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Conhecimentos Específicos - Serviços Bancários
Conhecimentos Específicos - Serviços Bancários
1) Para abertura de conta de depósito (conta- Requisitos para a existência legal das
poupança e conta-corrente) cujo titular seja menor pessoas jurídicas.
com 16 anos de idade completos, não
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
A lei só permite que se altere o Estatuto da direitos, e seus bens se transmitem, incontinenti, a
Fundação consoante três condições: 1º) deliberação seus herdeiros.
da maioria dos administradores e representantes da Já foi dito que todo ser humano, desde seu
Fundação; 2º) respeito a sua finalidade original; 3º) nascimento ate sua morte, tem capacidade para ser
aprovação da autoridade competente. titular de direitos e obrigações, na ordem civil. Mas
A Fundação se extingue quando vencido o prazo isso não significa que todas as pessoas possam
de sua existência. Tal hipótese raramente se exercer, pessoalmente, tais direitos. A lei, tendo em
apresenta, porque, em geral , a Fundação e criada vista a idade, a saúde ou o desenvolvimento
por prazo indeterminado; além disso, extingue-se intelectual de determinadas pessoas, com o intuito
quando se torna nociva ao interesse publico; e, de protege-las, não lhes permite o exercício pessoal
finalmente, quando seu objeto se torna impossível. de direitos, e denomina tais pessoas de incapazes.
Nas três hipóteses acima, o patrimônio da Portanto, incapacidade é o reconhecimento da
Fundação extinta vai se incorporar ao de outras de inexistência, numa pessoa, daqueles requisitos que
fins idênticos ou semelhantes. a lei acha indispensáveis para que ela exerça os
seus direitos.
Existe, assim, uma distinção entre incapacidade
CAPACIDADE E INCAPACIDADE absoluta e relativa.
São absolutamente incapazes aqueles que não
Se toda relação jurídica tem por titular um podem, por si mesmos, praticar quaisquer atos
homem, verdade e, também, que todo homem pode jurídicos e, se o fizerem, tais atos são nulos. Por
ser titular de uma relação jurídica. Isto é, todo ser exemplo: se um menor impubere vende uma
humano tem capacidade para ser titular de direitos. propriedade, ou faz um contrato de seguro, tal ato e
Antigamente, nos regimes onde florescia a absolutamente ineficaz, porque a manifestação de
escravidão, o escravo em vez de sujeito era objeto vontade provinda dele, desprezada que é pelo
de direito. No mundo moderno, a mera ordenamento jurídico, não produz efeitos na orbita
circunstancia de existir confere ao homem a do direito, e nulo o ato e não gera efeitos.
possibilidade de ser titular de direitos. A isso se Diferente e a incapacidade relativa, porque a
chama personalidade. inaptidão físico-psíquica e menos intensa. Trata-se
Afirmar que o homem tem personalidade e o de pessoas que, sem terem um julgamento
mesmo que dizer que ele tem capacidade para ser ,adequado das coisas, apresentam um grau de
titular de direitos. Tal personalidade se adquire com perfeição intelectual não-desprezível. A lei, então,
o nascimento com vida. lhes permite a pratica de atos jurídicos,
Parece que melhor se conceituaria condicionando a validade destes ao fato de eles se
personalidade dizendo ser a aptidão para adquirir aconselharem com pessoa plenamente capaz(seu
direitos e assumir obrigações na ordem civil. Como pai, tutor ou curador)que os devem assistir-nos atos
se vera, a aptidão para adquirir direitos não se jurídicos.
identifica com a aptidão para exercer direitos, da Enquanto o absolutamente incapaz e
qual se excluem as pessoas mencionadas representado, o relativamente incapaz e apenas
(incapazes), que pessoalmente não os podem assistido.
exercer. O ato praticado pelo relativamente incapaz não e
Voltando a analise, se deve ressaltar a nulo, mas anulável.
relevância, na pratica, de tal dispositivo, conforme Entende-se por pródigo aquele que,
se demonstre que o indivíduo nasceu morto, ou desordenadamente, gasta e destrói o seu
morreu logo após o nascimento. Por exemplo: patrimônio. Como a sua deficiência só se mostra no
suponha que um indivíduo morreu, deixando esposa trato de seus próprios bens, sua incapacidade e
gravida; se a criança nascer morta, o patrimônio do limitada aos atos que o podem conduzir a um
"de cujus" passara aos herdeiros deste, que podem empobrecimento.
ser seus pais, se ele os tiver; se a criança nascer Os silvícolas, por viverem afastados da
viva, morrendo no segundo subseqüente, o civilização, não contam, habitualmente, com um
patrimônio de seu pai pré-morto (que foi a seu filho grau de experiência suficiente para defender sua
no momento em que ele nasceu com vida) passara pessoa e seus bens, em contato com o branco. No
aos do infante, no caso, a mãe. entanto, deixam de ser considerados relativamente
A lei brasileira protege os direitos do nascituro incapazes se adaptarem e se integrarem a
desde a sua concepção (nascituro é o ser já civilização do pais.
concebido, mas que se encontra no ventre
materno), embora só lhe conceda a personalidade
se nascer com vida.
REPRESENTAÇÃO E DOMICILIO
A personalidade que o indivíduo adquire, ao
nascer com vida, termina com a morte. No instante Domicílio-civil da pessoa natural é o lugar onde
em que expira, cessa sua aptidão para ser titular de ela estabelece sua residência com animo definitivo.
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e aviões, que também podem ser (hipotecados). mediante a entrega, ao banco, da de-
Embora conserve a posse do bem, o devedor só claração do credor (beneficiário), liberando a
readquire sua propriedade após o pagamento garantia prestada.
integral da dívida. Se a dívida não for paga, ou se
só for paga uma parte dela, ao fim do prazo As cartas de fiança concedidas devem ser
contratado, o credor pode executar a hipoteca, sempre por prazo determinado, não podendo
assumindo a propriedade total do bem. exceder a 12 meses (nas concorrências públicas, o
prazo é de 6 meses).
PENHOR O Banco Central autoriza a outorga de carta de
fiança nas seguintes situações"
Entrega de bem móvel ao credor como garantia participações em concorrências públicas ou
de pagamento da dívida. Seja dívida não é paga no particulares, licitações, tomadas de preços;
prazo acertado, o credor entra em posse definitiva contratos de construção civil;
do bem penhorado. contratos de execução de obras;
contrato de execução de obras adjudicadas
por meio de concorrências públicas ou particulares;
CAUÇÃO contratos de integralização de capitais
(pessoas jurídicas);
Contrato pelo qual uma pessoa se obriga a contratos de prestação de serviços em
satisfazer e cumprir as obrigações contraídas por empreitadas;
um terceiro, se este não as cumprir. "Prestar contratos de prestação de serviços em
caução", significa fazer depósito em valores, títulos geral;
da dívida pública, papéis de crédito ou hipoteca de contratos de fornecimento de mercadorias,
bens de raiz, para responder pelos desfalques que máquinas, materiais, matéria-prima, etc ... ;
se possam dar na administração, gerência ou adiantamentos relativos a contratos de
tesouraria de que se é encarregado. Também é prestação de serviços, ou simplesmente
caução o depósito em títulos da dívida pública como adiantamentos ou sinais (importâncias entregues
garantia da seriedade de uma licitação ou do antecipadamente por conta de serviços ou outros),
cumprimento de um contrato. conforme condições expressas, em ordens de
compra, pedidos de mercadoria ou assemelhados;
ALIENAÇÃO FIDUCIÁRIA aquisição ou compra de mercadorias,
produtos, matérias-primas, no País, até
determinado valor, garantindo praticamente um
Transferência ao credor do domínio e posse de limite de crédito para compras, em um determinado
um bem, em garantia ao pagamento de uma valor e num determinado período;
obrigação que lhe é devida por alguém. O bem é compra específica de mercadorias,
devolvido a seu antigo proprietário depois que ele produtos, máquinas, equipamentos, matérias-primas
resgatar a dívida. (no País ou no exterior), comprovada através de
cópias de pedidos, ordens de compra, contratos,
faturas próforma, guia de importação;
PESSOAIS: FIANÇA E AVAL liberação de veículos e outros bens móveis,
vinculados a contratos por alienação fiduciária,
FIANÇA convênio, caução, penhor mercantil ou hipoteca;
isenção de tributos junto à alfândega, para
permanência temporária de máquinas,
É um contrato em que o banco (que atua neste equipamentos, etc (prazo indeterminado, sujeito a
caso como fiador) garante o cumprimento da multa, juros e correção monetária);
obrigação de seu cliente (neste caso o afiançado). liberação de máquinas, equipamentos e
mercadorias retidos nas alfândegas e outros órgãos
Por tratar-se de garantia, e não de empréstimo,
públicos (prazo indeterminado sujeito a multa, juros
não está sujeita ao IOF.
e correção monetária);
obtenção de liminar resultante de mandado
A fiança é normalmente baixada:
Z segurança destinado a sustar cobrança de
quando do término do prazo de validade da
impostos, taxas (prazo indeterminado sujeito a
Carta de Fiança, desde que assegurado o
multa, juros e correção monetária;
cumprimento das obrigações assumidas pelas
interposição de recursos em processos
partes contratantes;
administrativos judiciais (prazo indeterminado,
mediante devolução da Carta de Fiança;
sujeito a correção monetária);
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Art. 1.053. A sociedade limitada rege-se, nas Art. 1.059. Os sócios serão obrigados à
omissões deste Capítulo, pelas normas da reposição dos lucros e das quantias retiradas, a
sociedade simples. qualquer título, ainda que autorizados pelo contrato,
Parágrafo único. O contrato social poderá prever quando tais lucros ou quantia se distribuírem com
a regência supletiva da sociedade limitada pelas prejuízo do capital.
normas da sociedade anônima.
Seção III
Art. 1.054. O contrato mencionará, no que Da Administração
couber, as indicações do Art. 997, e, se for o caso,
a firma social.
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Conceito
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Resgate - conversão das cotas é feita no dia As demais características são idênticas às dos
seguinte. FMIA / FMIA-CL.
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e o "China Bank" para oferecer estas operações de contrato, estão na essência mesma do aluguel, que
Ieasing' internacional. permite o desfrute e o uso pleno e total do material.
As facetas contábil e fiscal, na origem do contrato
Conceitos de leasing, são respeitadas igualmente. Inclusive,
acrescentamos que a supressão da promessa
unilateral de venda, em comparação com os altos
A PALAVRA "LEASING". A matéria de que aluguéis cobrados, consolidaria a posição da em-
vamos tratar é conhecida simplesmente como presa de leasing em caso de falência, quando,
Ieasing" e, por ser aceita em todos os países sob então, a jurisprudência poderia assimilar o leasing à
esta denominação, usá-la-emos sem aspas. venda a prazo.
longo prazo, baseada num contrato de locação de - a respeito das opções, ao final do contrato, são
bens móveis ou imóveis. O financiamento é conse- apontadas as seguintes: (a) o arrendatário poderá
guido por um intermediário financeiro, que intervém renovar o contrato, com nova fixação de contra
entre o estabelecimento produtor do bem objeto do prestações periódicas, inferiores às do primeiro
contrato e o estabelecimento que solicita uso do contrato; (b) poderá, por outro lado, restituir o bem
mesmo, adquirindo do primeiro o bem mencionado arrendado, ou (c) tornar-se proprietário do bem
e cedendo-o em locação ao segundo, o qual se objeto do contrato, pagando, neste caso, uma soma
compromete, de modo irrevogável, a cumprir para estipulada de antemão.
com o intermediário financeiro com certas
exigências periódicas, através de uma quantia Em suma, o leasing financeiro é mais rentável
global superior ao custo do bem, cuja propriedade, que o operacional, mas não oferece ao arrendatário
no término do contrato, poderá ser transferida, a a assistência que o leasing operacional proporciona,
título oneroso, do intermediário financeiro ao Além do mais o leasing financeiro exige do
estabelecimento locatário, pela iniciativa deste últi- arrendador maior cuidado no cálculo de sua
mo, rentabilidade, já que os bens estão sujeitos ao
fenômeno da 'obsolescência".
FOSSATI, analisando esta definição, enumera
os seguintes pontos característicos do leasing A respeito do leasing financeiro RUOZI, afirma:
financeiro: Quando a sociedade financeira de leasing não
- é operação típica de financiamento: o escopo concede ao locatário o complexo de serviços
principal, no caso; é o de financiar o locatário, o colaterais examinados no parágrafo precedente, o
qual, na maioria das vezes, visa adquirir o bem leasing praticado por e a perde as características
arrendado; operativas e torna-se exclusivamente instrumento
- é celebrado para duração a médio e longo de financiamento da "azienda" locatária. Por isto, tal
prazos. A duração efetiva de um contrato de leasing tipo de leasing é chamado de financeiro."
financeiro é cautelosamente calculada em relação à
duração econômica do bem cedido em arrenda- B. MÉRA, em conferência pronunciada em
mento; 30.09.65 (B. Méra é Diretor Geral da União
- o objeto do contrato está no arrendamento de Francesa de Bancos e Presidente Diretor Geral da
bens móveis e imóveis. Enquanto no leasing "Cie. pour Ia Location d'Equipements
operacional "renting" são objeto de locação apenas Professioneis-CLEP), afirmava "Todos sabem que
bens standartizados, no leasing financeiro são se trata de uma fórmula na qual um industrial, ao
objeto de contrato bens diversificados, desde que invés de adquirir um bem móvel de que necessita e
possam ter grande utilização para a arrendatária; após ter conseguido saber quais as suas caracte-
- no tocante ao íntermediário financeiro, as rísticas e seu preço, junto ao vendedor, solicita a
empresas que alugam seus bens não os fabricam uma sociedade financeira especializada que o
porque não são industriais. São, na verdade, compre em seu lugar e o alugue por um período
sociedades financeiras, constituídas com a convencionado, variável em cada caso, mas sempre
participação de institutos de crédito, de companhias suficiente para permitir a amortização integral do in-
de seguros ou investidores organizados vestimento realizado pela sociedade financeira. No
- o contrato tem caráter irrevogável, A retratação final desse período, a empresa locatária pode
pelo arrendatário é permitida quando desembolsado escolher entre restituir simplesmente o bem locado,
em favor do arrendador o valor das prestações a alugá-lo novamente para um período variável
pagar (com desconto geralmente muito pequeno) e mediante uma renda reduzida ou, enfim, adquiri-lo
da multa contratual, se for o caso. Na opinião de por um preço menor."
RUOZI, um contrato de leasing e um contrato "sui
generis", no qual coexistem as características de ESPÉCIES DE LEASING. A divisão exata das
contrato de mútuo, de locação e de compra e várias espécies de leasing, ou a sua classificação
venda, de locação e eventual compra e venda, em "tipos", é tarefa difícil, uma vez que o instituto
compra e venda entre estabelecimento produtor e está, ainda, em fase de formação e não recebeu
locatário, locação entre empresa locatária e tratamento definitivo em nossa legislação.
empresa locadora, eventual compra e venda, no
término do contrato, entre ambas; Deixamos bem claro que já se pode achar uma
- as contraprestações são periódicas. Fixa-se divisão fixada nos dois tipos básicos de. locação,
uma prestação determinada, mensal, semestral ou acima apontados, ou seja, leasing operacional e
anual, podendo, em alguns países, ficar acertado leasing financeiro. Fora desses limites, os autores
que as contraprestações serão progressivas ou. fazem conjecturas e seria exaustivo enumerarmos
regressivas, tendo-se em conta a depreciação, os as espécies por eles apontadas. A título de
juros do capital empatado, as despesas de exemplo, transcrevemos um trecho do artigo escrito
administração e os encargos que pesam sobre o pelo Prof. MAURO BRANDARLOPES no "O Estado
locador; de São Paulo" (edi de 25.12.74), mas, como ele
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mesmo 2;o não é uma divisão exaustiva. Assim, b) Na segunda espécie de "leasing", o
esclarece ele: arrendatário simplesmente assume a função. que
nas modalidades da primeira espécie tem o produtor
"São três as espécies básicas do "leasing"-. da coisa ou intermediário na sua venda; o
arrendatário vende coisa sua ao arrendador, para
a) Na primeira espécie, o agente do 'leasing", o em seguida dele torná-la em "locação", com as mes-
"lessor" do direito americano (a seguir denominado mas cláusulas fundamentais dos contratos
"arrendador", por conveniência de exposição), anteriormente descritos, ou seja, mediante o
compra do produtor ou intermediário determinada mesmo "aluguel" compreensivo de custos e
coisa, sob especificações ou não do tomador do lucros, ou seja, dando á operação o caráter de
"leasing" o "lessee" do direito americano (a seguir "full payout lease , inclusive também com a
denominado "arrendatário", por conveniência de possível opção de' compra por valor residual
exposição) e dá a este em "locação", mediante um predeterminado ou por valor de mercado no
"aluguel", pagável em parcelas, que na sua momento de seu exercício. Esta espécie, que
integridade é igual aos custos totais relativos à também pode tomar a forma de contrato
coisa, os quais terá de suportar durante todo o denunciável pelo arrendatário a qualquer tempo,
prazo do contrato , sejam de que natureza forem, como no "operating lease", é a forma denominada
acrescidos e seu lucro. A "locação" se liga uma de "Iease back".
opção do arrendatário para compra da coisa, no
término do prazo, por preço residual C) A terceira espécie de "leasing", conhecida por
preestabelecido. O contrato não é denunciável pon "self leasing", apresenta duas modalidades. Na
vontade unilateral de qualquer das partes. E esta a primeira, sociedades de um mesmo grupo
forma básica e original do negócio, que se econômico, ou seja, sociedades coligadas ou
denominou inicialmente de "financial leasing" ou "full interdependentes, assumem as posições do
payout lease". arrendador, do arrendatário e do vendedor da coisa,
respectivamente, ou somente os dois primeiros.
Desta espécie há uma segunda modalidade, Assim, uma delas, na qualidade de arrendador,
geralmente escolhida para coisa mais facilmente adquire a coisa de sociedade, que pode ou não
colocável no mercado. Nesta segunda modalidade pertencer ao grupo, na qualidade de arrendatária. O
da primeira espécie, modificam-se os termos do "leasing" tem aqui a mesma característica básica
contrato escrito, de modo que o arrendatário tenha a das modalidades já descritas nas espécies an-
faculdade unilateral de rescindi-lo a qualquer tempo, teriores, ou seja, o caráter de "payout lease". Não
sem que com isso se lhe tire necessariamente a importam as razões da operação, bastando que,
opção de compra. Permanece o elemento básico de embora entre sociedades do mesmo grupo, o
que o "aluguel", na sua integridade, ou até o contrato exiba o mesmo traço fundamental do
momento, seja ele qual for, à escolha do "leasing" entre pessoas economicamente estranhas
arrendatário, em que é por este denunciado o umas às outras..
contrato, cobrirá sempre os custos totais do
arrendador, acrescidos de seu lucro, ou seja, a Na segunda modalidade desta terceira espécie,
opera ao conserva o seu caráter de "full payout o fabricante ou produtor da coisa assume a posição
lease". A opção de compra, que pode ter o de arrendador, e dá diretamente ao arrendatário, em
arrendatário, será então, não por preço residual "locação", a coisa que fabricou, mediante contrato
predeterminado, mas pelo preço de mercado da com a mesma característica básica dos demais
coisa rio momento em que for exercida a opção. E contratos descritos, ou seja, o "aluguel"
esta a modalidade denominada de "operating compreensivo de custos totais e lucro ("full payout
lease". lease"), com a possível opção de compra e os
diversos mecanismos para o seu exercício.
A primeira espécie do negócio tem ainda uma
terceira modalidade, na qual se tem o mesmo Na descrição feita - (no número anterior) das
contrato inicialmente descrito, e conhecido por diversas espécies de "leasing", percebe-se
"financiar leasing", ou seja, uma "locação" mediante claramente qual é a sua característica essencial,
"aluguel" correspondente aos custos totais do devidamente acentuada que foi em cada
arrendador, acrescidos de seu lucro (operação que modalidade é o caráter do "aluguel" pactuado. Este
tem portanto o mesmo caráter de "full payout "aluguel", na sua integridade, ou seja, no total de
lease"), e não cancelável unilateralmente, mas sem suas parcelas, compreende' a totalidade dos custos
opção de compra, ou com opção ao preço de suportados pelo operador, acrescidos de seu lucro,
mercado no momento de seu exercício. Esta o que torna impossível considerar o contrato como
terceira modalidade da éspécie básica não é mais sendo de simples locação. Nesta, o uso da coisa é
do que simples modificação de traços não dado ao locatário mediante equivalente
essenciais das duas outras. contraprestação, nisto consistindo a comutatividade
do contrato no "leasing", o "aluguel" não se pode
dizer equivalente ao valor de uso da coisa antes
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está em flagrante desproporção com ele, que disse o professor que, embora colocando-se em
excedendo-o de muito, para alcançar e mesmo aberta contradição, em muitos lugares do citado
ultrapassar o valor ela, o que tira inteiramente ao artigo, com as normas expressas pela Lei 6.099/74,
contrato de locação o elemento de comutatividade. pode colaborar no campo de ."lege referenda", para
uma elaboração mais acurada do aspecto comercial
Na verdade, o "aluguel" total pago pelo do leasing.
arrendatário eqüivale a importância muito superior
ao valor da própria coisa, acrescida de todos os FINANCIAMENTO DE CAPITAL
custos acessórios e do lucro que tem o arrendador.
Analisada friamente a operação nas suas FIXO
implicações econômicas, o arrendador funciona
manifestamente como autêntico financiador, e o Em termos da contabilidade de uma empresa, é
arrendatário como financiado; a importância do aquele representado por imóveis, máquinas e
arrendamento, aplicada pelo arrendador na compra equipamentos. É também chamado de ativo fixo. De
da coisa, ou por esta representada, se já de sua acordo com a concepção marxista, é a parte não
propriedade, é simplesmente paga parceladamente circulante do capital constante, isto é, a parte do
sob a forma de "aluguel", com todos os custos capital utilizada em máquinas, equipamentos,
acessórios, e acrescida do lucro do financiador. instalações etc. Veja também Ativo; Capital
Constante.
Admitida esta realidade econômica, e não parece
possível negar a evidência dos fatos, vê-se desde
logo que em todas as três aludidas espécies de
CDC - CRÉDITO DIRETO AO
"leasing", nas suas diferentes modalidades, existe CONSUMIDOR
real financiamento, com a típica conseqüência,
diretamente visada, a de permitir ao financiado, para É o financiamento concedido por uma Financeira
seu "capital de giro", o uso de quantias que de outra para aquisição de bens e serviços por seus clientes.
forma permaneceriam imobilizadas. É este o fim de Sua maior utilização é na aquisição de veículos e
todo o financiamento no campo industrial, a alter- eletrodomésticos.
nativa seria dispêndio direto na aquisição da coisa
pelo interessado ou o uso de numerário próprio para O bem adquirido serve de garantia da opera ao,
capital de giro. ficando a ela vinculado pela figura da alienação
fiduciária (a propriedade do bem adquirido fica com
Assim, nas três modalidades da primeira espécie a financeira até a quitação do empréstimo).
de "leasing", arrendador é que usando numerário
próprio ou financiado por outrem, desembolsa o
valor da coisa, na sua aquisição, ou a produz ele CADERNETAS DE POUPANÇA
mesmo, e o recobra do arrendatário, em parcelas
equivalentes no seu total ao valor de aquisição, ou Contas sobre cujos depósitos são creditados
ao valor da coisa produzida, mais custos e mais mensalmente (lei de agosto de 1983) juros e
lucros. correção monetária, uma vez observada a condição
de que saques e depósitos sejam feitos em épocas
No "lease back", o arrendatário obtém o seu predeterminadas. O funcionamento das
capital de giro mediante venda da coisa ao Associações de Poupança e Empréstimo foi
arrendador, que lhe paga o seu valor, a em seguida decretado em 1966 com o objetivo de propiciar a
recuperá-lo na operação de leasing com todos os aquisição de casa própria a seus associados,
seus custos e mais lucro. No "self leasing", é desenvolvendo o hábito da poupança. Sua atuação
verdade, o motivo da operação pode ser diferente, e efetiva data de junho de 1968, e, em 1974, os
mesmo de caráter não econômico, mas o "leasing" depósitos em caderneta de poupança já
propriamente assume as mesmas características representavam 17,4% do total de depósitos feitos
econômicas." em todo o país. A partir de 1980, medidas
econômicas adotadas pelo governo federal, como a
Quisemos transcrever. estas linhas do Prof. limitação das taxas de juros e a correção monetária,
Mauro, não porque julguemos sua divisão perfeita, provocaram uma redução temporária da poupança
pois o próprio autor assevera não ser exaustiva a privada interna, mas uma grande campanha de
definição que apontou. Foi nossa intenção poupar recuperação do prestígio da poupança e a liberação
ao leitor a busca, em seus arquivos, do artigo citado dessas taxas acarretaram o enorme crescimento da
e, sobretudo ' por considerarmos. de grande valia as poupança privada, que se verificou a partir de então.
idéias ai expressas por um professor adjunto da Com a extinção do BNH, decretada pelo Plano Cru-
Faculdade de Direito a USP, uma vez que aquela zado 2, em novembro de 1986, a caderneta de
casa é celeiro de grandes valores no mundo poupança foi perdendo sua finalidade de
jurídico. Já que estamos nas páginas iniciais de instrumento de financiamento da casa própria para
nossa história do leasing, vale meditarmos sobre o
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CARTÕES DE CRÉDITO
PLANOS DE APOSENTADORIA
É um indutor ao crescimento das vendas. E PENSÃO PRIVADOS - PLANOS
Possibilita ao cliente um financiamento e a
adequação de suas despesas a seu fluxo de caixa. DE SEGUROS
Funciona como um crédito automático e é a moeda
do futuro. Espécie de pecúlio ou poupança formada por um
conjunto de pequenos investidores e poupadores,
Tipos de cartões com o intuito de garantirem para si uma pensão
quanto ao usuário; mensal, depois de um prazo determinado. Em geral,
pessoa física; os fundos de pensão (assim como pecúlios e outros
empresarial; sistemas da previdência privada) são organizados
quanto à utilização; por empresas financeiras que fazem aplicações com
exclusivo no mercado brasileiro; a soma do dinheiro dos pequenos poupadores.
de uso internacional. Depois de um prazo (em geral, sempre superior a
dez anos), o indivíduo passa a receber seu dinheiro
de volta, acrescido de juros e correção, como uma
TÍTULOS DE CAPITALIZAÇÃO espécie de complementação de aposentadoria. A
Constituição de 1988 veda qualquer subvenção ou
Conceitos e Características auxilio do poder público às entidades de previdência
privada com fins lucrativos.
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devendo, por exemplo, ser pontual, vestir-se de alguns de seus clientes para, depois de cumprir
abordagem adequadamente, ter uma conversa a lista de compras pela Internet, colocar as sacolas
introdutória, apresentar tanto você como a empresa diretamente no porta-malas dos veículos de seus
e o propósito da visita de forma clara e objetiva, clientes, na garagem da empresa na qual trabalham
entregar o cartão de visita, criar um ambiente que ou em qualquer outro lugar no qual o carro fique
facilite a exposição da proposta, além de ouvir o estacionado.
cliente. Ser honesto com o cliente e consigo mesmo
dá maior segurança e confiabilidade para a Esta abordagem tem como grande objetivo
apresentação. deixar o cliente próximo da empresa e
não-vulnerável às ações dos concorrentes. As
ACOMPANHANDO A PROPOSTA formas atuais utilizadas pelas empresas
demonstram uma preocupação constante em não
Ao apresentar uma proposta, deve-se estimular a perder seus clientes fiéis e em oferecer fatos novos
participação do cliente, avaliar o seu grau de a cada momento. É por meio da criação de uma
compreensão, verificar se há dúvidas e fazer uma ampla gama de novidades que as empresas
"leitura gestual" do cliente, reparando, por exemplo, buscam cativar o seu público, evitando, assim, uma
na sua postura física, expressão facial e movi- possível vulnerabilidade quanto às ações de seus
mentação das mãos, pois, às vezes, o vendedor concorrentes diretos ou indiretos.
pode não estar agradando e, dependendo do
momento, ainda dá tempo para mudar de tática. A proteção do seu nicho de consumidores faz
com que os custos operacionais das organizações
Dois momentos costumam ser decisivos para a também se elevem a patamares que em muitas
concretização da venda no acompanhamento da ocasiões suplantam as margens preestabelecidas
proposta: o tratamento que se deve dar às pela cúpula da organização. Neste caso, o fator
objeções e o momento oportuno de se efetuar o financeiro acaba se tornando um limitador para a
fechamento da vendo. aprovação de ações que visam a cativar o
consumidor. Existem casos em que planos de ações
Nem sempre os vendedores se preparam de de fidelização do consumidor superam os custos
forma adequada para fazer uma proposta. É incorridos, porém os projetos são levados adiante
possível que em algumas situações venham a ser para firmar uma imagem institucional mais sólida.
pegos de surpresa por alguma objeção que não Assim, as metas esperadas pela organização
havia sido considerada. Deve-se tentar avaliar o que podem ser definidas como de longo prazo, o que
de fato existe, por trás da objeção; pode ser que ela torna a ação possível de ser executada mesmo com
própria já traga consigo a resposta que o cliente um quadro não favorável ou considerado deficitário
espera ouvir do vendedor. quando analisado isoladamente.
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
Com a quebra da Bolsa de Valores de NovaYork possa ser atingido em toda a sua plenitude
em 1929 e a crise do petróleo de 1930, todos os inicialmente programada. Para se elaborar uma
países e empresas do mundo foram atingidos de previsão de vendas formal são necessários os
uma forma e intensidade que nenhum método de passos mostrados no Quadro 4.2.
previsão pôde antecipar As empresas perceberam,
então, que qualquer um dos métodos, por mais PREVISÃO DE VENDAS
preciso que fosse. Jamais poderia ter detectado Determinar os objetivos para os quais serão
com exatidão os efeitos causados por essas crises. usadas as previsões
Ficou claro que existem situações diferenciadas que Dividir os produtos a serem estudados em
podem influenciar uma empresa e que podem não grupos homogêneos.
ter acontecido no passado e, portanto, não podem Determinar, com maior exatidão possível,
ser consideradas numa análise que tenha por base quais os fatores que influenciam as vendas
o período anterior. É o que acontece também com a de cada produto, ou grupo de produtos, e
estagflação, situação caracterizada pela paralisação procurar estabelecer a importância relativa
das atividades econômicas e da produção em de cada um deles.
paralelo com a inflação ou, de outra maneira, a Escolher um método de previsão de vendas
coexistência da inflação com a estagnação mais adequado para cada caso.
econômica. Reunir todas as informações disponíveis
Analisar as informações.
Os estudiosos resolveram, então, buscar outras
Verificar os resultados da análise e compará-
maneiras que pudessem ser empregadas pelos
los entre si ou com outros fatores
executivos para determinarem com uma certa
disponíveis.
precisão como seria o mercado de amanhã.
Estabelecer premissas sobre os efeitos dos
Perceberam que, embora se fale muito em
fatores que não podem ser calculados
turbulência, ela não ocorre repentinamente.
numericamente.
Notaram que, se o histórico econômico de um país
ou de um mercado fosse acompanhado Converter as deduções e as premissas em
continuamente, por meio do estudo de uma série de previsões específicas para o mercado em
variáveis que o representem, poderia ser possível geral e para regiões particulares.
detectar uma mudança com a antecedência Analisar o desempenho das vendas e rever
necessária para a empresa se preparar para enfren- periodicamente as previsões.
tar a situação anômala, seja ela uma oportunidade Quadro 4.2 - Etapas de uma previsão de vendas
ou ameaça mercadológica.
Assim, o mecanismo de previsão de vendas é
ETAPAS E MÉTODOS DE PREVISÃO sempre elaborado mediante as perspectivas de
ocorrências futuras. As expectativas destas
Deve haver um grande entrelaçamento entre a ocorrências são trabalhadas com base no momento
previsão e o orçamento de vendas para que o atualmente conhecido. Diante do quadro hoje
controle operacional de uma atividade comercial identificado pelas organizações, seus executivos e
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
Auxiliar de vendas 150 pontos Para tanto, pode-se utilizar, por exemplo,
Vendedor técnico 400 pontos pesquisas salariais publicadas pelos diferentes
Supervisor de vendas 600 pontos veículos de comunicação, tais como os cadernos de
Gerente de vendas 1.800 pontos emprego com circulação semanal; tabelas do
Quadro 13.2 - Pontuação de alguns cargos: um sindicato; pesquisas realizadas por empresas
exemplo especializadas ou, então, promover a sua própria
pesquisa salarial entrando em contato com
Se para cada ponto o valor a ser pago for de três empresas que atuam no mesmo segmento de
unidades monetárias, teríamos os valores mercado ou em mercados sinérgicos. O importante
mostrados no Quadro 13.3. é que a pesquisa salarial deve levar em conta os
diferentes cargos a serem pesquisados,
lembrando-se de que, por vezes, são utilizados os
mesmos cargos com responsabilidades diferentes.
Auxiliar de vendas 150 pontos x 3 = $ 450,00
Vendedor técnico 400 pontos x 3 = $ 1.200,00 As empresas participantes devem ter um porte
Supervisor de vendas 600 pontos x 3 = $ 1.800,00 parecido, assim como a data de realização da
Gerente de vendas 1.800 pontos x 3 = $ 5.400,00 pesquisa.
Quadro 13.3 - Pontuação versus salários
Como em toda pesquisa de mercado, deve-se
A utilização desta forma de atribuição de utilizar um questionário estruturado, e as entrevistas
remuneração garante uma equivalência entre os podem ser realizadas por telefone, Internet ou
diferentes cargos, que será considerada lógica, pessoalmente. Deve-se preferir, nas entrevistas,
justa e, portanto, aceitável para os seus ocupantes. pessoas ligadas à área comercial ou de recursos
humanos. Com isso, a empresa poderá desenvolver
Entretanto, na medida em que a experiência do uma política salarial dinâmica e ajustada ao
profissional interfere diretamente na sua capacidade contexto do mercado.
de realização de tarefas e na qualidade e
quantidade de atividades que podem ser realizadas, O Quadro 13.5 traz uma idéia dos salários
pode-se, como vimos anteriormente, escalonar médios praticados no Brasil, enquanto o Quadro
esses valores em faixas inferiores e superiores.Com 13.6 mostra, para o mesmo período, como é essa
isso, como mostrado no Quadro 13.4, pode-se realidade nos Estados Unidos' - ao analisar estas
determinar uma variação de, por exemplo, 40% tabelas não se esqueça de que, sendo médias, há
entre aquele que está iniciando na função e aquele salários muitíssimo maiores ou menores que os
com uma experiência anterior muito, grande. apresentados. Utilizando-se de palavras-chave
como salário, média salarial e piso salarial em sites
Auxiliar de vendas I $ 360,00 de busca na Internet, você pode atualizar os dados
Auxiliar de vendas II $ 450,00 destas tabelas e ainda descobrir mais informações
Auxiliar de vendas III $ 540,00 sobre o assunto.
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
A política salarial, portanto, deve levar em vendas da organização tem sua política de cargos e
consideração a estrutura de cargos e salários e o salários estruturada, o que não significa que toda a
mercado em que a empresa atua, prevendo sempre remuneração deve ser fixa, podendo a partir desses
um salário inicial, chamado de salário de admissão, pressupostos criar uma estrutura de remuneração
que ofereça possibilidades de aumentos ou reajus- variável.
tes, que podem ser individuais ou coletivos.
A definição da forma de remuneração da força
Os reajustes individuais estão vinculados à de vendas está ligada diretamente ao tipo de
promoção, mérito ou enquadramento, sendo que produto ou negócio da empresa, ao tempo de
este último deve ser balizado pela pesquisa salarial existência no mercado, ao porte da empresa, à
feita periodicamente. Os reajustes coletivos podem carteira de clientes que ela possui, à margem de
ser resultantes, por exemplo, de negociações com o contribuição de cada produto, à maneira de atuação
sindicato, reposição da inflação ou acordo com os do mercado onde ela está inserida e, finalmente, ao
funcionários. Desta maneira, o departamento de custo da venda.
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
A remuneração pode ser totalmente variável, Fixo com participação nos resultados
variável com ajuda de custo, fixa mais variável, fixa
com atribuição de prêmios, fixa com participação Da mesma forma que a remuneração baseada
nos resultados e somente fixa. num fixo com atribuição de prêmios, na
remuneração do tipo fixo com participação nos
Totalmente variável resultados atribui-se ao vendedor um percentual
sobre o resultado financeiro que a empresa obteve
O vendedor recebe comissão somente em num determinado período, por exemplo, no
função do volume de vendas ou a margem de semestre ou ano fiscal. Esta forma leva em
contribuição realizada em um período consideração o desempenho da empresa como um
predeterminado. É normalmente utilizada quando a todo e não somente os resultados da área
força de vendas é composta por vendedores comercial. Deve ser utilizada quando se pretende
autônomos ou representantes comerciais. O valor um maior envolvimento dos profissionais em todas
da comissão deve ser estabelecido em função do as áreas da organização, fazendo com que haja
valor do produto, da margem de comercialização e maior integração dos departamentos, busca
contribuição de cada produto, do tempo de contínua da qualidade de produtos e processos,
maturação do negócio e da dificuldade ou esforço otimização dos recursos utilizados e possibilidade
necessário para realização do negócio. de se compartilhar as dificuldades e solução dos
problemas.
Variável com ajuda de custo
Somente fixo
Inclui-se na remuneração uma pequena parcela
mensal, que tem como objetivo auxiliar o vendedor A atribuição de apenas um salário fixo para o
nos gastos realizados na visitação, durante o mês. vendedor ocorre em empresas cujo produto é de
Algumas empresas abatem este valor da comissão alto valor agregado e o tempo de maturação do
a ser recebida, o que é chamado de adiantamento negócio é de médio a longo prazo, sendo mais
de despesa. As empresas utilizam esta forma de comum no setor organizacional (business to
remuneração quando optam por trabalhar com business), em segmentos como o de usinas de
autônomos ou quando estão, por exemplo, beneficiamento, equipamento para fábrica de papel
formando uma carteira de clientes ou abrindo uma e celulose, usina de açúcar e álcool e turbinas.
nova região de atuação.
Algumas empresas estão adotando como
Fixo mais variável estratégia para determinação da remuneração da
equipe de vendas a qualidade da venda, que leva
O vendedor recebe mensalmente um salário fixo, em consideração o atendimento que o vendedor dá
abaixo daquele praticado no mercado, que será à empresa; o implemento dos volumes comer-
acrescido por uma comissão sobre as vendas cializados; a margem de contribuição; os valores de
realizadas ou sobre a margem de contribuição. O desconto praticados e a fidelização do cliente. A
percentual do salário fixo sobre o variável pode ser importância desta estratégia é permitir que o
combinado de várias maneiras, dependendo dos vendedor tenha uma dedicação maior ao cliente,
objetivos e estratégias comerciais definidas pela entendendo de fato quais são suas necessidades e
empresa. Esta tem sido a maneira mais usual de buscando a melhor maneira de comercializar o
remuneração. Sua maior vantagem é diminuir os produto, de modo a otimizar os resultados de ambas
custos fixos da venda e, ao mesmo tempo, permitir as partes. Tal ação tem como efeito o resultado da
ao vendedor a possibilidade de ter uma venda, e não somente o volume, modificando
remuneração maior do que a praticada no mercado. inclusive a curva 20/80 dos clientes, segundo a qual
20% dos clientes são responsáveis por 80% das
Fixo com atribuição de prêmios vendas.
Apesar de levar a empresa a ter maior custo de Da mesma forma, também vem sendo bastante
venda, aumentando, assim, o seu risco, permite utilizado o sistema de cota em grupo, que possibilita
maior lucratividade. A função do prêmio é estimular aos vendedores mais experientes atender aos
e motivar a equipe comercial a alcançar ou superar clientes cuja negociação é delicada, assim como
as metas estipuladas mensalmente. Neste sentido, fazer prospecção de mercado, ampliando a carteira
ela pode ser atribuída ao vendedor que superou a de clientes e, conseqüentemente, o resultado em
meta ou, então, estar vinculada ao desempenho da vendas. A definição da distribuição dos clientes
equipe como um todo, aumentando a integração e o entre os vendedores é deliberada de maneira
espírito de equipe no departamento comercial. O conjunta com a participação e balizamento do
prêmio pode ser dado em dinheiro ou em viagens, supervisor de vendas.
utensílios para o lar, livros, entre outros. Existem
hoje inúmeras empresas especializadas nesta Estes critérios de remuneração para o vendedor
questão. também podem ser adotados para o restante da
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
equipe de vendas (suporte ou apoio), supervisores Agora vamos imaginar uma grande rede de lojas
de venda, chefes e gerente, lembrando apenas que, de roupas com milhares de clientes. Não se pode
neste caso, a parcela variável ou a comissão de esperar que um vendedor atenda sempre ao mesmo
vendas deve incidir sobre o resultado do equipe, grupo de pessoas e que conheça cada uma
sendo somada a uma parcela fixa. profundamente, como acontecia no caso do alfaiate.
Mas pode-se presumir que um sistema
informatizado (atualizado a cada compra ou a cada
MARKETING DE contato e com grande capacidade de
RELACIONAMENTO armazenamento) seja suficiente para atender a
qualquer cliente da melhor forma possível.
Certa vez, em visita a um escritório da General É claro que os vendedores dessa rede devem
Eletric, chamou minha atenção uma frase afixada à ser treinados para que o uso das informações
parede da sala de espera: "Nós temos somente disponíveis lhes possibilite realizar um bom
duas fontes de vantagem competitiva: a capacidade atendimento. Agora, sim, estamos praticando o
de aprender mais sobre nossos clientes e mais rá- CRM, conseguindo manter um alto padrão de
pido que nossos concorrentes; e a capacidade de atendimento e de relacionamento,
transformar esse conhecimento em ações, mais independentemente do número de consumidores,
rápido que nossos concorrentes". Essa frase é de seja um ou um milhão. O esquema 17 mostra essa
Jack Welch, na época o principal executivo da idéia.
empresa.
DE UM A UM MILHÃO
segmentos de mercado versus produtos. Como segmentos de consumidores mais específicos para
mostrado no Quadro 2.18, as colunas da matriz um determinado produto. A partir da matriz, podem
representam os segmentos existentes para um ser escolhidos um ou mais segmentos para atuar,
determinado mercado, e as linhas, os produtos ou o dependendo das vantagens e da quantidade de
conjunto de produtos existentes ou necessários. A consumidores existentes em cada um.
interseção entre os produtos e os mercados indica
Como qualquer outro processo, antes de iniciar a dos profissionais de marketing conhecimento sobre
segmentação é preciso entender os objetivos os consumidores-alvo, perspicácia na análise dos
desejados pela empresa, determinando claramente dados e decisão sobre os melhores segmentos para
quais os resultados esperados com a segmentação. atuar.
Sem esses parâmetros, corre-se o risco de se
encontrarem conclusões muito brilhantes, mas que O Quadro 2.20 traz as etapas e procedimentos
podem não ser importantes para o negócio naquele para se realizar uma segmentação bem-sucedida.
momento. Realizar uma segmentação eficaz exige
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
O relatório deve incluir somente informações produto. Portanto, os produtos devem ser vendidos
necessárias ou conforme exigência da àqueles de real potencial, e o vendedor, como
administração, ou mesmo a obtenção de dados que assessor de seus clientes, deve alertá-los de sua
proporcionem condições para análise do trabalho do necessidade. Todo esforço junto a clientes que não
vendedor. Deve existir constante esforço para que satisfaça as três condições - autoridade para
se alcance objetividade e racionalidade. comprar, poder aquisitivo e propensão para a
compra - será mera perda de tempo.
Tempo demais no escritório do cliente
Perder tempo com tarefas que podem ser
Há vendedores que gastam muito tempo no desempenhadas em outras oportunidades
escritório de seus clientes, desnecessariamente;
são vítimas de outro ladrão de tempo. O vendedor deve saber também qual é a ordem
de importância de suas tarefas. Despender tempo
com tarefas que podem ser feitas futuramente é um
fato que ocorre com freqüência. Por exemplo: um
vendedor necessita escrever uma carta para um
cliente, que deve recebê-la em dois ou três dias. No
mesmo dia em que percebeu a necessidade de
enviar a carta, ainda deve visitar mais dois clientes,
conforme consta em seu planejamento diário. Um
vendedor vítima do ladrão do tempo, nesse caso,
deixaria de fazer as visitas e escreveria a carta.
Ocorre que, ao terminá-la, pode restar pouco tempo
para as visitas, e talvez até mesmo ocorrer a
impossibilidade de realizá-las. Parece óbvio que o
Uma das causas dessa falha é a falta de preparo mais recomendado seria fazer as duas visitas que
do indivíduo, que não tem condições de dominar a restavam e, se necessário, mesmo depois do
entrevista e permite que a conversa prolongue-se expediente normal, escrever a carta, uma vez que
demasiadamente. O desperdício de tempo pode havia tempo para isso, por se tratar de um serviço
acontecer também porque o vendedor sente prazer que poderá ser feito sem problemas a qualquer
com a companhia do comprador, e por isso hora. No entanto, muitos indivíduos deixam-se levar
prolonga o tempo da entrevista. Em qualquer por esse freqüente ladrão de tempo, e as tarefas
circunstância, o tempo deve ser valorizado, bem não são executadas em sua devida ordem de
como eliminada a causa do desvirtuamento do prioridade.
objetivo de venda.
Esses são apenas alguns dos Iadrões" que
Visitar clientes que não tenham condições de afetam a vida do profissional de vendas. Existem
comprar muitos outros. Vejam, por exemplo, a rotina de um
indivíduo que reclamava muito de falta de tempo:
Muitas vezes, por falta de pesquisa ou acordava todo dia às 9 horas da manhã, tomava
planejamento de visita, os vendedores não fazem café demoradamente, vestia-se com toda a calma e
sua apresentação para as pessoas certas. Por isso, saía de casa às 10h30. Às 11 horas, chegava ao
todo o esforço é maldirecionado, resultando em escritório. Lia a correspondência e só interrompia a
grande perda de tempo. leitura porque se lembrava que deveria ir ao banco
da esquina para fazer o pagamento de uma de suas
Certa ocasião, um corretor de imóveis fez uma contas. Voltava às 11h30 e, como faltava pouco
apresentação de vendas durante uma hora e meia tempo para o almoço, lia o jornal. Ao meio-dia,
para um assistente de gerência da empresa. Como chegava um colega seu, que o convidava para
o assistente não tinha autoridade para comprar, almoçar. Dirigiam-se a um restaurante, onde
pediu um folheto para apresentá-lo ao pessoal da ficavam conversando demoradamente; bebiam
gerência. Após o vendedor ter-se retirado, o vários chopes e daí saíam às 14h30, até um pouco
assistente mostrou o folheto ao gerente, que, sem aturdidos pelo efeito da bebida. Após mais um
demonstrar a mínima consideração para tempinho em sua escrivaninha, saía para visitar um
examiná-lo, jogou-o no lixo. Evidentemente, essa cliente. Chegando ao cliente, começava a conversar
situação, que poderia ter sido contornada com a sobre política, futebol e, ao final, falava sobre o
presença do vendedor, ilustra o típico caso de produto que queria vender. E pronto. Concretizava
desperdício de tempo em conseqüência de um apenas uma entrevista. Tinha terminado o dia ... 1
esforço maldirecionado.
O leitor percebe quantos ladrões de tempo
O comprador certo não é apenas aquele que tem interferiram no dia do profissional mencionado,
autoridade para comprar. É também aquele que tem reduzindo suas atividades ao mínimo possível.
poder aquisitivo e propensão para comprar o
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
Captadoras de Depósitos
à Vista
Caixas Econômicas
Cooperativas de Crédito
CMN Bancos Múltiplos sem Carteira Comercial
Conselho Banco Central do Brasil Bancos de Investimento
Monetário
Bancos de Desenvolvimento
Nacional
Sociedades de Crédito, Financiamento e
Demais Investimento
Instituições Financeiras Sociedades de Crédito Imobiliário
Companhias Hipotecárias
Associações de Poupança e Empréstimo
Sociedades de Crédito ao
Microempreendedor
Comissão Bolsas de Mercadorias e de Futuros
de Valores Mobiliários Bolsas de Valores
Agências de Fomento ou de
Desenvolvimento
Sociedades Corretoras de Títulos e Valores
Mobiliários
Outros intermediários Sociedades Distribuidoras de Títulos e
ou Auxiliares Financeiros Valores Mobiliários
Sociedades de Arrendamento Mercantil
Sociedades Corretoras de Câmbio
Superintendência Representações de Instituições Financeiras
de Seguros Privados Estrangeiras
Agentes Autônomos de Investimento
Entidades Fechadas de Previdência Privada
Entidades Abertas de Previdência Privada
Entidades Ligadas aos
Sociedades Seguradoras
Sistemas de Previdência
Sociedades de Capitalização
e Seguros
Sociedades Administradoras de Seguro-
Saúde
Fundos Mútuos
Entidades Clubes de Investimentos
Administradoras
Secretaria de Carteiras de Investidores Estrangeiros
de Recursos de Terceiros
Previdência Complementar Administradoras de Consórcio
Sistema Especial de Liquidação e de
Custódia - SELIC
Central de Custódia e de Liquidação
Sistemas de Liquidação Financeira de Títulos - CETIP
e Custódia
Caixas de Liquidação e Custódia
49
CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
onde são vendidos títulos (securities) cuja origem é de grande porte. Finalmente, o crédito à produção
o empréstimo feito no mercado de primário. Um baseia-se na suposição de que será pago por si
banco ou instituição de crédito que mantém seus mesmo, isto é, o investimento gerará meios
empréstimos até a data do vencimento, isto é, não necessários para o pagamento da dívida, seus
vende esses créditos no mercado secundário, é encargos e ainda sobrará algo para o lucro. Os
denominado portfolio lender; 2) mercado onde são créditos à produção podem ser a curto prazo
transacionados em primeira-mão os títlos emitidos (crédito comercial) ou a longo prazo (crédito de
pelo governo (de sua dívida pública) mediante investimento). 0 crédito comercial, para pagamento
leilões. Os operadores deste mercado revendem no prazo de trinta a 129 dias, serve, na maioria dos
então tais títulos no mercado secundário aos casos, para a formação do capital de giro da
investidores em geral; 3) mercado no qual novas empresa. 0 crédito de investimento, a longo prazo,
emissões de títulos, de contratos futuros e de com vencimentos previstos para alguns anos, tem o
opções são oferecidas. papel de desenvolver determinadas áreas, inclusive
proporcionando recursos para a pesquisa
MERCADO SECUNDÁRIO. Fase do mercado de tecnológica. 0 crédito agrícola é feito a médio prazo
ações e títulos que vem logo em seguida ao (vencimento em um ano ou mais) e empregado na
mercado primário e se caracteriza pela compra de insumos e implementos. 0 governo tem
obrigatoriedade de se fazer as transações nas criado carteiras agrícolas, tanto nos bancos
Bolsas de Valores. particulares como nos estatais, a juros subsidiados,
com a intenção de desenvolver o setor.
MERCADO DE CRÉDITO
CREDITO CONTINGENTE (ou Crédito Stand-
by). Linha de crédito oferecida pelo Fundo Mo-
CRÉDITO. Transação comercial em que um netário Internacional aos países-membros, até o
comprador recebe imediatamente um bem ou limite de suas respectivas cotas. É um empréstimo
serviço adquirido, mas só fará o pagamento depois de curto prazo (geralmente um ano) e requer, para
de algum tempo determinado. Essa transação pode ser liberado, uma carta de intenções do país que
também envolver apenas dinheiro. 0 crédito inclui solicita o crédito.
duas noções fundamentais: confiança, expressa na
promessa de pagamento, e tempo entre a aquisição CRÉDITO-PRÊMIO. Linha de crédito criada pelo
e a liquidação da dívida. 0 crédito direto ao governo federal para incentivar principalmente os
consumidor financia a compra de qualquer produto setores ligados à exportação. Consiste num
de consumo e até viagens. 0 comprador passa a empréstimo feito pelo Banco Central e que
usufruir imediatamente de um bem que será pago corresponde a uma porcentagem dos aumentos de
com sua renda pessoal. Em muitos casos, as faturamento das empresas exportadoras num dado
próprias vendedoras financiam o cliente, mas, em período. Em 29/12/1982, por exemplo, o governo
escala cada vez maior, financeiras especializadas baixou um decreto-lei criando um crêdito-prêmio de
pagam o vendedor e "compram" a dívida e também 10% para as empresas que conseguissem converter
o risco de não-pagamento. 0 lucro da financeira é seus empréstimos em moeda estrangeira em
formado pelos juros cobrados do comprador. Os investimentos. no país (por exemplo, na compra de
cartões de crédito, extremamente difundidos nos suas ações), diminuindo assim a dívida externa. 0
Estados Unidos e alcançando boa receptividade no pagamento do crédito-prêmio é feito pelo sistema de
Brasil, são também unia forma de crédito direto ao desconto da receita tributária: os bancos descontam
consumidor. 0 financiamento de casas e o pagamento do empréstimo do volume de impostos
apartamentos constitui o chamado crédito que arrecadam das empresas para o Tesouro Na-
imobiliário. Envolve pouco risco, pois em geral o cional.
próprio imóvel é garantia do empréstimo, sob forma
de hipoteca. As facilidades de crédito levam os CRÉDITO SUBSIDIADO. Tipo de empréstimo
consumidores à tentação de uma melhoria imediata feito pelo governo a uma taxa de juros menor que a
do padrão de vida, dado o imediatismo do consumo vigente no mercado. Pode ser implícito ou explícito.
a crédito. Nos casos de recessão prolongada ou de 0 implícito, destinado principalmente aos
depressão econômica, no entanto, a tendência é de financiamentos agropecuários e às exportações,
inadimplemento (ou falta de pagamento) corresponde à diferença entre as taxas de juros
generalizado, o que acaba por agravar a crise. 0 normais desses empréstimos e o custo real pago
crédito ao governo baseia-se na expectativa de que pelo governo para a captação desse dinheiro.
os impostos futuros serão capazes de cobrir o valor Crédito subsidiado explícito são os fundos aplicados
do empréstimo e seus juros. Em geral, o governo em programas especiais como o Proagro, o Proterra
obtém crédito por meio da emissão de títulos de e o Fundag, criados para incentivar certas regiões
dívida pública negociáveis (como as ORTNs). Já o ou atividades econômicas por meio de empréstimos
financiamento de obras de infra-estrutura, como a taxas de juros extremamente baixas, variando
estradas e usinas, é conseguido junto a órgãos entre 12 e 25%. Atualmente, o crédito subsidiado
internacionais (como o Bird) e consórcios de bancos (implícito e explícito) corresponde a 60% de todo o
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
crédito concedido (2,5 trilhões; de cruzeiros, em troca entre diferentes países. A troca de moedas é
1982, contra 4,2 trilhões do total de créditos conseqüência das transações comerciais entre
aprovados). Todavia, com o programa de países. No Brasil, a rede bancária, liderada pelo
estabilização financeira proposto pelo Plano Collor, Banco do Brasil, é a intermediária nas transações
lançado em 15/3/1990, foram cortadas todas as cambiais. Os exportadores, ao receberem moeda
formas de crédito subsidiado, principalmente os que estrangeira, vendem-na aos bancos e os bancos
eram dados à agricultura e às exportações, em con- revendem essa moeda aos importadores para que
formidade com a medida provisória n' 161, aprovada paguem as mercadorias compradas. Essas transa-
pelo Congresso. ções são sempre reguladas pelo governo, que fixa
os preços de compra e venda das moedas
CRÉDITO SUPLEMENTAR. Crédito destinado a estrangeiras.
reforçar as dotações consignadas no Orçamento em
vigor. A abertura de crédito suplementar depende CAMBIO LIVRE. Regime de operações do
de prévia autorização legislativa. mercado de divisas sem interferência das
autoridades monetárias. A liberação da taxa cambial
faz com que o valor das moedas estrangeiras flutue
MERCADO DE CAPITAIS de acordo com o interesse que despertam no
mercado segundo a interação da oferta e da
Toda a rede de Bolsas de Valores e instituições procura. U câmbio livre é também chamado de flu-
financeiras (bancos, companhias de investimento e tuante ou errático. As flutuações da taxa cambial
de seguro) que opera com compra e venda de apresentam uma série de riscos, pois o mercado de
papéis (ações, títulos de dívida em geral) a longo divisas passa a sofrer variações determinadas
prazo. Tem a função de canalizar as poupanças da também por fatores políticos, sociais e até
sociedade para o comércio, a indústria e outras psicológicos. Quando um país sofre uma crise de
atividades econômicas e para o próprio governo. liquidez, por exemplo, o regime de câmbio livre
Distingue-se do mercado monetário, que movimenta estimula a especulação com moeda estrangeira, o
recursos a curto prazo, embora ambos tenham que eleva excessivamente sua cotação e agrava
muitas instituições em comum. Os países capi- sua escassez. Da mesma forma, os importadores
talistas mais desenvolvidos possuem mercados de passam a utilizar maior quantidade de divisas
capitais fortes e dinâmicos. A fraqueza desse (moeda estrangeira) para suas compras, querendo
mercado nos países subdesenvolvidos dificulta a evitar pagá-las mais caras com o avanço da crise, o
formação de poupança, constitui um sério obstáculo que agrava a crise de liquidez.
ao desenvolvimento e obriga esses países a
recorrer aos mercados de capitais internacionais, CÂMBIO MANUAL. A simples troca física da
sediados nas potências centrais. moeda de um pais pela de outro. As operações
manuais de câmbio só se fazem em dinheiro efetivo
e restringem-se aos viajantes e turistas. Nas
MERCADO CAMBIAL transações de comércio exterior ou de pais a pais,
utilizam-se divisas sob a forma de letras de câmbio,
Estrutura Característica cheques, ordens de pagamento ou títulos de crédito.
(elementos, conceitos e CÂMBIO MÚLTIPLO. Sistema de câmbio em
operações) que as taxas variam conforme a destinação do uso
da moeda estrangeira. Acaba funcionando como um
tipo de subsídio para a compra de alguns produtos
CÂMBIO. Operação financeira que consiste em ou como taxação na compra de outros. E adotado
vender, trocar ou comprar valores em moedas de tanto para a importação quanto para a exportação, e
outros países ou papéis que representem moedas alguns países o adotam oficialmente.
de outros países. Para essas operações são O Brasil não possui câmbio múltiplo, mas certas
utilizados cheques, moedas propriamente ditas ou regulamentações de natureza cambial criam efeito
notas bancárias, letras de câmbio, ordens de pa- semelhante. O dólar para a compra de petróleo, por
gamento etc. Até o século passado, a maioria das exemplo, possui valor inferior ao do cambio oficial,
moedas tinha seu valor determinado por certa m contrapartida, durante algum tempo a taxação de
quantia de ouro e prata que representavam. 25% de IOF (imposto sobre Operações Financeiras)
Atualmente não há mais o lastro metálico para servir na compra. de dólares por turistas brasileiros que
de relação no câmbio entre as moedas, e as taxas viajavam ao exterior criou um dólar mais caro. Estão
cambiais são determinadas por uma conjunção de no mesmo caso a taxação variável dos produtos de
fatores intrínsecos ao país, principalmente a política importação (com alíquotas maiores para os
econômica vigente. chamados supérfluos e o confisco cambial incidente
O câmbio não possui apenas o valor teórico de sobre produtos de exportação (como o café).
determinar preços comparativos entre moedas, mas
a função básica de exprimir a relação efetiva de
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
As críticas sofridas pela Teoria da Paridade do Finalmente, a última crítica é a de que a Teoria
Poder de Compra podem ser agrupadas em dois revela-se completamente inútil em situações onde
itens: ocorram controles de câmbio.
Motivos psicológicos, tais como instabilidade Pelo exposto, podemos concluir que a Teoria de
política, ameaça de revoltas, maior ou menor Cassel é válida, dentro de certas limitações,
confiança na política econômico-financeira do evidentemente, devendo, porém, a sua fórmula de
governo podem provocar aumento na procura de correção ser considerada apenas como guia para a
moeda estrangeira, o que implicará aumento na determinação dos tipos de câmbio, porquanto,
taxa cambial, sem necessidade obrigatória de embora no caso de inflação constante a tendência
influência sobre o nível geral de preços. da taxa cambial seja de elevação, ela não ocorre de
maneira contínua, estando sujeita a variações
Outra crítica é a de que a teoria de Cassel está sazonais, ou seja, a altos e baixos, de acordo com o
baseada na idéia, excessivamente simplificada, de esquema seguinte:
que o comércio internacional e a única fonte de
pagamentos internacionais. Isso significaria
reduzir-se a balança de pagamentos a uma balança
comercial, sem levar-se em consideração os
movimentos de capitais, os quais influem sobre a
taxa cambial. Uma entrada de capitais, por exemplo,
aumenta a oferta de divisas estrangeiras e contribui
para diminuir a taxa cambial.
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
2. Liquidação futura: a fixação do prazo deve ser moeda estrangeira, valor em moeda nacional, a taxa
feita tendo-se em conta a data prevista para a cambial aplicada e outras mercadorias para café.
entrega da moeda estrangeira, como segue:
A alteração dos demais elementos integrantes
I - nos casos em que a liquidação de câmbio dos contratos de câmbio de exportação poderá ser
deva processar-se contra a entrega da moeda efetuada, por mútuo consenso das partes e desde
estrangeira, mediante crédito em conta no exterior que com anterioridade ao respectivo embarque da
(item I da Res. Nº 391), o prazo de liquidarão do mercadoria, independentemente de prévia
contrato será determinado adicionando-se ao prazo autorização do Banco Central do Brasil, cumprindo
de entrega, dos documentos o prazo das letras ou notar, todavia, em relação ao item MERCADORIA,
dos documentou de exportação e o período de que:
trânsito, de até 30 dias corridos, relativo a remessa
dos documentos, e/ou à recepção do aviso de - será indispensável a observância, na alteração,
pagamento ou de crédito o valor da exportação, no quando for o caso, da exigência referente à
exterior; exportação de produtos sujeitos a prévio exame de
II - nas operações lastreadas em cartas de preços e controle de quantidade pela CACEX;
crédito (exportações à vista ou a prazo), o - é vedada a alteração de outras mercadorias
vencimento do prazo para a liquidação do contrato para café.
de câmbio não poderá exceder de 5 dias úteis o
vencimento do prazo previsto para a entrega dos Assim, poderão, por mútuo consenso entre as
documentos de embarque; partes, durante. a vigência da operação de câmbio,
III - nos contratos de câmbio celebrados para ser introduzidas alterações nos elementos que a
liquidação futura, relativos a exportações em que o compõem, admitindo modificações, entre outras:
ingresso da moeda estrangeira deva ocorrer
antecipadamente ao embarque da mercadoria o - a moeda;
prazo para liquidação do contrato de câmbio será de - o vencimento, o prazo de entrega e o prazo das
até - dias, contados da data da sua celebração. letras;
Decorrido esse prazo sem que se verifique a - a modalidade de pagamento;
liquidação do contrato, deverá ser este cancelado - a mercadoria;
ou baixado, no máximo até o 5o. dia útil - a natureza da operação;
subseqüente ao vencimento do prazo de liquidação - as parcelas que compõem o preço (F.O.B.,
(Com. GECAM 331, do BC). FRETE E SEGURO), sem alteração do valor;
b) Financeiras: Somente para entrega pronta: - o porto de embarque, o preço de registro e as
- liquidação em 2 (dois) dias úteis (Rés. 120, z cotas de contribuição, etc.
BC) As alterações admitidas nos contratos de compra
- operações enquadradas na Rés. 63 e de exportação poderão ser efetuadas, por mútuo
Comunicado consenso das partes e desde que com anterioridade
ao respectivo embarque da mercadoria, indepen-
Firce 10: liquidação em 3 dias úteis, contados a dentemente de prévia autorização do Banco Central
partir da data em que as divisas tenham sido do Brasil.
creditadas à conta do banco brasileiro autorizado a
operar em câmbio (C. Circ. GECAM 151 do BC). Eventuais modificações do valor da operação
serão formalizadas por novo instrumento, a saber:
Não ocorrendo a liquidação do contrato de
câmbio no prazo avençado para tal fim, deverá ser - alteração para maior: mediante complemento
prorrogado, cancelado ou baixado o contrato, no de compra e venda, conforme o caso;
máximo, nos 30 dias seguintes ao vencimento do - alterações para menor: mediante cancelamento
prazo de liquidação, à exceção dos casos de parcial da operação.
prorroga cancelamento ou baixa que dependam
prévia autorização do banco Central do Brasil Concretizam-se as alterações mediante
hipótese em que o prazo de 30 dias, indicado, preenchimento de instrumentos apropriados, que
prevalecerá para apresentação do correspondente devem ser assinados pelo cliente e pelo Banco,
pedido ao Banco Central. cabendo, também, nos casos de operações
processadas em praça sede de Bolsas de Valores
ALTERAÇÃO DO CONTRATO DE CAMBIO DE em funcionamento, a interveniência e assinatura da
EXPORTAÇÃO firma ou sociedade corretora, que tenha ou não
participado da operação original.
Dos elementos constantes dos contratos de
câmbio de exportação, não são suscetíveis de Quanto às prorrogações dos prazos para entrega
alteração as partes intervenientes como comprador de cambiais e/ou documentos de embarque e para
e vendedor, bem como os relativos ao valor em liquidação de contratos, quando esta dilação,
somada ao prazo inicial, ultrapassar os limites
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
máximos admitidos livremente (v. item PRAZOS, Central o excesso, digamos, US$ 300.000,00
acima), dependem de prévia autorização do Banco repasse que poderá ser feito para entrega no
Central do Brasil. mesmo prazo, para tanto, firmando com aquela
Autarquia um contrato de compra e venda e assu-
Se respeitados os limites do Banco Central, mindo o compromisso de, naquele prazo, entregar a
independem de autorização prévia. moeda estrangeira.
O contrato de câmbio de exportação poderá ser Conjunto de medidas tomadas pelo governo de
também liquidado mediante a entrega, ao banco um país com o objetivo de atuar e influir sobre os
comprador de câmbio, de letras de exportação mecanismos de produção, distribuição e consumo
avalizadas ou garantidas por banqueiro de 1ª de bens e serviços. Embora dirigidas ao campo da
ordem, no exterior. economia, essas medidas obedecem também a
A liquidação do contrato de câmbio de critérios de ordem política e social - na medida em
exportação ainda, verificar-se contra o recebimento que determinam, por exemplo, quais, segmentos da
pelo banco comprador do câmbio, da moeda sociedade se beneficiarão com as diretrizes
estrangeira, entre gue em espécie ou em "traveller's econômicas emanadas do Estado. 0 alcance e o
checks", nos casos especiais, objeto de regula- conteúdo de uma política econômica variam de um
mentação especifica do Banco Central do Brasil, em país para outro, dependendo do grau de
que tal procedimento sei a admitido. diversificação de sua economia, da natureza do
regime social, do nível de atuação dos grupos de
Portanto, em síntese, são de liquidação imediata pressão (partidos, sindicatos, associações de classe
(dentro de 2 dias úteis de seu fechamento) as e movimentos de opinião pública). Finalmente, a
compras e vendas de câmbio financeiras, sendo política econômica depende da própria visão que os
que as compras de exportação de mercadorias governantes têm do papel do Estado no conjunto da
(inclusive parcela de frete e seguro ligadas às sociedade. De maneira geral, podem-se classificar
mesmas) serão liquidadas, como norma geral, nas as políticas econômicas em três tipos, segundo os
seguintes ocasiões: objetivos governamentais: estruturais, de
- quando do pagamento antecipado; estabilização conjuntural e de expansão. A política
- quando do recebimento da moeda estrangeira estrutural está voltada para a modificação da
em espécie, inclusive "travellers checks" (casos estrutura econômica do país (podendo chegar até
especiais definidos em regulamentação especifica); mesmo a alterar a forma de propriedade vigente),
- quando do recebimento/remessa dos regulando o funcionamento do mercado (proibição
documentos (cambiais à vista, baseadas em cartas de monopólios e trustes) ou criando empresas
de crédito sem discrepância, ao amparo de linhas públicas, regulamentando os conflitos trabalhistas,
de crédito concedidas a agencias e banqueiros no alterando a distribuição de renda ou nacionalizando
exterior, bem como cursados dentro dos Convênios empresas estrangeiras. A política de estabilização
de Créditos Recíprocos e Convênios Bilaterais de conjuntural visa à superação de desequilíbrios
Pagamentos); ocasionais. Pode envolver tanto uma luta contra a
- quando do vencimento da cambial (cambiais a depressão como o combate à inflação ou à
prazo, com aval bancário, dentro dos Convênios de escassez de determinados produtos. A política de
Créditos Recíprocos ; expansão tem por objetivo a manutenção ou a
- quando do recebimento do aviso ~e crédito de aceleração do desenvolvimento econômico. Nesse
banqueiro de 1' ordem (símbolo 13) - (nas caso, podem ocorrer reformulações estruturais e
exportações refinanciadas pela CACE ); medidas de combate à inflação, proteção
- quando do recebimento do aviso de liquidação alfandegária e maior rigor na política cambial contra
da respectiva documentação no exterior (nos a concorrência estrangeira. Cada uma dessas
demais casos). modalidades apóia-se numa corrente ou mais de
pensamento econômico e liga-se a critérios políticos
e ideológicos. Essa subordinação das decisões
MERCADO MONETÁRIO governamentais a posições teóricas acompanhou
todo o desenvolvimento do capitalismo, desde o
Designa o setor do mercado financeiro que opera mercantilismo, passando pelo liberalismo
a curto prazo. Compõe-se da rede de entidades ou econômico - laissez-faire - e intensificando-se após
órgãos financeiros que negociam títulos e valores, a crise econômica de 1929, quando o Estado
concedendo empréstimos a empresas ou particula- passou a intervir diretamente na economia para
res, a curto ou curtíssimo prazo, contra o paga- controlar as crises cíclicas do sistema e promover e
mento de juros. Além dos bancos comerciais e das orientar o desenvolvimento.
empresas financeiras de crédito, o mercado
monetário compreende também o mercado paralelo
e o mercado de divisas. 0 movimento financeiro a
NOÇÕES DE POLÍTICA
longo prazo caracteriza outro segmento, o do MONETÁRIA
mercado de capitais.
Conjunto de medidas adotadas pelo governo
NOÇÕES DE POLÍTICA visando a adequar os meios de pagamento
disponíveis às necessidades da economia do país.
ECONÔMICA Essa adequação geralmente ocorre por meio de
uma ação reguladora exercida pelas autoridades
sobre os recursos monetários existentes, de tal
61
CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
maneira que estes sejam plenamente utilizados e será: juros simples = 3 X 5% de R$ 1000,00 = R$
tenham um emprego tão eficiente quanto possível. 150,00
Na maior parte dos países, o principal órgão Se o juro for composto, o resultado será:
executor da política monetária é o Banco Central, juros do 1º ano = 5% de R$ 1000,00 = R$ 50,00
entidade do Estado ou dele dependente, juros do 2º ano = 5% de R$ 1050,00 = R$ 52,50
encarregada da emissão de moeda, da regulação juros do 3º ano = 5% de R$ 1102,50 = R$ 55,125
do crédito, da manutenção do padrão monetário e R$ 157,625
do controle de câmbio. De maneira geral, esse
órgão põe ao alcance dos bancos os mesmos 0 juro composto (R$ 157,625) é maior do que o
serviços que eles prestam a seus clientes. A política juro simples (R$ 150,00). Na medida em que o juro
monetária pode recorrer a diversas técnicas de composto é calculado sobre um montante cada vez
intervenção, controlando a taxa de juros por meio da maior, seu resultado será sempre maior do que o
fixação das taxas de redesconto 'cobradas dos juro simples. 0 cálculo do juro composto pode ser
títulos apresentados pelos bancos, regulando as simplificado mediante a fórmula j = c(1+i) n - c, onde j
operações de open market ou impondo aos bancos é o juro a ser calculado; c é o capital emprestado; i
o sistema de reservas obrigatórias (depósitos com- é a taxa de juro; n é o número de períodos (um ano,
pulsórios) para garantir a liquidez do sistema uma semana etc.) ou intervalos nos quais o juro é
bancário. Em relação ao crédito, podem ser ado- composto. No exemplo anterior, o cálculo do juro
tadas medidas restritivas ou práticas seletivas. As composto seria o seguinte: j = R$ 1000 (1+0,05) -
primeiras geralmente ocorrem em períodos de R$ 1000 = 157,625. Do ponto de vista teórico, os
elevada inflação ou crise no balanço de pagamentos economistas clássicos como Adam, Smith, Ricardo
e consistem na fixação dos limites de crédito e Marx associam de alguma forma a taxa de juro à
bancário e na redução dos prazos de pagamento taxa de lucro. Marx, por exemplo, considera o juro a
dos empréstimos. As práticas seletivas, por sua vez, participação financeira no lucro (forma de expressão
visam sobretudo a direcionar o crédito para as da mais-valia) do capitalista produtivo, e afirma que
atividades mais rentáveis e produtivas da economia. a taxa de juro deve ser inferior à taxa média de
No Brasil e em outros países, a política monetária lucro, resultante da produção capitalista. Os
constitui atualmente um instrumento de combate economistas clássicos atribuíam a cobrança de
aos surtos inflacionários. Sua maior eficácia em juros à produtividade do capital, ou seja, ao lucro
relação às outras políticas econômicas se deve à que o capital proporciona a quem o possui. A
flexibilidade com que pode ser aplicada e ao cobrança também foi considerada o pagamento de
conjunto de medidas práticas que põe ao alcance um serviço, isto é, da possibilidade de dispor de um
das autoridades, desobrigando-as de submeter suas capital. Outros viram na cobrança de juros uma
decisões ao legislativo. Convém ressalvar, no compensação pela "espera", ou seja, uma
entanto, que essa "autonomia monetarista", se compensação pelo fato de o dono do capital deixar
levada ao extremo, pode ocasionar graves de dispor desse dinheiro. Keynes explicou a
distorções e resultados muitas vezes desastrosos. É cobrança de juros pela escassez de capital (fator
o que afirmam, num pólo do pensamento objetivo) e por um elemento subjetivo, a "renúncia"
econômico, os defensores das reformas estruturais, do dono do capital à liquidez. As várias correntes
para agilizar a economia; e, no outro pólo, os econômicas também se posicionam sobre as varia-
partidários da escola de Chicago, para quem a ções da taxa de juros. Para os economistas clás-
regulação da atividade econômica deve ser exercida sicos, essas variações são decorrência das varia-
pelo rígido controle do crescimento da massa mone- ções na taxa de lucro, cujo movimento acompa-
tária, que deveria aumentar em conformidade com nham. Na teoria marginalista, a taxa de juros vem
uma taxa previamente determinada ou limitada a associada à taxa de lucro marginal e não à taxa de
uma estreita faixa de variação. lucro médio. A contribuição decisiva para a teoria do
juro foi oferecida por John M. Keynes, para quem a
quantidade de moeda, aliada à preferência pela
FORMAÇÃO DA TAXA DE JURO liquidez, é que determina a taxa de juros. Esta seria
determinada pela oferta e procura da moeda, que
JURO. Remuneração que o tomador de um tanto pode ser utilizada em investimentos quanto
empréstimo deve pagar ao proprietário do capital em consumo ou especulação. A conseqüência
emprestado. Quando o juro é calculado sobre o prática da teoria keynesiana do juro foi possibilitar a
montante do capital, é chamado de juro simples. manipulação da oferta monetária disponível e,
Para o cálculo do juro composto, o juro vencido e conseqüentemente, alterar a taxa de juros,
não pago é somado ao capital emprestado, for- transformada em instrumento de uma política de
mando um montante sobre o qual é calculado o juro desenvolvimento econômico ou de combate à
seguinte. Suponhamos um empréstimo de R$ inflação. Alguns keynesianos propuseram a
1000,00 a 5% ao ano, por um período de três anos. instituição de uma taxa de juros alta, atuando como
Se o contrato estabelecer juros simples, o resultado fator de desestímulo ao gasto de recursos escassos
e de incentivo à poupança. A essa posição contra-
pôs-se o próprio Keynes, quando considerou que a
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
CAPÍTULO II
64
CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
terceiro. vencidos;
§ 4° A responsabilidade pessoal dos II - os produtos deteriorados, alterados,
profissionais liberais será apurada mediante a adulterados, avariados, falsificados, corrompidos,
verificação de culpa. fraudados, nocivos à vida ou à saúde, perigosos ou,
ainda, aqueles em desacordo com as normas
Art. 15. (Vetado). regulamentares de fabricação, distribuição ou
apresentação;
Art. 16. (Vetado). III - os produtos que, por qualquer motivo, se
revelem inadequados ao fim a que se destinam.
Art. 17. Para os efeitos desta Seção, equiparam-
se aos consumidores todas as vítimas do evento. Art. 19. Os fornecedores respondem
solidariamente pelos vícios de quantidade do
SEÇÃO III produto sempre que, respeitadas as variações
Da Responsabilidade por Vício do Produto e decorrentes de sua natureza, seu conteúdo líquido
do Serviço for inferior às indicações constantes do recipiente,
da embalagem, rotulagem ou de mensagem
Art. 18. Os fornecedores de produtos de publicitária, podendo o consumidor exigir,
consumo duráveis ou não duráveis respondem alternativamente e à sua escolha:
solidariamente pelos vícios de qualidade ou I - o abatimento proporcional do preço;
quantidade que os tornem impróprios ou II - complementação do peso ou medida;
inadequados ao consumo a que se destinam ou III - a substituição do produto por outro da
lhes diminuam o valor, assim como por aqueles mesma espécie, marca ou modelo, sem os aludidos
decorrentes da disparidade, com a indicações vícios;
constantes do recipiente, da embalagem, rotulagem IV - a restituição imediata da quantia paga,
ou mensagem publicitária, respeitadas as variações monetariamente atualizada, sem prejuízo de
decorrentes de sua natureza, podendo o eventuais perdas e danos.
consumidor exigir a substituição das partes viciadas. § 1° Aplica-se a este artigo o disposto no § 4° do
§ 1° Não sendo o vício sanado no prazo máximo artigo anterior.
de trinta dias, pode o consumidor exigir, § 2° O fornecedor imediato será responsável
alternativamente e à sua escolha: quando fizer a pesagem ou a medição e o
I - a substituição do produto por outro da mesma instrumento utilizado não estiver aferido segundo os
espécie, em perfeitas condições de uso; padrões oficiais.
II - a restituição imediata da quantia paga,
monetariamente atualizada, sem prejuízo de Art. 20. O fornecedor de serviços responde pelos
eventuais perdas e danos; vícios de qualidade que os tornem impróprios ao
III - o abatimento proporcional do preço. consumo ou lhes diminuam o valor, assim como por
§ 2° Poderão as partes convencionar a redução aqueles decorrentes da disparidade com as
ou ampliação do prazo previsto no parágrafo indicações constantes da oferta ou mensagem
anterior, não podendo ser inferior a sete nem publicitária, podendo o consumidor exigir,
superior a cento e oitenta dias. Nos contratos de alternativamente e à sua escolha:
adesão, a cláusula de prazo deverá ser I - a reexecução dos serviços, sem custo
convencionada em separado, por meio de adicional e quando cabível;
manifestação expressa do consumidor. II - a restituição imediata da quantia paga,
§ 3° O consumidor poderá fazer uso imediato monetariamente atualizada, sem prejuízo de
das alternativas do § 1° deste artigo sempre que, eventuais perdas e danos;
em razão da extensão do vício, a substituição das III - o abatimento proporcional do preço.
partes viciadas puder comprometer a qualidade ou § 1° A reexecução dos serviços poderá ser
características do produto, diminuir-lhe o valor ou se confiada a terceiros devidamente capacitados, por
tratar de produto essencial. conta e risco do fornecedor.
§ 4° Tendo o consumidor optado pela alternativa § 2° São impróprios os serviços que se mostrem
do inciso I do § 1° deste artigo, e não sendo inadequados para os fins que razoavelmente deles
possível a substituição do bem, poderá haver se esperam, bem como aqueles que não atendam
substituição por outro de espécie, marca ou modelo as normas regulamentares de prestabilidade.
diversos, mediante complementação ou restituição
de eventual diferença de preço, sem prejuízo do Art. 21. No fornecimento de serviços que tenham
disposto nos incisos II e III do § 1° deste artigo. por objetivo a reparação de qualquer produto
§ 5° No caso de fornecimento de produtos in considerar-se-á implícita a obrigação do fornecedor
natura, será responsável perante o consumidor o de empregar componentes de reposição originais
fornecedor imediato, exceto quando identificado adequados e novos, ou que mantenham as
claramente seu produtor. especificações técnicas do fabricante, salvo, quanto
§ 6° São impróprios ao uso e consumo: a estes últimos, autorização em contrário do
I - os produtos cujos prazos de validade estejam consumidor.
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
SEÇÃO IV SEÇÃO I
Da Decadência e da Prescrição Das Disposições Gerais
Art. 26. O direito de reclamar pelos vícios Art. 29. Para os fins deste Capítulo e do
aparentes ou de fácil constatação caduca em: seguinte, equiparam-se aos consumidores todas as
I - trinta dias, tratando-se de fornecimento de pessoas determináveis ou não, expostas às práticas
serviço e de produtos não duráveis; nele previstas.
II - noventa dias, tratando-se de fornecimento de
serviço e de produtos duráveis. SEÇÃO II
§ 1° Inicia-se a contagem do prazo decadencial a Da Oferta
partir da entrega efetiva do produto ou do término
da execução dos serviços. Art. 30. Toda informação ou publicidade,
§ 2° Obstam a decadência: suficientemente precisa, veiculada por qualquer
I - a reclamação comprovadamente formulada forma ou meio de comunicação com relação a
pelo consumidor perante o fornecedor de produtos e produtos e serviços oferecidos ou apresentados,
serviços até a resposta negativa correspondente, obriga o fornecedor que a fizer veicular ou dela se
que deve ser transmitida de forma inequívoca; utilizar e integra o contrato que vier a ser celebrado.
II - (Vetado).
III - a instauração de inquérito civil, até seu Art. 31. A oferta e apresentação de produtos ou
encerramento. serviços devem assegurar informações corretas,
§ 3° Tratando-se de vício oculto, o prazo claras, precisas, ostensivas e em língua portuguesa
decadencial inicia-se no momento em que ficar sobre suas características, qualidades, quantidade,
evidenciado o defeito. composição, preço, garantia, prazos de validade e
origem, entre outros dados, bem como sobre os
Art. 27. Prescreve em cinco anos a pretensão à riscos que apresentam à saúde e segurança dos
reparação pelos danos causados por fato do consumidores.
produto ou do serviço prevista na Seção II deste
Capítulo, iniciando-se a contagem do prazo a partir Art. 32. Os fabricantes e importadores deverão
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
SEÇÃO V CAPÍTULO VI
Da Cobrança de Dívidas Da Proteção Contratual
Art. 43. O consumidor, sem prejuízo do disposto Art. 48. As declarações de vontade constantes
no art. 86, terá acesso às informações existentes de escritos particulares, recibos e pré-contratos
em cadastros, fichas, registros e dados pessoais e relativos às relações de consumo vinculam o
de consumo arquivados sobre ele, bem como sobre fornecedor, ensejando inclusive execução
as suas respectivas fontes. específica, nos termos do art. 84 e parágrafos.
§ 1° Os cadastros e dados de consumidores
devem ser objetivos, claros, verdadeiros e em Art. 49. O consumidor pode desistir do contrato,
linguagem de fácil compreensão, não podendo no prazo de 7 dias a contar de sua assinatura ou do
conter informações negativas referentes a período ato de recebimento do produto ou serviço, sempre
superior a cinco anos. que a contratação de fornecimento de produtos e
§ 2° A abertura de cadastro, ficha, registro e serviços ocorrer fora do estabelecimento comercial,
dados pessoais e de consumo deverá ser especialmente por telefone ou a domicílio.
70
CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
defesa, quando o fornecedor reincidir na prática das Art. 65. Executar serviço de alto grau de
infrações de maior gravidade previstas neste código periculosidade, contrariando determinação de
e na legislação de consumo. autoridade competente:
§ 1° A pena de cassação da concessão será Pena Detenção de seis meses a dois anos e
aplicada à concessionária de serviço público, multa.
quando violar obrigação legal ou contratual. Parágrafo único. As penas deste artigo são
§ 2° A pena de intervenção administrativa será aplicáveis sem prejuízo das correspondentes à
aplicada sempre que as circunstâncias de fato lesão corporal e à morte.
desaconselharem a cassação de licença, a
interdição ou suspensão da atividade. Art. 66. Fazer afirmação falsa ou enganosa, ou
§ 3° Pendendo ação judicial na qual se discuta a omitir informação relevante sobre a natureza,
imposição de penalidade administrativa, não haverá característica, qualidade, quantidade, segurança,
reincidência até o trânsito em julgado da sentença. desempenho, durabilidade, preço ou garantia de
produtos ou serviços:
Art. 60. A imposição de contrapropaganda será Pena - Detenção de três meses a um ano e
cominada quando o fornecedor incorrer na prática multa.
de publicidade enganosa ou abusiva, nos termos do § 1º Incorrerá nas mesmas penas quem
art. 36 e seus parágrafos, sempre às expensas do patrocinar a oferta.
infrator. § 2º Se o crime é culposo;
§ 1º A contrapropaganda será divulgada pelo Pena Detenção de um a seis meses ou multa.
responsável da mesma forma, freqüência e
dimensão e, preferencialmente no mesmo veículo, Art. 67. Fazer ou promover publicidade que sabe
local, espaço e horário, de forma capaz de desfazer ou deveria saber ser enganosa ou abusiva:
o malefício da publicidade enganosa ou abusiva. Pena Detenção de três meses a um ano e multa.
§ 2° (Vetado). Parágrafo único. (Vetado).
§ 3° (Vetado).
Art. 68. Fazer ou promover publicidade que sabe
TÍTULO II ou deveria saber ser capaz de induzir o consumidor
Das Infrações Penais a se comportar de forma prejudicial ou perigosa a
sua saúde ou segurança:
Art. 61. Constituem crimes contra as relações de Pena - Detenção de seis meses a dois anos e
consumo previstas neste código, sem prejuízo do multa:
disposto no Código Penal e leis especiais, as Parágrafo único. (Vetado).
condutas tipificadas nos artigos seguintes.
Art. 69. Deixar de organizar dados fáticos,
Art. 62. (Vetado). técnicos e científicos que dão base à publicidade:
Pena Detenção de um a seis meses ou multa.
Art. 63. Omitir dizeres ou sinais ostensivos sobre
a nocividade ou periculosidade de produtos, nas Art. 70. Empregar na reparação de produtos,
embalagens, nos invólucros, recipientes ou peça ou componentes de reposição usados, sem
publicidade: autorização do consumidor:
Pena - Detenção de seis meses a dois anos e Pena Detenção de três meses a um ano e multa.
multa.
§ 1° Incorrerá nas mesmas penas quem deixar Art. 71. Utilizar, na cobrança de dívidas, de
de alertar, mediante recomendações escritas ameaça, coação, constrangimento físico ou moral,
ostensivas, sobre a periculosidade do serviço a ser afirmações falsas incorretas ou enganosas ou de
prestado. qualquer outro procedimento que exponha o
§ 2° Se o crime é culposo: consumidor, injustificadamente, a ridículo ou interfira
Pena Detenção de um a seis meses ou multa. com seu trabalho, descanso ou lazer:
Pena Detenção de três meses a um ano e multa.
Art. 64. Deixar de comunicar à autoridade
competente e aos consumidores a nocividade ou Art. 72. Impedir ou dificultar o acesso do
periculosidade de produtos cujo conhecimento seja consumidor às informações que sobre ele constem
posterior à sua colocação no mercado: em cadastros, banco de dados, fichas e registros:
Pena - Detenção de seis meses a dois anos e Pena Detenção de seis meses a um ano ou
multa. multa.
Parágrafo único. Incorrerá nas mesmas penas
quem deixar de retirar do mercado, imediatamente Art. 73. Deixar de corrigir imediatamente
quando determinado pela autoridade competente, informação sobre consumidor constante de
os produtos nocivos ou perigosos, na forma deste cadastro, banco de dados, fichas ou registros que
artigo. sabe ou deveria saber ser inexata:
Pena Detenção de um a seis meses ou multa.
73
CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
poderá ser:
Art. 74. Deixar de entregar ao consumidor o a) reduzida até a metade do seu valor mínimo;
termo de garantia adequadamente preenchido e b) aumentada pelo juiz até vinte vezes.
com especificação clara de seu conteúdo;
Pena Detenção de um a seis meses ou multa. Art. 80. No processo penal atinente aos crimes
previstos neste código, bem como a outros crimes e
Art. 75. Quem, de qualquer forma, concorrer contravenções que envolvam relações de consumo,
para os crimes referidos neste código, incide as poderão intervir, como assistentes do Ministério
penas a esses cominadas na medida de sua Público, os legitimados indicados no art. 82, inciso
culpabilidade, bem como o diretor, administrador ou III e IV, aos quais também é facultado propor ação
gerente da pessoa jurídica que promover, permitir penal subsidiária, se a denúncia não for oferecida
ou por qualquer modo aprovar o fornecimento, no prazo legal.
oferta, exposição à venda ou manutenção em
depósito de produtos ou a oferta e prestação de TÍTULO III
serviços nas condições por ele proibidas. Da Defesa do Consumidor em Juízo
75
CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
Art. 107. As entidades civis de consumidores e Art. 114. O art. 15 da Lei n° 7.347, de 24 de julho
as associações de fornecedores ou sindicatos de de 1985, passa a ter a seguinte redação:
categoria econômica podem regular, por convenção "Art. 15. Decorridos sessenta dias do trânsito em
escrita, relações de consumo que tenham por objeto julgado da sentença condenatória, sem que a
estabelecer condições relativas ao preço, à associação autora lhe promova a execução, deverá
qualidade, à quantidade, à garantia e características fazê-lo o Ministério Público, facultada igual iniciativa
de produtos e serviços, bem como à reclamação e aos demais legitimados".
77
CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
Art. 118. Este código entrará em vigor dentro de a) Todas as sentenças acima são verdadeiras.
cento e oitenta dias a contar de sua publicação. b) Apenas I e II são verdadeiras.
c) Apenas I e III são verdadeiras.
Art. 119. Revogam-se as disposições em d) Somente I é verdadeira.
contrário. e) Todas as sentenças acima são falsas.
Brasília, 11 de setembro de 1990; 169° da
Independência e 102° da República. 4. Assinale dentre as abaixo a opção incorreta.
FERNANDO COLLOR a) A CVM é um órgão normativo.
Bernardo Cabral b) A CVM é uma entidade auxiliar (que emite o
Zélia M. Cardoso de Mello próprio passivo).
Ozires Silva c) A CVM é uma entidade autárquica.
d) A CVM é uma entidade descentralizada
e) A CVM tem como objetivo estimular a
poupança no mercado acionário.
b) Diz-se que o BC está undersold quando o c) a TR foi criada pelo plano Collor II,
montante em valor de títulos públicos em poder das d) a TR foi criada para ser uma taxa básica
instituições financeiras é maior que o estoque de referencial dos juros a serem praticados no mês e
reservas bancárias destinado a seu financiamento. não como um índice que refletisse a inflação do mês
c) O controle feito pelo BC via compra e venda anterior;
de moeda é uma forma de controle ágil e rápido e) a TJLP foi criada em novembro de 1984 para
sobre o volume de recursos em reservas bancárias. estimular o consumo.
d) O controle via "zeragem automática" se baseia
na suposição que todas as Instituições Financeiras 20. Assinale a alternativa incorreta:
devem terminar o dia com as contas equilibradas. a) depósitos à vista em conta-corrente é
e) O open-market é um mercado secundário de atividade típica dos Bancos Comerciais;
títulos públicos. b) cheque é uma ordem de pagamento à vista;
c) cheques cruzados não podem ser
16. Assinale a alternativa incorreta: descontados, apenas depositados;
a) o mercado interbancário é um mercado ode os d) os bancos não podem recusar o pagamento
bancos trocam reservas entre si; de cheques por insuficiência na assinatura do
b) o mercado interbancário assemelhase ao emitente;
Open Market mas é lastreado em títulos privados; e) os cheques acima de R$ 100,00 se não forem
c) o Banco Central não tem acesso ao Mercado nominativos serão devolvidos.
interbancário;
d) o mercado interbancário está imune às 21. Assinale a alternativa correta com relação à
influências sazonais do fluxo de recursos mantido cobrança de títulos:
entre o Sistema Bancário e o Governo; a) a cobrança de títulos é um produto de pouca
e) O custo do dinheiro de um dia negociado no importância para os bancos;
mercado interbancário é muito próximo do custo da b) uma vantagem para o Banco é o aumento de
troca das reservas bancárias lastreadas em títulos depósitos à vista pelos créditos das liquidações
federais. c) os bloquetos de cobrança bancária não podem
circular pela câmara de compensação.
17. Analise as assertivas abaixo e assinale a d) os valores resultantes de operação de
opção correspondente: cobrança são automaticamente debitados da
I - Houve uma crise de liquidez dos Bancos conta-corrente da empresa cliente,-
Estaduais em 1990. e) a capilaridade da rede bancária é uma
II - Até 1996, nove estados já haviam desvantagem para o cliente.
reestruturado suas dívidas passando a ter como
único credor a União. 22. Analise as assertivas abaixo e assinale a
III - O SELIC - Sistema Especial de Liquidação e opção correspondente:
Custódia foi criado em 1980. I - A nota fiscal é um documento fiscal
obrigatório.
a) todas as assertivas estão corretas; II - Fatura é uma relação de notas fiscais
b) somente as assertivas I e II estão corretas; correspondente a uma venda a prazo.
c) somente as assertivas I e III estão corretas" III - Duplicata é um título de crédito formal.
d) somente a assertiva I está correta;
e) nenhuma assertiva está correta. a) todas as assertivas estão corretas;
b) somente as assertivas I e II estão corretas;
18. Assinale a alternativa verdadeira: c) somente as assertivas I e III estão corretas;
a) CETIP é um sistema computadorizado on-line d) somente a assertiva I está correta;
e real time; e) nenhuma assertiva está correta.
b) Selic é o local onde se custodiam, registram e
liquidam financeiramente as operações feitas com 23. Assinale a alternativa incorreta:
todos os papéis privados; a) home banking é a ligação entre o computador
c) o índice DIEESE arma os sindicatos para do cliente e do banco;
negociações salariais em todo o País; b) a ligação pode ser feita através de linha
d) o IPC - FIPE mede a inflação das famílias telefônica;
paulistanas entre 1 e 2 salários mínimos; c) os computadores do cliente e do banco, para
e) o IGP-m é calculado entre os dias 1 e 30 de que seja possível a comunicação, devem ser
cada mês. idênticos;
d) um dos serviços típicos de homebanking é a
19. Assinale a alternativa incorreta: sonsulta de saldos.
a) o IPCA-I corrige o saldo devedor dos impostos e) o pager também pode ser utilizado como
através da correção da UFIR; veículo do cliente.
b) a TR define os rendimentos das cadernetas de
poupança;
80
CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
entraves que, há séculos, subtraem ao homem o d) Segundo o que se diz no texto, os ingleses
direito de progredir. havia de terem se preocupado com a legitimação de
e) comprovação de que, há poucos séculos, o sua tarefa de ocupação dos territórios indígenas.
cultivo da terra era entendido como sinônimo de e) Quaisquer que sejam os rumos das cidades
civilização. contemporâneas, sempre haverá os que lamentarão
a perda da vida em contato direto com a natureza.
17. Assinale a afirmação INCORRETA.
a) Infere-se do texto que as palavras do 20. Assinale a alternativa em que há regência
Gênesis foram entendidas por muitos como INCORRETA.
estímulo a derrubar matas, lavrar o solo, eliminar a) O empenho com que G.M. Trevelyan
predadores, matar insetos nocivos, arrancar dedicou-se à sua causa foi reconhecido por outros,
parasitas, drenar pântanos. principalmente pelo autor do texto.
b) paralelo estabelecido entre o cultivo da terra b) A crise em que passa a civilização
e o cozimento dos alimentos é feito para se pôr em contemporânea é visível em muitos aspectos,
evidência a ação do homem sobre a natureza. inclusive na relação do homem com a natureza
c) texto mostra que o amor pela natureza selvagem.
selvagem está na base da relação que se c) O homem sempre esteve disposto a
estabelece entre cultivo da terra e civilização. dialogar com a natureza, mas esse diálogo nem
d) texto mostra que o amor à natureza sempre se deu segundo os mesmos interesses ao
selvagem, considerado como barbárie, permitiu que longo dos séculos.
certos povos se dessem o direito de apoderar-se d) Muitos consideram ofensivo à natureza
dela. considerá-la como algo à disposição das
e) Gênesis foi citado no texto porque o crédito necessidades humanas.
dado às palavras bíblicas explicaria o desejo e) Acompanhar a relação do ser humano com
humano de transformar a natureza selvagem o campo através dos séculos propicia ao estudioso
pensando no bem-estar do homem. observar situações de que o homem nem sempre
pode orgulhar-se.
18. Assinale a alternativa que apresenta ERRO
de concordância. 21. Assinale a alternativa em que há ERRO de
a) Não que os esteja considerando inválido, flexão verbal e/ou nominal.
mas o professor gostaria de conhecer os estudos de a) Receemos pelo futuro, dizem alguns
que se retirou os dados mencionados no texto. especialistas, pois, afirmam eles, se os cidadãos
b) Segundo alguns teóricos, deve ser evitada, não detiverem a deterioração ambiental, a
o mais possível, a agricultura em regiões de humanidade corre sérios riscos.
floresta; são áreas tidas como adequadas à b) Crêem certos estudiosos que convém
preservação de espécies em vias de extinção. estudar profunda e seriamente o progresso da
c) Existem com certeza, ainda hoje, pessoas civilização quando ele implica destruir o que a
que defendem o cultivo incondicional da terra, assim natureza levou milhões de anos para sedimentar.
como deve haver muitos que condenam qualquer c) Quando, na década de 30, o historiador
alteração da paisagem natural, por menor que seja. inglês interviu na discussão sobre o tratamento
d) Nem sempre são suficientes dados dispensado às terras adquiridas pelo Patrimônio
estatisticamente comprovados para que as pessoas Nacional, muitos não contiveram seu desagrado.
se convençam da necessidade de repensarem suas d) Dizem alguns observadores que, quando as
convicções, trate-se de assuntos polêmicos ou não. pessoas virem o que resta da natureza sem as
e) Faz séculos que filósofos discutem as marcas predatórias do homem, elas próprias
relações ideais entre os homens e a natureza, buscarão frear as atividades consideradas negativas
questão que nem sempre lhes parece passível de para o meio ambiente.
consenso. e) Elementos da natureza são verdadeiros
artesãos de obras-primas; se os homens as
19. Assinale a alternativa que NÃO apresenta desfizerem, estarão cometendo crime contra a
erro algum de concordância. humanidade.
a) Já há muito tempo tinha sido feito por
importante estudioso previsões pessimistas quanto 22. No segundo período do primeiro parágrafo,
ao destino das áreas rurais na Inglaterra, mas a forma verbal "dera" pode ser substituída pela
muitos não as consideraram. forma correspondente:
b) Às vezes não basta alguns comentários a) haveria dado.
sobre a importância do cenário da natureza para a b) havia dado.
vida espiritual do homem no sentido de que se c) teria dado.
tentem evitar mais prejuízos ao meio ambiente. d) havia sido dado.
c) Certos argumentos de G.M. Trevelyan e) tinha sido dado.
tornaram vulnerável certas visões acerca do modo
como deveriam ser tratadas terras incultas. Do século XVII ao XX circulou na Europa, com
88
CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
bastante intensidade, o mito de uma arcádia natureza ainda não deteriorada pelo homem.
campestre. Muitos escritores ingleses sustentaram
também esse mito durante séculos; os textos 25. As frases abaixo, tiradas do texto,
desses autores ingleses são até hoje bastante apresentam alterações em sua pontuação original.
populares. Assinale a alternativa em que a alteração acarretou
frase pontuada de maneira INCORRETA.
23. Reescrevendo-se o segundo período e a) Hoje em dia ela pode ser observada na
substituindo-se os termos grifados acima por popularidade, que se conserva daqueles autores
pronomes correspondentes, obtém-se corretamente: conscientemente "rurais" que do século XVII ao XX,
a) Muitos escritores ingleses, os quais textos sustentaram o mito de uma arcádia campestre.
são até hoje bastante populares, o sustentaram b) Em alguns ingleses - no historiador G.M.
também durante séculos. Trevelyan, por exemplo - , o amor pela natureza
b) Muitos escritores ingleses, cujos textos são selvagem foi muito além desses anseios vagamente
até hoje bastante populares, sustentaram-lhe rurais.
também durante séculos. c) Sustentava que, até o final do século XVIII,
c) Muitos escritores ingleses, cujos os textos as obras do homem apenas se somavam às
são até hoje bastante populares, sustentaram-no belezas da natureza; depois, dizia, tinha sido rápida
também durante séculos. a deterioração.
d) Muitos escritores ingleses, cujos textos são d) A beleza não mais era produzida pelas
até hoje bastante populares, sustentaram-no circunstâncias econômicas comuns e só restava
também durante séculos. como esperança a conservação do que ainda não
e) Muitos escritores ingleses, que os textos fora destruído.
deles são até hoje bastante populares, sustentaram- e) E quando os ingleses seiscentistas
lhe também durante séculos. mudaram-se para Massachusetts, parte de sua
argumentação em defesa da ocupação dos
Leia com atenção as frases que se seguem. territórios indígenas foi que aqueles que, por si
I. Iniciou-se a luta pela conservação da natureza mesmos, não submetiam e cultivavam a terra não
ainda não deteriorada pelo homem. tinham direito de impedir que outros o fizessem.
II. Durante séculos a atividade humana
complementou as belezas naturais.
III. Chegou o tempo em que a atividade humana
começou a degradar as belezas naturais. MATEMÁTICA
24. Assinale a alternativa em que as frases
acima estão em correta relação lógica, de acordo
com o texto.
a) Chegou o tempo em que a atividade 26. Para todo número real x, tal que 0 < x < 1, pode-
humana começou a degradar as belezas naturais, se considerar 2 - x como uma boa aproximação para o
mesmo tendo acontecido de, antes, complementá-
las, logo que se iniciou a luta pela conservação da valor de: Nessas condições, a razão positiva
natureza ainda não deteriorada pelo homem. entre o erro cometido ao se fazer essa
b) Iniciou-se a luta pela conservação da aproximação e o valor correto da expressão,
natureza ainda não deteriorada pelo homem, nessa ordem, é:
quando ocorreu o tempo de a atividade humana
começar a degradar as belezas naturais, visto que,
durante séculos, a atividade humana complementou
as belezas naturais. A)
c) Assim que chegou o tempo de a atividade
humana começar a degradar as belezas naturais, B)
iniciou-se a luta pela conservação da natureza ainda
não deteriorada pelo homem, à proporção que,
c) x2
durante séculos, a atividade humana complementou
as belezas naturais. D)
d) Iniciou-se a luta pela conservação da
natureza ainda não deteriorada pelo homem,
embora a atividade humana tivesse, durante E)
séculos, complementado as belezas naturais,
quando chegou o tempo de degradá-las.
e) Apesar de, durante séculos, a atividade
humana ter complementado as belezas naturais,
chegou o tempo em que ela começou a degradá- 27. Uma pessoa x pode realizar uma certa
las, por isso iniciou-se a luta pela conservação da tarefa em 12 horas. Outra pessoa, y, é 50% mais
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
29. Ao receber moedas como parte de um 33. Um capital de R$ 15 000,00 foi aplicado a
pagamento, um caixa de uma agência bancária juro simples à taxa bimestral de 3%. Para que seja
contou t moedas de 1 real, y de 50 centavos, z de obtido um montante de R$ 19050,00, o prazo dessa
10 centavos e w de 5 centavos. Ao conferir o total, aplicação deverá ser de
percebeu que havia cometido um engano: contara 3 a) 1 ano e 10 meses.
das moedas de 5 centavos como sendo de 50 b) 1 ano e 9 meses.
centavos e 3 das moedas de 1 real como sendo de c) 1 ano e 8 meses.
10 centavos. Nessas condições, a quantia correta é d) 1 ano e 6 meses.
igual à inicial e) 1 ano e 4 meses.
a) acrescida de R$ 1,35
b) diminuída de R$ 1,35 34. Um capital de R$ 2 500,00 esteve aplicado
c) acrescida de R$ 1,65 à taxa mensal de 2%, num regime de capitalização
d) diminuída de R$ 1,75 composta. Após um período de 2 meses, os juros
e) acrescida de R$ 1,75 resultantes dessa aplicação serão
a) R$ 98,00
30. Seja f a função do 2o grau representada no b) R$ 101,00
gráfico abaixo. c) R$ 110,00
d) R$ 114,00
e) R$ 121,00
d) Em 14/03 às 22 h. d) 33,3
e) Em 15/03 às 2 h. e) 35,5
44. faxineiro A limpa certo salão em 4 horas. O A figura seguinte é formada por 4 triângulos de
faxineiro B faz o mesmo serviço em 3 horas. Se A e mesmo tamanho, alguns dos quais estão
B trabalharem juntos, em quanto tempo, subdivididos em 9 triangulozinhos de mesmo
aproximadamente, espera-se que o serviço seja tamanho.
feito?
a) 2 horas e 7 minutos.
b) 2 horas e 5 minutos.
c) 1 hora e 57 minutos.
d) 1 hora e 43 minutos.
e) 1 hora e 36 minutos.
e) 406 036
56. Constitui título de crédito, a
CONHECIMENTO DE a) nota fiscal de venda.
b) fatura.
SERVIÇOS BANCÁRIOS c) duplicata.
d) nota fiscal de simples remessa.
e) nota fiscal de serviços.
51. Quando concorrerem para a abertura de
conta ou movimentação de recursos sob nome 57. É ordem de pagamento
falso, respondem como co-autores por crime de a) a ação ordinária.
falsidade, o b) a fatura.
a) beneficiário da conta, que irregularmente a c) a nota promissória.
abriu. d) warrant.
b) gerente e o administrador. e) a letra de câmbio.
c) gerente que irregularmente identificou o
correntista. 58. Se o aval de um cheque não indicar o
d) funcionário que irregularmente identificou o avalizado, considera-se como tal o
correntista. a) emitente.
e) funcionário que irregularmente identificou o b) sacado.
correntista, o gerente e o administrador. c) endossante ou os endossantes.
d) primeiro endossante.
52. A personalidade civil do homem, começa e) último endossante.
a) do nascimento com vida.
b) aos 14 anos. 59. A "chave" utilizada para as "ordens de
c) aos 16 anos. pagamento", constitui medida de segurança
d) aos 21 anos. a) da existência de fundos suficientes.
e) aos 24 anos, quando universitário ou b) na identificação do destinatário.
cursando escola de 2o grau. c) da autenticidade da ordem de pagamento.
d) na identificação do remetente.
53. Os ausentes, para serem considerados e) da destinação da ordem de pagamento.
absolutamente incapazes de exercer pessoalmente
os atos da vida civil, devem 60. O modelo confeccionado e em uma única
a) encontrar-se em lugar incerto e não sabido. via e a cor da impressão em papel branco, do
b) encontrar-se nessa situação por mais de 12 Documento de Crédito - DOC", é
meses. a) A, sépia.
c) ser declarados como tais por ato do juiz. b) B, sépia.
d) ser declarados como tais por autoridade c) C, verde escuro.
policial da jurisdição de seu domicílio. d) A, verde escuro.
e) encontrar-se nessa situação por mais de 24 e) C, sépia.
meses.
61. É garantia real que pode ser transcrita ou
54. Quando os estatutos das pessoas jurídicas averbada no registro de imóveis,
não o designarem, estas serão representadas, ativa a) a hipoteca, somente.
e passivamente nos atos judiciais e extra-judiciais, b) penhor, somente.
pelos seus c) a caução, somente.
a) executivos. d) a alienação fiduciária, somente.
b) diretores. e) a hipoteca, o penhor e a alienação
c) executivos categorizados. fiduciária.
d) administradores comerciais.
e) gerentes administrativos. 62. A fiança diferencia-se do aval, por ser uma
a) obrigação acessória.
55. Quando os estatutos de uma pessoa jurídica b) garantia cambial plena.
de direito privado não elegerem domicílio especial, c) garantia cambial autônoma.
elo código civil, será considerado como sendo o do d) garantia cambial a obrigado.
local onde funcionarem as respectivas e) garantia cambial a coobrigado.
a) atividades fins.
b) atividades industriais, se este for seu objeto. 63. A sociedade comercial em que a
c) atividades mercantis, se este for seu objeto. responsabilidade de todos os sócios é ilimitada é a
d) diretorias e administrações. a) em comandita simples.
e) atividades de prestação de serviços, se este b) anônima.
for seu objeto. c) em comandita por ações.
d) em nome coletivo.
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CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - SERVIÇOS BANCÁRIOS
e) de capital e indústria.
GABARITO
1-c 21 - c 41 - b 61 - e
2-a 22 - b 42 - c 62 - a
3-d 23 - d 43 - e 63 - d
4-e 24 - e 44 - d 64 - b
5-b 25 - a 45 - c 65 - e
6-c 26 - a 46 - b 66 - a
7-d 27 - e 47 - a 67 - d
8-a 28 - b 48 - e 68 - c
9-d 29 - a 49 - d 69 - e
10 - b 30 - d 50 - c 70 - c
11 - e 31 - e 51 - b 71 - d
12 - c 32 - c 52 - a 72 - b
13 - b 33 - d 53 - c 73 - e
14 - a 34 - b 54 - b 74 - a
15 - d 35 - e 55 - d 75 - d
16 - e 36 - c 56 - c 76 - c
17 - c 37 - a 57 - e 77 - a
18 - a 38 - c 58 - a 78 - e
19 - e 39 - d 59 - c 79 - b
20 - b 40 - a 60 - b 80 - d
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