processo
empresarial.
A capitalização direta refere-se às aquisições dos imobilizados que não possuem uma fase de
imobilizado em andamento. Pelo contrário, são capitalizadas e iniciam depreciação
imediatamente.
Aquisição de imobilizado Externo

Uma aquisição de imobilizado externa é a incorporação de mercadorias ou atividades prestadas
de empresas parceiras de negócios. Pode ser feito dos seguintes modos:
• Aquisição por Ordem de Compra com Fornecedor (MM);
• Aquisição de Imobilizado com Fornecedor (F-90);
• Aquisição de Imobilizado com módulo AA (ABZON).
Aquisição de imobilizado interno

Uma aquisição de atividade interna é a incorporação de mercadorias ou atividades que são
parcialmente ou totalmente criadas dentro da própria empresa.
1.3.1 AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO COM INTEGRAÇÃO EM MM
Em Administração de materiais (MM) na entrada de mercadorias ou entrada de fatura, ao usar

o componente FI-AA em conjunto com o MM (Administração de materiais), é possível lançar
uma aquisição do imobilizado dentro da estrutura do processamento de pedidos em compras.
A aquisição externa que usa um pedido requer uma sequência de etapas a serem executadas:
• Criação de um pedido (transação ME21N)
• Lançamento da entrada de mercadorias (transação MIGO)
• Lançamento da entrada de fatura (transação MIRO)
Este é o processo recomendado para a aquisição de um imobilizado externo. Quando se usa
este processamento de pedidos integrado, é preciso primeiro criar um registro mestre do
imobilizado.

1.3.1.1 Transação ME21N (Criação de pedido)
Acesse a transação ME21N.

Após abrir a tela informe o fornecedor e clique na aba “Dados organizacionais”.
1
2
3
4
5

Fornecedor Número ou nome do fornecedor ou do centro fornecedor, do qual os
1
materiais devem ser supridos.
Data Doc Data da criação do documento de compra.
2
3 Org compras Denomina a organização de compras.
Grp Encarregado de compras ou de um grupo de compradores que é
4
compradores responsável por determinadas atividades de compras.
5 Empresa Empresa que está vinculado o imobilizado

2 3 4 5 6
1 7

Categoria da A categoria de classificação contábil determina os dados de classificação
1
Classificação Contábil necessários para o item.
2 Material Entrar com o código do material se pretende pedir.
Qtd pedido Quantidade a ser solicitada pelo encarregado de compras e fornecida pelo
3
fornecedor.
4 Unidade Indica a unidade de medida na qual o material é pedido.
Data Remessa Data na qual a mercadoria fornecida ou a prestação de serviços deve ser
5
prestada.
6 Preço liq. Indica o preço líquido por unidade de preço.
Centro Centro no qual o usuário efetua a produção ou para o qual deseja suprir
7
materiais ou prestações de serviço.

Clique no botão Item e clique na aba “Class.Cont.” e informe o código do
imobilizado criado na transação AS01.
1 2

1 Imobilizado Número do imobilizado criado na transação AS01
2 Sbnº Subnúmero do imobilizado criado na transação AS01
1.3.1.2 Liberar o Pedido de Compras

Após abrir a tela, digite no campo “Pedido Normal” o número do pedido e pressione
ENTER.
Digite o número
do pedido gerado
na tela anterior

Clique na aba “Estrat. Liberação” para exibir a tela de liberação.
Clique no botão para efetuar a liberação.
Clicar neste
botão para
liberar
Após clicar no
botão de liberar,
este campo
mudará para
“liberado”
Clique no botão para gravar a modificação e liberar o pedido.
1.3.1.3 Entrada de Mercadorias

Após abrir a tela, digite no campo “Pedido” o número do pedido e pressione ENTER.

1 Pedido Numero do pedido gerado na tela anterior (item 2.1.1)
Nota de Indica o número do documento emitido pelo fornecedor que contém informações
2
remessa sobre as mercadorias fornecidas.
3 Item OK Indica que é efetuado o registro de uma entrada de mercadorias para este item.
Após inserir as informações necessárias, clique no botão “gravar”.

Aparecerá no canto inferior esquerdo o número do documento gerado.
1.3.1.4 Entrada de Fatura

Acesse a transação MIRO.

1 Data da fatura Indica a data de emissão do documento original.
2 Montante Montante do item de documento na moeda do documento.
3 Pedido Indica o número do pedido de compras.

1.3.2 TRANSAÇÃO F-90 (AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO COM FORNECEDOR)
Aa transação F-90 é utilizada em casos específicos, quando por algum motivo não será dado
entrada pelo módulo de Compras (MM). Essa transação alimenta o Contas a Pagar. Deve ser
feita por quem tem conhecimento tributário. Esse lançamento não alimenta livros fiscais. Para
efetuar o lançamento, deve ter sido criado antes pela transação AS01 o imobilizado.
1 2
3
8
4
10
5
7
9
12
11
14 15
13
16

1 Data documento Informa a data de emissão do documento que será lançado
2 Tp.doc Informa o tipo de documento que está sendo lançado.
3 Empresa Determina a empresa que será lançada a fatura
4 Data lançamento Registra a data do lançamento contábil.
5 Período Determina qual período contábil está sendo lançado
6 Moeda Permite colocar a moeda de aquisição do bem
6 Taxa câmbio Adiciona a taxa de câmbio da moeda escolhida
7 Nº documento Nº documento
8 Data conversão Especifica qual a data de conversão da taxa de câmbio informada.
9 Referência Informa o número do documento de origem
10 Nº interempr Gera documento interempresa

Txt.cab.doc Permite adicionar algum texto para cabeçalho do documento
11
Não será utilizada para as empresas atuais.
12 Div. Parceiro Divisão parceiro
13 Chvlnçt Informa a chave de lançamento contábil
14 Conta Informa qual a conta complementar à Chv Lançamento
Cód RzE Código que identifica uma operação do Razão Especial. Nas operações do Razão
15
Especial incluem-se, entre outros, os adiantamentos e as letras de câmbio.
16 TMv Define o Tipo de Movimento
Lançamento
referente as
informações
1 do rodapé
3 anterior
10 11
9
2
4 12
5 13
6
14
15
7 Estes
lançamentos
estão na
próxima tela
8
16 17 18 19 20

1 Montante Valor total do Bem
Calcular IVA Define cálculo automático de tributos
2
Cond. Pgto Chave através da qual são definidas as condições de pagamento. Porcentagens de
3
desconto e os prazos de pagamento.
4 Data base Data à qual se referem os prazos para o vencimento.
5 Base descon. Qual o valor base para o desconto da condição negociada
6 Bloq. Pgto Define se haverá bloqueio de pagamento do fornecedor
7 Atribuição Permite adicionar dados adicionais para classificar o lançamento
8 Texto Apresenta um texto explicativo para o item de documento.
Dias/ % Informação que vem do campo 19. Define o prazo de pagamento e percentuais de
9
desconto.
10 Bus.pl/sec code Permite inserir texto complementar.
11 Bus.pl/sec code Determina qual área de negócio é atrelado o documento.
12 Fixado Caso o desconto é fixo deve ser preenchido
13 Mont descon Valor do desconto concedido
14 Fat. Relacion Determina qual identificador do documento
15 Form pgto Meio de pagamento mediante o qual esta partida deveria ser paga.
16 Chvlnçt Informa a chave de lançamento contábil
17 Conta Informa qual a conta complementar à Chv Lançamento
18 Cód RzE Código do Razão especial
19 TMv Define o Tipo de Movimento
20 Nova empr Qual empresa que o movimento se refere

Lançamento
referente às
1 7 8 informações do
rodapé da tela
2 anterior
3
9
4
6 Preencher estes
campos, caso
deseje realizar mais
algum lançamento

1 Montante Valor do documento
2 Centro de Custo Define o Centro de Custo desse lançamento
3 Diagrama de rede Vincula o lançamento a um projeto pré-definido
4 Imobilizado Informa o Imobilizado adquirido
5 Atribuição Atribui uma referência ao movimento
7 Bus pl/sec cd Determina qual área de negócio é atrelado o documento.
8 Bus pl/sec cd Determina qual área de negócio é atrelado o documento.
9 Ordem Vincula a uma Ordem interna de CO
Quando é pressionado o mathcode no campo “Domicílio Fiscal” (item 3 do quadro acima)

aparece a tela abaixo:
1
2
3 4

1 País imposto Define qual país incide os tributos
2 Estado Qual é o Estado do adquirente
3 CEP CEP do município do estabelecimento
4 País País do Estabelecimento
5 Cidade Cidade do Estabelecimento
Para simular o processo, clique com o botão do mouse em “Documento → Simular (Shift +
F9)”.
Verifique se a prévia do lançamento está correta. Após a conferência clique no botão para
gravar. O sistema voltará para a tela inicial e no canto inferior esquerdo aparecerá o número do
documento gerado dessa transação e a empresa em que foi registrado.

1.3.3 TRANSAÇÃO ABZON (AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO COM MÓDULO AA)
Nesta transação, o ativo pode ser lançado automaticamente contra a aquisição de bens
materiais da conta de compensação.
Acesse a transação ABZON.
Entrar com nº e
subnº já criados
no AS01
1
3
4 5
6 7

Imobilizado existe Permite selecionar um imobilizado já existente ou criar um imobilizado novo
1
Imob. novo
2 Data de documento Esta data refere-se à data de emissão do documento original
3 Data de lançamento Esta data refere-se à data de entrada na contabilidade financeira ou de custos
Data referência Esta data refere-se à data para contabilidade do Imobilizado, esta data tem
4
influência direta nas depreciações.
5 Montante lançado Valor montante a ser lançado em moeda nacional.
6 Quantidade Indicar uma quantidade
7 Texto Indica o texto para o item

Clique no o botão do mouse na aba .
2
3
4 5
6

1 Período contábil Informar o mês do ano (exercício) que será registrado o imobilizado.
Tipo de documento O tipo de documento classifica os documentos contábeis
2
e será anotado no cabeçalho do documento.
3 Conta lnçto contrap. Informar conta contábil do imobilizado.
Tipo de movimento O tipo de movimento na contabilidade do imobilizado classifica a operação
4 comercial. Controla as diversas ações do sistema durante o lançamento de
transações contábeis.
5 Soc parc. Negócio Nº sociedade parceira
Referência O nº documento de referência serve de conceito de pesquisa na exibição ou
6
modificação de documentos
7 Atribuição A atribuição é uma informação adicional no item do documento.

Para visualizar uma prévia do lançamento clique com o mouse no botão “Simular” ou
clique em “Suplementos → Simular (F9)”.
gravar. O sistema voltará para a tela inicial e no canto inferior esquerdo aparecerá o número do
documento gerado dessa transação.
Legenda:
1 3 5 7 9 11
2 4 6 8 10
1 Seção anterior Retorna a seção anterior
2 Seção seguinte Avança para a próxima seção
3 Síntese seg. da lista Exibe uma síntese dos segmentos da lista
4 Selecionar Detalhes Exibe detalhes da linha selecionada
5 Ordenar crescente Ordena as colunas marcadas em ordem crescente
6 Ordem decrescente Ordena as colunas marcadas em ordem decrescente

7 Definir filtro Permite filtrar campos conforme regras específicas
8 Ampliar Amplia a lista
9 Comprimir Comprime a lista
10 Totalizar valores Cria ou exclui totalizadores de colunas de resultados
11 Subtotal Cria subtotais de colunas específicas
1 2 3 4 5 6

1 Permite modificar o layout atual
2 Permite selecionar um layout
3 Permite gravar uma variante de exibição
4 Permite modificar a classificação contábil adicional
5 Exibe as partidas individuais
6 Permite trocar a moeda que está em exibição

1.4 BAIXA DE IMOBILIZADOS
A baixa de imobilizado é a remoção de um imobilizado ou parte dele de um ativo imobilizado. A

remoção de um imobilizado (ou parte dele) é lançada de uma perspectiva contábil como uma
baixa do imobilizado.
Quando um imobilizado é sucateado ou vendido, o sistema automaticamente atribui uma data
de desativação (baixa) ao imobilizado como resultado do lançamento de baixa. Se essa
operação for estornada, o sistema retira a data de desativação.
Tipos de Baixa
A baixa de um imobilizado pode ser feita dos seguintes modos:
• Baixa de Imobilizado com receita e cliente (A venda é lançada para um cliente);
• Baixa de Imobilizado com receita e sem cliente (A venda é lançada em relação a uma
conta de compensação);
• Baixa de Imobilizado sem receita (sucateamento).
Baixa Completa/Parcial
Uma baixa pode fazer referência a um imobilizado completo (baixa total) ou a uma parte do
imobilizado (baixa parcial). Em ambos os casos, o sistema utiliza as datas de baixa introduzidas
para determinar automaticamente o montante a ser baixado para cada área de avaliação. Pode-
se iniciar uma baixa parcial de um imobilizado usando uma das seguintes opções:
• O montante dos custos de aquisição e de produção a serem baixados;
• Um percentual;
• Uma quantidade.
Baixa sem receita

Uma baixa sem receita é a remoção de um imobilizado do ativo imobilizado sem gerar receita
alguma (como no caso de sucateamento, por exemplo). Quando se usa esta opção de
lançamento o sistema cria um lançamento de uma Perda de uma baixa de imobilizado sem
receita no montante do valor contábil líquido sendo baixado.
O SAP disponibiliza para baixa as seguintes transações:

• F-92 (Baixa de imobilizado com receita e com cliente)
• ABAON (Baixa de imobilizado com receita e sem cliente)
• ABAVN (Baixa de imobilizado por sucata)

1.4.1 TRANSAÇÃO ABAON (BAIXA DO IMOBILIZADO SEM CLIENTE)
Baixa de um imobilizado por venda sem cliente é a venda de um imobilizado resultando no

ganho de rendimento. A venda é lançada contra uma conta de compensação.
Acesse a transação ABAON.
2 3
4
5

1 Empresa Empresa a qual pertence o imobilizado a ser baixado
2 Imobilizado Nº do imobilizado a ser baixado
3 Sunº imobilizado Subnº do imobilizado a ser baixado
4 Data documento Indica a data de emissão do documento original.
Data lançamento Data sob a qual o documento é entrado na contabilidade financeira ou na
5
contabilidade de custos.
6 Data de referência A data de referência é a data valor para a contabilidade do imobilizado.
Dados relativos à Receita manual: Receita esperada para a venda de um imobilizado ou de uma
receita parte de um imobilizado. O sistema determina o ganho/prejuízo a partir da
8
diferença entre a receita e o valor contábil residual.
Rec.val.cmt.res: determina receita a partir de valor cont.residual
Clique no o botão do mouse na aba e defina as informações necessárias.

1
2
4
5

2 Tipo de documento O tipo de documento classifica os documentos contábeis.
3
comercial.
5

Clique na aba .

1 Montante lançado Montante lançado por área de avaliação e transação contábil.
Porcentagem Se se quiser lançar uma baixa parcial, deve-se indicar aqui a quota baixada (dos
2
custos de produção e de aquisição) em %.
3 Quantidade Indicação de uma quantidade.
Referência Imob Exerc Ant: para itens com depreciação.
4
de aquisição nova: para itens que ainda não foram depreciados.

Clique na aba .
Digite uma
identificação a
respeito da baixa
que está sendo
feita.
Clique no botão “Simular” para gerar uma prévia do lançamento.
gravar.

Legenda:
1 3 5 7 9 11
2 4 6 8 10
1 2 3 4 5 6


1.4.2 TRANSAÇÃO ABAVN (BAIXA DO IMOBILIZADO POR SUCATA)
Um imobilizado pode ser baixado sem receita por uma das seguintes razões:
• O imobilizado não é mais útil para a empresa e tem pouco ou nenhum valor de
mercado;
• O imobilizado não é mais útil para a empresa, sendo doado;
• O imobilizado foi perdido ou não foi encontrado durante o inventário físico.
Acesse a transação ABAVN.
2 3
4
5
6 7

1 Empresa Empresa a qual pertence o imobilizado a ser baixado
2 Imobilizado Nº do imobilizado a ser baixado
3 Sunº imobilizado Subnº do imobilizado a ser baixado
4 Data documento Indica a data de emissão do documento original.
Data lançamento Data sob a qual o documento é entrado na contabilidade financeira ou na
5
6 Data de referência A data de referência é a data valor para a contabilidade do imobilizado.
Clique no o botão do mouse na aba e defina as informações necessárias.

1
2

2 Tipo de documento O tipo de documento classifica os documentos contábeis.
3
comercial.
5
Clique no o botão do mouse na aba e defina as informações

necessárias.

1
2
3
4

2
Referência Imob Exerc Ant: para itens com depreciação.
4
de aquisição nova: para itens que ainda não foram depreciados.

Clique na aba .
Digite uma
identificação a
respeito da baixa
que está sendo
feita.
Clique no botão “Simular” para gerar uma prévia do lançamento.
Verifique se a prévia do lançamento está correta.

Após a conferência clique no botão para gravar.

Legenda:
1 3 5 7 9 11
2 4 6 8 10
1 2 3 4 5 6


1.5 TRANSFERÊNCIA DE IMOBILIZADOS
Transferência de imobilizado dentro da empresa

Ao usar a transferência de imobilizado, é possível transferir um imobilizado fixo ou um
componente de imobilizado a um registro mestre de imobilizado diferente. O imobilizado
adquirido deve estar na mesma empresa que o imobilizado baixado.
A transferência de imobilizado pode ser necessária por uma das seguintes razões:
• Um imobilizado foi criado na classe de imobilizado errada. Uma vez que não se pode
modificar a classe de imobilizado nos dados mestres do imobilizado, é necessário transferir
o imobilizado para um novo registro mestre;
• Dividir de um imobilizado ou deslocar parte de um imobilizado (transferência de
imobilizado para imobilizado);
• Liquidar um imobilizado em andamento e transferir o mesmo para um imobilizado
acabado.
Transferência de imobilizado entre empresas

Para empresas individuais, uma transferência interna de imobilizado representa uma baixa para
uma das empresas e uma aquisição para a outra. No entanto, do ponto de vista do grupo de
empresas, representa normalmente uma transferência que resulta em um saldo zero no quadro
do imobilizado do grupo.
Uma transferência interna de imobilizado em um grupo de empresas pode ser necessária por
uma das seguintes razões:
• A localização física do imobilizado mudou, o que torna necessário atribuir o imobilizado
para uma nova empresa.
• A estrutura organizacional do grupo de empresas foi modificada, assim, é necessário
que o imobilizado seja reatribuído a uma empresa diferente.
Não é possível modificar a atribuição organizacional do imobilizado ao modificar o registro

mestre do imobilizado. Para cada imobilizado transferido, é necessário criar um novo registro
mestre na empresa destinatária ou usar um registro mestre de imobilizado existente. A
identificação exclusiva do imobilizado é preservada usando o número de inventário no registro
mestre do imobilizado.

1.5.1 TRANSAÇÃO ABUMN (TRANSFERÊNCIA IMOBILIZADO DENTRO DA EMPRESA)
Os principais motivos para que seja feita uma transferência dentro da mesma empresa são:
• Um registro mestre foi criado e lançado na classe errada;
• Você deseja dividir um imobilizado ou mover parte dele logo, parte do imobilizado deve ser
transferida para um novo imobilizado;
• Você deseja liquidar um imobilizado em andamento e transferi-lo para um imobilizado
acabado.
Acesse a transação ABUMN.
3
2
4
5
6 7
8
9
11 10
12

3 Subnº Subnº do imobilizado
4 Data do Documento A data do documento indica a data de emissão do documento original.
Data de Lançamento Data sob a qual o documento é entrado na contabilidade financeira ou na
5
6 Data de Referência A data de referência é a data valor para a contabilidade do imobilizado.

Transferir para Imobiliz. existe: é um imobilizado que já foi criado.
8
Imob. novo: Permite gerar um novo imobilizado.
9 Dados mestre Permite acessar os dados mestre do imobilizado
10 Denominação Indica a denominação para o imobilizado a ser criado.
11 Classe do Imobilizado Indica a classe de imobilizado.
12 Centro de Custo Identifica o centro de custo para o imobilizado.
Ao clicar no botão abrirá a tela abaixo.

Preencha com as informações desejadas.
3 2
4
5

1 Denominação Indica a denominação para o imobilizado a ser criado.
2 Nº inventário Número de inventário para o imobilizado.
3 Divisão Indica a divisão.
4 Centro custo Identifica o centro de custo do imobilizado.
5 Centro Indica o centro que está ligado o imobilizado.
6 Localização Indica a localização do imobilizado.

Clique no botão .
O sistema automaticamente irá redirecionar para a tela dos Dados mestre do imobilizado.
Após preencher todos os dados necessários nos Dados mestre, clique no botão “Voltar” para
retornar novamente a tela anterior.
Clique no botão “Avançar” para confirmar a inserção dos dados e voltar a tela de
transferência do imobilizado.

Clique na aba e preencha os dados necessários.
3
4

1 Período contábil Indica o período ao qual está sendo feito o lançamento
Tipo de documento O tipo de documento classifica os documentos contábeis e será anotado no
2
cabeçalho do documento
Variante de transf. Determina com que método de avaliação e com que tipos de movimento se deve
3
lançar uma transferência de imobilizado.
Referência O nº documento de referência pode conter o nº documento junto ao parceiro de
4
negócios.
5 Atribuição A atribuição é uma informação adicional no item de documento.

Clique na aba .
3
4

2
Referência De Imob.ExerAnt.: Indica que o valor a ser transferido corresponde a uma
aquisição lançada em exercícios anteriores
4
De aquisição nova: Indica que o valor a ser transferido corresponde a uma
aquisição lançada no próprio exercício
Importante:
Caso a transferência fosse por valor, seria colocado no campo “montante lanç.” o valor de
transferência desejado. Caso a transferência fosse por quantidade, o campo “quantidade”
deveria ser preenchido pelo n° de quantidades a serem transferidas. A transferência por
quantidade somente será utilizada para os cadastros que agrupam mais de um imobilizado (Ex.:
01 cadastro composto de 10 cadeiras).

Clique na aba .
Digite uma
identificação a
respeito da
transferência que
está sendo feita.
Clique no botão “Simular”. Verifique se os dados estão ok e clique no botão “Gravar”

para salvar. O sistema emite duas mensagens: uma do documento contábil de transferência e a
outra da criação do imobilizado que recebeu a transferência.
Clique no botão “Avançar” para efetivar o lançamento de transferência.
Legenda:
1 3 5 7 9 11
2 4 6 8 10

1 2 3 4 5 6


1.5.2 TRANSAÇÃO ABT1N (TRANSFERÊNCIA ENTRE EMPRESAS)
A transferência entre empresas ocorre geralmente quando um imobilizado é vendido para outra
empresa, mudando as atribuições organizacionais (como a empresa).
Acesse a transação ABT1N.
2 3
5
7
6
11 12
10

3 Subnº imobilizado Subnº do imobilizado
4 Data do Documento A data do documento indica a data de emissão do documento original.
Data de Lançamento Data sob a qual o documento é entrado na contabilidade financeira ou na
5
6 Data de Referência A data de referência é a data valor para a contabilidade do imobilizado.
8 Dados relativos a Sem receita: Efetua a transferência sem receita.

receita Receita manual: Receita esperada para a venda de um imobilizado ou de uma
parte de um imobilizado. O sistema determina o ganho/prejuízo a partir da
diferença entre a receita e o valor contábil residual.
Rec.val.cont.res: Área de avaliação cujo valor contábil residual deve ser
utilizado como receita de uma transferência/saída de imobilizado. Não se
obtém nenhum ganho/prejuízo.
9 Empresa Empresa destinatária
Transf. para Imobiliz. existente: Permite definir um nº de imobilizado já criado
anteriormente.
10
Imobilizado novo: Permite gerar um novo nº de imobilizado junto com a
transferência.
11 Nº do imobilizado Número do imobilizado destinatário
12 Subnº do imobilizado Subnº do imobilizado destinatário
Clique na aba e preencha os dados necessários.
3
4

1 Período contábil Indica o período ao qual está sendo feito o lançamento
Tipo de O tipo de documento classifica os documentos contábeis e será anotado no
2
documento cabeçalho do documento
Variante de Determina com que método de avaliação e com que tipos de movimento se deve
3
transf. lançar uma transferência de imobilizado.
Referência O nº documento de referência pode conter o nº documento junto ao parceiro de
4
negócios.
5 Atribuição A atribuição é uma informação adicional no item de documento.
Observação:
O método de transferência é usado para controlar de que maneira os valores são transferidos
da empresa de origem para a empresa de destino.
Quando é selecionado o método de transferência “Bruto” é incomum adicionar receita de
vendas de imobilizado. Na maioria dos casos, os tipos de movimentos para transferência dentro
da mesma sociedade são utilizados com o método do valor contábil bruto. Este método
transfere os valores “históricos” do imobilizado para a empresa destinatária.
Quando é selecionando o método “Liquido” ou o método de “Reavaliação”, é necessário inserir
a receita de vendas.
Clique na aba .
3
4

2
Referência De Imob.ExerAnt.: Indica que o valor a ser transferido corresponde a uma
aquisição lançada em exercícios anteriores
4
De aquisição nova: Indica que o valor a ser transferido corresponde a uma
aquisição lançada no próprio exercício
Clique na aba .
Digite uma
identificação a
respeito da
transferência que
está sendo feita.
Clique no botão “Simular” para verificar como será feito o lançamento.

Verifique se os dados estão ok e clique no botão “Gravar” para salvar.

Legenda:
1 3 5 7 9 11
2 4 6 8 10
1 2 3 4 5 6


1.6 IMOBILIZADO EM ANDAMENTO
Imobilizados em andamento são aquisições para ativos imobilizados que não podem ser
capitalizados e depreciados imediatamente.
Os imobilizados em andamento (IeA) são uma forma especial de bem material. Eles são
exibidos, normalmente, como um item de balanço separado e, por isso, necessitam da
determinação de conta e das classes de imobilizados separadas. Durante a fase na qual um
imobilizado está em andamento, todos os lançamentos reais são atribuídos ao IeA. Assim que o
imobilizado estiver concluído, será efetuada uma transferência para o registro mestre que deve
ser criado nos imobilizados definitivos.
Os imobilizados em andamento podem ser administrados por liquidação sumária ou por partidas
individuais. No caso de uma administração sumária, todas as despesas ocorridas são
transferidas uma ou várias vezes para o(s) imobilizado(s) no momento de sua conclusão.
Quando os imobilizados em andamento são administrados por partidas individuais, é possível
introduzir regras de liquidação para cada partida individual atribuída ao IeA.
Administração de IeA
É possível administrar os imobilizados em andamento no sistema como registros mestre
individuais, exatamente como se faz com imobilizados prontos ou usar a administração coletiva
de diversos imobilizados em andamento em um único registro mestre. Entretanto, se optar-se
pela administração coletiva sem partidas individuais, haverá uma limitação. Só é possível lançar
baixas do imobilizado (transferências) com datas de referência que estiverem em ordem
sequencial.
Devido à restrição acima não é recomendável que se administre um grande número de (ou
todos os) imobilizados em andamento em um único registro mestre.
Depreciação
Na maioria dos países não é permitida a depreciação para os imobilizados em andamento.
Deverá estar selecionada uma chave de depreciação que não permita a depreciação na área de
depreciação contábil.

1.6.1 AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO EM ANDAMENTO COM INTEGRAÇÃO COM CO
Os imobilizados em andamento que são definidos como medidas de investimento têm a sua
apropriação de valores originária de CO através da ordem de investimento ao qual o imobilizado
em andamento está vinculado. O grupo Invepar utiliza o Tipo de Ordem ZATA para os
imobilizados em andamento que tem sua apropriação originária em CO.
1.3.1.1 Transação KO01 (Criar um pedido para imobilizado)

Nesta transação é possível criar uma ordem interna para um IeA.
Acesse a transação KO01.
Tipo de ordem
utilizada para IeA
Pressione ENTER para avançar.

Informe a ACC e pressione ENTER.

Defina um nome
para a
Ordem/IeA
Informe os dados
necessários
Clique no botão para avançar à próxima tela.
Defina o perfil de
investimento e o
motivo do investimento
Para criar um IeA clique no botão Suplementos > Criar imobilizado em andamento
Abrirá a tela para definição da classe de avaliação. Informe a classe de IeA desejada para criar
um IeA.

Informe os dados necessários e após clique no botão ”Voltar” para retornar a tela anterior.

Verifique as informações inseridas. Para criar a ordem clique no botão “Gravar”.
Para liberar a ordem, acesse a transação KO02 e vá na aba “Controle”.
Clique no botão “Liberar” e após clique no botão “Gravar”.
Nos lançamentos contábeis informe a ordem referente ao IeA para que o valor lançado possa
ser apropriado para a ordem.

Para apropriar o valor da ordem no IeA é necessário executar a transação KO88.
1.3.1.1 Transação KO88 (Apropriação Ordem)
Informe a ordem a ser apropriada e clique no botão “Executar”.
Recomendável
executar a primeira
vez em teste

Analise o resultado gerado. Para executar em definitivo, volte na tela inicial e desmarque a
opção “Execução em teste”.

Para conferir o valor apropriado no IeA acesse a transação AW01N.

1.6.2 APROPRIAÇÃO PARA O IMOBILIZADO EM DEFINITIVO
Após a finalização do imobilizado em andamento, o mesmo é necessário ser transferido para o

imobilizado definitivo. Para efetuar a apropriação, é necessário criar primeiro o imobilizado
definitivo e vincular na norma de apropriação. Uma vez definido que não serão efetuados mais
lançamentos na ordem à mesma deverá ser finalizada tecnicamente.
Acesse a transação AS01 para criar o imobilizado definitivo.
Informe a classe do
imobilizado definitivo

Abrirá a tela para definir os dados mestres do imobilizado. Preencha as informações necessárias
e clique no botão “Gravar”.
Acesse a transação KO02 para vincular o imobilizado definitivo e encerrar a ordem.

Clique na opção “Norma de apropriação”.
Informe o código do imobilizado definitivo criado.
Clique no botão ”Voltar” para retornar a tela anterior.

Para encerrar tecnicamente a ordem, clique na aba “Controle” e clique no botão “Encerrar
Tec”.
Após a definição clique no botão “Gravar”.
Acesse a transação KO88 para efetuar a apropriação de valores.
Informe a ordem a ser apropriada e clique no botão “Executar”.
Recomendável
executar a primeira
vez em teste

Clique no botão para verificar a apropriação.
Analise o resultado gerado. Para executar em definitivo, volte na tela inicial e desmarque a
opção “Execução em teste”.

Para conferir o valor apropriado no IeA acesse a transação AW01N.
O imobilizado em andamento estará com o valor zerado.
No imobilizado definitivo aparecerá o valor apropriado e a projeção para a depreciação.

1.7 DEPRECIAÇÃO
Depreciação é o custo ou a despesa decorrente do desgaste ou da obsolescência dos ativos

imobilizados (máquinas, veículos, móveis, imóveis e instalações, etc) da empresa.
Ao longo do tempo, com a obsolescência natural ou desgaste com uso na produção, os ativos
vão perdendo valor, essa perda de valor é apropriada pela contabilidade periodicamente até
que esse ativo tenha valor reduzido a zero.
A referida perda de valor dos ativos, que têm por objeto bens físicos do ativo imobilizado das
empresas, será registrada periodicamente nas contas de custo ou despesa (encargos de
depreciação do período de apuração) que terão como contrapartida contas de registro da
depreciação acumulada, classificadas como contas retificadoras do ativo permanente
(RIR/1999, art. 305).
O componente de Depreciação permite administrar os seguintes tipos de depreciação no
sistema:
• Depreciação normal
• Depreciação especial
• Depreciação extraordinária
• Transferência de reservas/redução de APC
Chaves de depreciação controlam o cálculo automático da depreciação no sistema. Essas

chaves de depreciação podem ser modificadas. Dessa maneira, pode-se definir seus próprios
métodos para calcular valores de imobilizado.
Depreciação normal
A depreciação normal é a dedução planejada para o desgaste durante o uso normal de um
imobilizado.
Depreciação especial
A depreciação especial representa a dedução para o desgaste de um imobilizado de um ponto
de vista puramente fiscal. Esta forma de depreciação permite uma depreciação percentual,
possivelmente escalonada, dentro de um período permitido pela autoridade fiscal, sem levar em
conta o desgaste real no imobilizado.

Depreciação extraordinária
A depreciação normal reflete a dedução pelo desgaste durante o uso normal do imobilizado.
Influências incomuns, tais como danos que levam a uma permanente depreciação do
imobilizado, são cobertas pela depreciação extraordinária.
Transferência de reservas
Permite reduzir a base de depreciação de um imobilizado em um determinado valor. Este tipo
de depreciação deve ser lançado manualmente. Ela não pode ser lançada automaticamente
com o uso de chaves de depreciação como os outros tipos de depreciação.
Depreciação final
A depreciação de um imobilizado geralmente é finalizada quando é atingido um valor contábil
residual de zero ou o final da vida útil planejada. Às vezes, o valor contábil ainda não atingiu
zero quando a vida útil expira, devido ao método de depreciação usado. Ao ajustar a maneira
como o sistema trata o final da depreciação (no método básico), pode-se continuar a depreciar
além do final da vida útil.
1.7.1 TRANSAÇÃO AW01N (ASSET EXPLORER)
O Asset Explorer possibilita a visualização de todas as características do Imobilizado, ou seja, os

dados mestres, a vida útil do bem, a chave de depreciação, a classe de avaliação no qual o bem
está alocado, os valores planejados de depreciação mensal do ano corrente e dos anos
subsequentes até o final da vida útil do bem, os valores lançados de todas as movimentações
do bem, incluindo a aquisição, as depreciações, transferência (se existir) enfim, todos os
movimentos que alterem a valoração do imobilizado. Através desta transação também é
possível chamar relatórios que representam a situação atual do bem em específico.
O Asset Explorer possui a seguinte disposição:
• Uma parte do cabeçalho onde são introduzidos a empresa e o imobilizado desejado;
• Uma síntese em árvore para navegar entre diferentes áreas de avaliação;
• Uma síntese em árvore que apresenta os objetos que estão relacionados com o
imobilizado;
• Uma aba para analisar valores planejados, valores lançados e diferentes parâmetros,
bem como para comparar os exercícios fiscais e áreas de avaliação.

Acesse a transação AW01N.
Áreas de
avaliação Cabeçalho onde são
introduzidos a empresa
e o imobilizado
Esquema de abas
para análise do
imobilizado
Objetos que estão

relacionados com
o imobilizado
Cabeçalho do Asset Explorer

No cabeçalho deve ser informado a empresa e o número do imobilizado que se deseja
consultar. É possível selecionar o exercício desejado também para a consulta.
1 2 3

2 Imobilizado Número do imobilizado desejado
3 Subnº Subnúmero do imobilizado desejado
4 Exercício Exercício desejado

Área de Avaliação
Neste campo aparecerão todas as áreas de avaliação que estão ativas no SAP. Para trocar a
área de avaliação precisa clicar duas vezes sobre a área desejada.
Para trocar a área de

avaliação precisa clicar duas
vezes sobre a área desejada
Objetos relacionados com o imobilizado

É possível acessar algumas informações relacionadas ao imobilizado como o fornecedor, o
centro de custo, visualizar o pedido de compras e a conta do Razão que o imobilizado está
vinculado.
Fornecedor (01) -> Ao clicar duas vezes em Fornecedor, o sistema é redirecionado para a
transação FK03 (Exibir Fornecedores).
Centro de custo (02) -> Ao clicar duas vezes em centro de custo, o sistema é redirecionado
para a transação KS03 (Exibir Centro de Custo).
Conta do Razão (03) -> Ao clicar duas vezes em Conta do Razão, o sistema é redirecionado
para a transação FS00 (Exibir Conta do Razão).

Aba Valores planejados
Nessa aba aparece o valor de aquisição do imobilizado, a depreciação planejada bem como o
valor liquido contábil planejado. Na parte inferior aparecem os movimentos do imobilizado.
Campos de Valores Planejados (01) -> Mostram os valores planejados até o fim do
exercício.
Campos de Movimentos (02) -> Mostram os movimentos do imobilizado.

Aba Valores lançados
Nessa aba aparece o valor de aquisição do imobilizado, a depreciação lançada bem como o
valor liquido contábil. Na parte inferior aparece uma simulação das depreciações
lançadas/planejadas de acordo com cada período.
Legenda:
Valores planejados
Valores lançados

Aba Comparações
Nessa aba é possível fazer comparações entre exercícios e áreas de avaliação.
Áreas de
avaliação
Depreciação
planejada para o
exercício
Ao selecionar duas ou mais áreas de avaliação para comparação aparecerão na tela em forma
de colunas os valores para cada área selecionada.
As áreas que estiverem selecionadas ficam marcadas com o símbolo < >.

Aba Parâmetros
Nessa aba é possível visualizar os parâmetros utilizados para o calculo da depreciação como a
chave de depreciação e a vida útil.

Ao clicar no botão aparecerão os métodos definidos na chave
de depreciação.

1.7.2 TRANSAÇÃO AFAB (LANÇAMENTO DA DEPRECIAÇÃO)
Cada movimento do imobilizado no FI-AA causa imediatamente uma modificação na

depreciação prevista. No entanto não causa uma atualização imediata da depreciação na
contabilidade. A depreciação planejada é lançada no razão contábil quando o usuário efetua a
execução de lançamento de depreciação mensal, através da transação AFAB. Quando o sistema
lança a depreciação, ele cria documentos. O sistema não cria documentos separados para cada
imobilizado.
3
4
5
6 7
8
9 10
12 11
13
15
14
16

1 Empresa Código da empresa
Exercício Exercício para o qual deve ser efetuada a execução de lançamento de
2
depreciação.
Período Contábil Período contábil do exercício, para o qual deve ser efetuada a execução de
3
lançamento de depreciação.
Dentro período Indica que será lançado o próximo período, de acordo com sequência normal de
4 previsto lançamentos. Durante uma execução regular de lançamento deste tipo, o sistema
não lhe permite limitar a execução por ativos específicos.

Repetição Normalmente, a execução de repetição é estabelecida para o final do exercício se,
devido a correções de depreciações manuais ou parâmetros de depreciação, for
necessário um lançamento posterior. Durante a repetição da execução, o sistema
5
somente lança as diferenças que resultaram entre a primeira execução e a
repetição da execução. Você pode limitar a execução para imobilizados
particulares.
Reinício Essa opção deve ser utilizada se o programa for cancelado durante uma execução
6 efetiva, para que sejam eliminadas possíveis inconsistências no banco de dados.
Ela não pode ser realizada no modo de teste.
Fora do período Aqui é possível omitir o período de lançamento. O sistema não efetua nenhuma
7 previsto verificação explícita do encerramento do período. Opção utilizada para execuções
efetivas de depreciações extraordinárias.
Listar imobilizados Lista todos os imobilizados com suas respectivas depreciações.
8
Comprov. Com este código é possível solicitar como anexo do protocolo de lançamentos de
9
Depreciação manual depreciação uma lista das depreciações manuais.
10 Layout O layout controla a edição da lista.
Grupo servidores Grupo de servidores que deve ser utilizado pela transação no processamento
11 paralelo.
Execução teste Marcar este campo caso o relatório deva ser iniciado no modo de teste. O sistema
12 não efetua quaisquer modificações no banco de dados ou no arquivo. No entanto,
são executadas todas as verificações.
Análise erros Este código ativa o modo "Análise de erros" na execução de depreciação
13
RAPOST2000.
14 Lista de saída Marcar apenas se a execução de teste for executada em background.
Nº principal do Numero do imobilizado
15
imobilizado
16 Subnº do imobilizado Subnº do imobilizado
Clique no botão “Avançar” para prosseguir.
Aparecerá uma mensagem na execução de teste. Clique no botão para continuar.

Aparecerão os imobilizados listados com seus respectivos valores de depreciação.
Na parte inferior esquerda aparecerá se foi encontrado algum erro na execução de teste ou
não. Caso tenha sido encontrado algum erro, o mesmo deverá ser corrigido antes dos
lançamentos da depreciação.
Para exibir o erro, clique no botão “Lista de erros”.

Aparecerão todos os erros.

Caso não tenha apresentado nenhum erro, clique no botão “Voltar” para retornar a tela
anterior e execute novamente a transação com o opção “execução em teste” desmarcada.
Desmarque esta
opção e execute
em definitivo
Para executar clique com o botão do mouse em “Programa → Executar em Background

(F9)”.

Na tela “Parâmetros de impressão background” clique no botão “Avançar”.
Clique no botão “Avançar” para confirmar a mensagem de advertência.

Clique no campo , e logo a seguir clique no botão “Gravar”.
O sistema voltará para a tela inicial e no canto inferior esquerdo aparecerá a mensagem
informando que job para o programa foi criado.
Para consultar o andamento do job, clique em “Sistema → Serviços → Jobs → Síntese

Jobs” ou acesse a transação SM37.
Para executar clique no botão para aparece o status do processo do job em
andamento. Clique no botão “Atualizar” para que seja atualizado o andamento do

processo. Quando no campo status aparecer identifica que o processo foi finalizado
com êxito.

Legenda Transação AFAB:
5 7 11 13 15 17 19
1 3 9
2 8 10 12 14 16 18 20
4 6
8 Visualização Permite visualizar como será impresso
9 Microsoft Excel Transfere os dados para uma planilha do Excel
10 Processar texto Processa em texto
11 File local Permite criar documentos e arquivos do relatório
12 E-mail Gera um e-mail com o relatório

13 Análise ABC Gera uma análise ABC automática
14 Gráfico Apresenta na forma de gráfico
15 Modificar layout Permite inserir, excluir colunas de dados e totalizadores
16 Selecionar layout Busca uma visão pré-gravada
17 Gravar layout Permite salvar a visão do relatório montada
18 Informação Informação
19 Lista obj ativ. Clas. Cont. Exibe os objetos de classificação contábil ativos
20 Lista erros Apresenta todos os erros encontrados
1.7.3 TRANSAÇÃO AFAR (RECALCULAR A DEPRECIAÇÃO DO IMOBILIZADO)
Pode ser necessário recalcular a depreciação anual planejada de certas empresas ou

imobilizados. Isso acontece se:
• As chaves de depreciação forem alteradas;
• Forem feitas alterações em alto volume que afetem dados relevantes para a depreciação;
• Quiser calcular reavaliação subsequente (após encerramento da conversão de dados)
utilizando séries de índices. Para se calcular valores residuais corretos, entretanto, é
necessário utilizar somente séries de índices com cálculo histórico.
O programa de recálculo de depreciação encontra-se sob o menu Ambiente. Esse programa

permite recalcular a depreciação anual planejada utilizando os termos de depreciação válidos no
momento em que o programa é iniciado. Pode-se também executar o programa em modo de
teste. Porém, só se pode recalcular depreciação para exercícios que ainda estiverem abertos.
Após o sistema recalcular a depreciação anual planejada, ele cria um log estatístico com o
número total de imobilizados processados e o número de imobilizados com erros. Pode-se
verificar os imobilizados através da transação Exibir imobilizado. O programa de lançamento de
depreciação corrige a depreciação periódica para o exercício de acordo com a nova depreciação
anual calculada e a depreciação periódica já lançada.

Acesse a transação AFAR.
1
2
5
7 6
9
8
10
11

1 Empresa Código da empresa para recalculo
2 Nº principal imob. No principal imobilizado
3 Subnº imobilizado Subno imobilizado
4 Grupo contas Determinação de contas da(s) classe(s) de imobilizados
5 Área de avaliação Área de avaliação para recálculo da depreciação
6 A partir do exercício Exercício para recálculo da depreciação
Listar imobilizados Se esse campo for marcado todos os imobilizados lançados serão relacionados
7
com a respectiva depreciação lançada
8 Execução de teste Indica que o programa será executado em modo de teste
Grupo de servidores Grupo de servidores que deve ser utilizado pela transação no processamento
9
paralelo.
Diferença valores Limite para diferenças campo de valor
10
acima limite
11 Layout Controla a edição da lista
Clique no botão “Executar” para prosseguir.
Aparecerá uma mensagem na execução de teste. Clique no botão para continuar.

Aparecerão os imobilizados listados com seus respectivos valores.
Clique no botão “Voltar” para retornar a tela anterior.

Desmarque esta
opção e execute
em definitivo

(F9)”.





com êxito.
Legenda da Transação AFAR:
5 7 9 11 13 15 17 19 21 23
1 3
2 8 10 12 14 16 18 20 22
4 6

2 Chamar relatório Busca relatório
3 Renovar Atualiza lista
4 Marcar tudo Seleciona todas as linhas e colunas
5 Desmarcar tudo Desmarca todas as linhas e colunas
22 Estatística Apresenta de forma estatística
23 Lista erros Apresenta todos os erros encontrados

1.7.4 TRANSAÇÃO AFBP (EXIBIR LOG)
Este processo será utilizado para visualizar os lançamentos de depreciação, reemprimir o

relatório de cálculo de Depreciação e verificar possíveis erros na execução dos lançamentos de
depreciação.
Acesse a transação AFBP.
4 3
6
7
8
9
10

1 Empresa Código da Empresa.
2 Exercício Exercício desejado.
3 Período contábil Período contábil do exercício selecionado.
Nº sequencial no período Este campo mostra o número das execuções de lançamento que foram
4
lançadas no período cronologicamente mais atual.
Nº principal do Número do imobilizado desejado
5
imobilizado
6 Subnº do imobilizado Subnúmero do imobilizado desejado
Só SchedMan manitor Se esta opção estiver marcada não é estruturada nenhuma lista de logs.
7
Vai diretamente para o monitor do Schedule Manager.
8 Listar imobilizados Gera uma lista com os imobilizados
Comprov. De depreciação Com esta opção é possível solicitar como anexo do protocolo de
9
manual lançamentos de depreciação uma lista das depreciações manuais.
10 Layout O layout controla a edição da lista.

Para executar clique no botão “Executar”.
Legenda:
5 7 9 11 13 15 17 19
1 3
2 4 6 8 10 12 14 16 18 20

19 Lista obj ativ. Clas. Cont. Exibe os objetos de classificação contábil ativos
20 Log Schedule Manager Mostra o log do Schedule Manager
1.8 ENCERRAMENTO DE EXERCÍCIO
O encerramento do exercício é um balanço patrimonial anual, um cálculo de lucros e perdas

anual e um anexo com informações adicionais (relatório anual) que deve ser criado para
atender determinadas obrigações legais de cada país. Antes de encerrar um exercício na
Contabilidade financeira em uma perspectiva de escrituração contábil, deve-se executar
medidas preparatórias na Contabilidade do imobilizado.
Você pode utilizar o programa de encerramento do exercício para encerrar o exercício fiscal
para uma ou várias empresas de uma perspectiva contábil. Após o encerramento do exercício,
não será mais possível lançar ou modificar valores na contabilidade do imobilizado (por
exemplo, através do recálculo da depreciação). O exercício fiscal encerrado é sempre o ano que
se segue ao último exercício encerrado. Não é possível encerrar o exercício atual.
O encerramento do exercício na contabilidade do imobilizado deve ser executado antes do
encerramento do exercício na contabilidade geral.
A mudança de exercício tem de ser executada na contabilidade do imobilizado antes do
encerramento do exercício (SAP FI-AA).

O sistema só encerra um exercício em uma empresa se:
• O sistema não encontrou erros durante o cálculo da depreciação (como chaves de
depreciação definidas de forma incorreta);
• A depreciação planejada da área de avaliação automática foi totalmente lançada no
Razão;
• Os saldos das áreas de depreciação lançados periodicamente foram totalmente
lançados no Razão;
• Todos os ativos adquiridos no exercício já foram capitalizados;
• Todos os ativos incompletos (registros mestre) foram concluídos.
O sistema lista todo o ativo que não atende os requisitos acima no protocolo do encerramento
do exercício. O protocolo também mostra o motivo dos erros.
Estorno do encerramento de exercício

Se um exercício foi encerrado muito cedo e ainda precisa fazer certas correções, pode-se
restaurar o último exercício encerrado no Customizing da Contabilidade do imobilizado
(Trabalhos periódicos -> Encerramento de exercício -> Anular). Com essa função, pode-se
reabrir o último exercício encerrado, para as áreas de avaliação marcadas de uma empresa ou
para todas as áreas de avaliação de uma empresa. Isso é feito pela mudança do campo do
último exercício encerrado.
Cuidado se for reabrir um exercício somente para algumas áreas de avaliação e for necessário
fazer lançamentos de ajuste somente nessas áreas. Não é possível usar os tipos de transações
standard para esses lançamentos, pois os tipos de transações standard são lançados em todas
as áreas de avaliação. Em vez disso, deve-se definir os próprios tipos de transações no
Customizing da Contabilidade do imobilizado (Transações), limitando-os às áreas de avaliação
obrigatórias.

1.8.1 TRANSAÇÃO AJRW (MUDANÇA DE EXERCÍCIO)
A mudança de exercício é a abertura de um novo exercício para uma empresa. Na

mudança do exercício, os valores do imobilizado do exercício anterior são
transportados cumulativamente para o novo exercício. Depois que a mudança de
exercício ocorre, o usuário pode fazer lançamentos no ativo no novo exercício. Ao
mesmo tempo, o usuário pode continuar a lançar no exercício anterior que ainda não
foi encerrado.
A mudança de exercício só pode ser realizada (mesmo no modo de teste) para o novo
exercício. O mais cedo que uma mudança de exercício pode ser executada é no último
mês do antigo exercício. O usuário pode selecionar qualquer ponto do novo exercício
para realizar a mudança. É possível ter no máximo dois exercícios abertos para lançar
por vez. Esse programa deve ser executado antes do Encerramento do Exercício.
A mudança de exercício deve ser realizada como processamento background por
motivos de desempenho. Você pode realizar no modo normal a execução de teste.
Acesse a transação AJRW.
2
3
4
Observação:
É recomendável sempre rodar a primeira vez com a opção “Execução em teste” marcada.
1 Empresa Empresa(s) a ser(em) alterada(s)
2 Exercício novo Ano fiscal a ser aberto para lançamentos
3 Execução teste Quando marcado efetua um teste da mudança de exercício sem concretizar
4 Grupo de servidores Informação sobre grupo de servidores
Para executar clique no botão “Executar” ou clique com o botão do mouse em

“Programa → Executar (F8)”.

Clique no botão para confirmar a mensagem.
Clique “Log de
erros” para
visualizar os
erros
Clique no botão “Voltar”, para retornar na tela inicial.
Desmarque esta
opção e execute
em definitivo

(F9)”.




com êxito.

Legenda da Transação AJRW:
5 7 9 11 13
1 3
2 8 10 12
4 6
tem
6 Planilha eletrônica Permite exportar no formato de planilha eletrônica
13 Exibe os erros encontrados

1.8.2 TRANSAÇÃO AJAB (ENCERRAMENTO DE EXERCÍCIO)
Utiliza-se o programa de encerramento do exercício para fechar o ano fiscal para uma ou mais
empresas do ponto de vista contábil. Uma vez encerrado o exercício, não se pode mais lançar
ou alterar valores dentro da contabilidade de imobilizado (por exemplo, através do recálculo de
depreciação). O encerramento de exercício na Contabilidade do Imobilizado deve estar
realizado antes do encerramento de exercício na Contabilidade Geral. Não se pode encerrar o
exercício corrente.
O sistema somente encerra o exercício na empresa se:

• O sistema tiver calculado a depreciação para todos os períodos no exercício;
• Depreciações planejadas das áreas de avaliação devem estar completamente lançadas
para o Razão;
• Os saldos das áreas de avaliação que são periodicamente lançadas devem estar
completamente lançados para o Razão;
• Todos os imobilizados adquiridos no exercício tenham sido capitalizados.
• Todos os imobilizados incompletos (registros mestre) devem ser completados.
• O sistema cria uma lista de trabalho dos imobilizados com erros para quaisquer
imobilizados que não tenham atendido os requisitos acima. Esta lista também mostra os
motivos dos erros.
Observações:
A mudança de exercício deve ser realizada na Contabilidade de Imobilizado antes do
encerramento do exercício (FI-AA).
Podem-se evitar estas verificações para os imobilizados em andamento, através dos recursos da
classe do imobilizado.
Acesse a transação AJAB.

1 Empresa Empresa a ter o exercício encerrado
Classe imob. – Classes dos imobilizado que serão encerradas
2 imob. em
andam.
Exercício a ser Exercício a ser encerrado
3
encerrado
Execução de Quando marcado efetua um teste do encerramento de exercício sem concretizar
4
teste
Para executar clique no botão “Executar” ou clique com o botão do mouse em

“Programa → Executar (F8)”.
Clique no botão para confirmar a mensagem.
Caso existisse algum erro seria mostrado no campo “Outros erros” com “Sim”. Dessa forma,
seria necessário identificar o erro para correção antes do encerramento do exercício.

Quando a mensagem no campo “Outros erros” for igual a “Não” (conforme tela acima) indica
que a empresa está em perfeito estado para o encerramento do exercício.
Clique no botão “Voltar”, para retornar na tela inicial.
Desmarque esta
opção e execute
em definitivo

(F9)”.





com êxito.
1.8.3 TRANSAÇÃO OAAQ (ANULAR O ENCERRAMENTO DE EXERCÍCIO PARA TODAS ÁREAS)
Se o usuário encerrou um exercício muito cedo e ainda precisa fazer certas correções, pode
restaurar o último exercício encerrado através da transação de “Anular Encerramento
Exercício”.
Com esta função o usuário pode reabrir o último exercício encerrado. Isso é feito pela sobre
gravação do campo do último exercício encerrado.
Acesse a transação OAAQ.
Modifique o exercício
para o anterior (Ex.
2012) e grave a
modificação.

Na tela “Anular Encerramento exercício”, voltar o último período encerrado para o ano anterior
e gravar. Dessa forma, o último exercício encerrado volta a permitir novos lançamentos.
Observação:
Após efetuar todas as correções e/ou ajustes necessários, precisa rodar novamente o
encerramento do Exercício (AJAB).
1.8.4 TRANSAÇÃO OAAR (ANULAR O ENCERRAMENTO DE EXERCÍCIO POR ÁREAS)
É possível anular o encerramento do exercício apenas para uma determinada área de avaliação.
Acesse a transação OAAR.
Selecione a empresa
desejada e clique duas
vezes na pasta
Exercício.

Modifique o exercício
para o anterior (Ex.
2012) e grave a
modificação.
Observação:
É recomendável sempre abrir o exercício para todas as áreas de avaliação, porém pode ser
aberto apenas para uma área específica. Após efetuar todas as correções e/ou ajustes
necessários, precisa rodar novamente o encerramento do Exercício.

1.9 DOCUMENTOS CONTÁBEIS
Todas as transações que se efetivam como lançamento no FI-AA e no FI-GL geram um

documento. Através do número do imobilizado é possível se analisar os lançamentos contábeis
que gerados.
O tipo de documento classifica os documentos contábeis. Ele é registrado no cabeçalho do
documento. O tipo de documento especifica, entre outros, os seguintes itens:
• Os tipos de contas que podem ser lançados em um documento;
• O intervalo usado na atribuição de números de documento;
• Se o número do documento é atribuído interna ou externamente;
• Se o desconto deve ser considerado (para lançamentos de fornecedor ou de cliente). A
porcentagem do desconto é administrada nas condições de pagamento gerais no
mestre de fornecedor ou de cliente na Contabilidade financeira;
• Conjunto de funções.
Para ter a classificação contábil para imobilizados em um documento, marcar um tipo de

documento que permita efetuar o lançamento em contas do tipo de conta "A".
No caso de lançamentos com uma contrapartida automática ou transferências dentro da
Contabilidade do imobilizado (ou seja, lançamentos de transferências não integrados com a
Contabilidade financeira), também é necessário certificar-se de que foi marcado um tipo de
documento com atribuição interna de números.
Você pode listar qualquer documento contábil gerado no FI-AA.
1.9.1 TRANSAÇÃO AB03 (EXIBIR DOCUMENTO DE IMOBILIZADO)
Todas as transações que se efetivam como lançamento no FI-AA geram documento.

Através do número do imobilizado é possível se analisar os lançamentos contábeis que gerados.
Você pode listar qualquer documento contábil gerado no FI-AA.

Acesse a transação AB03.
5
1
2
3
4

4 Exercício Exercício que se deseja consultar os documentos
5 Seleções dinâmicas Permite filtrar por diversos campos
Para executar clique no botão “Continuar”.
3
1 4 5 6 7 8
2
9
Aparecerão todos os documentos lançados para o imobilizado consultado.
1 Visualizar Detalhe Aparecem os detalhes do documento selecionado
2 Cabeçalho documento Aparecem informações sobre o documento selecionado
3 Área anterior Muda para área de avaliação anterior
4 Área seguinte Muda para próxima área de avaliação
5 Aparecem informações do lançamento feito no documento

6 Exibe os documentos arquivados
7 Exibe os pedidos para o imobilizado
8 Exibe as notas disponíveis para o imobilizado
9 Quadro Aparecem os documentos lançados para o imobilizado selecionado
1.9.2 TRANSAÇÃO AB08 (ESTORNO DE DOCUMENTO DE IMOBILIZADO)
É possível estornar um documento lançado no AA, porém alguns lançamentos não podem ser
estornados na Contabilidade do imobilizado. Eles devem ser estornados na aplicação integrada
em que foram lançados:
• Aquisição com fornecedor (Contas a pagar)
• Aquisição com pedido de compra (entrada de mercadorias/fatura)
• Retirada do estoque (Administração de materiais)
Acesse a transação AB08.
5
1
3
4

4 Exercício Exercício
5 Seleções dinâmicas Permite filtrar por diversos campos
Para executar clique no botão “Continuar”.

1 2 4 5 6
7
3
1 Selecionar Detalhes Aparecem os detalhes do documento selecionado
2 Estorna um documento lançado
3 Cabeçalho documento Aparecem informações sobre o documento selecionado
4 Área anterior Muda para área de avaliação anterior
5 Área seguinte Muda para próxima área de avaliação
6 Aparecem informações do lançamento feito no documento
7 Quadro Aparecem os documentos lançados para o imobilizado selecionado
Selecione o documento desejado e clique no botão para Estornar um documento.

Aparecerá uma nova tela solicitando um motivo de estorno. Selecione o motivo compatível com
o estorno. (no exemplo, 01 Estorno em período corrente).
Tipos de estorno
Clique no botão para visualizar antes do estorno qual será o

lançamento a ser estornado.
Após a seleção do motivo, clique no botão para gravar. O sistema voltará para a tela inicial
e no canto inferior esquerdo aparecerá o número do documento gerado dessa transação.

1.10 VARIANTES DE ORDENAÇÃO
O SAP traz algumas variantes de ordenação standard que permite a inclusão de 5 campos a
mais no layout original da transação executada para análise e/ou complemento de informações.
É possível criar no SAP novas variantes de ordenação com outros campos que ainda não estão
previstos nas standard. Para cada variante de ordenação é possível inserir até cinco campos.
Acesse a transação OAVI.
Para editar um registro é necessário clicar no botão “Modificar”.
Para incluir um novo registro, clique no botão .

1 2
3 4 5
6
7

Código Variante Permite definir um código para a variante de ordenação
1
Ordenação
Nome Variante Permite definir um nome para a variante de ordenação
2
Ordenação
3 Tabela Permite definir uma tabela para busca dos campos
4 Campo Permite definir um campo a ser considerado no layout
5 Total Permite definir o total para o campo selecionado
Ordenam subnº ordem Ordena os subnº de forma crescente
6
crescente
7 Total por nº imobilizado Gera um total por nº imobilizado (ideal caso tenha muitos subnº)
Clique no botão para gravar para criar a Variante de Ordenação.

1.11 REMOVER TIPO CONTA DA CONTA CONCILIAÇÃO AA (TRANSAÇÃO OAMK)
O SAP permite, exclusivamente, para o AA efetuar um lançamento contábil em uma conta de

reconciliação do imobilizado diretamente em FI. Para isso, é necessário acessar a transação
OAMK e remover o tipo de conta definido na conta desejada para lançamento.
Acesse a transação OAMK.
Selecione a empresa desejada e clique na opção “Modificar controle da conta conciliação”.

Elimine no campo “Cta. Reconciliação p/ tp conta” o “A” definido.
Após clique no botão “Gravar” para salvar o lançamento.
IMPORTANTE:
Após efetuar o ajuste contábil em FI é OBRIGATÓRIO definir o topo de conta “A” novamente
para a conta de reconciliação. Caso não seja definido, o SAP apresentará erro durante a
aquisição de valores para a conta em que foi eliminado o tipo de conta.

1.12 SISTEMA DE INFORMAÇÃO (RELATÓRIOS)
O sistema de informação na Contabilidade do Imobilizado apresenta uma série de relatórios

dispostos em uma estrutura na forma de árvore. Como são iniciados com variantes
predefinidas, todos os relatórios na árvore de seleção standard possuem uma 1ª tela
claramente estruturada e fácil de usar. Essas telas iniciais permitem definir várias seleções
primárias (por exemplo, por número do imobilizado, classe do imobilizado, centro de custo,
localização, etc).
Através do botão “Seleções Dinâmicas” da tela de seleção de relatório, você pode utilizar
todos os campos da seção do registro mestre geral como parâmetros de seleção, além da
seleção standard. Se quiser visualizar os imobilizados individuais, modifique esta opção,
selecionando “Todas as Seleções”.
Serão mostrados os seguintes relatórios do SAP:

• Relatório Movimentos do imobilizado (S_ALR_87012048)
• Relatório Aquisições Imobilizado (S_ALR_87012050)
• Relatório Transferências de Imobilizado (S_ALR_87012054)
• Relatório Baixas de Imobilizado (S_ALR_87012052)
• Relatório Por número de imobilizado (S_ALR_87011963)
• Relatório Por Classe de Imobilizado (S_ALR_87011964)
• Relatório Por Centro de Custo (S_ALR_87011966)
• Relatório Quadro do Imobilizado (S_ALR_87011990)
• Relatório Depreciações Normais (S_ALR_87012006)
• Relatório Depreciação Atual (S_ALR_87012026)
• Relatório Ativo Imobilizado (Valores Contábeis Atuais) (S_ALR_87012041)
• Relatório Modificações dos registros mestre do imobilizado (S_ALR_87012037)
• Relatório Índice de Imobilizado não Lançado (S_ALR_87012056)

1.12.1 TRANSAÇÃO S_ALR_87012048 (MOVIMENTOS DO IMOBILIZADO)
Acesse a transação S_ALR_87012048.
2
3
4
5
7
8
10
9
11
12
13

1 Empresa Empresa que estão vinculados os imobilizados
2 Classe do imob. Permite selecionar uma classe de imobilizado específica
3 Divisão Permite selecionar uma divisão específica
4 Centro de custo Permite selecionar um Centro de custo classe específico
5 Centro Permite selecionar um Centro específico
6 Localização Permite selecionar uma Localização específica
7 Data de relatório Data do relatório na qual a análise deve ocorrer
8 Área de avaliação Área para a avaliação dos imobilizados segundo critérios específicos.

Variante de Através da variante de ordenação são determinados os níveis de ordenação, ou
9
ordenação seja, os níveis de totalização dos registros de dados saídos.
Seleção Listar imobilizados: Caso este código esteja definido, cada nº principal do
imobilizado e, se for necessário, cada subnº do imobilizado será listado.
10
Somente totais grupos: Se este código estiver definido, é gerada uma lista de
totais que não contém nenhuma informação sobre imobilizados individuais.
11 Variante de exibição O layout controla a edição da lista.
Utilizar ALV grid Permite gerar o relatório em linhas.
12
control
Exibir partidas de Este código somente tem importância para partidas individuais, as quais derivam
13
origem de uma liquidação do imobilizado em andamento.
Clique no botão “Executar” para gerar o relatório.

Aparecerão listados todos os imobilizados com seus respectivos valores.
Ao clicar duas vezes no

número do documento,
aparecerão os
lançamentos realizados.

Legenda:
7 9 11 13 15
1 3 5
2 4 6 8 10 12 14 16
1 1ª coluna Direciona para a primeira coluna
2 Coluna anterior Retorna a coluna anterior
3 Coluna seguinte Avança para a próxima coluna
4 Ultima coluna Direciona para ultima coluna

1.12.2 TRANSAÇÃO S_ALR_87012050 (AQUISIÇÕES DO IMOBILIZADO )
3
4
5
8
9
10
11
12
13
14
15
16

Classe do Permite selecionar uma classe de imobilizado específica
2
imobilizado

9
10
12
control
13 Conta do balanço Conta do balanço ativa para custos de aquisição/ de produção de imobilizados.
Data da É a data de referência do primeiro lançamento.
14
incorporação
15 Tipo de movimento Permite gerar para um tipo de movimento específico.
16 Data de lançamento Data sob a qual o documento é entrado na contabilidade financeira.

Ao clicar duas vezes no

número do documento,
aparecerão os
lançamentos realizados.

Legenda:
1 3 5 7 9 11 13 15
2 4 6 8 10 12 14 16

1.12.3 TRANSAÇÃO S_ALR_87012054 (TRANSFERÊNCIAS DO IMOBILIZADO)
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12 13

2 Classe do imobilizado Permite selecionar uma classe de imobilizado específica
Variante de Através da variante de ordenação são determinados os níveis de ordenação,
9
ordenação ou seja, os níveis de totalização dos registros de dados saídos.

10
12
control


1.12.4 TRANSAÇÃO S_ALR_87012052 (BAIXAS DO IMOBILIZADO)
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

2 Classe do imobilizado Permite selecionar uma classe de imobilizado específica
9

10
12
control


1.12.5 TRANSAÇÃO S_ALR_87011963 (RELATÓRIO POR NÚMERO DE IMOBILIZADO)
1
2
4
5
7 6

2 Nº imobilizado Numero do imobilizado desejado
3 Subnº Subnúmero do imobilizado desejado
Variante de ordenação Através da variante de ordenação são determinados os níveis de
6
ordenação, ou seja, os níveis de totalização dos registros de dados saídos.
Somente nºs principais: Definir este código caso o sistema deva editar
apenas os nºs principais do imobilizado (com os valores compactados de
7
todos os subnºs pertencentes).
Somente totais grupos: Se este código estiver definido, é gerada uma lista
de totais que não contém nenhuma informação sobre imobilizados
individuais.
9 Utilizar ALV grid control Permite gerar o relatório em linhas.

Legenda:
1 3 5 7 9 11 13 15
2 4 6 8 10 12 14 16

1.12.6 TRANSAÇÃO S_ALR_87011964 (RELATÓRIO POR CLASSE DE IMOBILIZADO)
3
4
6 5
8 9
10

2 Classe do imob. Permite selecionar as classes desejadas
5
Somente nºs principais: Definir este código caso o sistema deva editar apenas os
6 nºs principais do imobilizado (com os valores compactados de todos os subnºs
pertencentes).
8
control
Depreciações Total de depreciações acumuladas
9
acumuladas
10 Valor contábil Valor contábil no fim do exercício.

Ao clicar duas na linha

de um imobilizado, o
sistema abrirá a
transação AW01N do
imobilizado selecionado.

Legenda:
5 7 9 11 13 15 17
1 3
2 8 10 12 14 16 18
4 6
16 Selecionar layout Busca um layout gravado

1.12.7 TRANSAÇÃO S_ALR_87011966 (RELATÓRIO POR CENTRO DE CUSTO)
3
4
6
5

1 Empresa Empresa que estão vinculados os imobilizados.
2 Centro de custo Permite selecionar o centro de custo desejado.
3 Data de relatório Data do relatório na qual a análise deve ocorrer.
5
Somente nºs principais: Definir este código caso o sistema deva editar apenas
6 os nºs principais do imobilizado (com os valores compactados de todos os
subnºs pertencentes).
8
control


sistema abrirá a
Legenda:
5 7 9 11 13 15 17
1 3
2 8 10 12 14 16 18
4 6


1.12.8 TRANSAÇÃO S_ALR_87011990 (RELATÓRIO QUADRO DE INVENTÁRIO)
1
2
6
7
9 8
10
11
12
13
14
15
16

2 Nº imobilizado Número do imobilizado desejado.
3 Subnº imobilizado Subnúmero do imobilizado desejado.

4 Classe do imobilizado Permite selecionar as classes de imobilizados desejadas.
5 Divisão Permite selecionar a divisão desejada.
8
10
control
11 Chave de depreciação Controla a avaliação dos imobilizados nas respectivas áreas de avaliação.
Versão do quadro do Versão em que deve ser criado o quadro do imobilizado.
12
imobilizado
Depreciação lançada Se marcar esta opção, o sistema exibe a depreciação lançada no Razão desde
13
o início do exercício, em vez da depreciação anual planejada.
Classes de bens baixo Neste campo são determinadas as classes do imobilizado BBV, para as quais
14 val deve ser executada uma simulação de baixa. Esta indicação somente é válida
juntamente com a indicação de um período de simulação BBV.
Interv. temp. simul. Neste campo é definido o período, para o qual deve ser efetuada a simulação
15
bens Baix. Val. D de baixa BBV.
Chaves bens Neste campo são determinadas as classes do imobilizado (classes para bens
16 intangíveis econômicos intangíveis) para as quais deve ser efetuada uma simulação de
baixa.


sistema abrirá a
Legenda:
5 7 11 13 15 17
1 3 9
2 4 6 8 10 12 14 16 18

1.12.9 TRANSAÇÃO S_ALR_87012006 (RELATÓRIO DEPRECIAÇÕES NORMAIS)
1
2

4 Classes do imob. Permite selecionar as classes de imobilizados desejadas.
7 Forma de saída O layout controla a edição da lista.

Ao clicar no botão o sistema mudará o relatório para o formato ALV.

Ao clicar no botão o sistema mudará o relatório para o formato de tabela.
Legenda:
5 7 9 11 13 15 17
1 3
2 4 8 10 12 14 16
6


1.12.10 TRANSAÇÃO S_ALR_87012026 (RELATÓRIO DEPRECIAÇÃO ATUAL)
1
2
3
4
5
9 8
10
11
12

4 Classes do imob Permite selecionar as classes de imobilizados desejadas.
8
9

os nºs principais do imobilizado (com os valores compactados de todos os
11
control
12 Variante de simulação Variante para a simulação da evolução do valor no ativo imobilizado.


sistema abrirá a

Legenda:
5 7 9 11 13 15 17
1 3
2 8 10 12 14 16 18
4 6

1.12.11 TRANSAÇÃO S_ALR_87012041 (RELATÓRIO ATIVO IMOBILIZADO)
4
5
7
6
9
10

6

9
control
Valor contábil líquido Se estiver marcado este campo, o sistema exibe a depreciação lançada no
10
atual Razão desde o início do exercício, em vez da depreciação anual planejada.


sistema abrirá a

1.12.12 TRANSAÇÃO S_ALR_87012037 (RELATÓRIO MODIFICAÇÕES DADO MESTRE
IMOBILIZADO)
1
2
5
6
8
9

Exibir também imobiliz. Mostra as modificações para imobilizados novos.
4
novos?
5 Data de modificação Data a partir do qual devem ser exibidos documentos de modificação.
6 Nome do modificador Nome usuário para o qual devem ser exibidos documentos de modificação.
7 Campo de modificação Nome do campo de uma tabela, estrutura ou visão.
9 Utilizar ALV grid control Permite gerar o relatório em linhas.


1.12.13 TRANSAÇÃO S_ALR_87012056 (LISTA DE IMOBILIZADOS NÃO LANÇADOS)
2
3
4
5
6
8
9
10

4 Centro Custo Permite selecionar o Centro de Custo desejado.
5 Centro Permite selecionar o Centro desejado.
6 Localização Permite selecionar a Localização desejada.
7
9
control
10 Data de criação Data de criação do registro.


Legenda:
5 7 9 11 13 15 17
1 3
2 8 10 12 14 16 18
4 6

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Contabilidade do Patrimônio

Contabilidade do Patrimônio Página | 1

1) Contabilidade do Imobilizado .........................................................................................4

1.2 DADO M ESTRE .........................................................................................................6

1.2.7 TRANSAÇÃO AS11 (CRIAR UM SUBNÚMERO DE IMOBILIZADO) .................................. 23

1.3 AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADOS ................................................................................... 25

1.3.3 TRANSAÇÃO ABZON (A QUISIÇÃO DE IMOBILIZADO COM MÓDULO AA) ...................... 36

1.5 TRANSFERÊNCIA DE IMOBILIZADOS ............................................................................. 51

1.5.1 TRANSAÇÃO ABUMN (TRANSFERÊNCIA IMOBILIZADO DENTRO DA EMPRESA ) .............. 52

1.6 IMOBILIZADO EM ANDAMENTO ................................................................................... 64

1.6.1 AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO EM ANDAMENTO COM INTEGRAÇÃO COM CO .................. 65

1.7.4 TRANSAÇÃO AFBP (EXIBIR LOG ) ...................................................................... 101

1.8 ENCERRAMENTO DE E XERCÍCIO ............................................................................... 103

Contabilidade do Patrimônio Página | 2

1.12.3 TRANSAÇÃO S_ALR_87012054 (TRANSFERÊNCIAS DO IMOBILIZADO) ................... 133

1.12.6 TRANSAÇÃO S_ALR_87011964 (R ELATÓRIO POR CLASSE DE IMOBILIZADO) ........... 139

1.12.7 TRANSAÇÃO S_ALR_87011966 (R ELATÓRIO POR CENTRO DE CUSTO) ................... 142

1.12.8 TRANSAÇÃO S_ALR_87011990 (R ELATÓRIO QUADRO DE INVENTÁRIO) ................. 145

1.12.13 TRANSAÇÃO S_ALR_87012056 (LISTA DE IMOBILIZADOS NÃO LANÇADOS ) ......... 158

Contabilidade do Patrimônio Página | 3

O componente Contabilidade do Imobilizado (FI-AA) é usado para administrar e controlar o

Integração da contabilidade do imobilizado

Contabilidade do Patrimônio Página | 4

1.1 ACESSO ÀS TRANSAÇÕES

Todas as transações necessárias envolvendo fornecedores estão localizadas no Menu Easy

Contabilidade do Patrimônio Página | 5

Todas as transações necessárias envolvendo fornecedores estão localizadas no Menu Easy

Edificações Imob. em Veiculos Móveis e

As classes do imobilizado representam o meio mais importante de estruturação de imobilizados

Contabilidade do Patrimônio Página | 6

1.2.1 TRANSAÇÃO AS01 (CRIAÇÃO DE IMOBILIZADO)

Ao criar um imobilizado, é importante buscar o máximo de informações disponíveis para sua

Acesse a transação AS01.

Item Campo Descrição

Contabilidade do Patrimônio Página | 7

Para avançar clique no botão “Continuar” ou no botão .

Contabilidade do Patrimônio Página | 8

Item Campo Descrição

Contabilidade do Patrimônio Página | 9

botão “Próxima ficha (ou aba) de registro”.

Item Campo Descrição

Contabilidade do Patrimônio Página | 10

Item Campo Descrição

Contabilidade do Patrimônio Página | 11

Item Campo Descrição

Contabilidade do Patrimônio Página | 12

Item Campo Descrição

Ao final da criação do imobilizado, preenchidas as abas necessárias clique no botão

Contabilidade do Patrimônio Página | 13

É possível corrigir ou modificar algum dado já gravado anteriormente nos dados

Acesse a transação AS02.

Item Campo Descrição

Para passar para próxima tela clique no botão “Continuar”.

Contabilidade do Patrimônio Página | 14

Após o término clique botão para gravar.

Contabilidade do Patrimônio Página | 15

É possível visualizar os dados mestres de um imobilizado sem correr o risco de

Item Campo Descrição

Pressione ENTER para acessar as informações.

Contabilidade do Patrimônio Página | 16

É possível consultar todos os dados que foram modificados no registro mestre de um

Acesse a transação AS04.

Item Campo Descrição