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PROJECTO
PROJECTO DE PISCICULTURA
COOPAJAM
Proprietário:
Coopajam LDA
Elaborado por:
INTRUDOCÃO
Os peixes são animais aquáticos que de um modo geral realizam todo seu ciclo de vida na água. As espécies de peixes criadas em
Moçambique são as chamadas tilápias da zona tropical, porque o seu desenvolvimento máximo é atingido a temperaturas relativamente
mais altas, geralmente compreendido entre 22 a 35 0c (INAQUA 2012).
O presente trabalho define-se como projecto de produção e comercialização da tilápia nilótica numa área de 3 hectares. O projecto tem
como propósito aumentar o rendimento desta espécie e de contribuir na melhoria de condições de vida dos cidadãos do distrito,
produzindo alimentos com alto valor nutritivo para além de ser uma fonte de renda.
Hoje em dia não basta a quantidade e qualidade do produto produzido, mas sim a empresa deve estar virada para o mercado, sa ber o que
produzir, como produzir e para quem produzir. posto Administrativo de Machava, Cidade da Matola, Província de Maputo, Bairro
Infulene "A". O custo de investimento para a implementação deste projecto será de 9.259.733,00 meticais
SUMÁRIO EXECUTIVO
Esse plano de negócio tem por finalidade a abertura de 10 tanques, na posto Administrativo de Machava, Cidade da Matola, Província
de Maputo, Bairro Infulene "A".
A escolha do projecto e sua localização deve-se ao facto do província possuir, condições edafoclimaticas, hidrológicas e mercado para
o consumo do peixe.
A seguir será apresentado o desenvolvimento do plano, as descrições e suas características, a análise do ambiente onde o
empreendimento será inserido, o mix de produtos e os resultados da análise financeira e económica por meio de elaboração de previsão
de vendas, definição dos investimentos iniciais, o cálculo do retorno e o risco para mostrar a viabilidade do projecto.
A produção do peixe pode ser feita em qualquer local, dependendo da qualidade do solo, quantidade e qualidade da água, e a topografia
do terreno.
Para evitar transbordamento da água do viveiro, deve-se deixar uma borda livre (parte do viveiro que fica acima do nível da água) de
0,30 m a 0,60 m. A largura da crista (parte de cima das paredes do viveiro, onde as pessoas transitam) deve ter de 2,0 m de largura.
Forma de negócio
Das várias formas de negócio a que será usada é do tipo Associação, onde o negócio será titulado pelos indivíduos que apostaram em
empreender uma forma de ajudar a população da zona em causa, a associação terá autoridade de tomar decisões sobre o negócio e ajuda
da comunidade. Ser associação é uma forma mais fácil e barata de começar um negócio.
14.1.1. Clientes
Nas cidades de Maputo e Matola existem mercados e Supermercados, hotéis e restaurantes no caso de o peixe sobrar será canalizado
para esses locais de comércio.
14.1.2.Principais concorrentes
Em relação aos concorrentes, na provincia de Maputo existem grupos de produtores familiares e pescadores locais que vendem os seus
produtos no distrito.
Os preços numa primeira fase serão 180 meticais a grosso e 200 unitário de promoção para permitir a fidelidade e manutenção dos
clientes.
Comercialização
O sucesso da comercialização depende fundamentalmente de marketing, continua porque o mercado é dinâmico e vai haver necessidade
de acompanhamento desta dinâmica no mercado. A empresa vai fazer publicidade para dar a conhecer a existência da própria empresa
e da disponibilidade produto da espécie em causa.
Análise de mercado
Vai se criar mecanismos que unirão seus clientes fornecedores. Este projecto vai investir e acreditar no mercado, pois no mercado, estará
sempre buscando inovar e qualificar o seu produto e funcionar para prestar um serviço excelente, metendo a fidelidade e credi bilidade
dos seus clientes e fornecedores depois de ser definido o que produzir como produzir e para quem produzir, será feito o estudo na
formação dos preços a praticar, olhando muito mais aos possíveis concorrentes.
Análise Fofa
Este tipo de análise consiste em estudar o mercado de modo que se observe os pontos fortes, pontos fracos, oportunidades e ameaças, e
essencialmente o impacto dos factores externos durante a implementação do negócio.
Forcas Fraquezas
· Disponibilidade de agua de boa qualidade; · Alto Custo de producao;
· A incapacidade de embalar o peixe para os
potenciais clientes.
· Facilidade das vias de acesso;
· O não cumprimento do calendário das
· Reducao da pressao sobre o oceano. actividades programadas para produção de peixe.
Oportunidades Ameacas
· O aumento da procura de proteina barata; · Roubos;
· Disponibilidade de Mão-de-obra; · A forte concorrencias
· Ausência de certificação de zonas livres de
doenças;
· Tecnologia de Produção disponivel.
RESPONSABILIDADE SOCIAL
QUADRO DO PESSOAL
O quadro abaixo ilustra o número de cooperativistas necessários para o funcionamento de Coopajam.
CUSTOS DE INVESTIMENTO
Tabela 1: Custos de investimento
5 Vedação - 4,816,533.00
6 Total 1 6,192,533.00
7 Motobomba 975,979.00 975,979.00
8 Energia PT (Compra) 620,000.00
9 Redes de pesca (arrasto) 1 50,000.00 50,000.00
10 Redes de pesca (Tarrafas) 2 5,000.00 10,000.00
11 Scubes (punças) 10 500.00 5,000.00
12 pH metro 1 53,000.00 53,000.00
13 Oxímetro e termómetro 1 62,000.00 62,000.00
14 Provas de água 2 5,000.00 10,000.00
15 Fardamento 20 850.00 17,000.00
16 Balança 2 1,500.00 3000.00
17 Ancinho 15 250.00 3750.00
17.1.Balanço previsional
O Balanço é um quadro contabilístico de representação do património da entidade, ou seja,
uma representação do conjunto de valores utilizados pela entidade no exercício da sua
actividade, num determinado momento. Deste modo, o balanço inicial da Coopajam, é o
seguinte:
Balanço Inicial
Activo Fixo 7,042,733.00
Activo Circulante 2217000.00
Total 9,259,733.00
Passivo + Capital Próprio
Capital próprio 9,259,733.00
Total de Capital Próprio + Passivo
Demonstração de Resultados
A Demonstração de resultados constitui um dos fundamentais elementos das demonstrações financeiras da empresa visando ilustra r o
desempenho das empresas ao longo de um determinado período. De acordo com o parágrafo 47 da NCRF 1, uma entidade pode
apresentar a demonstração de resultados quer por natureza quer por funções, sendo que a selecção de cada um dos modelos depende do
julgamento da empresa. Nestes termos, Coopajam, apresenta a sua demonstração de resultado por natureza.
Descrição 0 1 2 3 4 5
Quantidade 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00
% de Mortalidade 3,000.00 3,000.00 3,000.00 2,400.00 2,400.00
Quantidade apos % de Mortalidade 57,000.00 57,000.00 57,000.00 57,600.00 57,600.00
Preco 200.00 210.00 220.50 231.53 243.10
Receita 11,400,000.00 11,970,000.00 12,568,500.00 13,335,840.00 14,002,632.00
Custo de Transformacao (MD + MOD) -4,652,384.00 -4,885,003.20 -5,129,253.36 -5,385,716.03 -5,655,001.83
Margem de Contribuicao 6,747,616.00 7,084,996.80 7,439,246.64 7,950,123.97 8,347,630.17
Custos Fixos Indirectos (GGF) -1,148,160.00 -1,148,160.00 -1,148,160.00 -1,148,160.00 -1,148,160.00
Margem Bruta 5,599,456.00 5,936,836.80 6,291,086.64 6,801,963.97 7,199,470.17
Amortizacao do Equipamento -597,243.30 -597,243.30 -597,243.30 -597,243.30 -597,243.30
Resultado Antes de Imposto 5,002,212.70 5,339,593.50 5,693,843.34 6,204,720.67 6,602,226.87
IMPOSTO (10%) -500,221.27 -533,959.35 -569,384.33 -620,472.07 -660,222.69
Lucro Liquido 4,501,991.43 4,805,634.15 5,124,459.01 5,584,248.60 5,942,004.18
Fluxo de caixa
De acordo com paragrafo 52 da NCRF 1 que se debruça acerca da apresentação das Demonstrações financeiras e parágrafo primeiro da
NCRF 2- Demonstrações de Fluxo de Caixa, do Sistema de Contabilidade para o sector Empresarial em Moçambique aprovado pela Lei
nº 70/2009, as informações dos fluxos de caixas proporciona aos utilizadores das demonstrações financeiras a base para a avaliação da
capacidade da entidade para gerar caixa e seus equivalentes e das necessidades a entidade de uso desses fluxos. Assim, tendo em vista
a demonstrar a capacidade da Coopajam em gerar caixa temos:
Tabela 4: Fluxo de caixa ao longo dos 5 anos.
Descrição 0 1 2 3 4 5
Edificios -6,192,533.00
Equipamento -850,200.00
Investimento em Capital de Circulante -2,217,000.00
Quantidade 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00
% de Mortalidade 3,000.00 3,000.00 3,000.00 2,400.00 2,400.00
Quantidade apos % de Mortalidade 57,000.00 57,000.00 57,000.00 57,600.00 57,600.00
Preco 200.00 210.00 220.50 231.53 243.10
Receita 11,400,000.00 11,970,000.00 12,568,500.00 13,335,840.00 14,002,632.00
Custo de Transformacao (MD + MOD) -4,652,384.00 -4,885,003.20 -5,129,253.36 -5,385,716.03 -5,655,001.83
Margem de Contribuicao 6,747,616.00 7,084,996.80 7,439,246.64 7,950,123.97 8,347,630.17
Custos Fixos Indirectos (GGF) -1,148,160.00 -1,148,160.00 -1,148,160.00 -1,148,160.00 -1,148,160.00
Margem Bruta 5,599,456.00 5,936,836.80 6,291,086.64 6,801,963.97 7,199,470.17
Amortizacao do Equipamento -597,243.30 -597,243.30 -597,243.30 -597,243.30 -597,243.30
Resultado Antes de Imposto 5,002,212.70 5,339,593.50 5,693,843.34 6,204,720.67 6,602,226.87
IMPOSTO (10%) -500,221.27 -533,959.35 -569,384.33 -620,472.07 -660,222.69
Lucro Liquido 4,501,991.43 4,805,634.15 5,124,459.01 5,584,248.60 5,942,004.18
Amortizacao 597,243.30 597,243.30 597,243.30 597,243.30 597,243.30
Reposicao de capital circulante 2,217,000.00
Valor residual 2,986,216.50
Casf Flow -9,259,733.00 5,099,234.73 5,402,877.45 5,721,702.31 6,181,491.90 11,742,463.98
CAsf Flow Descontado -9,259,733.00 4,249,362.28 3,751,998.23 3,311,170.32 2,981,043.55 4,719,032.92
Custo de Capital (Taxa de Juro) 20% -5,010,370.73 -1,258,372.50 2,052,797.82 5,033,841.37 9,752,874.29
VAL 9,752,874.29 VAL > 0
TIR 56% TIR > Custo de Capital
PB (Periodo de recuperação de investimento) 2.93 PB< Vida Util do negocio
IR 2.05 IR>1