Setor: Financeiro

Identificador: OSI 003

Procedimento
Data de criação: 22/04/2022
Operacional Padrão (POP) Revisado em: -
N° da versão: 2.0
Nome do processo:
Realizar a conciliação bancária
Objetivo:
Garantir conformidade entre as movimentações financeiras reais e as lançadas no DH
Responsável: Partes relacionadas:
Financeiro Financeiro

Etapas:
Diariamente na primeira hora do dia iniciar a conciliação dos caixas referentes as movimentações do dia útil anterior.
1. Imprimir os extratos bancários do dia útil anterior de todos os bancos cadastrados no DH, cada banco possui uma plataforma específica com o passo a
Identificação e início das conciliações

passo necessário para realizar a impressão dos extratos a serem conciliados;

2. Verificar a movimentação financeira do dia a ser conciliado no DH (“Financeiro” > “Movimentação Financeira”), selecionar o dia a ser conciliado e clicar
em “Buscar”.
3. O DH apresentará os saldos do dia a ser conciliado e a posição do dia anterior. Verificar se os saldos do último dia útil anterior estão em conformidade
com aqueles apresentados no DH. Caso não estejam, verificar o item 17;
4. Após a definição das contas inicia-se a conciliação, comparando os movimentos dos extratos bancários com o “Contas a pagar” e ”Contas a receber”.
Baixando os respectivos créditos e débitos, de modo que o DH espelhe o extrato bancário;

Figura 1 - Verificando a movimentação financeira do dia a ser conciliado

5. Com o extrato bancário em mãos, identificar a relação de pacientes pagantes no período referência e iniciar a conciliação em sistema;
6. Para realizar a baixa de uma conta cadastrada no “Contas a receber” devemos buscar o lançamento no DH (“Financeiro” > “Contas a receber”).
Pesquisar o nome do paciente/ pagante, selecionar o status “Agendado” e clicar em “Buscar lançamento”;
7. Abaixo da mesma tela irá aparecer a listagem de lançamentos, deve-se identificar a parcela a ser compensada, e na coluna “Ação”, através da lista
suspensa selecionar “Compensado” e clicar na seta verde.
Lançamento de contas a receber

Figura 2 - Baixar lançamento de contas a receber 1 de 2

8. Após a abertura da tela de baixa do lançamento devemos definir a data de baixa, que deverá ser a mesma constante no extrato bancário, definir o
banco ao qual a parcela será creditada e clicar no botão “Baixar Lançamento”;
9. Caso seja uma baixa de cartão de crédito ou outra forma de recebimento, o financeiro deverá classificar o crédito de acordo com o “Banco” e “Forma
de recebimento”;
10. No caso dos recebimentos em dinheiro, ao realizar a destinação financeira da parcela o sistema automaticamente já inclui o valor dentro da
movimentação financeira, não sendo necessário dar ação de “Compensado” no “Contas a Receber”;

Figura 3 - Baixar lançamento de contas a receber 2 de 2

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 11. As diferenças entre os valores brutos e os valores que efetivamente foram 12. Na tela que irá abrir deveremos preencher os dados referentes a
creditados na conta bancária, são taxas e retenções, as quais devem ser operação, descrever o nome do débito, atribuir a data de
lançadas como despesas no módulo “Contas a pagar”. Por exemplo, na vencimento, de pagamento e de emissão, com a mesma data do
Lançamento de contas a pagar - Baixado

Figura 3 o valor do crédito foi de R$ 291,67, porém na conta bancária foi
creditado o valor de R$ 250,00, ou seja, temos uma diferença de R$ 41,67
provocada por uma taxa do cartão de crédito. Portanto para seguir com a
conciliação, devemos lançar a diferença no DH (“Financeiro” > “Contas a
Pagar” > “Lançamentos diversos” > “Baixados”).
extrato bancário, definir o fornecedor, atribuir o grupo (no exemplo,
“Taxa Administração Cartão Débito ou Crédito”), definir o banco ao
qual o recurso foi creditado e o centro de custos (no exemplo,
“Administrativo/Financeiro”) e clicar em “Baixar Lançamento”. Usar
este processo para lançar todas as despesas da clínica não
apenas para as taxas e retenções.

Grupo de contas
É um agrupamento das despesas
por categorias, de acordo com sua
finalidade, por exemplo:
- Conta de luz: (-) Energia elétrica
- Pagamento de implantes:
(-) Implantes e componentes

Figura 4 - Lançamentos de taxas, juros e retenções no Contas a Pagar

13. Para realizar a conciliação do Contas a Pagar no DH (“Financeiro” > “Contas a Pagar”) é preciso verificar se a conta a ser baixada já está
provisionada, para isso podemos filtrar o débito pela sua data de vencimento utilizando a opção de “Filtros de pesquisa”. Após a identificação do débito
devemos verificar se ele se encontra bloqueado ou desbloqueado, caso esteja desbloqueado daremos sequência na baixa do débito, caso contrário
devemos selecionar a parcela a ser baixada e clicar no respectivo botão de desbloqueio conforme abaixo.
14. Com a conta desbloqueada basta selecionar a parcela a ser baixada e clicar no botão baixar.
Lançamento de contas a pagar - Agendado

Figura 5 – Baixando contas a pagar 1 de 2

15. Em sequência, será preciso definir a mesma data que foi debitado a despesa no extrato bancário, definir o grupo de contas da despesa, o banco da
conta a ser debitada e o centro de custo, e por fim, clicar em “Baixar Lançamento”.

Figura 6 – Baixando contas a pagar 2 de 2

16. Caso a despesa não conste registrada no “Contas a pagar” podemos cadastrá-la e depois de baixá-la ou realizar um lançamento baixado.
17. Após o término da conciliação é preciso retornar ao módulo da movimentação financeira e conferir se os saldos e as movimentações dos extratos
bancários estão batendo com aqueles registrados no DH, caso não estejam é preciso filtrar novamente com os dias anteriores até identificar os
créditos ou débitos não conciliados. Após a identificação seguir com o processo de conciliação respeitando as datas de ocorrência.
18. Filtrar data de vencimento para 5 dias corridos anteriores, identificar os pagamentos em aberto no “Contas a Receber” e alterar a ação para não
compensado. Para recebimentos em boleto e carteira o sistema fará isso automaticamente, para pix, TED, cheque e cartões será necessário realizar a
ação manualmente.

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Controle de alterações:
N° da versão Data Tipo de alteração Itens revisados Responsável pela revisão Aprovado por
1.0 22/04/2022 Emissão inicial - Caio Ferreira Luiz Teixeira

2.0 14/06/2022 Correção de itens 4, 5, 7, 18 Wilian Zanoni Luiz Teixeira

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