Definição do OMTM

Instruções para utilização da Planilha

A definição do OMTM (One Metric that Matters) ou, A Métrica/Objetivo Que Mais Importa é fundamental para o seu process
equipe irá elaborar o orçamento com o foco em Faturamento, Ticket Médio, Margem de Contribuição ou EBITDA (citando ap
dinâmica na hora de pensar nas estratégias e na hora de refletir essa estratégia no orçamento.

Essa planilha permite não apenas definir o OMTM para o seu orçamento, como também definir o horizonte de análise para pro
colaborador e departamento no processo de orçamento.

Atente para os comentários inseridos nas células da aba "Sumário Executivo" e conte também os links de apoio abaixo para uit
- One Metric That Matters (OMTM): definindo um objetivo estratégico único para sua empresa ter foco
- Premissas Orçamentárias – Saiba como melhorar a Gestão Orçamentária de sua empresa utilizando-as

Conheça a Metodologia Treasy de Planejamento e Acompanhamento de Resultad

Definição do OMTM é apenas uma das práticas abordadas na Metodologia Treasy. Com ela
trabalharem com Previsibilidade de Resultados em 5 pas

1 - Definir o principal Objetivo Financeiro da Empresa

2 - Elaborar um plano financeiro para atingir este objetivo
3 - Simular cenários alternativos
4 - Acompanhar e aprender com seus resultados
5 - Identificar desvios e revisar seu plano quando necessário

Quero entender como aplicar a Metodologia Treasy em minha

Treasy | Planejamento e Controladoria
 Horizonte de Planejamento

Objevito Principal

Premissas Estratégicas

Diretoria / Conselho
Nome

Equipe de Planejamento e Controladoria

Nome

Gestores de Departamento
Nome
 Processo de Planejamento Anual
- Data limite para definiçã o da Meta pela Diretoria

- Data limite para definiçã o das Premissas

Orçamentárias pela Diretoria e Controladoria
- Data limite para apresentaçã o da Meta e Premissas
aos Gestores pela Controladoria
- Data limite para elaboraçã o dos Planos de Ações
pelos Gestores para chegar na Meta auxiliados pela
pela Controladoria
- Data limite para elaboraçã o / revisã o da
Modelagem Financeira e Orçamentária pela
Controladoria
- Data limite para Orçamentação pelos Gestores
conforme Planos de Ações para chegar na Meta
auxiliados pela Controladoria
- Data limite para aprovaçã o do Orçamento
conforme Planos de Ações pela Diretoria
Alternativos pelos Gestores conforme Planos de
Ações para chegar na Meta auxiliados pela
- Data limite para avaliaçã o dos Cenários
Alternativos e definiçã o do Cenário Oficial pela
Diretoria

Processo de Acompanhamento - Mensal

- Dia limite para importaçã o do Realizado pela
Controladoria
- Dia limite para identificaçã o dos principais Desvios
pela Controladoria
- Dia limite para justificativas dos principais
Desvios conduzida pela Controladoria junto aos
Gestores
Realizado, bem como principais Desvios e
Justificativas pela Controladoria à Diretoria.
Planejado x Realizado, bem como principais
Desvios e Justificativas pela Controladoria à

- Aná lise de necessidade de Revisões Orçamentárias

Processo de Acompanhamento - Trimestral

- Data limite para aná lise aprofundada do Planejado
x Realizado Acumulado até o período pela
Controladoria
- Data limite para identificaçã o dos Fatos / Causas /
Ações conduzido pela Controladoria junto aos
Gestores
- Data limite para discussã o da validade do plano
atual conduzida pela Controladoria à Diretoria.
Participaçã o opcional dos Gestores
- Decisã o da Diretoria sobre pró ximos passos:
rizonte de Planejamento

Meta

Premissas Estratégicas

Diretoria / Conselho
Responsabilidades no Planejamento e Orçamento

e Planejamento e Controladoria
Responsabilidades no Planejamento e Orçamento

stores de Departamento
Responsabilidades no Planejamento e Orçamento
sso de Planejamento Anual

de Acompanhamento - Mensal
 Trimestrais

e Acompanhamento - Trimestral
 Etapas do Tipo de
Tipo de Usuário Papel Processo Atividade Ação Cargo
Controladoria Patrocionador Planejamento Processo Começar a Fazer Sócio / Dono
Diretoria Usuário Chave AcompanhamentoProjeto Continuar a Fazer CEO / Presidente
Gestor de Depart Usuário Revisão Cessar de Fazer Diretor
Consultor ExternoFinanceiro Simulação de Cenários Mudar Como é FeiGerente / Coorde
Contato Externo TI Modelagem Financeira Analista
Auxiliar / Assisten
Consultor de Gest
Contador
Professor
Estagiário / Trein
Estudante
Outro
 Departamento Periodicidade Revisões Orçamentárias
Administrativo Diário Mensais
Comercial Semanal Bimestrais
Compras Quinzenal Trimestrais
Contabilidade Mensal Semestrais
Controladoria Bimestral Anuais
Custos e OrçamenTrimestral
Financeiro Semestral
Jurídico Anual
Logística
Marketing
Operação / Produção
Planejamento
Presidência
RH
TI
Outro
 Indicador De- Até
Quantidade de VeJan/2018
Ticket Médio Fev/2018
Receita de VendasMar/2018
Deduções de VendAbr/2018
Receita de VendasMai/2018
Custo Variável Jun/2018
Margem de ContriJul/2018
Despesas VariáveiAgo/2018
Margem de ContriSet/2018
Headcount Out/2018
Gastos com PessoNov/2018
Despesas OperaciDez/2018
Ponto de EquilíbriJan/2019
EBITDA Fev/2019
Depreciação Mar/2019
Resultado OperaciAbr/2019
Tributos Mai/2019
Lucro Líquido Jun/2019
Lucratividade (BasJul/2019
Lucratividade (BasAgo/2019
Geração de Caixa Set/2019
Investimentos Out/2019
Liquidez Corrente Nov/2019
Liquidez Seca Dez/2019
Liquidez Imediata Jan/2020
Liquidez Geral Fev/2020
Participação de CaMar/2020
Composição do EnAbr/2020
Mai/2020
Jun/2020
Jul/2020
Ago/2020
Set/2020
Out/2020
Nov/2020
Dez/2020
Jan/2021
Fev/2021
Mar/2021
Abr/2021
Mai/2021
Jun/2021
Jul/2021
Ago/2021
Set/2021
Out/2021
Nov/2021
Dez/2021