DA - 5.4.1/01 - rev.

00 - 23/12/2016

Planejamento de Indicadores

Empresa: Inovar Construções e Incorporações Data:

Município: Patrocínio Estado: M.G.
Diretor: Douglas Brasileiro

Obra: Empreendimento Paracatu Engenheiro Responsável: Rodrigo

N° do Contrato: N° da Obra:

Indicadores
Periodicidad Sentido da Resultado 2016
Objetivos da Qualidade Nome do indicador Meta Posição
e Melhoria Jan-16 Feb-16 Mar-16 Apr-16 May-16 Jun-16 Jul-16 Aug-16 Sep-16 Oct-16 Nov-16 Dec-16
Trabalhar tendo como
P
objetivo primordial a plena
satisfação dos nossos 1 FATURAMENTO Mensal
clientes e a sua melhoria R
contínua
Buscar oportunidades de
melhorar processos e
P
otimizar custos, buscando 2 CUSTO OPERACIONAL Mensal
aumento da rentabilidade R
da empresa
Trabalhar tendo como P 85%
objetivo primordial a plena
satisfação dos nossos 3 SATISFAÇÃO DOS Semestral 85%
CLIENTES
clientes e a sua melhoria R 92%
contínua

Buscar oportunidades de P
melhorar processos e EFICÁCIA NO
otimizar custos, buscando 4 PLANEJAMENTO Mensal
aumento da rentabilidade R
da empresa

Desenvolver ações para

melhoria da qualidade dos P 0% 0% 0%
serviços, da higiene e 5 TAXA DE FREQÜÊNCIA Mensal 0%
segurança no trabalho DE ACIDENTES
através de treinamentos R 0% 0% 0%
específicos
Buscar oportunidades de
P
melhorar processos e
otimizar custos, buscando 6 ÍNDICE DE LIQUIDEZ Mensal
aumento da rentabilidade R
da empresa

Trabalhar tendo como P

objetivo primordial a plena
satisfação dos nossos 7 EFICÁCIA COMERCIAL Mensal
clientes e a sua melhoria
contínua
R

Desenvolver ações para

melhoria da qualidade dos P
serviços, da higiene e SATISFAÇÃO DOS
8 COLABORADORES Semestral
segurança no trabalho
através de treinamentos R
específicos

P
9 PRODUTIVIDADE Mensal
Buscar oportunidades de
melhorar processos e
otimizar custos, buscando
aumento da rentabilidade
da empresa
Perspectivas Indicadores de Desempenh

Custo Operacional da Empresa (planilha)

Custo Operacional da
Financeira
Empresa (%)
Total do Faturamento

(Faturamento mês atual - Faturamento mês anter

Aumento do Faturamento
Financeira
da organização (%) Faturamento geral do mês anterior

Gastos Gerais Operacionais ou de fabricação de um produ

Gastos Gerais Operacionais
Financeira
da organização (%)
Total de faturamento do produto ou serviç

(Faturamento - Gastos Variáveis - Gastos Gerais (Custo

Rentabilidade da
Financeira
organização (%)
Total dos ativos da organização (Imobilizado + Matéria Prim

Lucro Líquido Operacional

Financeira Faturamento - Gastos Variáveis - Gastos Gerais (cu
da organização (R$)

Gasto Geral da Empresa ou Custo Fixo

Financeira Ponto de Equilíbrio
Margem de Contribuição

Contas a Receber + Capital de Giro

Financeira Índice de Liquidez
Contas a Pagar
 Contingenciamento de
Financeira (X)% do Faturamento
Compras (materiais)

Faturamento Total ou Vendas Total

Financeira Ticket Médio (R$)
Número de Tickets Emitidos

(Total de créditos não recebidos) * 100

Financeira Taxa de Inadimplência (%)
Faturamento Total

Total de unidades habitacional ocupadas X

Financeira Taxa de ocupação
Total de unidades habitacional disponíve
s de Desempenho e Fórmula de Cálculo
resa (planilha)
x100 = % Considerar o gasto administrativo. Não mudar o critério ao longo
ento
tual - Faturamento mês anterior) X 100
mento geral do mês anterior
ou de fabricação de um produto ou serviço X 100
uramento do produto ou serviço
riáveis - Gastos Gerais (Custos Fixos)) X 100
ão (Imobilizado + Matéria Prima + Capital de Giro)
s Variáveis - Gastos Gerais (custos fixos)
al da Empresa ou Custo Fixo
argem de Contribuição
a Receber + Capital de Giro
Contas a Pagar
Obs. Não entra no cálculo os gastos com Matéria Prima.
dos meses.
Obs. Considerar somente os valores recebidos no mês em
análise.
Obs. Considerar somente os gastos e o faturamento da
produção, atividade ou serviço em questão. Colocar no gasto o
rateio do gasto fixo do pessoal administrativo.
Obs. Do faturamento deve ser abatido os impostos e
faturamento dos produtos devolvidos.(pode ser considerar como
gasto variável: Materia prima, insumos, os impostos sobre
vendas, comissões, fretes etc. ou seja, devem ser descontados
todos os gastos que compõe os gastos variáveis).
Obs. Do faturamento deve ser abatido os impostos e
faturamento dos produtos devolvidos.(considerar como gasto
variável: Materia prima, insumos, os impostos sobre vendas,
comissões, fretes etc. ou seja, devem ser descontados todos os
gastos que compõe os gastos variáveis).
Obs. Não considerar o lucro desejado ou o custo variável no
cálculo.(Tudo acima do ponto de equilibrio é lucro e tudo abaixo
é prejuízo).
Obs. Pode ser considerado contas a receber médio e contas a
pagar médio. O capital de Giro é o total em caixa e não
comprometido com qualquer pagamento
 Obs. A organização deve definir o percentual do valor de vendas
X)% do Faturamento
que pode comprometer com a compra de materiais.

ento Total ou Vendas Total

Obs. Desconsiderar as vendas devolvidas
ero de Tickets Emitidos

créditos não recebidos) * 100

Obs. Considerar os valores em R$ ou em Clientes
Faturamento Total

des habitacional ocupadas X 100 Obs. pode ser considerado a a taxa de ocupação por mês ou
idades habitacional disponível período definido pela empresa.
 Significado ou o que Representa Sentido
cada Indicador da
Melhoria

téria Prima.
Representa o percentual do gasto geral da
ar o critério ao longo
Empresa em seu faturamento

Representa o aumento percentual do faturamento

os no mês em
do mês em relação ao mês anterior da
organização

Significa o percentual do gasto geral da

amento da
organização em um determinado serviço ou
Colocar no gasto o
produto em relação ao faturamento do respectivo
o.
serviço ou produto

postos e
ser considerar como Representa o retorno do investimento aplicado na
mpostos sobre organização. Ou seja, quanto cada Real investido
m ser descontados retorna sob forma de lucro líquido.
veis).

postos e
Representa o lucro líquido que a organização tem
erar como gasto
no final do mês. Ou seja, o que sobrou do
s sobre vendas,
faturamento após ter pago os gastos gerias da
scontados todos os
organização.

Representa quando o faturamento empatou ou

usto variável no atingiu o gasto geral da organização. Ou seja, a
lucro e tudo abaixo partir desse ponto todo o faturamento da
organização passa a gerar lucro para a
organização.

É um índice que representa se a organização

médio e contas a
consegue pagar suas contas. Ou seja, é a relação
aixa e não
do que a organização tem de dinheiro em caixa
com as contas vencidas.
 Significa quanto do faturamento pode ser utilizado
l do valor de vendas
para fazer novas compras de produto, serviço ou
ateriais.
Matéria Prima.

Representa a Venda Média por ticket emitido

Representa o percentual de dinheiro que foi

entes deixado de receber em relação ao total de
dinheiro vendido

ação por mês ou Representa a taxa de ocupação do meio de

hospedagem.
Perspectivas Indicadores de Desempen

Consumo de água (m3 / volume de água consumido (m3)

Ambiental colaborador) ou ( m2
construído) (total de colaboradores) ou (m2 constr

Consumo de energia (kwh / Quantidade de KWH consumido

Ambiental colaboradores) ou ( m2
construído) (total de colaboradores) ou ( m2 constr

Geração de resíduo (m3 / Quantidade total de resíduos gerados

Ambiental colaboradores) ou ( m2
construído) (total de colaboradores) ou ( m2 constr

Melhorias Ambientais (% Total de recursos (R$) aplicados em melhorias am

Ambiental
faturamento)
Total de faturamento (R$) da empre

Aprendizado e Empregos Gerados

Total de novos empregos gerados no mê
Crescimento (quantidade)

Aprendizado e Taxa de Freqüência de Número de acidentes com afastamento (CAT)

Crescimento Acidentes (TFA) horas homem trabalhadas (hht)

Total de funcionários acidentados X 1

Aprendizado e
Índice de Acidentes (%)
Crescimento Total de funcionários

Aprendizado e Satisfação dos colaboradores Total de funcionários satisfeitos X 100

Crescimento (%) Total de funcionários

Total em horas de capacitação

Aprendizado e Capacitação por colaborador
Crescimento (hs por Colaborador ou R$)
Total de colaboradores da empres

Indicador de treinamento (DA-6.2.2/03) + Avaliação

Aprendizado e (DA-6.2.2/04)
Eficácia dos treinamentos
Crescimento
Total de pontos possíveis
 Total de funcionários afastados X10
Aprendizado e Rotatividade dos funcionários
Crescimento (%) Total de funcionários da empresa

Total de faturamento com um determinado cl

Cliente Grau de dependência (%)
Total de faturamento da organizaçã

Cliente Novos Clientes (quantidade) Quantidade de novos clientes que a organização fat

Satisfação dos Clientes da Total de Clientes Satisfeitos X 100

Cliente
organização (%) Total de Clientes

Satisfação de Cliente - Geral

Cliente Índice de satisfação de cliente ou de uma clien
ou específico (%)

Reclamação dos Clientes da Quantidade total de reclamações ou chamada

Cliente
organização (%) Total de clientes ativos do período
s de Desempenho e Fórmula de Cálculo

me de água consumido (m3)

Obs. pode ser considerado o consumo de agua por mês ou
olaboradores) ou (m2 construído) outro período estipulado

ntidade de KWH consumido

Obs. pode ser considerado o consumo de energia por mês ou
olaboradores) ou ( m2 construído) outro período estipulado

de total de resíduos gerados (m3)

Obs. pode ser considerado a geração de resíduos por mês ou
outro período estipulado
olaboradores) ou ( m2 construído)

$) aplicados em melhorias ambientais X 100 Obs. pode ser considerado a quantidade de recurso aplicado
por mês ou por um período determinado pela organização
e faturamento (R$) da empresa

Obs. Considerar o total de funcionários acrescidos na folha de

os empregos gerados no mês atual
pagamento ou contratados de terceiros do mês atual.

ntes com afastamento (CAT) x 1.000.000 Obs. Também devem ser contabilizados os funcionários
as homem trabalhadas (hht) acidentados fora da área da organização - área do cliente.

funcionários acidentados X 100

Obs. Também devem ser contabilizados os funcionários
Total de funcionários acidentados fora da área da organização - área do cliente.

Índice de satisfação do
ou Obs. Considerar o total de funcionários pesquisados
colaborador

al em horas de capacitação Obs. considerar todos os treinamentos internos e externos

realizados pela organização. Pode ser considerado por
de colaboradores da empresa colaboradores ou R$. Período definido pela empresa

to (DA-6.2.2/03) + Avaliação após treinamento

(DA-6.2.2/04) Obs. considerar todos os treinamentos internos e externos
realizados pela organização. Pode ser considerado por
Total de pontos possíveis colaboradores ou R$. Período definido pela empresa
e funcionários afastados X100
Obs. pode ser considerado a quantidade de horas afastadas e
de funcionários da empresa trabalhadas por mês ou por um período no cálculo.

ento com um determinado cliente X 100

Obs.Considerar o cliente de maior faturamento.
e faturamento da organização

Obs. Considerar os valores recebidos ou não no mês atual.

lientes que a organização faturou no mês atual
Não mudar o critério ao longo dos meses.

de Clientes Satisfeitos X 100

Obs. Considerar o total de clientes pesquisados.
Total de Clientes

Obs. Esse índice é calculado e enviado pela empresa cliente

ão de cliente ou de uma cliente específico
da organização periodicamente.

de reclamações ou chamadas de clientes Obs. considerar os clientes que estão ativos com serviços ou
produtos da empresa no mês considerado. Incluir solicitações
de clientes ativos do período
de correções de erros
 Significado ou o que Representa
cada Indicador Sentido da
Melhoria

Representa o nível de impacto gerado pela

ua por mês ou
empresa no ambiente quanto a gestão do uso da
água.

Representa o nível de impacto gerado pela

ergia por mês ou
empresa no ambiente quanto a gestão do uso da
energia.

Representa o nível de impacto gerado pela

íduos por mês ou
empresa quanto ao uso de recursos e a geração
de resíduos no ambiente.

Representa o nível de investimento realizado

recurso aplicado
pela empresa no ambiente. Responsabilidade
a organização
ambiental.

scidos na folha de Representa o número de novos empregos

ês atual. gerados pela organização

Representa a taxa de acidente que a

os funcionários
organização tem. Significa o grau de segurança
área do cliente.
e respeito a vida humana.

Representa o índice de acidente que a

uncionários
organização tem. Significa o grau de segurança
ea do cliente.
e respeito a vida humana.

Representa o grau de satisfação do funcionáro

uisados
com a organização

os e externos Representa o processo de crescimento da

derado por empresa através da capacitação de seus
empresa colaboradores

os e externos Representa o processo de crescimento da

derado por empresa através da capacitação de seus
empresa colaboradores
horas afastadas e Representa o nível de rotatividade dos
álculo. colaboradores na empresa.

Significa o grau de dependência financeira que a

to.
organização tem com seu maior cliente

o no mês atual. Representa o número de novos clientes que

compraram da organização no mês

Representa o grau de satisfação dos clientes da

dos.
organização

empresa cliente Representa o grau de satisfação de um

determinado clientes da organização.

com serviços ou Pode representar a satisfação dos clientes ou a

ncluir solicitações qualidade do serviço prestado ou produção
realizada.
Perspectivas Indicadores de Desempen

Total de produtos, serviços ou horas retrabalhados ou

Qualidade da organização
Processo Interno
(Refugo ou Retrabalho) (%)
Total de produto, serviço ou horas realizado ou entre

Prazo de Entrega (% entrega Total de produto ou serviço entregue dentro do p

Processo Interno
no prazo) Total de entrega prevista e/ou realizada

Faturamento / Despesa do mês

Faturamento / Despesa por
Processo Interno
Funcionário (R$)
Total de funcionários ou colaboradores ativos do mês (h

Faturamento - Gastos Variáveis - Gastos Gerais (C

Lucratividade por funcionário
Processo Interno
(R$)
Total de funcionários do mês (Força de Tra

Orçamento Aprovado X 100

Processo Interno Eficácia Comercial (%)
Orçamento Enviado

Total de Orçamento executado Sem Problem

Processo Interno Qualidade do Orçamento (%)
Total de Orçamento executado

Atividade Executada acima do Planejado (verd

Processo Interno Eficácia do Planejamento (%)
Atividade Planejada

Margem de contribuição (Faturamento - Matéria Pri

Processo Interno Produtividade da organização
Processo Interno Produtividade da organização
Gastos gerais da organização ou Custos F

(Número de Pessoas (Clientes) que compram

Taxa de Conversão em Vendas
Processo Interno
(%)
Númetro de Pessoas (Clientes) atendid

Custo de produção (R$/ Gasto geral da Empresa

Processo Interno
(quantidade ou Kg)) Quantidade total produzido

Total comercializado
Processo Interno Quantidade total comerciolizado / período con
((quantidade )/ ano)

Qualidade do fornecedor Quantidade de não conformidade ou problemas causado

Processo Interno
(quantidade / mês) que impactam no negócio da organização em um perído
de Desempenho e Fórmula de Cálculo

u horas retrabalhados ou refugados X 100 Obs. Considerar produtos ou serviços retrabalhados ou refugados
separadamente. Os valores para o cálculo poderão ser em tempo
horas realizado ou entregue ou vendidas "horas", quantidade ou custo.

viço entregue dentro do prazo X 100 Obs. Não considerar os prazos modificados antecipadamente com
ga prevista e/ou realizadas a autorização do cliente.

Obs. Considerar o faturamento recebido / despesa paga no mês

nto / Despesa do mês atual e realizado pelos funcionários (força de trabalho) da
organização. Calcular pelas horas trabalhadas. (considerar como
força de trabalho: prestadores de serviços e estágiários que
oradores ativos do mês (horas trabalhadas) trabalham na empresa e os empresários que também atuam)

riáveis - Gastos Gerais (Custos Fixos) Obs. Considerar o faturamento realizado pelos funcionários da
organizaçào e abater os impostos e produtos devolvidos.
(considerar a mesma observação acima dos gastos variáveis e a do
os do mês (Força de Trabalho) Faturamento por funcionário).

nto Aprovado X 100

Obs. Considera-se orçamento Aprovado somente quando iniciar a
execução do orçamento.
amento Enviado

executado Sem Problema X 100 Obs. Considera-se Orçamento executado com problema aquele
com erro de planejamento de prazo, custo ou atividades
Orçamento executado planejadas.

acima do Planejado (verde) X 100

Obs. Pode ser utilizado: custo, tempo, etapas executadas de um
orçamento e prospecção de vendas.
idade Planejada

aturamento - Matéria Prima e Insumos) Considerar todo o gasto com Matéria Prima e Insumos gasto na
fabricação do produto ou serviço. OBSERVAÇÃO: MAIOR DO
QUE UM (1) A EMPRESA É PRODUTIVA E MENOR DO QUE
UM(1) A EMPRESA NÃO É PRODUTIVA.
 Considerar todo o gasto com Matéria Prima e Insumos gasto na
fabricação do produto ou serviço. OBSERVAÇÃO: MAIOR DO
QUE UM (1) A EMPRESA É PRODUTIVA E MENOR DO QUE
organização ou Custos Fixos UM(1) A EMPRESA NÃO É PRODUTIVA.

s (Clientes) que compram) * 100

Obs. Desconsiderar os clientes que devolvem as compras
essoas (Clientes) atendidos

geral da Empresa Obs. Considerar todo gasto qua a empresa teve no mês da referida
dade total produzido produção

erciolizado / período considerado Obs. pode ser conciderado o período mensal, semestral ou anual

e ou problemas causados por fornecedores Obs. considerar quantidade total de serviço vendido ou faturamento
ganização em um perído definido total da organização
Significado ou o que Representa cada Sentido
Indicador da
Melhoria

Representa o índice de qualidade dos serviços, dos

produtos ou das horas executado pela organização

Representa o percentual de serviço ou produto

entregue fora do prazo definido pelos clientes da
organização

Representa o faturamento / despesa por funcionário da

organização.

Representa quanto cada funcionáro traz de lucro líquido

para a organização.

Representa o grau de qualidade que a organização tem

na elaboração e aprovação dos orçamentos elaborados
e entregues

Representa o grau de qualidade que a organização tem

na execução dos orçamentos aprovados. Significa
quanto a organização acerta na execução do
orçamento enviado e aprovado.

Representa a qualidade da organização na execução

do seu planejamento. Significa quanto a organização
está errando na execução do seu planejamento.

Representa a margem de contribuição da organização

em relação a todo o gasto geral da MPE. Significa que
quando for maior do que um a organização tem lucro.
Representa a margem de contribuição da organização
em relação a todo o gasto geral da MPE. Significa que
quando for maior do que um a organização tem lucro.

Represeta o percentual de pessoas que entram na loja

e compram alguma coisa em relação a todas as
pessoas que entraram na loja

Representa a eficiência econômica da empresa

Representa a quantidade de produto comercializado no

período considerado. Ex: desfrute

Representa a participação da qualidade do fornecedor

na qualidade total da organização. Considerar:
prestador de serviço, terceirizados, etc.