PLANILHA - ANÁLISE DE CUSTO BENEFÍ

Introdução

Sobre o template de Análise de Custo Benefício

1. Esse template irá ajudá-lo a criar sua própria análise de custo/benefício para qualquer projeto ou programa de projetos. Ao
de Retorno e o cronograma de pacyback do projeto/programa.
2. A análise é feita ano a ano e é possível analisar até 10 anos de projeto/programa. Porém, a análise pode ser alterada para m
as necessidades do projeto/programa.

Instruções de Preenchimento

1. Na aba "Custos" inserir todas as informações relacionadas aos custos dos projetos (mais informações são fornecidas na pró

2. Na aba "Benefícios" inserir todas as informações relacionadas aos benefícios dos projetos (mais informações são fornecidas

3. Na aba "Resultados" serão calculadas todas as métricas para avaliação do custo/benefício dos projetos (mais informações s
USTO BENEFÍCIO

ama de projetos. Ao final, serão informados o Valor Presente Líquido, a Taxa Interna

e ser alterada para mês a mês ou qualquer outra base temporal que melhor se adeque

o fornecidas na própria aba).

ações são fornecidas na própria aba).

(mais informações são fornecidas na própria aba).

 PLANILHA - ANÁLISE DE CUS

Informações sobre os

Ano de Início do Programa 2009

Custo Total do Programa R$5,100,000.00

Projeto Gerente do Projeto

2009 2010
R$300,000 R$250,000

R$400,000 R$400,000

Custo por Ano do Programa R$700,000 R$650,000

Instruções
1. Inserir, na célula C5, o ano de início do programa. Os próximos nove anos do programa serão preenchidos automaticamente.
2. Inserir o título dos projetos do programa na coluna "Projetos". É possível alterar o título dessa coluna para outra observação que a organização julgar im
3. Inserir o nome dos gerentes de cada projeto na coluna "Gerente do Projeto".
4. Inserir os custos estimados da cada projeto por ano utilizando o valor atual, não é necessário fazer a correção do valor ao longo, esse cálculo será feito a
Apenas as células cinza claras precisam ser preenchidas
A - ANÁLISE DE CUSTO BENEFÍCIO

formações sobre os Custos

Custo por Ano

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
R$250,000
R$200,000 R$150,000 R$150,000
R$300,000 R$250,000 R$250,000
R$400,000 R$450,000 R$500,000
R$150,000 R$150,000 R$150,000
R$400,000

R$1,700,000 R$1,000,000 R$1,050,000

aticamente.
observação que a organização julgar importante, por exemplo, substituir Gerente do Projeto por Departamento.

valor ao longo, esse cálculo será feito automaticamente pela planilha.

2018
Aumento da Satisfação
Aumento de Receita
Capital
EHS
Fluxo de Caixa
Necessidades Regulatórias
Redução de Custos
Redução de Riscos
Outros
 PLANILHA - ANÁLISE DE CUSTO BENEFÍ

Informações sobre os Benefícios

Benefício Total do Programa R$10,575,000

Benefícios por Ano

Origem dos Benefícios
2009 2010 2011 2012 2013
Redução de Custo R$500,000 R$525,000 R$550,000
Aumento de Receita R$250,000 R$350,000
Redução de Mão-de-obra R$100,000 R$100,000
Redução da Sobrecarga R$50,000 R$50,000 R$50,000
Benefícios por Ano do Programa R$550,000 R$925,000 R$1,050,000
Fator de Confiança 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Benefícios Estimados por Ano R$550,000 R$925,000 R$1,050,000

Instruções
1. Inserir os tipos de benefícios na coluna "Origem dos Benefícios". É possível alterar os tipos já inseridos como exemplo.
2. Inserir os benefícios estimados da cada tipo por ano utilizando o valor atual, não é necessário fazer a correção do valor ao longo, esse cálculo será feito
3. É possível inserir na análise também um fator de confiança, que deve variar de 0 a 100%, de acordo com o nível de otimismo de que o benefício ocorrer
Apenas as células cinza claras precisam ser preenchidas
USTO BENEFÍCIO

Benefícios

enefícios por Ano

2014 2015 2016 2017 2018
R$600,000 R$650,000 R$700,000 R$800,000 R$1,000,000
Aumento da Satisfação
R$500,000 R$600,000 R$750,000 R$800,000 R$900,000
Aumento de Receita
R$100,000 R$100,000 R$100,000 R$100,000 R$100,000 Capital
R$50,000 R$50,000 R$50,000 R$50,000 R$50,000 EHS
R$1,250,000 R$1,400,000 R$1,600,000 R$1,750,000 R$2,050,000
Fluxo de Caixa
100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Necessidades Regulatórias
R$1,250,000 R$1,400,000 R$1,600,000 R$1,750,000 R$2,050,000
Redução de Custos

, esse cálculo será feito automaticamente pela planilha.

que o benefício ocorrerá.
 PLANILHA - ANÁLISE DE CUSTO BENEFÍ

Resultados dos Cálculos

Fluxo de Caixa sem Correção 2009 2010 2011 2012 2013

Custos -R$700,000 -R$650,000 -R$1,700,000 -R$1,000,000 -R$1,050,000
Benefícios R$550,000 R$925,000 R$1,050,000
Fluxo de Caixa Líquido -R$700,000 -R$650,000 -R$1,150,000 -R$75,000 R$0

Fatores de Correção
Taxa de Correção 7%
Ano Base 2009

Fluxo de Caixa Corrigido 2009 2010 2011 2012 2013

Índice do Ano 0 1 2 3 4
Fator de Correção 1.00 0.93 0.87 0.82 0.76
Custos -R$700,000 -R$607,477 -R$1,484,846 -R$816,298 -R$801,040
Benefícios R$480,391 R$755,076 R$801,040
Fluxo de Caixa Líquido -R$700,000 -R$607,477 -R$1,004,455 -R$61,222 R$0
Acumulado -R$700,000 -R$1,307,477 -R$2,311,931 -R$2,373,154 -R$2,373,154

Valor Presente Líquido R$2,580,938

Taxa Interna de Retorno 21%

Instruções
1. Inserir a taxa de correção. Este é o custo do dinheiro, que determina o valor temporal dos seus custos e benefícios.
2. Inserir o ano de início do programa, o qual será usado como o momento "presente", referência dos cálculos dos valores futuros.
Apenas as células cinza claras precisam ser preenchidas

Interpretaçãos dos Resultados

A linha 16 apresenta o fator de correção, ou seja, qual a diminuição do valor do fluxo de caixa por estar no futuro.
As linhas 17 e 18 apresentam, respectivamente, o valor dos custos e dos benefícios já corrigidos para o valor presente.
A linha 19 apresentam o valor do fluxo de caixa líquido por ano.
A linha 20 apresenta o valor líquido acumulado a cada ano (quando o valor torna-se positivo, completa-se o período do payback.
A linha 22 apresenta o Valor Presente do Líquido do Programa, isso significa que todos os projetos são equivalentes a esse valor no momento presente, co
A linha 25 apresenta a Taxa Interna de Retorno, isso significa a taxa de juros à qual você teria que aplicar o valor dos projetos para ter o mesmo retorno.
USTO BENEFÍCIO

álculos

2014 2015 2016 2017 2018

Aumento da Satisfação
R$1,250,000 R$1,400,000 R$1,600,000 R$1,750,000 R$2,050,000
Aumento de Receita
R$1,250,000 R$1,400,000 R$1,600,000 R$1,750,000 R$2,050,000 Capital

2014 2015 2016 2017 2018

5 6 7 8 9
0.71 0.67 0.62 0.58 0.54

R$891,233 R$932,879 R$996,400 R$1,018,516 R$1,115,064 EHS

R$891,233 R$932,879 R$996,400 R$1,018,516 R$1,115,064
Fluxo de Caixa
-R$1,481,921 -R$549,042 R$447,358 R$1,465,874 R$2,580,938
Necessidades Regulatórias

o momento presente, com base na taxa de correção utilizada.

ter o mesmo retorno.
 PLANILHA - ANÁLISE DE CUSTO BENEFÍ

Fluxo de Caixa sem Correção

Custos Benefícios

R$2,500,000

R$2,000,000
Custos e Benefícios com valores sem Correção

R$1,500,000

R$1,000,000

R$500,000

R$0
2009 2010 2011 2012 2013 2014

-R$500,000

-R$1,000,000

-R$1,500,000

-R$2,000,000

Ano do Programa
USTO BENEFÍCIO

Correção
os

2014 2015 2016 2017 2018

ma
 PLANILHA - ANÁLISE DE CUSTO BENEFÍ

Fluxo de Caixa Corrigido

Custos Benefícios

R$1,500,000

R$1,000,000
Custos e Benefícios com valores corrigidos

R$500,000

R$0
2009 2010 2011 2012 2013 2014

-R$500,000

-R$1,000,000

-R$1,500,000

-R$2,000,000

Ano do Programa
USTO BENEFÍCIO

rrigido
os

2014 2015 2016 2017 2018

ma
 PLANILHA - ANÁLISE DE CUSTO BENEFÍ

Tempo para Payback

R$3,000,000

R$2,000,000

R$1,000,000
Valor Corrigido

R$0
2009 2010 2011 2012 2013 2014

-R$1,000,000

-R$2,000,000

-R$3,000,000

Ano do Programa
USTO BENEFÍCIO

yback

2014 2015 2016 2017 2018

ma