MIT041 – Especificação de Processos

Ativo Fixo
Protheus
Cliente: Surf Telecom S.A
ABRIL/2019
 MIT041 – Especificação de Processos – Ativo Fixo

Sumário
1. DESCRIÇÃO DO SUB PROCESSO – ATIVO FIXO ...........................................................................................................3
1.1. Classificação de Compras .......................................................................................................................................................... 4
1.2. Descrição Estendida................................................................................................................................................................... 4
1.3. Cadastro de Bens ....................................................................................................................................................................... 5
1.4. Grupo de Bens ........................................................................................................................................................................... 7
1.5. Cadastro de Moedas .................................................................................................................................................................. 7
1.6. Baixas do Ativo Fixo ................................................................................................................................................................... 8
1.7. Baixas por Adiantamento............................................................................................................................................................ 9
1.8. Transferências ............................................................................................................................................................................ 9
1.9. Ampliação ................................................................................................................................................................................. 10
1.10. Aquisição por Transferência ................................................................................................................................................... 11
1.11. Cálculo Mensal da Depreciação ............................................................................................................................................. 13
1.12. Descálculo Mensal da Depreciação ....................................................................................................................................... 14
1.13. Bloqueio e Desbloqueio da Depreciação................................................................................................................................ 14
1.14. Virada Anual ........................................................................................................................................................................... 15
2. PROCESSO RELACIONADOS À ATIVO FIXO .................................................................................................................16
3. FLUXOGAMA DO SUB-PROCESSO DE ATIVO FIXO ......................................................................................................17
4. RESPONSÁVEIS PELAS INFORMAÇÕES DE ATIVO FIXO ............................................................................................18

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1. DESCRIÇÃO DO SUB PROCESSO – ATIVO FIXO

O objetivo do Ativo Fixo é controlar o ativo permanente da empresa. No ativo permanente estão as aplicações de recursos feitas
pela empresa em caráter permanente, ora representando bens adquiridos para uso da empresa como veículos, móveis e
utensílios, etc., ora representando aplicações de recursos na compra de ações ou quotas de outras empresas de caráter
permanente, ou ainda, representando aplicações de recursos em despesas que devem onerar os resultados de vários exercícios.
O Ativo permanente é subdividido em:
 Investimentos
 Ativo Imobilizado
 Ativo Diferido

O Ativo Fixo atende aos seguintes tópicos do controle de ativo imobilizado da empresa:
 Cálculo da depreciação em até cinco moedas independentes
 Cálculo da depreciação segundo métodos
 Cotas constantes baseadas em percentual anual
 Amortização por período (vida útil, arrendamento ou locação)
 Depreciação acelerada
 Lançamentos contábeis automáticos
 Implantação
 Correção
 Depreciação
 Transferências
 Baixas
 Cálculo da correção monetária baseada em uma das quatro moedas fortes.
 Controle de adiantamentos para aquisição de bens.
 Controle de ampliações e reformas efetuadas sobre os bens.
 Controle de transferência físico-contábil.
 Controle das baixas de bens do ativo por motivo:
o Venda
o Extravio
o Roubo
o Doação
o Avaria
o Obsolescência
o Sucateamento
o Outros

 Principais Relatórios:
o Razão Analítico (RAZUFIR) - em cinco moedas sempre comparando $ com outra moeda
o Relação de Bens Adquiridos e Ampliados no Mês
o Bens Baixados no Mês
o Ficha do Ativo
o Posição Valorizada
o Histórico das Movimentações
o Adiantamentos
o Transferências
o Resultado da Correção Monetária

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1.1. Classificação de Compras

Principais Objetivos:
Esta rotina tem como objetivo classificar os bens adquiridos no módulo Compras. Classificar significa incluir as demais
informações (as contas do bem, taxas de depreciação, centro de custo, etc.) do bem, para que se possa efetuar o cálculo da
depreciação.

Origens dos Dados:

Nota Fiscal de Entrada

Fatores Críticos de Sucesso:

TES de Compra definida corretamente
Não definição correta das contas e taxas de depreciação

Restrições:
Será utilizada a rotina padrão do Protheus

Descrição do Processo:
Usuários que utilizam o ambiente Compras integrado ao ambiente Ativo Fixo podem ter alguns bens adquiridos através do
Compras. A integração deve ser informada no campo "Atual. Ativo" no cadastro de TES. Dessa forma, ao digitar uma Nota Fiscal
de Entrada com o TES específico será gerado um registro no Ativo com o status "A Classificar".
Após a entrada do material, para que este seja efetivado dentro do Ativo Fixo, é necessário classificá-lo através desta rotina.
Se a conta contábil não for preenchida no cadastro do bem, este ficará com o status "Não Classificado".
A classificação de compras pode ser:
 Bem não Classificado;
 Bem Classificado;
 Bem totalmente baixado;
 Bem Pendente.

Saídas:
Relatório Cadastros Ativos

1.2. Descrição Estendida

Principais Objetivos:
No cadastro de Ativos existe um campo obrigatório no qual deve ser informada uma breve descrição sobre o item que está sendo
cadastrado.
Caso haja necessidade de armazenar outras informações referentes a esse item, recomenda-se incluí-las no cadastro de
Descrição Estendida (SN2).

Origens dos Dados:

Cadastro Manual do Ativo / Classificação de Compras / Inclusão Manual da Descrição Estendida

Fatores Críticos de Sucesso:

Não Há

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Restrições:
Preencher conforme a necessidade

Descrição do Processo:
Ao finalizar o cadastro de Ativos, o sistema solicita a descrição estendida. Entretanto, não é obrigatório incluí-la neste momento. A
descrição estendida pode ser incluída posteriormente através desta rotina específica.

Saídas:
Relatório Cadastro de Ativo

1.3. Cadastro de Bens

Principais Objetivos:
Cadastrar o bem a ser imobilizado, informando suas contas, taxas de depreciação e suas informações complementares tal qual
centro de custos, seguros e responsáveis.

Origens dos Dados:

Por meio do Documento de Entrada (Utilizando a Rotina Classificação de Compras Item 1.1)
Inclusão de Ativo manualmente através da Rotina Cadastros Ativo Fixo

Fatores Críticos de Sucesso:

Cadastro deverá ser feito com critérios rígidos, pois o mesmo será essencial para o controle de depreciações.

Restrições:
Este cadastro será utilizado com a funcionalidade padrão do sistema Protheus. Será realizado a importação do Ativo Fixo
conforme layout definido pela equipe de implantação Totvs.

Descrição do Processo:
Responsável pelo cadastro e classificação do Ativo tendo como principais campos de controle:
 Código do Bem: Codificação que irá referenciar o Bem em todas as movimentações do ativo. O código do ativo possui
10 posições alfanuméricas que podem ser sequenciais ou definidas através de codificação estruturada. Ex.: Sequencial:
“0000000001”, Estruturada: “VEI0000001”.
 Item: Numeração sequencial que auxilia na codificação do bem.
 Data de Aquisição: Data da aquisição efetiva do bem.
 Descrição sintética do Bem: Descrição simplificada do bem para constar em relatórios e pesquisas.
 Quantidade: Forma como o bem será tratado, por quantidade ou de forma unitária.
 Número da plaqueta: Código da plaqueta de identificação fixada no ativo fixo.
 Fornecedor: Vincula o bem ao cadastro de fornecedores do ERP, indicando quem forneceu o bem,
 Endereço: Neste campo poderá ser identificado um código de localização do ativo dentro da organização, este código
pode ser vinculado a um cadastro de localização.
 Série e Nota Fiscal: Indica a série e o número da nota fiscal de aquisição do bem.
 Projeto: Possibilita vincular o ativo a um código de projeto, está informação poderá ser utilizada em filtros de relatórios.
 ICMS do item: Informa o valor do ICMS a ser apropriado no ativo.
 Bem do MNT: Permite vincular o ativo ao cadastro de ativos do módulo de Manutenção de Ativos.

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 Cálculo do PIS/Cofins: Determina onde será apropriado o crédito do PIS e do Cofins. 1-Nas depreciações, 2-Na
apuração Fiscal, 3-Nas depreciações de forma fracionada podendo ser em 24 ou 48 meses.
 Situação de Penhora: Indica se o bem se enquadra em alguma situação de penhora, podendo ser: 0-Normal (não
penhorado), 1-Em garantia, 2-Em penhora (não permite baixa por venda), 3-Penhorado (somente permite baixar por
penhora).
 Classificação do Ativo: O cadastro de ativos possibilita a inserção dos tipos:
o N - Ativo Fixo
o S - Patrimônio Líquido
o A - Amortização
o C - Capital Social
o P – Patrimônio (Prejuízo)

 Tipo do Ativo: Determina qual o tipo de ativo conforme tabela abaixo:

o 01 - Aquisição
o 02 - Reavaliação Positiva
o 03 - Adiantamento
o 04 - Lei 8.200
o 05 - Reavaliação Negativa – CPC 01
o 06 - Depreciação Acelerada Específica
o 07 - Depreciação Acelerada
o 08 - Depreciação Incentivada Positiva
o 09 - Depreciação Incentivada Reversa
o 10 - Depreciação Gerencial Método Linear

 Classificação de Contas:
o Conta do Ativo: Identifica a conta contábil do Ativo.
o Conta de Despesa de Depreciação: Conta que efetuará o registro das Despesas com Depreciação no período.
o Conta de Despesa de Depreciação Acumulada: Conta que representa os registros das Depreciações
Acumuladas.

 Centro de Custos:
o Centro de Custo do Bem.
o Centro de Custo da Despesa de Depreciação.

Cadastro de Custos: Além do Centro de Custos, o Protheus permite que seja gerenciado o Ativo por segmentos de custos
adicionais: Item Contábil, Classe de Valores.

Data de inicio de depreciação: Determina a data em que o bem iniciou a depreciação para cálculo do período de depreciação de
acordo com a vida útil do bem.

Taxa anual de depreciação: Determina o percentual de depreciação anual.

Saídas:
Relatório de cadastro Ativo / Relatório Cadastros Ficha de Ativos.

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1.4. Grupo de Bens

Principais Objetivos:
Este cadastro tem como objetivo agrupar os bens, definindo taxa de depreciação para cada moeda e as entidades contábeis que
serão sugeridas ao ser associado o grupo ao bem no momento do seu cadastramento.
Dessa forma, facilita a efetivação de bloqueio do bem, permitindo o bloqueio de um grupo de bens.
Para efetuar o bloqueio informe a data de limite de bloqueio, assim, todos os cálculos/baixas efetuados em bens associados, com
data igual ou inferior a data de limite do bloqueio não serão executados

Origens dos Dados:

Inclusão Manual

Fatores Críticos de Sucesso:

Não Há

Restrições:
Esta funcionalidade será utilizada de forma padrão do sistema Protheus.

Descrição do Processo:
Cadastrar os Grupos manualmente. Esse cadastro facilitará a o cadastro e classificação de Ativos Imobilizados. Neste cadastro
serão pre configurado os Grupos dos Bens com as respectivas taxas de depreciação, conta do bem, conta da depreciação, conta
da despesa da depreciação.

1.5. Cadastro de Moedas

Principais Objetivos:
Esta rotina permite o cadastro das taxas de moedas. A manutenção das taxas deve ser efetuada diariamente, inclusive aos finais
de semana, pois todos os cálculos em outras moedas dependem do preenchimento destas taxas.
O Protheus já vem configurado com cinco moedas (1 padrão = Real e 4 alternativas). Sempre que o sistema é carregado com
uma nova data de processamento, é solicitada a taxa das quatro moedas alternativas. Entretanto, caso o cadastramento das
moedas não seja feito neste momento, os dados poderão ser informados posteriormente.
As moedas podem tratar também de índices de reajuste, como UFIR, UFESP, IGP, etc., no entanto apenas uma será utilizada
como referência para casos de correções.

Origens dos Dados:

Tela Inicial do Sistema Protheus
Cadastro de Moedas

Fatores Críticos de Sucesso:

Para o Cadastro de Ativos Imobilizados, bem como as depreciações desses ativos é necessário que seja informada a MOEDA
UFIR

Restrições:
Essa funcionalidade será utilizada de forma padrão no Protheus

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Descrição do Processo:
Inicialmente a Moeda que será utilizada será o Real, porém futuramente pretende utilizar as moedas em dólar.

1.6. Baixas do Ativo Fixo

Principais Objetivos:
Os elementos retirados do ativo imobilizado em decorrência de sua alienação, liquidação ou baixa por perecimento, extinção,
desgaste, obsolescência ou exaustão, devem ter seus valores contábeis baixados das respectivas contas do ativo imobilizado, na
exata proporção da baixa efetuada.

Origens dos Dados:

Ativos Imobilizados;

Fatores Críticos de Sucesso:

As Baixas serão efetuadas somente no mês posterior ao último cálculo de depreciação

Restrições:
Será utilizada a funcionalidade padrão do Sistema Protheus

Descrição do Processo:
A baixa parcial de itens com agregados, tipos 02-Reavaliação ou 04-Lei 8200, deve ser feita por valor. Recomenda-se também
que estes agregados sejam baixados juntamente com o item pai, informando-se na pergunta Baixa filhos?- (Reaval/Lei 8200) S/N
- Sim.
Através dos lançamentos padronizados, pode-se definir qual a sequência para a contabilização da baixa.
A baixa pode ser efetuada por quantidade, valor ou percentual, sendo que as baixas por quantidade ou percentual implicam a
diminuição da quantidade do bem e a baixa por valor ocasiona apenas a redução dos valores acumulados.

Baixa por quantidade

Implica a redução da quantidade de um bem (Ex.: lote de 100 mesas).

Baixa por valor

Os bens que têm os tipos 01 (aquisição), 02 (Reavaliação), 04 (Lei 8200) ou ambas devem obrigatoriamente sofrer baixas por
valor.
Os bens do tipo 02 e 04, se existirem, devem ser baixados juntamente com o tipo 01 na mesma proporção.

Baixa proporcional
O Sistema permite efetuar a baixa proporcional ao dia do mês em que a mesma foi realizada.

Integração com o módulo Fiscal

Se o parâmetro MV_AF30NDV estiver ativo (.T.), permite habilitar o controle do CIAP, com a utilização do motivo de baixa 23-
Devolução, que habilita a digitação dos campos Nota/Série/Item da Nota de devolução.

Saídas:
Relatórios Movimentos Baixas

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1.7. Baixas por Adiantamento

Principais Objetivos:
Permite que vários bens possam ser aglutinados, gerando um bem final único.

Origens dos Dados:

Ativos Imobilizados / Adiantamentos;

Fatores Críticos de Sucesso:

As Baixas serão efetuadas somente no mês posterior ao último cálculo de depreciação

Restrições:
Será utilizada a funcionalidade padrão do Sistema Protheus

Descrição do Processo:
Podemos citar, como exemplo, a construção civil, em que o material de construção incluído é classificado como adiantamento.
Ex.: areia, cimento, tijolos, máquinas, etc. Ao final da obra, todos os bens relacionados à obra são aglutinados e a soma dos seus
respectivos custos irão compor o valor da construção.
Ao se cadastrar adiantamentos, deve-se usar o tipo 03, no Cadastro de Ativos, na tela de dados contábeis. Deve-se cadastrar
todos os adiantamentos relacionados a um projeto, com o mesmo código base, variando o número do item.
Importante:
 Em Cadastro de Adiantamentos não se deve cadastrar o tipo 01.

No instante da baixa, é possível marcar/desmarcar os adiantamentos que serão baixados. Após a confirmação, é apresentada a
tela de inclusão de itens para que seja possível informar dados específicos do novo bem, tal como descrição, contas contábeis,
centro de custo, taxa de depreciação, etc.
Através da opção Cancelamento, é possível cancelar uma baixa efetuada.

Saídas:
Relatórios Movimentos Adiantamentos

1.8. Transferências

Principais Objetivos:
Esta rotina possibilita efetuar a transferência dos Ativos de forma Física ou Contábil

Origens dos Dados:

Ativos Imobilizados

Fatores Críticos de Sucesso:

Não Há

Restrições:

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Será utilizada a funcionalidade padrão do Sistema Protheus

Descrição do Processo:
Física - quando um bem é transferido para um local diferente do que ele se encontra atualmente.
Contábil - quando o saldo contábil de um bem é transferido para uma outra conta contábil.
Quando ocorrer uma transferência contábil, obrigatoriamente deve ser realizado um lançamento contábil para transferir os valores
das contas atuais para as contas receptoras.
A opção Automático permite a transferência de um grupo de bens de forma automática. É solicitado o código base inicial e final, e
as contas para onde estes códigos devem ser transferidos. Todos os códigos do intervalo serão transferidos para as contas
informadas.
Importante:
A configuração do parâmetro MV_TIPDEPR, responde pela forma com que se faz a depreciação e são três as possibilidades de
cálculo com relação à data de aquisição do bem: (0) Proporcional à data; (1) Mês cheio ou (2) Mês subsequente à data de
aquisição.
Ao utilizar o parâmetro MV_TIPDEPR com conteúdo 2, a transferência de ativos pode se efetuar desde que ocorra no mesmo mês
do último cálculo da depreciação ou em data posterior.
A transferência entre filiais também é possível, desde que a filial de origem e a de destino tenham gerado o último cálculo de
depreciação no mesmo mês (MV_ULTDEPR).

Saídas:
Relatórios Movimentos Transferências

1.9. Ampliação

Principais Objetivos:
Esta rotina possibilita fazer a ampliação de um determinado Bem

Origens dos Dados:

Ativos Imobilizados

Fatores Críticos de Sucesso:

Não Há

Restrições:
Será utilizada a funcionalidade padrão do Sistema Protheus

Descrição do Processo:
A legislação do imposto de renda dispõe que os gastos com reparo, conservação ou substituição de partes e peças de bens do
ativo imobilizado da pessoa jurídica, que resultem em aumento da vida útil do bem, sejam ativados para servirem de base a
futuras depreciações, desde que este aumento na vida útil seja superior a um ano.
Ampliações e reformas de bens já imobilizados podem ser agregadas a eles e ter valor de depreciação mensal aumentado e o
prazo mantido, ou podem ser consideradas itens à parte e ter uma depreciação própria, alongando assim a vida do bem. Esta
opção pode ser feita de acordo com o interesse econômico da empresa, ou seja, sua necessidade de gerar despesa.
A rotina de Ampliação permite a ampliação de um bem. É solicitado o novo valor do bem. Para contabilização, deve ser utilizado o
lançamento padronizado 821.

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Importante:
A ampliação somente é permitida para os bens do tipo 01.
O sistema permite que a última ampliação efetuada para um bem seja cancelada. Entretanto o cancelamento apenas pode ser
realizado no último período em aberto (Superior ao parâmetro MV_ULTDEPR).

Importante:
Para o cancelamento deve-se utilizar o lançamento padronizado 822.

Saídas:
Relatórios Cadastro Ficha de Ativo

1.10. Aquisição por Transferência

Principais Objetivos:
Esta rotina tem como objetivo transferir (baixar) os bens adquiridos como adiantamentos (N3_TIPO = ‘03’) para bens definitivos
(N3_TIPO = ‘01’).

Origens dos Dados:

Ativos Imobilizados

Fatores Críticos de Sucesso:

Deve Ser Executada no mês imediatamente posterior ao último cálculo de depreciação

Restrições:
Será Utilizada a funcionalidade padrão do Sistema Protheus

Descrição do Processo:
A aquisição por transferência deve ser feita no mês imediatamente posterior à data do último cálculo de depreciação. Se os
adiantamentos tiverem valores de depreciação, estes serão levados para os bens definitivos.
No momento da geração dos bens definitivos, nenhum tipo de depreciação será calculado.
Importante:
A configuração do parâmetro MV_TIPDEPR, responde pela forma pela qual se fará a depreciação e são três as possibilidades de
cálculo com relação à data de aquisição do bem:
(0) Proporcional à data; (1) Mês cheio ou (2) Mês subsequente à data de aquisição.
Se o conteúdo do parâmetro MV_TIPDEPR for (2) Mês subsequente à data de aquisição, a inclusão de novos bens gerados por
esta rotina poderá ser efetuada no mesmo mês do último cálculo da depreciação.
Os valores das depreciações existentes em cada item a ser baixado serão somados e rateados para os bens definitivos, na
proporção do valor original destes.
Os adiantamentos transferidos/baixados podem gerar um ou mais bens definitivos.
No cancelamento, todos os bens definitivos gerados serão cancelados e os adiantamentos que geraram os seus definitivos
voltarão à condição anterior à execução da rotina "Aquisição por Transferência". Não há como cancelar somente uma das partes.
O tratamento de impostos da rotina está focado no ICMS / Livro Fiscal CIAP, e permite:
Controlar a atribuição do crédito de ICMS das fichas de imobilizado originais, considerando:
 Se o valor do ICMS é oriundo de um crédito ou não do imposto.
 Se o valor do crédito de ICMS encontra-se escriturado no Livro Fiscal CIAP.
 Se o crédito de ICMS será apropriado integral ou fracionado na próxima apuração de ICMS e se fracionado a quantidade
de meses para o crédito.

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O tratamento da descrição estendida dos bens originais permite:

Manter as descrições estendidas dos bens originais, atribuindo-as aos novos bens gerados por esta operação.
Atribuir novas descrições estendidas aos bens informados na digitação das novas fichas de imobilizado.

Saídas:
Relatórios Movimentos Aquisição Por Transferência

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1.11. Cálculo Mensal da Depreciação

Principais Objetivos:
Esta rotina efetua os cálculos mensais de correção monetária e depreciação dos bens cadastrados.

Origens dos Dados:

Ativos Imobilizados

Fatores Críticos de Sucesso:

Para que este processo seja bem-sucedido, deve ser observado se as taxas de depreciação foram informadas corretamente,
assim como as contas atreladas ao bem.
O cálculo deve efetuado mensalmente para que os bens sejam atualizados de acordo com as taxas da moeda forte
(MV_ATFMOED, atualmente é a UFIR).

Restrições:
Será utilizada a funcionalidade padrão do Sistema Protheus

Descrição do Processo:
A depreciação representa o desgaste ou perda da capacidade de utilização (vida útil) de bens tangíveis ou físicos pelo uso, por
causas naturais ou por obsolescência tecnológica.
Geralmente se faz a depreciação pelo uso, pois por obsolescência ou desgaste pela ação da natureza é necessário um laudo
técnico de órgãos competentes.
É calculada pela aplicação da taxa de depreciação, fixada em função da vida útil estimada do bem, sobre o valor dos bens objeto
da depreciação.
A depreciação gera uma despesa (área administrativa) ou custo (área de produção), que começa a ser calculada somente a partir
do momento em que o bem foi colocado em uso.
Alguns bens não sofrem perda de valor, como: terrenos, obras de arte, etc. Estes bens não são depreciados.
O sistema calcula a depreciação baseado na taxa de depreciação anual informada para cada bem até que o valor acumulado da
depreciação seja equivalente ao valor de aquisição em moeda forte, isto é, for totalmente depreciado.
A configuração no parâmetro MV_TIPDEPR permite calcular a depreciação de três formas distintas, proporcional à data de
aquisição do bem:
 Se for informado 0, para iniciar o cálculo da depreciação, são utilizados os dias proporcionais entre o campo Dt. Início da
Depreciação e a data-base do sistema (dDataBase).
 Se for informado 1, para iniciar o cálculo da depreciação, é utilizado o mês cheio (30 dias), considerando o mês do
campo Dt. Início da Depreciação (N3_DINDEPR);
 Se for informado 2, para iniciar o cálculo da depreciação, é utilizado o primeiro dia do mês subsequente à data da
aquisição do bem.
 A configuração do parâmetro MV_ATFMCCM define a forma em que será efetuado o cálculo da depreciação:
 Se for informado F, o cálculo é efetuado pela taxa fixa, informada no parâmetro MV_VALCORR.
 Se for informado M, o cálculo é efetuado pela taxa média, obtida por meio dos índices cadastrados no arquivo de moeda
(Tabela SM2 - Moedas).
 Se for informado V, o cálculo é efetuado por meio do índice informado no último dia do mês anterior e o índice do dia do
cálculo da depreciação.

Contabilização do cálculo
Caso a integração com o ambiente Contabilidade Gerencial esteja em uso, a contabilização será realizada a partir do lançamento
padronizado 820.

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Versão 1.0
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Caso o lançamento padronizado não exista, o sistema vai gerar o lançamento contábil de acordo com as contas do bem.

Saídas:
Relatórios Movimentos Bens a Depreciar
Relatórios Movimentos Bens Depreciados
Relatórios Movimentos Bens Depreciados por %
Relatórios Cadastro Ficha de Ativo

1.12. Descálculo Mensal da Depreciação

Principais Objetivos:
Esta rotina efetua irá estornar o último cálculo de depreciação

Origens dos Dados:

Ativos Imobilizados

Fatores Críticos de Sucesso:

Este processo só faz apenas o estorno da última depreciação

Restrições:
Será utilizada a funcionalidade padrão do Sistema Protheus

Descrição do Processo:
Se por qualquer motivo houver necessidade de desfazer o cálculo utilize esta rotina.
A operação de desfazer o cálculo chama-se Descálculo Mensal e reverte o cálculo da correção e a depreciação dos ativos
imobilizados.
É possível realizar apenas um descálculo e este é referente ao último cálculo efetuado. Se houver a necessidade de efetuar o
cálculo da depreciação para meses anteriores ao último cálculo, deve-se voltar o backup e registrar todas as movimentações
novamente.
Se houver baixas posteriores ao último cálculo, antes de efetuar o "Descálculo Mensal", essas baixas devem ser previamente
canceladas.

1.13. Bloqueio e Desbloqueio da Depreciação

Principais Objetivos:
O objetivo desta rotina é efetuar o bloqueio ou desbloqueio do cálculo de depreciação de alguns bens.

Origens dos Dados:

Ativos Imobilizados

Fatores Críticos de Sucesso:

Não Há

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Versão 1.0
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Restrições:
Será utilizada a funcionalidade padrão do Sistema Protheus

Descrição do Processo:
É possível que haja a necessidade de interromper temporariamente a depreciação de um bem. Um exemplo disso é quando
máquinas que são depreciadas pelo uso, por algum motivo não estão sendo usadas e, portanto, não estão depreciando.
As operações de bloqueio e desbloqueio devem ser efetuadas separadamente.

1.14. Virada Anual

Principais Objetivos:
Esta rotina é utilizada para zerar os saldos iniciais para o próximo exercício.

Origens dos Dados:

Ativos Imobilizados

Fatores Críticos de Sucesso:

Não Há

Restrições:
Será utilizada a funcionalidade padrão do Sistema Protheus

Descrição do Processo:
Não é permitido fazer movimentações no exercício seguinte sem que antes faça a virada anual do exercício corrente, exceto o
movimento de aquisições.
A virada anual deve ser executada sempre que se encerra o exercício contábil. No Ativo, o exercício encerra-se após o cálculo de
31 de dezembro.
Todos os Valores das contas serão aglutinados em um único saldo, o qual deverá ser o saldo inicial. A data do novo saldo será a
data base atual do sistema

Saídas:
Relatórios Movimentos Razão Auxiliar

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Versão 1.0
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2. PROCESSO RELACIONADOS À ATIVO FIXO

Pontos de Função Opção Escopo Aprovado

P – Padrão S – Sim S – Sim
E – Especifica N – Não N – Não
1.1 Classificação de Compras <P> <S>
1.2 Descrição Estendida <P> <S>
1.4 Grupo de Bens <P> <S>
1.5 Cadastro de Moedas <P> <S>
1.6 Baixas do Ativo Fixo <P> <S>
1.7 Baixas por Adiantamento <P> <S>
1.8 Transferências <P> <S>
1.9 Ampliação <P> <S>
1.10 Aquisição por Transferência <P> <S>
1.11 Cálculo Mensal da Depreciação <P> <S>
1.12 Descálculo Mensal da Depreciação <P> <S>
1.13 Bloqueio e Desbloqueio da Depreciação <P> <S>
1.14 Virada Anual <P> <S>

OBSERVAÇÕES/SOLUÇÕES ACORDADAS PARA PONTOS DE NÃO ADERÊNCIA

 <Se existirem, descrever as soluções acordadas para os pontos de não aderência do sistema ao processo da empresa>
 <Se forem identificadas customizações, descrever a mesma informando a tratativa que será dada, quanto ao
desenvolvimento posterior para não impactar no prazo do projeto e o custo a ser negociado em nova proposta comercial.

Preenchimento condicional. Inutilizar este quadro com traço diagonal se não utilizado.

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Versão 1.0
 MIT041 – Especificação de Processos – Ativo Fixo

3. FLUXOGAMA DO SUB-PROCESSO DE ATIVO FIXO

Macro Fluxo Sistêmico

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Versão 1.0
 MIT041 – Especificação de Processos – Ativo Fixo

4. RESPONSÁVEIS PELAS INFORMAÇÕES DE ATIVO FIXO

Nome Assinatura Data

___/___/___

___/___/___

___/___/___

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Versão 1.0