A L LST R AT EG Y PL A N O

da introdução
à prática!
ÍNDICE

O que é Forecast? 4

Budget e Forecast: afinal, qual a diferença? 5

Forecast X Rolling Forecast 6

Por que e quando fazer? 8

Benefícios 9

Aplicando 10

A tecnologia como aliada 12

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INTRODUÇÃO

Não há uma fórmula única e ideal para todas as empresas alcançarem a tão Adotar esse tipo de revisão com mais frequência ao longo do ano é muito
sonhada estabilidade financeira e acertar todas as previsões. Contudo, é possível vantajoso, como veremos neste material. Contudo, de primeira, podemos
utilizar artifícios dentro do mundo financeiro que darão todo o suporte para isso. destacar melhor resposta em situações que exigem ações rápidas, reforço da
cultura orçamentária e melhor preparo para o futuro.
Em um mercado cada vez mais dinâmico, em que a concorrência está
disputando espaço e clientes, é preciso adotar medidas que garantam, além do Portanto, ao longo deste ebook, você verá que, com algumas ações, é possível
alcance das metas, a segurança da saúde financeira da empresa. ter artifícios que tornem suas escolhas mais assertivas e que favoreçam a
maturidade financeira de sua empresa!
Uma dessas medidas é a revisão orçamentária, também conhecida no meio
financeiro como forecast ou orçamento revisado. Seu principal objetivo é
garantir o cumprimento das metas estipuladas no planejamento estratégico e
financeiro sem comprometer o caixa.

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O QUE É Portanto, de forma resumida, o forecast é um processo que visa o alcance das metas
financeiras estipuladas no planejamento por meio do uso consciente dos recursos da
empresa.

Finalizado seu planejamento financeiro, é preciso seguir uma série de processos

que irão garantir o sucesso pretendido, e um desses processos é o forecast!

No mundo financeiro, forecast é o nome dado para a prática de revisões

periódicas sobre o budget e, consequentemente, da saúde financeira da
empresa. Portanto, trata-se de uma ferramenta importante que garante respeito
ao orçamento e mais controle sobre as finanças. Um planejamento estático e
obsoleto de nada serve para sua
Também conhecido como orçamento ajustado ou revisado, esse tipo de
empresa, por isso o forecast se
acompanhamento ajuda a evitar ou prever situações que podem ser prejudiciais
financeiramente. Isso porque, com essa análise mais frequente do budget, é
faz tão necessário para a saúde
possível identificar, de forma precoce, movimentações desfavoráveis e que financeiro de sua empresa!
extrapolem o orçamento.

Contudo, para que haja sucesso, é preciso que esse processo se torne um hábito
e seja feito em uma frequência que atenda as necessidades de sua empresa.

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 Portanto, apesar de serem processos distintos, ambos se complementam e
influenciam, diretamente, no desempenho um do outro e garantem mais

AFINAL, QUAL A DIFERENÇA? objetividade aos próximos planejamentos.

É importante lembrar que ambos os processos necessitam de estudo prévio

da saúde financeira atual da empresa para entender o que é viável ou não.
Na prática, budget e forecast podem até parecer similares, mas ambos
possuem funções muito distintas durante e após o processo de estruturação
do planejamento estratégico e orçamentário.

Enquanto o budget nada mais é do que a previsão orçamentária, o forecast

é o ajuste dessa previsão. Esse processo se faz necessário para que a
previsão não se afaste da realidade.

Budget = Previsão

Forecast = Revisão e ajuste da previsão

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FORECAST ROLLING FORECAST

A periodicidade de aplicação do forecast pode variar de acordo com o a dinâmica Repostas rápidas em situações que exigem tomadas de decisão
de mercado em que sua empresa está inserida. Geralmente, o processo é adotado assertivas;
a cada três ou seis meses, dependendo do ramo de negócio e da frequência de
mudanças. Melhora a precisão das previsões;

Contudo, existe um termo específico para revisões de budget feitas mensalmente: Alinhamento do seu negócio com o dinamismo do mercado;
rolling forecast. Também conhecido como revisão contínua, o rolling forecast é
realizado todos os meses por empresas que querem acompanhar de forma mais Insights mais atuais, favorecendo decisões estratégicas;
assídua, as movimentações financeiras da empresa.

Previsibilidade de situações que podem acarretar mudanças abruptas

e a necessidade de remanejamento de verba;
Entre suas vantagens podemos citar:

Ajuda a prever tendências no futuro;

Redução de erros, pois uma quantidade menor de dados é ajustada;

Reação racional aos riscos;

Acompanhamento frequente que possibilita o resguardo e cuidado
com o planejamento;
Torna o orçamento menos engessado.

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FORECAST ROLLING FORECAST

Apesar de ser mais assertiva e de seus inúmeros benefícios, as revisões contínuas

acabam tomando mais tempo da equipe financeira. Além disso, segundo um
relatório da FSN (The Modern Finance Forum) divulgado em 2021, entre 19% e 25%
das empresas entrevistadas utilizam a revisão mensal.

Contudo, apesar de ser um modelo ainda pouco aplicado, o rolling forecast é uma
ótima escolha para negócios dinâmicos e com grande vazão de vendas, pois
possibilita reajustes pontuais a fim de garantir o cumprimento do planejamento,
que também se torna menos trabalhoso.

E para potencializar sua efetividade na área financeira, ter em mãos um software

financeiro para automatizar processos e colher dados confiáveis, simular cenários
e analisar variações entre previsto e executado é fundamental!

Acesse outros conteúdos da AllStrategy!

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POR QUE E Por fim, mas não menos importante, esse acompanhamento mais próximo
evita diversos erros comuns no processo, pois trabalha com uma quantidade
menor de dados e dá atenção para pequenos detalhes e movimentações que
podem fazer a diferença futuramente.

Já sobre a frequência da aplicação do forecast, isso dependerá do quão volátil

A aplicação do forecast não se resume apenas em garantir a lucratividade é seu negócio, da quantidade de informação a ser analisada e da velocidade
de uma empresa, mas também a estabilidade, sobretudo em momentos do ciclo de vendas. Se sua empresa está em um mercado em que mudanças
econômicos incertos. são frequentes, quanto menor o espaço entre as
revisões, melhor!
Um exemplo desse tipo de situação é a que vivemos meio à pandemia de
COVID-19. Esse fato histórico mostrou que é preciso se antecipar à cenários
pessimistas e criar estratégias para contornar ou minimizar a situação.

Portanto, além de ampliar a visão sobre a saúde financeira da empresa, o

forecast evita surpresas inesperadas, pois possibilita a identificação de
tendências, antecipando e reduzindo riscos.

Além disso, os reajustes pontuais no orçamento também geram facilidade

na revisão final planejamento, já que eles são feitos com mais frequência, e
não apenas ao final de cada ano.

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Os benefícios de revisar e analisar o orçamento da empresa são muitos. Além
de fortalecer a maturidade orçamentária e possibilitar um planejamento mais
integrativo entre todos os setores da empresa, tornando as estratégias e
decisões mais conectadas, podemos destacar:

Maior assertividade nos Orçamento atualizado e Decisões embasada em Visão realista de lucros
budgets dos próximos anos alinhado com a realidade fatos e dados confiáveis e prejuízos

Previsibilidade do Visão clara das Respostas e adaptações mais

fluxo de caixa despesas assertivas em momentos extremos

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APLICANDO

Depois de levar em consideração as especificardes de seu negócio e definir a COMPARE DADOS HISTÓRICOS E CONSIDERE
periodicidade adequada, é preciso ter alguns pontos em mente para a revisão FATORES EXTERNOS
e acompanhamento do budget. Entre eles estão:
Segundo relatório da FSN divulgado em 2021, 84% dos entrevistados
disseram que melhorar a relevância e a captação de dados é fundamental
para agilizar processos.
LISTE DESPESAS E RECEITAS E ACOMPANHE SEUS
RESULTADOS COM FREQUÊNCIA
A análise de dados históricos, como o desempenho de anos passados, é
importante no processo, mas sozinho ele perde valor em longo prazo. Um
Para realizar seu forecast, é preciso definir metas, despesas, gastos e custos
exemplo claro disso é o que vivenciamos em meio à pandemia de Covid-19.
de determinado período que, posteriormente, serão ajustados quando
Por isso, a consideração de fatores externos, como social e econômico,
houver necessidade. Com essas informações em mãos, você terá uma visão
precisam estar presentes no processo.
mais realista sobre o financeiro de sua empresa.

A criação de cenários, portanto, é a melhor forma de avaliar fatores externos

Esses dados devem ser precisos e confiáveis, pois dessa forma a execução de
que podem impactar diretamente em seu negócio e criar estratégias para
seu forecast será a mais precisa possível.
diminuir os impactos caso eles se concretizem.

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APLICANDO
INVISTA EM AUTOMAÇÃO PARA OBTER PREVISÕES
MAIS ASSERTIVAS

A automação se mostra cada vez mais indispensável em diversos processos

da área financeira, e no forecast não seria diferente. Há quem afirme que as
previsões não são tão assertivas pelo processo de revisão demandar mais
tempo, e isso realmente acontece.

Contudo, quando a equipe financeira tem acesso à um sistema que

automatiza esses processos e gera informações precisar e seguras, o tempo
gasto cai drasticamente e reduz uma série de erros comuns no processo
manual. Isso torna a previsão mais assertiva e gera insights que enriquecem
e previnem.

ACOMPANHE A CONCORRÊNCIA

Acompanhar as tendências que a concorrência está seguindo ou criando

são fundamentais na hora de revisar seu budget. Nesse momento poderão
ser desenhadas novas estratégias para que sua empresa não fique para trás
em um mercado que, como vimos, está cada vez mais dinâmico e acirrado.

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A TECNOLOGIA

Para facilitar esse processo de análise e acompanhamento que o forecast exige, A automatização financeira evita erros comuns no uso de planilhas e de ferramentas
ter em mãos um sistema que automatize processos e gere dados seguros e em manuais que prejudicam a assertividade das decisões e das estratégias a serem
tempo real é fundamental. posteriormente desenhadas.

No mesmo relatório citada ao longo do artigo, da FSN, podemos observar alguns A AllStrategy, desenvolvedora de softwares financeiros há 20 anos, possui ferramentas
dados interessantes, que revelam uma forte tendência: que irão te auxiliar não apenas na revisão de budget, mas também de diversos
processos de sua controladoria!

Com o AllStrategy Plano, solução desenvolvida para atender as necessidades de

49% disseram estar eliminando planilhas autônomas para relatórios
controladoria, é possível ajustar seu orçamento para alcançar seus objetivos!

54% dos entrevistados afirmaram que estavam buscando unificar

Software amigável, fácil de ser
o modelo orçamentário em suas empresas como um todo. Implantação rápida
utilizado e personalizável para
e de forma remota
suas necessidades
Por outro lado, 30% afirmaram que já gerenciavam todo
o seu processo orçamentário na nuvem. 100% integrado ao seu ERP Planejamento 4X mais rápido

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PIPEFY TRIPLICOU DE TAMANHO EM 2019
ORGANIZANDO SEU PLANEJAMENTO COM

A Pipefy, plataforma de gestão de processos, está presente em mais de 150

CASES ALLSTRATEGY
países. A startup curitibana recebeu aportes de fundos norte americanos e
concorre verticalmente com diversos players do mercado, oferecendo soluções O software de gestão orçamentária
para as áreas financeira, marketing, entre outras. AllStrategy Plano trouxe muita
consistência na informação, tornando
Em 2019, a empresa atingiu um crescimento de 300% e, diante disso, surgiu a
necessidade de melhorar processos internos e estruturar o planejamento
os processos extremamente rápidos.
financeiro.

Hoje, o software AllStrategy Plano tornou o processo orçamentário da empresa CLIQUE AQUI PARA LER O CASE COMPLETO!
mais transparente e colaborativo, auxiliando os gestores nas tomadas de
decisões. Segundo Rafael Melo, Gerente de Planejamento Financeiro da Pipefy,

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A ALLSTRATEGY
Há mais de 20 anos no mercado, a AllStrategy foi
pioneira em software financeiro em nuvem no Brasil!

A empresa curitibana, especialista em soluções para

controladoria e tesouraria, possui uma cartela de
clientes com mais de 19 mil empresas de diversos
ramos em toda a América Latina.

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REFERÊNCIAS

getplika.com/wp-content/uploads/2021/09/Guia-financiera-Que-tener-en-cuenta-para-hacer-una-planificacion-basada-en-previsiones-y-supuestos-1.pdf

cdn.bfldr.com/JWSSVKOS/at/9grv9mrb5x6xrpb9kt8mrqf/fsn-prophix-rolling-forecasts-report.pdf

planful.com/blog/what-is-a-rolling-forecast/

planful.com/blog/4-steps-to-successfully-implementing-rolling-forecasts-webinar-recap/

planful.com/blog/improving-agility-in-planning-and-forecasting/

planful.com/blog/what-is-a-rolling-forecast-and-is-it-right-for-your-business/

planful.com/blog/financial-forecasting-is-broken-heres-how-to-fix-it/

prophix.com/blog/what-is-a-rolling-forecast

resources.prophix.com/resourcecentre/7-steps-to-transform?lx=tH6C2Y

salesforce.com/br/blog/projecao-de-vendas/

xrorcamentos.com.br/artigo/64/orcamento-ajustado-forecast

rmnapratica.com.br/3-tipos-de-forecast/

pt.everand.com/read/476161580/Forecasting-10-Methods

clientarcrm.com.br/wp-content/uploads/2023/03/Ebook-O-que-e-Forecast.pdf

cdn.bfldr.com/JWSSVKOS/at/9grv9mrb5x6xrpb9kt8mrqf/fsn-prophix-rolling-forecasts-report.pdf

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