O que é análise de risco de falência?

1. Definição de análise de risco de falência

A análise de risco de falência é o processo de avaliação do risco de falência de uma empresa.O
objetivo da análise de risco de falência é identificar quaisquer riscos financeiros potenciais
associados à falência potencial da Companhia e tomar medidas para reduzir ou evitar esses riscos.
Existem vários tipos diferentes de risco de falência.Alguns dos tipos mais comuns de risco de
falência incluem:
1. Risco financeiro.Esse tipo de risco de falência refere -se ao potencial da empresa de
inadimplência em suas obrigações de dívida.Se a empresa não for inadimplente de suas obrigações
de dívida, isso poderá resultar em perdas financeiras para os credores e também poderá levar a uma
diminuição no preço das ações da empresa.
2. Risco operacional.Esse tipo de risco de falência refere -se ao potencial da empresa de não
cumprir suas obrigações contratuais.Se a empresa não cumprir suas obrigações contratuais, isso
poderá resultar em perdas para os clientes e também poderá levar a uma diminuição no preço das
ações da empresa.
3. Risco legal.Esse tipo de risco de falência refere -se ao potencial da empresa enfrentar desafios
legais que possam prejudicar sua reputação ou levar a negócios perdidos.
4. Risco comercial.Esse tipo de risco de falência refere -se ao potencial da empresa de experimentar
diminuição das vendas, redução dos lucros ou diminuição da participação de mercado devido a
condições econômicas.
5. Risco de crédito.Esse tipo de risco de falência refere -se ao potencial da empresa perder acesso ao
crédito devido ao seu status financeiro.
A análise de risco de falência envolve a avaliação de cada um desses tipos de risco de falência e
tomar medidas para reduzi -los ou evitá -los.
Uma maneira pela qual as empresas podem reduzir seu risco de falência é cumprir todas as suas
obrigações de dívida.Se uma empresa não cumprir suas obrigações de dívida, os credores podem
ficar com raiva e podem tentar cobrar dívidas da empresa.Se os credores conseguirem cobrar
dívidas da empresa, isso poderá levar a perdas financeiras para a empresa e seus credores.
Outra maneira pela qual as empresas podem reduzir seu risco de falência é garantir que suas
finanças estejam em boa forma.Se as finanças de uma empresa estiverem em boa forma, é mais
provável que os credores dêem uma chance à empresa se ela se tornar insolvente.Além disso, um
bom status financeiro pode levar ao aumento da confiança dos investidores, o que pode levar ao
aumento dos preços das ações.
Além disso, as empresas podem reduzir seu risco de falência, realizando uma análise completa do
risco de falência.Ao fazer isso, as empresas podem identificar quaisquer riscos financeiros
potenciais associados à sua potencial falência e tomar medidas para reduzir ou evitar esses riscos.
 •
Definição de análise de risco de falência - O que e analise de risco de falencia

2. Tipos de análise de risco de falência

A análise de risco de falência envolve a análise detalhada das finanças e ativos de uma organização,
a fim de identificar quaisquer problemas em potencial que possam levar à falência.Essa análise
pode ajudar os bancos e outros credores a identificar quais organizações provavelmente passarão
pela falência e devem ser mais cuidadosos investindo nelas.
Existem vários tipos diferentes de análise de risco de falência que os bancos podem usar.O tipo
mais comum é a análise de risco de ativos, que analisa os ativos de uma organização para ver se eles
valem tanto quanto listados nos livros.Outro tipo de análise é o risco de responsabilidade, que
analisa a probabilidade de uma organização ser processada ou enfrentar outras multas financeiras.
A análise de risco de falência é importante porque pode ajudar os bancos e outros credores a evitar
investir em organizações que provavelmente passem por falência.Isso pode levar a perdas para o
banco ou credor, e é importante ser o mais preciso possível ao fazer esse tipo de análise.

3. Benefícios da análise de risco de falência

A análise de risco de falência é um processo que ajuda as organizações a identificar, avaliar e
gerenciar os riscos que acompanham suas operações comerciais.Esse processo pode ajudar as
organizações a permanecer à tona durante os tempos difíceis, evitar a falência e reduzir seu risco
financeiro geral.
Um dos benefícios mais importantes da análise de risco de falência é que ela pode ajudar as
organizações a permanecer à tona durante os tempos difíceis.Ao identificar e gerenciar os riscos
associados às suas operações comerciais, as organizações podem permanecer à tona e evitar a
falência.Isso pode impedir que ativos valiosos sejam perdidos ou destruídos, e também pode
preservar a reputação da empresa.
Outro benefício importante da análise de risco de falência é que ela pode ajudar as organizações a
evitar a falência.Ao identificar e gerenciar os riscos associados às suas operações comerciais, as
organizações podem reduzir suas chances de passar por uma falência no capítulo 11 ou no capítulo
12.Isso pode impedir que ativos valiosos sejam perdidos ou destruídos, e também pode preservar a
reputação da empresa.
No geral, a análise de risco de falência é um processo importante que pode ajudar as organizações a
permanecer à tona durante os tempos difíceis, evitar a falência e reduzir seu risco financeiro geral.

4. Etapas na análise de risco de falência

O objetivo desta postagem do blog é fornecer uma visão geral da análise de risco de falência
(BRA), incluindo uma discussão das principais etapas envolvidas na condução de um sutiã.As
etapas do sutiã são as seguintes:
1. Identificação da situação financeira dos devedores e exposição ao risco.
2. Avaliação da capacidade dos devedores de reembolsar dívidas e manter um padrão de vida
mínimo.
3. Avaliação da probabilidade de angústia financeira futura, incluindo a consideração das
circunstâncias financeiras atuais dos devedores, o comportamento financeiro passado e as condições
econômicas.
4. Determinação do nível de risco associado às obrigações da dívida dos devedores.
5. Identificação de quaisquer remédios que possam estar disponíveis para o credor sob a lei
aplicável.
6. Análise de qualquer garantia ou outros ativos que possam estar disponíveis para garantir as
obrigações da dívida.
7. Avaliação de quaisquer riscos associados à tomada de qualquer ação relacionada às obrigações da
dívida, como o pedido de falência ou a realização de medidas de cobrança.
8. Preparação e envio de uma petição de falência em nome do devedor.
9. Monitoramento e acompanhamento do caso de falência.
10. Recuperação de quaisquer perdas sofridas pelos credores como resultado da falência dos
devedores.
Cada etapa no sutiã é importante para fornecer aos credores informações precisas sobre a
capacidade dos devedores de reembolsar dívidas e manter um padrão de vida mínimo.Os credores
também devem estar cientes de que certas ações, como o pedido de falência ou a perseguição de
medidas de cobrança, podem ter consequências negativas para elas.Portanto, é importante que os
credores entendam todos os aspectos da situação financeira dos devedores e da exposição ao risco
antes de tomar qualquer ação.

5. Fatores de risco de falência comum

Existem muitos riscos potenciais de falência que uma empresa ou indivíduo pode enfrentar.Nesta
postagem do blog, discutiremos alguns dos fatores de risco de falência mais comuns e como analisá
-los.
1. Recursos financeiros insuficientes
Este é o fator de risco de falência número um, de acordo com o American Bayvcy Institute
(ABI).Uma empresa ou indivíduo que não tem recursos financeiros insuficientes pode não ser capaz
de pagar suas dívidas e pode enfrentar falência.Para avaliar se uma empresa ou indivíduo tem
recursos financeiros insuficientes, credores e outras partes interessadas podem analisar os ativos,
passivos e capitalização de uma empresa.
2. Dívida não garantida
A dívida não garantida refere -se à dívida que não é apoiada por ativos.Esse tipo de dívida é
arriscado, porque pode ser difícil pagar e, se a empresa ou indivíduo não pagar, os credores poderão
apreender os ativos que são prometidos como segurança para o empréstimo.A dívida não garantida
também pode tornar mais difícil para uma empresa ou indivíduo obter empréstimos no futuro.
3. Histórico de crédito ruim
Um negócio ou indivíduo com um histórico de crédito ruim pode ser incapaz de garantir
empréstimos no sistema bancário tradicional.Isso significa que eles podem ter que encontrar fontes
alternativas de financiamento, como empréstimos de amigos e familiares, o que pode ser arriscado e
caro.Além disso, um histórico de crédito ruim pode afetar a capacidade de uma empresa ou
indivíduo de obter uma hipoteca ou outros tipos de empréstimos.
4. Empresas com altos níveis de dívida
Um alto nível de dívida é frequentemente associado a empresas que estão com problemas.Quando
uma empresa tem muita dívida, é mais difícil para eles reembolsar suas obrigações.Isso pode levar à
instabilidade financeira e, eventualmente, à falência.Para avaliar se uma empresa possui altos níveis
de dívida, os credores e outras partes interessadas podem analisar o total do passivo de uma
empresa (incluindo dívida garantida e não garantida) e seu fluxo de caixa (definido como lucro
líquido após o pagamento de todas as dívidas).
5. Má práticas de gestão
As más práticas de gestão podem levar a vários problemas, incluindo altos níveis de dívida e
falência.As más práticas de gestão podem incluir má gestão financeira (ou seja, gastar mais dinheiro
do que os negócios disponíveis), investimentos inadequados nos ativos da empresa e baixa tomada
de decisões.
6. Atividades fraudulentas
Atividades fraudulentas podem levar a vários problemas, incluindo altos níveis de dívida e
falência.Atividades fraudulentas podem incluir peculato (o roubo de dinheiro ou propriedade por
um funcionário), fraude (ou seja, engano intencional que leva a ganho financeiro) e suborno (a
oferta ou doação de dinheiro ou qualquer outra coisa em troca de um benefício inadequado).
7. Falta de ativos tangíveis
ativos tangíveis são ativos que podem ser vistos e tocados.Isso inclui coisas como edifícios,
máquinas e inventário.Quando uma empresa não possui ativos tangíveis, é mais difícil para eles
reembolsar suas dívidas.Isso pode levar à instabilidade financeira e, eventualmente, à falência.Para
avaliar se uma empresa possui baixos níveis de ativos tangíveis, credores e outras partes
interessadas podem analisar o passivo total de uma empresa (incluindo dívida garantida e não
garantida) e seu patrimônio líquido (definido como o valor de todos os seus ativos menos todas as
suas responsabilidades).
 •
Fatores de risco de falência comum - O que e analise de risco de falencia

6. Métricas de risco de falência comum

1. Fatores de risco que os credores e devedores podem considerar ao tomar uma decisão de pedir
falência incluem:
-A renda e ativos do devedor
-O histórico de crédito do devedor
-A situação financeira atual do devedor
-A capacidade do devedor de pagar credores
-A capacidade do devedor de atender a quaisquer condições do plano de falência
2. Algumas métricas comuns de risco de falência que os credores e devedores podem usar para
avaliar a situação financeira de um devedor incluem:
-Renda mensal atual do Debtor
-Despesas mensais atuais do Debtor
-Passivos atualizados totais do Debtor
-Atens atuais totais do Debtor
Patrimônio líquido do Debtor (ativos menos passivos)

Entrar em novos mercados e lançar novos produtos no

exterior
FasterCapital ajuda você a expandir sua startup e penetrar novos mercados conectando você com
parceiros e desenvolvendo estratégias de crescimento

7. Estratégias para gerenciar o risco de falência

1. Ao considerar a falência como uma opção, é importante entender os vários riscos associados ao
processo.
2. Um dos aspectos mais importantes do gerenciamento de riscos de falência é entender os tipos de
falência disponíveis para você.
3. Existem três tipos principais de falência: individual, comercial e capítulo 11.
4. Cada tipo de falência tem riscos e benefícios diferentes, por isso é importante escolher o tipo
certo para sua situação.
5. Capítulo 7 A falência é o tipo mais comum de falência e está disponível para indivíduos e
empresas.
6. Capítulo 13 A falência é uma forma mais complexa de falência que está disponível apenas para
indivíduos.
7. Capítulo 11 A falência é uma forma mais complexa de falência disponível para empresas e
indivíduos.
8. Compreender sua situação específica de falência é essencial para gerenciar riscos de maneira
eficaz.
9. Uma maneira de reduzir o risco de falência é ter um sólido plano financeiro em vigor antes de
arquivar.
10. O pedido de falência nunca deve ser levado de ânimo leve e deve ser perseguido apenas como
último recurso depois que outras opções foram tentadas e falhadas.
11. Existem várias estratégias que podem ser usadas para reduzir o risco de falência, incluindo a
criação de um orçamento, o desenvolvimento de um plano financeiro e o pedido de proteção contra
os credores.
12. Também é importante ter um sistema de apoio ao preencher a falência, especialmente se você
estiver lutando financeiramente.
13. Finalmente, é importante manter -se informado sobre as mudanças na lei que podem afetar sua
capacidade de pedir falência.

8. Desafios da análise de risco de falência

A falência é um processo legal nos Estados Unidos que permite que indivíduos e empresas
reorganizem suas finanças e parem de pagar seus credores.A falência não é um esquema rico e
rápido, mas pode ser uma maneira eficaz de resolver problemas financeiros e começar de novo.
O principal desafio da análise de risco de falência é prever a probabilidade de uma pessoa ou
empresa pedir falência.Isso é difícil porque a falência não é uma decisão que as pessoas tomam de
ânimo leve.Existem muitos fatores que podem influenciar a decisão de uma pessoa ou empresa de
pedir falência, incluindo condições econômicas, finanças pessoais e saúde.
Outro desafio da análise de risco de falência é prever as consequências de uma pessoa ou empresa
preencher a falência.Isso é difícil porque a falência pode ter uma ampla gama de efeitos, incluindo
financeiros, legais e sociais.Por exemplo, uma empresa que aborda a falência pode perder seus
clientes, seus funcionários e seus ativos.

9. Melhores práticas para análise de risco de falência

1. Realizar uma análise abrangente de risco de falência para identificar todos os passivos e ativos da
sua empresa.
2. Certifique -se de ter um bom entendimento dos diferentes tipos de falência e seus efeitos em uma
empresa.
3. Calcule a probabilidade de falência da sua empresa usando uma variedade de métodos.
4. Avalie o impacto de vários cenários de falências na posição financeira da sua empresa e em
perspectivas futuras.
5. Planeje e implemente as medidas apropriadas de proteção de falências antes de qualquer falência
potencial.
6. Monitore o status de falência da sua empresa e tome as medidas apropriadas se o risco de falência
aumentar.
7. Esteja preparado para responder a quaisquer consultas de credores ou do sistema judicial no caso
de um pedido de falência.
O risco de falência pode atingir potencialmente as empresas mal administradas ou que não se
planejam para enfrentar possíveis problemas na conjuntura externa. Embora o imprevisível possa
colaborar para a insolvência de um negócio, falir é um processo que demanda tempo. Não acontece
do dia para a noite, tampouco é obra do acaso.
Na verdade, quando o número de falências é compreendido como um indicador macroeconômico, é
possível, até mesmo, se antecipar, pois indica que algo vai mal na economia.
Assim, o empreendedor brasileiro, em tempos de recessão e total instabilidade política do país, deve
realizar um orçamento empresarial impecável, ao passo que controla minuciosamente todas as
atividades da empresa, maior é a possibilidade de se ter um negócio saudável e com um bom
resultado financeiro.
Nesse sentido, o mês de abril de 2018 revela um dado preocupante: depois de um ano em queda, os
pedidos de falência na justiça voltaram a crescer. É o que aponta o índice de falências e
recuperações judiciais do Boa Vista SCPC.
Evitar a quebra de um negócio e retomar o crescimento é possível. Para isso, acompanhe o artigo
para entender o que significa a falência e algumas de suas implicações legais.

O que é a falência perante a lei

Embora seja o ápice de um processo eminentemente econômico, a falência, em si, é também um
instituto jurídico. Em sentido amplo, significa dizer que a empresa não possui capacidade de pagar
suas obrigações e de gerar resultados que possibilite a reversão desse cenário.
No âmbito legal, uma empresa não está falida até que oficialize sua quebra na esfera jurídica.
Quando uma PJ expõe a incapacidade de arcar com suas dívidas e manter-se economicamente ativa,
busca também o respaldo legal para evitar a penhora e arresto de bens pelo Poder Judiciário. Além
disso, só declarando falência, é possível a uma empresa recorrer à Recuperação Judicial.

Sinais podem antecipar a insolvência de um negócio

A incapacidade de manter uma empresa ativa não é um fenômeno súbito. Até chegar na esfera
judicial, uma série de problemas e falhas devem acontecer repetidamente, culminando com a
bancarrota. Alguns sinais podem ser notados quando o risco de falência é iminente.

Excesso de dívidas em aberto

A insolvência das dívidas é a condição indispensável para que uma empresa venha a decretar sua
falência. Quando se vê impossibilitada de honrar os compromissos com seus credores, caracteriza-
se um quadro em que a continuidade das operações não é mais possível.
Assim, é necessário encerrar as atividades e liquidar o patrimônio ainda restante. Em alguns casos,
os sócios podem ter que ajudar a pagar as dívidas com seus respectivos patrimônios.
Uma boa ferramenta preventiva ao caos de dívidas em aberto é a realização de um planejamento
tributário no início de cada ano, para analisar as possibilidades que sua empresa possui de reduzir a
carga tributária com base na lei e ajustar processos internos fiscais e contábeis antes de
procedimentos fiscalizatórios.
Assim como, a assessoria empresarial poderá colocar seus negócios nos trilhos. Pois, através de
profissionais multidisciplinares é possível identificar e ajustar as lacunas improdutivas de cada uma
das atividades do seu negócio. Um processo mal organizado e estruturado prejudica a equipe, a
qualidade do serviço e, sobretudo, o resultado financeiro.
Daí vale destacar a importância de um orçamento base zero para equilibrar o processo produtivo da
empresa e eliminar todas as despesas dispensáveis, que com certeza contribuem para gerar dívidas
com fornecedores e o fisco.

Dependência de empréstimos
A bola de neve do endividamento tem relação direta com a nada saudável prática de recorrer a
empréstimos para pagar as contas. A solicitação de crédito, em algumas empresas, acaba por se
tornar uma espécie de “vício” de seus gestores em função da má administração financeira.
Nesse ponto um planejamento estratégico financeiro aliado a um orçamento empresarial flexível e
eficaz fará com que não só você tenha total domínio e controle sobre suas finanças, como também
conheça todas as despesas e custos de cada uma das atividades, e os impactos de cada uma na
geração das receitas de determinado período, inclusive determinando as metas para que a empresa
cresça com base em números objetivos.
Como há tipos societários que o patrimônio pessoal dos sócios são blindados em responsabilização
na esfera civil por dívidas contraídas, o comportamento irresponsável acaba por encontrar um
terreno fértil para proliferar. Assim, empréstimos sucessivos vão se acumulando e, junto a eles,
juros, taxas e todas as obrigações vinculadas.

Passivo trabalhista
Outro sinal inequívoco de que uma empresa está em vias de sucumbir é o acúmulo de processos na
Justiça do Trabalho.
O passivo trabalhista, como também é conhecido, representa um grave problema institucional. Além
dos gastos com indenizações, honorários advocatícios e custas judiciais, há o dano intangível à
imagem da empresa, muito mais difícil de ser reparado.
Aqui, uma forma de diminuir riscos com débitos trabalhistas e ações na justiça do trabalho é contar
com uma assessoria jurídica preventiva. Muitos empresários equivocadamente somente se
preocupam com a contratação desse tipo de consultoria após o dano causado.
Não se pode deixar de destacar que a própria existência de processos já indica que a empresa não
zela pelo cumprimento das leis, o que em última análise é sinal de má gestão.
Detalhe: após a reforma trabalhista, segundo o Tribunal Superior do Trabalho, o número de
processos caiu quase pela metade.

Capital de giro sempre insuficiente

Manter uma atividade produtiva gera custos. Fornecedores, salários, impostos e contas de luz e água
são algumas das despesas comuns às empresas, que têm no capital de giro a fonte de financiamento
principal.
Muitos empreendedores acreditam que para o negócio manter-se ativo e saudável é importante focar
na geração de receita. Entretanto, o que normalmente prejudica o resultado financeiro, fruto de uma
gestão desorganizada e sem controle, são as despesas. Despesas devem ser sempre revistas e
somente deve-se continuar com aquelas que são essenciais para o bom funcionamento do
empreendimento. Sem isso, o desfecho natural só pode ser a falência.
O capital de giro insuficiente é também o motivo pelo qual empresas tornam-se dependentes de
empréstimos para financiar suas atividades, o que, como já vimos, é outro indicador de que a
insolvência está por vir.

Falta de mecanismos de controle financeiro

Todas as empresas que quebram têm em comum um outro tipo de ausência, a de mecanismos
efetivos de controle das finanças.
Afinal, uma coisa é fazer cálculos de contas aleatoriamente uma vez por mês, apenas para conferir
se as contas poderão ser pagas. Outra é manter registros contábeis atualizados sobre as finanças que
permitam antecipar resultados em médio e longo prazo.
Em resumo, manter-se financeiramente saudável não é pegar na calculadora apenas na hora de
pagar as dívidas, mas controlar diuturnamente tudo que se ganha e o que se gasta.

Baixa rentabilidade e liquidez

Negócios insolventes também apresentam uma característica que se repete, a baixa rentabilidade de
seus ativos e pouca liquidez de seu patrimônio.
Na hora de pagar as dívidas, é fundamental que o patrimônio possa ser convertido em dinheiro a
tempo de garantir a liquidação dos débitos. Do que vale ter um imóvel mal conservado, já que não
poderá ser usado para pagar o que se deve?
Ou, pior ainda, se esse patrimônio de baixa liquidez não é rentável, fica ainda mais difícil arcar com
os débitos, em virtude do pouco valor que apresenta.

Medidas que podem ser tomadas para evitar o pior

Uma crise financeira não é apenas um sinal de que algo vai mal. Dependendo da postura que sócios
e gestores adotarem, pode significar uma oportunidade para reavaliar seus métodos para recomeçar
do jeito certo.
Por isso, a primeira medida a ser adotada quando o risco de falência é detectado é agir com total
honestidade e transparência. Os problemas devem ser encarados de frente, a fim de que seja
encontrada a solução ideal.
Uma vez que o endividamento seja reconhecido e mapeado, será hora de trabalhar em cima de
renegociação das dívidas. Para um credor, mais vale receber alguma coisa do que não receber nada.
Sendo assim, uma rodada de negociação pode ser a chance de reduzir o risco de falência, pelo
abatimento de parte do que se deve ou mesmo parcelando o saldo restante.
Como você acabou de ver, a falência está intimamente ligada à falta de controle das finanças e a
processos contábeis precários. Se você não quer isso para sua empresa, faça contato agora mesmo, a
Lafs Contabilidade tem as respostas para suas dúvidas!