Opção 1 (8 oz.

) 6SKU de 8 Oz para
supermercado
Regiões de Redes de
20 2 Supermercados
$1,200,000 por região por ano unidades Texto
Plano de anúncios Texto
35,000,000 por ano por Cadeia por SKU
Vendas Incrementais (Unidades) Texto
Taxas de slotting $10,000 fórmula =
Lucro bruto $5,220,950 unidade
($2.400.000) 2 Regiões
Menos custos de anúncios ($320,000) $200K vendas + $120K mkt Texto
Menos SGA incremental ($1,200,000)20 Correntes, 6 SKU por Cadeia
Menos taxas de slotting ($870,000) 11 Supermercados em NE, 9 em West, 4 vezes por
Despesas de Promoção Comercial ano.
Menos comissões do corretor ($642,838)4% das vendas fórmula = MS
Contribuição para o Lucro ($211,888)

Crescimento de Vendas $16,070,950 Fatia de mercado crescimento

1.5% de vendas
iogurte de
2.0% supermercado
de iogurte de s
supermercado 6-
Opção 2 (32 oz.) 4 32 Oz SKU para
supermercado
64 4 Regiões de Redes de
$120,000 Supermercados Texto
Plano de anúncios Texto
5,500,000 por região por ano unidades
Vendas Incrementais (Unidades) Texto
Taxas de slotting $10,000 por ano por Cadeia por SKU fórmula =
Lucro bruto $3,769,425 unidade
Texto
Menos custos de anúncios (US$ 480.000) 4 Regiões
Menos SGA incremental (US$ 160.000) Metade da Opção Um
Texto
Menos taxas de slotting ($2,560,000)64 Cadeias 4 SKU
fórmula =
Despesas de Promoção Comercial ($1,024,000)64 Cadeias 2x por ano
MS
Menos comissões do corretor ($368,577)4% das vendas
Contribuição para o Lucro ($823,152)

Crescimento de Vendas $9,214,425 Fatia de mercado Crescimento de vendas

10.3% de iogurte 32oz na

SKU de Multipack para unidades de texto do Canal de

Opção 3 (Multipack) 2 ($250,000) Alimentos Naturais por ano Texto
Plano de anúncios 1,800,000 2,5% das Vendas do Fabricante (líquidas de taxas de
Vendas Incrementais (Unidades) Casos ($82,927) corretagem)
Grátis (slotting) Taxa Lucro Bruto $1,247,073
Menos custos de anúncios ($250,000)
Menos casos gratuitos ($82,927) fórmula = 1,8
Menos comissões do corretor ($132,683)4% das vendas fórmula =
Contribuição para o Lucro $781,463 SM

Crescimento de Vendas Ano 1 $3,317,073 Fatia de mercado Crescimento das

11.2% vendas de alimentos
Opção 1 naturais channe
Opção 1
Supermercado
s vendidos * $ contribuição por unidade (Nota redonda
Opção 1

P * unidades vendidas * 4% (Nota arredondamento na Tabela

= MSP * unidades vendidas

Ales (ano passado)
8 oz vendas (ano passado)

Opção 2
Opção 2
Supermercado
s vendidos * $ contribuição por unidade

Opção 2

Opção 2, Supermercados
P* unidades vendidas * 4%

= MSP * unidades vendidas (último ano)

Opção 3
Opção 3 milhões de unidades vendidas * MSP * 2,5% P * unidades vendidas * 4%

= MSP * unidades vendidas l (último ano)

 Opção 1 (8 Opção 2 (32 Opção 3
$'000 oz.) oz.) (Multipack)
Receita de um ano 16,071 9,214 3,317
Lucro de um ano (212) (823) 781
Receita após 2 anos 19,285 11,057 3,815
VPL do Lucro ao longo de 2 1,436 1,310 1,608
Anos
Receita após 5 anos 33,325 19,107 5,802
VPL do Lucro ao longo de 5 11,013 10,640 4,798
Anos

Pressupostos da Opção 1 Canal Supermercado - 8oz

Número de SKU 6
Regiões 2
Crescimento previsto 20% ao ano - após o primeiro ano
Suporte de Marketing US$ 1.200.000 por região por ano
Elevação SG&A US$ 320.000 por ano 35.000.000 de unidades
Vendas Incrementais adicionais 11 no Nordeste
# Correntes 9 no Oeste
# Correntes

Cálculos para a Opção 1

$'000 Ano 1 2
Vendas incrementais (milhões de unidades) 35.00 42.00
Vendas Incrementais 16,071 19,285
Menos custos de fabricação (10,850) (13,020)
Margem Bruta Incremental 5,221 6,265
Menos taxas de corretagem (643) (771)
Menos taxas de slotting (1,200) 0
Promoções Comerciais (870) (870)
Suporte de Marketing (2,400) (2,400)
Incremental SG&A (320) (320)
Lucro Incremental (212) 1,904
VPL de 2 anos 8.0% Taxa de
desconto $1.44 Milhão
VPL de 5 anos 8.0% Taxa de $11.01 Milhão
desconto

Pressupostos - Opção 2 Canal Supermercado - 32oz

Número de SKU 4
Regiões preveem 4
crescimento 20% ao ano - após o primeiro ano
Suporte de $120.000 por região por ano
Marketing
 SG&A Uplift $160.000 por ano
Incremental Sales # 5.500.000 unidades adicionais
Cadeias 64 Nacionalmente

Cálculos para a Opção 2

1
5.50
$'000 Ano
Vendas incrementais (milhões de unidades) 9,214 2
Vendas Incrementais (5,445) 6.60 11,057
Menos custos de fabricação 3,769 (6,534)
Margem Bruta Incremental (369) 4,523
Menos taxas de corretagem (2,560) (442) 0
Menos taxas de slotting (1,024) (1,024)
Promoções Comerciais
(480) (480)
Suporte de Marketing
Incremental SG&A (160) (160)
Lucro Incremental (823) 2,417
VPL de 2 anos 8.0% Taxa de $1.31 Milhão
desconto $10.64 Milhão
VPL de 5 anos 8.0% Taxa de
desconto

Pressupostos - Opção 3 Canal Alimentos Naturais - Multipack

Número de SKU
2
Tamanho 32Onças
Crescimento previsto 15% ao ano - após o primeiro ano
Suporte de Marketing US$ 250.000 por ano
SG&A Uplift Vendas $0 por ano
Incrementais 1.800.000 unidades adicionais

Cálculos para a Opção 3

$'000 Ano 1 2
Vendas Incrementais (milhões de unidades) 1.80 2.07
Vendas Incrementais 3,317 3,815
Menos custos de fabricação (2,070) (2,381)
Margem Bruta Incremental Menos Taxas de 1,247 1,434
Corretagem Menos Casos Grátis Promoções (133) (153) 0 0
Comerciais Suporte de Marketing SG&A (83) 0 (250) 0
Incremental (250) 0

Lucro Incremental 781 1,032

 VPL de 2 8.0% Taxa de $1,61 Milhão
anos desconto $4,80
VPL de 5 8.0% Taxa de milhões
desconto
 Referência

Da Figura 6
Da Figura 6
Opção 1 Comentário 4
Opção 1
Opção 1
Opção 1
Opção 1
Opção 1

3 4 5
50.40 60.48 72.58 35.000 crescendo a 20% a.a.
23,142 27,771 33,325 Unidades * $0.46 por unidade
(15,624) (18,749) (22,499) Unidades * $0.31 por unidade
7,518 9,022 10,826
(926) (1,111) (1,333) Vendas * 4%
0 0 0 20 Correntes * 6 SKU
(870) (870) (870) Preço * # Varejistas por região * 4 vezes
(2,400) (2,400) (2,400) por ano
$1.2mm por região por ano
(320) (320) (320) Valor Anual Fixo
3,002 4,321 5,903

Referência

Da Figura 6
Opção 2 (Nacional)
Opção 1 Comentário 4
Opção 2 (Nacional)
Opção 2 (Nacional)
Opção 2 (Nacional)
Opção 2 (Nacional)

3 4 5
7.92 9.50 11.40 5.500 crescendo a 20% a.a.
13,269 15,923 19,107 Unidades * $1.68 por unidade
(7,841) (9,409) (11,291) Unidades * $0.99 por unidade
5,428 6,514 7,816
(531) (637) (764) Vendas * 4%
0 0 0 64 Correntes, 4 SKU
(1,024) (1,024) (1,024) Preço * # Varejistas * 2 vezes
(480) (480) (480) por ano
US$ 120.000 por região por ano
(160) (160) (160) Valor Anual Fixo
3,233 4,213 5,388

Referência

Da Figura 6
Da Figura 6
Iogurte através de lojas Nat.Foods
Opção 3
Opção 3
Opção 3

3 4 5
2.38 2.74 3.15 1.8mm crescendo a 15%pa
4,387 5,045 5,802 Unidades * $1.84 por unidade
(2,738) (3,148) (3,620) Unidades * $1.15 por unidade
1,649 1,897 2,181
(175) (202) (232) 4% das vendas
0 0 0 2,5% das vendas no primeiro ano
0 0 0 Não é necessário para Nat. Canal
(250) (250) (250) de Alimentos
US$ 120.000 por região por ano
0 0 0
1,224 1,445 1,699