Ativo Imobilizado

Plano de Avaliação: É o Nível mais alto no controle dos ativos

imobilizados

Área de Avaliação: Define como a Empresa deseja controlar os

valores dos seus ativos

Classe de Imobilizado: Controla os ativos agrupados por tipo de

imobilizado

Imobilizado: É o item que controla individualmente bens adquiridos

para o Ativo imobilizado
Ativo Imobilizado
Ativo Imobilizado
Ativo Imobilizado
Ativo Imobilizado
Ativo Imobilizado
Ativo Imobilizado
Ativo Imobilizado
 Ativo Imobilizado

Criar ordem de investimento

Processo de Liquidação Ordem
compras (*) periódica (*) concluída

Contabilidade Contabilidade
(transitória) (IeA )

• Sempre que houver compra de imobilizado, será necessário criar ordens de investimento por
evento. Estas Ordens vão suportar e armazenar todos os gastos relacionados ao ativo
imobilizado, como também os efetuados durante a construção da loja.

•Os lançamentos nas ordens serão feito por MM. O processo de compra começa na
requisição apontando para uma classificação contábil F (ordem) através de uma conta
transitória e que será validada pela contabilidade.

•Neste processo o Analista de controladoria tem como rotina mensal, fazer as liquidações das
ordens para os imobilizados em andamento.
•(*) vide slide adiantamento
 Ativo Imobilizado

Descrição: Gerir Imobilizado

Encerramento Criar dado Transferir os valores

da ordem mestre do IeA para as classes
interna principal ou de imobilizados
sub item definitivas

Ativação do Número da Contabilidade

bem Plaqueta (contas definitivas
apto a depreciação)

• Nesta etapa do processo, o Analista de imobilizado, cria dado mestre

principal ou sub item.

•Utilização de programa para criação de dados mestres diversificados e

transferências de valores.
 Ativo Imobilizado

Descrição: Gerir Imobilizado

Consultar Eliminar Modificar

Dados cadastrais
e valores Dados mestres Dados cadastrais
Ex.:depreciação não utilizados (ex. : centro,
lançada e centro de custo)
planejada.

•Nesta etapa do processo, o Analista de imobilizado, poderá consultar,

eliminar (enquanto não for valorizado) ou modificar.
 Ativo Imobilizado

Descrição: Aquisição de imobilizado – Reclassificação de contabilização

Identificação Reclassificação
de para uma
classificação ordem interna
indevida

• Um lançamento indevido feito em despesa pode ser revertido para um

imobilizado em andamento.
 Ativo Imobilizado

Descrição: Baixa de Imobilizados

Baixa com Baixa sem

receita e cliente receita

Doação, sucata,
Venda inventário e
sinistro

• As etapas de baixa com receitas (venda) serão mais usadas enquanto o

módulo de SD não for implantado.
 Ativo Imobilizado

Descrição: Transferências de classes de imobilizados - Reclassificação

Identificação do
imobilizado em
classe indevida

Ex.:
Reclassificação
no inventário

• Esta operação também é utilizada para transferir um imobilizado para

mesmo, porém, alterando a classe.
• Também utilizado no processo de transferência de IeA para classes
definitivas
 Ativo Imobilizado

Descrição: Adiantamento para Ativo mobilizado

Solicitação do
Adiantamento Efetivação do Compensação
(Adiantamento X Nota
para Ordem de Adiantamento Fiscal)
Investimento
Comprador Contas a Pagar Contas a Pagar

Classificação Classificação
contábil em IeA contábil em IeA
(débito) (crédito)

• Todo adiantamento para ordem interna de investimento (Ativo) será classificado

em obras em andamento (IeA).
 Ativo Imobilizado

Descrição: Depreciação

Depreciação em Depreciação real Relatórios de

teste Acompanhamento

Contabiliza em
Não contabiliza centro de custo
(despesas)

• O início da depreciação dos imobilizados definitivos ocorrerá no mês seguinte a

ativação .
 Ativo Imobilizado

• AS01 – Atualização de Dados Mestres e para liquidações completas de IeA

• AS02 – Modificar imobilizado
• AS03 – Consultar imobilizado
• AS05 – Bloquear imobilizado
• AS06 – Eliminar dados mestres
• AS11 – Criar subnúmeros de dados mestres
• AW01N – Asset Explorer
• ABZON – Aquisições com lançamentos de contrapartida automático
• F-92 - Baixa com receita
• ABAON – Baixa com receita sem cliente
• ABAVN – Baixa por sucata
• ABUMN – Transferência
• AFAB – Executar lançamento de depreciação
• AFAR – Recalcular valores
• S_ALR_87012936 e S_ALR_87099918 – Simular depreciação/planejamento de custos
• AJRW – Mudar exercício
• AJAB - Encerrar exercício
• OAAQ – Anular encerramento do exercício por empresa
 Ativo Imobilizado

• OAAR – Anular encerramento do exercício por empresa

• S_ALR_87011964 – Relatório por classe de imobilizado
• S_ALR_87012050 – Relatório de aquisição de imobilizado
• S_ALR_87013019 – Monitorar andamento da ordem
• KO8G – Liquidação do imobilizado em andamento
• KO02 – Inserir dado mestre do ativo na Norma de Apropriação
• KO88 – Ordem concluída
• KOB1 – Consulta para geração de imobilizado definitivo
• SM35 – Executar pasta de batch imput
• SM37 e SMX – Consulta a Job