Tesouraria

Para um melhor entendimento e

aproveitamento deste conteúdo,
sugerimos a leitura e compreensão
prévia dos tópicos “Contas a pagar”
e “Contas a receber”.

Veremos agora como a tesouraria movimenta todos os recursos financeiros

de uma empresa.

É possível concluir que o setor de tesouraria movimenta todos os recursos

financeiros da empresa,
diariamente, tanto em relação a dinheiro quanto à
movimentação bancária, é o setor responsável pelo
tesouro da empresa. Utiliza
como ferramenta o fluxo de caixa, através do qual são provisionados todos
os
recebimentos e pagamentos.

Por fim, como a tesouraria não trabalha somente com o dinheiro da empresa,
mas também com as contas
bancárias, ela também é responsável pelas
conciliações diárias, através da conferência dos extratos
fornecidos pelos bancos
e a movimentação financeira interna.