Gerenciar riscos de negócios

BSBOPS504

Portfólio de Projetos Versão

Estudantil VERSÃO
Conteúdo

Seção 1: Estabelecer contexto de risco........................................................................................ 5

Secção 2: Identificar e analisar o risco..........................................................................................8
Seção 3: Implementar e monitorar o tratamento de riscos........................................................11

Nome do aluno: manvir singh

Assessor: Rajni Ratra

Data:

Esta avaliação baseia-se Cuidados com a Natureza

em:
Projeto/processo de risco associado à criação de uma cadeia de pontos de venda.
gerenciamento de riscos:
Documentação revisada Pacote de simulação, políticas ou procedimentos.
como preparação:

Seção 1: Estabelecer contexto de risco

1. Forneça uma breve visão geral da empresa ou organização na qual você está baseando seu
portfólio.
• Qual é o nome da empresa ou organização

Produtos para Cuidados com a Natureza

 • Qual o foco principal do negócio?

Ans.
fabrica e distribui itens de cuidados da pele ecológicos e de alta qualidade.

• Que papel você assumirá ao investigar o risco para o processo/projeto de

gerenciamento de riscos escolhido?

Ans

1. Determine o escopo do processo/projeto de gerenciamento de riscos escolhido.

• O que envolve o processo/projeto de gerenciamento de riscos escolhido?

Ans
A primeira etapa é identificar os riscos financeiros que a empresa enfrenta em seu
ambiente operacional atual. Essa técnica tem o benefício de tornar esses riscos visíveis
para todos os stakeholders da empresa com acesso ao sistema.

2 Análise de risco: Uma vez identificado um risco, ele deve ser avaliado.
O alcance do perigo deve ser estabelecido.
Também é fundamental entender a conexão entre o risco e outros fatores internos.
É fundamental determinar a gravidade e a importância do risco, examinando quantas
operações de negócios ele afeta.

3 Priorização e avaliação de riscos: Os riscos devem ser priorizados e avaliados.

A maioria das soluções de gerenciamento de risco oferece inúmeros critérios de avaliação
com base na gravidade do risco.
 Os riscos que podem causar danos catastróficos recebem a mais alta prioridade, enquanto
os riscos que podem causar pouco desconforto recebem a prioridade mais baixa.

4 Trate o risco: Na medida do possível, todos os riscos devem ser minimizados ou

eliminados.
Isso é feito entrando em contato com especialistas na área em que o risco existe.

5 Fique de olho no risco e avalie-o:

Nem todos os perigos podem ser evitados; Alguns riscos são inevitáveis.
Os sistemas manuais contam com pessoal dedicado para acompanhar as coisas.
Esses especialistas devem garantir que todos os fatores de risco sejam monitorados de
perto.
O sistema de gestão de riscos em ambiente digital monitora toda a estrutura de riscos da
organização.

• Quais departamentos ou áreas de trabalho estão envolvidos no processo?

Folha de pagamento, bancário, contas a pagar (pagamentos de fornecedores), contas a

receber (recebimentos de clientes) e conformidade estatutária são algumas das operações
e deveres gerais da equipe financeira.

• Há algum risco que a empresa não irá gerenciar (por exemplo, retenção de pessoal)?

Atualmente, a organização não controla os riscos associados ao departamento de TI.

A TI é responsabilidade do departamento financeiro devido ao tamanho modesto da
organização, mas não precisa ser avaliada pelo risco.

1. Avaliar os requisitos organizacionais e as normas de gestão de riscos.

• Que políticas e procedimentos organizacionais fornecem informações sobre a forma
como aborda o processo ou projeto de gestão de riscos escolhido, por exemplo, gestão
de riscos, manutenção de registos, etc.?
 Ans
A Política e os Procedimentos de Gerenciamento de Riscos fornecem feedback sobre a
abordagem do processo de gerenciamento de riscos, com o objetivo de integrar a gestão de
riscos à cultura de gestão da NatureCare Products e cultivar um ambiente onde os funcionários
aceitem a responsabilidade pela gestão de riscos.
Além disso, a NatureCare tem seu próprio conjunto de políticas e procedimentos de
gerenciamento de riscos.
Política e Procedimentos de Comunicação Interna, que visa aprimorar e agilizar a comunicação
interna e externa para reforçar a visão e as prioridades estratégicas, e Política e Procedimentos
de Manutenção de Registros, que garante que todos os registros sejam precisos e seguros,
estão entre as políticas e processos.

• Há algum processo que você precisa seguir?

As etapas devem ser seguidas de acordo com a Política e Procedimentos de Gerenciamento

de Riscos.
O CEO supervisiona e facilita o processo, que inclui as seguintes etapas:

Todos os anos, o CEO realiza uma avaliação de risco.

Para riscos que excedem os riscos aceitáveis declarados da NatureCare Products, isso inclui
identificar a gravidade e a probabilidade do risco, bem como projetar e/ou revisar planos
específicos de gerenciamento de riscos.

Toda operação corporativa deve, se possível, incluir uma Avaliação de Gestão de Riscos.
As técnicas de planejamento estratégico, operacional e de gerenciamento de recursos
devem incluir o gerenciamento de riscos.

Garantir que as abordagens de gerenciamento de risco sejam implementadas nos

procedimentos de garantia de qualidade e melhoria dos Produtos NatureCare.

Os processos de escalonamento da gestão de riscos devem ser adequadamente

estabelecidos e documentados.

Verificar se diferentes partes dos Produtos NatureCare reagem da mesma forma ao mesmo
perigo.
 Testar técnicas documentadas de gerenciamento de risco em intervalos regulares.

• Anexe políticas e procedimentos a esta seção do seu portfólio.

Ans, Política e Procedimentos para Gestão de Riscos

Fornecer informações e orientações sobre gerenciamento de riscos.

Esta Política aplica-se a todos os funcionários da Nature Care Products.

Política e Procedimentos de Comunicação Interna

O Nature Care tem como objetivo aprimorar e agilizar as comunicações (internas e externas) para reforçar a visão
e as prioridades estratégicas.
Como tal, continuaremos a desenvolver e testar novas plataformas, canais e ferramentas de comunicação para
melhorar o compartilhamento de informações e a colaboração entre todos os membros da equipe.

Política e Procedimentos de Manutenção de Registros

Esta política descreve os procedimentos para criar, preservar e acessar os registros da Nature Care.
Seu objetivo é garantir que todos os registros estejam corretos e seguros.

1. Quais são os requisitos legais associados ao processo ou projeto de gerenciamento de

riscos escolhido?
• Explique a legislação que você precisa cumprir.

Os Princípios e Diretrizes de Gestão de Riscos AS/NZS ISO31000:2018 devem ser seguidos

pelo processo de gerenciamento de riscos adotado.
A legislação visa harmonizar as práticas de gestão dos riscos na regulamentação actual e
futura.
Apoia, mas não substitui, normas que tratam de riscos e/ou setores específicos.

• Aplica-se algum regulamento?

 O quadro de gestão dos riscos deve ser implementado pela organização de acordo com
critérios regulamentares mediante:
Fazer uma estratégia adequada, levando em consideração tempo e recursos;
Identificar quando, quando e como vários tipos de decisões são tomadas dentro da
empresa, bem como quem as toma;
Alterar os procedimentos de tomada de decisão pertinentes, se necessário
Assegurar que os mecanismos de gestão de riscos em vigor na empresa sejam bem
compreendidos e implementados.

• Existe a possibilidade de novas leis serem introduzidas ou as existentes serem

alteradas ou revogadas?

Regulamentação de segurança do produto

• Qual(is) norma(s) de gerenciamento de riscos são utilizadas, ou orientam as atividades

de gerenciamento de riscos do negócio?
1. Ans AS/NZS ISO31000 para cumprir com as diretrizes.

1. Liste os recursos disponíveis para você usar ao planejar, implementar e monitorar riscos.
• Os documentos de modelo estão disponíveis para apoiar seu processo/projeto de
gerenciamento de riscos?
Ans

sim, modelos de documentos disponíveis para apoiar o processo/projeto de gerenciamento

de riscos,Os modelos necessários para o planejamento, implementação e monitoramento de riscos
são fornecidos pela empresa.

• Você tem alocação orçamentária ou restrições para o processo/projeto de

gerenciamento de riscos?

Ans
 sim, ter alocação orçamentária ou restrições para o processo/projeto de gerenciamento de
riscos,
O orçamento do processo de gerenciamento de risco fez uma provisão de US$ 20.000 para um
avanço tecnológico (por exemplo, RPA), mas qualquer outro gasto deve ser reduzido ao mínimo

• Quais funcionários estão disponíveis para ajudá-lo?

Ans
os funcionários dos sistemas de gestão de desempenho da Nature Care Products e outras
partes interessadas, funcionários de treinamento e desenvolvimento, diretor de folha de
pagamento e administrador financeiro estão disponíveis para ajudar durante o processo de
gerenciamento de riscos.

• Que outros recursos são necessários?

Ans, O pessoas, devido ao aumento da carga de trabalho

1.

2. Estabeleça objetivos e fatores críticos de sucesso para seu processo ou projeto de

gerenciamento de riscos.
• Liste dois objetivos.

Ans
São objetivos desse processo de gestão de riscos:

Reduzir o perigo de roubo de numerário de estabelecimentos retalhistas

Para evitar a possibilidade de novas faturas de fornecedores serem enviadas

incorretamente.

• Liste três fatores críticos de sucesso para o processo ou projeto de gerenciamento de

riscos.
• Ans Redução dos problemas de fluxo de caixa
Pagamento atempado e forte relacionamento com fornecedores
•

1. Identificar as partes interessadas que farão parte do processo de gestão de riscos.

• Quem pode esclarecer ou auxiliar na identificação, análise e/ou controle de riscos?

ans, Gerente Financeiro, o CEO, Diretor de folha de pagamento e administrador financeiro

• Quem provavelmente será impactado por um evento de risco adverso?

Ans
É provável que uma ocorrência de risco adverso tenha influência sobre toda a equipe
financeira.
Gerente de Contas, Gerente de Marketing, Assistente de Marketing, Gerente de Vendas,
quatro representantes de atendimento ao cliente, Gerente de Escritório, Assistente
Administrativo, Gerente de Operações, Gerente Financeiro, Administrador de Folha de
Pagamento, Assistente Financeiro (contas a pagar e receber, etc.) e o CEO estão entre os
outros stakeholders.

• Como cada parte interessada fornecerá informações para o processo de

gerenciamento de riscos (como identificar possíveis riscos, ajudar a descrever seu
impacto e sugerir maneiras de prevenir ou mitigar riscos)?

O processo de gestão de riscos seria supervisionado e facilitado pelo CEO.

O diretor de folha de pagamento e o administrador financeiro ajudariam a identificar os
riscos e suas repercussões.
Ao monitorar regularmente suas áreas de responsabilidade, todos os gerentes de linha
podem ajudar a garantir que os riscos sejam identificados e tratados.
Os gerentes de linha garantiriam que suas tarefas e funções contribuíssem para o processo
de gerenciamento de riscos da NatureCare Products, que detecta perigos em todos os
níveis.
Os gerentes de linha trocariam respostas de risco registradas e compreensão dos conceitos
e processos de gerenciamento de risco para garantir a consistência em todos os
produtos da NatureCare.
Os gerentes de linha examinariam todos os atos.
 • Qual a influência de cada stakeholder nas decisões de gestão de riscos?

Ans
as decisões seriam influenciadas por cada parte interessada.

• Quais são os possíveis problemas que cada parte interessada pode ter se ocorrer um
evento de risco (por exemplo, os funcionários ainda vão querer ser pagos, os clientes
ainda podem precisar de seus produtos ou serviços e os bancos ainda precisarão ser
pagos por empréstimos, etc)?

Ans
As partes interessadas que participam do processo de gerenciamento de riscos podem
enfrentar obstáculos caso um evento de risco aconteça.
Os bancos concordaram em financiar 70% do capital necessário para expandir o negócio e
construir uma cadeia de lojas de varejo no centro de Sydney, Brisbane e Melbourne nos
próximos seis meses, de acordo com o CEO, e os acionistas se comprometeram a financiar
os 30% restantes.
Com isso, a questão do pagamento do empréstimo e dos juros pode surgir nesse caso.
Os funcionários podem ser dispensados e os que permanecerem querem ser compensados.
O processo de gerenciamento de riscos pode ser afetado como resultado dessas
preocupações.

1.

2. Comunicar-se com as partes interessadas relevantes.

• A quem você comunicará (pelo menos duas partes interessadas) em relação a:
• Explicação do processo ou projeto de gerenciamento de riscos?

Ans
O CEO da empresa seria consultado para uma explicação sobre o procedimento de
gestão de riscos.

• Convite para auxiliar na identificação de riscos.

 Ans

Gerente financeiro, diretor de folha de pagamento e administrador financeiro. Juntos,

eles identificaram riscos e resultados associados

• Como você vai consultar cada parte interessada?

Ans
Agendar uma reunião ou A consulta sobre o processo de gestão de riscos com as partes
interessadas ocorreria por meio de um e-mail.

• Se ainda não tiver sido visualizado pessoalmente pelo seu avaliador, anexe provas (por
exemplo, rascunho de e-mail, gravação de conversa telefônica, vídeo da reunião, etc.)
de sua explicação do processo/projeto de gerenciamento de riscos para as partes
interessadas.

Ans
 • Se ainda não tiver sido visto pessoalmente pelo seu avaliador, anexe um comprovante
do seu convite às partes interessadas para ajudar na identificação de riscos (por
exemplo, rascunho de e-mail, gravação de conversa telefônica, vídeo da reunião, etc.).

• Nota: Se adequado, 8.3 e 4.4 podem ser completados como uma comunicação.
1.

2. Analise o ambiente externo do seu processo/projeto de gerenciamento de riscos.

• Identificação dos riscos

• A incerteza que esses riscos possuem.
1. Análise PILÃO
2. A análise PESTLE é um método para examinar os principais fatores externos que afetam um
negócio (Político, Econômico, Sociológico, Tecnológico, Legal e Ambiental).
3. Ele dá às pessoas uma visão especializada sobre os desafios externos da empresa.
Item sob investigação: Data: 24de junho de 2021
Departamento financeiro
Projeto: Gestão de riscos das Analista: CEO
atividades financeiras

Elemento Fatores e impacto nos negócios

1. A política fiscal, as regulamentações ambientais, as restrições e reformas

comerciais, as tarifas e a estabilidade política têm o potencial de impactar a
Político abordagem de gerenciamento de riscos da NatureCare.

2. Mudanças na política tributária podem ter impacto nas operações da

NatureCare.

1. Taxas de juros, taxas de câmbio, inflação e taxas salariais, bem como salário
mínimo, horas regulares, desemprego local e nacional e custo de vida, afetam
as operações comerciais.
2. Ao passar pelo processo de gerenciamento de riscos, é possível que parte do
pessoal da empresa perca a calma.
Económico
3. Há também a possibilidade de que os atuais funcionários exijam um aumento
salarial da empresa.
4. A gestão de riscos seria afetada como resultado disso.

5. O custo da formação e a tributação da tecnologia a utilizar têm impacto no

procedimento de gestão dos riscos.

1. Preferências das partes interessadas, preferências de comunicação, diferenças

culturais, padrões éticos e percepções de valor e qualidade são variáveis sociais
que podem representar riscos ou oportunidades.
Sociológico
2. Um consumidor que acredita que um produto de beleza para cuidados com a
pele é de maior qualidade pagará mais por ele, mesmo que os custos de
fabricação sejam os mesmos, mas não o comprará se violar seus padrões éticos.
Os fatores relacionados à tecnologia incluem automação de processos,
desenvolvimento de produtos, tecnologia de fornecedores, concorrentes e
clientes e inovação do setor.

Tecnológico A implementação do procedimento de gerenciamento de riscos pode ser impactada

pela fase de implementação da automação robótica de processos (RPA).

Os funcionários podem não entender como a tecnologia funciona depois que ela é
introduzida.

Legal
1. Os fatores legais incluem tanto aqueles impostos pela governança das
jurisdições em que o escritório opera quanto aqueles impostos pela governança
interna da organização.
2. A NatureCare deve seguir todas as seguintes ideias e recomendações ao
passar pelo processo de gerenciamento de riscos:
3. Princípios e Diretrizes de Gestão de Riscos, AS/NZS ISO31000:2018.
 4. A não conformidade teria um impacto negativo no processo de gestão de riscos.

Fatores do ambiente operacional ou do mercado que apresentam riscos e

oportunidades.

Como os itens adicionais da NatureCare estarão disponíveis para compra ao mesmo

Ambiental tempo em que novos locais de varejo são abertos, pode haver temores de que
os fornecedores na China, nas Filipinas e na Nova Zelândia não consigam
atender à demanda.

Isso exporia a empresa a ainda mais perigos.

1.

1. Nota: Você pode optar por realizar qualquer análise ambiental externa (por exemplo,
análise PESTLE) para responder a esta pergunta em vez das perguntas abaixo.
• Como é a situação política (por exemplo, agitação, apoio do governo às pequenas
empresas, políticas governamentais)?

O principal fator político que a Nature Care Australia ou qualquer outra organização nas
indústrias de beleza que tem que passar por diretrizes rígidas de padrão fornecido pelo
governo local de onde operam. O governo da Austrália colocou muitas restrições legais
sobre a indústria, pois seus produtos são consumidos diretamente pelos usuários e tem um
contato direto pele a pele. Está sob a Lei de Bens Terapêuticos de 1989 (Bessis, 2015).

• Qual é a situação económica actual e prevista (por exemplo, estado das economias
locais e outras economias aplicáveis, taxas de juro, taxas de câmbio, taxas de emprego,
etc.)?

. O orçamento do processo de gerenciamento de risco fez uma provisão de US$ 20.000

para um avanço tecnológico (por exemplo, RPA), mas qualquer outro gasto deve ser
reduzido ao mínimo. Os representantes de atendimento ao cliente frequentemente
passam para outras oportunidades e precisam ser recrutados e substituídos regularmente

• Existem considerações sociais (por exemplo, mudança de valores, crenças, atitudes e

hábitos)?
 ans, mudando valores

• Como os avanços tecnológicos estão afetando o negócio (por exemplo, internet, RPA,
controle de riscos)?

ans, RPA, Maior Produtividade e Melhoria da Qualidade do Atendimento ao Cliente.

• O que os concorrentes estão fazendo?

A concorrência tornou-se tão acirrada no mercado para que os concorrentes Capturando

participação de mercado na era do novo normal e Aumentando a conscientização sobre
produtos de beleza natural

1.

2. Estabeleça os pontos fortes e fracos dentro do seu negócio que têm o potencial de criar ou
impactar riscos.

Um sistema de RPA de faturamento foi implementado no departamento financeiro

As fraquezas se devem a um aumento da carga de trabalho e da demanda sobre a equipe

financeira, haveria faturamento incorreto dos fornecedores. Isso resultaria em atraso no
pagamento e enfraquecimento da relação com o fornecedor e poderia afetar a retenção de
pessoal e o desempenho no trabalho

1. Nota: Você pode optar por usar qualquer ferramenta de análise relevante (por exemplo,
análise SWOT) para responder em vez das perguntas abaixo.
• As atuais políticas/procedimentos de gestão de riscos são completos e abrangentes?

Sim, a atual política e método de gestão de riscos da NatureCare é um dos pontos fortes da
empresa.
A política e os processos são amplos e detalhados.
A política define os princípios a serem seguidos, bem como o treinamento e
desenvolvimento necessários para os funcionários, bem como os papéis e deveres de todas
as partes interessadas nas escolhas, metas e objetivos e procedimentos de gerenciamento
de riscos.
Por isso, é a força da empresa.

• Qual é o estado ou condição dos recursos da empresa relevante para o seu processo
ou projeto de gerenciamento de riscos?

Os recursos da empresa também são seus ativos.

A corporação afirmou que 70% dos financiamentos estarão disponíveis nos bancos, com os
30% restantes sendo encontrados pelos proprietários.
Um orçamento de US$ 20.000 foi reservado para um avanço tecnológico no processo de
gerenciamento de riscos, mas qualquer gasto adicional deve ser reduzido ao mínimo.

• Qual a eficácia dos mecanismos de comunicação existentes entre a administração e a

força de trabalho?

O mecanismo de comunicação da empresa pode ser outro ponto forte.

A fim de promover a visão e os objetivos estratégicos da empresa, a organização
implementou uma Política e Procedimentos de Comunicação Interna abrangentes para
melhorar e agilizar a comunicação interna e externa.
Da mesma forma, a empresa se dedica a desenvolver e testar novas plataformas, canais e
tecnologias de comunicação para incentivar o compartilhamento de informações e a
colaboração entre todos os funcionários.

• Quão leal é o pessoal?

A devoção da equipe pode ser uma fonte de fraqueza.

Como a carga da empresa se expandiu significativamente, é uma desvantagem.
O pessoal não gostaria de assumir muitas tarefas por causa da carga de trabalho.

• Qual é o tamanho e a qualidade da base de dados do cliente?

Ans
 A base de dados básica de clientes da Nature Care identificou que cerca de 70% dos
clientes são mulheres profissionais com idades entre 25 e 55 anos.

• Qual é a capacidade da empresa de financiar ou captar recursos?

Ans A empresa tem capacidade de captar recursos. A empresa consegue empréstimo junto aos
bancos para captar recursos, o que é um ponto forte.

• Qual é a situação do fluxo de caixa da empresa?

Ans
O roubo de estoque ou dinheiro de pontos de venda resultaria em problemas de fluxo de
caixa e acusações criminais (publicidade negativa).

• As relações com os fornecedores são fortes e confiáveis?

Pois, devido ao aumento da carga de trabalho e da demanda da equipe financeira, haveria

faturamento incorreto dos fornecedores. Isso resultaria em atraso no pagamento e
enfraquecimento da relação com fornecedores e pode afetar a retenção de pessoal e o
desempenho no trabalho e também A relação com os fornecedores baseados na China,
Filipinas e Nova Zelândia é confiável, no entanto, por causa do atraso no pagamento, a relação está
enfraquecendo, o que é uma fraqueza
1.
Políticas e procedimentos
Comunicação para explicar o processo de gestão de
riscos às partes interessadas (se relevante)
Anexar:
Comunicação para convidar as partes interessadas a
identificar riscos (se relevante)
1.

Secção 2: Identificar e analisar o risco

• Planejar a discussão de riscos com as partes interessadas convidadas (identificadas na
Seção 1).
• Escolha uma ferramenta ou técnica que facilite a discussão em grupo para identificar
riscos no âmbito do processo de gerenciamento de riscos
ans, Redes sociais corporativas e reuniões de equipe executiva
Uma reunião seria realizada para facilitar a discussão em grupo e a identificação de riscos
como parte do processo de gerenciamento de riscos.

• Nota: Na reunião, você escolherá de forma colaborativa três riscos para se concentrar
como um grupo.

• Listar o que será discutido (por exemplo, identificar riscos, avaliar riscos, tratamentos
de riscos, prioridades, etc.)

Assegurar seu compromisso com a capacitação e o desenvolvimento de conhecimentos na

área de gestão de riscos

• Que método e escala você usará para avaliar a probabilidade e a gravidade dos riscos?

Para calcular uma Classificação de Risco Quantitativo, comece alocando um número para a
Probabilidade do risco surgir e a Gravidade da Lesão e, em seguida, multiplique a
Probabilidade pela Gravidade para chegar à Classificação.

• O que orientará a forma como você prioriza o risco (por exemplo, matriz de risco)?

• O que está disposto a negociar?

 Situações extremas e de alto risco devem ser priorizadas.

Perigos moderados devem receber um nível médio de atenção.

Perigos baixos e muito baixos devem receber o mínimo de atenção.

• Como vai negociar?

ans, através de uma reunião

• Explique técnicas de questionamento e escuta que você usará para obter opinião e
esclarecer entendimento.

As opiniões dos stakeholders serão eliciadas por meio de uma técnica de questionamento
em funil.
O que pode dar errado, por exemplo?

O que poderia ser feito para evitar isso?

O que poderia ser prejudicial para nós?

Qual você acha que é o pior cenário?

Com que perigos temos de lidar?

1.

2. Resuma os riscos.

1. Dramatização

2. Participantes:
3. Gerente Financeiro (FM)
4. Oficial de Folha de Pagamento (PO)
5. Administrador Financeiro (FA)
6.
7. FM: Bom dia a todos!
8. PO: Bom dia.
9. FA: Bom dia.
10. FM: Deixe-me entrar diretamente na agenda da reunião. Tenho certeza que todos vocês viram
 meu e-mail e têm uma boa ideia do que será a reunião.
11. PO: Tínhamos recebido seu e-mail e estávamos pensando em abordar a agenda.
FM: Nosso CEO nos pediu para analisar os perigos envolvidos com essa iniciativa, com foco especial
nas atividades financeiras da equipe financeira.
Apesar de a TI fazer parte do departamento financeiro, a avaliação de risco não é necessária.
Devido ao curto prazo alocado para abrir os locais de varejo, eu precisaria de sua ajuda com o
gerenciamento de riscos.
FA: Sim, nós também estamos preocupados com potenciais riscos para o pessoal financeiro.
FM: Então, por favor, compartilhe suas preocupações conosco para que possamos identificar os
riscos específicos.
FA: Tudo bem.
Então, a minha primeira preocupação é o roubo de mercadoria ou dinheiro de estabelecimentos
varejistas.
Com o aumento do comércio varejista, há um risco maior de roubo de estoque e dinheiro, resultando
em problemas de fluxo de caixa e acusações criminais (publicidade negativa).
PO: Dado o óbvio e previsível aumento da carga de trabalho como resultado de nosso plano de
expandir nossos pontos de venda, estou preocupado com um aumento na carga de trabalho e me
pergunto se mais trabalhadores devem ser contratados.
FM:
As vossas preocupações são válidas e partilho-as.
Também eu vi um problema; Recentemente, participei de um curso de treinamento de
desenvolvimento profissional sobre como usar procedimentos automatizados para realizar atividades
financeiras rotineiras.
Como você disse, haveria faturamento indevido de fornecedores como resultado da atividade
adicional e pressão sobre os funcionários financeiros.
Isso resultaria em um atraso no pagamento e uma deterioração da relação com o fornecedor, o que
poderia ter um impacto na retenção e no desempenho dos funcionários.
O que você acha do assunto?

PO:
Compreendo as vossas preocupações.
Penso que estes três problemas são vulneráveis ao risco no pessoal das finanças.
Como resultado, teríamos que começar a trabalhar imediatamente.
FM: Sim, devemos ir mais longe.
Como resultado, identificamos três riscos principais: roubo de estoque ou dinheiro de pontos de
venda, faturamento impreciso de novos fornecedores e aumento da pressão sobre a folha de
pagamento e o pessoal de contas a receber/pagar.
Está tudo bem com você?

PO: Sim, mas na minha opinião, devemos priorizar o aumento da carga de trabalho sobre o pessoal
financeiro.

FA:
Concordo que a carga de trabalho do nosso pessoal financeiro é propensa a perigos.

FM:
Quais são as alternativas às questões que foram levantadas?
Já pensou nisso?
PO: Acredito que, para resolver a questão do roubo de estoque e dinheiro, devemos instalar câmeras
de segurança, contratar funcionários bem referenciados, realizar auditorias periódicas no depósito e
obter seguro.

FM: Essa é uma opção viável.

Por que não contratamos mais pessoas para o nosso departamento financeiro?
Isso reduziria a carga de trabalho de alguma forma, mantendo-nos seguros.
FA: Essa é uma sugestão fantástica.
PO: E o faturamento errado?
FA: Acredito que poderíamos ensinar e recompensar os funcionários, bem como automatizar as
operações em nosso departamento financeiro, conforme necessário.

PO: Sim, poderíamos fornecer esse treinamento aos nossos funcionários.

FM: Ok, por enquanto, vamos nos concentrar nesses três riscos e suas possíveis soluções.

Muito obrigado por toda a sua ajuda.

Ao longo do processo de gerenciamento de riscos, antecipo essa orientação.

PO: Claro, ficaríamos felizes em ajudá-lo com isso.

FM: Muito obrigado, e tenha um bom dia.

• Resuma pelo menos três riscos identificados na reunião que se aplicam ao escopo do
seu processo ou projeto de gerenciamento de riscos. Para cada risco:
• Identifique que tipo de risco é.
 Ans
1 Roubo de estoque ou dinheiro de pontos de venda
2 Aumento da demanda de pessoal em folha de pagamento e contas a receber/pagar
3 Faturamento incorreto de novos fornecedores

• Identifique quem pode ser responsável pelo risco.

ANS, Gerente Financeiro

• Liste pelo menos dois resultados potenciais caso o risco ocorra.

Ans, problemas de fluxo de caixa e atraso no pagamento

• Quais alternativas de tratamento foram discutidas?

câmeras de segurança, utilizando pessoal bem referenciado, fazendo auditorias

frequentes no almoxarifado e contratando seguro.

• Como as partes interessadas querem priorizar os riscos?

ans, criar uma Matriz de Risco do projeto para priorizar eventos de risco.

• Se ainda não tiver sido visto pessoalmente pelo seu avaliador, anexe um comprovante
da sua reunião de partes interessadas (por exemplo, vídeo da reunião, etc.).

1. Resumo dos riscos identificados

2. Elementos 3. Tipo 4. Respons 5. Desfecho 6. Alternativas de

de risco abilidade potencial tratamento

7. Roubo de 8. Risco 9. Administr •Problemas de 1. Câmeras de

mercadoria financ ador fluxo de caixa segurança,
 ou dinheiro eiro Financeiro • Acusações funcionários bem
de criminais referenciados,
auditorias
estabelecime
regulares no
ntos depósito e seguros
varejistas são
recomendados.

2. As faturas de 3. Risco 4. Diretor de •Atraso no 1. Treinar e

novos opera Folha de pagamento recompensar a
fornecedores cional Pagament equipe e
• Enfraqueciment
o automatizar
estão o da relação
processos quando
incorretas. com
necessário
fornecedores

2. A demanda 3. Risco 4. Gerente •Problemas de 1. Contratação de

por de Financeiro retenção de pessoal adicional
Recur pessoal
trabalhadore
sos •Desempenho no
s em folha de
Huma trabalho
pagamento e nos
contas a
receber/paga
r aumentou.

1. Preencha a tabela abaixo para avaliar os riscos identificados (usando uma escala
apropriada e a contribuição das partes interessadas).
Observe que você pode inserir informações relevantes na tabela abaixo ou usar qualquer outro
formato apropriado. Se você usar outro formato (por exemplo, planilha do MS Excel), anexe a
prova a esta seção do seu portfólio

Risco Desfech Gerente Diretor de Assistente Valor

o Financeiro Folha de Financeiro combinado (por
potencial Pagamento exemplo,
média)
 Probabi Impa Probabi Impa Probabi Impa Probabi Impa
lidade cto lidade cto lidade cto lidade cto

Roubo de Problema 3 3 2 2 2 2 2.3 2.3

mercadoria ou s de fluxo
de caixa
dinheiro de
estabelecimen
tos varejistas
Acusaçõe 1 1 2 1 2 1 1.6 1
s
criminais

As faturas de Atraso no 4 2 2 2 1 2 2.3 2

novos pagament
o
fornecedores
estão
incorretas.
Enfraque 4 3 3 3 3 3 3.3 3
cimento
da
relação
com
fornecedo
res

A demanda Problema 3 3 2 2 3 2 2.6 2.3

por s de
retenção
trabalhadores
de
em folha de
pessoal
pagamento e
contas a Desempe 3 3 3 4 4 3 3.3 3.3
receber/pagar nho no
aumentou. trabalho

1.
2.
3. Riscos da pesquisa
 • Pesquise cada um dos riscos identificados para saber mais sobre o risco e quaisquer
opções de tratamento de risco relacionadas (por exemplo, falar com as partes
interessadas, fazer uma pesquisa na Internet, rever exemplos de melhores práticas,
verificar políticas e procedimentos, ver incidentes passados, pesquisar soluções
tecnológicas, etc.).
• Nota: Você deve acessar pelo menos duas fontes diferentes de informação.
• Resumir a pesquisa feita para cada risco identificado.
• Liste as opções disponíveis para você tratar seus riscos identificados.
• Anexe o comprovante de sua pesquisa a esta seção do seu portfólio.

Risco Fonte de Investigação

informação

Roubo de Pesquisa Roubo de estoque e roubo de dinheiro são comumente causados

mercadoria ou na Internet por furtos de clientes, roubo de pessoal, erros administrativos e de
papel, perda não descoberta e fraude de fornecedores.
dinheiro de
estabelecimentos O roubo de uma loja de varejo afeta os lucros da empresa direta e
varejistas indiretamente.
A perda imediata de mercadorias para venda prejudica a
capacidade da empresa de vender itens para potenciais
compradores, enquanto o custo de substituição de mercadorias
roubadas aumenta os custos de fabricação.

Tratamento alternativo:
A NatureCare pode utilizar câmeras de segurança, equipe bem
referenciada, auditorias frequentes no depósito e seguros para
fazer isso.

As faturas de Solução Haveria um faturamento impreciso dos fornecedores como

novos tecnológica resultado do aumento do esforço e da pressão sobre os
funcionários das finanças.
fornecedores
estão incorretas. Isso resultaria em um atraso no pagamento e uma deterioração da
relação com o fornecedor, o que poderia ter um impacto na
retenção e no desempenho dos funcionários.

Automação de processos robóticos como opção de tratamento

 (RPA).

O RPA usa inteligência artificial (IA) para automatizar atividades

repetitivas de alto volume e eliminar erros.

De olho nas novas faturas:

O software procura novas faturas em um diretório específico no
site do SharePoint da empresa.
Assim que novos arquivos são detectados como faturas, eles são
fornecidos para extração de dados.
Captura de faturas: dados relevantes são extraídos pelo software
(por exemplo, conta bancária, detalhes do pedido, preço, etc.). Ele
é enviado para a equipe humana para verificação manual caso não
consiga coletar os dados de forma eficiente ou tenha dúvidas
sobre a extração dos dados.
Avaliação da fatura: para determinar se a fatura é válida, ela é
comparada aos registros do pedido e outros critérios.
• Comparando a fatura com as ordens de compra
• Fazendo uma verificação dupla para ver se há registros
duplicados
• Escolhendo a data de pagamento com base nas regras de
otimização do capital de giro
• Para avaliar se a intervenção manual é necessária, são
utilizadas diretrizes e restrições.
A demanda por Pesquisa O aumento da carga de trabalho associado à expansão das lojas
trabalhadores em na Internet de varejo da NatureCare é a principal razão do aumento da
pressão sobre a folha de pagamento e os funcionários de contas a
folha de
receber/pagar.
pagamento e
contas a Essa carga de trabalho pode ter influência na retenção e
produtividade dos funcionários.
receber/pagar
aumentou.
Tratamento alternativo: Pessoal adicional poderia ser contratado
para resolver esta questão.
Quando a equipe financeira for ampliada, o trabalho será ainda
mais dividido, reduzindo a carga horária de cada funcionário. .

1. Utilizar tecnologia digital para documentar e calcular o risco (por exemplo, um registo de
risco). Incluir o risco, os resultados potenciais, a probabilidade, o impacto/gravidade, o
cálculo do risco, as ações de tratamento e a prioridade de cada ação de tratamento.
2. Nota: O risco é calculado (verossimilhança)x(impacto).
 Priorida
Desfecho Probabilidad de de
Risco potencial e Impacto risco Ação de tratamento
Roubo de estoque • Problemas Provável Moderado Moderad Câmeras
ou dinheiro de com fluxo de o de segurança
pontos de venda Auditorias
caixa
frequentes de
• Acusações depósito
criminais
Faturamento • Atrasos de Muito Significati Extremo Instalação robótica
incorreto de novos pagamento provável vo de automação de
fornecedores
• Deterioração processos (RPA)
do
relacionamento
com
fornecedores
Aumento da Dificuldades de Muito Moderado Alto Empregar mais
demanda por folha retenção de provável pessoas.
de pagamento e pessoal
equipe de contas a • Desempenho
receber/pagar no trabalho
 Prova de sua pesquisa (2 fontes)
Reunião de stakeholders
Avaliação de risco (probabilidade e impacto) se você
Anexar: não usou a tabela fornecida
Documentação digital de riscos, por exemplo, registo
de riscos

Seção 3: Implementar e monitorar o tratamento de riscos

1. Complete o plano de ação abaixo para UM dos seus tratamentos de risco selecionados (em
seu registro de risco na Seção 2).
2. Observação: se sua empresa já tiver um modelo de plano de ação ou outros requisitos
específicos de documentação, use-os e anexe seu trabalho a esta seção do portfólio.

Risco: As faturas de novos fornecedores estão incorretas.

Ação: Instalação robótica de automação de processos (RPA)

Resultado desejado: Redução de erros de faturamento e melhoria no relacionamento com fornecedores

Responsável geral: Gerente Financeiro

Passo: Responsável Prazo: Recursos: Medida de Requisitos de Termin

: desempenho: resultado: ado?

Automatize Gerente 3 meses Software Entrada no Instalação Sim

seus Financeiro para departamento completa
financeiro
processos software
com
robótica
(RPA)

O pessoal Diretor de 2 meses Materiais de Participação Aprimorando a Sim

deve ser Folha de formação durante o conexão com o
Pagamento para treinamento fornecedor
educado.
formadores por
funcionários

Operar a Administrador 2 semanas Instalação Os erros no Capacidade dos Sim

faturamento
 Robotic Financeiro de software são reduzidos. funcionários de
Process usar RPA
Automatio
n (RPA).

1. Comunicar o plano de ação às partes relevantes (cada pessoa responsável por uma etapa
do plano de ação).
• A quem você vai se comunicar?

Ans, o Diretor de Folha de Pagamento e Administrador Financeiro

• Como você se comunicará (por exemplo, discussão cara a cara, e-mail)?

Ans, discussão presencial

• Se ainda não tiver sido visualizado pessoalmente pelo seu avaliador, anexe o
comprovante de sua comunicação a esta seção do portfólio (por exemplo, e-mail com
anexo, cronograma do projeto, vídeo da reunião de equipe, etc.).
1.

2. Implemente seu plano de ação.

• Quais são os requisitos de política e procedimento organizacional para implementar
um plano de ação?

Atualmente, a empresa possui uma Política e Procedimentos de Gestão de Riscos que

incorpora os Princípios e Diretrizes de Gestão de Riscos AS/NZS ISO31000:2018

• Alguma documentação deve ser mantida ou nomeada de forma específica?

Princípios e Diretrizes de Gestão de Riscos AS/NZS ISO31000:2018

• Se ainda não tiver sido visto pessoalmente pelo seu avaliador, anexe o comprovante de
implementação a esta seção do seu portfólio (por exemplo, notificar o RH, agendar
recursos, gravação de conversa telefônica etc.).
1.
2. Monitore seu processo ou projeto de gerenciamento de riscos.
• Que dados estão disponíveis?

risco e o resultado do processo de gerenciamento de riscos estão disponíveis

• Surgiram novos riscos?

Três casos de furto de depósito foram descobertos em três locais após três meses de
operação.
A abordagem de gestão de riscos, segundo o CEO, foi insuficiente para controlar esse risco.

• Foram registados incidentes?

Um dos fornecedores regulares de contêineres da NatureCare havia se fundido com outro

e não conseguiria mais atender ao pedido.
Esta ocorrência foi documentada.

• Você (ou outras partes interessadas) recebeu ou forneceu feedback?

O gerente de operação recebeu o feedback

1. Avalie seu processo ou projeto de gerenciamento de riscos.

• Os riscos identificados ainda são relevantes?

Sim, o roubo de estoque ou dinheiro ainda é um problema, já que três ocorrências de

roubo de almoxarifado em três empreendimentos foram registradas após três meses de
operação.

• Seus tratamentos de risco foram bem-sucedidos?

Desde a implantação do sistema RPA, o tratamento de riscos tem sido bem-sucedido na

prevenção de erros de faturamento.
• Há novos riscos?

Uma nova ameaça de escassez de oferta veio à tona.

Os fornecedores normais de contêineres da NatureCare haviam se fundido com outra
empresa e não seriam mais capazes de atender ao pedido.

• Quão satisfeitas estão as partes interessadas com suas ações tomadas para gerenciar
riscos?

As partes interessadas estão satisfeitas com a implementação do RPA e a prevenção de erros de

faturamento.

• As opções de tratamento selecionadas ainda estão de acordo com as melhores

práticas?

Sim, o tratamento inclui instalação de câmeras de segurança e realização de auditorias frequentes

no depósito e o tratamento selecionado para roubo de estoque ou dinheiro dos pontos de venda
ainda está disponível,.

• É necessário algum outro tratamento de risco?

yss, para diminuir a carga de trabalho da equipe de finanças

• Escreva um relatório sobre os resultados da avaliação e anexe-o a esta seção do seu

portfólio. Em seu relatório, inclua:
• um resumo do processo/projeto de risco e dos riscos associados e tratamentos de
risco
• um resumo dos progressos do plano de acção
• um resumo dos novos riscos
• um resumo dos riscos que deixou de ser válido
• quaisquer tratamentos de risco adicionais necessários.

•
 • RELATÓRIO DE AVALIAÇÃO
• Gestão de riscos das atividades financeiras é o título do projeto de risco.
• O departamento financeiro deve examinar os riscos financeiros relacionados com o
empreendimento NatureCare sob a liderança do CEO.
• Três riscos de atividade financeira foram identificados durante o processo de
identificação de riscos com a ajuda do administrador financeiro e do diretor de folha de
pagamento.
Roubo de mercadorias ou dinheiro de pontos de venda, faturamento errôneo de novos fornecedores e
aumento da pressão sobre a folha de pagamento e funcionários de contas a receber/pagar eram
perigos no departamento financeiro. Esses riscos podem resultar em problemas de fluxo de caixa,
acusações criminais, atrasos nos pagamentos, deterioração do relacionamento com fornecedores,
problemas com a retenção de pessoal e problemas com o desempenho no trabalho.
Várias opções terapêuticas foram desenvolvidas para abordar esses riscos.
Câmeras de segurança, trabalhadores bem referenciados, auditorias periódicas no depósito, seguros,
empregar mais funcionários, educar e motivar a equipe e automatizar processos quando apropriado
faziam parte da terapia.
O plano de ação incluiu uma das soluções de risco identificadas, que foi a implementação da
automação de processos robóticos, seguindo o procedimento de identificação de risco (RPA). As três
fases foram seguidas para implementação do plano de ação de tratamento de risco.
O sistema de Robotic Process Automation (RPA) foi instalado e a tripulação foi treinada para utilizá-
lo.
O perigo de faturamento impreciso do fornecedor foi eliminado porque o tratamento de risco foi
implementado.
No entanto, uma nova ameaça veio à tona.
Os fornecedores regulares de contêineres haviam se fundido com outra empresa e não forneceriam
mais os contêineres de que a NatureCare precisava, colocando a perspectiva de uma escassez de
suprimentos.
A possibilidade de os fornecedores emitirem faturas incorretas deixou de ser uma preocupação.
Um mês após a abertura das lojas, o departamento financeiro desenvolveu um sistema de RPA de
faturamento.
Desde a sua implementação, não houve preocupações de faturamento.

Plano de acção (se for caso disso)

Comprovante de comunicação do plano de ação

 Relatório de avaliação

Anexar: