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FLUXO DE CAIXA AGO SET OUT

Entradas de caixa 10.000 0 480
(-) Saídas de caixa 0 1.500 2.500
(=) FLUXO DE CAIXA
Saldo inicial de caixa 10.000 10.000 8.500
Saldo final de caixa 10.000 8.500 6.480

RESULTADO AGO SET OUT

Receita de venda 0 0 480
(-) CMV 0 1.500 2.500
(=) Lucro bruto 0 -1.500 -2.020
(=) Lucro líquido 0 -1.500 -2.020

BALANÇOS PATRIMONIAIS 31-ago 30-set 31-out

ATIVO
Disponibilidade 10.000 8.500 8.980
Contas a receber 0 2.400 4.000
TOTAL 10.000 10.900 12.980
P+PL
Capital social 10.000 10.000 10.000
Lucros reinvestidos 0 0 480
TOTAL 10.000 10.000 10.480

Soma dos resultados do período (trimestre): R$ - 6.720

Média do PL do período: 10.586
ROE - rentabilidade do negócio para o sócio (%ao trimestre)

Custo de oportunidade (% ao trimestre) R$ 840,64

Lucro econômico do trimestre (EVA®) - riqueza gerada no trimestre: R$ - 6.720

Lucro contábil do trimestre R$ 3.260

(-) Custo de oportunidade do trimestre R$ 840,64
Lucro econômico do trimestre (EVA®) - riqueza gerada no trimestre : R$ - 6.720
 NOV DEZ CMV = Ei + Compras - Ef
Vendas de setembro
CMV = Compras pecld (10%)
Líquido
NOV
1.280 Vendas de outubro
ASPECTO
4.500 pecld
FINANCEIRO
(FÔLEGO)
6.480
3.260 PROVISÃO
Estorno prov feita em set
NOV Estorno prov feita em out
1.280 ASPECTO Líquida
4.500 ECONÔMICO
-3.220 (DESEMPENHO)
-3.220

30-nov

7.760
7.200
ASPECTO
14.960
PATRIMONIAL
10.000
1.280
11.280
OUT NOV DEZ JAN FEV MAR TOT