Nome: Anna Beatriz Costa Sant’Anna___________ Matrícula: ________________

Disciplina: GST1941 / GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE Data:

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Período: 2020.1 / AV2 Turma: 3032

OBSERVAÇÕES:
Leia com atenção as questões antes de responder. As questões devem ser respondidas somente à caneta azul ou
preta, na folha de respostas.
Será observada uma tolerância máxima de 30 minutos para a entrada dos alunos após o início da prova. Nesse
período, nenhum aluno poderá deixar
a sala. Terminada a prova, o aluno deverá entregar ao professor a folha de questões e a folha de respostas,
devidamente identificadas.
É proibido o uso de equipamentos eletrônicos portáteis e consulta a materiais de qualquer natureza durante a
realização da prova.
Questões objetivas e discursivas que envolvam operações algébricas devem possuir a memória de cálculo na folha
de respostas.
Boa prova.

1. Os princípios básicos de governança corporativa permeiam, em maior ou menor grau,todas

as práticas do Código das Melhores Práticas de Governança Corporativa, e suaadequada adoção
resulta em um clima de confiança tanto internamente quanto nas relaçõescom terceiros.
Conceitue de forma correta pelo menos dois: (2 pontos)

Resposta:

Equidade: Aborda uma relação igualitária entre a empresa e seus stakeholders. Isso garante com
que nenhuma parte interessada seja tratada com previlégios.

Prestação de contas: Necessidade de que agentes da governança forneçam prestação de contas de

todos os seus atos.

2. O que é suborno segundo a ISO 37001: (2 pontos)

Resposta:

Oferta, promessa, doação, aceitação ou solicitação de uma vantagem indevida de qualquer valor
(que pode ser financeiro ou nao).

3. Tomando como base seu aprendizado descreva a Ética Empresarial na Govenança

Corporativa: (2 pontos)

Resposta:
Conjunto de valores que formam a filosofia organizacional. Possui os principios que orientam as
ações dos funcionários, a tomada de decisão pela alta administração e a relação da empresa com
seus diversos publicos.
4. Podemos concluir que o Controle Interno refere-se não apenas aos aspectos diretamente
relacionados às funções de contabilidade e finanças, mas sim a todos os aspectos das
operações de uma empresa. Sendo relevante dizer que os responsáveis pelo correto
funcionamento do controle interno são todos os funcionários, desde a alta administração até
os colaboradores de apoio, participam da execução do controle. Mediante essa informação
defina Controle Interno: (2 pontos)

Resposta:
Consiste num conjunto de políticas e procedimentos que são desenvolvidos e operacionalizados
para garantir razoável certeza acerca da confiança que pode ser depositada nas demonstrações
financeiras e seus processos correlatos. Os controles internos asseguram o atingimento dos
objetivos, de maneira correta e tempestiva, com a mínima utilização de recursos.

5. A palavra compliance é derivada do verbo "tocomply" e significa em tradução livre

"cumprir", "executar", "satisfazer", "obedecer", segundo que estudamos de duas
definições para compliance dentro do ambiente das organizações. (2 pontos)
Resposta:
1 – quando inserido no ambiente corporativo, compliance significa estar de acordo com a
legislação a qual a empresa se submete.
2- Respeitar as regras internas e externas de órgãos regulamentadores.