Disciplina

:
Contabilidade
Aba Lançamentos
Sumário
Objetivo............................................................................................................................. 3
Descrição........................................................................................................................... 3
Público-alvo................................................................................................................... 3
Aba Lançamentos.............................................................................................................. 4
Lançamentos Múltiplos..................................................................................................6
Liberar Lançamentos....................................................................................................11
Excluindo um Lote.......................................................................................................12
Localização de lançamento no lote.............................................................................. 12
Abrir um lote de lançamento........................................................................................13
Implantação de Saldo...................................................................................................14
Lançamentos Fixos...................................................................................................... 20
Importação de Lançamentos Contábeis....................................................................... 23
Exportação de Lançamentos Temporários................................................................... 29
Conciliação Bancária................................................................................................... 32
Conciliação Bancária................................................................................................... 49
Conciliação de Títulos................................................................................................. 61
Encerramento do Exercício..........................................................................................64
Desfazendo o Encerramento de Exercício............................................................... 68
Encerramento Simulado........................................................................................... 69

2
Objetivo

Este treinamento tem o objetivo de apresentar a utilização

da Aba Lançamentos no sistema Contábil.

Descrição
Avaliação de conhecimento

Ao término deste curso e da realização do Teste de

Avaliação, o aluno poderá obter o certificado de conclusão
deste treinamento, com o padrão de qualidade Alterdata.

Público-alvo

Usuários que desejam obter conhecimento prático sobre o

sistema Contábil.

3
Aba Lançamentos

Para iniciar o registro dos lançamentos clique em 'Novos'

na aba Lançamentos.

Selecione a empresa e clique em 'OK':

Será aberta a tela para os lançamentos. Na parte superior,

constará a identificação do lote, poderá ser digitado um
nome que identifique o lote do lançamento. Ao lado, consta
o botão 'Novo' para realizar um novo lançamento.

Na tela de lançamento constará os seguintes campos:

4
Preencha os dados para o lançamento contábil. Caso não
tenha histórico padrão criado para o mesmo, poderá ser
informada apenas a descrição do histórico. Ou, cadastre um
histórico padrão pela tela de lançamentos, para isto, basta
informar um código de histórico que não exista no cadastro
de históricos padrões:

Ao lado de cada conta está informado o seu respectivo

saldo. Para consultar os detalhes do movimento desta conta,
clique no botão abaixo 'Movimentos'.
5
O campo número do documento será utilizado para informar o
número do cheque que foi envolvido no lançamento.

Para excluir um lançamento, selecione o mesmo e clique no

ícone 'Excluir'. O lançamento constará na tela até que o
lote seja liberado.

Lançamentos Múltiplos

Para efetuar lançamentos que possuem mais de uma conta

devedora e/ou credora, clique no botão 'Múltiplos', ao lado
da data do lançamento:

6
Informe a data e o valor total do lançamento. Abaixo,
preencha os dados de uma das partidas do lançamento, em
seguida clique em 'Gravar partida':

Preencha os dados da próxima partida do lançamento e repita

este procedimento até concluir todas as partidas:

Os lançamentos constarão no quadro abaixo, quando o total

de débitos for igual ao total de créditos será habilitado o
botão 'Gravar'.

Para excluir um lançamento múltiplo, basta selecioná-lo e

clicar no ícone 'Excluir', conforme é feito nos lançamentos
normais, neste caso, todas as partidas do lançamento serão
excluídas:

7
Se for necessário excluir apenas uma partida do lançamento,
clique duas vezes sobre o mesmo, para editá-lo, em seguida,
clique em 'cancelar partida' para sair do modo 'edição':

Após, selecione a partida do lançamento que será excluída e

pressione a tecla 'delete':

8
O sistema apenas habilitará o botão 'Gravar' quando os
valores a débito e a crédito forem iguais.

Veremos mais exemplos de lançamentos. Na tela principal ,

clique em Novo:

Ao realize um novo lançamento, é possível salvá-lo para que

se torne fixo. Para isso, após inserir as contas a débito e
a crédito e o histórico padrão, clique no botão indicado na
imagem abaixo ou em F9 em seu teclado.

9
Será aberta a seguinte tela para que o lançamento seja
gravado.

Liberar Lançamentos

Para sair da tela de lançamentos, será necessário liberar o

lote. Este procedimento atualiza as informações nos
relatórios contábeis. Para sair do lote, poderá também
clicar em 'Fechar' ou em 'Cancelar'.
10
A diferença entre liberar e fechar a tela de lançamentos
está na atualização dos valores nos relatórios, a liberação
do movimento atualiza a informação, se o lote for apenas
fechado, os valores não serão atualizados nos relatórios
contábeis.

A opção 'Cancelar' mantém o lote na situação original,

quando foi aberto. Ou seja, desconsidera as inclusões,
edições e exclusões de lançamentos efetuadas após a
abertura do lote. Se for cancelado um novo lote, todos os
lançamentos serão desconsiderados, ou seja, o lote não será
criado.

Excluindo um Lote

Para excluir um lote de lançamentos, clique sobre o botão

'Apagar Lote' dentro da tela de lançamentos:

Não será possível recuperar um lote excluído, exceto

através de restauração de backup.

Localização de lançamento no lote

11
Quando se deseja encontrar um lançamento em um lote com
muitos lançamentos, pode-se utilizar o recurso 'Localizar',
que disponibilizará alguns campos para a busca. Não será
necessário preencher todos os campos, apenas os que forem
relevantes para a procura do lançamento:

Em seguida, basta clicar no botão 'Procurar'.

Abrir um lote de lançamento

Para abrir um lote de lançamentos, na aba 'Lançamentos',

clique em Abrir:

Selecione a empresa, caso a mesma não trabalhe com lotes,

informe também o período para a consulta:

12
Se a empresa trabalhar com lotes, será aberta uma segunda
tela para a seleção do lote:

Após selecionar o lote, clique em 'OK'.

Implantação de Saldo

Pode ocorrer de o contador ou a empresa ter que cadastrar

uma empresa que não era seu cliente anteriormente e
necessite realizar a implantação dos saldos em seu sistema
contábil.

13
É necessário ter os saldos das contas de ativo e passivo do
exercício encerrado em mãos.

O primeiro passo é criar uma conta do nível transitória

(neste exemplo, no plano de contas utilizado será do nível
5)

A conta criada neste exemplo tem o nome de 'Implantação de

Saldo'.

Para a criação da conta, acesse o sistema PHD – Alterdata

Pack, clique na aba Cadastros e em seguida em Plano de
contas.

Na tela seguinte, selecione o plano de contas que deseja

configurar e clique na palavra "Contas".

14
Em seguida, em "Novo".

15
Informe o nome da conta e clique no quadro ao lado para
selecionar o nível que deseja realizar a criação da conta.
Para que o campo "Classificação interna" seja preenchido de
maneira automática, clique na ultima conta cadastrada no
grupo que deseja criar.

Desta forma, o sistema já atribui uma classificação interna

para a conta de acordo com a última selecionada.

16
A conta deverá ter o tipo de conta marcado como "Analítica"
e sua origem poderá ser "Indefinida".

Ao final, clique em "Gravar".

17
Após a criação da conta, acesse o sistema Contábil para que
seja criado um novo lote para realizar os lançamentos.

Para isso, acesse a aba "Lançamentos" e clique em "Novos".

Selecione a "Empresa" e clique em "OK".

Será aberta uma tela com um novo lote. Para este exemplo,
nomeamos o lote "Implantação de saldo ano 20XX".

Nesta tela deverão ser lançados os saldos das contas do

balanço do ano que deseja realizar a implantação,
utilizando como contra partida a conta "Implantação de
Saldo" criada anteriormente.

Considerando que a empresa está iniciando um novo

exercício, os lançamentos deverão ser realizados com data
de 31/12/20xx do ano anterior, para que sejam considerados
como saldo anterior.

18
 Atenção!

Os valores de saldo final que contam no balanço utilizado

para a implantação de saldo, que definirão se o lançamento
será realizado a débito ou a crédito.

Ao terminar de realizar os lançamentos dos saldos, clique

em "Liberar" para que os lançamentos sejam considerados no
movimento da empresa.

19
Lançamentos Fixos

Alguns lançamentos mensais possuem valores fixos, por

exemplo o aluguel e a mensalidade do serviço de Internet.
Para facilitar o lançamento poderão ser criados lançamentos
fixos. Nele constarão a conta a débito, a conta a crédito,
o histórico e o valor do lançamento.

O cadastro do lançamento fixo está disponível na aba

Lançamentos:

Selecione a empresa e clique em 'Novo Cadastro':

Informe um nome para o lançamento fixo, o valor do

lançamento, a conta devedora, a conta credora e o histórico
padrão. Se necessário, informe também o centro de custo.

20
Caso exista um lançamento automático para este lançamento
poderá informar o mesmo que o sistema preencherá os demais
campos automaticamente. Poderão ser criados vários
lançamentos fixos.

Após configurá-los será necessário efetuar o transporte de

lançamentos fixos para incluí-los no movimento contábil.
Para isso, clique em 'Transportes de Fixos'.

Preencha a descrição do lançamento, se a empresa estiver

configurada para trabalhar com lotes será o nome do mesmo.
Abaixo, selecione os lançamentos fixos a serem
transportados clicando no sinal '+' e informe a data para o
lançamento:

21
Se a opção 'Liberar Lançamentos' estiver marcada, estes
lançamentos já serão atualizados nos livros contábeis
emitidos pelo sistema.

Na abertura de lançamentos temporários constará o lote de

lançamentos fixos:

No lote, constarão apenas os lançamentos fixos que foram

transportados para o movimento:

22
Importação de Lançamentos Contábeis

O sistema possui o recurso de importar lançamentos

contábeis de um arquivo texto. Para isto, é necessário que
o arquivo com o movimento contábil esteja em um formato
padrão reconhecido pelo sistema Contábil. Abaixo consta um
exemplo de um arquivo texto nesta estrutura:

Para importar o arquivo com o movimento contábil, acesse a

aba 'Lançamentos' e clique em 'Importar Lançamentos':

23
Abaixo selecione o tipo de arquivo que será importado. Cada
item corresponde a uma estrutura de layout distinta. Você
poderá conferir a estrutura de layouts clicando no botão
'Layout de Importação'.

Será aberta uma tela de ajuda e deverá clicar em “Clique

aqui”.

24
Será aberta uma tela contendo os layouts disponíveis para
importação dos lançamentos:

Na tela de importação selecione o tipo de arquivo que será

importado e clique em 'avançar'. Em seguida, selecione a
empresa:

Na próxima tela, selecione o arquivo a ser importado:

25
Ao avançar, selecione o período para a importação dos
lançamentos. Caso queira importar todo o movimento que
consta no arquivo, o período poderá ficar em branco. Ao
lado, preencha a quebra para a criação dos lotes, por
exemplo, se for informada uma quebra quinzenal, o sistema
criará 1 lote de lançamento para cada quinzena.

Após, conclua o processo.

26
Caso seja marcada a opção 'Mover arquivo após importação' o
sistema moverá o arquivo para a pasta 'Processados' que
será criada após a importação dos lançamentos.

Para conferir a importação, poderá acessar a abertura de

lançamentos temporários:

Exportação de Lançamentos Temporários

27
Os lançamentos contábeis também poderão ser exportados, de
forma que futuramente possam ser importados em outro
sistema que reconheça o formato do arquivo.

Para exportar o movimento contábil clique em 'Exportar

Lançamentos'

Selecione a empresa e clique em avançar:

Informe os parâmetros para a exportação:

28
Na próxima tela informe o lote ou o período do movimento
que será exportado:

Informe o local e o nome do arquivo que será gerado pelo

sistema. Em seguida, conclua o processo:

29
O arquivo será criado no diretório informado:

Conciliação Bancária

Este módulo permite comparar o movimento efetuado na conta

banco com o extrato bancário desta conta. Esta conciliação
é importante para certificar que os lançamentos foram
efetuados corretamente. Caso conste no extrato bancário
lançamentos que não foram efetuados no Alterdata Contábil,
será possível efetuar este lançamento pelo próprio módulo.

Para acessá-lo, clique em 'Conciliação Bancária' na aba

'Lançamentos':

30
1o Passo:

Para iniciar a utilização deste módulo é necessário

cadastrar os Bancos, para isto, clique em Arquivos >
Tabelas > Bancos. Clique em 'Novo Cadastro', informe o
código e o nome do banco. Este código deverá estar de
acordo com a tabela da FEBRABAN. Informe também o diretório
onde será armazenado o arquivo do extrato bancário
fornecido pelo banco. O sistema importará os lançamentos do
extrato para este módulo através de arquivos OFX ou OFC:

2o Passo:

Agora será necessário configurar as contas bancárias de

cada empresa. Para isto, acesse o menu Arquivos > Tabelas >
Configuração das Contas. Selecione a empresa e clique em
'Novo Cadastro'. Em seguida preencha os dados da conta
bancária, a data de início para o movimento contábil no

31
sistema, o código da conta bancária no plano de contas e o
tipo de arquivo extrato deste banco (OFX ou OFC).

3o Passo:

O próximo passo é o cadastro do Sincronismo, através do

sincronismo é que o sistema irá comparar os lançamentos
contábeis com o extrato bancário. Há duas formas de
realizar o cadastro do Sincronismo, através do menu
Arquivos > Tabelas > Sincronismo (item habilitado após a
seleção da empresa na tela principal), ou poderá fazer este
cadastro após a importação do arquivo, que é o método mais
fácil de cadastramento. No curso, vamos cadastrar o
sincronismo por este método.

 Importação do arquivo: Para importar o arquivo,

selecione a empresa, a agência e o período do movimento,
em seguida clique em Filtrar.

32
Após, clique no botão 'Importação':

Será apresentada uma mensagem com o resultado da

conciliação, porém como ainda não foi cadastrado nenhum
sincronismo, nenhum lançamento será conciliado. Veja na
imagem abaixo um exemplo da mensagem apresentada:

33
Observe que na coluna 'Movimento Contábil' constam os
lançamentos efetuados na conta banco e na coluna “Movimento
Bancário' constam as informações do extrato que foram
importadas no sistema.

 Cadastro do Sincronismo: Para fazer o cadastro do

sincronismo, clique em um dos lançamentos do extrato, em
seguida, no botão 'Cadastrar Histórico':

O parâmetro para a identificação dos lançamentos será o

histórico do lançamento. Por exemplo, a empresa vendeu
mercadorias no cartão REDECARD. No extrato bancário, toda
venda deste tipo vem com o histórico 'REDECARD + número de
controle'. No lançamento contábil estas vendas são
registradas com o histórico 'Venda de produtos no cartão -
REDECARD nesta data'. Neste caso, podemos utilizar como
parâmetro de identificação o termo REDECARD, conforme
mostra a imagem abaixo:

34
Deverão ser selecionados os termos do histórico bancário e
do histórico do lançamento para a identificação do
lançamento. Em seguida, clique em 'Ok'.

Os termos não precisam ser exatamente iguais, observe na

imagem abaixo um outro exemplo de sincronismo:

Após clicar em 'Ok' será aberta uma nova janela. Nesta,

algumas informações já virão preenchidas automaticamente:

35
Informe um código para o histórico, poderá ser utilizado um
número sequencial. No quadro 'Quando encontrar, o que
fazer?' indique qual o procedimento a ser efetuado pelo
sistema quando encontrar este lançamento no extrato
bancário:

> Conciliar: será feita a conciliação do lançamento, caso

conste o mesmo no movimento contábil. Esta conciliação será
feita a partir do histórico do lançamento. A conciliação
indica que o lançamento equivalente foi encontrado no
movimento bancário e está na mesma data e com o mesmo
valor.

> Desprezar: o sistema deverá desprezar o lançamento, ou

seja, o mesmo não será analisado.

> Lançar: o sistema criará um lançamento no movimento

contábil com este valor, neste caso, deverá ser definido o
lançamento automático que será utilizado. A data e o valor
já constam no extrato.

36
Ao definir 'Lançar, o campo 'Valor' é habilitado e se
refere ao valor do lançamento no extrato bancário. Marque
em qual situação o mesmo será lançado, se for encontrado um
lançamento com valor positivo ou negativo. Em seguida,
grave o cadastro.

Clique no botão 'Marca os itens para a conciliação

bancária:

Observe que automaticamente o sistema identifica e concilia

os lançamentos correspondentes:

37
Ao clicar no ícone 'Processa a conciliação bancária dos
itens marcados', os lançamentos conciliados somem da tela,
permanecendo os que ainda não foram processados.

Os lançamentos que não foram conciliados por não existirem

no movimento contábil poderão ser lançados por esta tela do
movimento, para isto, clique no botão 'Lançar na
contabilidade', em seguida, informe se o lançamento será
efetuado em um novo lote ou em um lote já existente:

38
Após indicar onde será efetuado o lançamento, complete os
dados do mesmo:

Os lançamentos que estão configurados como 'Lançar' no

cadastro sincronismo, serão transportados automaticamente
para o movimento contábil ao efetuar a conciliação dos
itens, será solicitado apenas informar se o lançamento será
efetuado em um novo lote ou em um lote já existente.

39
Informe o local e o nome do arquivo que será gerado pelo
sistema. Em seguida, conclua o processo:

O arquivo será criado no diretório informado:

40
Conciliação de Títulos

Este módulo tem como finalidade principal importar as notas

do sistema Alterdata Fiscal, desta forma, o usuário não
precisará fazer os lançamentos contábeis relativos às
compras e vendas de mercadorias, pois as mesmas serão
lançadas automaticamente de acordo com as configurações
efetuadas no sistema Alterdata Fiscal. As configurações
para a integração entre os sistemas não serão vistas neste
curso.

Para acessar este módulo, clique na aba Lançamentos, em

seguida em Conciliação de Títulos:

Além da importação das notas, é possível fazer o lançamento

manual das mesmas, para este lançamento, no módulo
Conciliação de Títulos, selecione a empresa, o período e
clique sobre o botão 'Incluir Título':

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Preencha as informações relacionadas ao título. Os campos
Modelo e CNPJ / Nome são cadastrados no sistema Alterdata
Fiscal.

42
Após informar os dados da nota, clique em gravar. Os
títulos lançados neste módulo não serão cadastrados no
sistema Alterdata Fiscal.

Clique em Filtrar para visualizar o título lançado.

Clicando com o botão direito sobre o mesmo, será possível
baixá-lo parcialmente (no caso de venda parcelada), baixá-
lo totalmente (venda à vista) ou efetuar a exclusão deste
título.

As baixas serão levadas para o movimento contábil após a

liberação dos lançamentos:

43
Encerramento do Exercício

Após efetuar os lançamentos contábeis, será necessário

encerrar o exercício para fazer a apuração do Lucro ou
Prejuízo. Normalmente, o encerramento é efetuado no último
dia do ano, porém, há empresas que encerram o exercício
trimestralmente.

No processo de encerramento os saldos das contas de

Receitas e Despesas são zerados. A diferença entre o total
das receitas e o total das despesas será lançada no
patrimônio líquido. Será considerado Lucro quando o total
das receitas for superior ao total das despesas.

Antes de efetuar o encerramento de exercício, acesse a aba

definição do cadastro do plano de contas e verifique se os
níveis estão informados corretamente. As contas de Lucro e
Prejuízo também deverão estar informadas. A conta de
Apuração será obrigatória caso a empresa tenha que gerar o
SPED Contábil.

44
Para efetuar o encerramento acesse a aba 'Lançamentos',
clique em Encerramento de Exercício > Encerramento de
Exercício:

45
Avance a primeira tela e informe a empresa para o
encerramento:

Observe que o sistema informará automaticamente as Contas

de Resultado, de acordo com a configuração definida no
cadastro do plano de contas. Na próxima tela informe a data
para o encerramento e o histórico padrão. Marque a opção
'Gravar data do encerramento como data de fechamento da
empresa' caso queira que o sistema bloqueie inclusões,
edições ou exclusões de lançamentos com data anterior à
data do encerramento. Conclua o processo.

46
Será criado um lote com os lançamentos do encerramento de
exercício:

47
Observe os lançamentos de um lote de encerramento, os
valores lançados é o saldo oposto da conta de resultado
(Receita e Despesa), ou seja, a despesa 'Salários e
Ordenados' tinha um saldo devedor de 97.500,00 - para
zerar esta conta, foi efetuado um lançamento de 97.500,00 a
crédito, a contrapartida do lançamento é a conta de
apuração que foi informada na aba 'definição' do cadastro
do plano de contas. Abaixo consta o resultado da empresa.
Podemos observar que esta empresa teve um Lucro de R$
162.920,00:

Desfazendo o Encerramento de Exercício

Para desfazer o encerramento, acesse a aba 'Lançamentos' >

Encerramento de Exercício > Desfazer Encerramento de
Exercício

Selecione a empresa e informe a data do encerramento que

será desfeito, em seguida, conclua o processo:

48
Encerramento Simulado

A finalidade do encerramento simulado é efetuar a apuração

do resultado do exercício sem zerar as contas de receitas e
despesas, no período solicitado. Este procedimento facilita
o usuário que possui empresas submetidas à apuração do
Lucro Real Trimestral, que deve emitir trimestralmente um
balanço com a apuração do resultado do período e no final
do ano um balanço anual com a apuração do resultado do ano.

Desta forma, não é necessário efetuar o encerramento várias

vezes durante o ano, basta executar trimestralmente o
encerramento simulado.

Este recurso está disponível na aba 'Lançamentos' >

Encerramento de Exercício > Encerramento Simulado.

49
Selecione a empresa e a data para o encerramento simulado:

Em seguida será visualizada a tela para informar as contas

que receberão o lançamento:

50
No campo 'Resultado' deverá constar a conta do passivo que
receberá o lançamento do resultado trimestral, abaixo, no
campo Receita/Despesa informe uma conta do nível das contas
transitórias, que será a contrapartida do lançamento.
Informe o histórico para o encerramento simulado.

Para conferir, acesse o lote do encerramento simulado.

Observe que não constarão os lançamentos zerando as contas
de receitas e despesas.

51