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BNB
BANCO DO NORDESTE DO BRASIL S.A

Analista Bancário I

EDITAL Nº 1 - BNB, DE 26 DE JANEIRO DE 2024

CÓD: SL-017FV-24
7908433248934
 INTRODUÇÃO

Como passar em um concurso público?

Todos nós sabemos que é um grande desafio ser aprovado em concurso público, dessa maneira é muito importante o concurseiro
estar focado e determinado em seus estudos e na sua preparação. É verdade que não existe uma fórmula mágica ou uma regra de como
estudar para concursos públicos, é importante cada pessoa encontrar a melhor maneira para estar otimizando sua preparação.

Algumas dicas podem sempre ajudar a elevar o nível dos estudos, criando uma motivação para estudar. Pensando nisso, a Solução
preparou esta introdução com algumas dicas que irão fazer toda a diferença na sua preparação.

Então mãos à obra!

• Esteja focado em seu objetivo: É de extrema importância você estar focado em seu objetivo: a aprovação no concurso. Você vai ter
que colocar em sua mente que sua prioridade é dedicar-se para a realização de seu sonho;

• Não saia atirando para todos os lados: Procure dar atenção a um concurso de cada vez, a dificuldade é muito maior quando você
tenta focar em vários certames, pois as matérias das diversas áreas são diferentes. Desta forma, é importante que você defina uma
área e especializando-se nela. Se for possível realize todos os concursos que saírem que englobe a mesma área;

• Defina um local, dias e horários para estudar: Uma maneira de organizar seus estudos é transformando isso em um hábito,
determinado um local, os horários e dias específicos para estudar cada disciplina que irá compor o concurso. O local de estudo não
pode ter uma distração com interrupções constantes, é preciso ter concentração total;

• Organização: Como dissemos anteriormente, é preciso evitar qualquer distração, suas horas de estudos são inegociáveis. É
praticamente impossível passar em um concurso público se você não for uma pessoa organizada, é importante ter uma planilha
contendo sua rotina diária de atividades definindo o melhor horário de estudo;

• Método de estudo: Um grande aliado para facilitar seus estudos, são os resumos. Isso irá te ajudar na hora da revisão sobre o assunto
estudado. É fundamental que você inicie seus estudos antes mesmo de sair o edital, buscando editais de concursos anteriores. Busque
refazer a provas dos concursos anteriores, isso irá te ajudar na preparação.

• Invista nos materiais: É essencial que você tenha um bom material voltado para concursos públicos, completo e atualizado. Esses
materiais devem trazer toda a teoria do edital de uma forma didática e esquematizada, contendo exercícios para praticar. Quanto mais
exercícios você realizar, melhor será sua preparação para realizar a prova do certame;

• Cuide de sua preparação: Não são só os estudos que são importantes na sua preparação, evite perder sono, isso te deixará com uma
menor energia e um cérebro cansado. É preciso que você tenha uma boa noite de sono. Outro fator importante na sua preparação, é
tirar ao menos 1 (um) dia na semana para descanso e lazer, renovando as energias e evitando o estresse.

A motivação é a chave do sucesso na vida dos concurseiros. Compreendemos que nem sempre é fácil, e às vezes bate aquele desânimo
com vários fatores ao nosso redor. Porém tenha garra ao focar na sua aprovação no concurso público dos seus sonhos.

Como dissemos no começo, não existe uma fórmula mágica, um método infalível. O que realmente existe é a sua garra, sua dedicação
e motivação para realizar o seu grande sonho de ser aprovado no concurso público. Acredite em você e no seu potencial.

A Solução tem ajudado, há mais de 36 anos, quem quer vencer a batalha do concurso público. Vamos juntos!

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 ÍNDICE

Língua Portuguesa
1. Compreensão e interpretação de textos de gêneros variados................................................................................................... 9
2. Reconhecimento detipos e gêneros textuais.............................................................................................................................. 12
3. Domínio da ortografia oficial...................................................................................................................................................... 19
4. Domínio dos mecanismos de coesão textual. Emprego de elementos de referenciação, substituição e repetição, de conecto-
res e de outros elementos de sequenciação textual.................................................................................................................. 20
5. Emprego de tempos e modos verbais........................................................................................................................................ 22
6. Domínio da estrutura morfossintática do período.Relações de coordenação entre orações e entre termos da oração. Relações
de subordinação entre orações e entre termos da oração......................................................................................................... 24
7. Emprego das classes de palavras. .............................................................................................................................................. 27
8. Emprego dos sinais de pontuação.............................................................................................................................................. 36
9. Concordância verbal e nominal. ................................................................................................................................................ 38
10. Regência verbal e nominal. ........................................................................................................................................................ 39
11. Emprego do sinal indicativo de crase.......................................................................................................................................... 42
12. Colocação dos pronomes átonos................................................................................................................................................ 44
13. Significação das palavras............................................................................................................................................................. 45

Matemática / Raciocínio Lógico e Quantitativo

1. Números reais: operações (adição, subtração, multiplicação, divisão, radiciação e potenciação); expressões numéricas; múl-
tiplos e divisores; máximo divisor comum e mínimo múltiplo comum; problemas................................................................... 57
2. Proporcionalidade: razões e proporções; divisão em partes diretamente e inversamente proporcionais; médias aritmética,
geométrica e ponderada; regras de três simples e composta; porcentagem; problemas.......................................................... 64
3. Funções, equações e inequações de 1º e de 2º graus, exponenciais e logarítmicas: conceito, representação gráfica, proble-
mas............................................................................................................................................................................................. 69
4. Sistemas lineares........................................................................................................................................................................ 82
5. Análise combinatória e probabilidade: princípios fundamentais de contagem, arranjos, permutações, combinações, binômio
de Newton, cálculo de probabilidades....................................................................................................................................... 84
6. Matemática financeira: Juros simples e compostos: capitalização e descontos. Taxas de juros: nominal, efetiva, equivalentes,
proporcionais, real e aparente. Planos ou sistemas de amortização de empréstimos e financiamentos. Cálculo financeiro:
custo real efetivo de operações de financiamento, empréstimo e investimento. Taxas de retorno.......................................... 87

Conhecimentos Bancários
1. Sistema Financeiro Nacional. Instituições do Sistema Financeiro Nacional - tipos, finalidades e atuação. Banco Central do
Brasil e Conselho Monetário Nacional - funções e atividades.................................................................................................... 107
2. Instituições Financeiras Oficiais Federais - papel e atuação....................................................................................................... 111
3. Operações de Crédito Bancário.................................................................................................................................................. 117
4. Cadastro de pessoas físicas. Cadastro de pessoas jurídicas. Tipos e constituição das pessoas. Composição societária/acioná-
ria................................................................................................................................................................................................ 119
5. Forma de tributação. Mandatos e procurações.......................................................................................................................... 119
6. Fundamentos do crédito. Conceito de crédito. Elementos do crédito. Requisitos do crédito................................................... 120
7. Riscos da atividade bancária. De crédito. De mercado. Operacional. Sistêmico. De liquidez..................................................... 130

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 ÍNDICE

8. Principais variáveis relacionadas ao risco de crédito. Clientes. Operação.................................................................................. 132

9. Tipos de operações de crédito bancário (empréstimos, descontos, financiamentos e adiantamentos).................................... 133
10. Operações de Crédito Geral. Crédito pessoal e Crédito Direto ao Consumidor. Desconto de duplicatas, notas promissórias e
cheques pré-datados. Contas garantidas. Capital de giro. Cartão de crédito. Microcrédito urbano.......................................... 134
11. Operações de Crédito Especializado. Crédito Rural. Conceito, beneficiários, preceitos e funções básicas; Finalidades: opera-
ções de investimento, custeio e comercialização....................................................................................................................... 137
12. Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar (PRONAF): base legal, finalidades, beneficiários, destinação,
condições.................................................................................................................................................................................... 139
13. Crédito industrial, agroindustrial, para o comércio e para a prestação de serviços: conceito, finalidades (investimento fixo e
capital de giro associado), beneficiários..................................................................................................................................... 140
14. Recursos utilizados na contratação de financiamentos.............................................................................................................. 145
15. Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste (FNE): base legal, finalidades, regras, administração............................ 146
16. BNDES/FINAME: base legal, finalidade, regras, forma de atuação............................................................................................. 154
17. Fundo de Amparo ao Trabalhador (FAT): base legal, finalidades, regras, forma de atuação...................................................... 155
18. Microfinanças: base legal, finalidade, forma de atuação............................................................................................................ 156
19. Serviços bancários e financeiros. Conta corrente: abertura, manutenção, encerramento, pagamento, devolução de cheques
e cadastro de emitentes de cheques sem fundos (CCF). Depósitos à vista. Depósitos a prazo (CDB e RDB). Fundos de Investi-
mentos. Caderneta de poupança. Títulos de capitalização. Planos de aposentadoria e de previdência privados. 3.8 Seguros.
Convênios de arrecadação/pagamentos (concessionárias de serviços públicos, tributos, INSS e folha de pagamento de clien-
tes). Serviço de Compensação de Cheque e Outros Papéis. Cobrança....................................................................................... 159
20. Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB)..................................................................................................................................... 165
21. Aspectos jurídicos. Noções de direito aplicadas às operações de crédito. Sujeito e Objeto do Direito. Fato e ato jurídico....... 169
22. Contratos: conceito de contrato, requisitos dos contratos, classificação dos contratos; contratos nominados, contratos de
compra e venda, empréstimo, sociedade, fiança, contratos formais e informais...................................................................... 170
23. Instrumentos de formalização das operações de crédito. Contratos por instrumento público e particular. Cédulas e notas de
crédito......................................................................................................................................................................................... 170
24. Garantias. Fidejussórias: fiança e aval. Reais: hipoteca e penhor. Alienação fiduciária de bens móveis.................................... 171
25. Títulos de Crédito - nota promissória, duplicata, cheque........................................................................................................... 179
26. O Banco do Nordeste do Brasil S.A.: legislação básica, programas e informações gerais de sua atuação como agente impul-
sionador do desenvolvimento sustentável da região nordeste.................................................................................................. 191
27. Ética aplicada: ética, moral, valores e virtudes........................................................................................................................... 192
28. Noções de ética empresarial e profissional................................................................................................................................ 192
29. A gestão da ética nas empresas públicas e privadas................................................................................................................... 193
30. Código de Conduta Ética e Integridade do Banco do Nordeste do Brasil................................................................................... 193
31. Política de Responsabilidade Socioambiental do Banco do Nordeste do Brasil . ....................................................................... 205
32. Estratégia ASG (Ambiental, Social e Governança): Estratégia de sustentabilidade do Banco do Nordeste do Brasil................. 207
33. Atualidades do mercado financeiro. Os bancos na Era Digital: Atualidade, tendências e desafios. Internet banking.Mobile
banking. Open banking. Novos modelos de negócios. Fintechs, startups e big techs. O dinheiro na era digital: blockchain,
bitcoin e demais criptomoedas................................................................................................................................................... 208
34. Sistema de bancos sombra (Shadow banking)............................................................................................................................ 210
35. Funções da moeda...................................................................................................................................................................... 211
36. Marketplace................................................................................................................................................................................ 212
37. Correspondentes bancários........................................................................................................................................................ 213
38. Arranjos de pagamentos............................................................................................................................................................. 214
39. Sistema de pagamentos instantâneos (PIX)................................................................................................................................ 216
40. Segmentação e interações digitais.............................................................................................................................................. 216

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 ÍNDICE

41. Transformação digital no Sistema Financeiro............................................................................................................................. 217

42. Lei Geral de Proteção de Dados (LGPD): Lei nº 13.709, de 14 de agosto de 2018 e suas alterações......................................... 218
43. Legislação anticorrupção: Lei nº 12.846/2013............................................................................................................................ 231
44. Decreto nº 11.129 de 11/07/2022.............................................................................................................................................. 235
45. Segurança cibernética: Resolução CMN nº 4.893, de 26/02/2021............................................................................................. 244

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 LÍNGUA PORTUGUESA
COMPREENSÃO E INTERPRETAÇÃO DE TEXTOS DE GÊNE-
ROS VARIADOS
Definição Geral
Embora correlacionados, esses conceitos se distinguem, pois
sempre que compreendemos adequadamente um texto e o objetivo
de sua mensagem, chegamos à interpretação, que nada mais é
do que as conclusões específicas. Exemplificando, sempre que
nos é exigida a compreensão de uma questão em uma avaliação,
a resposta será localizada no próprio no texto, posteriormente,
ocorre a interpretação, que é a leitura e a conclusão fundamentada
em nossos conhecimentos prévios.
Compreensão de Textos
Resumidamente, a compreensão textual consiste na análise do
que está explícito no texto, ou seja, na identificação da mensagem.
É assimilar (uma devida coisa) intelectualmente, fazendo uso
da capacidade de entender, atinar, perceber, compreender.
Compreender um texto é apreender de forma objetiva a mensagem
transmitida por ele. Portanto, a compreensão textual envolve a
decodificação da mensagem que é feita pelo leitor. Por exemplo,
ao ouvirmos uma notícia, automaticamente compreendemos
a mensagem transmitida por ela, assim como o seu propósito
comunicativo, que é informar o ouvinte sobre um determinado
evento.
Interpretação de Textos
É o entendimento relacionado ao conteúdo, ou melhor, os
resultados aos quais chegamos por meio da associação das ideias
e, em razão disso, sobressai ao texto. Resumidamente, interpretar
é decodificar o sentido de um texto por indução.
A interpretação de textos compreende a habilidade de se
chegar a conclusões específicas após a leitura de algum tipo de
texto, seja ele escrito, oral ou visual.
Grande parte da bagagem interpretativa do leitor é resultado
da leitura, integrando um conhecimento que foi sendo assimilado
ao longo da vida. Dessa forma, a interpretação de texto é subjetiva,
podendo ser diferente entre leitores.
Exemplo de compreensão e interpretação de textos
Para compreender melhor a compreensão e interpretação de
textos, analise a questão abaixo, que aborda os dois conceitos em
um texto misto (verbal e visual):
FGV > SEDUC/PE > Agente de Apoio ao Desenvolvimento Escolar Espe-
cial > 2015
Português > Compreensão e interpretação de textos
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A imagem a seguir ilustra uma campanha pela inclusão social.
“A Constituição garante o direito à educação para todos e a
inclusão surge para garantir esse direito também aos alunos com
deficiências de toda ordem, permanentes ou temporárias, mais ou
menos severas.”
A partir do fragmento acima, assinale a afirmativa incorreta.
(A) A inclusão social é garantida pela Constituição Federal de
1988.
(B) As leis que garantem direitos podem ser mais ou menos
severas.
(C) O direito à educação abrange todas as pessoas, deficientes
ou não.
(D) Os deficientes temporários ou permanentes devem ser
incluídos socialmente.
(E) “Educação para todos” inclui também os deficientes.
Comentário da questão:
Em “A” o texto é sobre direito à educação, incluindo as pessoas
com deficiência, ou seja, inclusão de pessoas na sociedade. =
afirmativa correta.
Em “B” o complemento “mais ou menos severas” se refere à
“deficiências de toda ordem”, não às leis. = afirmativa incorreta.
Em “C” o advérbio “também”, nesse caso, indica a inclusão/
adição das pessoas portadoras de deficiência ao direito à educação,
além das que não apresentam essas condições. = afirmativa correta.
Em “D” além de mencionar “deficiências de toda ordem”, o
texto destaca que podem ser “permanentes ou temporárias”. =
afirmativa correta.
Em “E” este é o tema do texto, a inclusão dos deficientes. =
afirmativa correta.
Resposta: Logo, a Letra B é a resposta Certa para essa questão,
visto que é a única que contém uma afirmativa incorreta sobre o
texto.
9
 LÍNGUA PORTUGUESA

IDENTIFICANDO O TEMA DE UM TEXTO IDENTIFICAÇÃO DE EFEITOS DE IRONIA OU HUMOR EM

O tema é a ideia principal do texto. É com base nessa ideia TEXTOS VARIADOS
principal que o texto será desenvolvido. Para que você consiga
identificar o tema de um texto, é necessário relacionar as diferen- Ironia
tes informações de forma a construir o seu sentido global, ou seja, Ironia é o recurso pelo qual o emissor diz o contrário do que
você precisa relacionar as múltiplas partes que compõem um todo está pensando ou sentindo (ou por pudor em relação a si próprio ou
significativo, que é o texto. com intenção depreciativa e sarcástica em relação a outrem).
Em muitas situações, por exemplo, você foi estimulado a ler um A ironia consiste na utilização de determinada palavra ou ex-
texto por sentir-se atraído pela temática resumida no título. Pois o pressão que, em um outro contexto diferente do usual, ganha um
título cumpre uma função importante: antecipar informações sobre novo sentido, gerando um efeito de humor.
o assunto que será tratado no texto. Exemplo:
Em outras situações, você pode ter abandonado a leitura por-
que achou o título pouco atraente ou, ao contrário, sentiu-se atraí-
do pelo título de um livro ou de um filme, por exemplo. É muito
comum as pessoas se interessarem por temáticas diferentes, de-
pendendo do sexo, da idade, escolaridade, profissão, preferências
pessoais e experiência de mundo, entre outros fatores.
Mas, sobre que tema você gosta de ler? Esportes, namoro, se-
xualidade, tecnologia, ciências, jogos, novelas, moda, cuidados com
o corpo? Perceba, portanto, que as temáticas são praticamente in-
finitas e saber reconhecer o tema de um texto é condição essen-
cial para se tornar um leitor hábil. Vamos, então, começar nossos
estudos?
Propomos, inicialmente, que você acompanhe um exercício
bem simples, que, intuitivamente, todo leitor faz ao ler um texto:
reconhecer o seu tema. Vamos ler o texto a seguir?

CACHORROS
Os zoólogos acreditam que o cachorro se originou de uma
espécie de lobo que vivia na Ásia. Depois os cães se juntaram aos
seres humanos e se espalharam por quase todo o mundo. Essa ami-
zade começou há uns 12 mil anos, no tempo em que as pessoas
precisavam caçar para se alimentar. Os cachorros perceberam que,
se não atacassem os humanos, podiam ficar perto deles e comer a
comida que sobrava. Já os homens descobriram que os cachorros
podiam ajudar a caçar, a cuidar de rebanhos e a tomar conta da
casa, além de serem ótimos companheiros. Um colaborava com o
outro e a parceria deu certo.
Ao ler apenas o título “Cachorros”, você deduziu sobre o pos-
sível assunto abordado no texto. Embora você imagine que o tex-
to vai falar sobre cães, você ainda não sabia exatamente o que ele
falaria sobre cães. Repare que temos várias informações ao longo Na construção de um texto, ela pode aparecer em três mo-
do texto: a hipótese dos zoólogos sobre a origem dos cães, a asso- dos: ironia verbal, ironia de situação e ironia dramática (ou satírica).
ciação entre eles e os seres humanos, a disseminação dos cães pelo
mundo, as vantagens da convivência entre cães e homens. Ironia verbal
As informações que se relacionam com o tema chamamos de Ocorre quando se diz algo pretendendo expressar outro sig-
subtemas (ou ideias secundárias). Essas informações se integram, nificado, normalmente oposto ao sentido literal. A expressão e a
ou seja, todas elas caminham no sentido de estabelecer uma unida- intenção são diferentes.
de de sentido. Portanto, pense: sobre o que exatamente esse texto Exemplo: Você foi tão bem na prova! Tirou um zero incrível!
fala? Qual seu assunto, qual seu tema? Certamente você chegou à
conclusão de que o texto fala sobre a relação entre homens e cães. Ironia de situação
Se foi isso que você pensou, parabéns! Isso significa que você foi A intenção e resultado da ação não estão alinhados, ou seja, o
capaz de identificar o tema do texto! resultado é contrário ao que se espera ou que se planeja.
Exemplo: Quando num texto literário uma personagem planeja
Fonte: https://portuguesrapido.com/tema-ideia-central-e-ideias- uma ação, mas os resultados não saem como o esperado. No li-
-secundarias/ vro “Memórias Póstumas de Brás Cubas”, de Machado de Assis, a
personagem título tem obsessão por ficar conhecida. Ao longo da
vida, tenta de muitas maneiras alcançar a notoriedade sem suces-

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 LÍNGUA PORTUGUESA
so. Após a morte, a personagem se torna conhecida. A ironia é que
planejou ficar famoso antes de morrer e se tornou famoso após a
morte.
Ironia dramática (ou satírica)
A ironia dramática é um efeito de sentido que ocorre nos textos
literários quando o leitor, a audiência, tem mais informações do que
tem um personagem sobre os eventos da narrativa e sobre inten-
ções de outros personagens. É um recurso usado para aprofundar
os significados ocultos em diálogos e ações e que, quando captado
pelo leitor, gera um clima de suspense, tragédia ou mesmo comé-
dia, visto que um personagem é posto em situações que geram con-
flitos e mal-entendidos porque ele mesmo não tem ciência do todo
da narrativa.
Exemplo: Em livros com narrador onisciente, que sabe tudo o
que se passa na história com todas as personagens, é mais fácil apa-
recer esse tipo de ironia. A peça como Romeu e Julieta, por exem-
plo, se inicia com a fala que relata que os protagonistas da história
irão morrer em decorrência do seu amor. As personagens agem ao
longo da peça esperando conseguir atingir seus objetivos, mas a
plateia já sabe que eles não serão bem-sucedidos.
Humor
Nesse caso, é muito comum a utilização de situações que pare-
çam cômicas ou surpreendentes para provocar o efeito de humor.
Situações cômicas ou potencialmente humorísticas comparti-
lham da característica do efeito surpresa. O humor reside em ocor-
rer algo fora do esperado numa situação.
Há diversas situações em que o humor pode aparecer. Há as ti-
rinhas e charges, que aliam texto e imagem para criar efeito cômico;
há anedotas ou pequenos contos; e há as crônicas, frequentemente
acessadas como forma de gerar o riso.
Os textos com finalidade humorística podem ser divididos em
quatro categorias: anedotas, cartuns, tiras e charges.
Exemplo:
ANÁLISE E A INTERPRETAÇÃO DO TEXTO SEGUNDO O GÊ-
NERO EM QUE SE INSCREVE
Compreender um texto trata da análise e decodificação do que
de fato está escrito, seja das frases ou das ideias presentes. Inter-
pretar um texto, está ligado às conclusões que se pode chegar ao
conectar as ideias do texto com a realidade. Interpretação trabalha
com a subjetividade, com o que se entendeu sobre o texto.
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Interpretar um texto permite a compreensão de todo e qual-
quer texto ou discurso e se amplia no entendimento da sua ideia
principal. Compreender relações semânticas é uma competência
imprescindível no mercado de trabalho e nos estudos.
Quando não se sabe interpretar corretamente um texto pode-
-se criar vários problemas, afetando não só o desenvolvimento pro-
fissional, mas também o desenvolvimento pessoal.
Busca de sentidos
Para a busca de sentidos do texto, pode-se retirar do mesmo
os tópicos frasais presentes em cada parágrafo. Isso auxiliará na
apreensão do conteúdo exposto.
Isso porque é ali que se fazem necessários, estabelecem uma
relação hierárquica do pensamento defendido, retomando ideias já
citadas ou apresentando novos conceitos.
Por fim, concentre-se nas ideias que realmente foram explici-
tadas pelo autor. Textos argumentativos não costumam conceder
espaço para divagações ou hipóteses, supostamente contidas nas
entrelinhas. Deve-se ater às ideias do autor, o que não quer dizer
que o leitor precise ficar preso na superfície do texto, mas é fun-
damental que não sejam criadas suposições vagas e inespecíficas.
Importância da interpretação
A prática da leitura, seja por prazer, para estudar ou para se
informar, aprimora o vocabulário e dinamiza o raciocínio e a inter-
pretação. A leitura, além de favorecer o aprendizado de conteúdos
específicos, aprimora a escrita.
Uma interpretação de texto assertiva depende de inúmeros fa-
tores. Muitas vezes, apressados, descuidamo-nos dos detalhes pre-
sentes em um texto, achamos que apenas uma leitura já se faz sufi-
ciente. Interpretar exige paciência e, por isso, sempre releia o texto,
pois a segunda leitura pode apresentar aspectos surpreendentes
que não foram observados previamente. Para auxiliar na busca de
sentidos do texto, pode-se também retirar dele os tópicos frasais
presentes em cada parágrafo, isso certamente auxiliará na apreen-
são do conteúdo exposto. Lembre-se de que os parágrafos não es-
tão organizados, pelo menos em um bom texto, de maneira aleató-
ria, se estão no lugar que estão, é porque ali se fazem necessários,
estabelecendo uma relação hierárquica do pensamento defendido,
retomando ideias já citadas ou apresentando novos conceitos.
Concentre-se nas ideias que de fato foram explicitadas pelo au-
tor: os textos argumentativos não costumam conceder espaço para
divagações ou hipóteses, supostamente contidas nas entrelinhas.
Devemos nos ater às ideias do autor, isso não quer dizer que você
precise ficar preso na superfície do texto, mas é fundamental que
não criemos, à revelia do autor, suposições vagas e inespecíficas.
Ler com atenção é um exercício que deve ser praticado à exaustão,
assim como uma técnica, que fará de nós leitores proficientes.
Diferença entre compreensão e interpretação
A compreensão de um texto é fazer uma análise objetiva do
texto e verificar o que realmente está escrito nele. Já a interpreta-
ção imagina o que as ideias do texto têm a ver com a realidade. O
leitor tira conclusões subjetivas do texto.
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 LÍNGUA PORTUGUESA
Gêneros Discursivos
Romance: descrição longa de ações e sentimentos de perso-
nagens fictícios, podendo ser de comparação com a realidade ou
totalmente irreal. A diferença principal entre um romance e uma
novela é a extensão do texto, ou seja, o romance é mais longo. No
romance nós temos uma história central e várias histórias secun-
dárias.
Conto: obra de ficção onde é criado seres e locais totalmente
imaginário. Com linguagem linear e curta, envolve poucas perso-
nagens, que geralmente se movimentam em torno de uma única
ação, dada em um só espaço, eixo temático e conflito. Suas ações
encaminham-se diretamente para um desfecho.
Novela: muito parecida com o conto e o romance, diferencia-
do por sua extensão. Ela fica entre o conto e o romance, e tem a
história principal, mas também tem várias histórias secundárias. O
tempo na novela é baseada no calendário. O tempo e local são de-
finidos pelas histórias dos personagens. A história (enredo) tem um
ritmo mais acelerado do que a do romance por ter um texto mais
curto.
Crônica: texto que narra o cotidiano das pessoas, situações que
nós mesmos já vivemos e normalmente é utilizado a ironia para
mostrar um outro lado da mesma história. Na crônica o tempo não
é relevante e quando é citado, geralmente são pequenos intervalos
como horas ou mesmo minutos.
Poesia: apresenta um trabalho voltado para o estudo da lin-
guagem, fazendo-o de maneira particular, refletindo o momento,
a vida dos homens através de figuras que possibilitam a criação de
imagens.
Editorial: texto dissertativo argumentativo onde expressa a
opinião do editor através de argumentos e fatos sobre um assunto
que está sendo muito comentado (polêmico). Sua intenção é con-
vencer o leitor a concordar com ele.
Entrevista: texto expositivo e é marcado pela conversa de um
entrevistador e um entrevistado para a obtenção de informações.
Tem como principal característica transmitir a opinião de pessoas
de destaque sobre algum assunto de interesse.
Cantiga de roda: gênero empírico, que na escola se materiali-
za em uma concretude da realidade. A cantiga de roda permite as
crianças terem mais sentido em relação a leitura e escrita, ajudando
os professores a identificar o nível de alfabetização delas.
Receita: texto instrucional e injuntivo que tem como objetivo
de informar, aconselhar, ou seja, recomendam dando uma certa li-
berdade para quem recebe a informação.
DISTINÇÃO DE FATO E OPINIÃO SOBRE ESSE FATO
Fato
O fato é algo que aconteceu ou está acontecendo. A existência
do fato pode ser constatada de modo indiscutível. O fato é uma
coisa que aconteceu e pode ser comprovado de alguma maneira,
através de algum documento, números, vídeo ou registro.
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Exemplo de fato:
A mãe foi viajar.
Interpretação
É o ato de dar sentido ao fato, de entendê-lo. Interpretamos
quando relacionamos fatos, os comparamos, buscamos suas cau-
sas, previmos suas consequências.
Entre o fato e sua interpretação há uma relação lógica: se apon-
tamos uma causa ou consequência, é necessário que seja plausível.
Se comparamos fatos, é preciso que suas semelhanças ou diferen-
ças sejam detectáveis.
Exemplos de interpretação:
A mãe foi viajar porque considerou importante estudar em ou-
tro país.
A mãe foi viajar porque se preocupava mais com sua profissão
do que com a filha.
Opinião
A opinião é a avaliação que se faz de um fato considerando um
juízo de valor. É um julgamento que tem como base a interpretação
que fazemos do fato.
Nossas opiniões costumam ser avaliadas pelo grau de coerên-
cia que mantêm com a interpretação do fato. É uma interpretação
do fato, ou seja, um modo particular de olhar o fato. Esta opinião
pode alterar de pessoa para pessoa devido a fatores socioculturais.
Exemplos de opiniões que podem decorrer das interpretações
anteriores:
A mãe foi viajar porque considerou importante estudar em ou-
tro país. Ela tomou uma decisão acertada.
A mãe foi viajar porque se preocupava mais com sua profissão
do que com a filha. Ela foi egoísta.
Muitas vezes, a interpretação já traz implícita uma opinião.
Por exemplo, quando se mencionam com ênfase consequên-
cias negativas que podem advir de um fato, se enaltecem previsões
positivas ou se faz um comentário irônico na interpretação, já esta-
mos expressando nosso julgamento.
É muito importante saber a diferença entre o fato e opinião,
principalmente quando debatemos um tema polêmico ou quando
analisamos um texto dissertativo.
Exemplo:
A mãe viajou e deixou a filha só. Nem deve estar se importando
com o sofrimento da filha.
RECONHECIMENTO DETIPOS E GÊNEROS TEXTUAIS
Definições e diferenciação: tipos textuais e gêneros textuais
são dois conceitos distintos, cada qual com sua própria linguagem
e estrutura. Os tipos textuais gêneros se classificam em razão
da estrutura linguística, enquanto os gêneros textuais têm sua
classificação baseada na forma de comunicação. Assim, os gêneros
são variedades existente no interior dos modelos pré-estabelecidos
dos tipos textuais. A definição de um gênero textual é feita a partir
dos conteúdos temáticos que apresentam sua estrutura específica.
Logo, para cada tipo de texto, existem gêneros característicos.
 LÍNGUA PORTUGUESA
Como se classificam os tipos e os gêneros textuais
As classificações conforme o gênero podem sofrer mudanças
e são amplamente flexíveis. Os principais gêneros são: romance,
conto, fábula, lenda, notícia, carta, bula de medicamento, cardápio
de restaurante, lista de compras, receita de bolo, etc. Quanto aos
tipos, as classificações são fixas, e definem e distinguem o texto
com base na estrutura e nos aspectos linguísticos. Os tipos textuais
são: narrativo, descritivo, dissertativo, expositivo e injuntivo.
Resumindo, os gêneros textuais são a parte concreta, enquanto
as tipologias integram o campo das formas, da teoria. Acompanhe
abaixo os principais gêneros textuais inseridos e como eles se
inserem em cada tipo textual:
Texto narrativo: esse tipo textual se estrutura em: apresentação,
desenvolvimento, clímax e desfecho. Esses textos se caracterizam
pela apresentação das ações de personagens em um tempo e
espaço determinado. Os principais gêneros textuais que pertencem
ao tipo textual narrativo são: romances, novelas, contos, crônicas
e fábulas.
Texto descritivo: esse tipo compreende textos que descrevem
lugares ou seres ou relatam acontecimentos. Em geral, esse tipo de
texto contém adjetivos que exprimem as emoções do narrador, e,
em termos de gêneros, abrange diários, classificados, cardápios de
restaurantes, folhetos turísticos, relatos de viagens, etc.
Texto expositivo: corresponde ao texto cuja função é transmitir
ideias utilizando recursos de definição, comparação, descrição,
conceituação e informação. Verbetes de dicionário, enciclopédias,
jornais, resumos escolares, entre outros, fazem parte dos textos
expositivos.
Texto argumentativo: os textos argumentativos têm o objetivo
de apresentar um assunto recorrendo a argumentações, isto é,
caracteriza-se por defender um ponto de vista. Sua estrutura é
composta por introdução, desenvolvimento e conclusão. Os textos
argumentativos compreendem os gêneros textuais manifesto e
abaixo-assinado.
Texto injuntivo: esse tipo de texto tem como finalidade de
orientar o leitor, ou seja, expor instruções, de forma que o emissor
procure persuadir seu interlocutor. Em razão disso, o emprego de
verbos no modo imperativo é sua característica principal. Pertencem
a este tipo os gêneros bula de remédio, receitas culinárias, manuais
de instruções, entre outros.
Texto prescritivo: essa tipologia textual tem a função de instruir
o leitor em relação ao procedimento. Esses textos, de certa forma,
impedem a liberdade de atuação do leitor, pois decretam que ele
siga o que diz o texto. Os gêneros que pertencem a esse tipo de
texto são: leis, cláusulas contratuais, edital de concursos públicos.
Gêneros textuais predominantemente do tipo textual narra-
tivo
Romance
É um texto completo, com tempo, espaço e personagens bem
definidosl. Pode ter partes em que o tipo narrativo dá lugar ao des-
critivo em função da caracterização de personagens e lugares. As
ações são mais extensas e complexas. Pode contar as façanhas de
um herói em uma história de amor vivida por ele e uma mulher,
muitas vezes, “proibida” para ele. Entretanto, existem romances
com diferentes temáticas: romances históricos (tratam de fatos li-
gados a períodos históricos), romances psicológicos (envolvem as
reflexões e conflitos internos de um personagem), romances sociais
(retratam comportamentos de uma parcela da sociedade com vis-
Editora
a solução para o seu concurso!
tas a realização de uma crítica social). Para exemplo, destacamos
os seguintes romancistas brasileiros: Machado de Assis, Guimarães
Rosa, Eça de Queiroz, entre outros.
Conto
É um texto narrativo breve, e de ficção, geralmente em prosa,
que conta situações rotineiras, anedotas e até folclores. Inicialmen-
te, fazia parte da literatura oral. Boccacio foi o primeiro a reproduzi-
-lo de forma escrita com a publicação de Decamerão.
Ele é um gênero da esfera literária e se caracteriza por ser uma
narrativa densa e concisa, a qual se desenvolve em torno de uma
única ação. Geralmente, o leitor é colocado no interior de uma ação
já em desenvolvimento. Não há muita especificação sobre o antes
e nem sobre o depois desse recorte que é narrado no conto. Há a
construção de uma tensão ao longo de todo o conto.
Diversos contos são desenvolvidos na tipologia textual narrati-
va: conto de fadas, que envolve personagens do mundo da fantasia;
contos de aventura, que envolvem personagens em um contexto
mais próximo da realidade; contos folclóricos (conto popular); con-
tos de terror ou assombração, que se desenrolam em um contexto
sombrio e objetivam causar medo no expectador; contos de misté-
rio, que envolvem o suspense e a solução de um mistério.
Fábula
É um texto de caráter fantástico que busca ser inverossímil. As
personagens principais não são humanos e a finalidade é transmitir
alguma lição de moral.
Novela
É um texto caracterizado por ser intermediário entre a longevi-
dade do romance e a brevidade do conto. Esse gênero é constituído
por uma grande quantidade de personagens organizadas em dife-
rentes núcleos, os quais nem sempre convivem ao longo do enredo.
Como exemplos de novelas, podem ser citadas as obras O Alienista,
de Machado de Assis, e A Metamorfose, de Kafka.
Crônica
É uma narrativa informal, breve, ligada à vida cotidiana, com
linguagem coloquial. Pode ter um tom humorístico ou um toque de
crítica indireta, especialmente, quando aparece em seção ou arti-
go de jornal, revistas e programas da TV. Há na literatura brasileira
vários cronistas renomados, dentre eles citamos para seu conhe-
cimento: Luís Fernando Veríssimo, Rubem Braga, Fernando Sabido
entre outros.
Diário
É escrito em linguagem informal, sempre consta a data e não
há um destinatário específico, geralmente, é para a própria pessoa
que está escrevendo, é um relato dos acontecimentos do dia. O
objetivo desse tipo de texto é guardar as lembranças e em alguns
momentos desabafar. Veja um exemplo:
“Domingo, 14 de junho de 1942
Vou começar a partir do momento em que ganhei você, quando
o vi na mesa, no meio dos meus outros presentes de aniversário. (Eu
estava junto quando você foi comprado, e com isso eu não contava.)
Na sexta-feira, 12 de junho, acordei às seis horas, o que não é
de espantar; afinal, era meu aniversário. Mas não me deixam le-
vantar a essa hora; por isso, tive de controlar minha curiosidade até
13
 LÍNGUA PORTUGUESA
quinze para as sete. Quando não dava mais para esperar, fui até a
sala de jantar, onde Moortje (a gata) me deu as boas-vindas, esfre-
gando-se em minhas pernas.”
Trecho retirado do livro “Diário de Anne Frank”.
Gêneros textuais predominantemente do tipo textual descri-
tivo
Currículo
É um gênero predominantemente do tipo textual descritivo.
Nele são descritas as qualificações e as atividades profissionais de
uma determinada pessoa.
Laudo
É um gênero predominantemente do tipo textual descritivo.
Sua função é descrever o resultado de análises, exames e perícias,
tanto em questões médicas como em questões técnicas.
Outros exemplos de gêneros textuais pertencentes aos textos
descritivos são: folhetos turísticos; cardápios de restaurantes; clas-
sificados; etc.
Gêneros textuais predominantemente do tipo textual expo-
sitivo
Resumos e Resenhas
O autor faz uma descrição breve sobre a obra (pode ser cine-
matográfica, musical, teatral ou literária) a fim de divulgar este tra-
balho de forma resumida.
Na verdade resumo e/ou resenha é uma análise sobre a obra,
com uma linguagem mais ou menos formal, geralmente os rese-
nhistas são pessoas da área devido o vocabulário específico, são
estudiosos do assunto, e podem influenciar a venda do produto de-
vido a suas críticas ou elogios.
Verbete de dicionário
Gênero predominantemente expositivo. O objetivo é expor
conceitos e significados de palavras de uma língua.
Relatório Científico
Gênero predominantemente expositivo. Descreve etapas de
pesquisa, bem como caracteriza procedimentos realizados.
Conferência
Predominantemente expositivo. Pode ser argumentativo tam-
bém. Expõe conhecimentos e pontos de vistas sobre determinado
assunto. Gênero executado, muitas vezes, na modalidade oral.
Outros exemplos de gêneros textuais pertencentes aos textos
expositivos são: enciclopédias; resumos escolares; etc.
Gêneros textuais pertencentes aos textos argumentativos
Artigo de Opinião
É comum1 encontrar circulando no rádio, na TV, nas revistas,
nos jornais, temas polêmicos que exigem uma posição por parte
dos ouvintes, espectadores e leitores, por isso, o autor geralmen-
te apresenta seu ponto de vista sobre o tema em questão através
1 http://www.odiarioonline.com.br/noticia/43077/VENDEDOR-BRASILEIRO-ESTA-MENOS-
-SIMPATICO
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a solução para o seu concurso!
do artigo de opinião.
Nos tipos textuais argumentativos, o autor geralmente tem
a intenção de convencer seus interlocutores e, para isso, precisa
apresentar bons argumentos, que consistem em verdades e opini-
ões.
O artigo de opinião é fundamentado em impressões pessoais
do autor do texto e, por isso, são fáceis de contestar.
Discurso Político
O discurso político2 é um texto argumentativo, fortemente per-
suasivo, em nome do bem comum, alicerçado por pontos de vista
do emissor ou de enunciadores que representa, e por informações
compartilhadas que traduzem valores sociais, políticos, religiosos
e outros. Frequentemente, apresenta-se como uma fala coletiva
que procura sobrepor-se em nome de interesses da comunidade
e constituir norma de futuro. Está inserido numa dinâmica social
que constantemente o altera e ajusta a novas circunstâncias. Em
períodos eleitorais, a sua maleabilidade permite sempre uma res-
posta que oscila entre a satisfação individual e os grandes objetivos
sociais da resolução das necessidades elementares dos outros.
Hannah Arendt (em The Human Condition) afirma que o dis-
curso político tem por finalidade a persuasão do outro, quer para
que a sua opinião se imponha, quer para que os outros o admirem.
Para isso, necessita da argumentação, que envolve o raciocínio, e
da eloquência da oratória, que procura seduzir recorrendo a afetos
e sentimentos.
O discurso político é, provavelmente, tão antigo quanto a vida
do ser humano em sociedade. Na Grécia antiga, o político era o
cidadão da “pólis” (cidade, vida em sociedade), que, responsável
pelos negócios públicos, decidia tudo em diálogo na “agora” (praça
onde se realizavam as assembleias dos cidadãos), mediante pala-
vras persuasivas. Daí o aparecimento do discurso político, baseado
na retórica e na oratória, orientado para convencer o povo.
O discurso político implica um espaço de visibilidade para o ci-
dadão, que procura impor as suas ideias, os seus valores e projetos,
recorrendo à força persuasiva da palavra, instaurando um processo
de sedução, através de recursos estéticos como certas construções,
metáforas, imagens e jogos linguísticos. Valendo-se da persuasão e
da eloquência, fundamenta-se em decisões sobre o futuro, prome-
tendo o que pode ser feito.
Requerimento
Predominantemente dissertativo-argumentativo. O requeri-
mento tem a função de solicitar determinada coisa ou procedimen-
to. Ele é dissertativo-argumentativo pela presença de argumenta-
ção com vistas ao convencimento
Outros exemplos de gêneros textuais pertencentes aos textos
argumentativos são: abaixo-assinados; manifestos; sermões; etc.
Gêneros textuais predominantemente do tipo textual injun-
tivo
Bulas de remédio
A bula de remédio traz também o tipo textual descritivo. Nela
aparecem as descrições sobre a composição do remédio bem como
instruções quanto ao seu uso.
2 https://www.infopedia.pt/$discurso-politico
 LÍNGUA PORTUGUESA
Manual de instruções
O manual de instruções tem como objetivo instruir sobre os
procedimentos de uso ou montagem de um determinado equipa-
mento.
Exemplos de gêneros textuais pertencentes aos textos injunti-
vos são: receitas culinárias, instruções em geral.
Gêneros textuais predominantemente do tipo textual prescri-
tivo
Exemplos de gêneros textuais pertencentes aos textos prescri-
tivos são: leis; cláusulas contratuais; edital de concursos públicos;
receitas médicas, etc.
Outros Exemplos
Carta
Esta, dependendo do destinatário pode ser informal, quando é
destinada a algum amigo ou pessoa com quem se tem intimidade. E
formal quando destinada a alguém mais culto ou que não se tenha
intimidade.
Dependendo do objetivo da carta a mesma terá diferentes es-
tilos de escrita, podendo ser dissertativa, narrativa ou descritiva. As
cartas se iniciam com a data, em seguida vem a saudação, o corpo
da carta e para finalizar a despedida.
Propaganda
Este gênero aparece também na forma oral, diferente da maio-
ria dos outros gêneros. Suas principais características são a lingua-
gem argumentativa e expositiva, pois a intenção da propaganda é
fazer com que o destinatário se interesse pelo produto da propa-
ganda. O texto pode conter algum tipo de descrição e sempre é
claro e objetivo.
Notícia
Este é um dos tipos de texto que é mais fácil de identificar. Sua
linguagem é narrativa e descritiva e o objetivo desse texto é infor-
mar algo que aconteceu.
A notícia é um dos principais tipos de textos jornalísticos exis-
tentes e tem como intenção nos informar acerca de determinada
ocorrência. Bastante recorrente nos meios de comunicação em ge-
ral, seja na televisão, em sites pela internet ou impresso em jornais
ou revistas.
Caracteriza-se por apresentar uma linguagem simples, clara,
objetiva e precisa, pautando-se no relato de fatos que interessam
ao público em geral. A linguagem é clara, precisa e objetiva, uma
vez que se trata de uma informação.
Editorial
O editorial é um tipo de texto jornalístico que geralmente apa-
rece no início das colunas. Diferente dos outros textos que com-
põem um jornal, de caráter informativo, os editoriais são textos
opinativos.
Embora sejam textos de caráter subjetivo, podem apresentar
certa objetividade. Isso porque são os editoriais que apresentam
os assuntos que serão abordados em cada seção do jornal, ou seja,
Política, Economia, Cultura, Esporte, Turismo, País, Cidade, Classifi-
cados, entre outros.
Editora
a solução para o seu concurso!
Os textos são organizados pelos editorialistas, que expressam
as opiniões da equipe e, por isso, não recebem a assinatura do au-
tor. No geral, eles apresentam a opinião do meio de comunicação
(revista, jornal, rádio, etc.).
Tanto nos jornais como nas revistas podemos encontrar os edi-
toriais intitulados como “Carta ao Leitor” ou “Carta do Editor”.
Em relação ao discurso apresentado, esse costuma se apoiar
em fatos polêmicos ligados ao cotidiano social. E quando falamos
em discurso, logo nos atemos à questão da linguagem que, mesmo
em se tratando de impressões pessoais, o predomínio do padrão
formal, fazendo com que prevaleça o emprego da 3ª pessoa do sin-
gular, ocupa lugar de destaque.
Reportagem
Reportagem é um texto jornalístico amplamente divulgado nos
meios de comunicação de massa. A reportagem informa, de modo
mais aprofundado, fatos de interesse público. Ela situa-se no ques-
tionamento de causa e efeito, na interpretação e no impacto, so-
mando as diferentes versões de um mesmo acontecimento.
A reportagem não possui uma estrutura rígida, mas geralmen-
te costuma estabelecer conexões com o fato central, anunciado no
que chamamos de lead. A partir daí, desenvolve-se a narrativa do
fato principal, ampliada e composta por meio de citações, trechos
de entrevistas, depoimentos, dados estatísticos, pequenos resu-
mos, dentre outros recursos. É sempre iniciada por um título, como
todo texto jornalístico.
O objetivo de uma reportagem é apresentar ao leitor várias
versões para um mesmo fato, informando-o, orientando-o e contri-
buindo para formar sua opinião.
A linguagem utilizada nesse tipo de texto é objetiva, dinâmi-
ca e clara, ajustada ao padrão linguístico divulgado nos meios de
comunicação de massa, que se caracteriza como uma linguagem
acessível a todos os públicos, mas pode variar de formal para mais
informal dependendo do público a que se destina. Embora seja im-
pessoal, às vezes é possível perceber a opinião do repórter sobre os
fatos ou sua interpretação.3
Gêneros Textuais e Gêneros Literários
Conforme o próprio nome indica, os gêneros textuais se refe-
rem a qualquer tipo de texto, enquanto os gêneros literários se re-
ferem apenas aos textos literários.
Os gêneros literários são divisões feitas segundo características
formais comuns em obras literárias, agrupando-as conforme crité-
rios estruturais, contextuais e semânticos, entre outros.
- Gênero lírico;
- Gênero épico ou narrativo;
- Gênero dramático.
Gênero Lírico
É certo tipo de texto no qual um eu lírico (a voz que fala no po-
ema e que nem sempre corresponde à do autor) exprime suas emo-
ções, ideias e impressões em face do mundo exterior. Normalmente
os pronomes e os verbos estão em 1ª pessoa e há o predomínio da
função emotiva da linguagem.
3 CEREJA, William Roberto & MAGALHÃES, Thereza Cochar. Texto e interação.
São Paulo, Atual Editora, 2000
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 LÍNGUA PORTUGUESA
Elegia
Um texto de exaltação à morte de alguém, sendo que a mor-
te é elevada como o ponto máximo do texto. O emissor expressa
tristeza, saudade, ciúme, decepção, desejo de morte. É um poema
melancólico. Um bom exemplo é a peça Roan e Yufa, de William
Shakespeare.
Epitalâmia
Um texto relativo às noites nupciais líricas, ou seja, noites ro-
mânticas com poemas e cantigas. Um bom exemplo de epitalâmia é
a peça Romeu e Julieta nas noites nupciais.
Ode (ou hino)
É o poema lírico em que o emissor faz uma homenagem à
pátria (e aos seus símbolos), às divindades, à mulher amada, ou a
alguém ou algo importante para ele. O hino é uma ode com acom-
panhamento musical.
Idílio (ou écloga)
Poema lírico em que o emissor expressa uma homenagem à
natureza, às belezas e às riquezas que ela dá ao homem. É o poema
bucólico, ou seja, que expressa o desejo de desfrutar de tais belezas
e riquezas ao lado da amada (pastora), que enriquece ainda mais
a paisagem, espaço ideal para a paixão. A écloga é um idílio com
diálogos (muito rara).
Sátira
É o poema lírico em que o emissor faz uma crítica a alguém
ou a algo, em tom sério ou irônico. Tem um forte sarcasmo, pode
abordar críticas sociais, a costumes de determinada época, assun-
tos políticos, ou pessoas de relevância social.
Acalanto
Canção de ninar.
Acróstico
Composição lírica na qual as letras iniciais de cada verso for-
mam uma palavra ou frase. Ex.:
Amigos são
Muitas vezes os
Irmãos que escolhemos.
Zelosos, eles nos
Ajudam e
Dedicam-se por nós, para que nossa relação seja verdadeira e
Eterna
https://www.todamateria.com.br/acrostico/
Balada
Uma das mais primitivas manifestações poéticas, são cantigas
de amigo (elegias) com ritmo característico e refrão vocal que se
destinam à dança.
Canção (ou Cantiga, Trova)
Poema oral com acompanhamento musical.
Gazal (ou Gazel)
Poesia amorosa dos persas e árabes; odes do oriente médio.
Editora
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a solução para o seu concurso!
Soneto
É um texto em poesia com 14 versos, dividido em dois quarte-
tos e dois tercetos.
Vilancete
São as cantigas de autoria dos poetas vilões (cantigas de escár-
nio e de maldizer); satíricas, portanto.
Gênero Épico ou Narrativo
Na Antiguidade Clássica, os padrões literários reconhecidos
eram apenas o épico, o lírico e o dramático. Com o passar dos anos,
o gênero épico passou a ser considerado apenas uma variante do
gênero literário narrativo, devido ao surgimento de concepções de
prosa com características diferentes: o romance, a novela, o conto,
a crônica, a fábula.
Épico (ou Epopeia)
Os textos épicos são geralmente longos e narram histórias de
um povo ou de uma nação, envolvem aventuras, guerras, viagens,
gestos heroicos, etc. Normalmente apresentam um tom de exalta-
ção, isto é, de valorização de seus heróis e seus feitos. Dois exem-
plos são Os Lusíadas, de Luís de Camões, e Odisseia, de Homero.
Ensaio
É um texto literário breve, situado entre o poético e o didático,
expondo ideias, críticas e reflexões morais e filosóficas a respeito de
certo tema. É menos formal e mais flexível que o tratado.
Consiste também na defesa de um ponto de vista pessoal e
subjetivo sobre um tema (humanístico, filosófico, político, social,
cultural, moral, comportamental, etc.), sem que se paute em for-
malidades como documentos ou provas empíricas ou dedutivas de
caráter científico. Exemplo: Ensaio sobre a tolerância, de John Lo-
cke.
Gênero Dramático
Trata-se do texto escrito para ser encenado no teatro. Nesse
tipo de texto, não há um narrador contando a história. Ela “aconte-
ce” no palco, ou seja, é representada por atores, que assumem os
papéis das personagens nas cenas.
Tragédia
É a representação de um fato trágico, suscetível de provocar
compaixão e terror. Aristóteles afirmava que a tragédia era “uma re-
presentação duma ação grave, de alguma extensão e completa, em
linguagem figurada, com atores agindo, não narrando, inspirando
dó e terror”. Ex.: Romeu e Julieta, de Shakespeare.
Farsa
A farsa consiste no exagero do cômico, graças ao emprego de
processos como o absurdo, as incongruências, os equívocos, a ca-
ricatura, o humor primário, as situações ridículas e, em especial, o
engano.
Comédia
É a representação de um fato inspirado na vida e no sentimento
comum, de riso fácil. Sua origem grega está ligada às festas popu-
lares.
 LÍNGUA PORTUGUESA
Tragicomédia
Modalidade em que se misturam elementos trágicos e cômi-
cos. Originalmente, significava a mistura do real com o imaginário.
Poesia de cordel
Texto tipicamente brasileiro em que se retrata, com forte apelo
linguístico e cultural nordestinos, fatos diversos da sociedade e da
realidade vivida por este povo.
Discurso Religioso4
A Análise Crítica do Discurso (ADC) tem como fulcro a aborda-
gem das relações (internas e recíprocas) entre linguagem e socie-
dade. Os textos produzidos socialmente em eventos autênticos são
resultantes da estruturação social da linguagem que os consome
e os faz circular. Por outro lado, esses mesmos textos são também
potencialmente transformadores dessa estruturação social da lin-
guagem, assim como os eventos sociais são tanto resultado quanto
substrato dessas estruturas sociais.
O discurso religioso é “aquele em que há uma relação espon-
tânea com o sagrado” sendo, portanto, “mais informal”; enquanto
o teológico é o tipo de “discurso em que a mediação entre a alma
religiosa e o sagrado se faz por uma sistematização dogmática das
verdades religiosas, e onde o teólogo (...) aparece como aquele que
faz a relação entre os dois mundos: o mundo hebraico e o mundo
cristão”, sendo, assim, “mais formal”. Porém, podemos falar em DR
de maneira globalizante.
Assim, temos:
- Desnivelamento, assimetria na relação entre o locutor e o ou-
vinte – o locutor está no plano espiritual (Deus), e o ouvinte está no
plano temporal (os adoradores). As duas ordens de mundo são to-
talmente diferentes para os sujeitos, e essa ordem é afetada por um
valor hierárquico, por uma desigualdade, por um desnivelamento.
Deus, o locutor, é imortal, eterno, onipotente, onipresente, onis-
ciente, em resumo, o todo-poderoso. Os seres humanos, os ouvin-
tes, são mortais, efêmeros e finitos.
- Modos de representação. A voz no discurso religioso (DR) se
fala em seus representantes (Padre, pastor, profeta), essa é uma
forma de relação simbólica. Essa apropriação ocorre sem explicitar
os mecanismos de incorporação da voz, aspecto que caracteriza a
mistificação.
- O ideal do DR é que o ‘representante’, o que se apropria do
discurso de Deus’, não o modifique. Ele deve seguir regras restritas
reguladas pelo texto sagrado, pela Igreja, pelas liturgias. Deve-se
manter distância entre ‘o dito de Deus’ e ‘o dizer do homem’.
- A interpretação da palavra de Deus é regulada. “Os sentidos
não podem ser quaisquer sentidos: o discurso religioso tende forte-
mente para a monossemia”.
- Dualismos, as formas da ilusão da reversibilidade: plano hu-
mano e plano divino; ordem temporal e ordem espiritual; sujeitos e
Sujeito; homem e Deus. A ilusão ocorre na passagem de um plano
para outro e pode ter duas direções: de cima para baixo, ou seja,
de Deus para os homens, momento em que Ele compartilha suas
propriedades (ministração de sacramentos, bênçãos); de baixo para
cima, quando o homem se alça a Deus, principalmente, através da
visão, da profecia. Estas são formas de ‘ultrapassagem’.
4 https://www.e-publicacoes.uerj.br/index.php/soletras/article/downloa-
d/4694/3461#:~:text=O%20discurso%20religioso%20%C3%A9%20aquele,discur-
so%20(Orlandi%2C%201996).&text=locutor%20est%C3%A1%20no%20plano%20
espiritual,plano%20temporal%20(os%20adoradores).
Editora
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- Escopo do discurso religioso. A fé separa os fiéis dos não-fiéis,
“os convictos dos não-convictos. Logo, é o parâmetro pelo qual de-
limita a comunidade e constitui o escopo do discurso religioso em
suas duas formações características: para os que creem, o discurso
religioso é uma promessa, para os que não creem é uma ameaça.
Os discursos religiosos, como já vimos, se mostram com estru-
turas rígidas quanto aos papéis dos interlocutores (a divindade e os
seres humanos). Os dogmas sagrados, por exemplos, fé e Deus, são
intocáveis. “Deus define-se (...) a si mesmo como sujeito por exce-
lência, aquele que é por si e para si (Sou aquele que É) e aquele que
interpela seu sujeito (...) eis quem tu és: é Pedro.”
Outros traços do DR se configuram com o uso do imperativo e
do vocativo – características inerentes de discursos de doutrinação;
uso de metáforas – explicitadas por paráfrases que indicam a leitura
apropriada para as metáforas utilizadas; uso de citações no original
(grego, hebraico, latim) – traduzidas para a língua em uso através de
perífrases extensas e explicativas em que se busca aproveitar o má-
ximo o efeito de sentido advindo da língua original; o uso de perfor-
mativos – uso de verbos em que o ‘dizer’ representa o ‘fazer’; o uso
de sintagmas cristalizados – usadas em orações e funções fáticas.
Ainda em relação às unidades textuais, podemos acrescentar o
uso de determinadas formas simbólicas do DR como as parábolas, a
utilização de certos temas, como a efemeridade da vida humana, a
vida eterna, o galardão, entre outros. Acrescenta-se também como
marca a intertextualidade.
Discurso Jurídico5
O discurso legal caracteriza-se como um discurso hierárquico
e dominante, baseado numa estrutura de exclusão e discriminação
de várias minorias sociais, como os pobres, os negros, os homos-
sexuais, as mulheres, etc. A especificidade da linguagem jurídica,
e as restrições educacionais quanto a quem pode militar na Área
(advogados, promotores, juízes, etc.), são apenas algumas das es-
tratégias utilizadas pelo sistema jurídico para manter o discurso le-
gal inacessível à maioria das pessoas, e desta forma protege-lo de
análises e críticas.
Como em todo discurso dominante, as posições de poder cria-
das para os participantes de textos legais são particularmente assi-
métricas, como é o caso num julgamento (e.g. entre o juiz e o réu;
entre o juiz e as testemunhas; etc.). Os juízes, por exemplo, detêm
um poder especial devido ao seu status social e ao seu acesso privi-
legiado ao discurso legal (são eles que produzem a forma final dos
textos legais). Portanto, é a visão de mundo do juiz que prevalece
nas sentenças, em detrimento de outras posições alternativas.
Além de relações de poder, os textos legais também expressam
relações de gênero. A lei e a cultura masculina estão intimamen-
te ligadas; o sistema jurídico é quase que inteiramente dominado
por homens (só recentemente as mulheres passaram a fazer parte
de instituições jurídicas) e, de forma geral, ele expressa uma visão
masculina do mundo. As mulheres que são parte em processos le-
gais (e.g. reclamantes, rés, testemunhas, etc.) estão expostas a um
duplo grau de discriminação e exclusão: primeiro, como leigas, elas
ocupam uma posição desfavorecida se comparadas com militantes
legais (advogados, juízes, promotores, etc.); segundo, elas são estig-
matizadas também por serem mulheres, e têm seu comportamento
social e sexual avaliado e controlado pelo discurso jurídico.
5 https://periodicos.ufsc.br/index.php/revistacfh/article/download/23353/21030/0
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 LÍNGUA PORTUGUESA
Discurso Técnico6
Para o desempenho de tal papel, eles contam com suas carac-
terísticas intrínsecas, as quais são responsáveis pelo “rótulo” que
cada tipo textual carrega.
Tais características se evidenciam formal e funcionalmente e
são percebidas, de maneira mais ou menos clara pelo leitor/ouvin-
te. Afinal, todos os tipos de texto têm um público fiel, ao qual se
destinam.
Os autores que têm o texto técnico como objeto de estudo con-
cordam que ele apresenta as seguintes características:
• Linguagem monossêmica;
• Vocabulário específico ou léxico especializado;
• Objetividade;
• Emprego de voz passiva;
• Preferência pelo emprego do tempo verbal presente.
As características apontadas acima coadunam-se com o obje-
tivo principal de qualquer produção de cunho técnico: transmissão
de conhecimentos de forma clara e imparcial. Embora a objetivida-
de e a neutralidade sejam fiéis parceiras do texto técnico, não se
pode afirmar que esse tipo textual seja isento das marcas de seu
autor, enquanto produtor de ideias e veiculador de informações.
Quando há a troca da 3ª pessoa do singular pela 1ª pessoa do plu-
ral, por exemplo, o autor tem a intenção de conquistar o seu in-
terlocutor, tornando-o um parceiro “na assunção das informações
dadas, numa forma de estratégia argumentativa.”
Todo tipo textual possui a argumentatividade, porém essa apa-
rece de modo mais intenso e explícito em alguns textos e de modo
menos intenso e explícito em outros. Para complementar a afirma-
ção dessas autoras, cita-se Benveniste para o qual, o sujeito está
sempre presente no texto, não havendo, portanto, texto neutro ou
imparcial.
Percebe-se, então, que o texto técnico possui características
que o diferenciam dos demais tipos de textos. No entanto, não se
deve afirmar que ele seja desprovido de marcas autorais. Tanto é
verdade, que alguns autores de textos técnicos não dispensam o
uso de certos advérbios e conjunções, por exemplo, expedientes
que têm a função de modalizar o discurso.
A modalização, nesse tipo de texto, pode aparecer de forma
implícita e/ou explícita. Sob essa última forma, verificam-se o apa-
recimento de construções específicas, tais como as nominalizações,
a voz passiva, o emprego de determinadas conjunções e preposi-
ções.
Discurso Acadêmico/Científico7
O texto como objeto abstrato se configura no campo da lin-
guística como teoria geral. Já discurso é uma realidade de intera-
ção-enunciação objeto de análises discursivas. Enquanto os textos,
como objetos concretos, são aqueles que se apresentam completos
constituídos de um ato de enunciação que visa à interação entre
produtor e interlocutor. Partindo dessas concepções, percebe- se
que texto e discurso se complementam, pois, para o autor, “a sepa-
ração do textual e do discursivo é essencialmente metodológica”,
o que leva à distinção entre os dois a anular-se. Neste caso, texto e
6 https://revistas.ufg.br/lep/article/download/32601/17331/
7 http://www.repositorio.jesuita.org.br/bitstream/handle/UNISINOS/4823/
MARIA%20DE%20F%c3%81TIMA%20RIBEIRO%20DOS%20SANTOS_.pdf?se-
quence=1&isAllowed=y
Editora
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a solução para o seu concurso!
discurso são unidades complementares.
A partir da compreensão de discurso, passa-se a refletir sobre
o que vem ser discurso científico. Para Guimarães é aquele em que
“o autor pretende fazer o leitor saber.” Ou seja, a intenção do autor
é fazer o leitor ou pesquisador saber como os resultados daquela
pesquisa foram alcançados, dando-lhe oportunidade de repetir os
procedimentos metodológicos em outras pesquisas similares.
Para Carioca, “o discurso científico é a forma de apresentação
da linguagem que circula na comunidade científica em todo o mun-
do. Sua formulação depende de uma pesquisa minuciosa e efetiva
sobre um objeto, que é metodologicamente analisado à luz de uma
teoria.” Outra posição é que o discurso científico não se dá apenas
pela comprovação ou refutação do que foi escrito, dá-se também
pela aceitabilidade dos pares que compõem a comunidade espe-
cífica.
Desse modo, pode-se dizer que a estrutura global da comunica-
ção científica está respaldada em parâmetros normativos referen-
tes à produção de gêneros e à produção da linguagem, ou seja, o
discurso acadêmico se estabeleceu dentro de convenções instituí-
das pela comunidade científica, que, ao longo do tempo, se expres-
sa por características, como impessoalidade, objetividade, clareza,
precisão, modéstia, simplicidade, fluência, dentre outros.
É importante apresentar a posição de Charaudeau sobre a
problemática entre o discurso informativo (DI) e discurso científico
(DC). Para o autor, o que eles têm em comum é a problemática da
prova. “[...] o primeiro se atém essencialmente a uma prova pela
designação e pela figuração (a ordem da constatação, do testemu-
nho, do relato de reconstituição dos fatos), o segundo inscreve a
prova num programa de demonstração racional.”.
Percebe-se que o interesse principal do discurso informativo é
transmitir uma verdade através dos fatos. Já o discurso científico se
impõe pela prova da racionalidade que reside na força da argumen-
tatividade. E mais, este deve se comprometer com a logicidade das
ideias para estas se tornem mais convincentes.
Como se viu, o discurso acadêmico é produzido dentro de uma
esfera de comunicação relativamente definida chamada de comuni-
dade científica. Em geral, no ensino superior, vão se encontrar mo-
delos de discurso acadêmico que já se tornaram consagrados para
essa comunidade. Na subseção que segue se mostrará especifica-
mente alguns deles.
O primeiro modelo, monografia de análise teórica, evidencia
uma organização de ideias advindas de bibliografias selecionadas
sobre um determinado assunto. Nesse tipo, pode-se fazer uma aná-
lise crítica ou comparativa de uma teoria ou modelo já consagrado
pela comunidade científica. O modelo metodológico indicado pelos
autores é: escolha do assunto/ delimitação do tema; bibliografia
pertinente ao tema; levantamento de dados específicos da área sob
estudo; fundamentação teórica; metodologia e modelos aplicáveis;
análise e interpretação das informações; conclusões e resultados.
No segundo modelo, monografia de análise teórico-empírica,
faz-se uma análise interpretativa de dados primários, com apoio de
fontes secundárias, passando-se para o teste de hipóteses, mode-
los ou teorias. A partir dos dados primários e secundários, o autor
/pesquisador mostrará um trabalho inovador. Quanto ao modelo
metodológico, tem-se: realidade observável; pergunta problema e
objetivo proposto; bibliografia e dados secundários; teoria perti-
nente ao tema (conceitos, técnicas, constructos) e dados secundá-
rios; instrumentos de pesquisa (questionário); pesquisa empírica;
análise; conclusões e resultados.
 LÍNGUA PORTUGUESA
No terceiro modelo, monografia de estudo de caso, o autor/
pesquisador faz uma análise específica da relação existente entre
um caso e hipóteses, modelos e teorias. O modelo metodológico
adotado obedece aos seguintes passos: escolha do assunto/delimi-
tação do tema; bibliografia pertinente ao tema (área específica sob
estudo); fundamentação teórica; levantamento de dados da organi-
zação sob estudo; caracterização da organização; análise e interpre-
tação das informações; conclusões e resultados.
Observa-se que esses modelos possuem suas particularidades,
mas também aspectos que coincidem. Este é o caso da pesquisa
bibliográfica, que é imprescindível em qualquer trabalho científico.
Discurso Literário8
O discurso literário pode não ser apenas ligado aos procedi-
mentos adotados pelo autor, mas também, e talvez mais direta-
mente do que se pensa, ligado ao contexto sociocultural no qual
está inserido, evidenciando-se, nem sempre claramente, uma influ-
ência das instituições que o cercam na escolha de determinados
procedimentos de linguagem.
A ideia de que o discurso literário constrói-se a partir de ele-
mentos intrínsecos ao texto literário tomou corpo com os estudos
realizados no início do século XX. Foram os formalistas russos que
demonstraram uma preocupação com a materialidade do texto lite-
rário, recusando, num primeiro momento, explicações de base ex-
traliterária. Neste sentido, o que importava para os integrantes do
movimento era o procedimento, ou seja, o princípio da organização
da obra como produto estético. Assim, a preocupação dos formalis-
tas era investigar e explicar o que faz de uma determinada obra uma
obra literária, nas palavras de Jakobson: “a poesia é linguagem em
sua função estética. Deste modo, o objeto do estudo literário não é
a literatura, mas a literariedade, isto é, aquilo que torna determina-
da obra uma obra literária”. A questão da literariedade como pro-
cesso ou procedimento de elaboração está centrado nas estruturas
que diferenciam o texto literário de outros textos.
A literariedade é conceituada não só pela linguagem diferen-
ciada que gera o estranhamento, mas também histórica e cultural-
mente. Uma obra literária não pode ser apenas uma construção
bem elaborada, mas deve também retratar o homem de sua época
ou época anterior, com todas as suas angústias, desejos e forma de
pensar. Tornando-se, assim, não apenas um material para ser estu-
dado linguisticamente, mas também e, principalmente, uma obra
viva em que toda vez que se relê encontre-se algo novo e represen-
tativo do ser humano.
DOMÍNIO DA ORTOGRAFIA OFICIAL
— Definições
Com origem no idioma grego, no qual orto significa “direito”,
“exato”, e grafia quer dizer “ação de escrever”, ortografia é o nome
dado ao sistema de regras definido pela gramática normativa que
indica a escrita correta das palavras. Já a Ortografia Oficial se refere
às práticas ortográficas que são consideradas oficialmente como
adequadas no Brasil. Os principais tópicos abordados pela ortografia
são: o emprego de acentos gráficos que sinalizam vogais tônicas,
abertas ou fechadas; os processos fonológicos (crase/acento grave);
8 http://www.educadores.diaadia.pr.gov.br/arquivos/File/2010/artigos_teses/Lin-
guaPortuguesa/artigo12.pdf
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a solução para o seu concurso!
os sinais de pontuação elucidativos de funções sintáticas da língua e
decorrentes dessas funções, entre outros.  
Os acentos: esses sinais modificam o som da letra sobre
a qual recaem, para que palavras com grafia similar possam
ter leituras diferentes, e, por conseguinte, tenham significados
distintos.  Resumidamente, os acentos são agudo (deixa o som da
vogal mais aberto), circunflexo (deixa o som fechado), til (que faz
com que o som fique nasalado) e acento grave (para indicar crase).
O alfabeto: é a base de qualquer língua. Nele, estão
estabelecidos os sinais gráficos e os sons representados por cada
um dos sinais; os sinais, por sua vez, são as vogais e as consoantes.  
As letras K, Y e W: antes consideradas estrangeiras, essas letras
foram integradas oficialmente ao alfabeto do idioma português
brasileiro em 2009, com a instauração do Novo Acordo Ortográfico.
As possibilidades da vogal Y e das consoantes K e W são, basicamente,
para nomes próprios e abreviaturas, como abaixo:  
– Para grafar símbolos internacionais e abreviações, como Km
(quilômetro), W (watt) e Kg (quilograma).
– Para transcrever nomes próprios estrangeiros ou seus
derivados na língua portuguesa, como Britney, Washington, Nova
York.  
Relação som X grafia: confira abaixo os casos mais complexos
do emprego da ortografia correta das palavras e suas principais
regras:
«ch” ou “x”?: deve-se empregar o X nos seguintes casos:
– Em palavras de origem africana ou indígena. Exemplo: oxum,
abacaxi.  
– Após ditongos. Exemplo: abaixar, faixa.
– Após a sílaba inicial “en”. Exemplo: enxada, enxergar.
– Após a sílaba inicial “me”. Exemplo: mexilhão, mexer,
mexerica.   
s” ou “x”?: utiliza-se o S nos seguintes casos:
– Nos sufixos “ese”, “isa”, “ose”. Exemplo: síntese, avisa,
verminose.
– Nos sufixos “ense”, “osa” e “oso”, quando formarem adjetivos.
Exemplo: amazonense, formosa, jocoso.
– Nos sufixos “ês” e “esa”, quando designarem origem, título ou
nacionalidade. Exemplo: marquês/marquesa, holandês/holandesa,
burguês/burguesa.
– Nas palavras derivadas de outras cujo radical já apresenta “s”.
Exemplo: casa – casinha – casarão; análise – analisar.
Porque, Por que, Porquê ou Por quê?
– Porque (junto e sem acento): é conjunção explicativa, ou seja,
indica motivo/razão, podendo substituir o termo pois. Portanto,
toda vez que essa substituição for possível, não haverá dúvidas de
que o emprego do porque estará correto. Exemplo: Não choveu,
porque/pois nada está molhado.  
– Por que (separado e sem acento): esse formato é empregado
para introduzir uma pergunta ou no lugar de “o motivo pelo qual”,
para estabelecer uma relação com o termo anterior da oração.
Exemplos: Por que ela está chorando? / Ele explicou por que do
cancelamento do show.  
– Porquê (junto e com acento): trata-se de um substantivo e,
por isso, pode estar acompanhado por artigo, adjetivo, pronome
ou numeral. Exemplo: Não ficou claro o porquê do cancelamento
do show.  
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– Por quê (separado e com acento): deve ser empregado ao
fim de frases interrogativas. Exemplo: Ela foi embora novamente.
Por quê?   Exemplo:
Parônimos e homônimos
– Parônimos: são palavras que se assemelham na grafia e na
pronúncia, mas se divergem no significado. Exemplos: absolver
(perdoar) e absorver (aspirar); aprender (tomar conhecimento) e
apreender (capturar).
– Homônimos: são palavras com significados diferentes, mas
que divergem na pronúncia. Exemplos: “gosto” (substantivo) e
“gosto” (verbo gostar) / “este” (ponto cardeal) e “este” (pronome
demonstrativo).
DOMÍNIO DOS MECANISMOS DE COESÃO TEXTUAL. EM-
PREGO DE ELEMENTOS DE REFERENCIAÇÃO, SUBSTITUI-
ÇÃO E REPETIÇÃO, DE CONECTORES E DE OUTROS ELE-
MENTOS DE SEQUENCIAÇÃO TEXTUAL
— Definições e diferenciação
Coesão e coerência são dois conceitos distintos, tanto que um
texto coeso pode ser incoerente, e vice-versa. O que existe em comum
entre os dois é o fato de constituírem mecanismos fundamentais
para uma produção textual satisfatória. Resumidamente, a coesão
textual se volta para as questões gramaticais, isto é, na articulação
interna do texto. Já a coerência textual tem seu foco na articulação
externa da mensagem.
— Coesão Textual
Consiste no efeito da ordenação e do emprego adequado
das palavras que proporcionam a ligação entre frases, períodos e
parágrafos de um texto. A coesão auxilia na sua organização e se
realiza por meio de palavras denominadas conectivos.
As técnicas de coesão
A coesão pode ser obtida por meio de dois mecanismos
principais, a anáfora e a catáfora. Por estarem relacionados à
mensagem expressa no texto, esses recursos classificam-se como
endofóricas. Enquanto a anáfora retoma um componente, a catáfora
o antecipa, contribuindo com a ligação e a harmonia textual.
As regras de coesão
Para que se garanta a coerência textual, é necessário que as
regras relacionadas abaixo sejam seguidas.
Referência
– Pessoal: emprego de pronomes pessoais e possessivos.
Exemplo:
«Ana e Sara foram promovidas. Elas serão gerentes de
departamento.” Aqui, tem-se uma referência pessoal anafórica
(retoma termo já mencionado).
– Comparativa: emprego de comparações com base em
semelhanças.
Exemplo:
“Mais um dia como os outros…”. Temos uma referência
comparativa endofórica.
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a solução para o seu concurso!
– Demonstrativa: emprego de advérbios e pronomes
demonstrativos.
“Inclua todos os nomes na lista, menos este: Fred da Silva.”
Temos uma referência demonstrativa catafórica.
– Substituição: consiste em substituir um elemento, quer seja
nome, verbo ou frase, por outro, para que ele não seja repetido.
Analise o exemplo:
“Iremos ao banco esta tarde, elas foram pela manhã.”
Perceba que a diferença entre a referência e a substituição é
evidente principalmente no fato de que a substituição adiciona ao
texto uma informação nova. No exemplo usado para a referência, o
pronome pessoal retoma as pessoas “Ana e Sara”, sem acrescentar
quaisquer informações ao texto.
– Elipse: trata-se da omissão de um componente textual –
nominal, verbal ou frasal – por meio da figura denominando eclipse.
Exemplo:
“Preciso falar com Ana. Você a viu?” Aqui, é o contexto que
proporciona o entendimento da segunda oração, pois o leitor fica
ciente de que o locutor está procurando por Ana.
– Conjunção: é o termo que estabelece ligação entre as orações.
Exemplo:
“Embora eu não saiba os detalhes, sei que um acidente
aconteceu.” Conjunção concessiva.
– Coesão lexical: consiste no emprego de palavras que fazem
parte de um mesmo campo lexical ou que carregam sentido
aproximado. É o caso dos nomes genéricos, sinônimos, hiperônimos,
entre outros.
Exemplo:
“Aquele hospital público vive lotado. A instituição não está
dando conta da demanda populacional.”
— Coerência Textual
A Coerência é a relação de sentido entre as ideias de um texto
que se origina da sua argumentação – consequência decorrente
dos saberes conhecimentos do emissor da mensagem. Um texto
redundante e contraditório, ou cujas ideias introduzidas não
apresentam conclusão, é um texto incoerente. A falta de coerência
prejudica a fluência da leitura e a clareza do discurso. Isso quer dizer
que a falta de coerência não consiste apenas na ignorância por parte
dos interlocutores com relação a um determinado assunto, mas da
emissão de ideias contrárias e do mal uso dos tempos verbais.
Observe os exemplos:
“A apresentação está finalizada, mas a estou concluindo até
o momento.” Aqui, temos um processo verbal acabado e um
inacabado.
“Sou vegana e só como ovos com gema mole.” Os veganos
não consomem produtos de origem animal.
Princípios Básicos da Coerência
– Relevância: as ideias têm que estar relacionadas.
– Não Contradição: as ideias não podem se contradizer.
– Não Tautologia: as ideias não podem ser redundantes.
 LÍNGUA PORTUGUESA
Fatores de Coerência
– As inferências: se partimos do pressuposto que os
interlocutores partilham do mesmo conhecimento, as inferências
podem simplificar as informações.
Exemplo:
“Sempre que for ligar os equipamentos, não se esqueça de que
voltagem da lavadora é 220w”.
Aqui, emissor e receptor compartilham do conhecimento de
que existe um local adequado para ligar determinado aparelho.
– O conhecimento de mundo: todos nós temos uma bagagem
de saberes adquirida ao longo da vida e que é arquivada na nossa
memória. Esses conhecimentos podem ser os chamados scripts
(roteiros, tal como normas de etiqueta), planos (planejar algo
com um objetivo, tal como jogar um jogo), esquemas (planos de
funcionamento, como a rotina diária: acordar, tomar café da manhã,
sair para o trabalho/escola), frames (rótulos), etc.
Exemplo:
“Coelhinho e ovos de chocolate! Vai ser um lindo Natal!”
O conhecimento cultural nos leva a identificar incoerência na
frase, afinal, “coelho” e “ovos de chocolate” são elementos, os
chamados frames, que pertencem à comemoração de Páscoa, e
nada têm a ver com o Natal.
EMPREGO DE CONECTORES9
Os conectores são, assim, palavras ou expressões que se utili-
zam para especificar as relações entre vários segmentos linguísticos
de um texto - servem para associar as ideias e estabelecer ligações
entre elas.
O uso correto de conectores permite uma maior coesão textual
e envolve uma compreensão facilitada da globalidade do texto.
Os conectores pertencem a diversas classes de palavras - con-
junções (ou locuções conjuntivas) coordenativas e subordinativas,
advérbios (ou locuções adverbiais), preposições (ou locuções pre-
positivas), expressões adjetivas ou até orações completas.
Tipos de Conectores
Adição - e, nem, pois, além disso, e ainda, não só…mas tam-
bém, como ainda, bem como…assim como, por um lado…por outro
lado, depois, logo após, finalmente, em primeiro lugar, em segundo
lugar, do mesmo modo, igualmente, de igual modo, da mesma ma-
neira, de igual maneira, de novo, novamente, também, primeira-
mente, da mesma forma, de igual forma, ultimamente, opostamen-
te, de modo oposto, de maneira oposta, por último…
Alternativa - ou, ou...ou, ora…ora, já...já, seja...seja, quer…
quer, talvez...talvez, não...nem, em alternativa…
Certeza / afirmação - certamente, é evidente que, com certeza,
decerto, naturalmente, que, sem dúvida, sem dúvida que, de cer-
to, é óbvio que, evidentemente, obviamente, verdadeiramente, de
verdade, verdadeiro, realmente, exato, exatamente, com exatidão…
Conformidade - consoante, conforme, segundo, como, de
acordo com
Comparação - como, também, conforme, tanto…quanto, tal
como, assim como, bem como, pela mesma razão, de forma idênti-
ca, de forma similar…
9 Livro de Gramática "Saber Português Hoje - ensino secundário"
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Concessão - embora, conquanto, ainda que, mesmo que, mes-
mo quando, se bem que, apesar de, ainda assim, mesmo assim, por
mais que, de qualquer forma, posto que, malgrado, não obstante,
inobstante, em que pese, independentemente de…
Conclusão / síntese / resumo - pois, portanto, por conseguin-
te, assim, logo, enfim, concluindo, conclusivamente, em conclusão,
em síntese, consequentemente, em consequência, por outras pala-
vras, ou seja, em resumo, ou melhor, pois, por isso, deste modo, em
suma, sintetizando, finalizando…
Condição - se, caso, desde que, contanto que, exceto se, salvo
se, a menos que, a não ser que, sem que, uma vez que (seguida de
verbo no subjuntivo)
Confirmação - com efeito, efetivamente, na verdade, de fato,
factualmente, verdade, verdadeiramente, óbvio, obviamente…
Consequência - pelo que, de modo que, de forma que, de ma-
neira que, de sorte que, de jeito que, daí que, tão… que, tal... que,
tanto... que, tamanho... que, por tudo isso, consequentemente, por
conseguinte, como consequência…
Dúvida - Talvez, possivelmente, provavelmente, é possível que,
é provável que, porventura, quiçá, acaso, quem sabe, por certo…
Explicitação / particularização - quer isto dizer, isto (não) signi-
fica que, por outras palavras, isto é, por exemplo, ou seja, é o caso
de, nomeadamente, em particular, a saber, entre outros, especifi-
camente…
Finalidade / intencionalidade - com o fim de, com intuito, para
(que), a fim de (que), com o objetivo de, de forma a, com o fim /
com o objetivo de / com o propósito de / com intuito de / com a
intenção de, com o fito de, que, porque (= para que)…
Modo / forma / maneira - bem, mal, assim, depressa, devagar,
melhor, pior, rapidamente, calmamente, facilmente e a maioria dos
advérbios terminados em -mente, à toa, à vontade, às claras, às es-
curas, às pressas, à francesa, às escondidas, em silêncio, em vão,
sem medo, de mansinho, ao vivo
Necessidade / obrigação - faz-se mister, é necessário que, faz-
-se urgente que, urge que, é preciso que, é dever, torna-se impres-
cindível que
Opinião - na minha opinião, a meu ver, em meu entender, pa-
rece-me que, estou em crer que…
Oposição / contraste - mas, porém, todavia, contudo, entre-
tanto, no entanto, senão (= mas sim) contrariamente, em vez de, ao
invés de, pelo contrário, por oposição, oposto, opostamente, dou-
tro modo, ao contrário, não obstante, por outro lado…
Proporção / proporcionalidade - ao passo que, à medida que,
à proporção que, quanto mais, tanto mais, enquanto
Reafirmação / confirmação / resumo - ou seja, ou melhor, ou
antes, isto é, digo, por assim dizer, por outras palavras, com efeito,
efetivamente, na verdade, de fato, de tato, em suma, em resumo,
resumidamente…
Reformulação - quer dizer, mais corretamente, mais precisa-
mente, ou melhor, dito de outro modo, numa palavra, noutros ter-
mos, por outras palavras…
Razão / motivo / causa - porque, já que, visto que, uma vez
que, porquanto, como (= porque), na medida em que, devido a, em
virtude de, em razão de, em vista de, tendo em vista que, em face
de, em decorrência de
Sequência - começando, primeiramente, para começar, em pri-
meiro lugar, num primeiro momento, antes de, em segundo lugar,
em seguida, logo após, depois de, por último, concluindo, para ter-
minar, em conclusão, em síntese, finalizando…
Sequência temporal - Hoje, ontem, agora, amanhã, ainda,
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 LÍNGUA PORTUGUESA

cedo, depois, tarde, antes
Sequência geográfica / espacial - Aqui, ali, aí, lá, perto, longe,
dentro, fora, à direita, à esquerda, à frente, acima, abaixo, à distân-
cia, de longe, de perto
Tempo - quando, enquanto, até que, antes que, logo que, assim
que, depois que, sempre que, desde que, desde quando, todas as
vezes, senão quando, ao tempo que, mal...
Negação - não, nunca, tampouco, jamais, nada, ninguém, de
modo algum, de jeito nenhum, em hipótese alguma
Ordem - ultimamente, primeiramente, antes, depois...
Designação - eis, vede, aqui está...
Realce / função expletiva - cá, lá, só, é que, ainda, mas...
Inclusão / exclusão - também, até, mesmo, inclusive, só, salvo,
menos, apenas, senão, exclusive, fora, tirante, sequer...
Intensidade / quantidade - muito, pouco, bastante, mais, me-
nos, tão, tanto, quase, demais...
EMPREGO DE TEMPOS E MODOS VERBAIS
FLEXÃO VERBAL
1) Número: singular ou plural
Ex.: ando, andas, anda → singular
andamos, andais, andam → plural
Obs.: O pretérito perfeito indica uma ação extinta; o imperfei-
to, uma ação que se prolongava num determinado ponto do pas-
sado; o mais-que-perfeito, uma ação passada em relação a outra
ação, também passada. Ex.:
Eu cantei aquela música. (perfeito)
Eu cantava aquela música. (imperfeito)
Quando ele chegou, eu já cantara. (mais-que-perfeito)
c) Futuro:
- Do presente: estudaremos
- Do pretérito: estudaríamos
Obs.: No modo subjuntivo, com relação aos tempos simples,
temos apenas o presente, o pretérito imperfeito e o futuro (sem
divisão). Os tempos compostos serão estudados mais adiante.
5) Vozes: são três.
a) Ativa: o sujeito pratica a ação verbal.
Ex.: O carro derrubou o poste.
b) Passiva: o sujeito sofre a ação verbal.
- Analítica ou verbal: com o particípio e um verbo auxiliar.
Ex.: O poste foi derrubado pelo carro.
- Sintética ou pronominal: com o pronome apassivador se.
Ex.: Derrubou-se o poste.

2) Pessoas: são três. Obs.: Estudaremos bem o pronome apassivador (ou partícula
a) A primeira é aquela que fala; corresponde aos pronomes eu apassivadora) na sétima lição: concordância verbal.
(singular) e nós (plural).
Ex.: escreverei, escreveremos. c) Reflexiva: o sujeito pratica e sofre a ação verbal; aparece um
pronome reflexivo. Ex.: O garoto se machucou.
b) A segunda é aquela com quem se fala; corresponde aos pro-
nomes tu (singular) e vós (plural). Formação do Imperativo
Ex.: escreverás, escrevereis. 1) Afirmativo: tu e vós saem do presente do indicativo menos a
letra s; você, nós e vocês, do presente do subjuntivo.
c) A terceira é aquela acerca de quem se fala; corresponde aos Ex.: Imperativo afirmativo do verbo beber
pronomes ele ou ela (singular) e eles ou elas (plural). Bebo → beba
Ex.: escreverá, escreverão. bebes → bebe (tu) bebas
bebe beba → beba (você)
3) Modos: são três. bebemos bebamos → bebamos (nós)
a) Indicativo: apresenta o fato verbal de maneira positiva, indu- bebeis → bebei (vós) bebais
bitável. Ex.: vendo. bebem bebam → bebam (vocês)
Reunindo, temos: bebe, beba, bebamos, bebei, bebam.
b) Subjuntivo: apresenta o fato verbal de maneira duvidosa, hi-
potética. Ex.: que eu venda. 2) Negativo: sai do presente do subjuntivo mais a palavra não.
Ex.: beba
c) Imperativo: apresenta o fato verbal como objeto de uma or- bebas → não bebas (tu)
dem. Ex.: venda! beba → não beba (você)
bebamos → não bebamos (nós)
4) Tempos: são três. bebais → não bebais (vós)
a) Presente: falo bebam → não bebam (vocês)
Assim, temos: não bebas, não beba, não bebamos, não bebais,
b) Pretérito: não bebam.
- Perfeito: falei
- Imperfeito: falava Observações:
- Mais-que-perfeito: falara a) No imperativo não existe a primeira pessoa do singular, eu; a
terceira pessoa é você.

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b) O verbo ser não segue a regra nas pessoas que saem do pre-
sente do indicativo. Eis o seu imperativo:
- Afirmativo: sê, seja, sejamos, sede, sejam.
- Negativo: não sejas, não seja, não sejamos, não sejais, não
sejam.
c) O tratamento dispensado a alguém numa frase não pode
mudar. Se começamos a tratar a pessoa por você, não podemos
passar para tu, e vice-versa.
Ex.: Pede agora a tua comida. (tratamento: tu)
Peça agora a sua comida. (tratamento: você)
d) Os verbos que têm z no radical podem, no imperativo afir-
mativo, perder também a letra e que aparece antes da desinência s.
Ex.: faze (tu) ou faz (tu)
dize (tu) ou diz (tu)
e) Procure ter “na ponta da língua” a formação e o emprego do
imperativo. É assunto muito cobrado em concursos públicos.
Tempos Primitivos e Tempos Derivados
1) O presente do indicativo é tempo primitivo. Da primeira pes-
soa do singular sai todo o presente do subjuntivo.
Ex.: digo → que eu diga, que tu digas, que ele diga etc.
dizes
diz
Obs.: isso não ocorre apenas com os poucos verbos que não
apresentam a desinência o na primeira pessoa do singular.
Ex.: eu sou → que eu seja.
eu sei → que eu saiba.
2) O pretérito perfeito é tempo primitivo. Da segunda pessoa
do singular saem:
a) o mais-que-perfeito.
Ex.: coubeste → coubera, couberas, coubera, coubéramos,
coubéreis, couberam.
b) o imperfeito do subjuntivo.
Ex.: coubeste → coubesse, coubesses, coubesse, coubéssemos,
coubésseis, coubessem.
c) o futuro do subjuntivo.
Ex.: coubeste → couber, couberes, couber, coubermos, couber-
des, couberem.
3) Do infinitivo impessoal derivam:
a) o imperfeito do indicativo.
Ex.: caber → cabia, cabias, cabia, cabíamos, cabíeis, cabiam.
b) o futuro do presente.
Ex.: caber → caberei, caberás, caberá, caberemos, cabereis,
caberão.
c) o futuro do pretérito.
Ex.: caber → caberia, caberias, caberia, caberíamos, caberíeis,
caberiam.
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d) o infinitivo pessoal.
Ex.: caber → caber, caberes, caber, cabermos, caberdes, cabe-
rem.
e) o gerúndio.
Ex.: caber → cabendo.
f) o particípio.
Ex.: caber → cabido.
Tempos Compostos
Formam-se os tempos compostos com o verbo auxiliar (ter ou
haver) mais o particípio do verbo que se quer conjugar.
1) Perfeito composto: presente do verbo auxiliar mais particí-
pio do verbo principal.
Ex.: tenho falado ou hei falado → perfeito composto do indica-
tivo tenha falado ou haja falado → perfeito composto do subjuntivo.
2) Mais-que-perfeito composto: imperfeito do auxiliar mais
particípio do principal.
Ex.: tinha falado → mais-que-perfeito composto do indicativo.
tivesse falado → mais-que-perfeito composto do subjuntivo.
3) Demais tempos: basta classificar o verbo auxiliar.
Ex.: terei falado → futuro do presente composto (terei é futuro
do presente).
Verbos Irregulares Comuns em Concursos
É importante saber a conjugação dos verbos que seguem. Eles
estão conjugados apenas nas pessoas, tempos e modos mais pro-
blemáticos.
1) Compor, repor, impor, expor, depor etc.: seguem integral-
mente o verbo pôr.
Ex.: ponho → componho, imponho, deponho etc.
pus → compus, repus, expus etc.
2) Deter, conter, reter, manter etc.: seguem integralmente o
verbo ter.
Ex.: tivermos → contivermos, mantivermos etc.
tiveste → retiveste, mantiveste etc.
3) Intervir, advir, provir, convir etc.: seguem integralmente o
verbo vir.
Ex.: vierem → intervierem, provierem etc.
vim → intervim, convim etc.
4) Rever, prever, antever etc.: seguem integralmente o verbo
ver.
Ex.: vi → revi, previ etc.
víssemos → prevíssemos, antevíssemos etc.
Observações:
- Como se vê nesses quatro itens iniciais, o verbo derivado se-
gue a conjugação do seu primitivo. Basta conjugar o verbo primitivo
e recolocar o prefixo. Há outros verbos que dão origem a verbos
derivados. Por exemplo, dizer, haver e fazer. Para eles, vale a mesma
regra explicada acima.
Ex.: eu houve → eu reouve (e não reavi, como normalmente se
fala por aí).
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- Requerer e prover não seguem integralmente os verbos que-
rer e ver. Eles serão mostrados mais adiante.
5) Crer, no pretérito perfeito do indicativo: cri, creste, creu, cre-
mos, crestes, creram.
6) Estourar, roubar, aleijar, inteirar etc.: mantém o ditongo fe-
chado em todos os tempos, inclusive o presente do indicativo. Ex.: A
bomba estoura. (e não estóra, como normalmente se diz).
7) Aderir, competir, preterir, discernir, concernir, impelir, expe-
lir, repelir:
a) presente do indicativo: adiro, aderes, adere, aderimos, ade-
rimos, aderem.
b) presente do subjuntivo: adira, adiras, adira, adiramos, adi-
rais, adiram.
Obs.: Esses verbos mudam o e do infinitivo para i na primeira
pessoa do singular do presente do indicativo e em todas do presen-
te do subjuntivo.
8) Aguar, desaguar, enxaguar, minguar:
a) presente do indicativo: águo, águas, água; enxáguo, enxá-
guas, enxágua.
b) presente do subjuntivo: águe, águes, águe; enxágue, enxá-
gues, enxágue.
9) Arguir, no presente do indicativo: arguo, argúis, argúi, argui-
mos, arguis, argúem.
10) Apaziguar, averiguar, obliquar, no presente do subjuntivo:
apazigúe, apazigúes, apazigúe, apaziguemos, apazigueis, apazi-
gúem.
11) Mobiliar:
a) presente do indicativo: mobílio, mobílias, mobília, mobilia-
mos, mobiliais, mobíliam.
b) presente do subjuntivo: mobílie, mobílies, mobílie, mobilie-
mos, mobilieis, mobíliem.
12) Polir, no presente do indicativo: pulo, pules, pule, polimos,
polis, pulem.
13) Passear, recear, pentear, ladear (e todos os outros termina-
dos em ear)
a) presente do indicativo: passeio, passeias, passeia, passea-
mos, passeais, passeiam.
b) presente do subjuntivo: passeie, passeies, passeie, passee-
mos, passeeis, passeiem.
Observações:
- Os verbos desse grupo (importantíssimo) apresentam o diton-
go ei nas formas rizotônicas, mas apenas nos dois presentes.
- Os verbos estrear e idear apresentam ditongo aberto.
Ex.: estreio, estreias, estreia; ideio, ideias, ideia.
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14) Confiar, renunciar, afiar, arriar etc.: verbos regulares.
Ex.: confio, confias, confia, confiamos, confiais, confiam.
Observações:
- Esses verbos não têm o ditongo ei nas formas rizotônicas.
- Mediar, ansiar, remediar, incendiar, odiar e intermediar, ape-
sar de terminarem em iar, apresentam o ditongo ei.
Ex.: medeio, medeias, medeia, mediamos, mediais, medeiam,
medeie, medeies, medeie, mediemos, medieis, medeiem.
15) Requerer: só é irregular na 1ª pessoa do singular do pre-
sente do indicativo e, consequentemente, em todo o presente do
subjuntivo.
Ex.: requeiro, requeres, requer
requeira, requeiras, requeira
requeri, requereste, requereu
16) Prover: conjuga-se como verbo regular no pretérito perfei-
to, no mais-que-perfeito, no imperfeito do subjuntivo, no futuro do
subjuntivo e no particípio; nos demais tempos, acompanha o verbo
ver.
Ex.: Provi, proveste, proveu; provera, proveras, provera; pro-
vesse, provesses, provesse etc.
provejo, provês, provê; provia, provias, provia; proverei, prove-
rás, proverá etc.
17) Reaver, precaver-se, falir, adequar, remir, abolir, colorir, res-
sarcir, demolir, acontecer, doer são verbos defectivos. Estude o que
falamos sobre eles na lição anterior, no item sobre a classificação
dos verbos. Ex.: Reaver, no presente do indicativo: reavemos, rea-
veis.
DOMÍNIO DA ESTRUTURA MORFOSSINTÁTICA DO PERÍO-
DO.RELAÇÕES DE COORDENAÇÃO ENTRE ORAÇÕES E EN-
TRE TERMOS DA ORAÇÃO. RELAÇÕES DE SUBORDINAÇÃO
ENTRE ORAÇÕES E ENTRE TERMOS DA ORAÇÃO.
Definição: sintaxe é a área da Gramática que se dedica ao
estudo da ordenação das palavras em uma frase, das frases em um
discurso e também da coerência (relação lógica) que estabelecem
entre si. Sempre que uma frase é construída, é fundamental que
ela contenha algum sentido para que possa ser compreendida pelo
receptor. Por fazer a mediação da combinação entre palavras e
orações, a sintaxe é essencial para que essa compreensão se efetive.
Para que se possa compreender a análise sintática, é importante
retomarmos alguns conceitos, como o de frase, oração e período.
Vejamos:
Frase
Trata-se de um enunciado que carrega um sentido completo
que possui sentido integral, podendo ser constituída por somente
uma ou várias palavras podendo conter verbo (frase verbal) ou
não (frase nominal). Uma frase pode exprimir ideias, sentimentos,
apelos ou ordens. Exemplos: “Saia!”, “O presidente vai fazer seu
discurso.”, “Atenção!”, “Que horror!”.
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A ordem das palavras: associada à pontuação apropriada,
a disposição das palavras na frase também é fundamental para a
compreensão da informação escrita, e deve seguir os padrões da
Língua Portuguesa. Observe que a frase “A professora já vai falar.”
Pode ser modificada para, por exemplo, “Já vai falar a professora.” ,
sem que haja prejuízo de sentido. No entanto, a construção “Falar a
já professora vai.” , apesar da combinação das palavras, não poderá
ser compreendida pelo interlocutor.
Oração
É uma unidade sintática que se estrutura em redor de um
verbo ou de uma locução verbal. Uma frase pode ser uma oração,
desde que tenha um verbo e um predicado; quanto ao sujeito, nem
sempre consta em uma oração, assim como o sentido completo. O
importante é que seja compreensível pelo receptor da mensagem.
Analise, abaixo, uma frase que é oração com uma que não é.
1 – Silêncio!”: É uma frase, mas não uma oração, pois não
contém verbo.
2 – “Eu quero silêncio.”: A presença do verbo classifica a frase
como oração.
Unidade sintática (ou termo sintático): a sintaxe de uma
oração é formada por cada um dos termos, que, por sua vez,
estabelecem relação entre si para dar atribuir sentido à frase. No
exemplo supracitado, a palavra “quero” deve unir-se às palavras
“Eu” e “silêncio” para que o receptor compreenda a mensagem.
Dessa forma, cada palavra desta oração recebe o nome de termo
ou unidade sintática, desempenhando, cada qual, uma função
sintática diferente.
Classificação das orações: as orações podem ser simples ou
compostas. As orações simples apresentam apenas uma frase; as
compostas apresentam duas ou mais frases na mesma oração.
Analise os exemplos abaixo e perceba que a oração composta tem
duas frases, e cada uma tem seu próprio sentido.
– Oração simples: “Eu quero silêncio.”
– Oração composta: “Eu quero silêncio para poder ouvir o
noticiário”.
Período
É a construção composta por uma ou mais orações, sempre com
sentido completo. Assim como as orações, o período também pode
ser simples ou composto, que se diferenciam em razão do número
de orações que apresenta: o período simples contém apenas uma
oração, e o composto mais de uma. Lembrando que a oração é uma
frase que contém um verbo. Assim, para não ter dúvidas quanto à
classificação, basta contar quantos verbos existentes na frase.
– Período simples: “Resolvo esse problema até amanhã.” -
apresenta apenas um verbo.
– Período composto: Resolvo esse problema até amanhã ou
ficarei preocupada.” - contém dois verbos.
— Análise Sintática
É o nome que se dá ao processo que serve para esmiuçar a
estrutura de um período e das orações que compõem um período.
Termos da oração: é o nome dado às palavras que atribuem
sentido a uma frase verbal. A reunião desses elementos forma o
que chamamos de estrutura de um período. Os termos essenciais
se subdividem em: essenciais, integrantes e acessórios. Acompanhe
a seguir as especificidades de cada tipo.
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1 – Termos Essenciais (ou fundamentais) da oração
Sujeito e Predicado: enquanto um é o ser sobre quem/o qual
se declara algo, o outro é o que se declara sobre o sujeito e, por
isso, sempre apresenta um verbo ou uma locução verbal, como nos
respectivos exemplos a seguir:
Exemplo: em “Fred fez um lindo discurso.”, o sujeito é “Fred”,
que “fez um lindo discurso” (é o restante da oração, a declaração
sobre o sujeito).
Nem sempre o sujeito está no início da oração (sujeito direto),
podendo apresentar-se também no meio da fase ou mesmo após
o predicado (sujeito inverso). Veja um exemplo para cada um dos
respectivos casos:
“Fred fez um lindo discurso.”
“Um lindo discurso Fred fez.”
“Fez um lindo discurso, Fred.”
– Sujeito determinado: é aquele identificável facilmente pela
concordância verbal.
– Sujeito determinado simples: possui apenas um núcleo
ligado ao verbo. Ex.: “Júlia passou no teste”.
– Sujeito determinado composto: possui dois ou mais núcleos.
Ex.: “Júlia e Felipe passaram no teste.”
– Sujeito determinado implícito: não aparece facilmente na
oração, mas a frase é dotada de entendimento. Ex.: “Passamos no
teste.” Aqui, o termo “nós” não está explícito na oração, mas a
concordância do verbo o destaca de forma indireta.
– Sujeito indeterminado: é o que não está visível na oração
e, diferente do caso anterior, não há concordância verbal para
determiná-lo.
Esse sujeito pode aparecer com:
– Verbo na 3a pessoa do plural. Ex.: “Reformaram a casa velha”.
– Verbo na 3a pessoa do singular + pronome “se”: “Contrata-se
padeiro.”».
– Verbo no infinitivo impessoal: “Vai ser mais fácil se você
estiver lá.”
– Orações sem sujeito: são compostas somente por predicado,
e sua mensagem está centralizada no verbo, que é impessoal.
Essas orações podem ter verbos que constituam fenômenos da
natureza, ou os verbos ser, estar, haver e fazer quando indicativos
de fenômeno meteorológico ou tempo. Observe os exemplos:
“Choveu muito ontem”.
“Era uma hora e quinze”.
– Predicados Verbais: resultam da relação entre sujeito e
verbo, ou entre verbo e complementos. Os verbos, por sua vez,
também recebem sua classificação, conforme abaixo:
– Verbo transitivo: é o verbo que transita, isto é, que vai adiante
para passar a informação adequada. Em outras palavras, é o verbo
que exige complemento para ser entendido. Para produzir essa
compreensão, esse trânsito do verbo, o complemento pode ser
direto ou indireto. No primeiro caso, a ligação direta entre verbo e
complemento. Ex.: “Quero comprar roupas.”. No segundo, verbo e
complemento são unidos por preposição. Ex.: “Preciso de dinheiro.”
– Verbo intransitivo: não requer complemento, é provido de
sentido completo. São exemplos: morrer, acordar, nascer, nadar,
cair, mergulhar, correr.
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– Verbo de ligação: servem para expressar características de
estado ao sujeito, sendo eles: estado permanente (“Pedro é alto.”),
estado de transição (“Pedro está acamado.”), estado de mutação
(“Pedro esteve enfermo.”), estado de continuidade (“Pedro continua
esbelto.”) e estado aparente (“Pedro parece nervoso.”).
– Predicados nominais: são aqueles que têm um nome
(substantivo ou adjetivo) como cujo núcleo significativo da oração.
Ademais, ele se caracteriza pela indicação de estado ou qualidade,
e é composto por um verbo de ligação mais o predicativo do sujeito.
– Predicativo do sujeito: é um termo que atribui características
ao sujeito por meio de um verbo. Exemplo: em “Marta é
inteligente.”, o adjetivo é o predicativo do sujeito “Marta”, ou seja,
é sua característica de estado ou qualidade. Isso é comprovado pelo
“ser” (é), que é o verbo de ligação entre Marta e sua característica
atual. Esse elemento não precisa ser, obrigatoriamente, um adjetivo,
mas pode ser uma locução adjetiva, ou mesmo um substantivo ou
palavra substantivada.
– Predicado Verbo-Nominal: esse tipo deve apresentar sempre
um predicativo do sujeito associado a uma ação do sujeito acrescida
de uma qualidade sua. Exemplo: “As meninas saíram mais cedo da
aula. Por isso, estavam contentes.
O sujeito “As meninas” possui como predicado o verbo “sair”
e também o adjetivo “contentes”. Logo, “estavam contentes” é o
predicativo do sujeito e o verbo de ligação é “estar”.
2 – Termos integrantes da oração
Basicamente, são os termos que completam os verbos de uma
oração, atribuindo sentindo a ela. Eles podem ser complementos
verbais, complementos nominais ou mesmo agentes da passiva.
– Complementos Verbais: como sugere o nome, esses termos
completam o sentido de verbos, e se classificam da seguinte forma:
– Objeto direto: completa verbos transitivos diretos, não
exigindo preposição.
– Objeto indireto: complementam verbos transitivos indiretos,
isto é, aqueles que dependem de preposição para que seu sentido
seja compreendido.
Quanto ao objeto direto, podemos ter:
– Um pronome substantivo: “A equipe que corrigiu as provas.”
– Um pronome oblíquo direto: “Questionei-a sobre o
acontecido.”
– Um substantivo ou expressão substantivada: “Ele consertou
os aparelhos.»
– Complementos Nominais: esses termos completam o sentido
de uma palavra, mas não são verbos; são nomes (substantivos,
adjetivos ou advérbios), sempre seguidos por preposição. Observe
os exemplos:
– “Maria estava satisfeita com seus resultados.” – observe que
“satisfeita” é adjetivo, e “com seus resultados” é complemento
nominal.
– “O entregador atravessou rapidamente pela viela. –
“rapidamente” é advérbio de modo.
– “Eu tenho medo do cachorro.” – Nesse caso, “medo” é um
substantivo.
– Agentes da Passiva: são os termos de uma oração que praticam
a ação expressa pelo verbo, quando este está na voz passiva. Assim,
estão normalmente acompanhados pelas preposições de e por.
Observe os exemplos do item anterior modificados para a voz
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passiva:
– “Os resultados foram motivo de satisfação de Maria.”
– “O cachorro foi alvo do meu medo.”
– “A viela foi atravessada rapidamente pelo entregador.”
3 – Termos acessórios da oração
Diversamente dos termos essenciais e integrantes, os termos
acessórios não são fundamentais o sentido da oração, mas servem
para complementar a informação, exprimindo circunstância,
determinando o substantivo ou caracterizando o sujeito. Confira
abaixo quais são eles:
– Adjunto adverbial: são os termos que modificam o sentido
do verbo, do adjetivo ou do advérbio. Analise os exemplos:
“Dormimos muito.”
O termo acessório “muito” classifica o verbo “dormir”.
“Ele ficou pouco animado com a notícia.”
O termo acessório “pouco” classifica o adjetivo “animado”
“Maria escreve bastante bem.”
O termo acessório “bastante” modifica o advérbio “bem”.
Os adjuntos adverbiais podem ser:
– Advérbios: pouco, bastante, muito, ali, rapidamente longe, etc.
– Locuções adverbiais: o tempo todo, às vezes, à beira-mar, etc.
– Orações: «Quando a mercadoria chegar, avise.” (advérbio de
tempo).
– Adjunto adnominal: é o termo que especifica o substantivo,
com função de adjetivo. Em razão disso, pode ser representado
por adjetivos, locuções adjetivas, artigos, numerais adjetivos ou
pronomes adjetivos. Analise o exemplo:
“O jovem apaixonado presenteou um lindo buquê à sua colega
de escola.”
– Sujeito: “jovem apaixonado”
– Núcleo do predicado verbal: “presenteou”
– Objeto direto do verbo entregar: “um lindo buquê”
– Objeto indireto: “à amiga de classe” – Adjuntos adnominais:
no sujeito, temos o artigo “o” e “apaixonado”, pois caracterizam
o “jovem”, núcleo do sujeito; o numeral “um” e o adjetivo “lindo”
fazem referência a “buquê” (substantivo); o artigo “à” (contração
da preposição + artigo feminino) e a locução “de trabalho” são os
adjuntos adnominais de “colega”.
– Aposto: é o termo que se relaciona com o sujeito para
caracterizá-lo, contribuindo para a complementação uma
informação já completa. Observe os exemplos:
“Michael Jackson, o rei do pop, faleceu há uma década.”
“Brasília, capital do Brasil, foi construída na década de 1950.”
– Vocativo: esse termo não apresenta relação sintática nem
com sujeito nem com predicado, tendo sua função no chamamento
ou na interpelação de um ouvinte, e se relaciona com a 2a pessoa
do discurso. Os vocativos são o receptor da mensagem, ou seja, a
quem ela é dirigida. Podem ser acompanhados de interjeições de
apelo. Observe:
“Ei, moça! Seu documento está pronto!”
“Senhor, tenha misericórdia de nós!”
“Vista o casaco, filha!”
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— Estudo da relação entre as orações

Os períodos compostos são formados por várias orações. As orações estabelecem entre si relações de coordenação ou de subordinação.
– Período composto por coordenação: é formado por orações independentes. Apesar de estarem unidas por conjunções ou vírgulas, as
orações coordenadas podem ser entendidas individualmente porque apresentam sentidos completos. Acompanhe a seguir a classificação
das orações coordenadas:
– Oração coordenada aditiva: “Assei os salgados e preparei os doces.”
– Oração coordenada adversativa: “Assei os salgados, mas não preparei os doces.”
– Oração coordenada alternativa: “Ou asso os salgados ou preparo os doces.”
– Oração coordenada conclusiva: “Marta estudou bastante, logo, passou no exame.”
– Oração coordenada explicativa: “Marta passou no exame porque estudou bastante.”

– Período composto por subordinação: são constituídos por orações dependentes uma da outra. Como as orações subordinadas
apresentam sentidos incompletos, não podem ser entendidas de forma separada. As orações subordinadas são divididas em substantivas,
adverbiais e adjetivas. Veja os exemplos:
– Oração subordinada substantiva subjetiva: “Ficou provado que o suspeito era realmente o culpado.”
– Oração subordinada substantiva objetiva direta: “Eu não queria que isso acontecesse.”
– Oração subordinada substantiva objetiva indireta: “É obrigatório de que todos os estudantes sejam assíduos.”
– Oração subordinada substantiva completiva nominal: “Tenho expectativa de que os planos serão melhores em breve!”
– Oração subordinada substantiva predicativa: “O que importa é que meus pais são saudáveis.”

– Oração subordinada substantiva apositiva: “Apenas saiba disto: que tudo esteja organizado quando eu voltar!”
– Oração subordinada adverbial causal: “Não posso me demorar porque tenho hora marcada na psicóloga.”
– Oração subordinada adverbial consecutiva: “Ficamos tão felizes que pulamos de alegria.”
– Oração subordinada adverbial final: “Eles ficaram vigiando para que nós chegássemos a casa em segurança.”
– Oração subordinada adverbial temporal: “Assim que eu cheguei, eles iniciaram o trabalho.”
– Oração subordinada adverbial condicional: “Se você vier logo, espero por você.»
– Oração subordinada adverbial concessiva: “Ainda que estivesse cansado, concluiu a maratona.”
– Oração subordinada adverbial comparativa: “Marta sentia como se ainda vivesse no interior.”
– Oração subordinada adverbial conformativa: “Conforme combinamos anteriormente, entregarei o produto até amanhã.”
– Oração subordinada adverbial proporcional: “Quanto mais me exercito, mais tenho disposição.”
– Oração subordinada adjetiva explicativa: “Meu filho, que passou no concurso, mudou-se para o interior.”
– Oração subordinada adjetiva restritiva: “A aluna que esteve enferma conseguiu ser aprovada nas provas.”

EMPREGO DAS CLASSES DE PALAVRAS.

— Definição
As classes gramaticais são grupos de palavras que organizam o estudo da gramática. Isto é, cada palavra existente na língua portuguesa
condiz com uma classe gramatical, na qual ela é inserida em razão de sua função. Confira abaixo as diversas funcionalidades de cada classe
gramatical.

— Artigo
É a classe gramatical que, em geral, precede um substantivo, podendo flexionar em número e em gênero.

A classificação dos artigos

– Artigos definidos: servem para especificar um substantivo ou para se referirem a um ser específico por já ter sido mencionado ou
por ser conhecido mutuamente pelos interlocutores. Eles podem flexionar em número (singular e plural) e gênero (masculino e feminino).
– Artigos indefinidos: indicam uma generalização ou a ocorrência inicial do representante de uma dada espécie, cujo conhecimento
não é compartilhado entre os interlocutores, por se tratar da primeira vez em que aparece no discurso. Podem variar em número e gênero.
Observe:

NÚMERO/GÊNERO MASCULINO FEMININO EXEMPLOS

Preciso de um pedreiro.
Singular Um Uma
Vi uma moça em frente à casa.
Localizei uns documentos antigos.
Plural Umas Umas
Joguei fora umas coisas velhas.

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Outras funções do artigo — Adjetivo

– Substantivação: é o nome que se dá ao fenômeno de
transformação de adjetivos e verbos em substantivos a partir do
emprego do artigo. Observe:   qualidade, um estado e uma natureza, bem como uma quantidade
– Em “O caminhar dela é muito elegante.”, “caminhar”, que
teria valor de verbo, passou a ser o substantivo do enunciado.
– Indicação de posse: antes de palavras que atribuem
parentesco ou de partes do corpo, o artigo definido pode exprimir
relação de posse. Por exemplo: “No momento em que ela chegou,
o marido já a esperava.”   mais de um radical, é composto (surdo-mudo, afrodescendente,
Na frase, o artigo definido “a” esclarece que se trata do marido
do sujeito “ela”, omitindo o pronomes possessivo dela.
– Expressão de valor aproximado: devido à sua natureza de
generalização, o artigo indefinido inserido antes de numeral indica
valor aproximado. Mais presente na linguagem coloquial, esse
emprego dos artigos indefinidos representa expressões como “por
volta de” e “aproximadamente. Observe: “Faz em média uns dez
anos que a vi pela última vez.” e Acrescente aproximadamente
umas três ou quatro gotas de baunilha.”
Contração de artigos com preposições
Os artigos podem fazer junção a algumas preposições, criando
uma única palavra contraída. A tabela abaixo ilustra como esse
processo ocorre:
É a classe de palavras que se associa ao substantivo para alterar
o seu significado, atribuindo-lhe caracterização conforme uma
ou extensão à palavra, locução, oração ou pronome.
Os tipos de adjetivos
– Simples e composto: com apenas um radical, é adjetivo
simples (bonito, grande, esperto, miúdo, regular); apresenta
amarelo-limão).  
– Primitivo e derivado: o adjetivo que origina outros adjetivos
é primitivo (belo, azul, triste, alegre); adjetivos originados de verbo,
substantivo ou outro adjetivo são classificados como derivados (ex.:
substantivo morte → adjetivo mortal; verbo lamentar → adjetivo
lamentável).
– Pátrio ou gentílico: é a palavra que indica a nacionalidade ou
origem de uma pessoa (paulista, brasileiro, mineiro, latino).  
O gênero dos adjetivos
– Uniformes: possuem forma única para feminino e masculino,
isto é, não flexionam seu termo. Exemplo: “Fred é um amigo leal.”
/ “Ana é uma amiga leal.”  
– Biformes: os adjetivos desse tipo possuem duas formas, que
variam conforme o gênero. Exemplo: “Menino travesso.”/”Menina
travessa”.

O número dos adjetivos

Por concordarem com o número do substantivo a que se
referem, os adjetivos podem estar no singular ou no plural. Assim,
a sua composição acompanha os substantivos. Exemplos: pessoa
instruída → pessoas instruídas; campo formoso → campos
formosos.

O grau dos adjetivos

Quanto ao grau, os adjetivos se classificam em comparativo
(compara qualidades) e superlativo (intensifica qualidades).
— Substantivo
– Comparativo de igualdade: “O novo emprego é tão bom
Essa classe atribui nome aos seres em geral (pessoas, animais,
quanto o anterior.”  
qualidades, sentimentos, seres mitológicos e espirituais). Os
– Comparativo de superioridade: “Maria é mais prestativa do
substantivos se subdividem em:
que Luciana.”
– Próprios ou Comuns: são próprios os substantivos que
– Comparativo de inferioridade: “O gerente está menos atento
nomeiam algo específico, como nomes de pessoas (Pedro, Paula)
do que a equipe.”   
ou lugares (São Paulo, Brasil). São comuns os que nomeiam algo na
– Superlativo absoluto: refere-se a apenas um substantivo,
sua generalidade (garoto, caneta, cachorro).
podendo ser:
– Primitivos ou derivados: se não for formado por outra
• Analítico: “A modelo é extremamente bonita.”
palavra, é substantivo primitivo (carro, planeta); se formado por
• Sintético: “Pedro é uma pessoa boníssima.”
outra palavra, é substantivo derivado (carruagem, planetário).
– Superlativo relativo: refere-se a um grupo, podendo ser de:
– Concretos ou abstratos: os substantivos que nomeiam seres
• Superioridade - “Ela é a professora mais querida da escola.”
reais ou imaginativos, são concretos (cavalo, unicórnio); os que
• Inferioridade - “Ele era o menos disposto do grupo.”  
nomeiam sentimentos, qualidades, ações ou estados são abstratos.  
– Substantivos coletivos: são os que nomeiam os seres
Pronome adjetivo
pertencentes ao mesmo grupo. Exemplos: manada (rebanho de
Recebem esse nome porque, assim como os adjetivos, esses
gado), constelação (aglomerado de estrelas), matilha (grupo de
pronomes alteram os substantivos aos quais se referem. Assim,
cães).  
esse tipo de pronome flexiona em gênero e número para fazer
concordância com os substantivos. Exemplos: “Esta professora é
a mais querida da escola.” (o pronome adjetivo esta determina o
substantivo comum professora).

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Locução adjetiva CASO RETO CASO OBLÍQUO

Uma locução adjetiva é formada por duas ou mais palavras,
que, associadas, têm o valor de um único adjetivo. Basicamente, Eu Me, mim, comigo.
consiste na união preposição + substantivo ou advérbio. Exemplos: Tu Te, ti, contigo.
– Criaturas da noite (criaturas noturnas).
Ele Se, o, a , lhe, si, consigo.
– Paixão sem freio (paixão desenfreada).
– Associação de comércios (associação comercial). Nós Nós, conosco.
Vós Vós, convosco.
— Verbo
É a classe de palavras que indica ação, ocorrência, desejo, Eles Se, os, as, lhes, si, consigo.
fenômeno da natureza e estado. Os verbos se subdividem em:
– Verbos regulares: são os verbos que, ao serem conjugados, Observe os exemplos:
não têm seu radical modificado e preservam a mesma desinência do – Na frase “Maria está feliz. Ela vai se casar.”, o pronome cabível
verbo paradigma, isto é, terminado em “-ar” (primeira conjugação), é do caso reto. Quem vai se casar? Maria.  
“-er” (segunda conjugação) ou “-ir” (terceira conjugação).  Observe – Na frase “O forno? Desliguei-o agora há pouco. O pronome
o exemplo do verbo “nutrir”: “o” completa o sentido do verbo. Fechei o que? O forno.
– Radical: nutr (a parte principal da palavra, onde reside seu Lembrando que os pronomes oblíquos o, a, os, as, lo, la, los, las,
significado). no, na, nos e nas desempenham apenas a função de objeto direto.  
– Desinência: “-ir”, no caso, pois é a terminação da palavra e,
tratando-se dos verbos, indica pessoa (1a, 2a, 3a), número (singular Pronomes possessivos
ou plural), modo (indicativo, subjuntivo ou imperativo) e tempo Esses pronomes indicam a relação de posse entre o objeto e a
(pretérito, presente ou futuro). Perceba que a conjugação desse pessoa do discurso.
no presente do indicativo: o radical não sofre quaisquer alterações,
tampouco a desinência. Portanto, o verbo nutrir é regular: Eu nutro; PESSOA DO DISCURSO PRONOME
tu nutre; ele/ela nutre; nós nutrimos; vós nutris; eles/elas nutrem. 1 pessoa – Eu
a
Meu, minha, meus, minhas
– Verbos irregulares: os verbos irregulares, ao contrário dos
regulares, têm seu radical modificado quando conjugados e/ou 2 pessoa – Tu
a
Teu, tua, teus, tuas
têm desinência diferente da apresentada pelo verbo paradigma. 3 pessoa – Ele / Ela
a
Seu, sua, seus, suas
Exemplo: analise o verbo dizer conjugado no pretérito perfeito
do indicativo: Eu disse; tu dissestes; ele/ela disse; nós dissemos; Exemplo: “Nossos filhos cresceram.” → o pronome indica que o
vós dissestes; eles/elas disseram. Nesse caso, o verbo da segunda objeto pertence à 1ª pessoa (nós).
conjugação (-er) tem seu radical, diz, alterado, além de apresentar
duas desinências distintas do verbo paradigma”. Se o verbo dizer Pronomes de tratamento
fosse regular, sua conjugação no pretérito perfeito do indicativo Tratam-se de termos solenes que, em geral, são empregados
seria: dizi, dizeste, dizeu, dizemos, dizestes, dizeram. em contextos formais — a única exceção é o pronome você. Eles
têm a função de promover uma referência direta do locutor para
— Pronome interlocutor (parceiros de comunicação).
O pronome tem a função de indicar a pessoa do discurso (quem São divididos conforme o nível de formalidade, logo, para cada
fala, com quem se fala e de quem se fala), a posse de um objeto situação, existe um pronome de tratamento específico. Apesar
e sua posição. Essa classe gramatical é variável, pois flexiona em de expressarem interlocução (diálogo), à qual seria adequado o
número e gênero. Os pronomes podem suplantar o substantivo emprego do pronome na segunda pessoa do discurso (“tu”), no
ou acompanhá-lo; no primeiro caso, são denominados “pronome caso dos pronomes de tratamento, os verbos devem ser usados na
substantivo” e, no segundo, “pronome adjetivo”. Classificam-se em: 3a pessoa.
pessoais, possessivos, demonstrativos, interrogativos, indefinidos e
relativos.

Pronomes pessoais
Os pronomes pessoais apontam as pessoas do discurso
(pessoas gramaticais), e se subdividem em pronomes do caso reto
(desempenham a função sintática de sujeito) e pronomes oblíquos
(atuam como complemento), sendo que, para cada o caso reto,
existe um correspondente oblíquo.

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Pronomes demonstrativos
Sua função é indicar a posição dos seres no que se refere ao tempo, ao espaço e à pessoa do discurso – nesse último caso, o pronome
determina a proximidade entre um e outro. Esses pronomes flexionam-se em gênero e número.

PESSOA DO DISCURSO PRONOMES POSIÇÃO

Os seres ou objetos estão
Este, esta, estes, estas,
1a pessoa próximos da pessoa que
isto.
fala.

Os seres ou objetos estão

Esse, essa, esses, essas,
2a pessoa próximos da pessoa com
isso.
quem se fala.

Aquele, aquela, aqueles,

3a pessoa De quem/ do que se fala.
aquelas, aquilo.

Observe os exemplos:
“Esta caneta é sua?”
“Esse restaurante é bom e barato.”

Pronomes Indefinidos
Esses pronomes indicam indeterminação ou imprecisão, assim, estão sempre relacionados à 3ª pessoa do discurso. Os pronomes
indefinidos podem ser variáveis (flexionam conforme gênero e número) ou invariáveis (não flexionam). Analise os exemplos abaixo:
– Em “Alguém precisa limpar essa sujeira.”, o termo “alguém” quer dizer uma pessoa de identidade indefinida ou não especificada.
– Em “Nenhum convidado confirmou presença.”, o termo “nenhum” refere-se ao substantivo “convidado” de modo vago, pois não se
sabe de qual convidado se trata.
– Em “Cada criança vai ganhar um presente especial.”, o termo “cada” refere-se ao substantivo da frase “criança”, sem especificá-lo.
– Em “Outras lojas serão abertas no mesmo local.”, o termo “outras” refere-se ao substantivo “lojas” sem especificar de quais lojas se
trata.

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Confira abaixo a tabela com os pronomes indefinidos:

CLASSIFICAÇÃO PRONOMES INDEFINIDOS

Muito, pouco, algum, nenhum, outro, qualquer, certo,

VARIÁVEIS
um, tanto, quanto, bastante, vários, quantos, todo.

Nada, ninguém, cada, algo, alguém, quem, demais,

INVARIÁVEIS
outrem, tudo.

Pronomes relativos
Os pronomes relativos, como sugere o nome, se relacionam ao termo anterior e o substituem, ou seja, para prevenir a repetição
indevida das palavras em um texto. Eles podem ser variáveis (o qual, cujo, quanto) ou invariáveis (que, quem, onde).
Observe os exemplos:
– Em “São pessoas cuja história nos emociona.”, o pronome “cuja” se apresenta entre dois substantivos (“pessoas” e “história”) e se
relaciona àquele que foi dito anteriormente (“pessoas”).
– Em “Os problemas sobre os quais conversamos já estão resolvidos.” , o pronome “os quais” retoma o substantivo dito anteriormente
(“problemas”).

CLASSIFICAÇÃO PRONOMES RELATIVOS

O qual, a qual, os quais, cujo, cuja, cujos, cujas, quanto,
VARIÁVEIS
quanta, quantos, quantas.
INVARIÁVEIS Quem, que, onde.

Pronomes interrogativos
Os pronomes interrogativos são palavras variáveis e invariáveis cuja função é formular perguntas diretas e indiretas. Exemplos:
“Quanto vai custar a passagem?” (oração interrogativa direta)
“Gostaria de saber quanto custará a passagem.” (oração interrogativa indireta)

CLASSIFICAÇÃO PRONOMES INTERROGATIVOS

VARIÁVEIS Qual, quais, quanto, quantos, quanta, quantas.
INVARIÁVEIS Quem, que.
— Advérbio
É a classe de palavras invariável que atua junto aos verbos, aos adjetivos e mesmo aos advérbios, com o objetivo de modificar ou
intensificar seu sentido, ao adicionar-lhes uma nova circunstância. De modo geral, os advérbios exprimem circunstâncias de tempo, modo,
vlugar, qualidade, causa, intensidade, oposição, aprovação, afirmação, negação, dúvida, entre outras noções. Confira na tabela:

CLASSIFICAÇÃO PRINCIPAIS TERMOS EXEMPLOS

ADVÉRBIO DE MODO
“-mente”, como cuidadosamente,
ADVÉRBIO DE LUGAR
ADVÉRBIO DE TEMPO
Bem, mal, assim, melhor, pior,
depressa, devagar. Grande parte
das palavras que terminam em
calmamente, tristemente.
Perto, longe, dentro, fora,
aqui, lá, atrás.
Antes, depois, hoje, ontem,
amanhã, sempre, nunca, cedo,
tarde
“Coloquei-o cuidadosamente
no berço.”
“Andou depressa por causa
da chuva.”
“O carro está fora.”
“Procurei pelas chaves aqui e
acolá, mas elas estavam aqui, na
gaveta”
“Demorou, mas chegou
longe.”
“Sempre que precisar de
algo, basta chamar-me.” “Cedo ou
tarde, far-se-á justiça.”

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“Eles formam um casal tão

ADVÉRBIO DE INTENSIDADE
(certamente, realmente). Palavras
ADVÉRBIO DE AFIRMAÇÃO
negativo, nenhum, nunca, jamais,
ADVÉRBIO DE NEGAÇÃO
ADVÉRBIO DE DÚVIDA
ADVÉRBIO DE INTERROGA-
ÇÃO
usado somente em frases interro-
Muito, pouco, bastante, tão, bonito!”
demais, tanto “Elas conversam demais!”
“Você saiu muito depressa.”
Sim e decerto; palavras
afirmativas com sufixo “-mente”
“Decerto passaram por aqui.”
“Claro que irei!”
como claro e positivo podem
“Entendi, sim.”
ser advérbio, dependendo do
contexto
Não e nem; palavras como
“Jamais reatarei meu namoro
com ele.”
entre outras, podem ser advér-
“Sequer pensou para falar.”
bio de negação, dependendo do
“Não pediu ajuda.”
contexto.
Talvez, quiçá, porventura, e “Quiçá seremos recebidas.”
palavras que expressem dúvida, “Provavelmente, sairei mais
acrescidas do sufixo “: -mente”, cedo.”
como possivelmente. “Talvez eu saia cedo.”
“Por que vendeu o livro?”
(Oração interrogativa direta, que
Quando, como, onde, aonde,
indica causa)
donde, por que; esse advérbio
“Quando posso sair?” (oração
pode indicar circunstâncias de
interrogativa direta que indica
modo, tempo, lugar e causa; é
tempo)
“Explica como você fez is-
gativas diretas ou indiretas.
so.”(oração interrogativa indireta,
que indica modo.

— Conjunção
As conjunções integram a classe de palavras que tem a função de conectar os elementos de um enunciado ou oração e, com isso,
estabelecer uma relação de dependência ou de independência entre os termos ligados. Em função dessa relação entre os termos
conectados, as conjunções podem ser classificadas, respectivamente e de modo geral, como coordenativas ou subordinativas. Em outras
palavras, as conjunções são um vínculo entre os elementos de uma sentença, atribuindo ao enunciado maior clareza e precisão.

– Conjunções coordenativas: observe o exemplo:

Eles ouviram os pedidos de ajuda. Eles chamaram o socorro.” – “Eles ouviram os pedidos de ajuda e chamaram o socorro.”

No exemplo, a conjunção “e” estabelece uma relação de adição ao enunciado, ao conectar duas orações em um mesmo período: além
de terem ouvido os pedidos de ajuda, chamaram o socorro. Perceba que não há relação de dependência entre ambas as sentenças, e que,
para fazerem sentido, elas não têm necessidade uma da outra. Assim, classificam-se como orações coordenadas, e a conjunção que as
relaciona, como coordenativa.

– Conjunções subordinativas: analise este segundo caso:

Não passei na prova, apesar de ter estudado muito.”

Neste caso, temos uma locução conjuntiva (duas palavras desempenham a função de conjunção). Além disso, notamos que o sentido
da segunda sentença é totalmente dependente da informação que é dada na primeira. Assim, a primeira oração recebe o nome de oração
principal, enquanto a segunda, de oração subordinada. Logo, a conjunção que as relaciona é subordinativa.

Classificação das conjunções

Além da classificação que se baseia no grau de dependência entre os termos conectados (coordenação e subordinação), as conjunções
possuem subdivisões.
– Conjunções coordenativas: essas conjunções se reclassificam em razão do sentido que possuem cinco subclassificações, em função
o sentido que estabelecem entre os elementos que ligam. São cinco:

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Conjunções subordinativas: com base no sentido construído entre as duas orações relacionadas, a conjunção subordinativa pode ser
de dois subtipos:
1 – Conjunções integrantes: introduzem a oração que cumpre a função de sujeito, objeto direto, objeto indireto, predicativo,
complemento nominal ou aposto de outra oração. Essas conjunções são que e se. Exemplos:
“É obrigatório que o senhor compareça na data agendada.”
“Gostaria de saber se o resultado sairá ainda hoje.”

2 – Conjunções adverbiais: introduzem sintagmas adverbiais (orações que indicam uma circunstância adverbial relacionada à oração
principal) e se subdividem conforme a tabela abaixo:

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Numeral
É a classe de palavra variável que exprime um número determinado ou a colocação de alguma coisa dentro de uma sequência.
Os numerais podem ser: cardinais (um, dois, três...), ordinais (primeiro, segundo, terceiro...), fracionários (meio, terço, quarto...) e
multiplicativos (dobro, triplo, quádruplo...). Antes de nos profundarmos em cada caso, vejamos o emprego dos numerais e suas três
principais finalidades:
1 – indicar leis e decretos: nesses casos, emprega-se o numeral ordinal somente até o número nono; após, devem ser utilizados os
numerais cardinais. Exemplos: Parágrafo 9° (parágrafo nono); Parágrafo 10° (Parágrafo 10).
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2 – indicar os dias do mês: nessas situações, empregam-se os
numerais cardinais, sendo que a única exceção é a indicação do
primeiro dia do mês, para a qual deve-se utilizar o numeral ordinal.
Exemplos: dezesseis de outubro; primeiro de agosto.
3 – indicar capítulos, séculos, reis e papas: após o substantivo
emprega-se o numeral ordinal até o décimo; após o décimo utiliza-
se o numeral cardinal. Exemplos: capítulo X (décimo); século IV
(quarto); Henrique VIII (oitavo), Bento XVI (dezesseis).
que gera significado e sentido, esteja presente, apenas possui um
menor valor.
Classificação das preposições
Preposições essenciais: só aparecem na língua propriamente
como preposições, sem outra função. São elas:

Os tipos de numerais – Exemplo 1) ”Luís gosta de viajar.” e “Prefiro doce de coco.”

– Cardinais: são os números em sua forma fundamental e
exprimem quantidades.
Exemplos: um dois, dezesseis, trinta, duzentos, mil.
– alguns deles flexionam em gênero (um/uma, dois/duas,
quinhentos/quinhentas).
– alguns números cardinais variam em número, como é o caso:
milhão/milhões, bilhão/bilhões, trilhão/trilhões, e assim por diante.
– a palavra ambos(as) é considerada um numeral cardinal, pois
significa os dois/as duas. Exemplo: Antônio e Pedro fizeram o teste,
mas os dois/ambos foram reprovados.
– Ordinais: indicam ordem de uma sequência (primeiro,
segundo, décimo, centésimo, milésimo…), isto é, apresentam a
ordem de sucessão e uma série, seja ela de seres, de coisas ou de
objetos.
– os numerais ordinais variam em gênero (masculino e
feminino) e número (singular e plural). Exemplos: primeiro/
primeira, primeiros/primeiras, décimo/décimos, décima/décimas,
trigésimo/trigésimos, trigésima/trigésimas.
– alguns numerais ordinais possuem o valor de adjetivo.
Exemplo: A carne de segunda está na promoção.
– Fracionários: servem para indicar a proporções numéricas
reduzidas, ou seja, para representar uma parte de um todo.
Exemplos: meio ou metade (½), um quarto (um quarto (¼), três
quartos (¾), 1/12 avos.
– os números fracionários flexionam-se em gênero (masculino
e feminino) e número (singular e plural). Exemplos: meio copo de
leite, meia colher de açúcar; dois quartos do salário-mínimo.
– Multiplicativos: esses numerais estabelecem relação entre
um grupo, seja de coisas ou objetos ou coisas, ao atribuir-lhes uma
característica que determina o aumento por meio dos múltiplos.
Exemplos: dobro, triplo, undécuplo, doze vezes, cêntuplo.
– em geral, os multiplicativos são invariáveis, exceto quando
atuam como adjetivo, pois, nesse caso, passam a flexionar número
e gênero (masculino e feminino). Exemplos: dose dupla de elogios,
duplos sentidos.
– Coletivos: correspondem aos substantivos que exprimem
quantidades precisas, como dezena (10 unidades) ou dúzia (12
unidades).
– os numerais coletivos sofrem a flexão de número: unidade/
unidades, dúzia/dúzias, dezena/dezenas, centena/centenas.
Em ambas as sentenças, a preposição de manteve-se sempre sendo
preposição, apesar de ter estabelecido relação entre unidades
linguísticas diferentes, garantindo-lhes classificações distintas
conforme o contexto.
– Exemplo 2) “Estive com ele até o reboque chegar.” e “Finalizei
o quadro com textura.” Perceba que nas duas fases, a mesma
preposição tem significados distintos: na primeira, indica recurso/
instrumento; na segunda, exprime companhia. Por isso, afirma-se
que a preposição tem valor semântico, mesmo que secundário ao
valor estrutural (gramática).
Classificação das preposições
– Preposições acidentais: são aquelas que, originalmente, não
apresentam função de preposição, porém, a depender do contexto,
podem assumir essa atribuição. São elas:
Exemplo: ”Segundo o delegado, os depoimentos do
suspeito apresentaram contradições.” A palavra “segundo”, que,
normalmente seria um numeral (primeiro, segundo, terceiro), ao
ser inserida nesse contexto, passou a ser uma preposição acidental,
por tem o sentido de “de acordo com”, “em conformidade com”.
Locuções prepositivas
Recebe esse nome o conjunto de palavras com valor e
emprego de uma preposição. As principais locuções prepositivas
são constituídas por advérbio ou locução adverbial acrescido da
preposição de, a ou com. Confira algumas das principais locuções
prepositivas.

— Preposição
Essa classe de palavras tem o objetivo de marcar as relações
gramaticais que outras classes (substantivos, adjetivos, verbos e
advérbios) exercem no discurso. Por apenas marcarem algumas
relações entre as unidades linguísticas dentro do enunciado,
as preposições não possuem significado próprio se isoladas no
discurso. Em razão disso, as preposições são consideradas classe
gramatical dependente, ou seja, sua função gramatical (organização
e estruturação) é principal, embora o desempenho semântico,
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— Interjeição
É a palavra invariável ou sintagma que compõem frases que
manifestam por parte do emissor do enunciado uma surpresa, uma
hesitação, um susto, uma emoção, um apelo, uma ordem, etc.,
por parte do emissor do enunciado. São as chamadas unidades
autônomas, que usufruem de independência em relação aos demais
elementos do enunciado. As interjeições podem ser empregadas
também para chamar exigir algo ou para chamar a atenção do
interlocutor e são unidades cuja forma pode sofrer variações como:
– Locuções interjetivas: são formadas por grupos e palavras
que, associadas, assumem o valor de interjeição. Exemplos: “Ai de
mim!”, “Minha nossa!” Cruz credo!”.
– Palavras da língua: “Eita!” “Nossa!”
– Sons vocálicos: “Hum?!”, “Ué!”, “Ih…!”
Os tipos de interjeição
De acordo com as reações que expressam, as interjeições
podem ser de:
EMPREGO DOS SINAIS DE PONTUAÇÃO.
— Visão Geral
O sistema de pontuação consiste em um grupo de sinais
gráficos que, em um período sintático, têm a função primordial
de indicar um nível maior ou menor de coesão entre estruturas
e, ocasionalmente, manifestar as propriedades da fala (prosódias)
em um discurso redigido. Na escrita, esses sinais substituem os
gestos e as expressões faciais que, na linguagem falada, auxiliam a
compreensão da frase.
O emprego da pontuação tem as seguintes finalidades:
– Garantir a clareza, a coerência e a coesão interna dos diversos
tipos textuais;
– Garantir os efeitos de sentido dos enunciados;
– Demarcar das unidades de um texto;
– Sinalizar os limites das estruturas sintáticas.
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— Sinais de pontuação que auxiliam na elaboração de um
enunciado
Vírgula
De modo geral, sua utilidade é marcar uma pausa do enunciado
para indicar que os termos por ela isolados, embora compartilhem
da mesma frase ou período, não compõem unidade sintática. Mas,
se, ao contrário, houver relação sintática entre os termos, estes
não devem ser isolados pela vírgula. Isto quer dizer que, ao mesmo
tempo que existem situações em que a vírgula é obrigatória, em
outras, ela é vetada. Confira os casos em que a vírgula deve ser
empregada:
• No interior da sentença
1 – Para separar elementos de uma enumeração e repetição:
ENUMERAÇÃO
Adicione leite, farinha, açúcar, ovos, óleo e chocolate.
Paguei as contas de água, luz, telefone e gás.
REPETIÇÃO
Os arranjos estão lindos, lindos!
Sua atitude foi, muito, muito, muito indelicada.
2 – Isolar o vocativo
“Crianças, venham almoçar!”
“Quando será a prova, professora?”
3 – Separar apostos
“O ladrão, menor de idade, foi apreendido pela polícia.”
4 – Isolar expressões explicativas:
“As CPIs que terminaram em pizza, ou seja, ninguém foi
responsabilizado.”
5 – Separar conjunções intercaladas
“Não foi explicado, porém, o porquê das falhas no sistema.”
6 – Isolar o adjunto adverbial anteposto ou intercalado:
“Amanhã pela manhã, faremos o comunicado aos
funcionários do setor.”
“Ele foi visto, muitas vezes, vagando desorientado pelas ruas.”
7 – Separar o complemento pleonástico antecipado:
“Estas alegações, não as considero legítimas.”
8 – Separar termos coordenados assindéticos (não conectadas
por conjunções)
“Os seres vivos nascem, crescem, reproduzem-se, morrem.”
9 – Isolar o nome de um local na indicação de datas:
“São Paulo, 16 de outubro de 2022”.
10 – Marcar a omissão de um termo:
“Eu faço o recheio, e você, a cobertura.” (omissão do verbo
“fazer”).
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• Entre as sentenças Ponto e Vírgula

1 – Para separar as orações subordinadas adjetivas explicativas 1 – Para separar orações coordenadas muito extensas ou
“Meu aluno, que mora no exterior, fará aulas remotas.” orações coordenadas nas quais já se tenha utilizado a vírgula:
“Gosto de assistir a novelas; meu primo, de jogos de RPG;
2 – Para separar as orações coordenadas sindéticas e nossa amiga, de praticar esportes.”
assindéticas, com exceção das orações iniciadas pela conjunção “e”:
“Liguei para ela, expliquei o acontecido e pedi para que nos 2 – Para separar os itens de uma sequência de itens:
ajudasse.” “Os planetas que compõem o Sistema Solar são:
Mercúrio;
3 – Para separar as orações substantivas que antecedem a Vênus;
principal: Terra;
“Quando será publicado, ainda não foi divulgado.” Marte;
Júpiter;
4 – Para separar orações subordinadas adverbiais desenvolvidas Saturno;
ou reduzidas, especialmente as que antecedem a oração principal: Urano;
Netuno.”
Por ser sempre assim, ninguém dá
Reduzida Dois Pontos
atenção!
1 – Para introduzirem apostos ou orações apositivas,
Porque é sempre assim, já ninguém dá enumerações ou sequência de palavras que explicam e/ou resumem
Desenvolvida
atenção! ideias anteriores.
“Anote o endereço: Av. Brasil, 1100.”
5 – Separar as sentenças intercaladas: “Não me conformo com uma coisa: você ter perdoado aquela
“Querida, disse o esposo, estarei todos os dias aos pés do seu grande ofensa.”
leito, até que você se recupere por completo.”
2 – Para introduzirem citação direta:
• Antes da conjunção “e” “Desse estudo, Lavoisier extraiu o seu princípio, atualmente
1 – Emprega-se a vírgula quando a conjunção “e” adquire muito conhecido: “Nada se cria, nada se perde, tudo se
valores que não expressam adição, como consequência ou transforma’.”
diversidade, por exemplo. 3 – Para iniciar fala de personagens:
“Argumentou muito, e não conseguiu convencer-me.” “Ele gritava repetidamente:
– Sou inocente!”
2 – Utiliza-se a vírgula em casos de polissíndeto, ou seja, sempre
que a conjunção “e” é reiterada com com a finalidade de destacar Reticências
alguma ideia, por exemplo: 1 – Para indicar interrupção de uma frase incompleta
“(…) e os desenrolamentos, e os incêndios, e a fome, e a sede; sintaticamente:
e dez meses de combates, e cem dias de cancioneiro contínuo; e o “Quem sabe um dia...”
esmagamento das ruínas...” (Euclides da Cunha)
2 – Para indicar hesitação ou dúvida:
3 – Emprega-se a vírgula sempre que orações coordenadas “Então... tenho algumas suspeitas... mas prefiro não revelar
apresentam sujeitos distintos, por exemplo: ainda.”
“A mulher ficou irritada, e o marido, constrangido.”
3 – Para concluir uma frase gramaticalmente inacabada com o
O uso da vírgula é vetado nos seguintes casos: separar sujeito objetivo de prolongar o raciocínio:
e predicado, verbo e objeto, nome de adjunto adnominal, nome “Sua tez, alva e pura como um foco de algodão, tingia-se nas
e complemento nominal, objeto e predicativo do objeto, oração faces duns longes cor-de-rosa...” (Cecília - José de Alencar).
substantiva e oração subordinada (desde que a substantivo não seja
apositiva nem se apresente inversamente). 4 – Suprimem palavras em uma transcrição:
“Quando penso em você (...) menos a felicidade.” (Canteiros -
Ponto Raimundo Fagner).
1 – Para indicar final de frase declarativa:
“O almoço está pronto e será servido.” Ponto de Interrogação
1 – Para perguntas diretas:
2 – Abrevia palavras: “Quando você pode comparecer?”
– “p.” (página)
– “V. Sra.” (Vossa Senhoria) 2 – Algumas vezes, acompanha o ponto de exclamação para
– “Dr.” (Doutor) destacar o enunciado:
“Não brinca, é sério?!”
3 – Para separar períodos:
“O jogo não acabou. Vamos para os pênaltis.”
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Ponto de Exclamação – Concordância nominal: corresponde à harmonia em gênero

1 – Após interjeição: (flexão em masculino e feminino) e número entre os vários nomes
“Nossa Que legal!” da oração, ocorrendo com maior frequência sobre os substantivos
e o adjetivo. Em outras palavras, refere-se ao substantivo e suas
2 – Após palavras ou sentenças com carga emotiva formas relacionadas: adjetivo, numeral, pronome, artigo. Tal
“Infelizmente!” concordância ocorre em gênero e pessoa

3 – Após vocativo Casos específicos de concordância verbal

“Ana, boa tarde!” Concordância verbal com o infinitivo pessoal: existem três
situações em que o verbo no infinitivo é flexionado:
4 – Para fechar de frases imperativas: I – Quando houver um sujeito definido;
“Entre já!” II – Sempre que se quiser determinar o sujeito;
III – Sempre que os sujeitos da primeira e segunda oração
Parênteses forem distintos.
a) Para isolar datas, palavras, referências em citações, frases
intercaladas de valor explicativo, podendo substituir o travessão ou Observe os exemplos:
a vírgula: “Eu pedir para eles fazerem a solicitação.”
“Mal me viu, perguntou (sem qualquer discrição, como “Isto é para nós solicitarmos.”
sempre)
quem seria promovido.” Concordância verbal com o infinitivo impessoal: não há flexão
verbal quando o sujeito não for definido, ou sempre que o sujeito
Travessão da segunda oração for igual ao da primeira oração, ou mesmo
1 – Para introduzir a fala de um personagem no discurso direto: em locuções verbais, com verbos preposicionados e com verbos
“O rapaz perguntou ao padre: imperativos.
— Amar demais é pecado?”
Exemplos:
2 – Para indicar mudança do interlocutor nos diálogos: “Os membros conseguiram fazer a solicitação.”
“— Vou partir em breve. “Foram proibidos de realizar o atendimento.”
— Vá com Deus!”
Concordância verbal com verbos impessoais: nesses casos,
3 – Para unir grupos de palavras que indicam itinerários: verbo ficará sempre em concordância com a 3a pessoa do singular,
“Esse ônibus tem destino à cidade de São Paulo — SP.” tendo em vista que não existe um sujeito.
Observe os casos a seguir:
– Verbos que indicam fenômenos da natureza, como anoitecer,
4 – Para substituir a vírgula em expressões ou frases explicativas: nevar, amanhecer.
“Michael Jackson — o retorno rei do pop — era imbatível.” Exemplo: “Não chove muito nessa região” ou “Já entardeceu.»

Aspas – O verbo haver com sentido de existir. Exemplo: “Havia duas

1 – Para isolar palavras ou expressões que violam norma culta,
como termos populares, gírias, neologismos, estrangeirismos,
arcaísmos, palavrões, e neologismos.
“Na juventude, ‘azarava’ todas as meninas bonitas.”
“A reunião será feita ‘online’.”
2 – Para indicar uma citação direta:
“A índole natural da ciência é a longanimidade.” (Machado de
Assis)
CONCORDÂNCIA VERBAL E NOMINAL.
Visão Geral: sumariamente, as concordâncias verbal e nominal
estudam a sintonia entre os componentes de uma oração.
– Concordância verbal: refere-se ao verbo relacionado ao
sujeito, sendo que o primeiro deve, obrigatoriamente, concordar
em número (flexão em singular e plural) e pessoa (flexão em 1a,
2a, ou 3a pessoa) com o segundo. Isto é, ocorre quando o verbo é
flexionado para concordar com o sujeito.
professoras vigiando as crianças.”
– O verbo fazer indicando tempo decorrido. Exemplo: “Faz
duas horas que estamos esperando.”
Concordância verbal com o verbo ser: diante dos pronomes
tudo, nada, o, isto, isso e aquilo como sujeito, há concordância
verbal com o predicativo do sujeito, podendo o verbo permanecer
no singular ou no plural:
– “Tudo que eu desejo é/são férias à beira-mar.”
– “Isto é um exemplo do que o ocorreria.” e “Isto são exemplos
do que ocorreria.”
Concordância verbal com pronome relativo quem: o verbo,
ou faz concordância com o termo precedente ao pronome, ou
permanece na 3a pessoa do singular:
– “Fui eu quem solicitou.» e “Fomos nós quem solicitou.»
Concordância verbal com pronome relativo que: o verbo
concorda com o termo que antecede o pronome:
– “Foi ele que fez.» e “Fui eu que fiz.»
– “Foram eles que fizeram.” e “Fomos nós que fizemos.»

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Concordância verbal com a partícula de indeterminação do sujeito se: nesse caso, o verbo cria concordância com a 3a pessoa do
singular sempre que a oração for constituída por verbos intransitivos ou por verbos transitivos indiretos:
– «Precisa-se de cozinheiro.” e «Precisa-se de cozinheiros.”

Concordância com o elemento apassivador se: aqui, verbo concorda com o objeto direto, que desempenha a função de sujeito
paciente, podendo aparecer no singular ou no plural:
– Aluga-se galpão.” e “Alugam-se galpões.”

Concordância verbal com as expressões a metade, a maioria, a maior parte: preferencialmente, o verbo fará concordância com a 3°
pessoa do singular. Porém, a 3a pessoa do plural também pode ser empregada:
– “A maioria dos alunos entrou” e “A maioria dos alunos entraram.”
– “Grande parte das pessoas entendeu.” e “Grande parte das pessoas entenderam.”

Concordância nominal muitos substantivos: o adjetivo deve concordar em gênero e número com o substantivo mais próximo, mas
também concordar com a forma no masculino plural:
– “Casa e galpão alugado.” e “Galpão e casa alugada.”
– “Casa e galpão alugados.” e “Galpão e casa alugados.”

Concordância nominal com pronomes pessoais: o adjetivo concorda em gênero e número com os pronomes pessoais:
– “Ele é prestativo.” e “Ela é prestativa.”
– “Eles são prestativos.” e “Elas são prestativas.”

Concordância nominal com adjetivos: sempre que existir dois ou mais adjetivos no singular, o substantivo permanece no singular, se
houver um artigo entre os adjetivos. Se o artigo não aparecer, o substantivo deve estar no plural:

– “A blusa estampada e a colorida.” e “O casaco felpudo e o xadrez.”

– “As blusas estampada e colorida.” e “Os casacos felpudo e xadrez.”

Concordância nominal com é proibido e é permitido: nessas expressões, o adjetivo flexiona em gênero e número, sempre que
houver um artigo determinando o substantivo. Caso não exista esse artigo, o adjetivo deve permanecer invariável, no masculino singular:
– “É proibida a circulação de pessoas não identificadas.” e “É proibido circulação de pessoas não identificadas.”
– “É permitida a entrada de crianças.” e “É permitido entrada de crianças acompanhadas.”
Concordância nominal com menos: a palavra menos permanece é invariável independente da sua atuação, seja ela advérbio ou
adjetivo:
– “Menos pessoas / menos pessoas”.
– “Menos problema /menos problemas.”

Concordância nominal com muito, pouco, bastante, longe, barato, meio e caro: esses termos instauram concordância em gênero e
número com o substantivo quando exercem função de adjetivo:
– “Tomei bastante suco.” e “Comprei bastantes frutas.”
– “A jarra estava meia cheia.” e “O sapato está meio gasto”.
– “Fizemos muito barulho.” e “Compramos muitos presentes.

REGÊNCIA VERBAL E NOMINAL.

Visão geral: na Gramática, regência é o nome dado à relação de subordinação entre dois termos. Quando, em um enunciado ou
oração, existe influência de um tempo sobre o outro, identificamos o que se denomina termo determinante, essa relação entre esses
termos denominamos regência.

— Regência Nominal
É a relação entre um nome o seu complemento por meio de uma preposição. Esse nome pode ser um substantivo, um adjetivo ou um
advérbio e será o termo determinante.
O complemento preenche o significado do nome, cujo sentido estaria impreciso ou ambíguo se não fosse pelo complemento.
Observe os exemplos:
“A nova entrada é acessível a cadeirantes.”
“Eu tenho o sonho de viajar para o nordeste.”
“Ele é perito em investigações como esta.”

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Na primeira frase, adjetivo “acessível” exige a preposição a, do contrário, seu sentido ficaria incompleto. O mesmo ocorre com os
substantivos “sonho“ e “perito”, nas segunda e terceira frases, em que os nomes exigem as preposições de e em para completude de seus
sentidos. Veja nas tabelas abaixo quais são os nomes que regem. Veja nas tabelas abaixo quais são os nomes que regem uma preposição
para que seu sentido seja completo.

REGÊNCIA COM A PREPOSIÇÃO A

acessível a cego a fiel a nocivo a
agradável a cheiro a grato a oposto a
alheio a comum a horror a perpendicular a
análogo a contrário a idêntico a posterior a
anterior a desatento a inacessível a prestes a
apto a equivalente a indiferente a surdo a
atento a estranho a inerente a visível a
avesso a favorável a necessário a

REGÊNCIA COM A PREPOSIÇÃO POR

admiração por devoção por responsável por
ansioso por respeito por

REGÊNCIA COM A PREPOSIÇÃO DE

sedento
amante de cobiçoso de digno de inimigo de natural de
de
amigo de contemporâneo de dotado de livre de obrigação de seguro de
ávido de desejoso de fácil de longe de orgulhoso de sonho de
capaz de diferente de impossível de louco de passível de
cheio de difícil de incapaz de maior de possível de

REGÊNCIA COM A PREPOSIÇÃO EM

doutor em hábil em interesse em negligente em primeiro em
exato em incessante em lento em parco em versado em
firme em indeciso em morador em perito em

REGÊNCIA COM A PREPOSIÇÃO PARA

apto para essencial para mau para
bastante para impróprio para pronto para
bom para inútil para próprio para

REGÊNCIA COM A PREPOSIÇÃO COM

amoroso com compatível com descontente com intolerante com
aparentado com cruel com furioso com liberal com
caritativo com cuidadoso com impaciente com solícito com

— Regência Verbal
Os verbos são os termos regentes, enquanto os objetos (direto e indireto) e adjuntos adverbiais são os termos regidos. Um verbo
possui a mesma regência do nome do qual deriva.

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Observe as duas frases:

I – “Eles irão ao evento.” O verbo ir requer a preposição a (quem vai, vai a algum lugar), e isso o classifica como verbo transitivo direto;
“ao evento” são os termos regidos pelo verbo, isto é, constituem seu complemento.  
II – “Ela mora em região pantanosa.” O verbo morar exige a preposição em (quem mora mora em algum lugar), portanto, é verbo
transitivo indireto.  

No sentido de / pela REGE

VERBO EXEMPLO
transitividade PREPOSIÇÃO?
ajudar, dar assistência NÃO “Por favor, assista o time.”
Assistir ver SIM “Você assistiu ao jogo?”
pertencer SIM “Assiste aos cidadãos o direito de protestar.”
valor, preço NÃO “Esse imóvel custa caro.”
Custar
desafio, dano, peso moral SIM “Dizer a verdade custou a ela.”
fundamento / verbo
NÃO “Isso não procede.”
Proceder instransitivo
origem SIM “Essa conclusão procede de muito vivência.”
finalidade, objetivo SIM “Visando à garantia dos direitos.”
Visar
avistar, enxergar NÃO “O vigia logo visou o suspeito.”
desejo NÃO “Queremos sair cedo.”
Querer
estima SIM “Quero muito aos meus sogros.”
pretensão SIM “Aspiro a ascensão política.”
Aspirar
absorção ou respiração NÃO “Evite aspirar fumaça.”
consequência / verbo
NÃO “A sua solicitação implicará alteração do meu trajeto.”
Implicar transitivo direto
insistência, birra SIM “Ele implicou com o cachorro.”
convocação NÃO “Chame todos!”
“Chamo a Talita de Tatá.”
Chamar Rege complemento, com “Chamo Talita de Tatá.”
apelido
e sem preposição “Chamo a Talita Tatá.”
“Chamo Talita Tatá.”
o que se paga NÃO “Paguei o aluguel.”
Pagar
a quem se paga SIM “Pague ao credor.”
quem chega, chega a algum
Chegar lugar / verbo transitivo SIM “Quando chegar ao local, espere.”
indireto
quem obedece a algo /
Obedecer SIM “Obedeçam às regras.”
alguém / transitivo indireto
Esquecer verbo transitivo direito NÃO “Esqueci as alianças.”
... exige um
verbo transitivo direito e
Informar complemento sem e “Informe o ocorrido ao gerente.”
indireto, portanto...
outro com preposição
quem vai vai a algum lugar /
Ir SIM “Vamos ao teatro.”
verbo transitivo indireto
Quem mora em algum lugar “Eles moram no interior.”
Morar SIM
(verbo transitivo indireto) (Preposição “em” + artigo “o”).
Namorar verbo transitivio direito NÃO “Júlio quer namorar Maria.”

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verbo bi transitivo (direto e

Preferir SIM “Prefira assados a frituras.”
indireto)
quem simpatiza simpatiza
Simpatizar com algo/ alguém/ verbo SIM “Simpatizei-me com todos.”
transitivo indireto

EMPREGO DO SINAL INDICATIVO DE CRASE

Definição: na gramática grega, o termo quer dizer “mistura “ou “contração”, e ocorre entre duas vogais, uma final e outra inicial, em
palavras unidas pelo sentido. Basicamente, desse modo: a (preposição) + a (artigo feminino) = aa à; a (preposição) + aquela (pronome
demonstrativo feminino) = àquela; a (preposição) + aquilo (pronome demonstrativo feminino) = àquilo. Por ser a junção das vogais, a
crase, como regra geral, ocorre diante de palavras femininas, sendo a única exceção os pronomes demonstrativos aquilo e aquele, que
recebem a crase por terem “a” como sua vogal inicial. Crase não é o nome do acento, mas indicação do fenômeno de união representado
pelo acento grave.
A crase pode ser a contração da preposição a com:
– O artigo feminino definido a/as: “Foi à escola, mas não assistiu às aulas.”
– O pronome demonstrativo a/as: “Vá à paróquia central.”
– Os pronomes demonstrativos aquele(s), aquela(s), aquilo: “Retorne àquele mesmo local.”
– O a dos pronomes relativos a qual e as quais: “São pessoas às quais devemos o maior respeito e consideração”.

Perceba que a incidência da crase está sujeita à presença de duas vogais a (preposição + artigo ou preposição + pronome) na construção
sintática.

Técnicas para o emprego da crase

1 – Troque o termo feminino por um masculino, de classe semelhante. Se a combinação ao aparecer, ocorrerá crase diante da palavra
feminina.
Exemplos:
“Não conseguimos chegar ao hospital / à clínica.”
“Preferiu a fruta ao sorvete / à torta.”
“Comprei o carro / a moto.”
“Irei ao evento / à festa.”

2 – Troque verbos que expressem a noção de movimento (ir, vir, chegar, voltar, etc.) pelo verbo voltar. Se aparecer a preposição da,
ocorrerá crase; caso apareça a preposição de, o acento grave não deve ser empregado.
Exemplos:
“Vou a São Paulo. / Voltei de São Paulo.”
“Vou à festa dos Silva. / Voltei da Silva.”
“Voltarei a Roma e à Itália. / Voltarei de Roma e da Itália.”

3 – Troque o termo regente da preposição a por um que estabeleça a preposição por, em ou de. Caso essas preposições não se façam
contração com o artigo, isto é, não apareçam as formas pela(s), na(s) ou da(s), a crase não ocorrerá.
Exemplos:
“Começou a estudar (sem crase) – Optou por estudar / Gosta de estudar / Insiste em estudar.”
“Refiro-me à sua filha (com crase) – Apaixonei-me pela sua filha / Gosto da sua filha / Votarei na sua filha.”
“Refiro-me a você. (sem crase) – Apaixonei-me por você / Gosto de você / Penso em você.”

4 – Tratando-se de locuções, isto é, grupo de palavras que expressam uma única ideia, a crase somente deve ser empregada se a
locução for iniciada por preposição e essa locução tiver como núcleo uma palavra feminina, ocorrerá crase.
Exemplos:
“Tudo às avessas.”
“Barcos à deriva.”

5 – Outros casos envolvendo locuções e crase:

Na locução «à moda de”, pode estar implícita a expressão “moda de”, ficando somente o à explícito.
Exemplos:
“Arroz à (moda) grega.”
“Bife à (moda) parmegiana.”

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Nas locuções relativas a horários, ocorra crase apenas no caso Mesóclise

de horas especificadas e definidas: Exemplos: Na mesóclise, o pronome é colocado no meio do verbo.
“À uma hora.”
“Às cinco e quinze”. É obrigatória somente com verbos no futuro do presente ou no
futuro do pretérito que iniciam a oração.
Dir-lhe-ei toda a verdade.
Far-me-ias um favor?
COLOCAÇÃO DOS PRONOMES ÁTONOS
Se o verbo no futuro vier precedido de pronome reto ou de
A colocação do pronome átono está relacionada à harmonia da qualquer outro fator de atração, ocorrerá a próclise.
frase. A tendência do português falado no Brasil é o uso do prono- Eu lhe direi toda a verdade.
me antes do verbo – próclise. No entanto, há casos em que a norma Tu me farias um favor?
culta prescreve o emprego do pronome no meio – mesóclise – ou
após o verbo – ênclise.
De acordo com a norma culta, no português escrito não se ini- Colocação do pronome átono nas locuções verbais
cia um período com pronome oblíquo átono. Assim, se na lingua- Verbo principal no infinitivo ou gerúndio: Se a locução verbal
gem falada diz-se “Me encontrei com ele”, já na linguagem escrita, não vier precedida de um fator de próclise, o pronome átono deve-
formal, usa-se “Encontrei-me’’ com ele. rá ficar depois do auxiliar ou depois do verbo principal.
Sendo a próclise a tendência, é aconselhável que se fixem bem Exemplos:
as poucas regras de mesóclise e ênclise. Assim, sempre que estas Devo-lhe dizer a verdade.
não forem obrigatórias, deve-se usar a próclise, a menos que preju- Devo dizer-lhe a verdade.
dique a eufonia da frase.
Havendo fator de próclise, o pronome átono deverá ficar antes
Próclise do auxiliar ou depois do principal.
Na próclise, o pronome é colocado antes do verbo. Exemplos:
Não lhe devo dizer a verdade.
Palavra de sentido negativo: Não me falou a verdade. Não devo dizer-lhe a verdade.
Advérbios sem pausa em relação ao verbo: Aqui te espero pa-
cientemente. Verbo principal no particípio: Se não houver fator de próclise,
Havendo pausa indicada por vírgula, recomenda-se a ênclise: o pronome átono ficará depois do auxiliar.
Ontem, encontrei-o no ponto do ônibus. Exemplo: Havia-lhe dito a verdade.
Pronomes indefinidos: Ninguém o chamou aqui.
Pronomes demonstrativos: Aquilo lhe desagrada. Se houver fator de próclise, o pronome átono ficará antes do
Orações interrogativas: Quem lhe disse tal coisa? auxiliar.
Orações optativas (que exprimem desejo), com sujeito ante- Exemplo: Não lhe havia dito a verdade.
posto ao verbo: Deus lhe pague, Senhor!
Orações exclamativas: Quanta honra nos dá sua visita! Haver de e ter de + infinitivo: Pronome átono deve ficar depois
Orações substantivas, adjetivas e adverbiais, desde que não se- do infinitivo.
jam reduzidas: Percebia que o observavam. Exemplos:
Verbo no gerúndio, regido de preposição em: Em se plantando, Hei de dizer-lhe a verdade.
tudo dá. Tenho de dizer-lhe a verdade.
Verbo no infinitivo pessoal precedido de preposição: Seus in-
tentos são para nos prejudicarem. Observação
Não se deve omitir o hífen nas seguintes construções:
Ênclise Devo-lhe dizer tudo.
Na ênclise, o pronome é colocado depois do verbo. Estava-lhe dizendo tudo.
Havia-lhe dito tudo.
Verbo no início da oração, desde que não esteja no futuro do
indicativo: Trago-te flores.
Verbo no imperativo afirmativo: Amigos, digam-me a verdade!
Verbo no gerúndio, desde que não esteja precedido pela pre-
posição em: Saí, deixando-a aflita.
Verbo no infinitivo impessoal regido da preposição a. Com
outras preposições é facultativo o emprego de ênclise ou próclise:
Apressei-me a convidá-los.

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cortesia, deferência, tecnicidade (domínio de um vocabulário espe-

REESCRITA DE FRASES E PARÁGRAFOS DO TEXTO. SUBSTI- cífico de algum campo científico, por exemplo).
TUIÇÃO DE PALAVRAS OU DE TRECHOS DE TEXTO. REOR-
GANIZAÇÃO DA ESTRUTURA DE ORAÇÕES E DE PERÍODOS Expressões que demandam atenção
DO TEXTO. REESCRITA DE TEXTOS DE DIFERENTES GÊNE- – acaso, caso – com se, use acaso; caso rejeita o se
ROS E NÍVEIS DE FORMALIDADE. – aceitado, aceito – com ter e haver, aceitado; com ser e estar,
aceito
– acendido, aceso (formas similares) – idem
A reescrita é tão importante quanto a escrita, visto que, difi-
– à custa de – e não às custas de
cilmente, sobretudo para os escritores mais cuidadosos, chegamos
– à medida que – à proporção que, ao mesmo tempo que, con-
ao resultado que julgamos ideal na primeira tentativa. Aquele que
forme
observa um resultado ruim na primeira versão que escreveu terá,
– na medida em que – tendo em vista que, uma vez que
na reescrita, a possibilidade de alcançar um resultado satisfatório.
– a meu ver – e não ao meu ver
A reescrita é um processo mais trabalhoso do que a revisão, pois,
– a ponto de – e não ao ponto de
nesta, atemo-nos apenas aos pequenos detalhes, cuja ausência não
– a posteriori, a priori – não tem valor temporal
implicaria em uma dificuldade do leitor para compreender o texto.
– em termos de – modismo; evitar
– enquanto que – o que é redundância
Quando reescrevemos, refazemos nosso texto, é um proces-
– entre um e outro – entre exige a conjunção e, e não a
so bem mais complexo, que parte do pressuposto de que o autor
– implicar em – a regência é direta (sem em)
tenha observado aquilo que está ruim para que, posteriormente,
– ir de encontro a – chocar-se com
possa melhorar seu texto até chegar a uma versão final, livre dos er-
– ir ao encontro de – concordar com
ros iniciais. Além de aprimorar a leitura, a reescrita auxilia a desen-
– se não, senão – quando se pode substituir por caso não, se-
volver e melhorar a escrita, ajudando o aluno-escritor a esclarecer
parado; quando não se pode, junto
melhor seus objetivos e razões para a produção de textos.
– todo mundo – todos
– todo o mundo – o mundo inteiro
Nessa perspectiva, esse autor considera que reescrever seja
– não pagamento = hífen somente quando o segundo termo
um processo de descoberta da escrita pelo próprio autor, que passa
for substantivo
a enfocá-la como forma de trabalho, auxiliando o desenvolvimento
– este e isto – referência próxima do falante (a lugar, a tempo
do processo de escrever do aluno.
presente; a futuro próximo; ao anunciar e a que se está tratando)
– esse e isso – referência longe do falante e perto do ouvinte
Operações linguísticas de reescrita:
(tempo futuro, desejo de distância; tempo passado próximo do pre-
A literatura sobre reescrita aponta para uma tipologia de ope-
sente, ou distante ao já mencionado e a ênfase).
rações linguísticas encontradas neste momento específico da cons-
trução do texto escrito.
Expressões não recomendadas
- Adição, ou acréscimo: pode tratar-se do acréscimo de um ele-
mento gráfico, acento, sinal de pontuação, grafema (...) mas tam-
– a partir de (a não ser com valor temporal).
bém do acréscimo de uma palavra, de um sintagma, de uma ou de
Opção: com base em, tomando-se por base, valendo-se de...
várias frases.
- Supressão: supressão sem substituição do segmento suprimi-
– através de (para exprimir “meio” ou instrumento).
do. Ela pode ser aplicada sobre unidades diversas, acento, grafe-
Opção: por, mediante, por meio de, por intermédio de, se-
mas, sílabas, palavras sintagmáticas, uma ou diversas frases.
gundo...
- Substituição: supressão, seguida de substituição por um ter-
mo novo. Ela se aplica sobre um grafema, uma palavra, um sintag-
– devido a.
ma, ou sobre conjuntos generalizados.
Opção: em razão de, em virtude de, graças a, por causa de.
- Deslocamento: permutação de elementos, que acaba por mo-
dificar sua ordem no processo de encadeamento.
– dito.
Opção: citado, mencionado.
Graus de Formalismo
São muitos os tipos de registros quanto ao formalismo, tais
– enquanto.
como: o registro formal, que é uma linguagem mais cuidada; o colo-
Opção: ao passo que.
quial, que não tem um planejamento prévio, caracterizando-se por
construções gramaticais mais livres, repetições frequentes, frases
– inclusive (a não ser quando significa incluindo-se).
curtas e conectores simples; o informal, que se caracteriza pelo uso
Opção: até, ainda, igualmente, mesmo, também.
de ortografia simplificada e construções simples ( geralmente usado
entre membros de uma mesma família ou entre amigos).
– no sentido de, com vistas a.
Opção: a fim de, para, com a finalidade de, tendo em vista.
As variações de registro ocorrem de acordo com o grau de for-
malismo existente na situação de comunicação; com o modo de
– pois (no início da oração).
expressão, isto é, se trata de um registro formal ou escrito; com a
Opção: já que, porque, uma vez que, visto que.
sintonia entre interlocutores, que envolve aspectos como graus de
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– principalmente.
Opção: especialmente, sobretudo, em especial, em particular.
SIGNIFICAÇÃO DAS PALAVRAS.
Visão Geral: o significado das palavras é objeto de estudo
da semântica, a área da gramática que se dedica ao sentido das
palavras e também às relações de sentido estabelecidas entre elas.
Denotação e conotação
Denotação corresponde ao sentido literal e objetivo das
palavras, enquanto a conotação diz respeito ao sentido figurado das
palavras. Exemplos:
“O gato é um animal doméstico.”
“Meu vizinho é um gato.”
No primeiro exemplo, a palavra gato foi usada no seu verdadeiro
sentido, indicando uma espécie real de animal. Na segunda frase, a
palavra gato faz referência ao aspecto físico do vizinho, uma forma
de dizer que ele é tão bonito quanto o bichano.
Hiperonímia e hiponímia
Dizem respeito à hierarquia de significado. Um hiperônimo,
palavra superior com um sentido mais abrangente, engloba um
hipônimo, palavra inferior com sentido mais restrito.
Exemplos:
– Hiperônimo: mamífero: – hipônimos: cavalo, baleia.
– Hiperônimo: jogo – hipônimos: xadrez, baralho.
Polissemia e monossemia
A polissemia diz respeito ao potencial de uma palavra
apresentar uma multiplicidade de significados, de acordo com o
contexto em que ocorre. A monossemia indica que determinadas
palavras apresentam apenas um significado. Exemplos:
– “Língua”, é uma palavra polissêmica, pois pode por um idioma
ou um órgão do corpo, dependendo do contexto em que é inserida.
– A palavra “decalitro” significa medida de dez litros, e não
tem outro significado, por isso é uma palavra monossêmica.
Sinonímia e antonímia
A sinonímia diz respeito à capacidade das palavras serem
semelhantes em significado. Já antonímia se refere aos significados
opostos. Desse modo, por meio dessas duas relações, as palavras
expressam proximidade e contrariedade.
Exemplos de palavras sinônimas: morrer = falecer; rápido =
veloz.
Exemplos de palavras antônimas: morrer x nascer; pontual x
atrasado.
Homonímia e paronímia
A homonímia diz respeito à propriedade das palavras
apresentarem: semelhanças sonoras e gráficas, mas distinção de
sentido (palavras homônimas), semelhanças homófonas, mas
distinção gráfica e de sentido (palavras homófonas) semelhanças
gráficas, mas distinção sonora e de sentido (palavras homógrafas).
A paronímia se refere a palavras que são escritas e pronunciadas de
forma parecida, mas que apresentam significados diferentes. Veja
os exemplos:
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– Palavras homônimas: caminho (itinerário) e caminho (verbo
caminhar); morro (monte) e morro (verbo morrer).
– Palavras homófonas: apressar (tornar mais rápido) e apreçar
(definir o preço); arrochar (apertar com força) e arroxar (tornar
roxo).
– Palavras homógrafas: apoio (suporte) e apoio (verbo apoiar);
boto (golfinho) e boto (verbo botar); choro (pranto) e choro (verbo
chorar) .
– Palavras parônimas: apóstrofe (figura de linguagem) e
apóstrofo (sinal gráfico), comprimento (tamanho) e cumprimento
(saudação).
QUESTÕES
1. CESGRANRIO - PNMO (ELETRONUCLEAR)/ELETRONUCLE-
AR/ESPECIALISTA EM PROTEÇÃO RADIOLÓGICA/2022
Significação de vocábulo e expressões
Texto
Maria José
Paulo Mendes Campos
Faz um ano que Maria José morreu. Era meiga quase sempre,
violenta quando necessário. Eu era menino e apanhava de um com-
panheiro maior, quando ela me gritou da sacada se eu não via a
pedra que marcava o gol. Dei uma pedrada no outro e acabei com
a briga por milagre.
Visitava os miseráveis, internava indigentes enfermos, devota-
va-se ao alívio de misérias físicas e morais do próximo, estudava o
mistério teológico, exigia sempre o mais difícil de si mesma, comun-
gava todos os dias, ingressou na Ordem Terceira de São Francisco.
Mas nunca deixou de ter na gaveta o revólver que havia recebido,
menina- e-moça, das mãos do pai, e que empunhou no quintal no-
turno, perseguindo um ladrão, para espanto de meus cinco anos.
Já perto dos setenta anos, ela explicava para um amigo meu
que tinha chegado à humildade da velhice; já não se importava com
quem tentasse ofendê-la, mas conservava o revólver para a defesa
dos filhos e dos netos.
Tratou-me com a dureza e o carinho que mereciam a rebeldia
e o verdor da minha meninice. Ensinou- me a ler as primeiras sen-
tenças; me falava do Cura d’Ars e nos dois Franciscos, o de Sales e
o de Assis; apresentou-me aos contos de Edgar Poe e aos poemas
de Baudelaire; dizia-me sorrindo versos de Antônio Nobre que ha-
via decorado quando menina; discutia comigo as ideias finais de
Tolstoi; escutava maternalmente meus contos toscos. Quando me
desgarrei nos primeiros envolvimentos adolescentes, Maria José,
com irônico afeto, me repetia a advertência de Drummond: “Paulo,
sossegue, o amor é isso que você está vendo: hoje beija, amanhã
não beija, depois de amanhã é domingo e segunda-feira ninguém
sabe o que será”.
Logo que me fiz homenzinho, deixou a dureza e se fez minha
amiga: nada me perguntava, adivinhava tudo.
Terna e firme, nunca lhe vi a fraqueza da pieguice. Com o gosto
espontâneo da qualidade das coisas, renunciou às vaidades mais
singelas. Sensível, alegre, aprendeu a encarar o sofrimento de olhos
lúcidos. Fiel à disciplina religiosa, compreendia celestialmente as al-
mas que perdiam o rumo. Fé, Esperança e Caridade eram para ela a
flecha e o alvo das criaturas.
45
 LÍNGUA PORTUGUESA
Tornara-se tão íntima da substância terrestre – a dor – que se
fazia difícil para o médico saber o que sentia; acabava dizendo que
doía um pouco, por delicadeza.
Capaz de longos jejuns e abstinências, já no final da vida, podia
acompanhar um casal amigo a Copacabana, passar do bar da moda
ao restaurante diferente, beber dois cafés ou três uísques em santa
serenidade e aceitar com alegria o prato exótico.
Gostava das pessoas erradas, consumidas de paixão, admirava
São Paulo e Santo Agostinho, acreditava que era preciso se fazer
violência para entrar no reino celeste.
Poucas horas antes de morrer, pediu um conhaque e sorriu,
destemida e doce, como quem vai partir para o céu. Santificara-se.
Deus era o dia e a noite de seu coração, o Pai, a piedade, o fogo do
espírito. Perdi quem me amava e perdoava, quem me encomen-
dava à compaixão do Criador e me defendia contra o mundo de
revólver na mão.
Em “escutava maternalmente meus contos toscos” (parágrafo
4), a palavra toscos pode ser substituída, sem a alteração de seu
significado no contexto, por
(A) criativos
(B) malfeitos
(C) primorosos
(D) incompletos
(E) sofisticados
2. CESGRANRIO - PNS (ELETRONUCLEAR)/ELETRONUCLE-
AR/ADMINISTRADOR/2022
Significação de vocábulo e expressões
Texto
Entulho eletrônico: risco iminente para a saúde e o ambiente
Os resíduos de equipamentos eletroeletrônicos (lixo eletroele-
trônico) são, por definição, produtos que têm componentes elétri-
cos e eletrônicos e que, por razões de obsolescência (perspectiva
ou programada) e impossibilidade de conserto, são descartados
pelos consumidores. Os exemplos mais comuns são televisores e
equipamentos de informática e telefonia, mas a lista inclui eletro-
domésticos, equipamentos médicos, brinquedos, sistemas de alar-
me, automação e controle.
Obsolescência programada é a decisão intencional de fabricar
um produto que se torne obsoleto ou não funcional após certo tem-
po, para forçar o consumidor a comprar uma nova geração desse
produto. Já a obsolescência perspectiva é uma forma de reduzir a
vida útil de produtos ainda funcionais. Nesse caso, são lançadas no-
vas gerações com aparência inovadora e pequenas mudanças fun-
cionais, dando à geração em uso aspecto de ultrapassada, o que
induz o consumidor à troca.
O lixo eletroeletrônico é mais um desafio que se soma aos pro-
blemas ambientais da atualidade. O consumidor raramente reflete
sobre as consequências do consumo crescente desses produtos,
preocupando- se em satisfazer suas necessidades. Afinal, eletroele-
trônicos são tidos como sinônimos de melhor qualidade de vida, e a
explosão da indústria da informação é uma força motriz da socieda-
de, oferecendo ferramentas para rápidos avanços na economia e no
desenvolvimento social. O mundo globalizado impõe uma constan-
te busca de informações em tempo real, e a sua interação com no-
vas tecnologias traz maiores oportunidades e benefícios, segundo
estudo da Organização das Nações Unidas (ONU). Tudo isso exerce
um fascínio irresistível para os jovens.
Dois aspectos justificam a inclusão dos eletroeletrônicos entre
as preocupações da ONU: as vendas crescentes, em especial nos
Editora
46
46
a solução para o seu concurso!
mercados emergentes (inclusive o Brasil), e a presença de metais
e substâncias tóxicas em muitos componentes, trazendo risco à
saúde e ao meio ambiente. Segundo a ONU, são gerados hoje 150
milhões de toneladas de lixo eletroeletrônico por ano, e esse tipo
de resíduo cresce a uma velocidade três a cinco vezes maior que a
do lixo urbano.
No trecho “Tudo isso exerce um fascínio irresistível para os jo-
vens.” (parágrafo 3), a palavra que apresenta o sentido contrário ao
da palavra destacada é
(A) atração
(B) encanto
(C) repulsa
(D) sedução
(E) embevecimento
3. CESGRANRIO - PNS (ELETRONUCLEAR)/ELETRONUCLE-
AR/ADMINISTRADOR/2022
Significação de vocábulo e expressões
Texto
Entulho eletrônico: risco iminente para a saúde e o ambiente
Os resíduos de equipamentos eletroeletrônicos (lixo eletroele-
trônico) são, por definição, produtos que têm componentes elétri-
cos e eletrônicos e que, por razões de obsolescência (perspectiva
ou programada) e impossibilidade de conserto, são descartados
pelos consumidores. Os exemplos mais comuns são televisores e
equipamentos de informática e telefonia, mas a lista inclui eletro-
domésticos, equipamentos médicos, brinquedos, sistemas de alar-
me, automação e controle.
Obsolescência programada é a decisão intencional de fabricar
um produto que se torne obsoleto ou não funcional após certo tem-
po, para forçar o consumidor a comprar uma nova geração desse
produto. Já a obsolescência perspectiva é uma forma de reduzir a
vida útil de produtos ainda funcionais. Nesse caso, são lançadas no-
vas gerações com aparência inovadora e pequenas mudanças fun-
cionais, dando à geração em uso aspecto de ultrapassada, o que
induz o consumidor à troca.
O lixo eletroeletrônico é mais um desafio que se soma aos pro-
blemas ambientais da atualidade. O consumidor raramente reflete
sobre as consequências do consumo crescente desses produtos,
preocupando- se em satisfazer suas necessidades. Afinal, eletroele-
trônicos são tidos como sinônimos de melhor qualidade de vida, e a
explosão da indústria da informação é uma força motriz da socieda-
de, oferecendo ferramentas para rápidos avanços na economia e no
desenvolvimento social. O mundo globalizado impõe uma constan-
te busca de informações em tempo real, e a sua interação com no-
vas tecnologias traz maiores oportunidades e benefícios, segundo
estudo da Organização das Nações Unidas (ONU). Tudo isso exerce
um fascínio irresistível para os jovens.
Dois aspectos justificam a inclusão dos eletroeletrônicos entre
as preocupações da ONU: as vendas crescentes, em especial nos
mercados emergentes (inclusive o Brasil), e a presença de metais
e substâncias tóxicas em muitos componentes, trazendo risco à
saúde e ao meio ambiente. Segundo a ONU, são gerados hoje 150
milhões de toneladas de lixo eletroeletrônico por ano, e esse tipo
de resíduo cresce a uma velocidade três a cinco vezes maior que a
do lixo urbano.
AFONSO, J. C. Revista Ciência Hoje, n. 314, maio 2014. São Paulo:
SBPC. Disponível em: https://cienciahoje.periodicos.capes. gov.br/
storage/acervo/ch/ch_314.pdf. Adaptado.
 LÍNGUA PORTUGUESA
No 3o parágrafo, no trecho “a explosão da indústria da infor-
mação é uma força motriz da sociedade”, a palavra destacada pode
ser substituída, sem prejuízo de sentido, por
(A) infalível
(B) obrigatória
(C) abrangente
(D) imprescindível
(E) impulsionadora
4. CESGRANRIO - ESC BB/BB/AGENTE COMERCIAL/2021
Predicado
O que é o QA e por que ele pode ser mais importante que o QI
no mercado de trabalho
Há algum tempo, se você quisesse avaliar as perspectivas de al-
guém crescer na carreira, poderia considerar pedir um teste de QI,
o quociente de inteligência, que mede indicadores como memória
e habilidade matemática.
Mais recentemente, passaram a ser avaliadas outras letrinhas:
o quociente de inteligência emocional (QE), uma combinação de
habilidades interpessoais, autocontrole e comunicação. Não só no
mundo do trabalho, o QE é visto como um kit de habilidades que
pode nos ajudar a ter sucesso em vários aspectos da vida.
Tanto o QI quanto o QE são considerados importantes para o
sucesso na carreira. Hoje, porém, à medida que a tecnologia rede-
fine como trabalhamos, as habilidades necessárias para prosperar
no mercado de trabalho também estão mudando. Entra em cena
então um novo quociente, o de adaptabilidade (QA), que considera
a capacidade de se posicionar e prosperar em um ambiente de mu-
danças rápidas e frequentes.
O QA não é apenas a capacidade de absorver novas informa-
ções, mas de descobrir o que é relevante, deixar para trás noções
obsoletas, superar desafios e fazer um esforço consciente para mu-
dar. Esse quociente envolve também características como flexibili-
dade, curiosidade, coragem e resiliência.
Amy Edmondson, professora de Administração da Harvard Bu-
siness School, diz que é a velocidade vertiginosa das mudanças no
mercado de trabalho que fará o QA vencer o QI. Automatiza-se fa-
cilmente qualquer função que envolva detectar padrões nos dados
(advogados revisando documentos legais ou médicos buscando o
histórico de um paciente, por exemplo), diz Dave Coplin, diretor da
The Envisioners, consultoria de tecnologia sediada no Reino Unido.
A tecnologia mudou bastante a forma como alguns trabalhos são
feitos, e a tendência continuará. Isso ocorre porque um algoritmo
pode executar essas tarefas com mais rapidez e precisão do que um
humano.
Para evitar a obsolescência, os trabalhadores que cumprem es-
sas funções precisam desenvolver novas habilidades, como a criati-
vidade para resolver novos problemas, empatia para se comunicar
melhor e responsabilidade.
Edmondson diz que toda profissão vai exigir adaptabilidade e
flexibilidade, do setor bancário às artes. Digamos que você é um
contador. Seu QI o ajuda nas provas pelas quais precisa passar para
se qualificar; seu QE contribui na conexão com um recrutador e de-
pois no relacionamento com colegas e clientes no emprego. Então,
quando os sistemas mudam ou os aspectos do trabalho são auto-
matizados, você precisa do QA para se acomodar a novos cenários.
Ter QI, mas nenhum QA, pode ser um bloqueio para as habili-
dades existentes diante de novas maneiras de trabalhar. No mundo
corporativo, o QA está sendo cada vez mais buscado na hora da
contratação. Uma coisa boa do QA é que, mesmo que seja difícil
Editora
a solução para o seu concurso!
mensurá-lo, especialistas dizem que ele pode ser desenvolvido.
Como diz Edmondson: “Aprender a aprender é uma missão
crítica. A capacidade de aprender, mudar, crescer, experimentar se
tornará muito mais importante do que o domínio de um assunto.”
A frase em que o verbo apresenta a mesma predicação que o
verbo ocorrer em “Isso ocorre porque um algoritmo pode executar
essas tarefas” (parágrafo 5) é:
(A) “Entra em cena então um novo quociente”. (parágrafo 3)
(B) “Esse quociente envolve também características como flexi-
bilidade, curiosidade, coragem e resiliência.” (parágrafo 4)
(C) “A tecnologia mudou bastante a forma como alguns traba-
lhos são feitos”. (parágrafo 5)
(D) “você é um contador.” (parágrafo 7)
(E) “Seu QI o ajuda nas provas”. (parágrafo 7)
5. CESGRANRIO - PNMO (ELETRONUCLEAR)/ELETRONUCLE-
AR/ESPECIALISTA EM PROTEÇÃO RADIOLÓGICA/2022
Orações subordinadas adverbiais
Texto
Maria José
Paulo Mendes Campos
Faz um ano que Maria José morreu. Era meiga quase sempre,
violenta quando necessário. Eu era menino e apanhava de um com-
panheiro maior, quando ela me gritou da sacada se eu não via a
pedra que marcava o gol. Dei uma pedrada no outro e acabei com
a briga por milagre.
Visitava os miseráveis, internava indigentes enfermos, devota-
va-se ao alívio de misérias físicas e morais do próximo, estudava o
mistério teológico, exigia sempre o mais difícil de si mesma, comun-
gava todos os dias, ingressou na Ordem Terceira de São Francisco.
Mas nunca deixou de ter na gaveta o revólver que havia recebido,
menina- e-moça, das mãos do pai, e que empunhou no quintal no-
turno, perseguindo um ladrão, para espanto de meus cinco anos.
Já perto dos setenta anos, ela explicava para um amigo meu
que tinha chegado à humildade da velhice; já não se importava com
quem tentasse ofendê-la, mas conservava o revólver para a defesa
dos filhos e dos netos.
Tratou-me com a dureza e o carinho que mereciam a rebeldia
e o verdor da minha meninice. Ensinou- me a ler as primeiras sen-
tenças; me falava do Cura d’Ars e nos dois Franciscos, o de Sales e
o de Assis; apresentou-me aos contos de Edgar Poe e aos poemas
de Baudelaire; dizia-me sorrindo versos de Antônio Nobre que ha-
via decorado quando menina; discutia comigo as ideias finais de
Tolstoi; escutava maternalmente meus contos toscos. Quando me
desgarrei nos primeiros envolvimentos adolescentes, Maria José,
com irônico afeto, me repetia a advertência de Drummond: “Paulo,
sossegue, o amor é isso que você está vendo: hoje beija, amanhã
não beija, depois de amanhã é domingo e segunda-feira ninguém
sabe o que será”.
Logo que me fiz homenzinho, deixou a dureza e se fez minha
amiga: nada me perguntava, adivinhava tudo.
Terna e firme, nunca lhe vi a fraqueza da pieguice. Com o gosto
espontâneo da qualidade das coisas, renunciou às vaidades mais
singelas. Sensível, alegre, aprendeu a encarar o sofrimento de olhos
lúcidos. Fiel à disciplina religiosa, compreendia celestialmente as al-
mas que perdiam o rumo. Fé, Esperança e Caridade eram para ela a
flecha e o alvo das criaturas.
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 LÍNGUA PORTUGUESA
Tornara-se tão íntima da substância terrestre – a dor – que se
fazia difícil para o médico saber o que sentia; acabava dizendo que
doía um pouco, por delicadeza.
Capaz de longos jejuns e abstinências, já no final da vida, podia
acompanhar um casal amigo a Copacabana, passar do bar da moda
ao restaurante diferente, beber dois cafés ou três uísques em santa
serenidade e aceitar com alegria o prato exótico.
Gostava das pessoas erradas, consumidas de paixão, admirava
São Paulo e Santo Agostinho, acreditava que era preciso se fazer
violência para entrar no reino celeste.
Poucas horas antes de morrer, pediu um conhaque e sorriu,
destemida e doce, como quem vai partir para o céu. Santificara-se.
Deus era o dia e a noite de seu coração, o Pai, a piedade, o fogo do
espírito. Perdi quem me amava e perdoava, quem me encomen-
dava à compaixão do Criador e me defendia contra o mundo de
revólver na mão.
No trecho: “Mas nunca deixou de ter na gaveta o revólver que
recebera, menina-e-moça, das mãos do pai, e que empunhou no
quintal noturno, perseguindo um ladrão”, (parágrafo 2), a oração
destacada pode ser substituída, sem prejuízo de seu significado, por
(A) por isso perseguia um ladrão.
(B) enquanto perseguia um ladrão.
(C) embora perseguisse um ladrão.
(D) desde que perseguisse um ladrão.
(E) por mais que perseguisse um ladrão.
6. CESGRANRIO - ESC BB/BB/AGENTE DE TECNOLOGIA/2021
Orações subordinadas adverbiais
Lições após um ano de ensino remoto na pandemia
No momento em que se tornam ainda mais complexas as dis-
cussões sobre a volta às aulas presenciais, o ensino remoto conti-
nua a ser a rotina de muitas famílias, atualmente.
Mas um ano sem precedentes na história veio acompanhado
de lições inéditas para professores, alunos e estudiosos. Diante do
pouco acesso a planos de dados ou a dispositivos, a alternativa de
muitas famílias e professores tem sido se conectar regularmente via
aplicativos de mensagens.
Uma pesquisa apontou que 83% dos professores mantinham
contato com seus alunos por meio dos aplicativos de mensagens,
muito mais do que pelas próprias plataformas de aprendizagem.
Esse uso foi uma grande surpresa, mas é porque não temos outras
ferramentas de massificação. A maior parte do ensino foi feita pelo
celular e, geralmente, por um celular compartilhado (entre vários
membros da família), o que é algo muito desafiador.
Outro aspecto a ser considerado é que, felizmente, mensagens
direcionadas são uma forma relativamente barata de comunicação.
A importância de cultivar interações entre os estudantes, mesmo
que eles não estejam no mesmo ambiente físico, também é uma
forma de motivá-los e melhorar seus resultados. Recentemente,
uma pesquisadora afirmou que “Aprendemos que precisamos dos
demais: comparar estratégias, falar com alunos, com outros profes-
sores e dar mais oportunidades de trabalho coletivo, mesmo que
seja cada um na sua casa. Além disso, a pandemia ressaltou a im-
portância do vínculo anterior entre escolas e comunidades”.
Embora seja difícil prever exatamente como o fechamento das
escolas vai afetar o desenvolvimento futuro dos alunos, educado-
res internacionais estimam que estudantes da educação básica já
foram impactados. É preciso pensar em como agrupar esses alunos
e averiguar os que tiveram ensino mínimo ou nulo e decidir como
Editora
48
48
a solução para o seu concurso!
enfrentar essa ruptura, com aulas ou encontros extras, com anos
(letivos) de transição.
IDOETA, P.A. 8 lições após um ano de ensino remoto na pan
demia. Disponível em: <https://educacao.uol.com.br/noticias/
bbc/2021/04/24/8-licoes-apos-um-ano-de-ensino-remoto-na- pan-
demia. htm>. Acesso em: 21 jul. 2021. Adaptado.
No trecho “A importância de cultivar interações entre os estu-
dantes, mesmo que eles não estejam no mesmo ambiente físico”
(parágrafo 4), a expressão destacada estabelece com a oração prin-
cipal a relação de
(A) condição
(B) concessão
(C) comparação
(D) conformidade
(E) proporcionalidade
7. CESGRANRIO - TBN (CEF)/CEF/”SEM ÁREA”/2021
Orações subordinadas adverbiais
Relacionamento com o dinheiro
Desde cedo, começamos a lidar com uma série de situações
ligadas ao dinheiro. Para tirar melhor proveito do seu dinheiro, é
muito importante saber como utilizá-lo da forma mais favorável a
você. O aprendizado e a aplicação de conhecimentos práticos de
educação financeira podem contribuir para melhorar a gestão de
nossas finanças pessoais, tornando nossas vidas mais tranquilas e
equilibradas sob o ponto de vista financeiro.
Se pararmos para pensar, estamos sujeitos a um mundo finan-
ceiro muito mais complexo que o das gerações anteriores. No entan-
to, o nível de educação financeira da população não acompanhou
esse aumento de complexidade. A ausência de educação financeira,
aliada à facilidade de acesso ao crédito, tem levado muitas pessoas
ao endividamento excessivo, privando-as de parte de sua renda em
função do pagamento de prestações mensais que reduzem suas ca-
pacidades de consumir produtos que lhes trariam satisfação.
Infelizmente, não faz parte do cotidiano da maioria das pesso-
as buscar informações que as auxiliem na gestão de suas finanças.
Para agravar essa situação, não há uma cultura coletiva, ou seja,
uma preocupação da sociedade organizada em torno do tema. Nas
escolas, pouco ou nada é falado sobre o assunto. As empresas, não
compreendendo a importância de ter seus funcionários alfabeti-
zados financeiramente, também não investem nessa área. Similar
problema é encontrado nas famílias, nas quais não há o hábito de
reunir os membros para discutir e elaborar um orçamento familiar.
Igualmente entre os amigos, assuntos ligados à gestão financeira
pessoal muitas vezes são considerados invasão de privacidade e
pouco se conversa em torno do tema. Enfim, embora todos lidem
diariamente com dinheiro, poucos se dedicam a gerir melhor seus
recursos.
A educação financeira pode trazer diversos benefícios, entre os
quais, possibilitar o equilíbrio das finanças pessoais, preparar para o
enfrentamento de imprevistos financeiros e para a aposentadoria,
qualificar para o bom uso do sistema financeiro, reduzir a possibi-
lidade de o indivíduo cair em fraudes, preparar o caminho para a
realização de sonhos, enfim, tornar a vida melhor.
 LÍNGUA PORTUGUESA
No trecho do parágrafo 3 “As empresas, não compreendendo
a importância de ter seus funcionários alfabetizados financeira-
mente, também não investem nessa área”, a oração destacada tem
valor semântico de
(A) causa
(B) proporção
(C) alternância
(D) comparação
(E) consequência
8. CESGRANRIO - TEC CIEN (BASA)/BASA/TECNOLOGIA DA
INFORMAÇÃO/2021
Orações reduzidas
Medo da eternidade
Jamais esquecerei o meu aflitivo e dramático contato com a
eternidade. Quando eu era muito pequena ainda não tinha prova-
do chicles e mesmo em Recife falava-se pouco deles. Eu nem sabia
bem de que espécie de bala ou bombom se tratava. Mesmo o di-
nheiro que eu tinha não dava para comprar: com o mesmo dinheiro
eu lucraria não sei quantas balas. Afinal minha irmã juntou dinhei-
ro, comprou e ao sairmos de casa para a escola me explicou:
— Tome cuidado para não perder, porque esta bala nunca se
acaba. Dura a vida inteira.
— Como não acaba?
— Parei um instante na rua, perplexa.
— Não acaba nunca, e pronto.
Eu estava boba: parecia-me ter sido transportada para o reino
de histórias de príncipes e fadas. Peguei a pequena pastilha cor-de-
-rosa que representava o elixir do longo prazer. Examinei-a, quase
não podia acreditar no milagre. Eu que, como outras crianças, às
vezes tirava da boca uma bala ainda inteira, para chupar depois, só
para fazê-la durar mais. E eis-me com aquela coisa cor-de-rosa, de
aparência tão inocente, tornando possível o mundo impossível do
qual eu já começara a me dar conta. Com delicadeza, terminei afinal
pondo o chicle na boca.
— E agora que é que eu faço?
— Perguntei para não errar no ritual que certamente deveria
haver.
— Agora chupe o chicle para ir gostando do docinho dele, e só
depois que passar o gosto você começa a mastigar. E aí mastiga a
vida inteira. A menos que você perca, eu já perdi vários. Perder a
eternidade? Nunca. O adocicado do chicle era bonzinho, não podia
dizer que era ótimo. E, ainda perplexa, encaminhávamo-nos para a
escola.
— Acabou-se o docinho. E agora?
— Agora mastigue para sempre.
Assustei-me, não sabia dizer por quê. Comecei a mastigar e em
breve tinha na boca aquele puxa-puxa cinzento de borracha que
não tinha gosto de nada. Mastigava, mastigava. Mas me sentia con-
trafeita. Na verdade eu não estava gostando do gosto. E a vantagem
de ser bala eterna me enchia de uma espécie de medo, como se
tem diante da ideia de eternidade ou de infinito. Eu não quis con-
fessar que não estava à altura da eternidade. Que só me dava afli-
ção. Enquanto isso, eu mastigava obedientemente, sem parar. Até
que não suportei mais, e, atravessando o portão da escola, dei um
jeito de o chicle mastigado cair no chão de areia.
— Olha só o que me aconteceu!
— Disse eu em fingidos espanto e tristeza.
— Agora não posso mastigar mais! A bala acabou!
— Já lhe disse, repetiu minha irmã, que ele não acaba nunca.
Editora
a solução para o seu concurso!
Mas a gente às vezes perde. Até de noite a gente pode ir mastigan-
do, mas para não engolir no sono a gente prega o chicle na cama.
Não fique triste, um dia lhe dou outro, e esse você não perderá.
Eu estava envergonhada diante da bondade de minha irmã, en-
vergonhada da mentira que pregara dizendo que o chicle caíra da
boca por acaso. Mas aliviada. Sem o peso da eternidade sobre mim.
LISPECTOR, Clarice. Medo da eternidade.
A frase que guarda o mesmo sentido do trecho “Até que não
suportei mais, e, atravessando o portão da escola, dei um jeito de o
chicle mastigado cair no chão de areia.” é:
(A) Até que não suportei mais, e, como atravessei o portão da
escola, dei um jeito de o chicle mastigado cair no chão de areia.
(B) Até que não suportei mais, e, já que atravessei o portão da
escola, dei um jeito de o chicle mastigado cair no chão de areia.
(C) Até que não suportei mais, e, para que atravessasse o por-
tão da escola, dei um jeito de o chicle mastigado cair no chão
de areia.
(D) Até que não suportei mais, e, embora atravessasse o portão
da escola, dei um jeito de o chicle mastigado cair no chão de
areia.
(E) Até que não suportei mais, e, quando atravessei o portão da
escola, dei um jeito de o chicle mastigado cair no chão de areia.
9. CESGRANRIO - TEC BAN (BASA)/BASA/2022
Pontuação (ponto, vírgula, travessão, aspas, parênteses etc)
Maior fronteira agrícola do mundo está no bioma amazônico”,
diz pesquisador da Embrapa
O Brasil é um dos poucos países no mundo com a possibilidade
de ampliar áreas com a agropecuária. De fato, um estudo da ONU
mostra que o país será o grande responsável por produzir os ali-
mentos necessários para atender os mais de 9 bilhões de pessoas
que habitarão o planeta em 2050. De acordo com pesquisadores
da Embrapa, a região possui potencial e áreas para ampliação sus-
tentável da agricultura. Portanto, a responsabilidade do agricultor
brasileiro é muito grande.
A região amazônica se mostra promissora para a agricultura,
pois ela é rica em um insumo fundamental, a água. Estados como
Rondônia e Acre têm municípios que recebem até 2.800 milímetros
de chuvas por ano. E isso proporciona a qualidade e a possibilidade
de semear mais de uma cultura por ano.
Entretanto, as críticas internacionais, quanto ao uso e à am-
pliação da agricultura na região amazônica, são um limitante para a
exploração dessas áreas. Para cada nova área aberta para a agricul-
tura, parte deveria ser obrigatoriamente destinada à preservação
ambiental, segundo as exigências dos países que compram nossos
produtos agrícolas.
De acordo com a norma-padrão da língua portuguesa, o em-
prego adequado da vírgula está plenamente atendido em:
(A) A criação de animais para a produção de alimentos, é de
grande importância para o sustento de milhares de famílias.
(B) A floresta Amazônica, apesar de parecer homogênea, pos-
sui muitas diferenças na sua vegetação.
(C) A melhor maneira de proteger as povoações situadas nas
margens dos rios, é procurar soluções que impeçam o comér-
cio ilegal.
49
 LÍNGUA PORTUGUESA
(D) O estado do Amazonas apresenta, a maior população in-
dígena do Brasil com aproximadamente trinta mil habitantes.
(E) O número de estudiosos preocupados com o futuro do pla-
neta, aumentou devido ao aquecimento global.
10. CESGRANRIO - TEC CIEN (BASA)/BASA/TECNOLOGIA DA
INFORMAÇÃO/2022
Pontuação (ponto, vírgula, travessão, aspas, parênteses etc)
Uma cena
É de manhã. Não num lugar qualquer, mas no Rio. E não numa
época qualquer, mas no outono. Outono no Rio. O ar é fino, quase
frio, as pedras portuguesas da calçada estão úmidas. No alto, o céu
já é de um azul escandaloso, mas o sol oblíquo ainda não conse-
guiu vencer os prédios e arrasta seus raios pelo mar, pelas praias,
por cima das montanhas, longe dali. Não chegou à rua. E, naquele
trecho, onde as amendoeiras trançam suas copas, ainda é quase
madrugada.
Mesmo assim, ela já está lá – como se à espera do sol.
É uma senhora de cabelos muito brancos, sentada em sua ca-
deira, na calçada. Na rua tranquila, de pouco movimento, não passa
quase ninguém a essa hora, tão de manhãzinha. Nem carros, nem
pessoas. O que há mais é o movimento dos porteiros e dos pássa-
ros. Os primeiros, com suas vassouras e mangueiras, conversando
sobre o futebol da véspera. Os segundos, cantando – dentro ou fora
das gaiolas.
Mas, mesmo com tão pouco movimento, a senhora já está sen-
tada muito ereta, com seu vestido estampado, de corte simples,
suas sandálias. Tem o olhar atento, o sorriso pronto a cumprimentar
quem surja. No braço da cadeira de plástico branco, sua mão repou-
sa, mas também parece pronta a erguer -se num aceno, quando
alguém passar.
É uma cena bonita, eu acho. Cena que se repete todos os dias.
Parece coisa de antigamente.
Parece. Não fosse por um detalhe. A senhora, sentada placi-
damente em sua cadeira na calçada, observando as manhãs, está
atrás das grades.
Meu irmão, que foi morar fora do Brasil e ficou 15 anos sem
vir aqui, ao voltar só teve um choque: as grades. Nada mais o im-
pressionou, tudo ele achou normal. Fez comentários vagos sobre
as árvores crescidas no Aterro, sobre o excesso de gente e carros,
tudo sem muita ênfase. Mas e essas grades, me perguntou, por que
todas essas grades? E eu, espantada com seu espanto, eu que de
certa forma já me acostumara à paisagem gradeada, fiquei sem sa-
ber o que dizer.
Penso nisso agora, ao passar pela rua e ver aquela senhora.
Todos os dias, o porteiro coloca ali a cadeira para que ela se sente,
junto ao jardim, em frente à portaria, por trás da proteção do gradil
pintado com tinta cor de cobre. E essa cena tão singela, de sabor tão
antigo, se desenrola assim, por trás de barras de ferro, que mesmo
sendo de alumínio para não enferrujar são de um ferro simbólico,
que prende, constrange, restringe.
Eu, da calçada, vejo-a sempre por entre as tiras verticais de
metal, sua figura frágil me fazendo lembrar os passarinhos que os
porteiros guardam nas gaiolas, pendurados nas árvores.
De acordo com a norma-padrão da língua portuguesa, o em-
prego adequado da vírgula está plenamente atendido em:
(A) O outono que o Rio nos oferece, tem um ar fino, quase frio.
(B) Uma senhora de cabelos muito brancos, ficava sentada, em
uma cadeira.
Editora
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a solução para o seu concurso!
(C) Ele se incomodou, com as grades do Rio.
(D) Todos os dias que passo pelo Aterro vejo, as árvores cada
vez mais crescidas.
(E) O porteiro, que prende passarinhos em gaiolas, não vê que
o outono fica mais lindo quando estamos livres.
11. CESGRANRIO - PNMO (ELETRONUCLEAR)/ELETRONU-
CLEAR/ESPECIALISTA EM PROTEÇÃO RADIOLÓGICA/2022
Pontuação (ponto, vírgula, travessão, aspas, parênteses etc)
Texto
Maria José
Paulo Mendes Campos
Faz um ano que Maria José morreu. Era meiga quase sempre,
violenta quando necessário. Eu era menino e apanhava de um com-
panheiro maior, quando ela me gritou da sacada se eu não via a
pedra que marcava o gol. Dei uma pedrada no outro e acabei com
a briga por milagre.
Visitava os miseráveis, internava indigentes enfermos, devota-
va-se ao alívio de misérias físicas e morais do próximo, estudava o
mistério teológico, exigia sempre o mais difícil de si mesma, comun-
gava todos os dias, ingressou na Ordem Terceira de São Francisco.
Mas nunca deixou de ter na gaveta o revólver que havia recebido,
menina- e-moça, das mãos do pai, e que empunhou no quintal no-
turno, perseguindo um ladrão, para espanto de meus cinco anos.
Já perto dos setenta anos, ela explicava para um amigo meu
que tinha chegado à humildade da velhice; já não se importava com
quem tentasse ofendê-la, mas conservava o revólver para a defesa
dos filhos e dos netos.
Tratou-me com a dureza e o carinho que mereciam a rebeldia
e o verdor da minha meninice. Ensinou- me a ler as primeiras sen-
tenças; me falava do Cura d’Ars e nos dois Franciscos, o de Sales e
o de Assis; apresentou-me aos contos de Edgar Poe e aos poemas
de Baudelaire; dizia-me sorrindo versos de Antônio Nobre que ha-
via decorado quando menina; discutia comigo as ideias finais de
Tolstoi; escutava maternalmente meus contos toscos. Quando me
desgarrei nos primeiros envolvimentos adolescentes, Maria José,
com irônico afeto, me repetia a advertência de Drummond: “Paulo,
sossegue, o amor é isso que você está vendo: hoje beija, amanhã
não beija, depois de amanhã é domingo e segunda-feira ninguém
sabe o que será”.
Logo que me fiz homenzinho, deixou a dureza e se fez minha
amiga: nada me perguntava, adivinhava tudo.
Terna e firme, nunca lhe vi a fraqueza da pieguice. Com o gosto
espontâneo da qualidade das coisas, renunciou às vaidades mais
singelas. Sensível, alegre, aprendeu a encarar o sofrimento de olhos
lúcidos. Fiel à disciplina religiosa, compreendia celestialmente as al-
mas que perdiam o rumo. Fé, Esperança e Caridade eram para ela a
flecha e o alvo das criaturas.
Tornara-se tão íntima da substância terrestre – a dor – que se
fazia difícil para o médico saber o que sentia; acabava dizendo que
doía um pouco, por delicadeza.
Capaz de longos jejuns e abstinências, já no final da vida, podia
acompanhar um casal amigo a Copacabana, passar do bar da moda
ao restaurante diferente, beber dois cafés ou três uísques em santa
serenidade e aceitar com alegria o prato exótico.
Gostava das pessoas erradas, consumidas de paixão, admirava
São Paulo e Santo Agostinho, acreditava que era preciso se fazer
violência para entrar no reino celeste.
 LÍNGUA PORTUGUESA
Poucas horas antes de morrer, pediu um conhaque e sorriu,
destemida e doce, como quem vai partir para o céu. Santificara-se.
Deus era o dia e a noite de seu coração, o Pai, a piedade, o fogo do
espírito. Perdi quem me amava e perdoava, quem me encomen-
dava à compaixão do Criador e me defendia contra o mundo de
revólver na mão.
Considerando-se o emprego da vírgula, a frase que está de
acordo com o padrão formal escrito da língua é
(A) Eu que era frágil, sentia-me seguro, em sua presença.
(B) Todos os dias, Maria José lia poemas para seu filho.
(C) Seu desejo, era sempre, estar por perto para me proteger.
(D) Maria José era uma mulher terna e, ao mesmo tempo firme.
(E) Nem ela, nem o médico, nem eu, esperávamos aquele des-
fecho, triste.
12. CESGRANRIO - PNS (ELETRONUCLEAR)/ELETRONUCLE-
AR/ADMINISTRADOR/2022
Pontuação (ponto, vírgula, travessão, aspas, parênteses etc)
O emprego da vírgula está plenamente de acordo com as exi-
gências da norma-padrão da Língua Portuguesa em:
(A) Caso sejam priorizadas medidas de proteção ao meio am-
biente, a substituição dos lixões por uma forma adequada para
tratar o lixo será benéfica.
(B) Em todo o mundo há uma preocupação com a maneira de
descartar o lixo por isso, é sempre preferível corrigir nossos há-
bitos.
(C) O aterro sanitário apresenta inúmeras vantagens, como a
redução da poluição porém, há desvantagens, como o seu alto
custo.
(D) O lixo eletrônico encontrado, em televisores, rádios, gela-
deiras, celulares, pilhas compromete a saúde pública.
(E) O lixo hospitalar decorrente do atendimento médico a se-
res humanos ou animais, acarreta muitos problemas de saúde
pública.
13. CESGRANRIO - TEC CIEN (BASA)/BASA/TECNOLOGIA DA
INFORMAÇÃO/2021
Pontuação (ponto, vírgula, travessão, aspas, parênteses etc)
Medo da eternidade
Jamais esquecerei o meu aflitivo e dramático contato com a
eternidade. Quando eu era muito pequena ainda não tinha prova-
do chicles e mesmo em Recife falava-se pouco deles. Eu nem sabia
bem de que espécie de bala ou bombom se tratava. Mesmo o di-
nheiro que eu tinha não dava para comprar: com o mesmo dinheiro
eu lucraria não sei quantas balas. Afinal minha irmã juntou dinhei-
ro, comprou e ao sairmos de casa para a escola me explicou:
— Tome cuidado para não perder, porque esta bala nunca se
acaba. Dura a vida inteira.
— Como não acaba?
— Parei um instante na rua, perplexa.
— Não acaba nunca, e pronto.
Eu estava boba: parecia-me ter sido transportada para o reino
de histórias de príncipes e fadas. Peguei a pequena pastilha cor-de-
-rosa que representava o elixir do longo prazer. Examinei-a, quase
não podia acreditar no milagre. Eu que, como outras crianças, às
vezes tirava da boca uma bala ainda inteira, para chupar depois, só
para fazê-la durar mais. E eis-me com aquela coisa cor-de-rosa, de
aparência tão inocente, tornando possível o mundo impossível do
Editora
a solução para o seu concurso!
qual eu já começara a me dar conta. Com delicadeza, terminei afinal
pondo o chicle na boca.
— E agora que é que eu faço?
— Perguntei para não errar no ritual que certamente deveria
haver.
— Agora chupe o chicle para ir gostando do docinho dele, e só
depois que passar o gosto você começa a mastigar. E aí mastiga a
vida inteira. A menos que você perca, eu já perdi vários. Perder a
eternidade? Nunca. O adocicado do chicle era bonzinho, não podia
dizer que era ótimo. E, ainda perplexa, encaminhávamo-nos para a
escola.
— Acabou-se o docinho. E agora?
— Agora mastigue para sempre.
Assustei-me, não sabia dizer por quê. Comecei a mastigar e em
breve tinha na boca aquele puxa-puxa cinzento de borracha que
não tinha gosto de nada. Mastigava, mastigava. Mas me sentia con-
trafeita. Na verdade eu não estava gostando do gosto. E a vantagem
de ser bala eterna me enchia de uma espécie de medo, como se
tem diante da ideia de eternidade ou de infinito. Eu não quis con-
fessar que não estava à altura da eternidade. Que só me dava afli-
ção. Enquanto isso, eu mastigava obedientemente, sem parar. Até
que não suportei mais, e, atravessando o portão da escola, dei um
jeito de o chicle mastigado cair no chão de areia.
— Olha só o que me aconteceu!
— Disse eu em fingidos espanto e tristeza.
— Agora não posso mastigar mais! A bala acabou!
— Já lhe disse, repetiu minha irmã, que ele não acaba nunca.
Mas a gente às vezes perde. Até de noite a gente pode ir mastigan-
do, mas para não engolir no sono a gente prega o chicle na cama.
Não fique triste, um dia lhe dou outro, e esse você não perderá.
Eu estava envergonhada diante da bondade de minha irmã, en-
vergonhada da mentira que pregara dizendo que o chicle caíra da
boca por acaso. Mas aliviada. Sem o peso da eternidade sobre mim.
A frase que apresenta todas as vírgulas corretamente emprega-
das, de acordo com a norma-padrão da língua portuguesa, é:
(A) A menina que descobriu o chicle, também experimentou, a
possibilidade da eternidade.
(B) São consideradas maravilhosas, aquelas histórias de prínci-
pes e fadas, que vivem eternamente.
(C) Aproveitou, a textura, o sabor docinho do chicle, e ainda o
comparou com o mundo impossível da eternidade.
(D) Muitas crianças, quando se deparam com o desconhecido,
passam a fantasiar sobre ele na tentativa de entendê-lo.
(E) Quando as crianças sonham, em serem príncipes, princesas
e fadas, elas fantasiam sobre viverem felizes para sempre.
14. CESGRANRIO - ESC BB/BB/AGENTE COMERCIAL/2021
Pontuação (ponto, vírgula, travessão, aspas, parênteses etc)
A palavra salário vem mesmo de “sal”?
Vem. A explicação mais popular diz que os soldados da Roma
Antiga recebiam seu ordenado na forma de sal. Faz sentido. O di-
nheiro como o conhecemos surgiu no século 7 a.C., na forma de
discos de metal precioso (moedas), e só foi adotado em Roma 300
anos depois
Antes disso, o que fazia o papel de dinheiro eram itens não
perecíveis e que tinham demanda garantida: barras de cobre (fun-
damentais para a fabricação de armas), sacas de grãos, pepitas de
ouro (metal favorito para ostentar como enfeite), prata (o ouro de
segunda divisão) e, sim, o sal.
51
 LÍNGUA PORTUGUESA
Num mundo sem geladeiras, o cloreto de sódio era o que ga-
rantia a preservação da carne. A demanda por ele, então, tendia ao
infinito. Ter barras de sal em casa funcionava como poupança. Você
poderia trocá-las pelo que quisesse, a qualquer momento.
As moedas, bem mais portáteis, acabariam se tornando o gran-
de meio universal de troca – seja em Roma, seja em qualquer outro
lugar. Mas a palavra “salário” segue viva, como um fóssil etimoló-
gico.
Só há um detalhe: não há evidência de que soldados romanos
recebiam mesmo um ordenado na forma de sal. Roma não tinha
um exército profissional no século 4 a.C. A força militar da época
era formada por cidadãos comuns, que abandonavam seus afaze-
res voluntariamente para lutar em tempos de guerra (questão de
sobrevivência).
A ideia de que havia pagamentos na forma de sal vem do his-
toriador Plínio, o Velho (um contemporâneo de Jesus Cristo). Ele
escreveu o seguinte: “Sal era uma das honrarias que os soldados re-
cebiam após batalhas bem-sucedidas. Daí vem nossa palavra sala-
rium.” Ou seja: o sal era um bônus para voluntários, não um salário
para valer. Quando Roma passou a ter uma força militar profissional
e permanente, no século 3 a.C., o soldo já era mesmo pago na for-
ma de moedas.
VERSIGNASSI, A. A palavra salário vem mesmo de “sal” VC S/A,
São Paulo: Abril, p. 67, Jun. 2021. Adaptado.
O período em que o sinal de dois pontos é empregado para
introduzir uma enumeração, como no trecho que segue “demanda
garantida” (parágrafo 2), é:
(A) A remuneração faz parte do conjunto de ganhos de um
prestador de serviço; ou seja: todos os ganhos auferidos pela
pessoa compõem sua remuneração.
(B) As horas extras, o vale-transporte e o plano de saúde po-
dem fazer parte da remuneração: muitos trabalhadores esco-
lhem seus empregos com base nessas vantagens.
(C) O gerente informou aos candidatos como seria a remune-
ração pelos serviços: “O valor mensal vai depender de diversos
itens, a serem combinados.”
(D) Muitos itens já fizeram papel de dinheiro: o sal, usado até
hoje por tribos da Etiópia, a cachaça, utilizada no Brasil colo-
nial, e o bacalhau, antes usado na Escandinávia.
(E) O tabaco também já foi usado como moeda de troca: no sé-
culo XVIII, o estado americano de Virginia adotou esse método.
15. CESGRANRIO - TEC CIEN (BASA)/BASA/TECNOLOGIA DA
INFORMAÇÃO/2022
Coerência. Coesão (Anáfora, Catáfora, Uso dos Conectores -
Pronomes relativos, Conjunções etc)
Uma cena
É de manhã. Não num lugar qualquer, mas no Rio. E não numa
época qualquer, mas no outono. Outono no Rio. O ar é fino, quase
frio, as pedras portuguesas da calçada estão úmidas. No alto, o céu
já é de um azul escandaloso, mas o sol oblíquo ainda não conse-
guiu vencer os prédios e arrasta seus raios pelo mar, pelas praias,
por cima das montanhas, longe dali. Não chegou à rua. E, naquele
trecho, onde as amendoeiras trançam suas copas, ainda é quase
madrugada.
Mesmo assim, ela já está lá – como se à espera do sol.
Editora
52
52
a solução para o seu concurso!
É uma senhora de cabelos muito brancos, sentada em sua ca-
deira, na calçada. Na rua tranquila, de pouco movimento, não passa
quase ninguém a essa hora, tão de manhãzinha. Nem carros, nem
pessoas. O que há mais é o movimento dos porteiros e dos pássa-
ros. Os primeiros, com suas vassouras e mangueiras, conversando
sobre o futebol da véspera. Os segundos, cantando – dentro ou fora
das gaiolas.
Mas, mesmo com tão pouco movimento, a senhora já está sen-
tada muito ereta, com seu vestido estampado, de corte simples,
suas sandálias. Tem o olhar atento, o sorriso pronto a cumprimentar
quem surja. No braço da cadeira de plástico branco, sua mão repou-
sa, mas também parece pronta a erguer -se num aceno, quando
alguém passar.
a
É uma cena bonita, eu acho. Cena que se repete todos os dias .
Parece coisa de antigamente.
Parece. Não fosse por um detalhe. A senhora, sentada placi-
damente em sua cadeira na calçada, observando as manhãs, está
atrás das grades.
Meu irmão, que foi morar fora do Brasil e ficou 15 anos sem
vir aqui, ao voltar só teve um choque: as grades. Nada mais o im-
pressionou, tudo ele achou normal. Fez comentários vagos sobre
as árvores crescidas no Aterro, sobre o excesso de gente e carros,
tudo sem muita ênfase. Mas e essas grades, me perguntou, por que
todas essas grades? E eu, espantada com seu espanto, eu que de
b
certa forma já me acostumara à paisagem gradeada , fiquei sem
saber o que dizer.
Penso nisso agora, ao passar pela rua e ver aquela senhora.
Todos os dias, o porteiro coloca ali a cadeira para que ela se sentec,
junto ao jardim, em frente à portaria, por trás da proteção do gradil
pintado com tinta cor de cobre. E essa cena tão singela, de sabor tão
antigo, se desenrola assim, por trás de barras de ferro, que mesmo
sendo de alumínio para não enferrujar são de um ferro simbólico,
que prende, constrange, restringed.
Eu, da calçada, vejo-a sempre por entre as tiras verticais de
metal, sua figura frágil me fazendo lembrar os passarinhos que os
porteiros guardam nas gaiolas, pendurados nas árvorese.
A frase na qual o que cumpre somente a função de promover
a continuidade do texto sem acumular a função de retomar um an-
tecedente é:
(A) “Cena que se repete todos os dias”.
(B) “eu que de certa forma já me acostumara à paisagem gra-
deada”.
(C) “Todos os dias, o porteiro coloca ali a cadeira para que ela
se sente”.
(D) “são de um ferro simbólico, que prende, constrange, res-
tringe.”
(E) “os passarinhos que os porteiros guardam nas gaiolas, pen-
durados nas árvores.”
16. CESGRANRIO - PNS (ELETRONUCLEAR)/ELETRONUCLE-
AR/ADMINISTRADOR/2022
Coerência. Coesão (Anáfora, Catáfora, Uso dos Conectores -
Pronomes relativos, Conjunções etc)
Texto
Entulho eletrônico: risco iminente para a saúde e o ambiente
Os resíduos de equipamentos eletroeletrônicos (lixo eletroele-
trônico) são, por definição, produtos que têm componentes elétri-
cos e eletrônicos e que, por razões de obsolescência (perspectiva
ou programada) e impossibilidade de conserto, são descartados
 LÍNGUA PORTUGUESA
pelos consumidores. Os exemplos mais comuns são televisores e
equipamentos de informática e telefonia, mas a lista inclui eletro-
domésticos, equipamentos médicos, brinquedos, sistemas de alar-
me, automação e controle.
Obsolescência programada é a decisão intencional de fabricar
um produto que se torne obsoleto ou não funcional após certo tem-
po, para forçar o consumidor a comprar uma nova geração desse
produto. Já a obsolescência perspectiva é uma forma de reduzir a
vida útil de produtos ainda funcionais. Nesse caso, são lançadas no-
vas gerações com aparência inovadora e pequenas mudanças fun-
cionais, dando à geração em uso aspecto de ultrapassada, o que
induz o consumidor à troca.
O lixo eletroeletrônico é mais um desafio que se soma aos pro-
blemas ambientais da atualidade. O consumidor raramente reflete
sobre as consequências do consumo crescente desses produtos,
preocupando- se em satisfazer suas necessidades. Afinal, eletroele-
trônicos são tidos como sinônimos de melhor qualidade de vida, e a
explosão da indústria da informação é uma força motriz da socieda-
de, oferecendo ferramentas para rápidos avanços na economia e no
desenvolvimento social. O mundo globalizado impõe uma constan-
te busca de informações em tempo real, e a sua interação com no-
vas tecnologias traz maiores oportunidades e benefícios, segundo
estudo da Organização das Nações Unidas (ONU). Tudo isso exerce
um fascínio irresistível para os jovens.
Dois aspectos justificam a inclusão dos eletroeletrônicos entre
as preocupações da ONU: as vendas crescentes, em especial nos
mercados emergentes (inclusive o Brasil), e a presença de metais
e substâncias tóxicas em muitos componentes, trazendo risco à
saúde e ao meio ambiente. Segundo a ONU, são gerados hoje 150
milhões de toneladas de lixo eletroeletrônico por ano, e esse tipo
de resíduo cresce a uma velocidade três a cinco vezes maior que a
do lixo urbano.
AFONSO, J. C. Revista Ciência Hoje, n. 314, maio 2014. São
Paulo: SBPC. Disponível em: https://cienciahoje.periodicos.capes.
gov.br/storage/acervo/ch/ch_314.pdf. Adaptado.
No texto, o referente do termo ou expressão em destaque está
corretamente explicitado, entre colchetes, no trecho:
(A) “Nesse caso, são lançadas novas gerações com aparência
inovadora e pequenas mudanças funcionais.” [obsolescência
programada] - parágrafo 2
(B) “O consumidor raramente reflete sobre as consequências
do consumo crescente desses produtos”. [lixo eletroeletrôni-
co] - parágrafo 3
(C) “preocupando-se em satisfazer suas necessidades.” [consu-
midor] - parágrafo 3
(D) “e sua interação com novas tecnologias traz maiores opor-
tunidades e benefícios”. [constante busca] - parágrafo 3
(E) “e esse tipo de resíduo cresce a uma velocidade” [substân-
cias tóxicas] - parágrafo 4
17. CESGRANRIO - TEC BAN (BASA)/BASA/2022
Interpretação de Textos (compreensão)
“Maior fronteira agrícola do mundo está no bioma amazônico”,
diz pesquisador da Embrapa
O Brasil é um dos poucos países no mundo com a possibilidade
de ampliar áreas com a agropecuária. De fato, um estudo da ONU
mostra que o país será o grande responsável por produzir os ali-
mentos necessários para atender os mais de 9 bilhões de pessoas
Editora
a solução para o seu concurso!
que habitarão o planeta em 2050. De acordo com pesquisadores
da Embrapa, a região possui potencial e áreas para ampliação sus-
tentável da agricultura. Portanto, a responsabilidade do agricultor
brasileiro é muito grande.
A região amazônica se mostra promissora para a agricultura,
pois ela é rica em um insumo fundamental, a água. Estados como
Rondônia e Acre têm municípios que recebem até 2.800 milímetros
de chuvas por ano. E isso proporciona a qualidade e a possibilidade
de semear mais de uma cultura por ano.
Entretanto, as críticas internacionais, quanto ao uso e à am-
pliação da agricultura na região amazônica, são um limitante para
a exploração dessas áreas. Para cada nova área aberta para a agri-
cultura, partedeveria ser obrigatoriamente destinada à preservação
ambiental, segundo as exigências dos países que compram nossos
produtos agrícolas.
POPOV, Daniel. Canal Rural. Disponível em: https://www.
canalrural. com.br/projeto-soja-brasil/noticia/maior-fronteira-a-
gricola- -mundo-amazonia-embrapa/. 19 set. 2019. Acesso em: 30
nov. 2021. Adaptado.
De acordo com o texto, para atender às exigências internacio-
nais, o país deve
(A) conscientizar os agricultores da necessidade de ampliar
seus negócios.
(B) diversificar os tipos de culturas que exigem a utilização de
muita água.
(C) garantir a destinação de terras a atividades de preservação
ambiental.
(D) liberar as áreas de cultivo de produtos agrícolas na região
amazônica.
(E) restringir as terras amazônicas ao desenvolvimento da pe-
cuária.
18. CESGRANRIO - TEC CIEN (BASA)/BASA/TECNOLOGIA DA
INFORMAÇÃO/2022
Interpretação de Textos (compreensão)
Uma cena
É de manhã. Não num lugar qualquer, mas no Rio. E não numa
época qualquer, mas no outono. Outono no Rio. O ar é fino, quase
frio, as pedras portuguesas da calçada estão úmidas. No alto, o céu
já é de um azul escandaloso, mas o sol oblíquo ainda não conse-
guiu vencer os prédios e arrasta seus raios pelo mar, pelas praias,
por cima das montanhas, longe dali. Não chegou à rua. E, naquele
trecho, onde as amendoeiras trançam suas copas, ainda é quase
madrugada.
Mesmo assim, ela já está lá – como se à espera do sol.
É uma senhora de cabelos muito brancos, sentada em sua ca-
deira, na calçada. Na rua tranquila, de pouco movimento, não passa
quase ninguém a essa hora, tão de manhãzinha. Nem carros, nem
pessoas. O que há mais é o movimento dos porteiros e dos pássa-
ros. Os primeiros, com suas vassouras e mangueiras, conversando
sobre o futebol da véspera. Os segundos, cantando – dentro ou fora
das gaiolas.
Mas, mesmo com tão pouco movimento, a senhora já está
sentada muito ereta, com seu vestidoestampado, de corte simples,
suas sandálias. Tem o olhar atento, o sorriso pronto a cumprimentar
quem surja. No braço da cadeira de plástico branco, sua mão repou-
sa, mas também parece pronta a erguer -se num aceno, quando
alguém passar.
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 LÍNGUA PORTUGUESA
É uma cena bonita, eu acho. Cena que se repete todos os dias.
Parece coisa de antigamente.
Parece. Não fosse por um detalhe. A senhora, sentada placi-
damente em sua cadeira na calçada, observando as manhãs, está
atrás das grades.
Meu irmão, que foi morar fora do Brasil e ficou 15 anos sem
vir aqui, ao voltar só teve um choque: as grades. Nada mais o im-
pressionou, tudo ele achou normal. Fez comentários vagos sobre
as árvores crescidas no Aterro, sobre o excesso de gente e carros,
tudo sem muita ênfase. Mas e essas grades, me perguntou, por que
todas essas grades? E eu, espantada com seu espanto, eu que de
certa forma já me acostumara à paisagem gradeada, fiquei sem sa-
ber o que dizer.
Penso nisso agora, ao passar pela rua e ver aquela senhora.
Todos os dias, o porteiro coloca ali a cadeira para que ela se sente,
junto ao jardim, em frente à portaria, por trás da proteção do gradil
pintado com tinta cor de cobre. E essa cena tão singela, de sabor tão
antigo, se desenrola assim, por trás de barras de ferro, que mesmo
sendo de alumínio para não enferrujar são de um ferro simbólico,
que prende, constrange, restringe.
Eu, da calçada, vejo-a sempre por entre as tiras verticais de
metal, sua figura frágil me fazendo lembrar os passarinhos que os
porteiros guardam nas gaiolas, pendurados nas árvores.
SEIXAS, Heloisa. Contos mínimos. Rio de Janeiro: Record, 2001.
Esse texto, que se inicia a partir do cotidiano de uma velha se-
nhora que tem por hábito sentar-se na calçada observando as ma-
nhãs, constrói uma crítica
(A) ao abandono dos idosos que, na velhice, se veem sozinhos,
sem o apoio e o carinho de sua família.
(B) ao excesso de pessoas e carros nas ruas, que somente é per-
cebido por quem se afasta da cidade por um tempo e retorna.
(C) às cenas diárias que repetem costumes do passado, que há
muito já deveriam ter sido abandonados pela população.
(D) às grades, que hoje dominam o cenário das cidades e que
foram sendo colocadas aos poucos ao redor de todos nós.
(E) às autoridades de segurança pública, que não atuam em
prol do direito de ir e vir, sem riscos, da população.
19. CESGRANRIO - TEC CIEN (BASA)/BASA/TECNOLOGIA DA
INFORMAÇÃO/2022
Interpretação de Textos (compreensão)
Uma cena
É de manhã. Não num lugar qualquer, mas no Rio. E não numa
época qualquer, mas no outono. Outono no Rio. O ar é fino, quase
frio, as pedras portuguesas da calçada estão úmidas. No alto, o céu
já é de um azul escandaloso, mas o sol oblíquo ainda não conse-
guiu vencer os prédios e arrasta seus raios pelo mar, pelas praias,
por cima das montanhas, longe dali. Não chegou à rua. E, naquele
trecho, onde as amendoeiras trançam suas copas, ainda é quase
madrugada.
a
Mesmo assim, ela já está lá – como se à espera do sol.
É uma senhora de cabelos muito brancos, sentada em sua ca-
deira, na calçada. Na rua tranquila, de pouco movimento, não passa
quase ninguém a essa hora, tão de manhãzinha. Nem carros, nem
pessoas. O que há mais é o movimento dos porteiros e dos pássa-
ros. Os primeiros, com suas vassouras e mangueiras, conversando
sobre o futebol da véspera. Os segundos, cantando – dentro ou fora
das gaiolas.
Editora
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a solução para o seu concurso!
Mas, mesmo com tão pouco movimento, a senhora já está sen-
tada muito ereta, com seu vestido estampado, de corte simples,
suas sandálias. Tem o olhar atento, o sorriso pronto a cumprimentar
quem surja. No braço da cadeira de plástico branco, sua mão repou-
sa, mas também parece pronta a erguer -se num aceno, quando
alguém passar.b
É uma cena bonita, eu acho. Cena que se repete todos os dias.
Parece coisa de antigamente.
Parece. Não fosse por um detalhe. A senhora, sentada placi-
damente em sua cadeira na calçada, observando as manhãs, está
atrás das grades.
Meu irmão, que foi morar fora do Brasil e ficou 15 anos sem
vir aqui, ao voltar só teve um choque: as gradesd. Nada mais o im-
pressionou, tudo ele achou normal. Fez comentários vagos sobre
as árvores crescidas no Aterro, sobre o excesso de gente e carros,
tudo sem muita ênfase. Mas e essas grades, me perguntou, por que
todas essas grades? E eu, espantada com seu espanto, eu que de
certa forma já me acostumara à paisagem gradeada, fiquei sem sa-
ber o que dizer.
Penso nisso agora, ao passar pela rua e ver aquela senhorae.
Todos os dias, o porteiro coloca ali a cadeira para que ela se sente,
junto ao jardim, em frente à portaria, por trás da proteção do gradil
pintado com tinta cor de cobre. E essa cena tão singela, de sabor tão
antigo, se desenrola assim, por trás de barras de ferro, que mesmo
sendo de alumínio para não enferrujar são de um ferro simbólico,
que prende, constrange, restringe.
Eu, da calçada, vejo-a sempre por entre as tiras verticais de
metal, sua figura frágil me fazendo lembrar os passarinhos que os
porteiros guardam nas gaiolas, pendurados nas árvores. O texto
apresenta-se dividido em dois momentos: o primeiro, em que o
narrador descreve minuciosamente a cena observada; e o segundo,
em que o narrador se aproxima mais do leitor, estabelecendo, com
ele, uma quase conversa e colocando-se explicitamente no texto. O
início do segundo momento se dá com o trecho:
(A) “Mesmo assim, ela já está lá – como se à espera do sol.”
(B) “No braço da cadeira de plástico branco, sua mão repousa,
mas também parece pronta a erguer-se num aceno, quando
alguém passar.”
(C) “É uma cena bonita, eu acho.”
(D) “Meu irmão, que foi morar fora do Brasil e ficou 15 anos
sem vir aqui, ao voltar só teve um choque: as grades.”
(E) “Penso nisso agora, ao passar pela rua e ver aquela senho-
ra.”
20. CESGRANRIO - PNMO (ELETRONUCLEAR)/ELETRONU-
CLEAR/ESPECIALISTA EM PROTEÇÃO RADIOLÓGICA/2022
Interpretação de Textos (compreensão)
Texto
Maria José
Paulo Mendes Campos
Faz um ano que Maria José morreu. Era meiga quase sempre,
violenta quando necessário. Eu era menino e apanhava de um com-
panheiro maior, quando ela me gritou da sacada se eu não via a
pedra que marcava o gol. Dei uma pedrada no outro e acabei com
a briga por milagre.
Visitava os miseráveis, internava indigentes enfermos, devota-
va-se ao alívio de misérias físicas e morais do próximo, estudava o
mistério teológico, exigia sempre o mais difícil de si mesma, comun-
gava todos os dias, ingressou na Ordem Terceira de São Francisco.
Mas nunca deixou de ter na gaveta o revólver que havia recebido,
 LÍNGUA PORTUGUESA

menina- e-moça, das mãos do pai, e que empunhou no quintal no-

turno, perseguindo um ladrão, para espanto de meus cinco anos. GABARITO
Já perto dos setenta anos, ela explicava para um amigo meu
que tinha chegado à humildade da velhice; já não se importava com
quem tentasse ofendê-la, mas conservava o revólver para a defesa
dos filhos e dos netos.
1 B
Tratou-me com a dureza e o carinho que mereciam a rebeldia 2 C
e o verdor da minha meninice. Ensinou- me a ler as primeiras sen-
tenças; me falava do Cura d’Ars e nos dois Franciscos, o de Sales e 3 E
o de Assis; apresentou-me aos contos de Edgar Poe e aos poemas 4 A
de Baudelaire; dizia-me sorrindo versos de Antônio Nobre que ha-
via decorado quando menina; discutia comigo as ideias finais de 5 B
Tolstoi; escutava maternalmente meus contos toscos. Quando me 6 B
desgarrei nos primeiros envolvimentos adolescentes, Maria José,
com irônico afeto, me repetia a advertência de Drummond: “Paulo, 7 A
sossegue, o amor é isso que você está vendo: hoje beija, amanhã 8 E
não beija, depois de amanhã é domingo e segunda-feira ninguém
sabe o que será”. 9 B
Logo que me fiz homenzinho, deixou a dureza e se fez minha 10 E
amiga: nada me perguntava, adivinhava tudo.
Terna e firme, nunca lhe vi a fraqueza da pieguice. Com o gosto 11 B
espontâneo da qualidade das coisas, renunciou às vaidades mais 12 A
singelas. Sensível, alegre, aprendeu a encarar o sofrimento de olhos
lúcidos. Fiel à disciplina religiosa, compreendia celestialmente as al- 13 D
mas que perdiam o rumo. Fé, Esperança e Caridade eram para ela a 14 D
flecha e o alvo das criaturas.
Tornara-se tão íntima da substância terrestre – a dor – que se 15 C
fazia difícil para o médico saber o que sentia; acabava dizendo que 16 C
doía um pouco, por delicadeza.
Capaz de longos jejuns e abstinências, já no final da vida, podia 17 C
acompanhar um casal amigo a Copacabana, passar do bar da moda
18 D
ao restaurante diferente, beber dois cafés ou três uísques em santa
serenidade e aceitar com alegria o prato exótico. 19 C
Gostava das pessoas erradas, consumidas de paixão, admirava
São Paulo e Santo Agostinho, acreditava que era preciso se fazer
20 E
violência para entrar no reino celeste.
Poucas horas antes de morrer, pediu um conhaque e sorriu,
destemida e doce, como quem vai partir para o céu. Santificara-se.
ANOTAÇÕES
Deus era o dia e a noite de seu coração, o Pai, a piedade, o fogo do
espírito. Perdi quem me amava e perdoava, quem me encomen- ______________________________________________________
dava à compaixão do Criador e me defendia contra o mundo de
revólver na mão. ______________________________________________________

Disponível em: https://cronicabrasileira.org.br/cronicas/7173/ ______________________________________________________

maria- jose. Acesso em: 05 fev. 2022.
______________________________________________________
No texto, o narrador apresenta Maria José ao leitor, descreven-
do- a a partir de aspectos subjetivos, como em: ______________________________________________________
(A) “Faz um ano que Maria José morreu.” (parágrafo 1)
______________________________________________________
(B) “Visitava os miseráveis, internava indigentes enfermos” (pa-
rágrafo 2) ______________________________________________________
(C) “comungava todos os dias” (parágrafo 2)
(D) “apresentou-me aos contos de Edgar Poe e aos poemas de ______________________________________________________
Baudelaire” (parágrafo 4)
(E) “Terna e firme, nunca lhe vi a fraqueza da pieguice.” (pará- ______________________________________________________
grafo 6)
______________________________________________________

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a solução para o seu concurso!
 LÍNGUA PORTUGUESA

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a solução para o seu concurso!
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E
QUANTITATIVO
NÚMEROS REAIS: OPERAÇÕES (ADIÇÃO, SUBTRAÇÃO,
MULTIPLICAÇÃO, DIVISÃO, RADICIAÇÃO E POTENCIAÇÃO);
EXPRESSÕES NUMÉRICAS; MÚLTIPLOS E DIVISORES; MÁ-
XIMO DIVISOR COMUM E MÍNIMO MÚLTIPLO COMUM;
PROBLEMAS
CONJUNTO DOS NÚMEROS REAIS (R)
O conjunto dos números reais, representado por R, é a fusão
do conjunto dos números racionais com o conjunto dos números
irracionais. Vale ressaltar que o conjunto dos números racionais
é a combinação dos conjuntos dos números naturais e inteiros.
Podemos afirmar que entre quaisquer dois números reais há uma
infinidade de outros números.
R = Q U I, sendo Q ∩ I = Ø ( Se um número real é racional, não
irracional, e vice-versa).
Lembrando que N Ϲ Z Ϲ Q, podemos construir o diagrama
abaixo:
Entre os conjuntos números reais, temos:
R*= {x ∈ R│x ≠ 0}: conjunto dos números reais não-nulos.
R+ = {x ∈ R│x ≥ 0}: conjunto dos números reais não-negativos.
R*+ = {x ∈ R│x > 0}: conjunto dos números reais positivos.
R– = {x ∈ R│x ≤ 0}: conjunto dos números reais não-positivos.
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a solução para o seu concurso!
R*– = {x ∈ R│x < 0}: conjunto dos números reais negativos.
Valem todas as propriedades anteriormente discutidas nos
conjuntos anteriores, incluindo os conceitos de módulo, números
opostos e números inversos (quando aplicável).
A representação dos números reais permite estabelecer uma
relação de ordem entre eles. Os números reais positivos são maiores
que zero, enquanto os negativos são menores. Expressamos a
relação de ordem da seguinte maneira: Dados dois números reais,
a e b,
a≤b↔b–a≥0
Operações com números Reais
Operando com as aproximações, obtemos uma sequência de
intervalos fixos que determinam um número real. Assim, vamos
abordar as operações de adição, subtração, multiplicação e divisão.
Intervalos reais
O conjunto dos números reais possui subconjuntos chamados
intervalos, determinados por meio de desigualdades. Dados os
números a e b, com a < b, temos os seguintes intervalos:
– Bolinha aberta: representa o intervalo aberto (excluindo o
número), utilizando os símbolos:
> ;< ; ] ; [
– Bolinha fechada: representa o intervalo fechado (incluindo o
número), utilizando os símbolos:
≥;≤;[;]
Podemos utilizar ( ) no lugar dos [ ] para indicar as extremidades
abertas dos intervalos:
[a, b[ = (a, b);
]a, b] = (a, b];
]a, b[ = (a, b).
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 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

a) Em algumas situações, é necessário registrar numericamente variações de valores em sentidos opostos, ou seja, maiores ou
acima de zero (positivos), como as medidas de temperatura ou valores em débito ou em haver, etc. Esses números, que se estendem
indefinidamente tanto para o lado direito (positivos) quanto para o lado esquerdo (negativos), são chamados números relativos.
b) O valor absoluto de um número relativo é o valor numérico desse número sem levar em consideração o sinal.
c) O valor simétrico de um número é o mesmo numeral, diferindo apenas no sinal.

OPERAÇÕES COM NÚMEROS RELATIVOS

Adição e Subtração de Números Relativos

a) Quando os numerais possuem o mesmo sinal, adicione os valores absolutos e conserve o sinal.
b) Se os numerais têm sinais diferentes, subtraia o numeral de menor valor e atribua o sinal do numeral de maior valor.

Multiplicação e Divisão de Números Relativos

a) Se dois números relativos têm o mesmo sinal, o produto e o quociente são sempre positivos.
b) Se os números relativos têm sinais diferentes, o produto e o quociente são sempre negativos.

Exemplos:
1) Na figura abaixo, o ponto que melhor representa a diferença na reta dos números reais é:

(A) P.
(B) Q.
(C) R.
(D) S.
Solução: Resposta: A.

2) Considere m um número real menor que 20 e avalie as afirmações I, II e III:

I- (20 – m) é um número menor que 20.
II- (20 m) é um número maior que 20.
III- (20 m) é um número menor que 20.

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a solução para o seu concurso!
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

É correto afirmar que: 6) Toda vez que a base for igual a zero, não importa o valor do
A) I, II e III são verdadeiras. expoente, o resultado será igual a zero.
B) apenas I e II são verdadeiras.
C) I, II e III são falsas.
D) apenas II e III são falsas.

Solução: Resposta: C.
I. Falso, pois m é Real e pode ser negativo.
II. Falso, pois m é Real e pode ser negativo. Propriedades
III. Falso, pois m é Real e pode ser positivo. 1) (am . an = am+n) Em uma multiplicação de potências de mesma
base, repete-se a base e soma os expoentes.

Potenciação Exemplos:
Multiplicação de fatores iguais 24 . 23 = 24+3= 27
(2.2.2.2) .( 2.2.2)= 2.2.2. 2.2.2.2= 27
2³=2.2.2=8

Casos
1) Todo número elevado ao expoente 0 resulta em 1.

2) (am: an = am-n). Em uma divisão de potência de mesma base.

Conserva-se a base e subtraem os expoentes.

2) Todo número elevado ao expoente 1 é o próprio número. Exemplos:

96 : 92 = 96-2 = 94

3) Todo número negativo, elevado ao expoente par, resulta em

um número positivo. 3) (am)n Potência de potência. Repete-se a base e multiplica-se
os expoentes.

Exemplos:
(52)3 = 52.3 = 56

4) Todo número negativo, elevado ao expoente ímpar, resulta

em um número negativo.

4) E uma multiplicação de dois ou mais fatores elevados a um

expoente, podemos elevar cada um a esse mesmo expoente.
5) Se o sinal do expoente for negativo, devemos passar o sinal (4.3)²=4².3²
para positivo e inverter o número que está na base.
5) Na divisão de dois fatores elevados a um expoente, podemos
elevar separados.

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a solução para o seu concurso!
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

Radiciação a na
Radiciação é a operação inversa a potenciação * *
=
De modo geral, se a ∈ R+ , b ∈ R , n ∈ N , então: n
+
b nb
O radical de índice inteiro e positivo de um quociente indicado
é igual ao quociente dos radicais de mesmo índice dos termos do
radicando.

Raiz quadrada números decimais

Técnica de Cálculo
A determinação da raiz quadrada de um número torna-se mais
fácil quando o algarismo se encontra fatorado em números primos.
Veja:
64 2 Operações

32 2
16 2
8 2
4 2
Operações
2 2
1
Multiplicação
64=2.2.2.2.2.2=26
Exemplo
Como é raiz quadrada a cada dois números iguais “tira-se” um
e multiplica.

Divisão

Observe:

1 1
1 Exemplo
3.5 = (3.5) 2 = 3 2 .5 2 = 3. 5

De modo geral, se

a ∈ R+ , b ∈ R+ , n ∈ N * , Adição e subtração

Para fazer esse cálculo, devemos fatorar o 8 e o 20.

Então:

8 2 20 2
n
a.b = n a .n b
4 2 10 2
O radical de índice inteiro e positivo de um produto indicado é 2 2 5 5
igual ao produto dos radicais de mesmo índice dos fatores do radi- 1 1
cando.

Raiz quadrada de frações ordinárias

1 1 Caso tenha:
2 2 2 2 2
2
Observe: =  = 1 = Não dá para somar, as raízes devem ficar desse modo.
3 3 3
32
Racionalização de Denominadores
Normalmente não se apresentam números irracionais com
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a solução para o seu concurso!
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

radicais no denominador. Ao processo que leva à eliminação dos Portanto, os múltiplos de 2 são:
radicais do denominador chama-se racionalização do denominador. M(2) = {2, 4, 6, 8, 10, 12, 14, 16, 18, 20, 22, 24}
1º Caso: Denominador composto por uma só parcela
Observe que listamos somente os 12 primeiros números, mas
poderíamos ter listado quantos fossem necessários, pois a lista
de múltiplos é gerada pela multiplicação do número por todos os
inteiros. Assim, o conjunto dos múltiplos é infinito.
Para verificar se um número é múltiplo de outro, é necessário
encontrar um número inteiro de forma que a multiplicação entre
eles resulte no primeiro número. Em outras palavras, a é múltiplo
de b se existir um número inteiro k tal que a=b⋅k. Veja os exemplos:
2º Caso: Denominador composto por duas parcelas. – O número 49 é múltiplo de 7, pois existe número inteiro que,
multiplicado por 7, resulta em 49. 49 = 7 · 7
– O número 324 é múltiplo de 3, pois existe número inteiro
que, multiplicado por 3, resulta em 324.
324 = 3 · 108

Devemos multiplicar de forma que obtenha uma diferença de – O número 523 não é múltiplo de 2, pois não existe número
quadrados no denominador: inteiro que, multiplicado por 2, resulte em 523.
523 = 2 · ?”

– Múltiplos de 4
Como observamos, para identificar os múltiplos do número 4, é
MÚLTIPLOS E DIVISORES necessário multiplicar o 4 por números inteiros. Portanto:
Os conceitos de múltiplos e divisores de um número natural 4·1=4
podem ser estendidos para o conjunto dos números inteiros1. Ao 4·2=8
abordar múltiplos e divisores, estamos nos referindo a conjuntos 4 · 3 = 12
numéricos que satisfazem certas condições. Múltiplos são obtidos 4 · 4 = 16
pela multiplicação por números inteiros, enquanto divisores são 4 · 5 = 20
números pelos quais um determinado número é divisível. 4 · 6 = 24
Esses conceitos conduzem a subconjuntos dos números 4 · 7 = 28
inteiros, pois os elementos dos conjuntos de múltiplos e divisores 4 · 8 = 32
pertencem ao conjunto dos números inteiros. Para compreender 4 · 9 = 36
o que são números primos, é fundamental ter uma compreensão 4 · 10 = 40
sólida do conceito de divisores. 4 · 11 = 44
4 · 12 = 48
Múltiplos de um Número
Sejam a e b dois números inteiros conhecidos, o número a ...
é múltiplo de b se, e somente se, existir um número inteiro k tal
que a=b⋅k. Portanto, o conjunto dos múltiplos de a é obtido Portanto, os múltiplos de 4 são:
multiplicando a por todos os números inteiros, e os resultados M(4) = {4, 8, 12, 16, 20. 24, 28, 32, 36, 40, 44, 48, … }
dessas multiplicações são os múltiplos de a.
Por exemplo, podemos listar os 12 primeiros múltiplos de 2 Divisores de um Número
da seguinte maneira, multiplicando o número 2 pelos 12 primeiros Sejam a e b dois números inteiros conhecidos, vamos dizer que
números inteiros: 2⋅1,2⋅2,2⋅3,…,2⋅12 b é divisor de a se o número b for múltiplo de a, ou seja, a divisão
Isso resulta nos seguintes múltiplos de 2: 2,4,6,…,24 entre b e a é exata (deve deixar resto 0).
2·1=2 Veja alguns exemplos:
2·2=4 – 22 é múltiplo de 2, então, 2 é divisor de 22.
2·3=6 – 121 não é múltiplo de 10, assim, 10 não é divisor de 121.
2·4=8
2 · 5 = 10 CRITÉRIOS DE DIVISIBILIDADE
2 · 6 = 12 Critérios de divisibilidade são diretrizes práticas que permitem
2 · 7 = 14 determinar se um número é divisível por outro sem realizar a
2 · 8 = 16 operação de divisão.
2 · 9 = 18 – Divisibilidade por 2 ocorre quando um número termina em 0,
2 · 10 = 20 2, 4, 6 ou 8, ou seja, quando é um número par.
2 · 11 = 22 – A divisibilidade por 3 ocorre quando a soma dos valores
2 · 12 = 24 absolutos dos algarismos de um número é divisível por 3.
– Divisibilidade por 4: Um número é divisível por 4 quando seus
1 https://brasilescola.uol.com.br/matematica/multiplos-divisores.htm dois últimos algarismos formam um número divisível por 4.
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 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

– Divisibilidade por 5: Um número é divisível por 5 quando (B) 6

termina em 0 ou 5. (C) 4
– Divisibilidade por 6: Um número é divisível por 6 quando é (D) 2
divisível por 2 e por 3 simultaneamente. (E) 20
– Divisibilidade por 7: Um número é divisível por 7 quando
o dobro do seu último algarismo, subtraído do número sem esse Solução: Resposta: A.
algarismo, resulta em um número múltiplo de 7. Esse processo é Vamos decompor o número 40 em fatores primos.
repetido até verificar a divisibilidade. 40 = 23 . 51 ; pela regra temos que devemos adicionar 1 a cada
– Divisibilidade por 8: Um número é divisível por 8 quando seus expoente:
três últimos algarismos formam um número divisível por 8. 3 + 1 = 4 e 1 + 1 = 2 ; então pegamos os resultados e
– Divisibilidade por 9: Um número é divisível por 9 quando a multiplicamos 4.2 = 8, logo temos 8 divisores de 40.
soma dos valores absolutos de seus algarismos é divisível por 9.
– Divisibilidade por 10: Um número é divisível por 10 quando o 2) Considere um número divisível por 6, composto por 3
algarismo da unidade termina em zero. algarismos distintos e pertencentes ao conjunto A={3,4,5,6,7}.A
– Divisibilidade por 11: Um número é divisível por 11 quando a quantidade de números que podem ser formados sob tais condições
diferença entre a soma dos algarismos de posição ímpar e a soma é:
dos algarismos de posição par resulta em um número divisível por (A) 6
11, ou quando essas somas são iguais. (B) 7
– Divisibilidade por 12: Um número é divisível por 12 quando é (C) 9
divisível por 3 e por 4 simultaneamente. (D) 8
– Divisibilidade por 15: Um número é divisível por 15 quando é (E) 10
divisível por 3 e por 5 simultaneamente.
Solução: Resposta: D.
Para listar os divisores de um número, devemos buscar os Para ser divisível por 6 precisa ser divisível por 2 e 3 ao mesmo
números que o dividem. Veja: tempo, e por isso deverá ser par também, e a soma dos seus
– Liste os divisores de 2, 3 e 20. algarismos deve ser um múltiplo de 3.
D(2) = {1, 2} Logo os finais devem ser 4 e 6:
D(3) = {1, 3} 354, 456, 534, 546, 564, 576, 654, 756, logo temos 8 números.
D(20) = {1, 2, 4, 5, 10, 20}

Propriedade dos Múltiplos e Divisores MÁXIMO DIVISOR COMUM

Essas propriedades estão associadas à divisão entre dois O máximo divisor comum de dois ou mais números naturais
inteiros. É importante notar que quando um inteiro é múltiplo de não-nulos é o maior dos divisores comuns desses números.
outro, ele é também divisível por esse outro número. Para calcular o m.d.c de dois ou mais números, devemos seguir
as etapas:
Vamos considerar o algoritmo da divisão para uma melhor • Decompor o número em fatores primos
compreensão das propriedades: • Tomar o fatores comuns com o menor expoente
N=d⋅q+r, onde q e r são números inteiros. • Multiplicar os fatores entre si.
Lembre-se de que:
N: dividendo; Exemplo:
d, divisor;
q: quociente; 15 3 24 2
r: resto.
5 5 12 2
– Propriedade 1: A diferença entre o dividendo e o resto (N−r) 1 6 2
é um múltiplo do divisor, ou seja, o número d é um divisor de N−r.
3 3
– Propriedade 2: A soma entre o dividendo e o resto, acrescida
do divisor (N−r+d), é um múltiplo de d, indicando que d é um divisor 1
de (N−r+d).
15 = 3.5 24 = 23.3
Alguns exemplos:
Ao realizar a divisão de 525 por 8, obtemos quociente q = 65 e O fator comum é o 3 e o 1 é o menor expoente.
resto r = 5. m.d.c
Assim, temos o dividendo N = 525 e o divisor d = 8. Veja que as (15,24) = 3
propriedades são satisfeitas, pois (525 – 5 + 8) = 528 é divisível por
8 e: 528 = 8 · 66

Exemplos:
1) O número de divisores positivos do número 40 é:
(A) 8
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a solução para o seu concurso!
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

MÍNIMO MÚLTIPLO COMUM Exemplo

O mínimo múltiplo comum (m.m.c) de dois ou mais números é (MPE/SP – Oficial de Promotora I – VUNESP/2016) No aero-
o menor número, diferente de zero. porto de uma pequena cidade chegam aviões de três companhias
aéreas. Os aviões da companhia A chegam a cada 20 minutos, da
Para calcular devemos seguir as etapas: companhia B a cada 30 minutos e da companhia C a cada 44 mi-
• Decompor os números em fatores primos nutos. Em um domingo, às 7 horas, chegaram aviões das três com-
• Multiplicar os fatores entre si panhias ao mesmo tempo, situação que voltará a se repetir, nesse
mesmo dia, às:
Exemplo: (A) 16h 30min.
(B) 17h 30min.
15,24 2 (C) 18h 30min.
(D) 17 horas.
15,12 2 (E) 18 horas.
15,6 2
Resposta: E.
15,3 3
5,1 5
20,30,44 2
1
10,15,22 2
Para o mmc, fica mais fácil decompor os dois juntos. 5,15,11 3
Basta começar sempre pelo menor primo e verificar a divisão 5,5,11 5
com algum dos números, não é necessário que os dois sejam divisí-
veis ao mesmo tempo. 1,1,11 11
Observe que enquanto o 15 não pode ser dividido, continua 1,1,1
aparecendo.
Mmc(20,30,44)=2².3.5.11=660
Assim, o mmc (15,24) = 23.3.5 = 120
1h---60minutos
Exemplo x-----660
O piso de uma sala retangular, medindo 3,52 m × 4,16 m, será x=660/60=11
revestido com ladrilhos quadrados, de mesma dimensão, inteiros,
de forma que não fique espaço vazio entre ladrilhos vizinhos. Os Então será depois de 11horas que se encontrarão
ladrilhos serão escolhidos de modo que tenham a maior dimensão 7+11=18h
possível.
Na situação apresentada, o lado do ladrilho deverá medir EXPRESSÕES NUMÉRICAS
São todas sentenças matemáticas formadas por números, suas
(A) mais de 30 cm. operações (adições, subtrações, multiplicações, divisões, potencia-
(B) menos de 15 cm. ções e radiciações) e também por símbolos chamados de sinais de
(C) mais de 15 cm e menos de 20 cm. associação, que podem aparecer em uma única expressão.
(D) mais de 20 cm e menos de 25 cm.
(E) mais de 25 cm e menos de 30 cm. Procedimentos
Resposta: A. 1) Operações:
- Resolvermos primeiros as potenciações e/ou radiciações na
352 2 416 2 ordem que aparecem;
- Depois as multiplicações e/ou divisões;
176 2 208 2 - Por último as adições e/ou subtrações na ordem que apare-
88 2 104 2 cem.
44 2 52 2
2) Símbolos:
22 2 26 2 - Primeiro, resolvemos os parênteses ( ), até acabarem os cál-
11 11 13 13 culos dentro dos parênteses,
-Depois os colchetes [ ];
1 1 - E por último as chaves { }.
Devemos achar o mdc para achar a maior medida possível ATENÇÃO:
E são os fatores que temos iguais:25=32 – Quando o sinal de adição (+) anteceder um parêntese, col-
chetes ou chaves, deveremos eliminar o parêntese, o colchete ou
chaves, na ordem de resolução, reescrevendo os números internos
com os seus sinais originais.

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– Quando o sinal de subtração (-) anteceder um parêntese, col-

chetes ou chaves, deveremos eliminar o parêntese, o colchete ou
chaves, na ordem de resolução, reescrevendo os números internos
com os seus sinais invertidos.
PROPORÇÃO
Exemplo:
(MANAUSPREV – ANALISTA PREVIDENCIÁRIO – ADMINISTRATI- Proporção é a igualdade entre duas razões. A proporção entre
VA – FCC) Considere as expressões numéricas, abaixo. A/B e C/D é a igualdade:

A = 1/2 + 1/4+ 1/8 + 1/16 + 1/32 e

B = 1/3 + 1/9 + 1/27 + 1/81 + 1/243

O valor, aproximado, da soma entre A e B é Propriedade fundamental das proporções

(A) 2 Numa proporção:
(B) 3
(C) 1
(D) 2,5
(E) 1,5
Os números A e D são denominados extremos enquanto os nú-
Resolução: meros B e C são os meios e vale a propriedade: o produto dos meios
Vamos resolver cada expressão separadamente: é igual ao produto dos extremos, isto é:

AxD=BxC

Exemplo: A fração 3/4 está em proporção com 6/8, pois:

Exercício: Determinar o valor de X para que a razão X/3 esteja

em proporção com 4/6.

Solução: Deve-se montar a proporção da seguinte forma:

Resposta: E Segunda propriedade das proporções

PROPORCIONALIDADE: RAZÕES E PROPORÇÕES; DIVISÃO
EM PARTES DIRETAMENTE E INVERSAMENTE PROPORCIO-
NAIS; MÉDIAS ARITMÉTICA, GEOMÉTRICA E PONDERADA;
REGRAS DE TRÊS SIMPLES E COMPOSTA; PORCENTAGEM;
PROBLEMAS
Qualquer que seja a proporção, a soma ou a diferença dos dois
primeiros termos está para o primeiro, ou para o segundo termo,
assim como a soma ou a diferença dos dois últimos termos está
para o terceiro, ou para o quarto termo. Então temos:

RAZÃO Ou

Chama-se de razão entre dois números racionais a e b, com

b ≠ 0, ao quociente entre eles. Indica-se a razão de a para b por
a/b ou a : b.

Exemplo: Ou
Na sala do 1º ano de um colégio há 20 rapazes e 25 moças.
Encontre a razão entre o número de rapazes e o número de moças.
(lembrando que razão é divisão)

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Ou GRANDEZAS INVERSAMENTE PROPORCIONAIS

Duas grandezas variáveis dependentes são inversamente pro-

porcionais quando a razão entre os valores da 1ª grandeza é igual
ao inverso da razão entre os valores correspondentes da 2ª.
Quanto mais....menos...
Terceira propriedade das proporções
Qualquer que seja a proporção, a soma ou a diferença dos an- Exemplo
tecedentes está para a soma ou a diferença dos consequentes, as- Velocidade x Tempo a tabela abaixo:
sim como cada antecedente está para o seu respectivo consequen-
te. Temos então:
VELOCIDADE (M/S) TEMPO (S)
5 200
8 125
10 100
Ou
16 62,5
20 50

Quanto MAIOR a velocidade MENOS tempo??

Inversamente proporcional
Ou
Se eu dobro a velocidade, eu faço o tempo pela metade.

Diretamente Proporcionais
Para decompor um número M em partes X1, X2, ..., Xn direta-
mente proporcionais a p1, p2, ..., pn, deve-se montar um sistema
Ou com n equações e n incógnitas, sendo as somas X1+X2+...+Xn=M e
p1+p2+...+pn=P.

GRANDEZAS DIRETAMENTE PROPORCIONAIS

A solução segue das propriedades das proporções:
Duas grandezas variáveis dependentes são diretamente pro-
porcionais quando a razão entre os valores da 1ª grandeza é igual a
razão entre os valores correspondentes da 2ª, ou de uma maneira
mais informal, se eu pergunto:
Quanto mais.....mais.... Exemplo
Carlos e João resolveram realizar um bolão da loteria. Carlos
Exemplo entrou com R$ 10,00 e João com R$ 15,00. Caso ganhem o prêmio
Distância percorrida e combustível gasto de R$ 525.000,00, qual será a parte de cada um, se o combinado
entre os dois foi de dividirem o prêmio de forma diretamente pro-
DISTÂNCIA (KM) COMBUSTÍVEL (LITROS) porcional?
13 1
26 2
39 3
52 4

Quanto MAIS eu ando, MAIS combustível?

Diretamente proporcionais
Se eu dobro a distância, dobra o combustível

Carlos ganhará R$210000,00 e João R$315000,00.

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Inversamente Proporcionais 480x=1200

Para decompor um número M em n partes X1, X2, ..., Xn inver- X=25
samente proporcionais a p1, p2, ..., pn, basta decompor este número
M em n partes X1, X2, ..., Xn diretamente proporcionais a 1/p1, 1/p2, REGRA DE TRÊS COMPOSTA
..., 1/pn. A montagem do sistema com n equações e n incógnitas, Regra de três composta é utilizada em problemas com mais de
assume que X1+X2+...+ Xn=M e além disso duas grandezas, direta ou inversamente proporcionais.

Exemplos:
1) Em 8 horas, 20 caminhões descarregam 160m³ de areia. Em
5 horas, quantos caminhões serão necessários para descarregar
125m³?
cuja solução segue das propriedades das proporções: Solução: montando a tabela, colocando em cada coluna as
grandezas de mesma espécie e, em cada linha, as grandezas de es-
pécies diferentes que se correspondem:

HORAS CAMINHÕES VOLUME

REGRA DE TRÊS SIMPLES 8↑ ----- 20 ↓ ----- 160 ↑
Regra de três simples é um processo prático para resolver pro- 5↑ ----- X↓ ----- 125 ↑
blemas que envolvam quatro valores dos quais conhecemos três
deles. Devemos, portanto, determinar um valor a partir dos três já A seguir, devemos comparar cada grandeza com aquela onde
conhecidos. está o x.

Passos utilizados numa regra de três simples: Observe que:

1º) Construir uma tabela, agrupando as grandezas da mesma
espécie em colunas e mantendo na mesma linha as grandezas de
espécies diferentes em correspondência.
2º) Identificar se as grandezas são diretamente ou inversamen-
te proporcionais.
3º) Montar a proporção e resolver a equação.
Um trem, deslocando-se a uma velocidade média de 400Km/h,
faz um determinado percurso em 3 horas. Em quanto tempo faria
esse mesmo percurso, se a velocidade utilizada fosse de 480km/h?
Aumentando o número de horas de trabalho, podemos dimi-
nuir o número de caminhões. Portanto a relação é inversamente
proporcional (seta para cima na 1ª coluna).
Aumentando o volume de areia, devemos aumentar o número
de caminhões. Portanto a relação é diretamente proporcional (seta
para baixo na 3ª coluna). Devemos igualar a razão que contém o
termo x com o produto das outras razões de acordo com o sentido
das setas.
Montando a proporção e resolvendo a equação temos:

Solução: montando a tabela:

HORAS CAMINHÕES VOLUME
1) Velocidade (Km/h) Tempo (h) 8↑ ----- 20 ↓ ----- 160 ↓
5↑ ----- X↓ ----- 125 ↓
400 ----- 3
Obs.: Assim devemos inverter a primeira coluna ficando:
480 ----- X

2) Identificação do tipo de relação: HORAS CAMINHÕES VOLUME

8 ----- 20 ----- 160
VELOCIDADE Tempo 5 ----- X ----- 125
400 ↓ ----- 3↑
480 ↓ ----- X↑

Obs.: como as setas estão invertidas temos que inverter os nú-

meros mantendo a primeira coluna e invertendo a segunda coluna Logo, serão necessários 25 caminhões
ou seja o que está em cima vai para baixo e o que está em baixo na
segunda coluna vai para cima DIVISÃO PROPORCIONAL

VELOCIDADE Tempo Quando realizamos uma divisão diretamente proporcional es-

tamos dividindo um número de maneira proporcional a uma sequ-
400 ↓ ----- 3↓ ência de outros números. A divisão pode ser de diferentes tipos,
480 ↓ ----- X↓ vejamos:

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Divisão Diretamente Proporcional

• Divisão em duas partes diretamente proporcionais: para decompor um número M em duas partes A e B diretamente proporcionais
a p e q, montamos um sistema com duas equações e duas incógnitas, de modo que a soma das partes seja A + B = M:

O valor de K é que proporciona a solução pois: A = K.p e B = K.q

• Divisão em várias partes diretamente proporcionais: para decompor um número M em partes x1, x2, ..., xn diretamente proporcio-
nais a p1, p2, ..., pn, deve-se montar um sistema com n equações e n incógnitas, sendo as somas x1 + x2 + ... + xn= M e p1 + p2 + ... + pn = P:

Divisão Inversamente Proporcional

• Divisão em duas partes inversamente proporcionais: para decompor um número M em duas partes A e B inversamente proporcio-
nais a p e q, deve-se decompor este número M em duas partes A e B diretamente proporcionais a 1/p e 1/q, que são, respectivamente, os
inversos de p e q. Assim basta montar o sistema com duas equações e duas incógnitas tal que A + B = M:

O valor de K proporciona a solução pois: A = K/p e B = K/q.

• Divisão em várias partes inversamente proporcionais: para decompor um número M em n partes x1, x2, ..., xn inversamente propor-
cionais a p1, p2, ..., pn, basta decompor este número M em n partes x1, x2, ..., xn diretamente proporcionais a 1/p1, 1/p2, ..., 1/pn. A montagem
do sistema com n equações e n incógnitas, assume que x1 + x2 + ... + xn= M:

Divisão em partes direta e inversamente proporcionais

• Divisão em duas partes direta e inversamente proporcionais: para decompor um número M em duas partes A e B diretamente
proporcionais a, c e d e inversamente proporcionais a p e q, deve-se decompor este número M em duas partes A e B diretamente propor-
cionais a c/q e d/q, basta montar um sistema com duas equações e duas incógnitas de forma que A + B = M

O valor de K proporciona a solução pois: A = K.c/p e B = K.d/q.

• Divisão em n partes direta e inversamente proporcionais: para decompor um número M em n partes x1, x2, ..., xn diretamente pro-
porcionais a p1, p2, ..., pn e inversamente proporcionais a q1, q2, ..., qn, basta decompor este número M em n partes x1, x2, ..., xn diretamente
proporcionais a p1/q1, p2/q2, ..., pn/qn.
A montagem do sistema com n equações e n incógnitas exige que x1 + x2 + ... + xn = M:

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Resolução:
2x + 7x + 6x + 6000 = 36000
15x = 30000
x = 2000
Como o último recebeu R$ 6.000,00, significa que ele se dedi-
cou 3 anos a empresa, pois 2000.3 = 6000
Exemplos: Resposta: D
(PREF. PAULISTANA/PI – PROFESSOR DE MATEMÁTICA – IMA)
Uma herança de R$ 750.000,00 deve ser repartida entre três her- (SABESP – ATENDENTE A CLIENTES 01 – FCC) Uma empresa
deiros, em partes proporcionais a suas idades que são de 5, 8 e 12 quer doar a três funcionários um bônus de R$ 45.750,00. Será feita
anos. O mais velho receberá o valor de: uma divisão proporcional ao tempo de serviço de cada um deles. Sr.
(A) R$ 420.000,00 Fortes trabalhou durante 12 anos e 8 meses. Sra. Lourdes trabalhou
(B) R$ 250.000,00 durante 9 anos e 7 meses e Srta. Matilde trabalhou durante 3 anos
(C) R$ 360.000,00 e 2 meses. O valor, em reais, que a Srta. Matilde recebeu a menos
(D) R$ 400.000,00 que o Sr. Fortes é
(E) R$ 350.000,00 (A) 17.100,00.
(B) 5.700,00.
Resolução: (C) 22.800,00.
5x + 8x + 12x = 750.000 (D) 17.250,00.
25x = 750.000 (E) 15.000,00.
x = 30.000
O mais velho receberá: 12⋅30000=360000 Resolução:
Resposta: C * Fortes: 12 anos e 8 meses = 12.12 + 8 = 144 + 8 = 152 meses
* Lourdes: 9 anos e 7 meses = 9.12 + 7 = 108 + 7 = 115 meses
(TRF 3ª – TÉCNICO JUDICIÁRIO – FCC) Quatro funcionários di- * Matilde: 3 anos e 2 meses = 3.12 + 2 = 36 + 2 = 38 meses
vidirão, em partes diretamente proporcionais aos anos dedicados * TOTAL: 152 + 115 + 38 = 305 meses
para a empresa, um bônus de R$36.000,00. Sabe-se que dentre * Vamos chamar a quantidade que cada um vai receber de F,
esses quatro funcionários um deles já possui 2 anos trabalhados, L e M.
outro possui 7 anos trabalhados, outro possui 6 anos trabalhados e
o outro terá direito, nessa divisão, à quantia de R$6.000,00. Dessa
maneira, o número de anos dedicados para a empresa, desse últi-
mo funcionário citado, é igual a
(A) 5.
(B) 7.
(C) 2. Agora, vamos calcular o valor que M e F receberam:
(D) 3.
(E) 4.

Resolução:
2x + 7x + 6x + 6000 = 36000
15x = 30000
x = 2000 M = 38 . 150 = R$ 5 700,00
Como o último recebeu R$ 6.000,00, significa que ele se dedi-
cou 3 anos a empresa, pois 2000.3 = 6000
Resposta: D

(CÂMARA DE SÃO PAULO/SP – TÉCNICO ADMINISTRATIVO –

FCC) Uma prefeitura destinou a quantia de 54 milhões de reais para F = 152 . 150 = R$ 22 800,00
a construção de três escolas de educação infantil. A área a ser cons-
truída em cada escola é, respectivamente, 1.500 m², 1.200 m² e 900 Por fim, a diferença é: 22 800 – 5700 = R$ 17 100,00
m² e a quantia destinada à cada escola é diretamente proporcional Resposta: A
a área a ser construída.
Sendo assim, a quantia destinada à construção da escola com (SESP/MT – PERITO OFICIAL CRIMINAL - ENGENHARIA CIVIL/
1.500 m² é, em reais, igual a ENGENHARIA ELÉTRICA/FÍSICA/MATEMÁTICA – FUNCAB/2014)
(A) 22,5 milhões. Maria, Júlia e Carla dividirão R$ 72.000,00 em partes inversamen-
(B) 13,5 milhões. te proporcionais às suas idades. Sabendo que Maria tem 8 anos,
(C) 15 milhões. Júlia,12 e Carla, 24, determine quanto receberá quem ficar com a
(D) 27 milhões. maior parte da divisão.
(E) 21,75 milhões. (A) R$ 36.000,00
(B) R$ 60.000,00
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(C) R$ 48.000,00
(D) R$ 24.000,00
(E) R$ 30.000,00

Resolução:

A maior parte ficará para a mais nova (grandeza inversamente proporcional).

Assim:

8.M = 288 000

M = 288 000 / 8
M = R$ 36 000,00
M + J + C = 72000
Resposta: A

MÉDIA ARITMÉTICA
Ela se divide em:

• Simples: é a soma de todos os seus elementos, dividida pelo número de elementos n.

Para o cálculo:
Se x for a média aritmética dos elementos do conjunto numérico A = {x1; x2; x3; ...; xn}, então, por definição:

Exemplo:
(CÂMARA MUNICIPAL DE SÃO JOSÉ DOS CAMPOS/SP – ANALISTA TÉCNICO LEGISLATIVO – DESIGNER GRÁFICO – VUNESP) Na festa
de seu aniversário em 2014, todos os sete filhos de João estavam presentes. A idade de João nessa ocasião representava 2 vezes a média
aritmética da idade de seus filhos, e a razão entre a soma das idades deles e a idade de João valia
(A) 1,5.
(B) 2,0.
(C) 2,5.
(D) 3,0.
(E) 3,5.

Resolução:
Foi dado que: J = 2.M

(I)

Foi pedido:

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Na equação ( I ), temos que: • Aplicações

Como o próprio nome indica, a média geométrica sugere inter-
pretações geométricas. Podemos calcular, por exemplo, o lado de
um quadrado que possui a mesma área de um retângulo, usando a
definição de média geométrica.

Exemplo:
A média geométrica entre os números 12, 64, 126 e 345, é
dada por:
G = R4[12 ×64×126×345] = 76,013

PORCENTAGEM

Resposta: E
• Ponderada: é a soma dos produtos de cada elemento multi-
plicado pelo respectivo peso, dividida pela soma dos pesos.
Para o cálculo
Este termo se refere a uma fração cujo denominador é 100, seu
símbolo é (%). Sua utilização está tão disseminada que a encontra-
mos nos meios de comunicação, nas estatísticas, em máquinas de
calcular, etc.
Os acréscimos e os descontos é importante saber porque ajuda
muito na resolução do exercício.

Acréscimo
Se, por exemplo, há um acréscimo de 10% a um determina-
do valor, podemos calcular o novo valor apenas multiplicando esse
ATENÇÃO: A palavra média, sem especificações (aritmética ou valor por 1,10, que é o fator de multiplicação. Se o acréscimo for
ponderada), deve ser entendida como média aritmética. de 20%, multiplicamos por 1,20, e assim por diante. Veja a tabela
abaixo:
Exemplo:
(CÂMARA MUNICIPAL DE SÃO JOSÉ DO RIO PRETO/SP – PRO-
GRAMADOR DE COMPUTADOR – FIP) A média semestral de um cur- ACRÉSCIMO OU LUCRO FATOR DE MULTIPLICAÇÃO
so é dada pela média ponderada de três provas com peso igual a 1 10% 1,10
na primeira prova, peso 2 na segunda prova e peso 3 na terceira.
Qual a média de um aluno que tirou 8,0 na primeira, 6,5 na segunda 15% 1,15
e 9,0 na terceira? 20% 1,20
(A) 7,0
47% 1,47
(B) 8,0
(C) 7,8 67% 1,67
(D) 8,4
(E) 7,2 Exemplo: Aumentando 10% no valor de R$10,00 temos:

Resolução: 10 x 1,10 = R$ 11,00

Na média ponderada multiplicamos o peso da prova pela sua
nota e dividimos pela soma de todos os pesos, assim temos: Desconto
No caso de haver um decréscimo, o fator de multiplicação será:
Fator de Multiplicação =1 - taxa de desconto (na forma decimal)
Veja a tabela abaixo:

DESCONTO FATOR DE MULTIPLICAÇÃO

Resposta: B
10% 0,90
MÉDIA GEOMÉTRICA 25% 0,75
É definida, para números positivos, como a raiz n-ésima do pro-
34% 0,66
duto de n elementos de um conjunto de dados.
60% 0,40
90% 0,10

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Exemplo: Descontando 10% no valor de R$10,00 temos: A equação do 1º grau é apresentada da seguinte forma:

10 X 0,90 = R$ 9,00

Chamamos de lucro em uma transação comercial de compra e
venda a diferença entre o preço de venda e o preço de custo.
Lucro=preço de venda -preço de custo
Podemos expressar o lucro na forma de porcentagem de duas
formas:
É importante dizer que a e b representam qualquer número real
e a é diferente de zero (a 0). A incógnita x pode ser representada por
qualquer letra, contudo, usualmente, utilizamos x ou y como valor
a ser encontrado para o resultado da equação. O primeiro membro
da equação são os números do lado esquerdo da igualdade, e o
segundo membro, o que estão do lado direito da igualdade.

Como resolver uma equação do primeiro grau

Para resolvermos uma equação do primeiro grau, devemos
achar o valor da incógnita (que vamos chamar de x) e, para que isso
seja possível, é só isolar o valor do x na igualdade, ou seja, o x deve
ficar sozinho em um dos membros da equação.
O próximo passo é analisar qual operação está sendo feita no
Exemplo mesmo membro em que se encontra x e “jogar” para o outro lado
(DPE/RR – Analista de Sistemas – FCC/2015) Em sala de aula da igualdade fazendo a operação oposta e isolando x.
com 25 alunos e 20 alunas, 60% desse total está com gripe. Se x% 1° exemplo:
das meninas dessa sala estão com gripe, o menor valor possível
para x é igual a
(A) 8. Nesse caso, o número que aparece do mesmo lado de x é o 4 e
(B) 15. ele está somando. Para isolar a incógnita, ele vai para o outro lado
(C) 10. da igualdade fazendo a operação inversa (subtração):
(D) 6.
(E) 12.

Resolução
45------100%
X-------60% 2° exemplo:
X=27

O menor número de meninas possíveis para ter gripe é se to- O número que está do mesmo lado de x é o 12 e ele está
dos os meninos estiverem gripados, assim apenas 2 meninas estão. subtraindo. Nesse exemplo, ele vai para o outro lado da igualdade
com a operação inversa, que é a soma:

Resposta: C.
3° exemplo:

FUNÇÕES, EQUAÇÕES E INEQUAÇÕES DE 1º E DE 2º GRAUS,

EXPONENCIAIS E LOGARÍTMICAS: CONCEITO, REPRESEN-
Vamos analisar os números que estão no mesmo lado da
TAÇÃO GRÁFICA, PROBLEMAS
incógnita, o 4 e o 2. O número 2 está somando e vai para o outro
lado da igualdade subtraindo e o número 4, que está multiplicando,
EQUAÇÃO DO 1° GRAU passa para o outro lado dividindo.
Na Matemática, a equação é uma igualdade que envolve uma
ou mais incógnitas. Quem determina o “grau” dessa equação é o
expoente dessa incógnita, ou seja, se o expoente for 1, temos a
equação do 1º grau. Se o expoente for 2, a equação será do 2º grau;
se o expoente for 3, a equação será de 3º grau. Exemplos:
4x + 2 = 16 (equação do 1º grau)
x² + 2x + 4 = 0 (equação do 2º grau)
x³ + 2x² + 5x – 2 = 0 (equação do 3º grau)

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4° exemplo: Uma inequação é do 1º grau quando o maior expoente da

Esse exemplo envolve números negativos e, antes de passar incógnita é igual a 1. Podem assumir as seguintes formas:
o número para o outro lado, devemos sempre deixar o lado da ax + b >0
incógnita positivo, por isso vamos multiplicar toda a equação por -1. ax + b < 0
ax + b ≥ 0
ax + b ≤ 0

Sendo a e b números reais e a ≠ 0.

Passando o número 3, que está multiplicando x, para o outro — Resolução de uma inequação do primeiro grau.
lado, teremos: Para resolver uma inequação desse tipo, podemos fazer da
mesma forma que fazemos nas equações.
Contudo, devemos ter cuidado quando a incógnita ficar
negativa.
Nesse caso, devemos multiplicar por (-1) e inverter o símbolo
da desigualdade.

Exemplos:
— Propriedade Fundamental das Equações
a) Resolvendo a inequação 3x + 19 < 40.
A propriedade fundamental das equações é também chamada
Para resolver a inequação devemos isolar o x, passando o 19 e
de regra da balança. Não é muito utilizada no Brasil, mas tem
o 3 para o outro lado da desigualdade.
a vantagem de ser uma única regra. A ideia é que tudo que for
Lembrando que ao mudar de lado devemos trocar a operação.
feito no primeiro membro da equação deve também ser feito no
Assim, o 19 que estava somando, passará diminuindo e o 3 que
segundo membro com o objetivo de isolar a incógnita para se obter
estava multiplicando passará dividindo.
o resultado. Veja a demonstração nesse exemplo:
3x < 40 -19
x < 21/3
x<7
Começaremos com a eliminação do número 12. Como ele
está somando, vamos subtrair o número 12 nos dois membros da b) Como resolver a inequação 15 - 7x ≥ 2x - 30?
equação: Quando há termos algébricos (x) dos dois lados da desigualdade,
devemos juntá-los no mesmo lado.
Ao fazer isso, os números que mudam de lado têm o sinal
alterado.

15 - 7x ≥ 2x - 30
Para finalizar, o número 3 que está multiplicando a incógnita
- 7x - 2 x ≥ - 30 -15
será dividido por 3 nos dois membros da equação:
- 9x ≥ - 45

Agora, vamos multiplicar toda a inequação por (-1). Para tanto,

trocamos o sinal de todos os termos:

9x ≤ 45 (observe que invertemos o símbolo ≥ para ≤)

x ≤ 45/9
INEQUAÇÃO DO 1º GRAU x≤5

Inequação é uma sentença matemática que apresenta pelo Portanto, a solução dessa inequação é x ≤ 5.
menos um valor desconhecido (incógnita) e representa uma
desigualdade2. — Resolução usando o gráfico da inequação
Nas inequações usamos os símbolos: Outra forma de resolver uma inequação é fazer um gráfico no
> maior que plano cartesiano.
< menor que No gráfico, fazemos o estudo do sinal da inequação identificando
≥ maior que ou igual que valores de x transformam a desigualdade em uma sentença
≤ menor que ou igual verdadeira.
Para resolver uma inequação usando esse método devemos
Exemplos: seguir os passos:
a) 3x - 5 > 62 1º) Colocar todos os termos da inequação em um mesmo lado.
b) 10 + 2x ≤ 20 2º) Substituir o sinal da desigualdade pelo da igualdade.
3º) Resolver a equação, ou seja, encontrar sua raiz.
2 https://www.todamateria.com.br/inequacao/ 4º) Fazer o estudo do sinal da equação, identificando os valores
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de x que representam a solução da inequação. Função Crescente: a > 0

De uma maneira bem simples, podemos olhar no gráfico que os
Exemplo: Resolvendo a inequação 3x + 19 < 40. valores de y vão crescendo.
Primeiro, vamos escrever a inequação com todos os termos de
um lado da desigualdade:

3x + 19 - 40 < 0
3x - 21 < 0

Essa expressão indica que a solução da inequação são os

valores de x que tornam a inequação negativa (< 0).
Encontrar a raiz da equação 3x - 21 = 0

x = 21/3
x = 7 (raiz da equação)

Representar no plano cartesiano os pares de pontos Função Decrescente: a < 0

encontrados ao substituir valores no x na equação. O gráfico deste Nesse caso, os valores de y, caem.
tipo de equação é uma reta.

Raiz da função
Calcular o valor da raiz da função é determinar o valor em que a
reta cruza o eixo x, para isso consideremos o valor de y igual a zero,
pois no momento em que a reta intersecta o eixo x, y = 0. Observe a
representação gráfica a seguir:
Identificamos que os valores < 0 (valores negativos) são os
valores de x < 7. O valor encontrado coincide com o valor que
encontramos ao resolver diretamente (exemplo a, anterior).

FUNÇÃO DO 1º GRAU
A função do 1° grau relacionará os valores numéricos obtidos
de expressões algébricas do tipo (ax + b), constituindo, assim, a fun-
ção f(x) = ax + b.

Estudo dos Sinais

Definimos função como relação entre duas grandezas repre-
sentadas por x e y. No caso de uma função do 1º grau, sua lei de
formação possui a seguinte característica: y = ax + b ou f(x) = ax +
b, onde os coeficientes a e b pertencem aos reais e diferem de zero.
Esse modelo de função possui como representação gráfica a figura
de uma reta, portanto, as relações entre os valores do domínio e da
imagem crescem ou decrescem de acordo com o valor do coeficien-
te a. Se o coeficiente possui sinal positivo, a função é crescente, e
caso ele tenha sinal negativo, a função é decrescente.
Podemos estabelecer uma formação geral para o cálculo da raiz
de uma função do 1º grau, basta criar uma generalização com base
na própria lei de formação da função, considerando y = 0 e isolando
o valor de x (raiz da função).
X=-b/a
Dependendo do caso, teremos que fazer um sistema com duas
equações para acharmos o valor de a e b.

Editora
73
a solução para o seu concurso!
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

Exemplo: — Fórmula de Bhaskara

Dado que f(x)=ax+b e f(1)=3 e f(3)=5, ache a função.
1) Determinar os coeficientes da equação
F(1)=1a+b Os coeficientes de uma equação são todos os números que não
3=a+b são a incógnita dessa equação, sejam eles conhecidos ou não. Para
F(3)=3a+b isso, é mais fácil comparar a equação dada com a forma geral das
5=3a+b equações do segundo grau, que é: ax2 + bx + c = 0. Observe que
o coeficiente “a” multiplica x2, o coeficiente “b” multiplica x, e o
coeficiente “c” é constante.
Por exemplo, na seguinte equação:
x² + 3x + 9 = 0

Isolando a em I O coeficiente a = 1, o coeficiente b = 3 e o coeficiente c = 9.

a=3-b
Substituindo em II
3(3-b)+b=5
9-3b+b=5
-2b=-4
b=2
Portanto,
a=3-b
a=3-2=1
Assim, f(x)=x+2
EQUAÇÃO DO 2° GRAU
Toda equação que puder ser escrita na forma ax2 + bx + c = 0
será chamada equação do segundo grau3. O único detalhe é que
a, b e c devem ser números reais, e a não pode ser igual a zero em
hipótese alguma.
Uma equação é uma expressão que relaciona números
conhecidos (chamados coeficientes) a números desconhecidos
(chamados incógnitas), por meio de uma igualdade. Resolver uma
equação é usar as propriedades dessa igualdade para descobrir
o valor numérico desses números desconhecidos. Como eles
são representados pela letra x, podemos dizer que resolver uma
equação é encontrar os valores que x pode assumir, fazendo com
que a igualdade seja verdadeira.
— Como resolver equações do 2º grau?
Conhecemos como soluções ou raízes da equação ax² + bx + c =
0 os valores de x que fazem com que essa equação seja verdadeira4.
Uma equação do 2º grau pode ter no máximo dois números reais
que sejam raízes dela. Para resolver equações do 2º grau completas,
existem dois métodos mais comuns:
- Fórmula de Bhaskara;
- Soma e produto.
O primeiro método é bastante mecânico, o que faz com
que muitos o prefiram. Já para utilizar o segundo, é necessário o
conhecimento de múltiplos e divisores. Além disso, quando as
soluções da equação são números quebrados, soma e produto não
é uma alternativa boa.
3 https://escolakids.uol.com.br/matematica/equacoes-segundo-grau.
htm#:~:text=Toda%20equa%C3%A7%C3%A3o%20que%20puder%20
ser,a%20zero%20em%20hip%C3%B3tese%20alguma.
4 https://www.preparaenem.com/matematica/equacao-do-2-grau.
htm
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74
a solução para o seu concurso!
Na equação:
– x² + x = 0
O coeficiente a = – 1, o coeficiente b = 1 e o coeficiente c = 0.
2) Encontrar o discriminante
O discriminante de uma equação do segundo grau é
representado pela letra grega Δ e pode ser encontrado pela seguinte
fórmula:
Δ = b² – 4·a·c
Nessa fórmula, a, b e c são os coeficientes da equação do
segundo grau. Na equação: 4x² – 4x – 24 = 0, por exemplo, os
coeficientes são: a = 4, b = – 4 e c = – 24. Substituindo esses números
na fórmula do discriminante, teremos:
Δ = b² – 4 · a · c
Δ= (– 4)² – 4 · 4 · (– 24)
Δ = 16 – 16 · (– 24)
Δ = 16 + 384
Δ = 400
— Quantidade de soluções de uma equação
As equações do segundo grau podem ter até duas soluções
reais5. Por meio do discriminante, é possível descobrir quantas
soluções a equação terá. Muitas vezes, o exercício solicita isso em
vez de perguntar quais as soluções de uma equação. Então, nesse
caso, não é necessário resolvê-la, mas apenas fazer o seguinte:
Se Δ < 0, a equação não possui soluções reais.
Se Δ = 0, a equação possui apenas uma solução real.
Se Δ > 0, a equação possui duas soluções reais.
Isso acontece porque, na fórmula de Bhaskara, calcularemos a
raiz de Δ. Se o discriminante é negativo, é impossível calcular essas
raízes.
3) Encontrar as soluções da equação
Para encontrar as soluções de uma equação do segundo
grau usando fórmula de Bhaskara, basta substituir coeficientes e
discriminante na seguinte expressão:
5 https://mundoeducacao.uol.com.br/matematica/discriminante-u-
ma-equacao-segundo-grau.htm
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO
Observe a presença de um sinal ± na fórmula de Bhaskara.
Esse sinal indica que deveremos fazer um cálculo para √Δ positivo
e outro para √Δ negativo. Ainda no exemplo 4x2 – 4x – 24 = 0,
substituiremos seus coeficientes e seu discriminante na fórmula de
Bhaskara:
Então, as soluções dessa equação são 3 e – 2, e seu conjunto de
solução é: S = {3, – 2}.
— Soma e Produto
Nesse método é importante conhecer os divisores de um
número. Ele se torna interessante quando as raízes da equação são
números inteiros, porém, quando são um número decimal, esse
método fica bastante complicado.
A soma e o produto é uma relação entre as raízes x1 e x2 da
equação do segundo grau, logo devemos buscar quais são os
possíveis valores para as raízes que satisfazem a seguinte relação:
Exemplo: Encontre as soluções para a equação x² – 5x + 6 = 0.
1º passo: encontrar a, b e c.
a=1
b = -5
c=6
2º passo: substituir os valores de a, b e c na fórmula.
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3º passo: encontrar o valor de x1 e x2 analisando a equação.
Nesse caso, estamos procurando dois números cujo produto
seja igual a 6 e a soma seja igual a 5.
Os números cuja multiplicação é igual a 6 são:
I. 6 x 1 = 6
II. 3 x 2 =6
III. (-6) x (-1) = 6
IV. (-3) x (-2) = 6
Dos possíveis resultados, vamos buscar aquele em que a soma
seja igual a 5. Note que somente a II possui soma igual a 5, logo as
raízes da equação são x1 = 3 e x2 = 2.
— Equação do 2º Grau Incompleta
Equação do 2º grau é incompleta quando ela possui b e/ou c
iguais a zero. Existem três tipos dessas equações, cada um com um
método mais adequado para sua resolução.
Uma equação do 2º grau é conhecida como incompleta quando
um dos seus coeficientes, b ou c, é igual a zero. Existem três casos
possíveis de equações incompletas, que são:
- Equações que possuem b = 0, ou seja, ax² + c = 0;
- Equações que possuem c = 0, ou seja, ax² + bx = 0;
- Equações em que b = 0 e c = 0, então a equação será ax² = 0.
Em cada caso, é possível utilizar métodos diferentes para
encontrar o conjunto de soluções da equação. Por mais que seja
possível resolvê-la utilizando a fórmula de Bhaskara, os métodos
específicos de cada equação incompleta acabam sendo menos
trabalhosos. A diferença entre a equação completa e a equação
incompleta é que naquela todos os coeficientes são diferentes de 0,
já nesta pelo menos um dos seus coeficientes é zero.
Como Resolver Equações do 2º Grau Incompletas
Para encontrar as soluções de uma equação do 2º grau, é
bastante comum a utilização da fórmula de Bhaskara, porém
existem métodos específicos para cada um dos casos de equações
incompletas, a seguir veremos cada um deles.
Quando c = 0
Quando o c = 0, a equação do 2º grau é incompleta e é uma
equação do tipo ax² + bx = 0. Para encontrar seu conjunto de
soluções, colocamos a variável x em evidência, reescrevendo essa
equação como uma equação produto. Vejamos um exemplo a
seguir.
Exemplo: Encontre as soluções da equação 2x² + 5x = 0.
1º passo: colocar x em evidência.
Reescrevendo a equação colocando x em evidência, temos que:
2x² + 5x = 0
x · (2x + 5) = 0
2º passo: separar a equação produto em dois casos.
Para que a multiplicação entre dois números seja igual a zero,
um deles tem que ser igual a zero, no caso, temos que:
x · (2x + 5) = 0
x = 0 ou 2x + 5 = 0
3º passo: encontrar as soluções.
Já encontramos a primeira solução, x = 0, agora falta encontrar
o valor de x que faz com que 2x + 5 seja igual a zero, então, temos
que:
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 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

2x + 5 = 0 b=-1
2x = -5 c=-6
x = -5/2
Utilizamos a fórmula de Bhaskara (Δ = b² - 4ac) e substituímos
Então encontramos as duas soluções da equação, x = 0 ou x = pelos valores dos coeficientes:
-5/2.
Δ = (- 1)² - 4 . 1 . (- 6)
Quando b = 0 Δ = 1 + 24
Quando b = 0, encontramos uma equação incompleta do tipo Δ = 25
ax² + c = 0. Nesse caso, vamos isolar a variável x até encontrar as
possíveis soluções da equação. Vejamos um exemplo: Continuando na fórmula de Bhaskara, substituímos novamente
Exemplo: Encontre as soluções da equação 3x² – 12 = 0. pelos valores dos nossos coeficientes:
Para encontrar as soluções, vamos isolar a variável.
3x² – 12 = 0
3x² = 12
x² = 12 : 3
x² = 4

Ao extrair a raiz no segundo membro, é importante lembrar que

existem sempre dois números e que, ao elevarmos ao quadrado,
encontramos como solução o número 4 e, por isso, colocamos o
símbolo de ±.
x = ±√4
x = ±2
Então as soluções possíveis são x = 2 e x = -2.

Quando b = 0 e c = 0
Quando tanto o coeficiente b quanto o coeficiente c são iguais
a zero, a equação será do tipo ax² = 0 e terá sempre como única
solução x = 0. Vejamos um exemplo a seguir.
Exemplo:
3x² = 0
x² = 0 : 3
x² = 0 As raízes da equação são -2 e 3. Como o coeficiente a da
x = ±√0 equação do 2º grau é positivo, seu gráfico terá a concavidade
x = ±0 voltada para cima.
x=0

INEQUAÇÃO DO 2º GRAU

Uma inequação é do 2º grau quando o maior expoente da

incógnita é igual a 2. Podem assumir as seguintes formas:
ax² + bx + c > 0
ax² + bx + c < 0
ax² + bx + c ≥ 0
ax² + bx + c ≤ 0

Sendo a, b e c números reais e a ≠ 0.

Podemos resolver esse tipo de inequação usando o gráfico que
representa a equação do 2º grau para fazer o estudo do sinal, da
mesma forma que fizemos no da inequação do 1º grau.
Lembrando que, nesse caso, o gráfico será uma parábola.

Exemplo: Resolvendo a inequação x² - x - 6 < 0. Pelo gráfico, observamos que os valores que satisfazem a
inequação são: - 2 < x < 3.
Para resolver uma inequação do segundo grau é preciso Podemos indicar a solução usando a seguinte notação:
encontrar valores cuja expressão do lado esquerdo do sinal < dê
uma solução menor do que 0 (valores negativos).
Primeiro, identifique os coeficientes:
a=1
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Raízes

Um número x que pertence ao conjunto dos números Reais, tal

que, x seja maior que -2 e menor que 3.

FUNÇÃO DO 2º GRAU
Em geral, uma função quadrática ou polinomial do segundo
grau tem a seguinte forma:
f(x)=ax²+bx+c, onde a≠0
f(x)=a(x-x1)(x-x2)
Vértices e Estudo do Sinal
É essencial que apareça ax² para ser uma função quadrática e Quando a > 0, a parábola tem concavidade voltada para cima e
deve ser o maior termo. um ponto de mínimo V; quando a < 0, a parábola tem concavidade
voltada para baixo e um ponto de máximo V.
Concavidade
A concavidade da parábola é para cima se a>0 e para baixo se
a<0 Em qualquer caso, as coordenadas de V são .

Veja os gráficos:

Discriminante(∆)
∆ = b²-4ac
∆>0

A parábola y=ax²+bx+c intercepta o eixo x em dois pontos dis-

tintos, (x1,0) e (x2,0), onde x1 e x2 são raízes da equação ax²+bx+c=0

∆=0

Quando ∆=0 , a parábola y=ax²+bx+c é tangente ao eixo x, no

ponto

Repare que, quando tivermos o discriminante ∆ = 0, as duas

raízes da equação ax²+bx+c=0 são iguais
∆<0

A função não tem raízes reais

Editora
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EQUAÇÃO EXPONENCIAL 3x = 1
x = 0 ou
Chama-se equação exponencial6, toda equação onde a variável
x se encontra no expoente. 3x = 3 1
x=1
Exemplos
S = {0,1}

Para resolução, precisamos encontrar os valores da variável INEQUAÇÃO EXPONENCIAL

que a torna uma sentença numérica verdadeira. Vamos relembrar
algumas das propriedades da potenciação para darmos continuida- Assim como as equações exponenciais, as inequações são
de: aquelas cujo a variável se encontra no expoente. São representadas
por uma desigualdade > , < , ≤ ou ≥.

Exemplos

Vamos ver o passo a passo para resolução de uma equação ex-

ponencial:

Exemplos Resolução de inequação exponencial

1) 2x = 8 Resolver uma inequação exponencial é achar valores para vari-

1º) Algumas equações podem ser transformadas em outras ável que satisfaça a sentença matemática.
equivalentes, as quais possuem nos dois membros potências de Antes de resolver uma inequação exponencial, deve-se obser-
mesma base. Neste caso o 8 pode ser transformado em potência de var a situação das bases nos dois membros, caso as bases sejam
base 2. Fatorando o 8 obtemos 23 = 8. diferentes, reduza-as a uma mesma base e, em seguida, forme uma
inequação com os expoentes. Atente-se as regras dos sinais:
2º) Aplicando a propriedade da potenciação:  base
iguais, igualamos os expoentes, logo Caso a > 1, mantenha o sinal original.
x=3
Caso 0 < a < 1, inverta o sinal.
2) 2m . 24 = 210
2 m + 4 = 210  m + 4 = 10  m = 10 - 4  m = 6
S = {6}
Exemplos
3) 6 2m – 1 : 6 m – 3 = 64
6 (2m – 1 ) – (m – 3) = 64  2m – 1 – m + 3 = 4  2m – m = 4 + 1 – 3 A) 2x ≥ 128
m=5–3m=2 Por fatoração, 128 = 27.
S = {2} 2x ≥ 27  como as bases são iguais e a > 1, basta formar uma
inequação com os expoentes  x ≥ 7
4) 32x - 4.3x + 3 = 0. S = {x ∈ R | x ≥ 7}
A expressão dada pode ser escrita na forma:
(3x)2 – 4.3x + 3 = 0
Criamos argumentos para resolução da equação exponencial. B)
Fazendo 3x = y, temos:
y2 – 4y + 3 = 0, assim y = 1 ou y = 3 (Foi resolvida a equação do Como as bases são iguais então igualamos os expoentes: x <
segundo grau) 2. E como as bases estão compreendidas entre 0 e 1, inverte-se o
Como 3x= y, então sinal, logo: x > 2.
6 colegioweb.com.br S = {x ϵ R | x > 2}
BIANCHINI, Edwaldo; PACCOLA, Herval – Matemática – Volume 1
IEZZI, Gelson – Matemática Volume Único
Editora
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C) 4x + 4 > 5 . 2x
Perceba que, por fatoração, 4x = 22x e 22x é o mesmo que (2x)².
Vamos reescrever a inequação:
(2x)² + 4 > 5 . 2x
Chamando 2x de t, para facilitar a resolução, ficamos com:
t2 + 4 > 5t
t2 – 5t + 4 > 0, observe que caímos em uma inequação do 2º
grau, resolvendo a equação gerada pela inequação encontramos as
raízes t’ = 1 e t’’ = 4. Como a > 0, concavidade fica para cima e isto
também significa que estamos procurando valores que tornem a
inequação positiva, ficamos com:
t < 1 ou t > 4
Retornando a equação inicial:
t = 2x A Constante de Euler
2x < 1  x < 0  lembre-se que todo número elevado a 1 é É definida por :
igual ao próprio número, e que todo número elevado a zero é igual e = exp(1)
a 1.
2x > 4  2x > 22  x > 2. O número e é um número irracional e positivo e em função da
S = {x ∈ R | x < 0 ou x > 2} definição da função exponencial, temos que:
Ln(e) = 1
FUNÇÃO EXPONENCIAL
A expressão matemática que define a função exponencial é Este número é denotado por e em homenagem ao matemático
uma potência. Nesta potência, a base é um número real positivo e suíço Leonhard Euler (1707-1783), um dos primeiros a estudar as
diferente de 1 e o expoente é uma variável. propriedades desse número.

Função crescente O valor deste número expresso com 10 dígitos decimais, é:

Se a > 1 temos uma função exponencial crescente, qualquer e = 2,7182818284
que seja o valor real de x.
No gráfico da função ao lado podemos observar que à medida Se x é um número real, a função exponencial exp(.) pode ser
que x aumenta, também aumenta f(x) ou y. Graficamente vemos escrita como a potência de base e com expoente x, isto é:
que a curva da função é crescente. ex = exp(x)

Propriedades dos expoentes

Se a, x e y são dois números reais quaisquer e k é um número
racional, então:
- ax ay= ax + y
- ax / ay= ax - y
- (ax) y= ax.y
- (a b)x = ax bx
- (a / b)x = ax / bx
- a-x = 1 / ax

EQUAÇÃO LOGARÍTMICA7

Existem equações que não podem ser reduzidas a uma igual-

Função decrescente dade de mesma base pela simples aplicação das propriedades das
potências. A resolução de uma equação desse tipo baseia-se na de-
Se 0 < a < 1 temos uma função exponencial decrescente em finição de logaritmo.
todo o domínio da função.
Neste outro gráfico podemos observar que à medida que x au-
menta, y diminui. Graficamente observamos que a curva da função
é decrescente.
Existem quatro tipos de equações logarítmicas:

1º) Equações redutíveis a uma igualdade entre dois logarit-

mos de mesma base:

7 brasilescola.com
BIANCHINI, Edwaldo; PACCOLA, Herval – Matemática – Volume 1
IEZZI, Gelson – Matemática Volume Ùnico
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79
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A solução pode ser obtida impondo-se f(x) = g(x) > 0.

Exemplo

Temos que:
2x + 4 = 3x + 1
2x – 3x = 1 – 4
–x=–3
x=3
Portanto, S = {3}

2º) Equações redutíveis a uma igualdade entre dois logaritmos e um número real:

A solução pode ser obtida impondo-se f(x) = ar.

Exemplo

Pela definição de logaritmo temos:

5x + 2 = 33
5x + 2 = 27
5x = 27 – 2
5x = 25
x=5
Portanto S = {5}.

3º) Equações que são resolvidas por meio de uma mudança de incógnita:

Exemplo

Vamos fazer a seguinte mudança de incógnita:

Substituindo na equação inicial, ficaremos com:

4º) Equações que envolvem utilização de propriedades ou de mudança de base:

Exemplo

Usando as propriedades do logaritmo, podemos reescrever a equação acima da seguinte forma:

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a solução para o seu concurso!
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

Note que para isso utilizamos as seguintes propriedades:

Vamos retornar à equação:

Como ficamos com uma igualdade entre dois logaritmos, segue que:
(2x + 3)(x + 2) = x2
ou
2x2 + 4x + 3x + 6 = x2
2x2 – x2 + 7x + 6 = 0
x2 + 7x + 6 = 0

x = -1 ou x = - 6

Lembre-se que para o logaritmo existir o logaritmando e a base devem ser positivos. Com os valores encontrados para x, o logaritman-
do ficará negativo. Sendo assim, a equação não tem solução ou S = ø.

INEQUAÇÃO LOGARÍTMICA

A forma de se resolver a inequação logarítmica é a mesma da equação, mas é preciso ter muito cuidado quando a base for 0 < a < 1.
São dois tipos de inequação logarítmica.

1º) Inequações redutíveis a uma desigualdade entre logaritmos de mesma base:

Neste caso há ainda dois casos a considerar

Exemplo
Log3 (2x + 1) ≤ 1
Condição de existência:
2x + 1 > 0 → 2x > – 1 → x > -1/2 (S1)
Veja que no 2º membro da desigualdade não temos um logaritmo. Porém, podemos escrever o número 1 em forma de logaritmo,
dessa forma igualando as bases: 1 = log3 31. A Base 3 foi escrita intencionalmente, para se igualar a base do logaritmo escrito no 1º mem-
bro. Reescrevendo a inequação:
Log3 (2x + 1) ≤ log3 31 → como a > 1 mantem-se a direção inicial do sinal.
2x + 1 ≤ 31 → 2x ≤ 3 – 1
2x ≤ 2 → x ≤ 1.
S = S1 ∩ S2 → a solução final é a interseção das soluções 1 e 2.
S = {x ∈ R / −12 < x ≤ 1}

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 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

2º) Inequações redutíveis a uma desigualdade entre um loga-

ritmo e um número real: SISTEMAS LINEARES

SISTEMA DO 1º GRAU
Para resolver uma inequação desse tipo, basta substituir r por Um sistema de equação de 1º grau com duas incógnitas é for-
, assim teremos: mado por: duas equações de 1º grau com duas incógnitas diferen-
tes em cada equação. Veja um exemplo:

Exemplo
log1/2 (x − 7) > log1/2(3x + 1)
Condições de existência: • Resolução de sistemas
x – 7 > 0 → x > 7   (S1) Existem dois métodos de resolução dos sistemas. Vejamos:
3x + 1 > 0 → 3x > – 1 → x > −13 (S2)
• Método da substituição
log1/2(x − 7) > log1/2(3x + 1) → como 0 < a <1 inverte-se a direção Consiste em escolher uma das duas equações, isolar uma das
inicial do sinal. incógnitas e substituir na outra equação, veja como:
x – 7 < 3x + 1   → x – 3x < 1 + 7
–2x < 8 → 2x > – 8 →  x > – 4    (S3)
S = S1 ∩ S2 ∩ S3 → a solução final é a interseção das soluções Dado o sistema , enumeramos as equações.
1, 2 e 3.
S = {x ∈ R | x > 7}

FUNÇÃO LOGARÍTMICA Escolhemos a equação 1 (pelo valor da incógnita de x ser 1) e

isolamos x. Teremos: x = 20 – y e substituímos na equação 2.
Uma função dada por , em que a constante 3 (20 – y) + 4y = 72, com isso teremos apenas 1 incógnita. Re-
a é positiva e diferente de 1, denomina-se função logarítmica. solvendo:
60 – 3y + 4y = 72 → -3y + 4y = 72 -60 → y = 12
Para descobrir o valor de x basta substituir 12 na equação x =
20 – y. Logo:
x = 20 – y → x = 20 – 12 →x = 8
Portanto, a solução do sistema é S = (8, 12)

Método da adição
Esse método consiste em adicionar as duas equações de tal
forma que a soma de uma das incógnitas seja zero. Para que isso
aconteça será preciso que multipliquemos algumas vezes as duas
equações ou apenas uma equação por números inteiros para que a
soma de uma das incógnitas seja zero.

Dado o sistema

Para adicionarmos as duas equações e a soma de uma das in-

cógnitas de zero, teremos que multiplicar a primeira equação por
– 3.

Editora
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82
a solução para o seu concurso!
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

Teremos: (SABESP – ANALISTA DE GESTÃO I -CONTABILIDADE – FCC) Em

um campeonato de futebol, as equipes recebem, em cada jogo, três
pontos por vitória, um ponto em caso de empate e nenhum ponto
se forem derrotadas. Após disputar 30 partidas, uma das equipes
desse campeonato havia perdido apenas dois jogos e acumulado 58
pontos. O número de vitórias que essa equipe conquistou, nessas
30 partidas, é igual a
Adicionando as duas equações: (A) 12
(B) 14
(C) 16
(D) 13
(E) 15

Resolução:
Para descobrirmos o valor de x basta escolher uma das duas
Vitórias: x
equações e substituir o valor de y encontrado:
Empate: y
x + y = 20 → x + 12 = 20 → x = 20 – 12 → x = 8
Derrotas: 2
Portanto, a solução desse sistema é: S = (8, 12).
Pelo método da adição temos:
Exemplos:
(SABESP – APRENDIZ – FCC) Em uma gincana entre as três equi-
pes de uma escola (amarela, vermelha e branca), foram arrecada-
dos 1 040 quilogramas de alimentos. A equipe amarela arrecadou
50 quilogramas a mais que a equipe vermelha e esta arrecadou 30
quilogramas a menos que a equipe branca. A quantidade de alimen-
tos arrecadada pela equipe vencedora foi, em quilogramas, igual a
(A) 310
(B) 320
(C) 330
(D) 350 Resposta: E
(E) 370
SISTEMA DO 2º GRAU
Resolução: Utilizamos o mesmo princípio da resolução dos sistemas de
Amarela: x 1º grau, por adição, substituições, etc. A diferença é que teremos
Vermelha: y como solução um sistema de pares ordenados.
Branca: z
x = y + 50 Sequência prática
y = z - 30 – Estabelecer o sistema de equações que traduzam o problema
z = y + 30 para a linguagem matemática;
– Resolver o sistema de equações;
– Interpretar as raízes encontradas, verificando se são compatí-
veis com os dados do problema.

Exemplos:
(CPTM - MÉDICO DO TRABALHO – MAKIYAMA) Sabe-se que o
Substituindo a II e a III equação na I: produto da idade de Miguel pela idade de Lucas é 500. Miguel é
5 anos mais velho que Lucas. Qual a soma das idades de Miguel e
Lucas?
(A) 40.
(B) 55.
(C) 65.
(D) 50.
Substituindo na equação II (E) 45.
x = 320 + 50 = 370
z=320+30=350 Resolução:
A equipe que mais arrecadou foi a amarela com 370kg Sendo Miguel M e Lucas L:
M.L = 500 (I)
Resposta: E M = L + 5 (II)
substituindo II em I, temos:
(L + 5).L = 500
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a solução para o seu concurso!
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

L2 + 5L – 500 = 0, a = 1, b = 5 e c = - 500 Exemplo

∆ = b² - 4.a.c
∆ = 5² - 4.1.(-500)
∆ = 25 + 2000
∆ = 2025
x = (-b ± √∆)/2a
x’ = (-5 + 45) / 2.1 → x’ = 40/2 → x’ = 20
x’’ = (-5 - 45) / 2.1 → x’’ = -50/2 → x’’ = -25 (não serve)

Então L = 20
M.20 = 500
m = 500 : 20 = 25 O número de maneiras diferentes de se vestir é:2(calças).
M + L = 25 + 20 = 45 3(blusas)=6 maneiras
Resposta: E
Fatorial
(TJ- FAURGS) Se a soma de dois números é igual a 10 e o seu É comum nos problemas de contagem, calcularmos o produto
produto é igual a 20, a soma de seus quadrados é igual a: de uma multiplicação cujos fatores são números naturais consecu-
(A) 30 tivos. Para facilitar adotamos o fatorial.
(B) 40 n! = n(n - 1)(n - 2)... 3 . 2 . 1, (n ϵ N)
(C) 50
(D) 60 Arranjo Simples
(E) 80 Denomina-se arranjo simples dos n elementos de E, p a p, toda
sequência de p elementos distintos de E.
Resolução:
Exemplo
Usando somente algarismos 5, 6 e 7. Quantos números de 2
algarismos distintos podemos formar?

Eu quero saber a soma de seus quadrados x2 + y2

Vamos elevar o x + y ao quadrado:
(x + y)2 = (10)2
x2 + 2xy + y2 = 100 , como x . y=20 substituímos o valor :
x2 + 2.20 + y2 = 100
x2 + 40 + y2 = 100
x2 + y2 = 100 – 40
x2 + y2 = 60
Resposta: D

ANÁLISE COMBINATÓRIA E PROBABILIDADE: PRINCÍPIOS

FUNDAMENTAIS DE CONTAGEM, ARRANJOS, PERMUTA-
ÇÕES, COMBINAÇÕES, BINÔMIO DE NEWTON, CÁLCULO
DE PROBABILIDADES Observe que os números obtidos diferem entre si:
Pela ordem dos elementos: 56 e 65
Pelos elementos componentes: 56 e 67
ANÁLISE COMBINATÓRIA Cada número assim obtido é denominado arranjo simples dos
A Análise Combinatória é a área da Matemática que trata dos 3 elementos tomados 2 a 2.
problemas de contagem.
Indica-se A3,2
Princípio Fundamental da Contagem
Estabelece o número de maneiras distintas de ocorrência de
um evento composto de duas ou mais etapas.
Se uma decisão E1 pode ser tomada de n1 modos e, a decisão E2
pode ser tomada de n2 modos, então o número de maneiras de se Permutação Simples
tomarem as decisões E1 e E2 é n1.n2. Chama-se permutação simples dos n elementos, qualquer
agrupamento(sequência) de n elementos distintos de E.
O número de permutações simples de n elementos é indicado
por Pn.
Pn = n!
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a solução para o seu concurso!
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

Exemplo Relação de Stifel

Quantos anagramas tem a palavra CHUVEIRO?
Solução
A palavra tem 8 letras, portanto:
P8 = 8! = 8 . 7 . 6 . 5 . 4 . 3 . 2 . 1 = 40320

Permutação com elementos repetidos Triângulo de Pascal

De modo geral, o número de permutações de n objetos, dos
quais n1 são iguais a A, n2 são iguais a B, n3 são iguais a C etc.

Exemplo
Quantos anagramas tem a palavra PARALELEPÍPEDO?

Solução
Se todos as letras fossem distintas, teríamos 14! Permutações.
Como temos uma letra repetida, esse número será menor.

Temos 3P, 2A, 2L e 3 E

LINHA 0 1
LINHA 1 1 1
Combinação Simples
Dado o conjunto {a1, a2, ..., an} com n objetos distintos, pode- LINHA 2 1 2 1
mos formar subconjuntos com p elementos. Cada subconjunto com LINHA 3 1 3 3 1
i elementos é chamado combinação simples. LINHA 4 1 4 6 4 1
LINHA 5 1 5 10 10 5 1
LINHA 6 1 6 15 20 15 6 1

Binômio de Newton
Exemplo
Denomina-se binômio de Newton todo binômio da forma (a +
Calcule o número de comissões compostas de 3 alunos que po-
b)n, com n ϵ N. Vamos desenvolver alguns binômios:
demos formar a partir de um grupo de 5 alunos.
n = 0 → (a + b)0 = 1
n = 1 → (a + b)1 = 1a + 1b
Solução
n = 2 → (a + b)2 = 1a2 + 2ab +1b2
n = 3 → (a + b)3 = 1a3 + 3a2b +3ab2 + b3

Observe que os coeficientes dos termos formam o triângulo de

Pascal.
Números Binomiais
O número de combinações de n elementos, tomados p a p,
também é representado pelo número binomial .

Binomiais Complementares
PROBABILIDADE
Dois binomiais de mesmo numerador em que a soma dos de-
nominadores é igual ao numerador são iguais:
Experimento Aleatório
Qualquer experiência ou ensaio cujo resultado é imprevisível,
por depender exclusivamente do acaso, por exemplo, o lançamento
de um dado.

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a solução para o seu concurso!
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

Espaço Amostral
Num experimento aleatório, o conjunto de todos os resultados
possíveis é chamado espaço amostral, que se indica por E.
No lançamento de um dado, observando a face voltada para Exemplo
cima, tem-se: Uma bola é retirada de uma urna que contém bolas coloridas.
E={1,2,3,4,5,6} Sabe-se que a probabilidade de ter sido retirada uma bola verme-
lha é .Calcular a probabilidade de ter sido retirada uma bola que
No lançamento de uma moeda, observando a face voltada para não seja vermelha.
cima:
E={Ca,Co} Solução

Evento
É qualquer subconjunto de um espaço amostral.
No lançamento de um dado, vimos que
São complementares.
E={1,2,3,4,5,6}

Esperando ocorrer o número 5, tem-se o evento {5}: Ocorrer

um número par, tem-se {2,4,6}.

Exemplo Adição de probabilidades

Considere o seguinte experimento: registrar as faces voltadas Sejam A e B dois eventos de um espaço amostral E, finito e não
para cima em três lançamentos de uma moeda. vazio. Tem-se:

a) Quantos elementos tem o espaço amostral?

b) Descreva o espaço amostral.

Solução Exemplo
a) O espaço amostral tem 8 elementos, pois cada lançamento, No lançamento de um dado, qual é a probabilidade de se obter
há duas possibilidades. um número par ou menor que 5, na face superior?

2x2x2=8 Solução
E={1,2,3,4,5,6} n(E)=6
b)
E={(C,C,C), (C,C,R),(C,R,C),(R,C,C),(R,R,C),(R,C,R),(C,R,R),(R,R,R)} Sejam os eventos
A={2,4,6} n(A)=3
Considere um experimento aleatório de espaço amostral E com B={1,2,3,4} n(B)=4
n(E) amostras equiprováveis. Seja A um evento com n(A) amostras.

Eventos complementares
Seja E um espaço amostral finito e não vazio, e seja A um
evento de E. Chama-se complementar de A, e indica-se por ,o
evento formado por todos os elementos de E que não pertencem Probabilidade Condicional
a A. É a probabilidade de ocorrer o evento A dado que ocorreu o
evento B, definido por:

E={1,2,3,4,5,6}, n(E)=6
B={2,4,6} n(B)=3
A={2}

Note que

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a solução para o seu concurso!
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

Essa fórmula também será amplamente utilizada para resolver

questões.
M=C+J
M = montante
C = capital inicial
J = juros
Eventos Simultâneos M=C+C.i.n
Considerando dois eventos, A e B, de um mesmo espaço amos- M=C(1+i.n)
tral, a probabilidade de ocorrer A e B é dada por:
JUROS SIMPLES
Chama-se juros simples a compensação em dinheiro pelo em-
préstimo de um capital financeiro, a uma taxa combinada, por um
prazo determinado, produzida exclusivamente pelo capital inicial.
Em Juros Simples a remuneração pelo capital inicial aplicado
é diretamente proporcional ao seu valor e ao tempo de aplicação.
MATEMÁTICA FINANCEIRA: JUROS SIMPLES E COMPOS-
A expressão matemática utilizada para o cálculo das situações
TOS: CAPITALIZAÇÃO E DESCONTOS. TAXAS DE JUROS: NO-
envolvendo juros simples é a seguinte:
MINAL, EFETIVA, EQUIVALENTES, PROPORCIONAIS, REAL
J = C i n, onde:
E APARENTE. PLANOS OU SISTEMAS DE AMORTIZAÇÃO DE
J = juros
EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS. CÁLCULO FINANCEI-
C = capital inicial
RO: CUSTO REAL EFETIVO DE OPERAÇÕES DE FINANCIA-
i = taxa de juros
MENTO, EMPRÉSTIMO E INVESTIMENTO. TAXAS DE
n = tempo de aplicação (mês, bimestre, trimestre, semestre,
RETORNO.
ano...)

Observação importante: a taxa de juros e o tempo de aplica-

MATEMÁTICA FINANCEIRA
A Matemática Financeira possui diversas aplicações no atual
sistema econômico. Algumas situações estão presentes no cotidia-
no das pessoas, como financiamentos de casa e carros, realizações
de empréstimos, compras a crediário ou com cartão de crédito,
aplicações financeiras, investimentos em bolsas de valores, entre
outras situações. Todas as movimentações financeiras são baseadas
na estipulação prévia de taxas de juros. Ao realizarmos um emprés-
timo a forma de pagamento é feita através de prestações mensais
acrescidas de juros, isto é, o valor de quitação do empréstimo é
superior ao valor inicial do empréstimo. A essa diferença damos o
nome de juros.
Capital
O Capital é o valor aplicado através de alguma operação finan-
ceira. Também conhecido como: Principal, Valor Atual, Valor Pre-
sente ou Valor Aplicado. Em inglês usa-se Present Value (indicado
pela tecla PV nas calculadoras financeiras).
Taxa de juros e Tempo
A taxa de juros indica qual remuneração será paga ao dinheiro
emprestado, para um determinado período. Ela vem normalmente
expressa da forma percentual, em seguida da especificação do perí-
odo de tempo a que se refere:
8 % a.a. - (a.a. significa ao ano).
10 % a.t. - (a.t. significa ao trimestre).
Outra forma de apresentação da taxa de juros é a unitária, que
é igual a taxa percentual dividida por 100, sem o símbolo %:
0,15 a.m. - (a.m. significa ao mês).
0,10 a.q. - (a.q. significa ao quadrimestre)
Montante
Também conhecido como valor acumulado é a soma do Capi-
tal Inicial com o juro produzido em determinado tempo.
Editora
a solução para o seu concurso!
ção devem ser referentes a um mesmo período. Ou seja, os dois
devem estar em meses, bimestres, trimestres, semestres, anos... O
que não pode ocorrer é um estar em meses e outro em anos, ou
qualquer outra combinação de períodos.
Dica: Essa fórmula J = C i n, lembra as letras das palavras “JU-
ROS SIMPLES” e facilita a sua memorização.
Outro ponto importante é saber que essa fórmula pode ser tra-
balhada de várias maneiras para se obter cada um de seus valores,
ou seja, se você souber três valores, poderá conseguir o quarto, ou
seja, como exemplo se você souber o Juros (J), o Capital Inicial (C)
e a Taxa (i), poderá obter o Tempo de aplicação (n). E isso vale para
qualquer combinação.
Exemplo
Maria quer comprar uma bolsa que custa R$ 85,00 à vista.
Como não tinha essa quantia no momento e não queria perder a
oportunidade, aceitou a oferta da loja de pagar duas prestações de
R$ 45,00, uma no ato da compra e outra um mês depois. A taxa de
juros mensal que a loja estava cobrando nessa operação era de:
(A) 5,0%
(B) 5,9%
(C) 7,5%
(D) 10,0%
(E) 12,5%
Resposta Letra “e”.
O juros incidiu somente sobre a segunda parcela, pois a pri-
meira foi à vista. Sendo assim, o valor devido seria R$40 (85-45) e a
parcela a ser paga de R$45.
Aplicando a fórmula M = C + J:
45 = 40 + J
J=5
Aplicando a outra fórmula J = C i n:
5 = 40 X i X 1
i = 0,125 = 12,5%
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 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO
JUROS COMPOSTOS
o juro de cada intervalo de tempo é calculado a partir do saldo
no início de correspondente intervalo. Ou seja: o juro de cada in-
tervalo de tempo é incorporado ao capital inicial e passa a render
juros também.
Quando usamos juros simples e juros compostos?
A maioria das operações envolvendo dinheiro utilizajuros com-
postos. Estão incluídas: compras a médio e longo prazo, compras
com cartão de crédito, empréstimos bancários, as aplicações finan-
ceiras usuais como Caderneta de Poupança e aplicações em fundos
de renda fixa, etc. Raramente encontramos uso para o regime de
juros simples: é o caso das operações de curtíssimo prazo, e do pro-
cesso de desconto simples de duplicatas.
O cálculo do montante é dado por:
M = C (1 + i)t
Exemplo
Calcule o juro composto que será obtido na aplicação de
R$25000,00 a 25% ao ano, durante 72 meses
C = 25000
i = 25%aa = 0,25
i = 72 meses = 6 anos
M = C (1 + i)t
M = 25000 (1 + 0,25)6
M = 25000 (1,25)6
M = 95367,50
M=C+J
J = 95367,50 - 25000 = 70367,50
Taxa Nominal
A taxa nominal de juros relativa a uma operação financeira
pode ser calculada pela expressão:
Taxa nominal = Juros pagos / Valor nominal do empréstimo
Assim, por exemplo, se um empréstimo de $100.000,00,
deve ser quitado ao final de um ano, pelo valor monetário de
$150.000,00, a taxa de juros nominal será dada por:
Juros pagos = Jp = $150.000 – $100.000 = $50.000,00
Taxa nominal = in = $50.000 / $100.000 = 0,50 = 50%
Sem dúvida, se tem um assunto que gera muita confusão na
Matemática Financeira são os conceitos de taxa nominal, taxa efe-
tiva e taxa equivalente. Até na esfera judicial esses assuntos geram
muitas dúvidas nos cálculos de empréstimos, financiamentos, con-
sórcios e etc.
Vamos tentar esclarecer esses conceitos, que na maioria das
vezes nos livros e apostilas disponíveis no mercado, não são apre-
sentados de uma maneira clara.
Temos a chamada taxa de juros nominal, quando esta não é
realmente a taxa utilizada para o cálculo dos juros (é uma taxa “sem
efeito”). A capitalização (o prazo de formação e incorporação de ju-
ros ao capital inicial) será dada através de outra taxa, numa unidade
de tempo diferente, taxa efetiva.
Editora
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a solução para o seu concurso!
Como calcular a taxa que realmente vai ser utilizada; isto é, a
taxa efetiva?
Vamos acompanhar através do exemplo
Taxa Efetiva
Calcular o montante de um capital de R$ 1.000,00 (mil reais),
aplicados durante 18 (dezoito) meses, capitalizados mensalmente,
a uma taxa de 12% a.a. Explicando o que é taxa Nominal, efetiva
mensal e equivalente mensal:
Respostas e soluções:
1) A taxa Nominal é 12% a.a; pois o capital não vai ser capitali-
zado com a taxa anual.
2) A taxa efetiva mensal a ser utilizada depende de duas con-
venções: taxa proporcional mensal ou taxa equivalente mensal.
a) Taxa proporcional mensal (divide-se a taxa anual por 12):
12%/12 = 1% a.m.
b) Taxa equivalente mensal (é aquela que aplicado aos R$
1.000,00, rende os mesmos juros que a taxa anual aplicada nesse
mesmo capital).
Cálculo da taxa equivalente mensal:
onde:
iq : taxa equivalente para o prazo que eu quero
it : taxa para o prazo que eu tenho
q : prazo que eu quero
t : prazo que eu tenho
iq = 0,009489 a.m ou iq = 0,949 % a.m.
3) Cálculo do montante pedido, utilizando a taxa efetiva mensal
a) pela convenção da taxa proporcional:
M = c (1 + i)n
M = 1000 (1 + 0,01) 18 = 1.000 x 1,196147
M = 1.196,15
b) pela convenção da taxa equivalente:
M = c (1 + i)n
M = 1000 (1 + 0,009489) 18 = 1.000 x 1,185296
M = 1.185,29
NOTA: Para comprovar que a taxa de 0,948% a.m é equivalente
a taxa de 12% a.a, basta calcular o montante utilizando a taxa anual,
neste caso teremos que transformar 18 (dezoito) meses em anos
para fazer o cálculo, ou seja : 18: 12 = 1,5 ano. Assim:
M = c (1 + i)n
M = 1000 (1 + 0,12) 1,5 = 1.000 x 1,185297
M = 1.185,29
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

Conclusões: Substituindo S1 e S2 , vem:

– A taxa nominal é 12% a.a, pois não foi aplicada no cálculo do P(1 + in) = (1+r). P (1 + j)
montante. Normalmente a taxa nominal vem sempre ao ano! Daí então, vem que:
– A taxa efetiva mensal, como o próprio nome diz, é aquela que (1 + in) = (1+r). (1 + j), onde:
foi utilizado para cálculo do montante. Pode ser uma taxa propor- in = taxa de juros nominal
cional mensal (1 % a.m.) ou uma taxa equivalente mensal (0,949 % j = taxa de inflação no período
a.m.). r = taxa real de juros
– Qual a taxa efetiva mensal que devemos utilizar? Em se tra-
tando de concursos públicos, a grande maioria das bancas exami- Observe que se a taxa de inflação for nula no período, isto é, j =
nadoras utilizam a convenção da taxa proporcional. Em se tratando 0, teremos que as taxas nominal e real são coincidentes.
do mercado financeiro, utiliza-se a convenção de taxa equivalente.
Exemplo
Taxa Equivalente Numa operação financeira com taxas pré-fixadas, um banco
Taxas Equivalentes são taxas que quando aplicadas ao mes- empresta $120.000,00 para ser pago em um ano com $150.000,00.
mo capital, num mesmo intervalo de tempo, produzem montantes Sendo a inflação durante o período do empréstimo igual a 10%, pe-
iguais. Essas taxas devem ser observadas com muita atenção, em al- de-se calcular as taxas nominal e real deste empréstimo.
guns financiamentos de longo prazo, somos apenas informados da Teremos que a taxa nominal será igual a:
taxa mensal de juros e não tomamos conhecimento da taxa anual in = (150.000 – 120.000)/120.000 = 30.000/120.000 = 0,25 =
ou dentro do período estabelecido, trimestre, semestre entre ou- 25%
tros. Uma expressão matemática básica e de fácil manuseio que nos Portanto in = 25%
fornece a equivalência de duas taxas é: Como a taxa de inflação no período é igual a j = 10% = 0,10,
1 + ia = (1 + ip)n, onde: substituindo na fórmula anterior, vem:
ia = taxa anual (1 + in) = (1+r). (1 + j)
ip = taxa período (1 + 0,25) = (1 + r).(1 + 0,10)
n: número de períodos 1,25 = (1 + r).1,10
1 + r = 1,25/1,10 = 1,1364
Observe alguns cálculos: Portanto, r = 1,1364 – 1 = 0,1364 = 13,64%
Exemplo 1
Qual a taxa anual de juros equivalente a 2% ao mês? Se a taxa de inflação no período fosse igual a 30%, teríamos
Temos que: 2% = 2/100 = 0,02 para a taxa real de juros:
1 + ia = (1 + 0,02)12 (1 + 0,25) = (1 + r).(1 + 0,30)
1 + ia = 1,0212 1,25 = (1 + r).1,30
1 + ia = 1,2682 1 + r = 1,25/1,30 = 0,9615
ia = 1,2682 – 1 Portanto, r = 0,9615 – 1 = -,0385 = -3,85% e, portanto teríamos
ia = 0,2682 uma taxa real de juros negativa.
ia = 26,82%
A taxa anual de juros equivalente a 2% ao mês é de 26,82%. Exemplo
$100.000,00 foi emprestado para ser quitado por $150.000,00
As pessoas desatentas poderiam pensar que a taxa anual nesse ao final de um ano. Se a inflação no período foi de 20%, qual a taxa
caso seria calculada da seguinte forma: 2% x 12 = 24% ao ano. Como real do empréstimo?
vimos, esse tipo de cálculo não procede, pois a taxa anual foi calcu- Resposta: 25%
lada de forma correta e corresponde a 26,82% ao ano, essa variação
ocorre porque temos que levar em conta o andamento dos juros Taxas Proporcionais
compostos (juros sobre juros). Para se compreender mais claramente o significado destas ta-
xas deve-se reconhecer que toda operação envolve dois prazos:
Taxa Real – o prazo a que se refere à taxa de juros; e
A taxa real expurga o efeito da inflação. Um aspecto interes- – o prazo de capitalização (ocorrência) dos juros. (ASSAF NETO,
sante sobre as taxas reais de juros, é que elas podem ser inclusive, 2001).
negativas.
Taxas Proporcionais: duas (ou mais) taxas de juro simples são
Vamos encontrar uma relação entre as taxas de juros nominal e ditas proporcionais quando seus valores e seus respectivos perío-
real. Para isto, vamos supor que um determinado capital P é aplica- dos de tempo, reduzidos a uma mesma unidade, forem uma pro-
do por um período de tempo unitário, a certa taxa nominal in porção. (PARENTE, 1996).
O montante S1 ao final do período será dado por S1 = P(1 + in).
Consideremos agora que durante o mesmo período, a taxa de Exemplos
inflação (desvalorização da moeda) foi igual a j. O capital corrigido Prestação = amortização + juros
por esta taxa acarretaria um montanteS2 = P (1 + j).
A taxa real de juros, indicada por r, será aquela aplicada ao Há diferentes formas de amortização, conforme descritas a se-
montante S2, produzirá o montante S1. Poderemos então escrever: guir.
S1 = S2 (1 + r) Para os exemplos numéricos descritos nas tabelas, em todas
Editora
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a solução para o seu concurso!
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

as diferentes formas de amortização, utilizaremos o mesmo exercí- A fórmula foi desenvolvida, considerando-se apenas a capitali-
cio:uma dívida de valor inicial de R$ 100 mil, prazo de três meses e zação por juros compostos. O resultado é listado a seguir:
juros de 3% ao mês. n Juros Amortização Prestação Saldo devedor
Pagamento único 0 - - - 100.000,00
É a quitação de toda a dívida (amortização + juros) em um úni- 1 3.000,00 32.353,04 35.353,04 67.646,96
co pagamento, ao final do período. Utilizamos a mesma fórmula do
montante: 2 2.029,41 33.323,63 35.353,04 34.323,33
3 1.029,71 34.323,33 35.353,04 -
Nos juros simples:
M = C (1 + i×n) Sistema de Amortização Misto (SAM)
M = montante É a média aritmética das prestações calculadas nas duas formas
C = capital inicial anteriores (SAC e Price). É encontrado pela fórmula:
i= taxa de juros
n = período PMTSAM = (PTMSAC + PMTPRICE) / 2

Nos juros compostos:

M = C (1+i)n n Juros Amortização Prestação Saldo devedor
M = montante 0 - - - 100.000,00
C = capital inicial 1 3.000,00 32.843,19 35.843,19 67.156,81
i = taxa de juros
n = período 2 2.014,70 33.328,49 35.343,19 33.828,32
3 1.014,87 33.828,32 34.843,19 -
Nos juros simples:
Sistema de Amortização Crescente (SACRE)
N° Juros Amortização Prestação Saldo devedor Este sistema, criado pela Caixa Econômica Federal (CEF), é uma
das formas utilizadas para o cálculo das prestações dos financia-
0 - - - 100.000,00
mentos imobiliários. Usa-se, para o cálculo do valor das prestações,
1 3.000,00 - - 103.000,00 a metodologia do sistema de amortização constante (SAC) anual,
2 3.000,00 - - 106.000,00 desconsiderando-se o valor da Taxa Referencial de Juros (TR). Esta é
incluída posteriormente, resultando em uma amortização variável.
3 3.000,00 100.000,00 109.000,00 - Chamar de “amortização crescente” parece-nos inadequado, pois
pode resultar em amortizações decrescentes, dependendo da ocor-
Nos juros compostos: rência de TR com valor muito baixo.

n Juros Amortização Prestação Saldo devedor Sistema Alemão

Neste caso, a dívida é liquidada também em prestações iguais,
0 - - - 100.000,00 exceto a primeira, onde no ato do empréstimo (momento “zero”)
1 3.000,00 - - 103.000,00 já é feita uma cobrança dos juros da operação. As prestações, a pri-
meira amortização e as seguintes são definidas pelas três seguintes
2 3.090,00 - - 106.090,00
fórmulas:
3 3.182,70 100.000,00 109.272,70 -
PMT = _ Vp.i_
Sistema Price (Sistema Francês) 1- (1+i)n

Foi elaborado para apresentar pagamentos iguais ao longo do PMT = valor da prestação
período do desembolso das prestações. A fórmula para encontrar- VP = valor inicial do empréstimo
mos a prestação é dada a seguir: i = taxa de juros
n = período
PMT = VP . _i.(1+i)n_ (1+i)n -1

PMT = valor da prestação A1 = PMT . (1- i)n-1

VP = valor inicial do empréstimo
i = taxa de juros A1 = primeira amortização
n = período PMT = valor da prestação
i = taxa de juros
n = período

An = An-1_

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(1- i)

An = amortizações posteriores (2º, 3º, 4º, ...)

An-1 = amortização anterior
i = taxa de juros
n = período

n Juros Amortização Prestação Saldo devedor

0 3.000,00 - 3.000,00 100.000,00
1 2.030,30 32.323,34 34.353,64 67.676,66
2 1.030,61 33.323,03 34.353,64 34.353,63
3 - 34.353,64 34.353,64 (0,01)

OBS: os resíduos em centavos, como saldo devedor final na tabela anterior, são resultados de arredondamento do cálculo e serão
desconsiderados.

Sistema de Amortização Constante – SAC

Consiste em um sistema de amortização de uma dívida em prestações periódicas, sucessivas e decrescentes em progressão aritmética,
em que o valor da prestação é composto por uma parcela de juros uniformemente decrescente e outra de amortização que permanece
constante.
Sistema de Amortização Constante (SAC) é uma forma de amortização de um empréstimo por prestações que incluem os juros, amor-
tizando assim partes iguais do valor total do empréstimo.
Neste sistema o saldo devedor é reembolsado em valores de amortização iguais. Desta forma, no sistema SAC o valor das prestações é
decrescente, já que os juros diminuem a cada prestação. O valor da amortização é calculado dividindo-se o valor do principal pelo número
de períodos de pagamento, ou seja, de parcelas.

O SAC é um dos tipos de sistema de amortização utilizados em financiamentos imobiliários. A principal característica do SAC é que
ele amortiza um percentual fixo do saldo devedor desde o início do financiamento. Esse percentual de amortização é sempre o mesmo,
o que faz com que a parcela de amortização da dívida seja maior no início do financiamento, fazendo com que o saldo devedor caia mais
rapidamente do que em outros mecanismos de amortização.

Exemplo:
Um empréstimo de R$ 120.000,00 (cento e vinte mil reais) a ser pago em 12 meses, a uma taxa de juros de 1% ao mês (em juros sim-
ples). Aplicando a fórmula para obtenção do valor da amortização, iremos obter um valor igual a R$ 10.000,00 (dez mil reais). Essa fórmula
é o valor do empréstimo solicitado divido pelo período, sendo nesse caso: R$ 120.000,00 / 12 meses = R$ 10.000,00. Logo, a tabela SAC
fica:
Nº Prestação Prestação Juros Amortização Saldo Devedor
0 120000
1 11200 1200 10000 110000
2 11100 1100 10000 100000
3 11000 1000 10000 90000
4 10900 900 10000 80000
5 10800 800 10000 70000
6 10700 700 10000 60000
7 10600 600 10000 50000
8 10500 500 10000 40000
9 10400 400 10000 30000
10 10300 300 10000 20000
11 10200 200 10000 10000
12 10100 100 10000 0

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91
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Note que o juro é sempre 10% do saldo devedor do mês anterior, já a prestação é a soma da amortização e o juro. Sendo assim, o juro
é decrescente e diminui sempre na mesma quantidade, R$ 100,00. O mesmo comportamento tem as prestações. A soma das prestações
é de R$ 127.800,00, gerando juros de R$ 7.800,00.

Outra coisa a se observar é que as parcelas e juros diminuem em progressão aritmética (PA) de r=100.

Sistema Americano
O tomador do empréstimo paga os juros mensalmente e o principal, em um único pagamento final.

Considera-se apenas o regime de juros compostos:

n Juros Amortização Prestação Saldo devedor

0 - - - 100.000,00
1 3.000,00 - 3.000,00 100.000,00
2 3.000,00 - 3.000,00 100.000,00
3 3.000,00 100.000,00 103.000,00 -

Sistema de Amortização Constante (SAC) ou Sistema Hamburguês

O tomador do empréstimo amortiza o saldo devedor em valores iguais e constantes ao longo do período.

Considera-se apenas o regime de juros compostos:

n Juros Amortização Prestação Saldo devedor

0 - - - 100.000,00
1 3.000,00 33.333,33 36.333,33 66.666,67
2 2.000,00 33.333,33 35.333,33 33.333,34
3 1.000,00 33.333,34 34.333,34 -

Qual a melhor forma de amortização?

A tabela abaixo lista o fluxo de caixa nos diversos sistemas de amortização discutidos nos itens anteriores.

N Pgto único (jrs comp.) Sistema Americano SAC PRICE SAM Alemão
0 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 97.000,00
1 - (3.000,00) (36.333,33) (35.353,04) (35.843,19) (34.353,64)
2 - (3.000,00) (35.333,33) (35.353,04) (35.343,19) (34.353,64)
3 (109.272,70) (103.000,00) (34.333,34) (35.353,04) (34.843,19) (34.353,64)

As várias formas de amortização utilizadas pelo mercado brasileiro, em sua maioria, consideram o regime de capitalização por juros
compostos. A comparação entre estas, por meio do VPL (vide item 6.2), demonstra que o custo entre elas se equivale. Vejam: no nosso
exemplo, todos, exceto no sistema alemão, os juros efetivos cobrados foram de 3% ao mês (regime de juros compostos) ou 9,27% no
acumulado dos três meses.

n Pgto único (jrs comp.) Sistema Americano SAC PRICE SAM Alemão
0 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 97.000,00
1 - (2.912,62) (35.275,08) (34.323,34) (34.799,21) (33.353,04)
2 - (2.827,79) (33.305,05) (33.323,63) (33.314,35) (32.381,60)
3 (100.000,00) (94.259,59) (31.419,87) (32.353,04) (31.886,45) (31.438,44)
VPL - - - - - (173,09)

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OBS: tabela com as prestações dos sistemas anteriores, descontada da taxa (juros compostos) de 3% ao mês.
Considerando o custo de oportunidade de 2% ao mês, isto é, abaixo do valor do empréstimo, teríamos a tabela abaixo. Isso seria uma
situação mais comum: juros do empréstimo mais caro que uma aplicação no mercado. Neste caso, quanto menor (em módulo) o VPL,
melhor para o tomador do empréstimo, ou seja, o sistema SAC seria o melhor sob o ponto de vista financeiro.

n Pgto único (jrs comp.) Sistema Americano SAC PRICE SAM Alemão
0 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 97.000,00
1 - (2.941,18) (35.620,91) (34.659,84) (35.140,38) (33.680,04)
2 - (2.883,51) (33.961,29) (33.980,24) (33.970,77) (33.019,64)
3 (102.970,11) (97.059,20) (32.353,07) (33.313,96) (32.833,52) (32.372,20)
VPL (2.970,11) (2.883,88) (1.935,28) (1.954,04) (1.944,67) (2.071,88)

OBS: tabela com as prestações dos sistemas anteriores, descontada da taxa (juros compostos) de 2% ao mês.
Outra situação seria considerarmos um empréstimo com taxa de juros abaixo do mercado. Neste exemplo a seguir, teremos como
custo de oportunidade a taxa de 4% ao mês. Isso, na vida real, não será comum: juros do empréstimo mais barato do que uma aplicação no
mercado. Assim, como no exemplo anterior, quanto maior o VPL, melhor para o tomador do empréstimo, ou seja, o sistema de pagamento
único, sob o ponto de vista financeiro, é o melhor, como no caso abaixo.

n Pgto único (jrs comp.) Sistema Americano SAC PRICE SAM Alemão
0 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 97.000,00
1 - (2.884,62) (34.935,89) (33.993,31) (34.464,61) (33.032,34)
2 - (2.773,67) (32.667,65) (32.685,87) (32.676,77) (31.761,87)
3 (97.143,03) (91.566,62) (30.522,21) (31.428,72) (30.975,47) (30.540,26)
VPL 2.856,97 2.775,09 1.874,24 1.892,10 1.883,16 1.665,53

OBS: tabela com as prestações dos sistemas anteriores, descontada da taxa (juros compostos) de 4% ao mês.

M = C (1+i)n
M = montante
C = capital inicial
i = taxa de juros
n = período

Nos juros simples:

n Juros Amortização Prestação Saldo devedor

0 - - - 100.000,00
1 3.000,00 - - 103.000,00
2 3.000,00 - - 106.000,00
3 3.000,00 100.000,00 109.000,00 -

AVALIAÇÃO ECONÔMICA DE PROJETOS

Do ponto de vista da análise econômico-financeira, um projeto de investimento é qualquer atividade produtiva de vida limitada, que
implique na mobilização de alguns recursos na forma de bens de produção, em determinado momento, na expectativa de gerar recursos
futuros oriundos da produção. Esse tipo de conceituação pressupõe a possibilidade de quantificação monetária dos insumos e produtos
associados ao projeto (Noronha e Duarte8).

8 NORONHA, J. F. e DUARTE, L. Avaliação de projetos de investimentos na empresa agropecuária. In: AIDAR, A. C. K. Administração Rural. São Paulo: Paulicéia,
1995.
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Para Gitman9 na análise de qualquer projeto se faz necessário
uma abordagem de viabilidade econômico-financeira. Para isso, se
faz importante o entendimento do timing dos fluxos de caixa des-
tes, ou seja, o valor do dinheiro no tempo, que é baseado na ideia
de que uma unidade monetária hoje vale mais do que uma outra
que será recebida em uma data futura. Isso explica porque deseja-
-se receber o quanto antes e pagar o mais tarde possível uma deter-
minada quantia que não será reajustada ao longo do tempo.
A análise e avaliação de projetos de investimento está intima-
mente ligada a gestão financeira que tem como principal objetivo
maximizar o valor do empreendimento, ou seja maximização da ri-
queza dos proprietários, que depende da distribuição no tempo dos
fluxos de caixa de seus investimentos.
Técnicas de Análise e Avaliação de Projetos de Investimento
Existem diversas técnicas (também conhecidas como métodos)
para realizar análise e avaliação de projetos de investimentos que
consideram o valor do dinheiro no tempo e a verificação de opor-
tunidades de obter resultados positivos por meio da avaliação dos
fluxos de caixa.
Por existirem várias áreas na avaliação existe também espaço
para discórdia, entre estas: a estimativa dos fluxos de caixa e do cus-
to de oportunidade. Ou seja, mesmo que os modelos de avaliação
sejam quantitativos, a avaliação possui aspectos subjetivos. Isso faz
com que, por exemplo, dois analistas possam através da utilização
das mesmas técnicas chegarem a conclusões diferentes com rela-
ção à avaliação de um projeto de investimento.
As abordagens mais comuns envolvem a interação de procedi-
mentos de valor do dinheiro no tempo, considerações quanto ao
risco e retorno e conceitos de avaliação para selecionar a riqueza
dos proprietários, onde se destacam três principais técnicas:
- Métodos não exatos - Período de Recuperação do Investi-
mento (Payback);
- Valor Presente Líquido (VPL);
- Taxa Interna de Retorno (TIR).
Métodos não exatos: Período de Recuperação do Investimento
(Payback)
Os períodos de payback são normalmente usados para avaliar
propostas de investimento de capital. O período de payback é o
tempo necessário para que a empresa recupere o investimento ini-
cial em um projeto, calculado a partir das entradas de caixa. Quanto
mais rápido o retorno, menor o payback e melhor o projeto. Assim,
o payback sempre deve ser mensurado em tempo – dias, semanas,
meses, anos –, quanto menor o tempo de retorno, mais interessan-
te será o investimento. Essa técnica é bastante conhecida, sendo
até repetida popularmente – “o tempo para recuperar o investi-
mento” –, exatamente a ideia do payback.
9 GITMAN, L. J. Princípios de Administração Financeira. 2 ed. Porto Alegre:
Bookman, 2001.
Editora
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94
a solução para o seu concurso!
Empresas de grande porte costumam usar o período de payba-
ck para avaliar projetos de baixo valor, enquanto as pequenas cos-
tumam utilizá-lo para a maioria de seus projetos. A popularidade
do método resulta da simplicidade de cálculo e do apelo intuitivo.
Também é interessante por considerar os fluxos de caixa, e não o
lucro contábil.
Critérios de decisão do Payback
Quando usamos o período de payback para tomar decisões de
aceita-rejeição, aplicam-se os seguintes critérios de decisão:
- Se o período de payback for menor do que o período máximo
aceitável de payback, aceitar o projeto.
- Se o período de payback for maior do que o período máximo
aceitável de payback, rejeitar o projeto.
A duração do período máximo aceitável é fixado subjetivamen-
te, com base em uma série de fatores, inclusive o tipo do projeto
(expansão, substituição, renovação ou outros), percepção do risco
do projeto e relação percebida entre o período de payback e o va-
lor da ação. Trata-se, simplesmente, de um valor que se acredita
que, em média, resultará em decisões de investimento geradoras
de valor.
O critério de decisão com o payback pode ser aplicado tanto a
projetos únicos quanto a projetos concorrentes.
- Projeto Único: deve-se definir um tempo máximo aceitável.
Após definido esse tempo, se o projeto tiver um payback inferior ao
máximo aceitável, aceita-se o projeto, senão, rejeita-se.
- Projetos Correntes: com dois ou mais projetos que são exclu-
dentes, deve-se escolher apenas o melhor, ou seja, o que tem me-
nor payback, tendo, portanto, o retorno mais rápido.
Atenção Candidato(a)
Para que você possa compreender da melhor forma a aplicação
da técnica de Payback, utilizaremos a aplicação no fluxo de caixa do
Projeto A a seguir
Fluxo de Caixa – Projeto A:
Investimento Inicial (data zero) R$ 400.000,00
Entradas de Caixa Operacionais:
Ano 1: R$ 100.000,00
Ano 2: R$ 150.000,00
Ano 3: R$ 150.000,00
Ano 4: R$ 250.000,00
Ano 5: R$ 350.000,00
Período máximo: O período máximo estipulado para o retorno
do Projeto A é de 4 anos.
Para facilitar o entendimento do Payback foi construída a tabela
abaixo com o valor do investimento inicial, os períodos, o fluxo de
cada período (as entradas ou saídas operacionais) e o valor acumu-
lado dos fluxos de caixa.
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

No momento em que o valor acumulado dos fluxos de caixa atingir o valor do investimento inicial, atingiu-se o payback, ou seja, o
investimento retornou os recursos utilizados, ou ainda, “recuperou-se o capital investido”.
O payback do projeto é de três anos, pois esse é o tempo necessário para retornar o valor do investimento inicial de R$ 400.000,00,
sendo inferior ao período máximo estipulado. Com base nesse resultado o projeto A deve ser aprovado com base na técnica de payback.

Principais falhas do payback

- Despreza o custo do dinheiro, ou seja, não compara o investimento realizado com possíveis ganhos em outros investimentos, tais
como aplicações financeiras, podendo levar o investidor a escolher projetos de retorno muito mais longos do que seria necessário.
- O payback considera que todos os investimentos analisados possuem o mesmo risco, desprezando a análise de risco de cada um. As-
sim, um investidor, utilizando o payback, pode escolher um projeto muito mais arriscado que outro, sem ter uma recompensa significativa
no retorno por esse risco adicional, ou seja, ele não foi levado a fazer a escolha mais racional possível.
- Não considera os fluxos de caixa após o período de payback, pois ele só analisa o investimento até este ser recuperado pelo investidor,
ou seja, ao atingir-se o tempo de payback, cessa-se a análise, desprezando todos os fluxos de caixa posteriores.

Taxa Mínima de Atratividade (TMA)

Existem grandes controvérsias quanto a como calcular esta taxa. Alguns autores afirmam que a taxa de juros a ser usada pela engenha-
ria econômica é a taxa de juros equivalente à maior rentabilidade das aplicações correntes e de pouco risco. Uma proposta de investimen-
to, para ser atrativa, deve render, no mínimo, esta taxa de juros.
Outro enfoque dado a TMA é a de que deve ser o custo de capital investido na proposta em questão, ou ainda, o custo de capital da
empresa mais o risco envolvido em cada alternativa de investimento. Naturalmente, haverá disposição de investir se a expectativa de ga-
nhos, já deduzido o valor do investimento, for superior ao custo de capital. Por custo de capital, entendesse a média ponderada dos custos
das diversas fontes de recursos utilizadas no projeto em questão.

Qual deve ser a Taxa Mínima de Atratividade (TMA)?

Existem algumas possibilidades bastante úteis para a definida:
Taxa de retorno da aplicação financeira: supõe que o custo de oportunidade seja o de deixar os recursos aplicados em investimentos
de baixo risco (renda fixa);
Taxa de captação de empréstimos: supõe que a empresa não possua os recursos para investir e, assim, será obrigada a captar um
empréstimo. Considera o custo de oportunidade de forma mais conservadora que a taxa de aplicação.

Valor Presente Líquido (VPL)10

O valor presente líquido, também conhecido pela terminologia Valor Atual, caracteriza-se, essencialmente, pela transferência para
o instante presente de todas as variações de caixa esperadas, descontadas à taxa mínima de atratividade. Em outras palavras, seria o
transporte para a data zero de um diagrama de fluxos de caixa, de todos os recebimentos e desembolsos esperados, descontados à taxa
de juros considerada.
Se o valor presente for positivo, a proposta de investimento é atrativa, e quanto maior o valor positivo, mais atrativa é a proposta.

n
F
C t
VPL = ∑ − I0
Onde: t =1 (1 + k )t
– valor presente das entradas de caixa;
– investimento inicial;
10 http://www.iepg.unifei.edu.br/edson/download/Engecon2/CAP3EEA.pdf
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a solução para o seu concurso!
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– taxa de desconto (igual ao custo de capital de empresa);

– tempo de desconto de cada entrada de caixa;
- tempo de desconto do último fluxo de caixa.

Exemplo
Numa análise realizada em determinada empresa, foram detectados custos operacionais excessivamente elevados numa linha de pro-
dução, em decorrência da utilização de equipamentos velhos e obsoletos.
Os engenheiros responsáveis pelo problema propuseram à gerência duas soluções alternativas.
A primeira consistindo numa reforma geral da linha, exigindo investimentos estimados em $ 10.000, cujo resultado será uma redução
anual de custos igual a $ 2.000 durante 10 anos, após os quais os equipamentos seriam sucatados sem nenhum valor residual.
A segunda proposição foi a aquisição de uma nova linha de produção no valor de $ 35.000 para substituir os equipamentos existentes,
cujo valor líquido de revenda foi estimado a $ 5.000. Esta alternativa deverá proporcionar ganhos de $ 4.700 por ano, apresentando ainda
um valor residual de $ 10.705 após dez anos.
Sendo a TMA para a empresa igual a 8% ao ano, qual das alternativas deve ser preferida pela gerência?

1º Projeto - reforma geral da linha

- Investimentos estimados em $ 10.000
- Resultado será uma redução anual de custos igual a $ 2.000 durante 10 anos,
- Os equipamentos seriam sucatados sem nenhum valor residual.

2º Projeto - aquisição de uma nova linha de produção

- Investimentos no valor de $ 35.000- para substituir os equipamentos existentes
- ganhos de $ 4.700 por ano,
- Valor residual de $ 15.705 após dez anos.
- TMA para a empresa igual a 8% ao ano,

1º Projeto – reforma geral da linha

Portanto o VALOR PRESENTE LIQUIDO é de R$ 3.420,16, este valor é considerado o Benefício líquido do projeto, pois já descontamos o
valor do investimento total que foi de dez mil reais, e ainda o investidor terá uma TMA a 8% ao ano.

Explicações da tabela:

Coluna 1 – Datas - data zero em economia consideramos a data do Valor presente. As outras datas são exatamente a vida útil do pro-
jeto (maquinários e outros bens relacionados),

Coluna 2 – Valores R$ - R$ 10.000,00 é o investimento – valor negativo para representar que este dinheiro sairá do caixa da empresa
para o projeto. Os outros valores R$ 2.000,00 do ano 1 ao ano 10 é exatamente os valores de redução de custo se o projeto for implantado.

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 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

Coluna 3 – Item – são a nomenclatura respectivas de investimentos e redução de custo – neste caso podemos também lançar como
retorno dependendo do caso.

Coluna 4 – Fator de Cálculo - o fator de cálculo utilizado para análise de investimento é baseado na metodologia de JURO COMPOSTO,
lembra-se?

É claro que esta formula é do montante, mas em nosso caso, neste item vamos usar somente o fator.

(1+ i)
n
V
F =V
P
Então o que é fator de cálculo a juro composto? É exatamente - uma mais taxa elevado ao período respectivo, como segue:

(1+ i)
n

Para que serve então o fator de cálculo? Serve para “trazer para a data presente um valor que está no futuro”!
É evidente que se dividirmos um valor pelo seu respectivo fator teremos como resulta o valor presente. Se multiplicarmos teremos o
respectivo valor futuro. Entendeu? Grande dica para concursos.

Coluna 5 - VP – valor presente respectivo de cada ano, ou seja estamos calculando aqueles valores que a empresa terá no futuro, veri-
ficando qual será seu respectivo valor na data zero - valor presente, ...ok?

V
F
VP =
(1+ i)
n

Coluna 6 – Saldos R$ – calculamos o respectivo saldo em cada ano. Ou seja, teremos que “pagar os investimentos efetuados pela em-
presa”, então temos que ir pagando de acordo com as entradas de caixa ou neste caso será a redução de custos, entendeu?
Quando o saldo se transforma em positivo é sinal que conseguimos cobrir o valor dos investimentos, portanto fique alerta neste perí-
odo temos a viabilidade do projeto.
Podemos também utilizar a formula do valor presente líquido para cálculo direto:

n
2.000 2.000 2.000 2.000 2.000
VPL = ∑ 1,08
t =1
1
+
8 2
1,0
+
8 3
1,0
+
8 4
1,0
+
8 5
1,0
....n − 1
0 .000

n
2.000 2.000 2.000 2.000 2.000
VPL = ∑
t =1 1,0
8
+
1,166
+
1,259
+
1,3
6
+
1,469
.....n − 1
0 .000

VPL 13 .420,1
6 1
0 .000 3.420,1
6

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 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

2º Projeto - aquisição de uma nova linha de produção

Portanto o VALOR PRESENTE LIQUIDO é de R$ 3.811,84, este valor é considerado o Benefício líquido do projeto, pois já descontamos o
valor do investimento total que foi de dez mil reais, e ainda o investidor terá uma TMA a 8% ao ano.

n
4.700 4.700 4.700 4.700 4.700
VPL = ∑ + + + + ....n − 35 .000
t =1 1,08 1 1,08 2 1,08 3 1,08 4 1,08 5
n
4.700 4.700 4.700 4.700 4.700
VPL = ∑ + + + + .....n − 35 .000
t =1 1,08 1,166 1,259 1,36 1,469
VPL = 38 .811,24 − 35000 = 3.811,84
Taxa Interna de Retorno – TIR
A Taxa Interna de Retorno, ou TIR, é uma medida bastante utilizada no orçamento de capital. A TIR é uma medida da taxa de rentabili-
dade. Por definição, é uma taxa de desconto que iguala o valor presente dos fluxos de caixa futuros ao investimento inicial. Simplificando,
é uma taxa de desconto que torna o VPL igual à zero.
A TIR é um método similar ao VPL, ou seja, utiliza a mesma lógica de cálculo, contudo, apresenta os resultados em porcentagem, e não
em valores monetários. Dessa forma, é bastante popular, uma vez que muitos investidores preferem mensurar retornos em porcentagens,
e não em valores absolutos. Esse método também é conhecido por seu nome em inglês, ou seja, Internal Rate of Return, cuja sigla utilizada
é IRR.

Critérios de decisão da TIR

A TIR encontrada no cálculo não é o suficiente para definir se um investimento deve ser aceito ou não, já que essa taxa pode ser alta
ou baixa, dependendo do referencial adotado.
Assim, da mesma forma que o VPL, faz-se necessário utilizar a TMA, taxa mínima de atratividade, parâmetro de comparação para acei-
tar ou não um projeto de investimento. Dessa forma, se:

TIR > TMA – aceita-se o projeto;

TIR < TMA – rejeita-se o projeto.

A TIR deve ser usada em relação aos tipos de projetos, ou seja, projetos únicos ou projetos concorrentes, da seguinte forma:

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Projeto Único: estabelecer uma taxa mínima de atratividade. Se a TIR for maior que a taxa mínima de atratividade, aceitar o projeto,
se for menor, rejeitá-lo.

Projetos Concorrentes: calcular a TIR de cada projeto e escolher a maior, mas estabelecendo, da mesma forma que no projeto único,
uma taxa mínima de atratividade. Caso as TIRs dos dois projetos sejam menores que essa taxa, o dois projetos devem ser rejeitados.

De acordo com Hoji11, a TIR é uma taxa de juros implícita numa série de pagamentos (saídas) e recebimentos (entradas), que tem a
função de descontar um valor futuro ou aplicar o fator de juros sobre um valor presente, conforme o caso, para trazer ou levar cada valor
do fluxo de caixa para uma data focal (data base de comparação de valores correntes de diversas datas).
Geralmente, adota-se a data de início da operação – momento zero – como a data focal de comparação dos fluxos de caixa (Neto12). A
soma das saídas deve ser igual à soma das entradas, em valor da data focal, para se anularem (Hoji).

A taxa interna de retorno, apesar de ser consideravelmente mais difícil de calcular à mão do que o VPL (Valor Presente Líquido – outro
método de análise de investimentos) é possivelmente a técnica sofisticada mais usada para a avaliação de alternativas de investimentos.
Como a TIR é a taxa de desconto que faz com que o VPL de uma oportunidade de investimento iguale-se a zero (já que o valor presente
das entradas de caixa é igual ao investimento inicial), matematicamente, a TIR é obtida resolvendo-se a Equação 1 para o valor de k que
torne o VPL igual a zero (Gitman13).

n
F
C t
VPL = ∑ − I0 (01)
t =1 (1 + k ) t
n
FC t
0=∑ − I0 (02)
t =1 (1 + TIR)t
Onde: FCt – valor presente das entradas de caixa;
– investimento inicial;
–taxa de desconto (igual ao custo de capital de empresa), será utilizada a – Taxa Interna de Retorno.
– tempo de desconto de cada entrada de caixa;
- tempo de desconto do último fluxo de caixa.

Para realização do cálculo da TIR iremos utilizar os seguintes dados:

Fluxo de Caixa do Projeto:

Investimento Inicial (data zero) R$ 145.000,00
Entradas de Caixa Operacionais:
Ano 1: R$ 71.000,00
Ano 2: R$ 74.000,00
Ano 3: R$ 80.000,00
Ano 4: R$ 50.000,00

Nessa situação, o investimento requer somente um desembolso de caixa no momento inicial, e o cálculo da IRR é desenvolvido no
momento inicial, e o cálculo da TIR é desenvolvido da seguinte maneira:

Desta forma, a taxa interna de retorno calculada é de 33,09% ao ano. Isto significa que, ao se descontar os vários fluxos previstos de
caixa por esta TIR, o resultado atualizado será exatamente igual ao montante do investimento (R$ 145.000,00), denotando se por conse-
guinte, a rentabilidade do projeto.
11 HOJI, Masakazu. Administração Financeira: uma abordagem pratica. 5ª ed. São Paulo: ATLAS, 2006. 525.
12 NETO, Alexandre Assaf. Matemática Financeira e Suas Aplicações. 9ª ed. São Paulo: ATLAS, 2006. 448p.
13 GITMAN, Lawrence J. Princípios de Administração Financeira, 7ª ed. São Paulo: HARBRA, 2002. 841 p.
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A TIR e a Distribuição dos Fluxos de Caixa no Tempo

Se o investimento em ilustração fosse realizado em duas parcelas (R$ 100.000,00 no ato e R$ 45.000,00 no ano seguinte) e os benefí-
cios de caixa começassem a ocorrer a partir do próximo ano, a taxa interna de retorno seria reduzida para 23,91% ao ano.

A formulação para o cálculo da TIR apresenta-se:

Observa-se que a taxa interna de retorno decresce comparativamente à situação anterior devido ao diferimento mais que proporcional
dos benefícios de caixa em relação ao padrão de dispêndio de capital. A taxa de desconto que produz um NPV = R$ 0 é a IRR do investi-
mento.

Atenção Candidato(a):

O cálculo manual da TIR a partir da equação envolve uma técnica complexa de tentativa e erro que testa, logicamente, diversas taxas
de desconto, até encontrar aquela que faz com que o valor presente das entradas de caixa do projeto seja idêntico ao investimento inicial
(ou seja, VPL igual a R$ 0,00).
Sendo assim você deverá substituir por um possível valor percentual da TIR até que seja de fato encontrado o correto, essa
situação ocorre tanto para o cálculo da TIR com um único investimento inicial no fluxo de caixa, quanto para duas ou mais parcelas de
investimentos como apresentado acima (A TIR e a Distribuição dos Fluxos de Caixa no Tempo).

Valor anual uniforme equivalente

Este método procura encontrar uma série anual uniforme equivalente de um fluxo de caixa do investimento, considerando uma dada
taxa mínima de atratividade. Esse método pode ser utilizado também para converter o desembolso de um fluxo de caixa e os seus benefí-
cios no custo anual uniforme equivalente e no benefício anual uniforme equivalente, respectivamente. Assim, uma vez transformados os
custos e os benefícios de um fluxo de caixa em seus respectivos valores anuais uniforme equivalente podemos compará-los.

em que
  = Fluxo de Caixa do Projeto;
   = Taxa de Juros do Projeto;
   = Tempo de Vida do Projeto.
sendo que o primeiro termo do lado direito da expressão é o valor atual de um fluxo de caixa e o segundo termo é o fator de recupe-
ração do capital de uma série uniforme.

QUESTÕES

1. (CESGRANRIO - 2021 - Banco do Brasil - Agente de Tecnologia) Um casal está muito apaixonado, mas devido à distância de suas casas
e ao regime de trabalho dos dois, eles não conseguem se encontrar com a frequência de que gostariam. A moça só tem folga aos sábados,
e o rapaz trabalha três dias seguidos, folgando no quarto dia.
Se hoje é terça-feira e é dia de folga do rapaz, quantas folgas dele cairão no sábado nos próximos 365 dias?
Alternativas
(A) 4
(B) 8
(C) 12
(D) 13
(E) 15

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2. (CESGRANRIO - 2012 - EPE - Assistente Administrativo) As 6. (CESGRANRIO - 2013 - Banco da Amazônia - Técnico Bancário
luzes de um semáforo alternam entre amarelo (atenção), vermelho - 1) Suponha que a taxa de câmbio entre reais (R$) e dólares (US$)
(fechado) e verde (aberto), nessa ordem. Os tempos de cada etapa seja de 2 R$/US$, e a taxa de câmbio entre libras (£) e dólares seja
são respectivamente iguais a 3 s, 30 s e 45 s. de 0,50 £/US$. Deduz-se que a taxa de câmbio entre reais e libras,
em R$/£, é de
Se o semáforo fechou exatamente às 9h 36min 12s, ele esteve Alternativas
aberto quando eram (A) 0,5
Alternativas (B) 1
(A) 9h 33 min 55 s (C) 2
(B) 9h 34 min 2 s (D) 3
(C) 9h 34 min 12 s (E) 4
(D) 9h 35 min 15 s
(E) 9h 35 min 20 s 7. (CESGRANRIO - 2016 - ANP - Técnico em Regulação de Pe-
tróleo e Derivados - Especialidade Geral) Os faturamentos de uma
3. (CESGRANRIO - 2012 - Petrobras) empresa nos três primeiros trimestres de 2015 foram confirmados
e são dados a seguir.

1º Trimestre: R$ 1.000.000,00
2º Trimestre: R$ 3.000.000,00
3º Trimestre: R$ 5.000.000,00 O faturamento da empresa pre-
visto para o 4o Trimestre é de R$ 6.000.000,00.
Dois números reais não nulos, representados na reta, são iden-
A média aritmética dos quatro faturamentos foi calculada e
tificados pelas letras P e M.
considerada como uma previsão em um relatório de final de ano,
Se a distância PM é √50, o número identificado pela letra M é
sendo representada por Mprov.
Alternativas
A média aritmética dos quatro faturamentos trimestrais con-
(A) √15
firmados será 20% maior do que Mprov se o faturamento do 4º
(B) √18
Trimestre for maior do que o previsto em
(C) √24
Alternativas
(D) √42
(A) 20%
(E) √98
(B) 25%
(C) 40%
4. (CESGRANRIO - 2016 - ANP) Uma determinada solução é a
(D) 50%
mistura de 3 substâncias, representadas pelas letras P, Q e R. Uma
(E) 80%
certa quantidade dessa solução foi produzida, e sua massa é igual à
soma das massas das três substâncias P, Q e R, usadas para compô-
8. (CESGRANRIO - 2022 - ELETROBRAS-ELETRONUCLEAR) Em
-la. As massas das substâncias P, Q e R dividem a massa da solução
um determinado concurso, a nota final de cada candidato é calcu-
em partes diretamente proporcionais a 3, 5 e 7, respectivamente.
lada por meio da média aritmética ponderada das notas de quatro
provas: Matemática, Português, Informática e Inglês. A Tabela a se-
A que fração da massa da solução produzida corresponde a
guir mostra os pesos de cada prova e as notas de um candidato em
soma das massas das substâncias P e Q utilizadas na produção?
três delas, pois ele desconhece sua nota na prova de Inglês.
Alternativas
(A) 1/2
(B) 2/3
(C) 12/35
(D) 8/15
(E) 10/21

5. (CESGRANRIO - 2013 - Banco da Amazônia) Os comprimen-

tos de uma mesa e de uma bancada são, respectivamente, iguais a Supondo que esse candidato tenha recebido nota x na prova de
204 centímetros e 7,5 metros. Inglês, a sua nota final será dada por
A razão entre o comprimento da mesa e o comprimento da
bancada, quando ambos são escritos em uma mesma unidade, é Alternativas
Alternativas (A) 44 + 2x / 4
(A) 17/625 (B) 21+ x /8
(B) 5/136 (C) 22 + 2x /4
(C) 68/125 (D) 44 + x /8
(D) 34/125 (E) 22 + x /4
(E) 136/5
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9. (CESGRANRIO - 2011 - Petrobras - Técnico de Comercializa- 13. (CESGRANRIO - 2012 - BR Distribuidora - Técnico(a) de Ad-
ção Logística Júnior) O gerente de uma distribuidora de combus- ministração e Controle Júnior) Considere que carros novos, 0 km,
tíveis verificou que seus custos fixos são de R$ 170.000,00 e seus desvalorizam 20% no primeiro ano e 10% nos anos seguintes. Uma
custos variáveis são de R$ 1,79 por litro de combustível. Sabendo-se pessoa comprou dois carros, um básico 0 km e um completo com 1
que o preço de venda do combustível pela transportadora é de R$ ano de uso. Daqui a dois anos, ela deve vender os dois carros pelo
2,13 por litro de combustível, o ponto de equilíbrio da distribuidora, mesmo preço.
em litros de combustível, é de
Alternativas Qual a razão entre o preço do carro 0 km e o preço do carro
(A) 79.813 usado comprado por essa pessoa?
(B) 94.973 Alternativas
(C) 257.576 (A) 8/9
(D) 304.300 (B) 9/8
(E) 500.000 (C) 7/8
(D) 8/7
10. (CESGRANRIO - 2018 - Banco da Amazônia - Técnico Bancá- (E) 13/12
rio) Quando começou a pensar na construção de relacionamentos
de longo prazo com clientes, o diretor de uma empresa precisou 14. (CESGRANRIO - 2018 - Petrobras - Geofísico Júnior - Geolo-
determinar qual seria o valor financeiro desses relacionamentos no gia) Um estudo indicou que a população P(t) de uma determinada
longo prazo. espécie, dada em milhares de indivíduos, pode ser modelada pela
seguinte função:
Pressupondo-se que um ciclo de vida médio, para clientes ban-
cários Pessoa Jurídica, é de 20 anos e que cada cliente desses gera,
aproximadamente, negócios mensais de R$ 3.000,00, o valor de
cada cliente bancário Pessoa Jurídica é de
em que t é dado em décadas contadas a partir do início do es-
Alternativas tudo.
(A) 60.000,00
(B) 120.000,00 Considerando esse modelo, o valor mais próximo do número
(C) 360.000,00 de décadas, contadas a partir do início do estudo, necessário para
(D) 600.000,00 que essa população atinja a metade de sua capacidade de suporte
(E) 720.000,00 é igual a

11. (CESGRANRIO - 2011 - Transpetro - Engenheiro Júnior - Dado

Análise de Projetos de Inverstimentos) O custo total médio de uma ln 2 = 0,693
empresa é de R$ 10,00 por unidade produzida, sendo o nível de
produção de 100 unidades/dia. Se o nível de produção aumentasse Alternativas
para 101 unidades/dia, o custo total médio seria R$ 9,95/unidade. (A) 3,1
No nível de produção de 100 unidades por dia, o custo marginal (B) 3,4
é (C) 3,9
Alternativas (D) 4,2
(A) maior que R$ 10,00/unidade (E) 4,8
(B) menor que R$ 10,00/unidade
(C) de R$ 9,95 a R$ 10,00/unidade 15. (CESGRANRIO - 2009 - EPE - Assistente Administrativo) Se-
(D) igual a R$ 10,00/unidade jam x, y e k números reais. Para que a reta dada pela equação y – x
(E) igual a R$ 9,95/unidade = k (k constante) seja tangente à parábola de equação y = 2x2 + 1, o
valor de k deve ser um número entre
12. (CESGRANRIO - 2012 - BR Distribuidora - Técnico(a) de Ad- Alternativas
ministração e Controle Júnior) Para evitar a falta de etanol no mer- (A) – 1 e 0
cado, o governo decidiu diminuir o teor de etanol na gasolina de (B) 0 e 1
25% para 20%. Um carro, cujo tanque está com três quartos da sua (C) 1 e 2
capacidade ocupados por gasolina com o teor antigo, terá seu tan- (D)2 e 3
que completado com gasolina no teor novo, definido pelo governo. (E) 3 e 4
Após ser abastecido, o teor de etanol do composto no tanque
desse carro será de
Alternativas
(A) 45%
(B) 25%
(C) 23,75%
(D) 22,5%
(E) 20%
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16. (CESGRANRIO - 2010 - Petrobras - Geofísico Júnior - Física) 20. (CESGRANRIO - 2012 - Petrobras - Todos os Cargos - Grupo
Considere a curva definida por y = 3x2 no intervalo [0, 10]. O ponto F - Técnico de Nível Médio) Para que o sistema linear
desta curva que mais se aproxima da reta y = 3x - 10 tem abscissa
igual a
Alternativas
(A) 0,5
seja impossível, é necessário que
(B) 2,5
(C) 2,8
Alternativas
(D) 3,0
(A) k ≠ 27
(E) 3,5
(B) k = 9
(C) k ≠ 9
17. (CESGRANRIO - 2015 - Petrobras - Profissional Júnior - En-
(D) k = 81
genharia de Produção) Considere as informações a seguir para res-
(E) k ≠ 81
ponder à questão.
Um fazendeiro pretende cultivar x kg de milho, y kg de arroz e z
kg de feijão. Por experiência, o fazendeiro sabe que a produtividade
21. (CESGRANRIO - 2018 - Transpetro - Analista de Comercia-
de sua terra é de 0,2 kg de milho por m2 cultivado, 0,4 kg de arroz
lização e Logística Júnior - Comércio e Suprimento) Considere um
por m2 cultivado e 0,4 kg de feijão por m2 cultivado. Cada tipo de
conjunto de 10 empresas, denominadas A, B, C, D, E, F, G, H, I e J.
cultura demanda uma certa quantidade de água: 5,5 litros por hec-
Um analista precisa escolher quatro dessas empresas para distribuir
tare para o milho, 4 litros por hectare para o arroz e 3,5 litros por
quatro serviços diferentes, um para cada uma escolhida. Após uma
hectare para o feijão. Há a disponibilidade de 0,02 litros de água
análise técnica, decidiu que exatamente duas das três primeiras
por metro quadrado disponível para cultivo. A área disponível para
empresas — A, B e C — deveriam fazer quaisquer dois serviços den-
cultivo é de 10 hectares.
tre os quatro disponíveis. Os outros dois serviços que sobrassem
A inequação que representa a restrição associada à área dispo-
seriam distribuídos entre duas das sete outras empresas restantes.
nível para o cultivo é
Nessas condições, o número de possibilidades diferentes para
Alternativas
essa distribuição de serviços é igual a
(A) 50x + 25y + 25z ≤ 100.000
Alternativas
(B) 50x + 25y + 25z ≤ 4
(A) 1724
(C) 2x + y + z ≤ 40.000
(B) 1692
(D) 2x + y + z ≤ 100.000
(C) 1584
(E) 2x + y + z ≤ 4
(D) 1512
(E) 1294
18. (CESGRANRIO - 2010 - Petrobras - Administrador) Em uma
festa comunitária, uma barraca de tiro ao alvo dá um prêmio ao
22. (CESGRANRIO - 2018 - Transpetro - Analista de Comercia-
cliente de R$ 30,00, cada vez que o mesmo acerta a área central do
lização e Logística Júnior - Transporte Marítimo) De um quadro de
alvo. Caso contrário, o cliente paga R$ 10,00. Um indivíduo deu 50
profissionais com quatro engenheiros e cinco técnicos pretende-se
tiros e pagou R$ 100,00. Nessas condições, o número de vezes que
formar um grupo de cinco profissionais com, pelo menos, um enge-
ele ERROU o alvo foi
nheiro e um técnico.
Alternativas
Nessas condições, quantas possibilidades diferentes existem
(A) 10
de formação desse grupo de cinco profissionais?
(B) 20
Alternativas
(C) 25
(A) 19
(D) 35
(B) 20
(E) 40
(C) 120
(D) 125
19. (CESGRANRIO - 2013 - BR Distribuidora - Técnico de Supri-
(E) 126
mento e Logística Júnior) Ao comprar seis balas e um bombom, Jú-
lio gastou R$ 1,70. Se o bombom custa R$ 0,80, qual é o preço de
cada bala?
Alternativas
(A) R$ 0,05.
(B) R$ 0,15.
(C) R$ 0,18.
(D) R$ 0,30.
(E) R$ 0,50.

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23. (CESGRANRIO - 2018 - Transpetro - Analista de Comercialização e Logística Júnior - Transporte Marítimo) Uma empresa de trans-
porte marítimo transporta cargas classificadas como “Químico”, “Combustíveis” e “Alimentos”, e cada um de seus navios transporta apenas
um tipo de carga. Essa empresa informa que, dos 350 navios, 180 transportam combustíveis, e 120 transportam alimentos.
Ao chegar ao porto, a probabilidade de um navio dessa empresa estar transportando carga “Químico” ou “Alimentos” é, aproximada-
mente, de
Alternativas
(A) 0,14
(B) 0,34
(C) 0,49
(D) 0,62
(E) 0,75

24. (CESGRANRIO - 2018 - Petrobras - Engenheiro de Petróleo Júnior) A probabilidade de sucesso em uma prova de campo é a nona
parte da probabilidade de fracasso. Provas sucessivas e independentes são realizadas até que o sucesso ocorra pela primeira vez. Nessas
circunstâncias, o número esperado de fracassos que deverão ocorrer até que se verifique o primeiro sucesso é igual a
Alternativas
(A) 2
(B) 3
(C) 6
(D) 9
(E) 10

25. (CESGRANRIO - 2016 - ANP - Técnico Administrativo)

Semanalmente, o gerente de um restaurante, que funciona todos os dias, escolhe, por sorteio, dois dias da semana nos quais oferece
aos clientes descontos especiais. A probabilidade de que, no sorteio de determinada semana, apenas um dos dias sorteados pertença ao
final de semana (sábado ou domingo) é de
Alternativas
(A) 2/7
(B) 5/21
(C) 10/21
(D) 2/49
(E) 10/49

26. (CESGRANRIO - 2011 - Transpetro - Contador Júnior - Auditoria Interna) Um aplicador realizou um investimento cujo valor de resga-
te é de R$ 80.000,00. Sabendo-se que a taxa de juros simples é de 3,5% ao mês e que faltam 5 meses para o resgate, o valor da aplicação,
em reais, foi de
Alternativas
(A) 68.085,10
(B) 66.000,00
(C) 65.000,00
(D) 64.555,12
(E) 63.656,98

27. (CESGRANRIO - 2015 - Banco do Brasil - Escriturário - 001) Uma conta de R$ 1.000,00 foi paga com atraso de 2 meses e 10 dias.
Considere o mês comercial, isto é, com 30 dias; considere, também, que foi adotado o regime de capitalização composta para cobrar juros
relativos aos 2 meses, e que, em seguida, aplicou-se o regime de capitalização simples para cobrar juros relativos aos 10 dias.

Se a taxa de juros é de 3% ao mês, o juro cobrado foi de

Alternativas
(A) R$ 64,08
(B) R$ 79,17
(C) R$ 40,30
(D) R$ 71,51
(E) R$ 61,96

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28. (CESGRANRIO - 2010 - BNDES - Técnico Administrativo) Uma pessoa fez, com o capital de que dispunha, uma aplicação diversi-
ficada: na Financeira Alfa, aplicou R$ 3.000,00 a 24% ao ano, com capitalização bimestral; na Financeira Beta, aplicou, no mesmo dia, o
restante desse capital a 42% ao semestre, com capitalização mensal. Ao final de 1 semestre, os montantes das duas aplicações somavam
R$ 6.000,00. A taxa efetiva de juros da aplicação diversificada no período foi de
Alternativas
(A) 60%
(B) 54%
(C) 46%
(D) 34%
(E) 26%

29. (CESGRANRIO - 2006 - Petrobras - Administrador) A Cia. Brasília está analisando duas alternativas de investimento, com as seguin-
tes características:

• valor do investimento inicial: R$ 100.000,00;

• taxa de retorno do investimento esperada pela empresa: 15% ao ano;
• os investimentos são mutuamente exclusivos.

Realizados os estudos de viabilidade, chegou-se aos seguintes resultados:

Considerando-se os elementos apresentados e a técnica usual de avaliação de investimentos, a empresa deverá escolher a alternativa:
Alternativas
(A) A porque apresenta Taxa Interna de Retorno maior do que a da alternativa B e 154% maior que a taxa esperada pela empresa.
(B) A porque os benefícios de caixa esperados são crescentes, aumentando a remuneração dessa alternativa em relação à alternativa
B.
(C) A porque o retorno do investimento ocorrerá logo após o segundo ano, enquanto na alternativa B só ocorrerá após o terceiro ano.
(D) B porque, no nível de taxa esperada pela empresa, essa alternativa sempre apresentará riqueza líquida superior à apresentada
pela alternativa A.
(E) B porque os fluxos de caixa são decrescentes, aumentando a remuneração dessa alternativa em relação à alternativa A.

30. (CESGRANRIO - 2014 - Petrobras - Engenheiro(a) de Petróleo Júnior) Um engenheiro avalia a compra de um equipamento cujo
investimento é de 300 mil reais (alocados no ano zero) para melhorar a produção em uma determinada planta industrial. O tempo de vida
útil do equipamento é de 2 anos, e, com a utilização desse equipamento, os fluxos esperados de receitas e despesas, considerando compra,
manutenção e operação, em milhares de reais, estão representados na Tabela a seguir.

Considerando que os fluxos de caixa anuais do projeto sejam obtidos exclusivamente pela diferença entre receitas e despesas, a taxa
interna de retorno esperada para esse investimento é de, aproximadamente,
Alternativas
(A) 5%
(B) 8%
(C) 10%
(D) 12%
(E) 15%
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a solução para o seu concurso!
 MATEMÁTICA / RACIOCÍNIO LÓGICO E QUANTITATIVO

ANOTAÇÕES
GABARITO
______________________________________________________

1 D ______________________________________________________
2 C ______________________________________________________
3 B
______________________________________________________
4 D
5 D ______________________________________________________

6 E ______________________________________________________
7 D
______________________________________________________
8 E
______________________________________________________
9 E
10 E ______________________________________________________
11 B ______________________________________________________
12 C
______________________________________________________
13 B
14 B ______________________________________________________

15 B _____________________________________________________
16 A _____________________________________________________
17 C
______________________________________________________
18 E
19 B ______________________________________________________
20 E ______________________________________________________
21 D
______________________________________________________
22 D
______________________________________________________
23 C
24 D ______________________________________________________
25 C ______________________________________________________
26 A
______________________________________________________
27 D
28 E ______________________________________________________
29 D ______________________________________________________
30 C
______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

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a solução para o seu concurso!
 CONHECIMENTOS
BANCÁRIOS

SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL. INSTITUIÇÕES DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL - TIPOS, FINALIDADES E ATUAÇÃO.
BANCO CENTRAL DO BRASIL E CONSELHO MONETÁRIO NACIONAL - FUNÇÕES E ATIVIDADES

O Sistema Financeiro Nacional é formado por um conjunto de instituições cujo principal objetivo é proporcionar condições satisfa-
tórias para a manutenção dos fluxos de recursos financeiros entre poupadores e investidores do país. O Sistema Financeiro Nacional visa
criar condições para a liquidez de títulos e valores mobiliários no mercado financeiro.

Tomadores finais de recursos (Agentes Deficitários)

São agentes que possuem um nível de despesa superior à capacidade de gerar receitas; por esse motivo, acabam tendo a necessidade
de utilizar recursos de terceiros para ajuste orçamentário. Logo, estão dispostos a pagar juros para resolver o déficit orçamentário.

Doadores finais de recursos (Agentes Superavitários)

São agentes que conseguem gerar recursos em volume maior do que suas despesas, ocasionando um excedente financeiro. Logo,
estão dispostos a alocar seus recursos em uma instituição financeira, em troca do recebimento de juros sobre o capital.

Instituições Financeiras (Intermediadoras)

As instituições financeiras possuem um papel importante no SFN, atuando propiciando que o excesso de liquidez financeira produzida
pelos agentes superavitários possa ser redirecionado para os agentes deficitários que possuem escassez de recursos.

— Banco Central
O Banco Central do Brasil é, conforme a Lei Complementar nº 179, de 24 de fevereiro de 2021:
Art. 6º O Banco Central do Brasil é autarquia de natureza especial caracterizada pela ausência de vinculação a Ministério, de tutela ou
de subordinação hierárquica, pela autonomia técnica, operacional, administrativa e financeira, pela investidura a termo de seus dirigentes
e pela estabilidade durante seus mandatos [...].

— Missão do Bacen

Garantir a estabilidade do poder de compra da moeda

Poder de compra é a capacidade que o dinheiro possui para adquirir bens e serviços. No momento em que há inflação, ocorre um
aumento no nível de preços, ocasionando uma diminuição do poder de compra. A missão do Banco Central (Bacen) é evitar essa perda.

Zelar por um sistema financeiro sólido, eficiente e competitivo

As relações de intermediação financeira são fundamentadas em expectativas e confiança. Para que isso ocorra, as autoridades mone-
tárias devem proporcionar um ambiente com padrões elevados de controle e segurança, a fim de evitar desconfiança. Um sistema finan-
ceiro competitivo propicia uma concorrência maior entre as instituições, estimulando o desenvolvimento de produtos melhores a custos
menores, sendo o consumidor final quem se beneficia.

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a solução para o seu concurso!
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Fomentar o bem-estar econômico da sociedade
Variáveis como aumento da renda, queda no desemprego e in-
flação controlada são elementos que possibilitam o bem-estar eco-
nômico. Logo, o Banco Central (Bacen) atua para que essa relação
seja a melhor possível.
Composição
A Diretoria Colegiada do Banco Central do Brasil terá 9 (nove)
membros, sendo um deles o Presidente, todos nomeados pelo Pre-
sidente da República entre brasileiros idôneos, de reputação iliba-
da e de notória capacidade em assuntos econômico-financeiros ou
com comprovados conhecimentos que os qualifiquem para a fun-
ção.
Antes de 2021, o presidente do Banco Central era escolhido
pelo Presidente da República e tinha mandato, assim como seus
diretores, compatível com o mandato presidencial. Atualmente, de-
pois da Lei Complementar 179/2021, a regra passou a ser diferente.
De acordo com a LC, a partir do próximo mandato, o regramento
de nomeação do Presidente do Banco Central e de seus diretores
passa a funcionar de forma distinta.
Leia com atenção o disposto a seguir:
Art. 4º O Presidente e os Diretores do Banco Central do Brasil
serão indicados pelo Presidente da República e por ele nomeados,
após aprovação de seus nomes pelo Senado Federal.
§ 1º O mandato do Presidente do Banco Central do Brasil terá
duração de 4 (quatro) anos, com início no dia 1º de janeiro do ter-
ceiro ano de mandato do Presidente da República.
§ 2º Os mandatos dos Diretores do Banco Central do Brasil te-
rão duração de 4 (quatro) anos, observando-se a seguinte escala:
I - 2 (dois) Diretores terão mandatos com início no dia 1º de
março do primeiro ano de mandato do Presidente da República;
II - 2 (dois) Diretores terão mandatos com início no dia 1º de
janeiro do segundo ano de mandato do Presidente da República;
III - 2 (dois) Diretores terão mandatos com início no dia 1º de
janeiro do terceiro ano de mandato do Presidente da República; e
IV - 2 (dois) Diretores terão mandatos com início no dia 1º de
janeiro do quarto ano de mandato do Presidente da República.
Principais Competências do Bacen
Conforme a Lei 4.595 artigo 10, compete ao Bacen:
Art. 10. Compete privativamente ao Banco Central da Repúbli-
ca do Brasil:
[..]
II - Executar os serviços do meio-circulante;
III - determinar o recolhimento de até cem por cento do total
dos depósitos à vista e de até sessenta por cento de outros títulos
contábeis das instituições financeiras, seja na forma de subscrição
de Letras ou Obrigações do Tesouro Nacional ou compra de títulos
da Dívida Pública Federal, seja através de recolhimento em espécie,
em ambos os casos entregues ao Banco Central do Brasil, a forma e
condições por ele determinadas, podendo:              no País mediante prévia autorização do Banco Central da República
a) adotar percentagens diferentes em função:             do Brasil ou decreto do Poder Executivo, quando forem estrangei-
1. das regiões geoeconômicas;               ras.
2. das prioridades que atribuir às aplicações;              
3. da natureza das instituições financeiras;                — Comitê de Política Monetária (COPOM)
b) determinar percentuais que não serão recolhidos, desde que
tenham sido reaplicados em financiamentos à agricultura, sob juros
favorecidos e outras condições por ele fixadas
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a solução para o seu concurso!
IV - Receber os recolhimentos compulsórios de que trata o inci-
so anterior e, ainda, os depósitos voluntários à vista das instituições
financeiras, nos termos do inciso III e § 2° do art. 19.                
V - Realizar operações de redesconto e empréstimo com ins-
tituições financeiras públicas e privadas, consoante remuneração,
limites, prazos, garantias, formas de negociação e outras condições
estabelecidos em regulamentação por ele editada;     
VI - Exercer o controle do crédito sob todas as suas formas;    
Todos itens mencionados até aqui estão relacionados a moeda
e instrumentos de política monetária, quando mencionado serviços
do meio circulante, significa emissão de dinheiro o gerenciamen-
to e o controle da emissão de papel-moeda é do Banco Central,
assim como determinar o quanto que os bancos devem recolher
via depósito compulsório, essa medida restringe a capacidade dos
bancos emprestar dinheiro, também vale destacar as operações de
redesconto que são empréstimos efetuados com a finalidade de su-
prir desequilíbrios financeiros das instituições e evitar insolvência
financeira no sistema financeiro nacional, por esta modalidade de
empréstimo o Bacen é considerado Banco dos Bancos.
VII - Efetuar o controle dos capitais estrangeiros, nos termos
da lei;             
VIII - Ser depositário das reservas oficiais de ouro e moeda es-
trangeira e de Direitos Especiais de Saque e fazer com estas últimas
todas e quaisquer operações previstas no Convênio Constitutivo do
Fundo Monetário Internacional;   
Por essa atribuição de ser depositário das reservas oficiais de
ouro e moeda estrangeira e de Direitos Especiais de Saque o Bacen
é conhecido como o Banqueiro do Governo.   
IX - Exercer a fiscalização das instituições financeiras e aplicar
as penalidades previstas;           
[...]
XII - efetuar, como instrumento de política monetária, ope-
rações de compra e venda de títulos públicos federais, consoante
remuneração, limites, prazos, formas de negociação e outras con-
dições estabelecidos em regulamentação por ele editada, sem pre-
juízo do disposto no art. 39 da Lei Complementar nº 101, de 4 de
maio de 2000;  
Essa operação de compra e venda de títulos também é conhe-
cida como Open Market, um instrumento de política monetária,
muito utilizado para controlar a quantidade de moeda disponível
nos bancos, pode ser usado para restringir (controlar a inflação) ou
expandir (estimular a economia) a oferta de moeda.       
[...]
XIV - aprovar seu regimento interno;        
XV - Efetuar, como instrumento de política cambial, operações
de compra e venda de moeda estrangeira e operações com instru-
mentos derivativos no mercado interno, consoante remuneração,
limites, prazos, formas de negociação e outras condições estabele-
cidos em regulamentação por ele editada.      
Ademais, conforme consta no art. 18 da Lei nº 4.595, de 1964:
Art. 18 As instituições financeiras somente poderão funcionar
O Copom está dentro da estrutura do Bacen e é composto por
uma diretoria colegiada, na qual participam o presidente do Ban-
co Central do Brasil e mais 8 (oito) diretores. Reúnem-se a cada 45
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

dias com a finalidade de avaliar o desempenho monetário do país Essas negociações ocorrem no Mercado de Capitais. Portanto,
e, com base nas informações apuradas, estabelecer a meta da taxa se surgir em sua prova alguma questão abordando os temas men-
Selic, considerada a taxa de juros básica da economia. Quando o Co- cionados acima, há grandes chances de a resposta estar relacionada
pom se reúne, esse encontro tem a duração de 2 (dois) dias, sendo à CVM.
que no segundo dia, após as 18:00 horas, é divulgada a informação
referente à decisão da taxa Selic. Competências da CVM
A principal função do Copom é cumprir a meta de inflação de- Com base na lei 6.385 artigo 8º:
finida pelo CMN, por meio de aumento ou redução da taxa Selic, de Art . 8º Compete à Comissão de Valores Mobiliários:
acordo com a necessidade do momento. Quanto à meta de infla- I - Regulamentar, com observância da política definida pelo
ção para os anos de 2024 e 2025, está estabelecida em 3,00% a.a, Conselho Monetário Nacional, as matérias expressamente previstas
podendo variar em 1,5% para cima e 1,5% para baixo. Portanto, a nesta Lei e na lei de sociedades por ações;
inflação pode situar-se no intervalo de 1,50% a.a – 4,50% a.a. II - Administrar os registros instituídos por esta Lei;
Caso a meta não seja atingida, será necessário que o Presidente III - fiscalizar permanentemente as atividades e os serviços do
do Banco Central do Brasil informe publicamente, via carta aberta mercado de valores mobiliários, de que trata o Art. 1º, bem como
ao Ministro de Estado da Fazenda, os motivos do não atingimento a veiculação de informações relativas ao mercado, às pessoas que
da meta. Esta carta deve apresentar: dele participem, e aos valores nele negociados;
– Descrição detalhada das causas do descumprimento; IV - Propor ao Conselho Monetário Nacional a eventual fixação
– Providências para assegurar o retorno da inflação aos limites de limites máximos de preço, comissões, emolumentos e quaisquer
estabelecidos; e outras vantagens cobradas pelos intermediários do mercado;
– O prazo no qual se espera que as providências produzam efei- V - Fiscalizar e inspecionar as companhias abertas dada priori-
to. dade às que não apresentem lucro em balanço ou às que deixem de
Esse fato de emissão de carta aberta, ocorreu pela última vez pagar o dividendo mínimo obrigatório.
em 10 de janeiro de 2023, quando o Presidente do Bacen, teve que Verifica-se que a CVM se preocupa em assegurar o funciona-
justificar o descumprimento da meta de inflação no ano de 2022. mento eficiente e regular dos mercados de capitais, protegendo os
titulares de valores mobiliários contra possíveis irregularidades dos
— Comissão de Valores Mobiliários (CVM) participantes e visa coibir possíveis fraudes como por exemplo: a
A Comissão de Valores Mobiliários (CVM) é um órgão supervi- manipulações de preços.
sor do sistema financeiro nacional, cujas atribuições incluem disci- Já que estamos vendo o poder punitivo que a CVM pode ter,
plinar, normatizar e fiscalizar a atuação de todos os integrantes do importante saber quais penalidades ela pode aplicar:
mercado de valores mobiliários no país. Funciona como uma autar- – Advertência;
quia em regime especial, vinculada ao Ministério da Fazenda, com – Multa (não deverá exceder o maior destes valores):                 
personalidade jurídica e patrimônio próprio. Possui autoridade ad- a) R$ 50.000.000,00 (cinquenta milhões de reais);
ministrativa independente, ausência de subordinação hierárquica, b) o dobro do valor da emissão ou da operação irregular;      
mandato fixo e estabilidade de seus dirigentes, além de autonomia c) 3 (três) vezes o montante da vantagem econômica obtida ou
financeira e orçamentária. da perda evitada em decorrência do ilícito; ou                       
d) o dobro do prejuízo causado aos investidores em decorrên-
De acordo com e lei 6.385 no artigo 1º, fica a cargo da CVM a cia do ilícito.
fiscalização dos seguintes ítens: – Inabilitação temporária / proibição temporária;
Art. 1o Serão disciplinadas e fiscalizadas de acordo com esta Lei – Suspensão da autorização ou registro para o exercício das ati-
as seguintes atividades:                 vidades de que trata esta Lei;
I - a emissão e distribuição de valores mobiliários no mercado;                     Composição:
II - a negociação e intermediação no mercado de valores mo- A composição da CVM pode ser observada na lei:
biliários;                 
III - a negociação e intermediação no mercado de derivativos;              Art. 6ª A Comissão de Valores Mobiliários será administrada
IV - a organização, o funcionamento e as operações das Bolsas por um Presidente e quatro Diretores, nomeados pelo Presidente
de Valores;                da República, depois de aprovados pelo Senado Federal, dentre
V - a organização, o funcionamento e as operações das Bolsas pessoas de ilibada reputação e reconhecida competência em maté-
de Mercadorias e Futuros; ria de mercado de capitais.                                 
VI - a administração de carteiras e a custódia de valores mobi- § 1ª O mandato dos dirigentes da Comissão será de cinco anos,
liários;                 vedada a recondução, devendo ser renovado a cada ano um quinto
VII - a auditoria das companhias abertas;                 dos membros do Colegiado.              
VIII - os serviços de consultor e analista de valores mobiliários. § 2ª Os dirigentes da Comissão somente perderão o mandato
em virtude de renúncia, de condenação judicial transitada em julga-
Para compreendermos melhor o nicho de atuação da CVM, do ou de processo administrativo disciplinar.                
podemos classificar os valores mobiliários como títulos emitidos § 3ª Sem prejuízo do que preveem a lei penal e a lei de im-
por empresas do tipo sociedades anônimas, que representam, para probidade administrativa, será causa da perda do mandato a inob-
aqueles que os adquirem, um investimento com determinado grau servância, pelo Presidente ou Diretor, dos deveres e das proibições
de risco. inerentes ao cargo.                

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a solução para o seu concurso!
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 4ª Cabe ao Ministro de Estado da Fazenda instaurar o pro-
cesso administrativo disciplinar, que será conduzido por comissão
especial, competindo ao Presidente da República determinar o
afastamento preventivo, quando for o caso, e proferir o julgamento.                   g) fiscalizar a execução das normas gerais de contabilidade e
§ 5ª No caso de renúncia, morte ou perda de mandato do Presi-
dente da Comissão de Valores Mobiliários, assumirá o Diretor mais
antigo ou o mais idoso, nessa ordem, até nova nomeação, sem pre-
juízo de suas atribuições.                  disposições regulamentares em geral, resoluções do CNSP e aplicar
§ 6ª  No caso de renúncia, morte ou perda de mandato de Dire-
tor, proceder-se-á à nova nomeação pela forma disposta nesta Lei,
para completar o mandato do substituído.
Atente-se ao fato de que a cada ano 1/5 dos membros da Dire-
toria Colegiada é renovado, o que significa que anualmente encer-
ra-se o mandato de um Diretor.
Vimos até aqui que a CVM tem um papel muito relevante no
sistema financeiro nacional. Através dela, fica assegurado o aces-
so do público a informações sobre valores mobiliários negociados,
além da supervisão do mercado de capitais em todos os seus parti-
cipantes. Tudo isso ocorre para aumentar a eficiência e o funciona-
mento do mercado no país, estimulando a formação de poupança e
sua aplicação em valores mobiliários.
— Superintendência de Seguros Privados - SUSEP
A SUSEP é o órgão supervisor do sistema financeiro nacional,
responsável pelo controle e fiscalização dos mercados de seguro,
capitalização, previdência privada aberta e resseguro.
A autarquia, vinculada ao Ministério da Fazenda, foi criada pelo
Decreto-lei nº 73, de 21 de novembro de 1966.
Missão
“Estimular o desenvolvimento dos mercados de seguro, resse-
guro, previdência complementar aberta e capitalização, garantindo
a livre concorrência, estabilidade e o respeito ao consumidor.”
Composição
A Susep é administrada por um Conselho Diretor, composto
por um superintendente e quatro diretores, o cargo de superinten-
dente é uma nomeação exclusiva do presidente da república.
Entre as atribuições do Colegiado, estão: a coordenação do
mercado de seguros, cumprir as deliberações do CNSP (órgão nor-
mativo) e aprovar instruções, circulares e pareceres de orientação
em matérias de sua competência.
Compete a Susep
Com base no decreto de lei nº 73 no artigo 36:
Art 36. Compete à SUSEP, na qualidade de executora da política
traçada pelo CNSP, como órgão fiscalizador da constituição, orga-
nização, funcionamento e operações das Sociedades Seguradoras:
a) processar os pedidos de autorização, para constituição, orga-
nização, funcionamento, fusão, encampação, grupamento, transfe-
rência de controle acionário e reforma dos Estatutos das Sociedades
Seguradoras, opinar sobre os mesmos e encaminhá-los ao CNSP;
b) baixar instruções e expedir circulares relativas à regulamen-
tação das operações de seguro, de acordo com as diretrizes do
CNSP;
c) fixar condições de apólices, planos de operações e tarifas a
serem utilizadas obrigatoriamente pelo mercado segurador nacio-
nal;
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a solução para o seu concurso!
d) aprovar os limites de operações das Sociedades Segurado-
ras, de conformidade com o critério fixado pelo CNSP;
[...]
estatística fixadas pelo CNSP para as Sociedades Seguradoras;
h) fiscalizar as operações das Sociedades Seguradoras, inclusive
o exato cumprimento deste Decreto-lei, de outras leis pertinentes,
as penalidades cabíveis;
De acordo com as competências demonstradas acima podemos
perceber que a palavra fiscalizar é uma constante nas atribuições da
Susep, sempre que o assunto tratar de seguros, capitalização, pre-
vidência privada aberta e resseguros, estará associado a ela. Como
um órgão supervisor zelar pela solvência das empresas participan-
tes assim como pelos interesses dos consumidores, propicia uma
harmonia no Sistema Nacional de Seguros Privados.
Seguindo com as competências da Susep:
i) proceder à liquidação das Sociedades Seguradoras que tive-
rem cassada a autorização para funcionar no País;
j) organizar seus serviços, elaborar e executar seu orçamento.
k) fiscalizar as operações das entidades autorreguladoras do
mercado de corretagem, inclusive o exato cumprimento deste De-
creto-Lei, de outras leis pertinentes, de disposições regulamentares
em geral e de resoluções do Conselho Nacional de Seguros Privados
(CNSP), e aplicar as penalidades cabíveis; e
[...]
Cumprir e fazer cumprir as deliberações do CNSP certamente
é a maior competência da Susep. Portanto, caso seja identificada
alguma irregularidade no cumprimento das normas e leis estabele-
cidas, a Susep aplicará multas e penalidades, além de ter poderes
para efetuar a liquidação das operações das seguradoras que este-
jam em situação de irregularidade.
— Superintendência Nacional de Previdência Complementar
(PREVIC)
A Previc é uma entidade supervisora, constituída na forma de
uma autarquia de natureza especial, dotada de autonomia adminis-
trativa e financeira, bem como de patrimônio próprio, vinculada ao
Ministério da Previdência Social.
Principais competências da PREVIC
Conforme a lei 1254 no artigo 2º.
Art. 2ª Compete à Previc:
I - Proceder à fiscalização das atividades das entidades fecha-
das de previdência complementar e de suas operações;
II - Apurar e julgar infrações e aplicar as penalidades cabíveis;
III - expedir instruções e estabelecer procedimentos para a apli-
cação das normas relativas à sua área de competência, de acordo
com as diretrizes do Conselho Nacional de Previdência Complemen-
tar, a que se refere o inciso XVIII do art. 29 da Lei no 10.683, de 28
de maio de 2003;
IV - autorizar:
a) a constituição e o funcionamento das entidades fechadas de
previdência complementar, bem como a aplicação dos respectivos
estatutos e regulamentos de planos de benefícios;
b) as operações de fusão, de cisão, de incorporação ou de qual-
quer outra forma de reorganização societária, relativas às entidades
fechadas de previdência complementar;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

c) a celebração de convênios e termos de adesão por patroci- II - Um representante do Banco Central do Brasil (Bacen);
nadores e instituidores, bem como as retiradas de patrocinadores III - Um representante da Comissão de Valores Mobiliários
e instituidores; e (CVM);
d) as transferências de patrocínio, grupos de participantes e as- IV - Quatro representantes das entidades de classe dos merca-
sistidos, planos de benefícios e reservas entre entidades fechadas dos afins, por esses indicados em lista tríplice.
de previdência complementar;
V - Harmonizar as atividades das entidades fechadas de previ- O presidente do CRSFN é um dos integrantes indicados pelo
dência complementar com as normas e políticas estabelecidas para ministério da fazenda e o vice-presidente é um dos representantes
o segmento; das entidades de classe, porém indicado pelo ministério da fazenda.
Assim como os demais órgãos supervisores em suas respecti- Fazem ainda parte do Conselho de Recursos três Procuradores
vas competências, a Previc é quem autoriza a constituição/funcio- da Fazenda Nacional, designados pelo Procurador-Geral da Fazenda
namento dos participantes de sua responsabilidade. no caso são os Nacional, com atribuição de zelar pela fiel observância da legislação
planos de previdência fechados (fundos de pensão) aplicável.
VI - Decretar intervenção e liquidação extrajudicial das entida-
des fechadas de previdência complementar, bem como nomear in- Mandato
terventor ou liquidante, nos termos da lei; Os conselheiros titulares e os conselheiros suplentes, terão seu
VII - nomear administrador especial de plano de benefícios es- mandato com duração de 3 (três) anos, podendo ser reconduzido
pecífico, podendo atribuir-lhe poderes de intervenção e liquidação aos cargos até duas vezes.
extrajudicial, na forma da lei;
VIII - promover a mediação e a conciliação entre entidades fe-
chadas de previdência complementar e entre estas e seus partici- INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS OFICIAIS FEDERAIS - PAPEL E
pantes, assistidos, patrocinadores ou instituidores, bem como diri- ATUAÇÃO
mir os litígios que lhe forem submetidos na forma da Lei no 9.307,
de 23 de setembro de 1996;
As Instituições Financeiras Federais são regidas pela Lei nº
IX - Enviar relatório anual de suas atividades ao Ministério da
6.404/76, e pela Lei nº 4.595/1964. Sujeitam-se, portanto, ao re-
Previdência Social e, por seu intermédio, ao Presidente da Repúbli-
gime das empresas privadas. Ao mesmo tempo, estão obrigadas a
ca e ao Congresso Nacional; e
cumprirem sua função social e a se submeterem à fiscalização do
X - Adotar as demais providências necessárias ao cumprimento
Estado e da sociedade.
de seus objetivos.
Estas instituições sujeitam-se ao regime das empresas privadas
Suas atividades principais são fiscalizar e supervisionar as ati-
e mesmo tempo, estão obrigadas a cumprirem sua função social e a
vidades das entidades fechadas de previdência complementar
se submeterem à fiscalização do Estado e da sociedade.
(fundos de pensão) e executar as políticas estabelecidas pelo CNPC
Neste grupamento, estão classificadas instituições como o Ban-
(órgão colegiado) para o regime de previdência complementar ope-
co do Brasil S.A. – BB, Banco Nacional de Desenvolvimento Econô-
rado pelas entidades fechadas de previdência complementar.
mico e Social – BNDES e a Caixa Econômica Federal – Caixa.
Composição:
Com base no decreto n° 11.241 de 2022, a Previc é dirigida por
Banco do Brasil S.A
uma Diretoria Colegiada, composta por:
– Diretor-Superintendente;
Até a criação do Banco Central do Brasil, o Banco do Brasil era
– Diretor de Administração;
o banco do governo.
– Diretor de Fiscalização e Monitoramento;
O Banco do Brasil S.A. (BB) é uma instituição financeira brasi-
– Diretor de Licenciamento; e
leira, constituída na forma de sociedade de economia mista, com
– Diretor de Normas.
participação da União brasileira em 68,7% das ações. Juntamente
com a Caixa Econômica Federal, o Banco Nacional de Desenvolvi-
CRSFN - Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional
mento Econômico e Social, o Banco da Amazônia e o Banco do Nor-
O Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional (CRS-
deste, o Banco do Brasil é um dos cinco bancos estatais do governo
FN) é um órgão paritário integrante da estrutura do Ministério da
brasileiro.
Fazenda. Sua principal atribuição é ser responsável por julgar, em
Segundo sua filosofia corporativa sua missão é: “Ser um banco
segunda e última instância, os recursos interpostos sobre a aplica-
competitivo e rentável, promover o desenvolvimento sustentável
ção de penalidades administrativas pelo Banco Central do Brasil,
do Brasil e cumprir sua função pública com eficiência”.
pela Comissão de Valores Mobiliários, pelo COAF em processos re-
De acordo com dados do próprio banco, a empresa possui
ferentes a crimes de lavagem de dinheiro, além de sanções inter-
15.133 pontos de atendimento distribuídos pelo país, entre agên-
postas pela SUSEP e demais autoridades competentes.
cias e postos, sendo que 95% de suas agências possuem salas de
autoatendimento (são mais de 40 mil terminais), que funcionam
Estrutura
além do expediente bancário. Possui ainda opções de acesso via
O Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional - CR-
internet, telefone e telefone celular. Está presente em mais de 21
SFN é constituído, paritariamente, por oito Conselheiros, possui-
países além do Brasil.
dores de conhecimentos especializados em assuntos relativos aos
mercados financeiro, de câmbio, de capitais, de consórcios e de cré-
dito rural e industrial, observada a seguinte composição:
I - Dois representantes do Ministério da Fazenda;
Editora
111
a solução para o seu concurso!
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
O Banco do Brasil possui cinco mil agências, estando presente
na maioria dos municípios do país, com uma estrutura de mais de
110 mil funcionários,6 além de dez mil estagiários, cinco mil contra-
tados temporários e 4,8 mil adolescentes trabalhadores.
Vamos ver o que ensina a Lei nº 4.595/1964 sobre esta insti-
tuição:
(...)
SEÇÃO II
DO BANCO DO BRASIL S. A.
Art. 19. Ao Banco do Brasil S. A. competirá precipuamente, sob
a supervisão do Conselho Monetário Nacional e como instrumento
de execução da política creditícia e financeira do Governo Federal:
I - na qualidade de Agente, Financeiro do Tesouro Nacional,
sem prejuízo de outras funções que lhe venham a ser atribuídas e
ressalvado o disposto no art. 8º, da Lei nº 1628, de 20 de junho de
1952:
a) receber, a crédito do Tesouro Nacional, as importâncias pro-
venientes da arrecadação de tributos ou rendas federais e ainda o
produto das operações de que trata o art. 49, desta lei;
b) realizar os pagamentos e suprimentos necessários à execu-
ção do Orçamento Geral da União e leis complementares, de acor-
do com as autorizações que lhe forem transmitidas pelo Ministério
da Fazenda, as quais não poderão exceder o montante global dos
recursos a que se refere a letra anterior, vedada a concessão, pelo
Banco, de créditos de qualquer natureza ao Tesouro Nacional;
c) conceder aval, fiança e outras garantias, consoante expressa
autorização legal;
d) adquirir e financiar estoques de produção exportável;
e) executar a política de preços mínimos dos produtos agro-
pastoris;
f) ser agente pagador e recebedor fora do País;
g) executar o serviço da dívida pública consolidada;
II - como principal executor dos serviços bancários de interesse
do Governo Federal, inclusive suas autarquias, receber em depósi-
to, com exclusividade, as disponibilidades de quaisquer entidades
federais, compreendendo as repartições de todos os ministérios
civis e militares, instituições de previdência e outras autarquias,
comissões, departamentos, entidades em regime especial de ad-
ministração e quaisquer pessoas físicas ou jurídicas responsáveis
por adiantamentos, ressalvados o disposto no § 5º deste artigo, as
exceções previstas em lei ou casos especiais, expressamente auto-
rizados pelo Conselho Monetário Nacional, por proposta do Banco
Central da República do Brasil;
III - arrecadar os depósitos voluntários, à vista, das instituições
de que trata o inciso III, do art. 10, desta lei, escriturando as res-
pectivas contas; (Redação dada pelo Decreto-lei nº 2.284, de 1986)
IV - executar os serviços de compensação de cheques e outros
papéis;
V - receber, com exclusividade, os depósitos de que tratam os
artigos 38, item 3º, do Decreto-lei nº 2.627, de 26 de setembro de
1940, e 1º do Decreto-lei nº 5.956, de 01/11/43, ressalvado o dis-
posto no art. 27, desta lei;
VI - realizar, por conta própria, operações de compra e venda
de moeda estrangeira e, por conta do Banco Central da Repúbli-
ca do Brasil, nas condições estabelecidas pelo Conselho Monetário
Nacional;
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a solução para o seu concurso!
VII - realizar recebimentos ou pagamentos e outros serviços de
interesse do Banco Central da República do Brasil, mediante contra-
tação na forma do art. 13, desta lei;
VIII - dar execução à política de comércio exterior (Vetado)
IX - financiar a aquisição e instalação da pequena e média pro-
priedade rural, nos termos da legislação que regular a matéria;
X - financiar as atividades industriais e rurais, estas com o favo-
recimento referido no art. 4º, inciso IX, e art. 53, desta lei;
XI - difundir e orientar o crédito, inclusive às atividades comer-
ciais suplementando a ação da rede bancária;
a) no financiamento das atividades econômicas, atendendo às
necessidades creditícias das diferentes regiões do País;
b) no financiamento das exportações e importações. (Vide Lei
nº 8.490 de 19.11.1992)
§ 1º - O Conselho Monetário Nacional assegurará recursos es-
pecíficos que possibilitem ao Banco do Brasil S. A., sob adequada
remuneração, o atendimento dos encargos previstos nesta lei.
§ 2º - Do montante global dos depósitos arrecadados, na forma
do inciso III deste artigo o Banco do Brasil S. A. Colocará à disposição
do Banco Central da República do Brasil, observadas as normas que
forem estabelecidas pelo Conselho Monetário Nacional, a parcela
que exceder as necessidades normais de movimentação das con-
tas respectivas, em função dos serviços aludidos no inciso IV deste
artigo.
§ 3º - Os encargos referidos no inciso I, deste artigo, serão ob-
jeto de contratação entre o Banco do Brasil S. A. e a União Federal,
esta representada pelo Ministro da Fazenda.
§ 4º - O Banco do Brasil S. A. prestará ao Banco Central da Re-
pública do Brasil todas as informações por este julgadas necessárias
para a exata execução desta lei.
§ 5º - Os depósitos de que trata o inciso II deste artigo, também
poderão ser feitos nas Caixas econômicas Federais, nos limites e
condições fixadas pelo Conselho Monetário Nacional.
Art. 20. O Banco do Brasil S. A. e o Banco Central da República
do Brasil elaborarão, em conjunto, o programa global de aplicações
e recursos do primeiro, para fins de inclusão nos orçamentos mone-
tários de que trata o inciso III, do artigo 4º desta lei.
Art. 21. O Presidente e os Diretores do Banco do Brasil S. A.
deverão ser pessoas de reputação ilibada e notória capacidade.
§ 1º A nomeação do Presidente do Banco do Brasil S. A. será
feita pelo Presidente da República, após aprovação do Senado Fe-
deral.
§ 2º As substituições eventuais do Presidente do Banco do Bra-
sil S. A. não poderão exceder o prazo de 30 (trinta) dias consecuti-
vos, sem que o Presidente da República submeta ao Senado Federal
o nome do substituto.
§ 3º (Vetado)
§ 4º (Vetado).
Caixas Econômicas
São instituições eminentemente de cunho social, concedendo
empréstimos e financiamentos a programas e projetos nas áreas de
assistência social, saúde, educação, trabalho, transportes urbanos
e esporte.
Sua principal atividade, porém, está ligada ao Sistema Brasileiro
de Poupança e Empréstimo (SBPE), ligada ao Sistema Financeiro da
Habitação (SFH), onde sua principal fonte de recursos, a caderneta
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
de poupança, canaliza as economias da sociedade para a aplicação
no crédito imobiliário de habitações populares, na infraestrutura e
no saneamento básico das cidades.
Outras atividades:
- captar depósitos à vista e a prazo;
- realizar operações ativas e de prestação de serviços, basica-
mente às pessoas físicas;
- têm o monopólio das operações de empréstimo sob penhor
de bens pessoais e sob consignação;
- vender bilhetes das loterias;
- centralização do recolhimento e da posterior aplicação dos
recursos do FGTS.
Atualmente, não há no Brasil caixas econômicas estaduais.
CAIXA ECONÔMICA FEDERAL
A Caixa Econômica Federal, criada em 1.861, está regulada pelo
Decreto-Lei 759, de 12 de agosto de 1969, como empresa pública
vinculada ao Ministério da Fazenda. Trata-se de instituição asse-
melhada aos bancos comerciais, podendo captar depósitos à vis-
ta, realizar operações ativas e efetuar prestação de serviços. Uma
característica distintiva da Caixa é que ela prioriza a concessão de
empréstimos e financiamentos a programas e projetos nas áreas de
assistência social, saúde, educação, trabalho, transportes urbanos
e esporte. Pode operar com crédito direto ao consumidor, finan-
ciando bens de consumo duráveis, emprestar sob garantia de pe-
nhor industrial e caução de títulos, bem como tem o monopólio do
empréstimo sob penhor de bens pessoais e sob consignação e tem
o monopólio da venda de bilhetes de loteria federal. Além de cen-
tralizar o recolhimento e posterior aplicação de todos os recursos
oriundos do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS), integra
o Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo (SBPE) e o Sistema
Financeiro da Habitação (SFH).
A Caixa Econômica Federal: a CEF caracteriza-se por estar volta-
da ao financiamento habitacional e ao saneamento básico.
É um instrumento governamental de financiamento social.
Tem como missão, promover a melhoria contínua da qualidade
de vida da sociedade, intermediando recursos e negócios financei-
ros de qualquer natureza, atuando, prioritariamente, no fomento
ao desenvolvimento urbano e nos segmentos de habitação, sanea-
mento e infraestrutura, e na administração de fundos, programas e
serviços de caráter social, tendo como valores fundamentais:
Direcionamento de ações para o atendimento das expectativas
da sociedade e dos clientes;
- Busca permanente de excelência na qualidade de serviços;
- Equilíbrio financeiro em todos os negócios;
- Conduta ética pautada exclusivamente nos valores da socie-
dade;
- Respeito e valorização do ser humano.
DECRETO-LEI Nº 759, DE 12 DE AGOSTO DE 19691
Autoriza o Poder Executivo a constituir a empresa pública Caixa
Econômica Federal e dá outras providências.
1 http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/decreto-lei/del0759.htm. Acessado em
03.03.2021
Editora
a solução para o seu concurso!
O PRESIDENTE DA REPÚBLICA, usando das atribuições que lhe
confere o § 1º do artigo 2º do Ato Institucional nº 5, de 13 de de-
zembro de 1969,
DECRETA:
Art 1º Fica o Poder Executivo autorizado a constituir a Caixa
Econômica Federal - CEF, instituição financeira sob a forma de em-
presa pública, dotada de personalidade jurídica de direito privado,
com patrimônio próprio e autonomia administrativa, vinculada ao
Ministério da Fazenda.
Parágrafo único. A CEF terá sede e foro na Capital da República
e jurisdição em todo o território nacional.
Art 2º A CEF terá por finalidade:
a) receber em depósito sob a garantia da União, economias po-
pulares, incentivando os hábitos de poupança;
b) conceder empréstimos e financiamentos de natureza assis-
tencial, cooperando com as entidades de direito público e privado
na solução dos problemas sociais e econômicos;
c) operar no setor habitacional, como sociedade de crédito
imobiliário e principal agente do Banco Nacional de Habitação, com
o objetivo de facilitar e promover a aquisição de sua casa própria,
especialmente pelas classes de menor renda da população;
d) explorar, com exclusividade, os serviços da Loteria Federal
do Brasil e da Loteria Esportiva Federal nos termos da legislação
pertinente;
e) exercer o monopólio das operações sobre penhores civis,
com caráter permanente e da continuidade;
f) prestar serviços que se adaptem à sua estrutura de natureza
financeira, delegados pelo Governo Federal ou por convênio com
outras entidades ou empresas.
g) realizar, no mercado financeiro, como entidade integrante
do Sistema Financeiro Nacional, quaisquer outras operações, no
plano interno ou externo, podendo estipular cláusulas de correção
monetária, observadas as condições normativas estabelecidas pelo
Conselho Monetário Nacional;
h) realizar, no mercado de capitais, para investimento ou reven-
da, as operações de subscrição, aquisição e distribuição de ações,
obrigações e quaisquer outros títulos ou valores mobiliários, obser-
vadas as condições normativas estabelecidas pelo Conselho Mone-
tário Nacional;
i) realizar, na qualidade de Agente do Governo Federal, pôr
conta e ordem deste, e sob a supervisão do Conselho Monetário
Nacional, quaisquer operações ou serviços nos mercados financeiro
e de capitais, que Ihe forem delegados, mediante convênio.
Parágrafo único. (Revogado pelo Decreto-Lei nº 1.259, de 1973)
Art 3º O capital inicial da CFF pertencerá integralmente à União
e será constituído pelo total do patrimônio líquido do Conselho Su-
perior das Caixas Econômicas Federais e de todas as Caixas Econô-
micas Federais ora existentes, devidamente avaliados e cujo mon-
tante se estabelecerá através de ato do Ministro da Fazenda.
Art 4º O patrimônio da CEF será constituído pelo acervo de
todas as Caixas Econômicas Federais e do seu Conselho Superior,
incluídos em tal acervo os haveres, direitos, obrigações e ações,
bens móveis e documentos e papéis de seu arquivo que lhe serão
automaticamente incorporados.
113
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Art 5º O pessoal da CEF será obrigatoriamente admitido me-
diante concurso público de provas ou de provas e títulos.
§ 1º O regime legal do pessoal da CEF será o da Consolidação
das Leis Trabalhistas.
§ 2º Poderão eventualmente ser requisitados pela CEF servido-
res dos quadros do serviço público federal, das autarquias federais
ou das empresas públicas e sociedades de economia mista, exclu-
sivamente para o exercício de funções técnicas, mediante o ressar-
cimento, pela CEF, aos órgãos de origem ou entidades de origem,
dos proventos globais a que fizerem jus os servidores requisitados.
Art 6º Como instituição integrante do Sistema Financeiro Na-
cional, a CEF estará sujeita às normas gerais, às decisões e a disci-
plina normativa estabelecida pelo Conselho Monetário Nacional e à
fiscalização do Banco Central do Brasil.
Art 7º Os recursos das Agências Estaduais da CEF serão apli-
cados obrigatoriamente nas respectivas jurisdições, de forma pro-
porcional aos depósitos ali captados e aos resultados da venda de
bilhetes de loteria no Estado.
Parágrafo único. Tendo em vista a instalação de novas Agências
ou Filiais e o desenvolvimento dos negócios da empresa, poderão
ser feitas aplicações, até o limite de 10% (dez por cento) das apli-
cações totais da CEF, em áreas diversas da origem dos depósitos.
Art 8º Os diretores da CEF, respeitados os princípios da legisla-
ção em vigor, serão solidariamente responsáveis pelos prejuízos ou
danos causados pelo não cumprimento das obrigações ou deveres
impostos pela lei ou regulamentos que lhes definam os encargos e
atribuições.
Art 9º Os estatutos da CEF, expedidos pelo Ministro da Fazenda
e aprovados por Decreto do Presidente da República, estabelecerão
a constituição, atribuições e funcionamento dos órgãos que com-
põem sua estrutura básica.
Parágrafo único. Tanto na elaboração dos estatutos, quanto na
plantação da estrutura geral e normas de funcionamento da CEF,
serão observadas, entre outras, os seguintes princípios fundamen-
tais:
I - programação e coordenação das atividades em todos os ní-
veis administrativos;
II - desconcentração da autoridade executiva, objetivando en-
curtar os canais processuais e assegurar rapidez à solução das ope-
rações;
III - descentralização e desburocratização dos serviços e opera-
ções, eliminando-se as tramitações desnecessárias e os controles
supérfluos;
IV - economia dos gastos administrativos, reduzindo-se as des-
pesas de pessoal ao estritamente necessário;
V - simplificação das estruturas, evitando-se o excesso de che-
fias e níveis hierárquicos;
VI - incentivo ao aumento de produtividade de seus serviços.
Art 10. Os resultados da exploração da Loteria Federal e da Lo-
teria Esportiva Federal que couberem à CEF como executora desses
serviços públicos serão destinados ao fortalecimento do patrimônio
da empresa, vedada sua aplicação no custeio de despesas corren-
tes.
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a solução para o seu concurso!
§ 1º A CEF terá direito a uma comissão de venda a título de
remuneração fixa pelos serviços de distribuição nacional dos bilhe-
tes de loteria, cujo saldo líquido será anualmente levado à conta
do Fundo de Reserva, para futuro aproveitamento em aumentos
de capital.
§ 2º A CEF contabilizará em separado todas as operações rela-
tivas à exploração dos serviços da Loteria Federal e da Loteria Es-
portiva Federal, não podendo os resultados financeiros decorrentes
dessa exploração inclusive os referidos no parágrafo anterior, ser
consideradas sob forma alguma para o cálculo de gratificações e
de quaisquer vantagens devidas a empregados ou administradores.
§ 3º O limite máximo para as despesas efetivas de custeio e
manutenção dos serviços lotéricos e para a comissão de venda refe-
rida no § 1º assim como as normas sobre a contabilização da renda
líquida decorrente da exploração dos mesmos serviços serão esta-
belecidos em regulamento.
Art 11. Fica vedado às instituições financeiras em geral e a
quaisquer outras empresas, ressalvadas as Caixas Econômicas Es-
taduais já em funcionamento, o uso da denominação “Caixa Eco-
nômica”.
Art 12. As atuais Caixas Econômicas Estaduais não poderão re-
alizar operações vedadas à CEF.
Art 13. Considerar-se-ão extintos em 31 de dezembro de 1970
o Conselho Superior das Caixas Econômicas Federais e as Caixas
Econômicas Federais dos Estados e no Distrito Federal.
Art 14. Os atuais servidores do Conselho Superior e das Caixas
Econômicas Federais serão aproveitados como empregados da CEF,
de preferência nas respectivas jurisdições, em conformidade com o
que for estabelecido pelo Poder Executivo.
Parágrafo único. Os dispositivos do artigo 461 do Decreto-lei nº
5.452, de 1º de maio de 1943, não prevalecerão para efeito de equi-
paração entre os novos empregados da CEF e os antigos servidores
dos órgãos públicos indicados neste artigo.
Art 15. O Poder Executivo poderá baixar os atos que se fizerem
necessários a assegurar a continuidade administrativa do Conselho
Superior e dos Conselhos Administrativos das Caixas Econômicas
Federais, em fase de extinção, bem como antecipar a extinção pre-
vista no artigo 13.
Art 16. Os depósitos judiciais em dinheiro relativos a processos
de competência dos juízes federais serão obrigatoriamente feitos
na CEF, ficando sujeitos à correção monetária a contar do segundo
trimestre civil posterior à data do depósito, ressalvadas as disposi-
ções legais que fixem momento anterior para essa correção.
Art 17. Fica constituído a partir da data deste Decreto-lei o Fun-
do de instalação da CEF, que será administrado e aplicado de acordo
com instruções baixadas pelo Ministro da Fazenda.
§1º O Fundo a que se refere este artigo receberá, entre outras
contribuições, depósitos correspondentes à percentagem que vier
a ser fixada em regulamento sobre o preço do plano de cada bilhete
de loteria vendido pelas Agências das Caixas Econômicas Federais
nos Estados e no Distrito Federal.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 2º Os recursos do Fundo criado por este artigo serão aplica-
dos na aquisição ou construção de prédio destinado aos serviços
centrais da CEF, bem como para pagamento de serviços e materiais
indispensáveis à criação e instalações da empresa.
Art 18. Este Decreto-lei entrará em vigor na data de sua publi-
cação, revogadas as disposições em contrário.
RELAÇÃO CEF/BNH
Em 21 de novembro de 1986 (DL 2291), foi decretada a extin-
ção do BNH, por incorporação à CEF, que assumiu o conjunto de
atribuições antes de responsabilidade do BNH. Assim, toda orienta-
ção, disciplinamento e controle do SFH está ao cargo da CEF.
BNDES - Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e
Social
O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social -
BNDES, ex-autarquia federal criada pela Lei nº 1.628, de 20 de ju-
nho de 1952, foi enquadrado como uma empresa pública federal,
com personalidade jurídica de direito privado e patrimônio próprio,
pela Lei nº 5.662, de 21 de junho de 1971. O BNDES é um órgão
vinculado ao Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio
Exterior e tem como objetivo apoiar empreendimentos que contri-
buam para o desenvolvimento do país.
Desta ação resultam a melhoria da competitividade da econo-
mia brasileira e a elevação da qualidade de vida da sua população.
Desde a sua fundação, em 20 de junho de 1952, o BNDES vem
financiando os grandes empreendimentos industriais e de infra-
estrutura tendo marcante posição no apoio aos investimentos na
agricultura, no comércio e serviço e nas micro, pequenas e médias
empresas, e aos investimentos sociais, direcionados para a educa-
ção e saúde, agricultura familiar, saneamento básico e ambiental e
transporte coletivo de massa.
Suas linhas de apoio contemplam financiamentos de longo
prazo e custos competitivos, para o desenvolvimento de projetos
de investimentos e para a comercialização de máquinas e equipa-
mentos novos, fabricados no país, bem como para o incremento
das exportações brasileiras.
Contribui, também, para o fortalecimento da estrutura de ca-
pital das empresas privadas e desenvolvimento do mercado de ca-
pitais.
A BNDESPAR, subsidiária integral, investe em empresas nacio-
nais através da subscrição de ações e debêntures conversíveis.
O BNDES considera ser de fundamental importância, na execu-
ção de sua política de apoio, a observância de princípios ético-am-
bientais e assume o compromisso com os princípios do desenvolvi-
mento sustentável.
As linhas de apoio financeiro e os programas do BNDES aten-
dem às necessidades de investimentos das empresas de qualquer
porte e setor, estabelecidas no país. A parceria com instituições fi-
nanceiras, com agências estabelecidas em todo o país, permite a
disseminação do crédito, possibilitando um maior acesso aos recur-
sos do BNDES.
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a solução para o seu concurso!
Desafios contemporâneos
O século 21 começou com a consolidação da vertente social na
missão do Banco, que é promover a competitividade da economia
brasileira, de forma agregada à sustentabilidade, à geração de em-
prego e renda e à redução das desigualdades sociais e regionais. O
BNDES busca promover, nos projetos que solicitam apoio, o desen-
volvimento local e regional, o compromisso socioambiental e a ca-
pacidade de inovação, desafios mais urgentes em um mundo cada
vez mais dinâmico e em constante transformação.
O BNDES é hoje uma instituição ativa e moderna, que continua
desbravando novas fronteiras em prol do crescimento do Brasil. Ao
mesmo tempo em que se expande internamente, com a alocação
em salas de um novo prédio no Rio de Janeiro e com a difusão de
sua rede de agências credenciadas, o Banco inaugurou, em 2009,
um novo escritório na América do Sul (Montevidéu), outro na Eu-
ropa (Londres), e, em 2013, uma nova representação na África (Jo-
anesburgo) a fim de buscar novas alternativas ao desenvolvimento
em um mundo globalizado e interconectado.
Todos os segmentos econômicos são contemplados pelo Ban-
co: agropecuária, indústria, comércio e serviços, infraestrutura,
sempre com condições especiais para as micro, pequenas e médias
empresas. O incentivo às exportações e o fortalecimento do merca-
do de capitais permanecem como ações estratégicas. Presente em
todos os setores, o BNDES promove o aumento da competitividade
e o fortalecimento da economia nacional, apoia o avanço social e
cultural e contribui para ampliar o acesso de todos os cidadãos a
uma vida melhor, com mais educação, saúde, emprego e cidadania.
Missão, Visão e Valores
Missão: Promover o desenvolvimento sustentável e competiti-
vo da economia brasileira, com geração de emprego e redução das
desigualdades sociais e regionais.
Visão: Ser o Banco do desenvolvimento do Brasil, instituição
de excelência, inovadora e pró-ativa ante os desafios da nossa so-
ciedade.
Valores:
- A ética é o solo sobre o qual o BNDES vem sendo construído
desde sua criação. Assim, o BNDES exige de seus profissionais uma
conduta ética irrepreensível no exercício de suas atribuições. Tal
conduta se traduz sobretudo em responsabilidade e honestidade.
Preservamos o respeito e a confiança em nossos relacionamentos e
marcamos nossos atos pela transparência. Partimos do princípio de
que só há desenvolvimento com ética.
- Agimos em todas as circunstâncias com responsabilidade, re-
tidão, integridade, honestidade e senso de justiça.
- Respeitamos a individualidade, dignidade e privacidade de
todos, valorizamos a diversidade e repudiamos qualquer forma de
discriminação.
- Temos compromisso vital com os direitos humanos de todos
os participantes de nossa cadeia de relacionamentos.
- Construímos um ambiente de trabalho marcado por respeito,
pluralidade de pensamentos, diálogo e capacidade de se colocar no
lugar do outro.
- Estabelecemos e mantemos nossos relacionamentos com res-
peito, confiança e transparência
- Zelamos pela discrição e pelo sigilo no tratamento das infor-
mações utilizadas nas atividades do BNDES.
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
As instituições financeiras oficiais federais desempenham um
papel crucial na economia brasileira, atuando como agentes de po-
líticas públicas, fomento ao desenvolvimento econômico e social, e
inclusão financeira. Entre essas instituições, destacam-se o Banco
do Brasil (BB), a Caixa Econômica Federal (CAIXA), o Banco Nacio-
nal de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES), o Banco do
Nordeste (BNB) e o Banco da Amazônia (BASA). Cada uma dessas
entidades possui atribuições específicas, refletindo a diversidade
de necessidades do país em termos de desenvolvimento regional,
setorial e social.
Banco do Brasil (BB)
O Banco do Brasil, fundado em 1808, é uma das instituições
financeiras mais antigas do país. Como banco múltiplo, oferece uma
ampla gama de produtos e serviços bancários tanto para o setor
público quanto para o privado. Além de sua atuação comercial, o
BB desempenha um papel significativo no desenvolvimento agríco-
la do país, sendo responsável pela execução de políticas de crédito
agrícola e financiamento de safra, contribuindo diretamente para
a segurança alimentar e o desenvolvimento sustentável do setor
agrário brasileiro.
Caixa Econômica Federal (CAIXA)
A CAIXA, criada em 1861, é uma instituição chave para a políti-
ca habitacional e de assistência social do governo federal. Adminis-
tra programas de grande impacto social, como o Fundo de Garantia
do Tempo de Serviço (FGTS), o Programa de Integração Social (PIS) e
o seguro-desemprego. Além disso, é o principal agente de políticas
públicas para habitação, operando programas como o Minha Casa
Minha Vida, o que a torna essencial para a promoção da inclusão
social e redução do déficit habitacional no Brasil.
Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BN-
DES)
O BNDES, fundado em 1952, é uma das mais importantes fer-
ramentas de financiamento de longo prazo para investimento em
todos os setores da economia brasileira. Seu objetivo principal é
apoiar projetos que contribuam para o desenvolvimento econômi-
co e social do Brasil. Isso inclui desde grandes infraestruturas até o
apoio a micro, pequenas e médias empresas. O BNDES também de-
sempenha um papel vital na promoção de exportações brasileiras,
na modernização da infraestrutura e na sustentabilidade ambiental.
Banco do Nordeste (BNB)
Fundado em 1952, o BNB é focado no desenvolvimento da re-
gião Nordeste, uma das mais desafiadas economicamente no Brasil.
É responsável pela administração do Fundo Constitucional de Finan-
ciamento do Nordeste (FNE), oferecendo condições favoráveis de
crédito para estimular o desenvolvimento regional, apoiando desde
a agricultura familiar até grandes empreendimentos industriais e de
infraestrutura, com especial atenção à inovação e sustentabilidade.
Banco da Amazônia (BASA)
Criado em 1942, o BASA é essencial para o desenvolvimento
da Região Amazônica, administrando o Fundo Constitucional de Fi-
nanciamento do Norte (FNO). Seu papel é vital para promover o
desenvolvimento sustentável na região, financiando projetos que
conciliam crescimento econômico com preservação ambiental. O
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a solução para o seu concurso!
BASA apoia diversas atividades econômicas, desde a agricultura até
o turismo ecológico, desempenhando um papel chave na inclusão
financeira das populações locais.
Outras Instituições Relevantes
Além dessas, existem outras instituições financeiras federais
que desempenham papéis específicos, como o Banco Central do
Brasil (BACEN), responsável pela supervisão do sistema financeiro,
controle da inflação e formulação da política monetária.
As instituições financeiras oficiais federais são pilares para a
execução de políticas públicas, desenvolvimento econômico e so-
cial, e inclusão financeira no Brasil. Cada banco possui uma missão
específica que reflete as prioridades do país em diferentes áreas
e regiões, trabalhando em conjunto para promover o bem-estar
da população e a sustentabilidade do desenvolvimento brasileiro.
Para candidatos a concursos bancários, compreender o papel e a
atuação dessas instituições é fundamental, pois reflete o amplo es-
pectro de atuação e responsabilidade social que caracteriza o setor
bancário público no Brasil.
Papel e Atuação
As instituições financeiras oficiais federais no Brasil desempe-
nham papéis cruciais que vão além da oferta de produtos e serviços
financeiros típicos. Elas são ferramentas estratégicas nas mãos do
governo para promover políticas públicas, impulsionar o desenvol-
vimento econômico e social, garantir a inclusão financeira e respon-
der a desafios regionais específicos. A atuação desses bancos refle-
te a diversidade de necessidades econômicas, sociais e ambientais
do país, e cada um contribui de maneira única para o bem-estar da
sociedade brasileira e para a sustentabilidade do desenvolvimento
nacional.
• Promoção de Políticas Públicas
Um dos papéis mais importantes dessas instituições é a execu-
ção de políticas públicas determinadas pelo governo federal. Isso
inclui programas de financiamento com condições especiais para
setores considerados estratégicos para o desenvolvimento nacio-
nal, como agricultura, indústria, infraestrutura e exportação. Por
exemplo, o BNDES oferece linhas de crédito para projetos de infra-
estrutura que visam melhorar a logística do país, enquanto o Ban-
co do Nordeste e o Banco da Amazônia focam no desenvolvimento
regional sustentável.
• Desenvolvimento Econômico e Social
Os bancos federais têm um papel fundamental no desenvolvi-
mento econômico e social do Brasil. Eles financiam desde grandes
projetos que impulsionam o crescimento econômico até pequenas
iniciativas que promovem o desenvolvimento local e a geração de
empregos. Por meio de linhas de crédito especiais, essas institui-
ções apoiam a inovação, a pesquisa e o desenvolvimento em di-
versos setores, contribuindo para a competitividade da economia
brasileira no cenário global.
• Inclusão Financeira
A inclusão financeira é outro aspecto crucial da atuação des-
sas instituições. O Banco do Brasil e a Caixa Econômica Federal, por
exemplo, têm uma extensa rede de agências que alcança regiões re-
motas do país, oferecendo acesso a serviços financeiros para popu-
lações que, de outra forma, estariam excluídas do sistema bancário.
Além disso, programas governamentais de transferência de renda
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
e financiamento habitacional são administrados por esses bancos,
garantindo que recursos cheguem diretamente às mãos daqueles
que mais precisam.
• Resposta a Desafios Regionais
A atuação dos bancos federais é fundamental para responder
aos desafios econômicos e sociais específicos de diferentes regiões
do Brasil. O Banco do Nordeste e o Banco da Amazônia, por exem-
plo, oferecem condições de financiamento adaptadas às realidades
locais, fomentando o desenvolvimento em áreas que enfrentam
desafios particulares, como pobreza, desemprego e questões am-
bientais. Esses bancos desempenham um papel essencial na pro-
moção do desenvolvimento sustentável, equilibrando crescimento
econômico com preservação ambiental.
As instituições financeiras oficiais federais no Brasil são mais do
que meros bancos; elas são instrumentos de política pública com
o objetivo de promover o desenvolvimento econômico e social,
garantir a inclusão financeira e atender às necessidades específi-
cas de diversas regiões do país. Sua atuação é fundamental para
a realização de objetivos estratégicos nacionais, incluindo o cresci-
mento sustentável, a redução das desigualdades e a promoção de
uma sociedade mais justa e inclusiva. Compreender o papel e a atu-
ação desses bancos é essencial para qualquer pessoa interessada
na economia brasileira, na política de desenvolvimento e na gestão
pública.
OPERAÇÕES DE CRÉDITO BANCÁRIO
Operações de Crédito são acordos de vontades entre as partes,
pelo princípio da autonomia2, onde as instituições financeiras têm
autonomia para conceder empréstimos e financiamentos com base
em critérios próprios. O Banco Central, na qualidade de ente regu-
lador e fiscalizador do Sistema Financeiro Nacional, não interfere
na celebração de contratos de empréstimos e financiamentos, nem
na renegociação de dívidas entre as instituições financeiras e seus
clientes.
As operações de crédito são divididas entre operações de fi-
nanciamento e de empréstimo.3
- Operações de Financiamentos: são recursos financeiros des-
tinados a finalidade ou segmento específico previstos no contrato.
Como exemplo, podem ser citados os financiamentos imobiliários,
industriais e rurais. Nesses casos, o próprio bem financiado pode
servir de garantia, tornando a operação mais segura para o credor
e menos onerosa para o tomador. As regras para sua concessão
são mais rigorosas e os procedimentos mais detalhados. Em linhas
gerais, as instituições financeiras realizam a análise da capacidade
financeira do tomador do crédito, a avaliação do bem a ser adqui-
rido e eventualmente em outras garantias oferecidas por este pro-
ponente.
2 Princípio que consiste no poder entre partes para estipular livremente, como
melhor convier, mediante acordo a disciplina de seus interesses, suscitando efei-
tos ordem jurídica, envolvendo a criação de contratos e a liberdade de contratar ou
não contratar.
3 https://www.bcb.gov.br/pt-br/#!/c/noticias/223
Editora
a solução para o seu concurso!
- Operações de Empréstimos: são caracterizados por não se
destinarem a uma finalidade específica. É o caso dos empréstimos
pessoais, dos empréstimos consignados, do cheque especial, do
cartão de crédito, entre outros. A liberação do empréstimo, por en-
volver menos formalidades do que um financiamento, costuma ser
mais simples e rápida, com menor número de procedimentos. O
proponente ao empréstimo é submetido à análise de crédito pela
instituição financeira podendo, inclusive, não ser exigida uma ga-
rantia, embora tal condição possa ser negociada entre as partes
com o propósito de redução do grau de risco da operação e conse-
quentemente, da taxa de juros e demais encargos a serem conven-
cionados.
Outras alternativas para a aquisição de bens são as operações
conhecida como arrendamento mercantil ou leasing.
- Arrendamento Mercantil: a propriedade do bem arrendado
fica com a arrendadora, neste caso a instituição financeira, que con-
cede o direito de uso desse bem ao arrendatário, o cliente durante
o prazo do contrato. O arrendamento mercantil oferece a opção de
compra do bem por parte do arrendatário ao final do contrato.
- Leasing: é uma operação classificada como financeira ou ope-
racional e em geral, o contrato de leasing financeiro, o qual se as-
semelha a uma operação de financiamento, por abranger a quase
totalidade do valor do bem, onde o cliente quase sempre opta pela
compra do bem ao final do contrato, no entanto, possuem prazo
mínimo de duração, que são determinados pela legislação e variam
conforme o prazo de vida útil do produto. Já o contrato de leasing
operacional, possui prazo mais curto e similaridade com uma loca-
ção, e é mais utilizado quando o cliente não pretende, pelo menos
em princípio, adquirir o bem. Uma das principais características do
Leasing é que o prazo mínimo da operação é de dois anos para bens
com vida econômica útil igual ou menor do que cinco anos.
- Empréstimo em Consignação: é uma modalidade de emprés-
timo em que o desconto da prestação é feito diretamente na fo-
lha de pagamento ou de benefício previdenciário do contratante.
A consignação em folha de pagamento ou de benefício depende
de autorização prévia e expressa do cliente à instituição financeira
concedente do empréstimo.
Em relação ao empréstimo consignado, a Circular do Banco
Central nº 3.522/20114 em seu artigo 1º estabelece a vedação às
instituições financeiras na celebração de convênios.
“Art. 1º Fica vedada às instituições financeiras, na prestação de
serviços e na contratação de operações, a celebração de convênios,
contratos ou acordos que impeçam ou restrinjam o acesso de clien-
tes a operações de crédito ofertadas por outras instituições, inclusi-
ve aquelas com consignação em folha de pagamento”.
Há também normas federais que tratam do assunto, como a Lei
10.820 de 20035, onde estabelece:
Art. 1º - Os empregados regidos pela Consolidação das Leis do
Trabalho - CLT, aprovada pelo Decreto-Lei nº 5.452, de 1º de maio
de 1943, poderão autorizar, de forma irrevogável e irretratável, o
desconto em folha de pagamento ou na sua remuneração disponí-
4 https://www.bcb.gov.br/pre/normativos/busca/downloadNormativo.asp?arquivo=/
Lists/Normativos/Attachments/49474/Circ_3522_v1_O.pdf
5 http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/2003/L10.820.htm - Último acesso em
26/10/2018 as 09h12min
117
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
vel dos valores referentes ao pagamento de empréstimos, financia-
mentos, cartões de crédito e operações de arrendamento mercantil
concedidos por instituições financeiras e sociedades de arrenda-
mento mercantil, quando previsto nos respectivos contratos. (Reda-
ção dada pela Lei nº 13.172, de 2015)
§ 1º O desconto mencionado neste artigo também poderá inci-
dir sobre verbas rescisórias devidas pelo empregador, se assim pre-
visto no respectivo contrato de empréstimo, financiamento, cartão
de crédito ou arrendamento mercantil, até o limite de 35% (trinta e
cinco por cento), sendo 5% (cinco por cento) destinados exclusiva-
mente para: (Redação dada pela Lei nº 13.172, de 2015)
I - a amortização de despesas contraídas por meio de cartão
de crédito;
[...]
§ 5º Nas operações de crédito consignado de que trata este ar-
tigo, o empregado poderá oferecer em garantia, de forma irrevogá-
vel e irretratável:(Redação dada pela Lei nº 13.313, de 2016)
I - até 10% (dez por cento) do saldo de sua conta vinculada no
Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS; (Redação dada pela
Lei nº 13.313, de 2016);
II - até 100% (cem por cento) do valor da multa paga pelo em-
pregador, em caso de despedida sem justa causa ou de despedida
por culpa recíproca ou força maior, nos termos dos §§ 1º e 2º do art.
18 da Lei nº 8.036, de 11 de maio de 1990. (Redação dada pela Lei
nº 13.313, de 2016);
[...]
Art. 6º Os titulares de benefícios de aposentadoria e pensão
do Regime Geral de Previdência Social poderão autorizar o Instituto
Nacional do Seguro Social - INSS a proceder aos descontos referi-
dos no art. 1º e autorizar, de forma irrevogável e irretratável, que
a instituição financeira na qual recebam seus benefícios retenha,
para fins de amortização, valores referentes ao pagamento mensal
de empréstimos, financiamentos, cartões de crédito e operações de
arrendamento mercantil por ela concedidos, quando previstos em
contrato, nas condições estabelecidas em regulamento, observadas
as normas editadas pelo INSS. (Redação dada pela Lei nº 13.172,
de 2015);
[...]
§ 5º Os descontos e as retenções mencionados no caput não
poderão ultrapassar o limite de 35% (trinta e cinco por cento) do
valor dos benefícios, sendo 5% (cinco por cento) destinados exclusi-
vamente para: (Redação dada pela Lei nº 13.172, de 2015);
I - a amortização de despesas contraídas por meio de cartão de
crédito; ou (Incluído pela Lei nº 13.172, de 2015);
II - a utilização com a finalidade de saque por meio do cartão de
crédito. (Incluído pela Lei nº 13.172, de 2015).
- Empréstimo com Cheque Especial: neste caso tipo de em-
préstimo o banco que o cliente é correntista disponibiliza um crédi-
to pré-aprovado com um limite de recurso em dinheiro estabeleci-
do de acordo com o perfil do correntista que pode ser usado como
empréstimo de cheque especial quando necessário.
- Empréstimo Rotativo: este tipo de empréstimo se caracteriza
como a liberação de uma valor a título de emprestado e no ato do
pagamento, será pago apenas parte dele, ou seja, consiste no valor
mínimo da fatura de um cartão de crédito, por exemplo. Em contra-
partida é nessa modalidade onde as taxas e encargos cobrados são
os mais altos do mercado.
Editora
118
118
a solução para o seu concurso!
- Empréstimo com Penhor: modalidade de empréstimo onde a
pessoa física tem acesso a um crédito rápido, ficando livre de aná-
lise de cadastro e livre de avalista. Além disso, o consumidor pode
estar com restrições.
Desconto Bancário
O Desconto bancário é uma operação bancária, através da qual
a instituição adianta créditos de terceiros para clientes, deduzindo
assim os juros da operação mediante a cessão do crédito que é feita
através do endosso cambiário6. Neste caso, a instituição financei-
ra antecipa ao seu cliente o valor de crédito que este titulariza, ou
seja, antecipa assim os recebíveis deste cliente perante terceiro, na
maioria das vezes não vencido, e o recebe em cessão. Dessa forma
a instituição financeira paga pelo crédito descontado, representado
geralmente por título de crédito, como duplicata, notas promissó-
rias e outros, deduzindo os juros correspondente ao período com-
preendido entre a data da antecipação e do vencimento do título.
O Desconto Bancário é considerado contrato real, uma vez que se
aperfeiçoa com a transferência do crédito a instituição financeira.
Adiantamento Bancário
O Adiantamento Bancário pode ser definido como o contrato
bancário pelo qual o Banco adianta certa importância pecuniária ao
cliente contra a entrega de uma garantia real do pagamento do em-
préstimo, a qual será executada caso haja inadimplemento da obri-
gação. O adiantamento ou antecipação bancária se caracteriza por:
a) Oferta de uma garantia real dada pelo interessado;
b) Adiantamento pecuniário de um crédito cambiário lastreado
pela garantia;
c) Concedido por banco ou instituição financeira equiparada.
As formas de Antecipação bancária variam em função dos ob-
jetos sobre os quais recairá a garantia real, podendo incidir sobre:
- Mercadorias ou documentos;
- Títulos de crédito representados por mercadorias ou esto-
ques;
- Outros títulos de crédito em geral;
- Direitos creditórios diversos.
Crédito Direto ao Consumidor (CDC)7
É uma operação de crédito concedida tanto a pessoas físicas
como jurídicas para a aquisição de bens ou serviços. O consumidor
que contrata esse tipo de crédito passa a desfrutar imediatamente
de um bem que será pago com sua renda futura. Os cartões de cré-
dito também podem conceder crédito direto ao consumidor para
aquisição de bens. Normalmente são contemplados em contratos
no máximo de 60 parcelas.
As taxas de juros correspondem à média das taxas praticadas8
nas diversas operações realizadas pelas instituições financeiras em
cada modalidade de crédito. Em uma mesma modalidade, as taxas
de juros diferem entre clientes de uma mesma instituição financeira
e variam de acordo com diversos fatores de risco envolvidos nas
6 É o ato pelo qual o credor de um título de crédito com a cláusula à ordem trans-
mite os seus direitos à outra pessoa.
7 http://www.brasil.gov.br/economia-e-emprego/2009/11/saiba-como-viabilizar-o-
-credito-direto-ao-consumidor
8 https://www.bcb.gov.br/pt-br/#!/c/txjuros/1
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
operações, tais como o valor e a qualidade das garantias apresen-
tadas na contratação do crédito. Na modalidade9 para pessoa físi-
ca divindade em pré-fixada e pós-fixadas. Já para pessoa jurídica
também em pré-fixadas e pós-fixadas, mas nesta última em juros
flutuantes e em moedas estrangeira.
Contas Garantidas
A conta garantida é uma conta de cré­dito com um valor limite,
Normalmente é movimentada pelo cliente através de seus cheques,
desde que não haja saldo dispo­níveis em sua conta corrente de
movimenta­ção. A medida que entram recursos na conta corrente
do cliente, eles são usados para cobrir o saldo devedor da conta
ga­rantida.
É um tipo de empréstimo em que são utilizadas em conjunto
duas contas:
- A conta corrente de livre movimenta­ção
- A conta garantida
Sendo assim garante uma fluidez de recursos para as empresas,
já para o banco é um excelente recurso mercadológico. O valor de
limite e o prazo de pagamentos são definidos pela instituição finan-
ceira conforme capacidade de pagamento da empresa. Em relação
aos encargos, podem ser:
- Taxas pré ou pós-fixadas: que são incidente sobre os valores
utilizado se respectivo prazo. Para cálculo dos juros devidos, as ins-
tituições financeiras somam os valores utilizado sem um determi-
nado período (mês cheio ou 30 dias corridos) e, sobre o somatório,
aplicam a taxa mensal de juros convertidas para um dia.
- Incidente sobre os prazos e valores utilizados, conforme le-
gislação em vigor: nessa modalidade, é cobrado somente após a
utilização do crédito e para calcular o valor devido as instituições
financeiras e somam os valores utilizados em um determinado pe-
ríodo.
- Taxa de Abertura de Crédito (TAC): cobrada pela instituição
para cada contrato, conforme tabela de tarifas.
CADASTRO DE PESSOAS FÍSICAS. CADASTRO DE PESSOAS
JURÍDICAS. TIPOS E CONSTITUIÇÃO DAS PESSOAS. COM-
POSIÇÃO SOCIETÁRIA/ACIONÁRIA
Na área de conhecimentos bancários, compreender o cadastro
e a estrutura legal de entidades é essencial, pois estas informações
são cruciais para a realização de transações financeiras, conformi-
dade regulatória e relacionamentos comerciais. Este entendimento
abrange tanto pessoas físicas quanto jurídicas, cada uma com suas
características e exigências específicas.
Cadastro de Pessoas Físicas
O cadastro de pessoas físicas é fundamental para a identifica-
ção de indivíduos no sistema financeiro. No Brasil, o CPF (Cadastro
de Pessoa Física) é o registro principal utilizado para tal propósito.
É um número único atribuído pela Receita Federal a cada cidadão
brasileiro ou residente no país. Este número é essencial para uma
variedade de funções, incluindo a abertura de contas bancárias, a
realização de investimentos e a declaração de impostos. O CPF não
9 https://www.bcb.gov.br/pt-br/#!/c/TXJUROS/
Editora
a solução para o seu concurso!
apenas identifica o indivíduo perante as instituições financeiras,
mas também é utilizado para rastrear suas atividades econômicas
e financeiras, garantindo a conformidade com as leis tributárias e
regulamentações bancárias.
Cadastro de Pessoas Jurídicas
O cadastro de pessoas jurídicas é igualmente importante no
setor bancário. No Brasil, o CNPJ (Cadastro Nacional da Pessoa Ju-
rídica) é o número que identifica empresas e outras organizações.
Similar ao CPF, o CNPJ é fundamental para a realização de ativida-
des empresariais, como a abertura de contas bancárias corporati-
vas, emissão de notas fiscais, contratação de empregados, e para
cumprir obrigações tributárias e regulatórias. O CNPJ fornece infor-
mações vitais sobre a empresa, incluindo sua natureza jurídica, en-
dereço, descrição da atividade econômica, entre outros.
Tipos e Constituição das Pessoas
A constituição de uma pessoa jurídica no Brasil pode assumir
várias formas, incluindo sociedades limitadas, sociedades anôni-
mas, cooperativas, entre outras. Cada tipo tem suas próprias regras
de constituição, governança, responsabilidades e obrigações fiscais.
Por exemplo, uma sociedade limitada (Ltda.) é formada por um
contrato social entre os sócios, enquanto uma sociedade anônima
(S.A.) é regida por um estatuto social e suas ações podem ser nego-
ciadas publicamente, dependendo de sua categoria.
Composição Societária/Acionária
A composição societária ou acionária é um elemento chave na
estrutura de uma empresa. Em uma sociedade limitada, os sócios
têm sua responsabilidade limitada ao valor de suas quotas, mas ge-
renciam ativamente os negócios. Em uma sociedade anônima, os
acionistas podem ter responsabilidade limitada ao valor de suas
ações e podem ou não ter um papel ativo na gestão da empresa. A
composição acionária de uma S.A. é particularmente relevante em
empresas listadas em bolsa de valores, onde as ações são negocia-
das publicamente e a estrutura acionária pode influenciar significa-
tivamente as decisões corporativas e a governança.
Entender esses aspectos é crucial não apenas para a conformi-
dade legal e regulatória, mas também para a análise de risco, plane-
jamento financeiro e estratégico das entidades envolvidas. No setor
bancário, um conhecimento profundo dessas áreas permite uma
melhor avaliação dos clientes, uma gestão de risco mais eficiente
e facilita o cumprimento das normas anti-lavagem de dinheiro e de
financiamento ao terrorismo.
FORMA DE TRIBUTAÇÃO. MANDATOS E PROCURAÇÕES
A forma de tributação e a utilização de mandatos e procura-
ções são aspectos importantes no contexto empresarial e financei-
ro, influenciando diretamente a gestão fiscal e legal das entidades.
Forma de Tributação
No Brasil, as formas de tributação variam de acordo com o tipo
e tamanho da entidade, assim como a natureza de suas operações.
Empresas podem optar por diferentes regimes tributários, como o
Simples Nacional, o Lucro Presumido ou o Lucro Real, cada um com
suas especificidades e implicações fiscais.
119
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
• Simples Nacional: é um regime tributário simplificado des-
tinado a micro e pequenas empresas. Essa opção permite o paga-
mento de vários impostos federais, estaduais e municipais em uma
única guia, facilitando o processo fiscal. É limitado a empresas com
receita bruta anual de até um determinado teto.
• Lucro Presumido: é um regime onde a base de cálculo do
imposto de renda e da contribuição social sobre o lucro líquido é
determinada por um percentual fixo sobre a receita bruta da em-
presa. É uma opção vantajosa para empresas com lucratividade alta
e despesas operacionais baixas.
• Lucro Real: é o regime onde a empresa paga os impostos com
base em seu lucro líquido real. Esse regime é obrigatório para em-
presas com receitas anuais acima de um determinado valor e pode
ser mais complexo em termos de gestão fiscal, exigindo uma conta-
bilidade mais detalhada.
Cada regime tributário tem suas vantagens e desvantagens, e
a escolha depende de uma série de fatores, incluindo a estrutura
operacional da empresa, suas despesas, receitas e objetivos de ne-
gócios.
Mandatos e Procurações
Mandatos e procurações são instrumentos legais que permi-
tem a uma pessoa (o mandatário ou procurador) agir em nome de
outra (o mandante ou outorgante). No ambiente corporativo, esses
instrumentos são vitais para a delegação de poderes, permitindo
que representantes legais ou agentes realizem atividades especí-
ficas, como operações bancárias, decisões de negócios, ou ações
legais.
• Mandatos: normalmente se referem a uma autorização mais
geral para agir em nome do mandante em uma variedade de situa-
ções. Eles podem ser específicos (para uma tarefa ou tipo de deci-
são particular) ou gerais (cobrindo uma ampla gama de atividades).
• Procurações: são tipicamente mais formais e detalhadas do
que os mandatos. Elas especificam exatamente quais poderes estão
sendo concedidos e em que circunstâncias podem ser exercidos.
As procurações são amplamente utilizadas em transações legais e
financeiras, como a assinatura de contratos, a representação em
processos judiciais ou a realização de transações bancárias.
Tanto os mandatos quanto as procurações devem ser elabo-
rados cuidadosamente para garantir que confiram os poderes cor-
retos e sejam válidos sob a lei. Além disso, eles precisam estar em
conformidade com as regulamentações locais e ser revisados regu-
larmente para garantir que permaneçam relevantes e adequados às
necessidades atuais da empresa ou do indivíduo.
FUNDAMENTOS DO CRÉDITO. CONCEITO DE CRÉDITO. ELE-
MENTOS DO CRÉDITO. REQUISITOS DO CRÉDITO
FUNDAMENTOS DO CRÉDITO
O crédito cada vez mais se torna elemento importante no de-
senvolvimento econômico do nosso país, com os clientes buscando
operações com taxas de juros e condições mais vantajosas e as ins-
Editora
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a solução para o seu concurso!
tituições financeiras buscando priorizar a segurança e a certeza de
recebimento dos valores emprestados, com o foco principal, obvia-
mente, em seus lucros.
Esta operação causa um impacto financeiro na empresa credo-
ra, já que ceder crédito a uma pessoa que não possui condições de
efetuar seu pagamento pode exigir renegociações, obrigar a empre-
sa a arcar com o crédito cedido até que o cliente faça o pagamento
e, em algumas vezes, até fazer com que a empresa se responsabili-
ze completamente pela dívida. Nesse último caso, a empresa pode
recorrer à justiça. No entanto, a pessoa pode não possuir nenhum
bem ou recurso e, consequentemente, não conseguirá pagar, fazen-
do com que a empresa credora, além de assumir a dívida, tenha
custo adicional de serviços jurídicos. Por isso a importância da aná-
lise de crédito.
Análise de crédito é o momento em que, de forma automática
(política ou estratégica) ou de forma manual (análise subjetiva efe-
tuada, em regra, por profissionais especializados), as informações
do interessado em adquirir crédito são avaliadas e ponderadas em
relação ao risco e a capacidade, seja do endividamento da pessoa
ou da empresa que concederá o crédito. Desta forma, a concessão
de crédito se torna mais inteligente e segura, e o crédito passa a
ser o que se denomina atualmente de crédito responsável, conceito
estratégico intimamente ligado à inadimplência, ao equilíbrio eco-
nômico e ao fomento do mercado.
Através da análise também é possível detectar fraudadores,
eliminando, na cadeia de créditos, o nome das pessoas inidôneas.
Em outras palavras, a análise de crédito é importante para manter
a harmonia entre clientes e empresa, diminuindo os riscos das dívi-
das não serem pagas e fazendo que, consequentemente, as empre-
sas possam trabalhar com cliente mais comprometidos.
Análise e contratação10
Consiste a análise de crédito no momento em que, de forma
automática (política ou estratégica) ou de forma manual (análise
subjetiva efetuada, em regra, por profissionais especializados), as
informações do interessado em adquirir crédito são avaliadas e
ponderadas em relação ao risco e a capacidade, seja do endivida-
mento da pessoa ou da empresa que concederá o crédito. Desta
forma, a concessão de crédito se torna mais inteligente e segura,
e o crédito passa a ser o que se denomina atualmente de “crédito
responsável”, conceito estratégico intimamente ligado à inadim-
plência, ao equilíbrio econômico e ao fomento do mercado.
Através da análise também é possível detectar fraudadores,
eliminando, na cadeia de créditos, o nome das pessoas inidôneas.
Em outras palavras, a análise de crédito é importante para manter
a harmonia entre clientes e empresa, diminuindo os riscos das dívi-
das não serem pagas e fazendo que, consequentemente, as empre-
sas possam trabalhar com cliente mais comprometidos.
A análise subjetiva do tomador do crédito é importante, visto
que através da experiência do agente de crédito é possível identifi-
car fatores de caráter, capacidade, capital e condições de pagamen-
to. Porém, essa análise não pode ser realizada de maneira aleatória,
é preciso estar embasada em conceitos técnicos que irão guiar a
tomada de decisão.
10 Sabrina Carvalho. Por que realizar análise de crédito no meu negócio?
Netconsultas. Disponível em: https://pt.wikipedia.org/wiki/An%C3%A1lise_de_cr%-
C3%A9dito.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Algumas empresas de pequeno porte não dispõem de capaci-
dade financeira para manter um analista de crédito, por isso tem
surgido empresas que podem dar um suporte a esses empreende-
dores, visando a diminuição das perdas financeiras com a inadim-
plência. Todos os processos descritos abaixo, são feitos por essas
empresas e em seus relatórios com os resultados da análise de cré-
dito também estão incluídas as consultas no SPC/SERASA.
A contratação de crédito, nada mais é do que o fornecimento
de crédito para um indivíduo. Este capital possibilita acesso a bens
e serviços que, de outra forma, não seriam adquiridos ou demora-
riam a ser.
Processo de análise de crédito para pessoa física
O processo de análise de crédito para pessoa física visa a iden-
tificar os riscos para a organização que está concedendo o crédito,
evidenciar conclusões quanto à capacidade de repagamento do to-
mador e fazer recomendações sobre o melhor tipo de empréstimo
a ser concedido.
A análise ocorrerá conforme as necessidades do solicitante e
dentro de um nível de risco aceitável, a partir de documentação
apresentada e análise da mesma, objetivando a maximização dos
resultados da instituição, segundo Schrickel (2000).
Este processo é extremamente importante para a análise de
crédito efetuada em organizações de concessão de microcrédito,
principalmente devido à simplificação e desburocratização desta
modalidade, conforme explicado anteriormente.
Além disso, a análise subjetiva de crédito não é um exercício
que visa ao cumprimento de disposições normativas, mas sim tem
por objetivo chegar a uma decisão clara sobre a concessão ou não
do crédito ao solicitante, acrescenta Santos (2006).
Porém, o processo de análise subjetiva, como o próprio nome
diz, não é uma ciência exata, podendo existir inúmeras soluções
para cada situação de concessão, sendo certo que a análise pode
fazer emergir opções durante o processo decisório, complementa
Blatt (1999).
É preciso dizer, ainda, que a análise de crédito é um processo
organizado a fim de reunir e montar todos os fatos que conduzem
ao problema, determinar as questões e suposições relevantes para
a tomada de decisão, analisar e avaliar os fatos levantados e desen-
volver uma decisão a partir das alternativas funcionais e aceitáveis.
Schrickel (2000) complementa que a análise será mais consis-
tente quanto mais presentes e valiosas forem as quantificações dos
riscos identificados e praticidade, bem como a viabilidade das con-
clusões chegadas.
Portanto, o processo de análise de crédito para pessoa física
baseia-se na qualidade das informações obtidas e nas decisões de-
correntes. Essas decisões devem ser práticas e viáveis dentro de um
modelo funcional adaptado à realidade da organização.
Além disso, em qualquer situação de análise de crédito, há três
etapas distintas a percorrer, conforme Schrickel (2000):
- Análise Retrospectiva: avaliação do desempenho histórico
do tomador potencial, analisando os riscos inerentes ao mesmo e
como foram contornados. Este processo visa identificar fatores na
atual condição do tomador que possam dificultar o pagamento da
dívida;
- Análise de Tendências: projeção da condição futura do toma-
dor do crédito, a fim de avaliar o nível de endividamento suportável
e o quão oneroso será o crédito que se espera obter; e
Editora
a solução para o seu concurso!
- Capacidade Creditícia: a partir do grau de risco que o toma-
dor apresenta e a projeção do seu nível de endividamento futuro,
avaliar a capacidade creditícia do tomador, ou seja, qual a quantia
de capital que ele poderá obter junto ao credor.
Para que ocorra uma análise minuciosa de risco da operação de
concessão de crédito à pessoa física, é preciso passar por algumas
fases distintas durante o processo. Santos (2006) define seis fases
para este processo, conforme quadro a seguir:
- Análise Cadastral;
- Análise de Idoneidade;
- Análise Financeira;
- Análise de Relacionamento;
- Análise Patrimonial; e
- Análise de Sensibilidade.
Análise cadastral
A análise refere-se a processo de análise dos dados de identi-
ficação dos clientes. Conforme Blatt (1999) evidencia, o sucesso da
concessão do crédito depende de informações confiáveis a respeito
do cliente. Santos (2006) complementa, dizendo que:
“O levantamento e a análise das informações básicas de crédito
são requisitos fundamentais para a determinação do valor do crédi-
to, prazo de amortização, taxas de juros e, se necessário reforço ou
vinculação de novas garantias.” (SANTOS, 2006, p. 47).
Segundo o Manual de Normas e Instruções do Banco Central
do Brasil (2006), as instituições de crédito, micro crédito e bancos
tradicionais só devem conceder empréstimos (crédito) a tomadores
se possuírem adequadas e não restritivas informações cadastrais.
Schrickel (2000) reafirma todos estes fatos, dizendo que as institui-
ções de crédito devem munir-se de elementos informativos essen-
ciais e indispensáveis sobre o potencial tomador do crédito, antes
de manter qualquer tipo de relacionamento concreto ou formalizar
alguma operação de crédito.
Porém, todas as instituições de crédito devem atentar para o
sigilo das informações coletadas pelos agentes de crédito. Schrickel
(2000) sugere que as informações e documentação pessoal devem
ser mantidas arquivadas sobre minucioso controle. Tal atenção é
necessária para que ocorra sigilo das informações e para que me-
lhor lhe permita o controle, manuseio e atualização dos dados.
Os dados que deverão ser identificados para análise, segundo
Santos (2006), deverão ser os seguintes:
- Escolaridade;
- Estado Civil;
- Idade;
- Idoneidade;
- Moradia (se própria ou alugada e tempo de residência);
- Número de dependentes;
- Renda (principal e complementar);
- Situação legal dos documentos; e
- Tempo no atual emprego ou atividade exercida.
Santos (2006) ainda defende que no processo de análise de
crédito deve-se considerar todas as informações relacionadas com
a situação financeira do cliente, pois a análise conjunta dos dados
121
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
irá fornecer informações mais precisas para a tomada de decisão.
Para Schrickel (2000), o agente de crédito deve atentar para a se-
guinte documentação legal:
- Certidão de Casamento, se casado (a);
- Cédula de Identidade (RG);
- Cartão de Identificação do Contribuinte (CPF);
- Declaração de Bens (anexo da declaração do Imposto de Ren-
da), conforme Lei 8.009/1990 – Lei de Impenhorabilidade do Bem
de Família;
- Comprovante de rendimentos;
- Comprovante de residência;
- Procurações (se houver);
- Cartões de Instituições Financeiras (originais); e
- Ficha Cadastral preenchida e assinada.
Por fim, Blatt (1999) explica que a ficha cadastral é um resumo
da vida do cliente, por meio da qual o credor tem a possibilidade
de obter um conhecimento inicial sobre o mesmo. Ele ainda define
como “[...] um conjunto de informações financeiras e não financei-
ras que subsidiam o processo decisório de crédito, auxiliando na
avaliação [...] do cliente. (BLATT, 1999, p. 78).
Análise de idoneidade
Já a análise de idoneidade consiste no levantamento e análise
de informações relacionadas à idoneidade do cliente com o mer-
cado de crédito. Segundo Santos (2006), esta análise baseia-se na
coleta de informações sobre o solicitante do crédito junto às em-
presas especializadas no gerenciamento de risco de crédito. Empre-
sas como Serasa, Boa Vista Serviços (SCPC), EQUIFAX e SPC (Serviço
de Proteção ao Crédito) são exemplos de organizações que podem
fornecer informações úteis sobre a situação de crédito do cliente.
Para Santos (2006), a análise da idoneidade deve ser uma das
primeiras informações averiguadas, pois caso o cliente não possua
informações negativas as demais informações poderão ser coleta-
das e analisadas para a análise do risco total.
A idoneidade do cliente pode ainda ser classificada em quatro
categorias, conforme Santos (2006):
- Sem Restritivos: quando não há informações negativas sobre
o cliente no mercado de crédito;
- Alertas: quando há registros antigos no mercado de crédito,
já solucionados, que não impedem a concessão de novos créditos.
Apenas ocorre a exigência de uma análise mais criteriosa por parte
do agente de crédito;
- Restritivos: indicam que o cliente possui informações desabo-
nadoras no mercado de crédito. São exemplos: registros de atrasos,
renegociações e geração de prejuízos a credores. Podem ser clas-
sificadas como de caráter subjetivo (de uso interno de instituições
do mercado de crédito) ou de caráter objetivo, tais como protestos,
registros de cheques sem fundo, ações de busca e apreensão, den-
tre outros; e
- Impeditivos: são apontamentos que impedem que pessoas
físicas atuem como tomadores de crédito, a exemplo de bloqueios
de bens, impedimentos no Sistema Financeiro da Habitação (SFH),
proibições legais de concessão de crédito, dentre outros.
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Análise financeira
Em relação à análise financeira, Blatt (1999) explica que a mes-
ma é primordial para a determinação das forças e fraquezas finan-
ceiras do cliente, a partir das informações das demonstrações fi-
nanceiras do mesmo. A análise da renda total do cliente e posterior
análise de compatibilidade com os créditos pretendidos é uma fase
de vital importância no processo de análise dos riscos de crédito.
Para Black; Morgan (apud Santos, 2006), deve ser dada atenção
especial à análise da renda, pois consideram existir relação direta
entre a renda e a taxa de inadimplência de pessoas físicas. Santos
(2006) ainda diz que é de suma importância determinar o valor
exato da renda e a sua regularidade, bem como a probabilidade
de continuar sendo recebida. Desta maneira é possível identificar
fatores que poderão vir a prejudicar o futuro pagamento da dívida
contraída.
Autores como Santos (2006), Blatt (1999) e Schrickel (2000) de-
finem os Demonstrativos de Pagamento, Declaração de Imposto de
Renda e Extratos Bancários como as melhores fontes de informa-
ções sobre a renda do cliente.
Os Demonstrativos de Pagamento, fornecidos pelos emprega-
dores dos solicitantes de crédito, constituem-se na fonte mais uti-
lizada pelas instituições de concessão de crédito. A Declaração do
Imposto de Renda é uma fonte alternativa de dados que possibilita
um melhor cálculo sobre a renda média mensal do solicitante, se-
gundo Santos (2006).
No caso de pessoas físicas autônomas ou profissionais que tra-
balhem em atividades sazonais, o agente de crédito deve tomar es-
pecial cuidado com discrepâncias na renda média mensal do clien-
te. Para Santos (2006), nessa situação, a comprovação da renda é de
extrema dificuldade e por isso o agente de crédito deve se basear
em cálculos aproximados a partir de demonstrativos bancários, tais
como extratos de contas bancárias.
É sugerido, por Santos (2006), a construção de um Balanço Pa-
trimonial adaptado do solicitante do crédito, por parte do agente
de crédito. Tal instrumento visa a uma melhor visualização dos ati-
vos e passivos a fim de determinar a situação financeira e capacida-
de de pagamento do cliente.
Os ativos representam os bens, tanto financeiros como pa-
trimoniais, dos clientes. São colocados em ordem de liquidez, ini-
ciando pelos ativos que melhor possam ser convertidos em receita
imediata, representados por valores em conta corrente, salário e
outros, até os ativos menos líquidos, como por exemplo, veículos
e imóveis. Os passivos representam todos os compromissos que o
cliente assumiu com o mercado de crédito ou para a compra de
bens e serviços. São organizados de maneira a iniciar pelos de maior
solvência (imediata) até os de maior prazo de pagamento.
Segundo Santos (2006), quanto maior for o saldo do ativo total
em relação ao passivo total, maior será a capacidade de o cliente
honrar as dívidas adquiridas. Neste caso, o patrimônio líquido, cal-
culado pela diferença entre o total dos ativos e o total dos passivos,
será um excelente indicador da riqueza do cliente e, por conseguin-
te, da capacidade de pagamento do mesmo.
Análise de relacionamento
A análise de relacionamento baseia-se principalmente na análi-
se realizada sobre as informações extraídas do histórico do relacio-
namento do cliente com o credor e o mercado de crédito. Quando
o cliente já é conhecido da instituição de concessão de crédito, é
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
possível extrair informações de créditos adquiridos anteriormente,
taxas de juros aplicadas, frequência de utilização, pontualidade na
amortização, dentre outros.
Santos (2006) acredita que essa análise de relacionamento au-
xilia na análise da idoneidade do cliente e pode garantir uma deci-
são mais favorável ou não à concessão do crédito. Contudo, aponta
a dificuldade dos agentes de crédito de conseguirem informações
precisas junto a outras instituições de crédito devido à necessidade
de manter sigilo sobre as operações com que trabalham. Conhecer
o patrimônio dos clientes é importante no processo de análise de
crédito, principalmente para que seja possível vinculá-lo em con-
tratos de crédito sempre que for verificada a existência de algum
risco maior.
Análise patrimonial
A análise patrimonial é frequentemente utilizada para a avalia-
ção das garantias que os clientes podem oferecer para vincularem
ao contrato de concessão, segundo Santos (2006). O autor define
garantia como a vinculação de um bem que assegure a liquidação
do crédito caso o tomador não honre suas dívidas.
Entretanto, Blatt (1999) defende que a concessão do crédito
não pode estar atrelada ao bem disposto como garantia, pois assim
a organização estaria comprando um bem que não é de interesse.
Santos (2006) complementa dizendo que a finalidade da garan-
tia é evitar que fatores imprevisíveis impossibilitem a quitação do
crédito adquirido pelo solicitante. O Banco Central estabelece que
as instituições financeiras que trabalham com a concessão de crédi-
to devem exigir dos solicitantes garantias suficientes para garantir o
retorno do capital utilizado na operação.
Porém, fica a cargo da instituição de concessão de crédito defi-
nir quais garantias serão aceitas, bem como a real necessidade das
mesmas para a realização da operação de crédito. Além disso, San-
tos (2006) diz que as garantias reais (bens) devem ser corretamente
analisadas para se verificar a possibilidade de solvência das mes-
mas, assim como seu valor de mercado real e a existência de ações
legais que impeçam que sejam utilizadas.
Análise de sensibilidade
A análise de sensibilidade é uma fase extremamente importan-
te no processo de análise da concessão de um crédito. Nesta fase,
o agente de crédito ou analista financeiro irá monitorar a situação
macroeconômica a fim de prever situações que poderão aumentar
o nível de risco da operação.
Santos (2006) cita como exemplo o monitoramento das taxas
de juros. O aumento das mesmas pode desencadear a redução do
nível de atividade econômica ou até levar à recessão, reduzindo a
capacidade de geração e retenção de fluxos de caixa, comprome-
tendo a capacidade real de pagamento dos compromissos financei-
ros das mesmas.
É importante que os analistas de crédito monitorem o mercado
e a economia em geral a fim de prever possíveis situações de de-
sequilibro na economia. O objetivo é evitar o cenário de incumpri-
mento dos pagamentos nas suas carteiras de crédito. Blatt (1999)
explica que uma correta avaliação do mercado pode ajudar a definir
quais taxas serão praticadas, quais prazos de pagamento são mais
favoráveis e em quais situações o devedor poderá se tornar incum-
pridor.
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Método credit scoring de análise de crédito
A aplicação de modelos de credit scoring e outras ferramentas
para análises de crédito se iniciaram na década de 1930, em com-
panhias seguradoras, conforme Blatt (1999). Porém, seu desenvol-
vimento em instituições financeiras deu-se a partir da década de
1960, conforme Vasconcellos (2002).
Este modelo proporciona uma vantagem competitiva para a
organização, porém, apenas após a estabilização da economia bra-
sileira, em 1994, é que começou a ser difundido no Brasil.
O termo credit scoring é utilizado para descrever métodos es-
tatísticos adotados para classificar candidatos à obtenção de um
crédito em grupos de risco. Segundo Blatt (1999) a partir do histó-
rico de concessões de crédito efetuadas por uma instituição de cré-
dito é possível, através de técnicas estatísticas, identificar as variá-
veis socioeconômicas que influenciam na capacidade do cliente em
pagar o crédito, ou seja, na qualidade do crédito da pessoa física.
O método de credit scoring é baseado na classificação de can-
didatos a crédito em grupos de acordo com seus prováveis compor-
tamentos de pagamento. Vasconcellos (2002) informa que a proba-
bilidade de um candidato gerar ou não um risco a organização deve
ser estimada com base nas informações que o tomador fornecer na
data do pedido de concessão, e a estimativa servirá como funda-
mento para a decisão de aprovação ou não do crédito.
Santos (2006) complementa, explicando que o modelo, basea-
do em informações do passado recente da carteira de crédito, gera
notas (scores) para novos candidatos ao crédito que representam a
expectativa de que os clientes paguem suas dividas sem se torna-
rem inadimplentes.
Assim, conforme Zerbini (2000), o modelo de credit scoring é
uma ferramenta valiosa para decisões de aprovação ou não de pe-
didos de crédito, obedecendo à hipótese de que o público alvo da
carteira de crédito, após a implementação do modelo, se mantenha
o mesmo que no passado recente sobre o qual todo o procedimen-
to estatístico se baseia.
A partir de uma equação gerada através de variáveis referentes
ao candidato à operação de crédito, os analistas de credit scoring
geram uma pontuação que representa o risco de inadimplência, ou
seja, o escore que resultante da equação de credit scoring pode ser
interpretado como probabilidade de inadimplência.
Conforme ressalta Saunders (2000), o escore pode ser utilizado
para classificação de créditos como adimplentes ou inadimplentes,
bons ou maus, desejáveis ou não, de acordo com a pontuação ob-
tida por cada crédito. Esta classificação, por sua vez, pode orientar
a decisão do analista em relação à concessão ou não do crédito so-
licitado.
Assim, a ideia essencial dos modelos de credit scoring é iden-
tificar certos fatores-chave que influenciam na adimplência ou ina-
dimplência dos clientes, permitindo a classificação dos mesmos em
grupos distintos e, como consequência, a decisão sobre a aceitação
ou não do crédito em análise.
A diferenciação desse modelo em relação aos modelos subje-
tivos de análise de crédito se dá pelo fato da seleção dos fatores-
-chave e seus respectivos pesos ser realizada através de processos
estatísticos. Além disso, a pontuação gerada para cada cliente, a
partir da equação do modelo credit scoring, fornece indicadores
quantitativos das chances de inadimplência desse cliente, confor-
me Blatt (1999).
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Os modelos de credit scoring podem ser aplicados tanto à
análise de crédito de pessoas físicas quanto a empresas. Quando
aplicados a pessoas físicas, eles utilizam informações cadastrais e
socioeconômicas dos clientes de acordo com Vasconcellos (2002).
Blatt (1999) ressalta que a metodologia básica para o desenvol-
vimento de um modelo de credit scoring não difere entre aplicações
para pessoa física ou jurídica, sendo que as seguintes etapas devem
ser cumpridas para o seu desenvolvimento:
- Planejamento e definições: mercados e produtos de crédito
para os quais serão desenvolvidos o sistema, finalidades de uso, ti-
pos de clientes, conceito de inadimplência a ser adotado e horizon-
te de previsão do modelo;
- Identificação das variáveis potenciais: caracterização do pro-
ponente ao crédito, caracterização da operação, seleção das vari-
áveis significativas para o modelo e análise das restrições a serem
consideradas em relação às variáveis;
- Planejamento amostral e coleta de dados: seleção e dimen-
sionamento da amostra, coleta dos dados e montagem da base de
dados;
- Determinação da fórmula de escoragem através de técnicas
estatísticas, como por exemplo, a análise discriminante ou regres-
são logística; e
- Determinação do ponto de corte, a partir do qual o cliente é
classificado como adimplente ou bom pagador; em outras palavras,
é o ponto a partir do qual a instituição financeira pode aprovar a
liberação do crédito.
Segundo Chaia (2003), os modelos de credit scoring propria-
mente ditos são ferramentas que dão suporte à tomada de deci-
são sobre a concessão de crédito para novas aplicações ou novos
clientes.
Chaia (2003) faz o seguinte resumo das principais vantagens
dos modelos credit scoring:
- Consistência: são modelos bem elaborados, que utilizam a ex-
periência da instituição, e servem para administrar objetivamente
os créditos dos clientes já existentes e dos novos solicitantes;
- Facilidade: os modelos credit scoring tendem a ser simples e
de fácil interpretação, com instalação relativamente fácil. As meto-
dologias utilizadas para construção de tais modelos são comuns e
bem entendidas, assim como as abordagens de avaliação dos mes-
mos;
- Melhor organização da informação de crédito: a sistematiza-
ção e organização das informações contribuem para a melhoria do
processo de concessão de crédito;
- Redução de metodologia subjetiva: o uso de método quanti-
tativo com regras claras e bem definidas contribui para a diminuição
do subjetivismo na avaliação do risco de crédito; e
- Maior eficiência do processo: o uso de modelos credit scoring
na concessão de crédito direciona os esforços dos analistas, trazen-
do redução de tempo e maior eficiência a este processo.
Chaia (2003) também demonstra as principais desvantagens
dos modelos de credit scoring:
- Custo de desenvolvimento: desenvolver um sistema credit
scoring pode acarretar custos, não somente com o sistema em si,
mas também com o suporte necessário para sua construção, como
por exemplo, profissionais capacitados, equipamentos, coleta de
informações necessárias ao desenvolvimento do modelo, dentre
outros;
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a solução para o seu concurso!
- Excesso de confiança nos modelos: algumas estatísticas po-
dem superestimar a eficácia dos modelos, fazendo com que usu-
ários, principalmente aqueles menos experientes, considerem tais
modelos perfeitos, não criticando seus resultados;
- Falta de dados oportunos: se o modelo necessita de dados
que não foram informados, pode haver problemas na sua utilização
na instituição, gerando resultados diferentes dos esperados. Além
da falta de algumas informações necessárias, faz-se necessário ana-
lisar também a qualidade e fidedignidade das informações disponí-
veis, uma vez que elas representam o insumo principal dos modelos
de credit scoring; e
- Interpretação equivocada dos escores: o uso inadequado do
sistema devido à falta de treinamento e aprendizagem de como
utilizar suas informações pode ocasionar problemas sérios à insti-
tuição.
Verifica-se, portanto, que os modelos de credit scoring podem
trazer significativos benefícios à instituição quando adequadamen-
te desenvolvidos e utilizados. No entanto, eles também possuem
limitações que precisam ser bem avaliadas antes do desenvolvi-
mento e implementação de um modelo dessa natureza.
Recuperação de Crédito
O processo de recuperação de crédito11 é feito por empresas
especializadas em conseguir o pagamento de dívidas. Elas podem
ser contratadas, por exemplo, por instituições financeiras para fazer
a cobrança da pendência. O que muitas destas empresas fazem é
adquirir (comprar) as dívidas que pertencem a bancos ou outros
tipos de instituições financeiras e de crédito.
Com a dívida em posse da empresa, o processo passa a ser a re-
cuperação do crédito devido. Por serem especializadas no assunto,
conseguem oferecer meios aos devedores de maneira que possam
pagar com mais facilidade, como por parcelamentos ou renegocia-
ções
Recuperação de crédito é um procedimento que visa reparar
inadimplências. Inadimplência, por sua vez, é o fato que se dá quan-
do uma das partes de uma negociação não cumpre com o que havia
sido acordado. No comércio, o mais comum é a inadimplência ocor-
rer através do atraso no pagamento de determinada dívida.
Empresas recuperadoras de crédito operam com dívidas nega-
tivadas, em que o consumidor do crédito está como o “nome sujo”.
Negociar dívidas com estas empresas é uma das formas de conse-
guir limpar o nome e voltar a ter acesso ao crédito
As recuperadoras de crédito também costumam compram dívi-
das de bancos ou financeiras. Assim, as contas não pagas passam a
ser cobradas por essas empresas. E depois de negociar o pagamen-
to, seu nome fica limpo, e você pode voltar ao mercado de crédito.
Como funciona a compra das dívidas?
Quando você tem uma dívida velha, e que pode até chegar ao
ponto de caducar, muitas vezes o banco prefere vender a dívida
para recuperadoras. E deixam de ter que fazer todo o processo de
cobrança e recuperação.
No momento em que a dívida passa para recuperadora, não
muda o valor inicial da dívida dentro dos bancos de dados de ina-
dimplentes, mas muda a possibilidade de negociação. A recupera-
11 https://www.serasa.com.br/ensina/seu-nome-limpo/recuperacao-de-credito/
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
ção de crédito tem como objetivo não só quitar a dívida, mas te aju-
dar a limpar seu nome e voltar a conseguir crédito. Para isso existe
o momento de negociação do valor.
Qual a diferença entre cobrança e recuperação de crédito?
De forma genérica é a abordagem que a empresa tem com
você e o tipo de dívida a ser negociado. Em ambos os casos, as em-
presas entram em contato por mensagem, e-mail ou por ligações.
Quando é uma cobrança de pagamento, a empresa tem como
objetivo apenas fazer com que você pague aquela pendência, que
pode estar negativada ou não. Você vai ouvir várias ofertas, mas
pode ser que nenhuma caiba no seu bolso, e a empresa não vai
conseguir o pagamento.
Agora, em caso de recuperação, as empresas têm a preocu-
pação de oferecer alternativas que possam ser uma oportunidade
para você negociar o valor e quitar sua dívida. Nesses casos, o tipo
de dívida é negativada, eles não trabalham com caso de contas em
atraso.
Algumas pessoas odeiam o contato das recuperadoras de cré-
dito, enxergam como um incômodo. No entanto, é um bom mo-
mento para você conseguir negociar suas pendências de uma forma
que te favoreça.
Acompanhamento e Controle de operações
1 - Na classificação das operações de crédito, pelos diversos
títulos contábeis, deve-se ter em conta:
a) a aplicação dada aos recursos, por tipo ou modalidade de
operação;
b) a atividade predominante do tomador do crédito.
2 - As operações de crédito distribuem-se segundo as seguintes
modalidades:
a) empréstimos - são as operações realizadas sem destinação
específica ou vínculo à comprovação da aplicação dos recursos. São
exemplos os empréstimos para capital de giro, os empréstimos pes-
soais e os adiantamentos a depositantes;
b) títulos descontados - são as operações de desconto de tí-
tulos;
c) financiamentos - são as operações realizadas com destina-
ção específica, vinculadas à comprovação da aplicação dos recursos.
São exemplos os financiamentos de parques industriais, máquinas
e equipamentos, bens de consumo durável, rurais e imobiliários.
3 - Em operações de repasse, a instituição pode proceder ao
seu registro segundo a origem dos recursos em desdobramentos de
uso interno, sem prejuízo do disposto no item anterior.
4 - Mediante a utilização de subtítulos de uso interno ou de
sistema computadorizado paralelo, as aplicações em operações de
crédito devem ser segregadas segundo a atividade predominante
do tomador do crédito, de forma que permita o preenchimento dos
documentos da Estatística Econômico-Financeira previstos na seção
1.19.
5 - Os saldos credores em contas de empréstimo devem ser
inscritos, diariamente, pelo valor global, em SALDOS CREDORES EM
CONTAS DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS, do Passivo Circu-
lante, no subtítulo adequado.
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6 - As operações de crédito rural alongadas na forma da Reso-
lução nº 2.238, de 31/01/96, bem assim aquelas renegociadas na
forma do seu art. 1º, inciso IX, devem ser reclassificadas para sub-
títulos de uso interno específicos dos subtítulos contábeis destina-
dos ao registro das operações de financiamento rural originalmente
efetuadas, observada a atividade preponderante desenvolvida pelo
tomador do crédito.
7 - O recebimento, em produto, das parcelas de operações
alongadas deve ser registrado, pelo valor correspondente ao da
parcela a ser amortizada, no título DEPOSITÁRIOS DE VALORES
EM CUSTÓDIA, subtítulo De Terceiros, código 3.0.4.30.20-0, tendo
como contrapartida o título DEPOSITANTES DE VALORES EM CUSTÓ-
DIA, código 9.0.4.80.00-1. (Cta-Circ 2642 item 6)
8 - Os valores repassados à instituição financeira pela Compa-
nhia Nacional de Abastecimento - CONAB, contra entrega dos pro-
dutos e sua incorporação aos estoques governamentais, devem ser
transferidos ao Tesouro Nacional na mesma data do seu recebimen-
to, promovendo-se a simultânea baixa dos registros efetuados na
forma do item anterior. (Cta-Circ 2642 item 7)
9 - As operações de desconto de notas promissórias rurais,
duplicatas rurais e títulos assemelhados devem ser registradas nos
títulos e subtítulos adequados do desdobramento do subgrupo Fi-
nanciamentos Rurais e Agroindustriais, código 1.6.3.00.00-0. (Cta-
-Circ 2723 item 1)
Classificação das Operações de Crédito por Nível de Risco e
Provisionamento
1 - As instituições financeiras e demais instituições autorizadas
a funcionar pelo Banco Central do Brasil devem classificar as opera-
ções de crédito, em ordem crescente de risco, nos seguintes níveis:
nível AA; nível A; nível B; nível C; nível D; nível E; nível F; nível G e
nível H. (Res 2682 art 1º I/IX)
2 - A classificação da operação no nível de risco correspondente
é de responsabilidade da instituição detentora do crédito e deve
ser efetuada com base em critérios consistentes e verificáveis, am-
parada por informações internas e externas, contemplando, pelo
menos, os seguintes aspectos: (Res 2682 art 2º I, II)
a) em relação ao devedor e seus garantidores:
I - situação econômico-financeira;
II - grau de endividamento;
III - capacidade de geração de resultados;
IV - fluxo de caixa;
V - administração e qualidade de controles;
VI - pontualidade e atrasos nos pagamentos;
VII - contingências;
VIII - setor de atividade econômica;
IX - limite de crédito;
b) em relação à operação:
I - natureza e finalidade da transação;
II - características das garantias, particularmente quanto à sufi-
ciência e liquidez;
III - valor.
125
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
3 - A classificação das operações de crédito: (Res 2682 art 2º
parágrafo único, 3º)
a) de titularidade de pessoas físicas deve levar em conta, tam-
bém, as situações de renda e de patrimônio, bem como outras in-
formações cadastrais do devedor;
b) de um mesmo cliente ou grupo econômico deve ser definida
considerando aquela que apresentar maior risco, admitindo-se ex-
cepcionalmente classificação diversa para determinada operação,
observado o disposto na alínea “b” do item anterior.
4 - A classificação da operação nos níveis de risco de que trata
o item 1.6.2.1 deve ser revista: (Res 2682 art 4º I e II; Cta-Circ 2899
item 12 I e II)
a) mensalmente, por ocasião dos balancetes e balanços, em
função de atraso verificado no pagamento de parcela de principal
ou de encargos, devendo ser observado, no mínimo:
I - atraso entre 15 (quinze) e 30 (trinta) dias: risco nível B;
II - atraso entre 31 (trinta e um) e 60 (sessenta) dias: risco nível
C;
III - atraso entre 61 (sessenta e um) e 90 (noventa) dias: risco
nível D;
IV - atraso entre 91 (noventa e um) e 120 (cento e vinte) dias:
risco nível E;
V - atraso entre 121 (cento e vinte e um) e 150 (cento e cin-
qüenta) dias: risco nível F;
VI - atraso entre 151 (cento e cinqüenta e um) e 180 (cento e
oitenta) dias: risco nível G;
VII - atraso superior a 180 (cento e oitenta) dias: risco nível H;
b) com base nos critérios estabelecidos nos itens 2 e 3;
I - a cada 6 (seis) meses, para operações de um mesmo cliente
ou grupo econômico cujo montante seja superior a 5% (cinco por
cento) do patrimônio líquido ajustado;
II - uma vez a cada 12 (doze) meses, em todas as situações,
exceto na hipótese prevista no item 1.6.2.6;
c) por ocasião da revisão mensal prevista na alínea “a”, a reclas-
sificação da operação para categoria de menor risco, em função da
redução do atraso, esta limitada ao nível estabelecido na classifica-
ção anterior;
d) para efeito do disposto no inciso anterior, deve ser consi-
derada classificação anterior a classificação mais recente efetuada
com base nos critérios estabelecidos nos itens 1.6.2.2 e 3, observa-
da a exigência prevista na alínea “b”.
5 - Com relação ao disposto no item anterior deve ser observa-
do: (Res 2682 art 4º § 1º,2º; Res 2697 art 5º)
a) para as operações com prazo a decorrer superior a 36 (trinta
e seis) meses admite-se a contagem em dobro dos prazos previstos
na alínea “a”;
b) o não atendimento ao ali disposto implica a reclassificação
das operações do devedor para o risco nível H, independentemente
de outras medidas de natureza administrativa.
6 - As operações de crédito contratadas com cliente cuja res-
ponsabilidade total seja de valor inferior a R$ 50.000,00 (cinquenta
mil reais) podem ser classificadas mediante adoção de modelo in-
terno de avaliação ou em função dos atrasos consignados na alínea
“a” do item 1.6.2.4, observado que a classificação deve correspon-
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a solução para o seu concurso!
der, no mínimo, ao risco nível A, bem como que o Banco Central
do Brasil pode alterar o valor de que se trata. (Res 2682 art 5º e
parágrafo único; Res 2697 art 2º)
7 - A provisão para fazer face aos créditos de liquidação duvido-
sa deve ser constituída mensalmente, não podendo ser inferior ao
somatório decorrente da aplicação dos percentuais a seguir men-
cionados, sem prejuízo da responsabilidade dos administradores
das instituições pela constituição de provisão em montantes sufi-
cientes para fazer face a perdas prováveis na realização dos crédi-
tos: (Res 2682 art 6º I/VIII)
a) 0,5% (cinco décimos por cento) sobre o valor das operações
classificadas como de risco nível A;
b) 1% (um por cento) sobre o valor das operações classificadas
como de risco nível B;
c) 3% (três por cento) sobre o valor das operações classificadas
como de risco nível C;
d) 10% (dez por cento) sobre o valor das operações classifica-
dos como de risco nível D;
e) 30% (trinta por cento) sobre o valor das operações classifica-
dos como de risco nível E;
f) 50% (cinquenta por cento) sobre o valor das operações clas-
sificados como de risco nível F;
g) 70% (setenta por cento) sobre o valor das operações classifi-
cados como de risco nível G;
h) 100% (cem por cento) sobre o valor das operações classifica-
das como de risco nível H.
8 - A operação classificada como de risco nível H deve ser trans-
ferida para conta de compensação, com o correspondente débito
em provisão, após decorridos 6 (seis) meses da sua classificação
nesse nível de risco, desde que apresente atraso superior a 180
dias, não sendo admitido o registro em período inferior. A operação
classificada na forma deste item deve permanecer registrada em
conta de compensação pelo prazo mínimo de 5 (cinco) anos e en-
quanto não esgotados todos os procedimentos para cobrança. (Res
2682 art 7º e parágrafo único; Cta-Circ 2899 item 12 VI)
9 - A operação objeto de renegociação deve ser mantida, no
mínimo, no mesmo nível de risco em que estiver classificada, ob-
servado que aquela registrada como prejuízo deve ser classificada
como de risco nível H, bem como que: (Res 2682 art 8º § 1º/3º)
a) admite-se a reclassificação para categoria de menor risco
quando houver amortização significativa da operação ou quando
fatos novos relevantes justificarem a mudança do nível de risco;
b) o ganho eventualmente auferido por ocasião da renegocia-
ção deve ser apropriado ao resultado quando do seu efetivo rece-
bimento;
c) considera-se renegociação a composição de dívida, a pror-
rogação, a novação, a concessão de nova operação para liquidação
parcial ou integral de operação anterior ou qualquer outro tipo de
acordo que implique alteração nos prazos de vencimento ou nas
condições de pagamento originalmente pactuadas.
10 - É vedado o reconhecimento no resultado do período de
receitas e encargos de qualquer natureza relativos a operações de
crédito que apresentem atraso igual ou superior a 60 (sessenta)
dias, no pagamento de parcela de principal ou encargos. (Res 2682
art 9º)
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
11 - As instituições devem manter adequadamente documen-
tadas sua política e procedimentos para concessão e classificação
de operações de crédito, os quais devem ficar à disposição do Ban-
co Central do Brasil e do auditor independente. A documentação
deve evidenciar, pelo menos, o tipo e os níveis de risco que se dis-
põe a administrar, os requerimentos mínimos exigidos para a con-
cessão de empréstimos e o processo de autorização. (Res 2682 art
10 e parágrafo único)
12 - Devem ser divulgadas em nota explicativa às demonstra-
ções financeiras informações detalhadas sobre a composição da
carteira de operações de crédito, observado, no mínimo: (Res 2682
art 11 I/III; Res 2697 art 3º)
a) distribuição das operações, segregadas por tipo de cliente e
atividade econômica;
b) distribuição por faixa de vencimento;
c) montantes de operações renegociadas, lançados contra pre-
juízo e de operações recuperadas, no exercício;
d) distribuição nos correspondentes níveis de risco previstos no
item 1, segregando-se as operações, pelo menos, em créditos de
curso normal com atraso inferior a 15 (quinze) dias, e vencidos com
atraso igual ou superior a 15 (quinze) dias.
13 - O auditor independente deve elaborar relatório circuns-
tanciado de revisão dos critérios adotados pela instituição quanto à
classificação nos níveis de risco e de avaliação do provisionamento
registrado nas demonstrações financeiras. (Res 2682 art 12)
14 - O Banco Central do Brasil pode determinar: (Res 2682 art
13 I/VI)
a) reclassificação de operações com base nos critérios estabe-
lecidos nesta seção, nos níveis de risco de que trata o item 1;
b) provisionamento adicional, em função da responsabilidade
do devedor junto ao Sistema Financeiro Nacional;
c) providências saneadoras a serem adotadas pelas institui-
ções, com vistas a assegurar a sua liquidez e adequada estrutura
patrimonial, inclusive na forma de alocação de capital para opera-
ções de classificação considerada inadequada;
d) alteração dos critérios de classificação de créditos, de conta-
bilização e de constituição de provisão;
e) teor das informações e notas explicativas constantes das de-
monstrações financeiras;
f) procedimentos e controles a serem adotados pelas institui-
ções.
15 - O disposto nesta seção: (Res 2682 art 14,15)
a) aplica-se também às operações de arrendamento mercantil
e a outras operações com características de concessão de crédito;
b) não contempla os aspectos fiscais, sendo de inteira respon-
sabilidade da instituição a observância das normas pertinentes.
16 - A provisão para créditos de liquidação duvidosa deve ser
constituída sobre o valor contábil dos créditos mediante registro a
debito de DESPESAS DE PROVISOES OPERACIONAIS e a crédito da
adequada conta de provisão para operações de crédito. No caso de
insuficiência, reajusta-se o saldo das contas de provisão a débito
da conta de despesa. No caso de excesso, reajusta-se o saldo das
contas de provisão a crédito da conta de despesa, para os valores
Editora
a solução para o seu concurso!
provisionados no período, ou a crédito de REVERSAO DE PROVISOES
OPERACIONAIS, se já transitados em balanço. (Cta-Circ 2899 item
12 III)
17 - O disposto no item anterior aplica-se também as provisões
adicionais eventualmente constituídas em função da classificação
das operações de crédito contratadas ate 29 de fevereiro de 2000,
nos diferentes níveis de risco previstos no item 1.6.2.1. (Cta-Circ
2899 item 12 IV)
18 - Para fins de constituição de provisão em operações de ar-
rendamento mercantil, deve-se considerar como base de cálculo o
valor presente das contraprestações dos contratos, utilizando-se a
taxa interna de retorno de cada contrato na forma do previsto no
item 1.11.8.5. (Cta-Circ 2899 item 12 V)
19 - Os créditos baixados como prejuízo devem ser registra-
dos em contas próprias do sistema de compensação, em subtítulos
adequados à identificação do período em que ocorreu o registro,
devendo ser mantido controle analítico desses créditos, com identi-
ficação das características da operação, devedor, valores recupera-
dos, garantias e respectivas providências administrativas e judiciais,
visando a sua recuperação. (Cta-Circ 2899 item 12 VII)
20 - O ganho eventualmente auferido por ocasião da renego-
ciação de operações de crédito, calculado pela diferença entre o
valor da renegociação e o valor contábil dos créditos, deve ser re-
gistrado em subtítulo de uso interno da própria conta que registra
o crédito e ser apropriado ao resultado somente quando do seu
recebimento, mediante registro na conta RENDAS DE OPERAÇÕES
DE CRÉDITO, segundo critérios previstos na renegociação ou pro-
porcionalmente aos novos prazos de vencimento. (Cta-Circ 2899
item 12 VIII)
21 - Os créditos baixados como prejuízo e porventura rene-
gociados devem ser registrados pelo exato valor da renegociação,
observado o disposto no inciso anterior quanto ao registro do ga-
nho eventualmente auferido, a crédito da conta RECUPERAÇÃO DE
CRÉDITOS BAIXADOS COMO PREJUÍZO, com baixa simultânea dos
seus valores das respectivas contas de compensação. (Cta-Circ 2899
item 12 IX)
22 - No caso de recuperação de créditos mediante dação de
bens em pagamento, devem ser observados os seguintes procedi-
mentos: (Cta-Circ 2899 item 12 X)
I - quando a avaliação dos bens for superior ao valor contábil
dos créditos, o valor a ser registrado deve ser igual ao montante do
crédito, não sendo permitida a contabilização do diferencial como
receita;
II - quando a avaliação dos bens for inferior ao valor contábil
dos créditos, o valor a ser registrado limita-se ao montante da ava-
liação dos bens.
23 - Na recuperação de créditos ainda não baixados como pre-
juízo que atendam ao disposto no inciso II do item anterior, o mon-
tante que exceder ao valor de avaliação do bem deve ser registrado
a débito da adequada conta de provisão para operações de crédito,
até o limite desta, e a diferença, se ainda houver, a débito de DESPE-
SAS DE PROVISÕES OPERACIONAIS. (Cta-Circ 2899 item 12 XI)
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
24 - Considera-se valor contábil dos créditos o valor da opera-
ção na data de referência, computadas as receitas e encargos de
qualquer natureza, observado o disposto no item 1.6.2.10. (Cta-Circ
2899 item 13)
25 - Os créditos titulados por empresas concordatárias devem
ser classificados levando-se em conta os novos prazos e condições
estabelecidos nas sentenças judiciais homologatórias das respecti-
vas concordatas. (Com 2559)
26 - Às custas judiciais e outros gastos ressarcíveis referentes a
créditos em situação anormal ou baixados como prejuízo, aplicam-
-se os seguintes procedimentos: (Circ 1273; Res 2682 art 1º I/IX)
a) escrituram-se em DEVEDORES DIVERSOS - PAÍS ou em despe-
sas, enquanto mantidas referidas operações nas contas de origem;
b) escrituram-se em despesas as relativas a créditos já baixados
como prejuízo;
27 - As instituições financeiras, detentoras de créditos reali-
zados com recursos de origem interna vencidos e vincendos, con-
tratados com a Siderurgia Brasileira S.A. (SIDERBRÁS) não abrangi-
dos pelas disposições da Resolução nº 1.757, de 29.10.90, e que
tenham sido objeto de refinanciamento e reescalonamento junto
ao Governo Federal, podem: (Res 1904 art 1º; Res 2682 art 1º I/IX)
a) estornar para a conta de origem, os valores relativos àqueles
créditos;
b) manter em contas de rendas a apropriar os encargos rela-
tivos aos períodos anteriores à repactuação, para reconhecê-los
como receita efetiva quando de seu recebimento;
c) registrar os respectivos encargos a decorrer em contas de
rendas a apropriar, observadas a periodicidade mensal, os quais
somente são reconhecidos como receita efetiva quando do seu re-
cebimento.
28 - Prevalecem as condições de que trata o item anterior en-
quanto o crédito renegociado não tenha sido cedido, ou de qual-
quer forma transferido ou utilizado. (Res 1904 art 1º § 1º)
29 - Ocorrendo a cessão, transferência ou utilização do crédito,
de que trata o item 27 anterior, as correspondentes rendas a apro-
priar integram a receita do mês, ocasião em que é igualmente leva-
da à conta cabível de resultado a eventual diferença entre o valor
do crédito e o preço da operação em questão. (Res 1904 art 1º § 2º)
30 - A instituição que se utilizar da faculdade prevista no item
29, desta seção, deve aplicá-la, uniformemente, durante todo o pe-
ríodo de vigência dos respectivos créditos resultantes da repactua-
ção e evidenciá-la em nota explicativa nas demonstrações financei-
ras publicadas, quantificando seus efeitos no resultado. (Res 1904
art 1º § 3º)
31 - Para as operações de crédito rural objeto de renegociação
ao amparo de decisões do Conselho Monetário Nacional, ficam fa-
cultadas em relação às regras previstas na Resolução nº 2.682, de
21 de dezembro de 1999: (Res 3749 art 1º I, II)
a) a classificação em categorias de menor risco, conforme pre-
visão do seu art. 3º (Cosif 1.6.2.3.b), sem considerar a existência de
outras operações de natureza diversa classificadas em categoria de
maior risco;
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a solução para o seu concurso!
b) a observância ao disposto no seu art. 8º (Cosif 1.6.2.9), po-
dendo a instituição em atendimento a critérios consistentes e pre-
vistos naquela resolução, reclassificar a operação para categoria de
menor risco.
32 - Para efeito do disposto no item anterior, considera-se re-
negociação a composição de dívida, a prorrogação, a novação, a
concessão de nova operação para liquidação parcial ou integral de
operação anterior ou qualquer outro tipo de acordo que implique
alteração nos prazos de vencimento ou nas condições de pagamen-
to originalmente pactuadas. (Res 3749 art 1º § 1º)
33 - O disposto no item 1.6.2.31 aplica-se somente caso o de-
vedor se mantenha na atividade regular de produção agropecuária.
(Res 3749 art 1º § 2º)
34 - O disposto nos itens 1.6.2.31 a 1.6.2.33 aplica-se também
às operações de crédito rural realizadas com recursos do fundo
Constitucional de financiamento do Centro-Oeste (FCO) e do Fun-
do de Amparo ao Trabalhador (FAT) abrangidas por autorizações de
refinanciamentos, renegociações ou prorrogações específicas dos
respectivos Órgãos ou Conselhos Gestores, desde que as referidas
operações sejam realizadas com risco dos agentes financeiros. (Res
3749 art 2º)
Disposições Gerais
1 - A comissão de abertura de crédito recebida antecipadamen-
te registra-se em RENDAS ANTECIPADAS e apropria-se mensalmen-
te “pro rata temporis”. Pode ser reconhecida como receita efetiva
no ato do recebimento, se estabelecida em até 3% (três por cento)
do valor da operação. (Circ 1273)
2 - As composições de dívidas de operações, originalmente
classificadas como Operações de Crédito, devem ser mantidas no
mesmo subgrupo, apenas com a reclassificação contábil, se for o
caso. (Circ 1273)
3 - As composições de dívidas de operações anteriormente
classificadas em outros subgrupos, que guardarem características
de operações de crédito, classificam-se no adequado desdobra-
mento do subgrupo Operações de Crédito. (Circ 1273)
4 - As operações de crédito realizadas sob a forma de consór-
cio, em que uma instituição financeira assuma a condição de líder
da operação, devem ser registradas de forma proporcional entre
todas as instituições participantes. Igual procedimento deve ser
adotado para escrituração das receitas e despesas. (Circ 1273)
5 - As instituições financeiras, demais entidades autorizadas
a funcionar pelo Banco Central e as administradoras de consórcio
devem ajustar os contratos de mútuo de ouro, mensalmente, com
base no valor de mercado do metal, fornecido pelo Banco Central
do Brasil. (Circ 2333 art 1º, item II)
Por fim, vejamos o que dispõe a Circular do BCB sobre o tema:
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
CIRCULAR Nº 3.870, DE 19 DE DEZEMBRO DE 2017
Dispõe sobre o fornecimento de informações relativas a opera-
ções de crédito ao Sistema de Informações de Créditos (SCR), de que
trata a Resolução nº 4.571, de 26 de maio de 2017.
A Diretoria Colegiada do Banco Central do Brasil, em sessão
realizada em 19 de dezembro de 2017, com base no disposto nos
arts. 9º, 10, inciso VI, 11, inciso VII, e 37 da Lei nº 4.595, de 31 de
dezembro de 1964, no art. 1º, § 3º, inciso I, da Lei Complementar
nº 105, de 10 da janeiro de 2001, nos arts. 9º e 15 da Lei nº 12.865,
de 9 de outubro de 2013, e tendo em vista o disposto na Resolução
nº 4.571, de 26 de maio de 2017,
R E S O L V E:
Art. 1º As instituições mencionadas no art. 4º da Resolução
nº 4.571, de 26 de maio de 2017, devem fornecer ao Sistema de
Informações de Créditos (SCR) informações sobre as operações de
crédito de que trata o art. 3º daquela Resolução:
I - de forma individualizada em relação a cada uma das ope-
rações, quando o valor do conjunto das operações do cliente for
igual ou superior a R$200,00 (duzentos reais), incluídas, nesse valor,
as operações de crédito realizadas ou adquiridas pelas entidades e
programas ou fundos públicos mencionados no art. 5º da Resolução
4.571, de 2017;
II - de forma agregada, quando o valor do conjunto das opera-
ções do cliente for inferior a R$200,00 (duzentos reais), incluídas,
nesse valor, as operações de crédito realizadas ou adquiridas pelas
entidades e programas ou fundos públicos mencionados no art. 5º
da Resolução 4.571, de 2017;
§ 1º Independentemente do valor, as informações relativas a
estatísticas de crédito e arrendamento mercantil devem ser remeti-
das de forma agregada.
§ 2º As operações de crédito realizadas ou adquiridas por de-
pendências e subsidiárias localizadas no exterior das instituições
de que trata o caput, devem ser informadas conforme disposto a
seguir:
I - relativas a clientes pessoas físicas - de forma agregada;
II - relativas a clientes pessoas jurídicas:
a) até a data-base de outubro de 2018 - de forma agregada;
b) a partir da data-base de novembro de 2018 - de forma in-
dividualizada em relação a cada uma das operações, quando o
valor do conjunto das operações do cliente for igual ou superior a
US$2,000,000.00 (dois milhões de dólares dos Estados Unidos da
América), e de forma agregada quando o conjunto das operações
do cliente for inferior ao citado valor.
§ 3º As instituições enquadradas nos Segmentos 4 e 5 (S4 e
S5), nos termos do art. 2º da Resolução nº 4.553, de 30 de janeiro
de 2017, devem remeter as informações de que trata o § 2º deste
artigo de forma agregada.
§ 4º Nos casos em que a legislação da jurisdição em que estiver
localizada a dependência ou subsidiária impeça o fornecimento de
informação de forma individualizada, essa deverá ser remetida de
forma agregada.
§ 5º As informações sobre operações de crédito realizadas ou
adquiridas por dependências e subsidiárias localizadas no exterior
destinam-se exclusivamente à finalidade mencionada no inciso I do
art. 2º da Resolução nº 4.571, de 2017.
Editora
a solução para o seu concurso!
§ 6º As informações sobre operações de crédito realizadas ou
adquiridas pelas entidades e programas ou fundos públicos men-
cionados no art. 5º da Resolução nº 4.571, de 2017, serão reporta-
das ao SCR:
I - a partir da data-base de maio de 2019 - em relação a outras
entidades, não mencionadas no art. 4º da Resolução nº 4.571, de
2017, que tenham suas demonstrações consolidadas nos seus res-
pectivos conglomerados prudenciais;
II - a partir da data-base de novembro de 2019 - em relação a
programas ou fundos públicos, inclusive os municipais, os estadu-
ais e os constitucionais federais, não consolidados nos respectivos
conglomerados prudenciais, nos quais as instituições referidas no
art. 4º da Resolução nº 4.571, de 2017, ou as entidades referidas no
inciso I, desempenhem função de administrador, agente financeiro
ou operador.
§ 7º As instituições enquadradas nos Segmentos 4 e 5 (S4 e
S5), nos termos do art. 2º da Resolução nº 4.553, de 2017, ficam
desobrigadas da remessa das informações de que trata o inciso I do
§ 6º deste artigo.
§ 8º As instituições referidas no caput devem comunicar a ine-
xistência de operações de crédito contratadas, na forma estabeleci-
da por esta Autarquia.
Art. 2º Para fins do disposto no inciso XVIII do art. 4º da Resolu-
ção nº 4.571, de 2017, e nesta Circular, as instituições de pagamen-
to devem remeter ao SCR informações relativas às operações de
crédito, nos termos daquela Resolução.
Art. 3º Para fins do disposto no inciso X do art. 3º da Resolu-
ção nº 4.571, de 2017, e nesta Circular, os créditos decorrentes da
comercialização de bens e de serviços, adquiridos por sociedade de
fomento mercantil (factoring) equiparam-se a operações de crédito.
Art. 4º Para os títulos e valores mobiliários adquiridos pela ins-
tituição em operações reconhecidas como de crédito pelo Banco
Central do Brasil, nos termos do inciso X do art. 3º da Resolução nº
4.571, de 2017, as instituições devem fornecer as informações ao
SCR considerando o emitente como cliente.
Art. 5º As instituições mencionadas no art. 4º da Resolução
nº 4.571, de 2017, devem fornecer ao SCR dados individualizados
complementares sobre os clientes e a relação de suas contrapartes
conectadas, de que trata o art. 22 da Resolução nº 4.557, de 23 de
fevereiro de 2017.
Art. 6º Para fins de remessa de informações ao SCR, as insti-
tuições mencionadas no art. 4º da Resolução nº 4.571, de 2017,
devem observar o disposto na Resolução nº 3.533, de 31 de janeiro
de 2008, em relação à negociação de operações de crédito, bem
como o seguinte:
I - nos casos em que houver retenção substancial dos riscos e
benefícios por parte do cedente:
a) as instituições cedentes, mencionadas no caput deste artigo,
devem identificar como cliente, o sacado, o devedor ou o tomador
final das operações de crédito;
b) as instituições cessionárias devem fornecer ao SCR as infor-
mações relativas às operações de crédito, informando como cliente,
o interveniente ou o cedente;
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
c) o disposto neste inciso aplica-se também às negociações rea-
lizadas entre as instituições mencionadas no art. 4º da Resolução nº
4.571, de 2017, e pelas entidades e programas ou fundos públicos
referidos no art. 5º da mesma Resolução.
II - nos casos em que houver transferência substancial dos ris-
cos e benefícios por parte do cedente:
a) as instituições cessionárias devem fornecer ao SCR as infor-
mações sobre as operações de crédito objeto de negociação, em
nome do sacado, do devedor ou do tomador final;
b) as instituições cedentes devem fornecer ao SCR as informa-
ções sobre as operações de crédito objeto de negociação, em nome
do sacado, do devedor ou do tomador final, quando essa negocia-
ção se der com fundos de investimento administrados pela institui-
ção cedente ou por outra instituição pertencente ao conglomerado
prudencial;
III - nos casos de negociação de operações de crédito sem
transferência e sem retenção substancial dos riscos e benefícios,
mas com retenção de controle pelo cedente, deve ser observado o
disposto no inciso I;
IV - nos casos de negociação de operações de crédito sem
transferência e sem retenção substancial dos riscos e benefícios,
mas com a assunção de controle pelo cessionário, deve ser obser-
vado o disposto na alínea “a” do inciso II.
Parágrafo único. A partir da data-base de novembro de 2019, as
informações relativas às operações de crédito concedidas pelas ins-
tituições e entidades mencionadas no art. 4º e no inciso I do art. 5º
da Resolução nº 4.571, de 2017, e que sejam objeto de negociação
com transferência substancial dos riscos e benefícios ou de contro-
le, no próprio mês da concessão, devem ser fornecidas ao SCR pela
instituição cedente.
Art. 7º A retenção substancial de riscos e de benefícios ou de
controle em negociação de operações de crédito, conforme dispos-
to na Resolução nº 3.533, de 2008, fica caracterizada quando as
instituições mencionadas no art. 4º da Resolução nº 4.571, de 2017,
realizarem:
I - a aquisição dos seguintes instrumentos financeiros que atri-
buam à instituição adquirente participação significativa nos riscos e
benefícios sobre operações de crédito:
a) cotas subordinadas de fundos de investimento;
b) certificados de recebíveis imobiliários (CRI);
c) debêntures emitidas por companhias securitizadoras de cré-
ditos; e
d) certificados de cédulas de crédito bancário (CCCB) ou outros
instrumentos financeiros representativos da negociação dos títulos
de crédito.
II - na forma do art. 6º desta Circular, a negociação em que o
interveniente ou o cedente assumir, ainda que de forma tácita, a
obrigação de substituir ou de recomprar, em razão de inadimplência
do sacado, do devedor ou do tomador final, quaisquer operações
dentre aquelas negociadas.
§ 1º O disposto neste artigo aplica-se também às negociações
de operações de crédito realizadas com os fundos de investimento,
com as companhias securitizadoras de créditos ou com as entidades
de propósito específico.
§ 2º Os dados sobre retenções ou transferências substanciais
dos riscos e dos benefícios de parte das operações de crédito ne-
gociadas na forma do art. 6º desta Circular somente podem ser for-
necidos ao SCR de forma proporcional, pelas instituições envolvidas
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a solução para o seu concurso!
na negociação, quando for possível identificar inequivocamente a
parcela ou a proporção do valor da operação correspondente aos
riscos e benefícios retidos ou transferidos.
Art. 8º Não devem ser fornecidas ao SCR as informações sobre:
I - os créditos decorrentes da comercialização de bens e de ser-
viços realizada pelas entidades referidas no inciso I do art. 5º da
Resolução nº 4.571, de 2017, com exceção daqueles referidos no
art. 3º desta Circular;
II - os títulos públicos;
III - as operações de intermediação de títulos e valores mobi-
liários;
IV - as cotas de fundo de investimento e títulos de securitiza-
ção, conforme definição do art. 115 da Circular nº 3.648, de 4 de
março de 2013;
V - as ações, as cotas e os bônus de subscrição, quando não
tenham característica de renda fixa;
VI - as operações com instrumentos financeiros derivativos ou
certificados de operações estruturadas;
VII - os depósitos interfinanceiros, depósitos bancários ou le-
tras emitidas por instituições financeiras; e
VIII - os créditos decorrentes de operações de seguro, de cos-
seguro, de resseguro, de títulos de capitalização, de consórcio, de
planos de previdência complementar e de planos de saúde.
Art. 9º O fornecimento de informações ao SCR deve ser reali-
zado considerando o valor presente na data-base de cada um dos
fluxos previstos no contrato, observado o disposto no art. 9º da Re-
solução nº 2.682, de 21 de dezembro de 1999.
Art. 10. As instituições obrigadas à remessa de informações ao
SCR devem divulgar, no mínimo, os seguintes esclarecimentos:
I - a finalidade e o uso das informações do sistema;
II - as formas de consulta às informações do sistema;
III - os procedimentos a serem observados perante as próprias
instituições para:
a) a correção e a exclusão de informações constantes no sis-
tema;
b) o cadastramento de medida judicial;
c) o registro de manifestação de discordância quanto às infor-
mações constantes do sistema;
IV - a consulta sobre qualquer informação do sistema depende
de prévia autorização do cliente;
V - a autorização de que trata o inciso IV se estende às institui-
ções que, nos termos da regulamentação vigente, podem realizar
consultas ao SCR e que adquiram ou recebam em garantia, ou ma-
nifestem interesse de adquirir ou de receber em garantia, total ou
parcialmente, operações de crédito de responsabilidade do cliente;
VI - é de responsabilidade exclusiva da instituição remetente a
inserção de informações que digam respeito ao cliente;
VII - independentemente do que conste no SCR a respeito das
operações de responsabilidade do cliente, a decisão sobre a con-
cessão de novas operações de crédito é exclusiva da instituição, se-
gundo sua política de crédito;
VIII - os extratos das informações constantes no SCR são elabo-
rados de acordo com critérios contábeis e metodologia específica
estabelecidos pelo Banco Central do Brasil, podendo diferenciar-se
daqueles apresentados por outros sistemas que tenham natureza e
finalidade distintas;
IX - as informações relativas ao montante de responsabilidades
de clientes em operações de crédito são encaminhadas ao Banco
Central do Brasil com base no saldo existente no último dia do mês
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
de referência, havendo, portanto, lapso temporal entre a remessa
dos dados, seu processamento pelo Banco Central do Brasil e sua
disponibilização no SCR;
X - a consulta às informações existentes em nome do próprio
cliente no SCR pode ser feita, também, por meio do sistema Regis-
trato - Extrato do Registro de Informações no Banco Central; e
XI - a responsabilidade pela operacionalização do cumprimento
de medidas judiciais é das instituições remetentes de informações.
Art. 11. As instituições mencionadas no art. 4º da Resolução
nº 4.571, de 2017, devem remeter, no mínimo, as seguintes infor-
mações sobre as decisões judiciais relativas a operações de crédito:
I - a identificação do cliente;
II - a operação de crédito, quando especificada;
III - a data-base de referência, quando especificada;
IV - o período de abrangência; e
V - a natureza da decisão, especificando a obrigação de elimi-
nar o registro da operação no SCR ou de realizar a sua marcação
como sub judice.
Parágrafo único. Para fins do disposto no inciso II do art. 2º da
Resolução nº 4.571, de 2017, será realizada a retirada de informa-
ções ou a marcação sub judice para a data-base objeto da decisão
judicial, conforme informações remetidas pela instituição.
Art. 12. As instituições mencionadas no art. 4º da Resolução
nº 4.571, de 2017, devem remeter, no mínimo, as seguintes infor-
mações sobre as manifestações de discordância apresentadas pelos
clientes de operações de crédito:
I - a identificação do cliente;
II - a operação de crédito a que se referem;
III - a data-base de referência;
IV - o período objeto de discordância; e
V - os motivos da discordância.
Art. 13. As instituições mencionadas no art. 4º da Resolução
nº 4.571, de 2017, devem, tão logo tenham conhecimento, reme-
ter, no mínimo, as seguintes informações relativas aos processos
de recuperação judicial e extrajudicial de clientes de operações de
crédito:
I - a identificação do cliente;
II - a etapa do processo; e
III - a data de início de cada etapa.
Art. 14. As instituições mencionadas no art. 4º da Resolução nº
4.571, de 2017, ao constatarem fraude na concessão de operação,
devem proceder à retirada do registro no SCR ou à marcação de
vício de contrato dessa operação.
Parágrafo único. A retirada de que trata este artigo não carac-
teriza erro na remessa de informação ao Banco Central do Brasil.
Art. 15. As instituições referidas no art. 4º da Resolução nº
4.571, de 2017, poderão ter acesso às informações consolidadas de
que trata o art. 9º da referida Resolução, somente para as datas-ba-
ses remetidas ao Banco Central do Brasil e incorporadas à base de
dados do SCR.
Art. 16. As instituições de que trata o art. 4º da Resolução nº
4.571, de 2017, devem designar diretor responsável pelo cumpri-
mento do disposto nesta Circular e indicar empregado para respon-
der a eventuais questionamentos sobre as informações fornecidas
ao SCR.
Editora
a solução para o seu concurso!
§ 1º A designação e a indicação referidas neste artigo devem
ser registradas no Sistema de Informações sobre Entidades de In-
teresse do Banco Central (Unicad), instituído pela Circular nº 3.165,
de 4 de dezembro de 2002.
§ 2º Para fins da responsabilidade de que trata este artigo, ad-
mite-se que o diretor designado desempenhe outras funções na
instituição, exceto as relativas à administração de recursos de ter-
ceiros e a operações de tesouraria.
Art. 17. As instituições de que trata o art. 4º da Resolução nº
4.571, de 2017, devem manter à disposição do Banco Central do
Brasil, pelo prazo mínimo de 5 (cinco) anos, os dados e a descrição
da metodologia utilizados para a elaboração das informações for-
necidas ao SCR.
Art. 18. As instituições mencionadas no art. 4º da Resolução
nº 4.571, de 2017, resultantes de processo de transformação, in-
corporação, fusão ou cisão, assumem as obrigações das instituições
transformadas, incorporadas, fusionadas ou cindidas, relativas ao
fornecimento de informações ao SCR, inclusive no que tange ao dis-
posto nos arts. de 11 a 14 desta Circular.
Art. 19. Conforme disposto no Regimento Interno do Banco
Central do Brasil, o departamento responsável pela gestão do SCR
estabelecerá a forma, os prazos e as condições para remessa, pelas
instituições mencionadas no art. 4º da Resolução nº 4.571, de 2017,
das informações de que trata esta Circular, observada a necessida-
de para fins de supervisão.
Art. 20. Esta Circular entra em vigor em 1º de janeiro de 2018.
Art. 21. Fica revogado o art. 17 da Circular nº 3.681, de 4 de no-
vembro de 2013, e a Circular nº 3.567, de 12 de dezembro de 2011,
passando as citações e o fundamento de validade de normativos
editados pelo Banco Central do Brasil, com base nas normas ora
revogadas, a ter como referência esta Circular.
RISCOS DA ATIVIDADE BANCÁRIA. DE CRÉDITO. DE MER-
CADO. OPERACIONAL. SISTÊMICO. DE LIQUIDEZ
Os riscos da atividade bancária são elementos cruciais que as
instituições financeiras devem gerenciar para garantir sua estabi-
lidade, rentabilidade e conformidade regulatória. Estes riscos são
variados e incluem riscos de crédito, de mercado, operacionais,
sistêmicos e de liquidez. Cada um desses riscos apresenta desafios
únicos para os bancos e requer estratégias específicas de mitigação.
Risco de Crédito
O risco de crédito é talvez o mais conhecido dos riscos bancá-
rios. Ele ocorre quando um mutuário não consegue cumprir suas
obrigações financeiras para com o banco, seja em termos de paga-
mento de juros ou do principal. Isso pode resultar de insolvência do
mutuário ou de uma deterioração de sua situação financeira. Ban-
cos gerenciam o risco de crédito através de uma cuidadosa análise
de crédito antes da concessão de empréstimos e monitoramento
contínuo da saúde financeira dos mutuários durante o período do
empréstimo.
Risco de Mercado
O risco de mercado refere-se à possibilidade de um banco so-
frer perdas devido a mudanças adversas nas condições de merca-
do, como flutuações nas taxas de juros, taxas de câmbio, preços de
ações e preços de commodities. Este tipo de risco é particularmente
131
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
relevante para bancos que mantêm grandes portfólios de títulos ou
que participam ativamente de negociações no mercado financeiro.
A gestão do risco de mercado envolve o uso de ferramentas sofisti-
cadas de modelagem e análise para prever e mitigar possíveis per-
das.
Risco Operacional
O risco operacional decorre de falhas nos processos internos,
sistemas, pessoas ou eventos externos. Isso inclui tudo, desde er-
ros simples de processamento de dados até fraudes, ciberataques
e catástrofes naturais. A gestão eficaz do risco operacional requer
sistemas robustos de controle interno, auditoria regular, treinamen-
to de funcionários e planos de contingência para lidar com eventos
inesperados.
Risco Sistêmico
O risco sistêmico se refere ao risco de colapso de todo o sis-
tema financeiro ou mercado, muitas vezes desencadeado pelo fra-
casso de uma única entidade ou grupo de entidades, que leva a um
efeito dominó. Este tipo de risco foi notavelmente exemplificado
pela crise financeira de 2008. A gestão do risco sistêmico é comple-
xa, pois envolve não apenas a gestão de riscos individuais dos ban-
cos, mas também a regulação e supervisão do sistema financeiro
como um todo.
Risco de Liquidez
O risco de liquidez é o risco de um banco não conseguir aten-
der suas obrigações financeiras quando elas vencem, sem incorrer
em perdas significativas. Isso pode ocorrer devido à incapacidade
de converter ativos em dinheiro rapidamente ou devido a saques
inesperados em grande escala por depositantes. Bancos gerenciam
o risco de liquidez mantendo reservas adequadas de liquidez e di-
versificando suas fontes de financiamento.
O gerenciamento eficaz desses riscos é vital para a saúde e es-
tabilidade do setor bancário. Ele requer uma combinação de análise
cuidadosa, supervisão regulatória, estratégias de mitigação de ris-
cos e, em alguns casos, intervenção governamental para proteger o
sistema financeiro como um todo.
PRINCIPAIS VARIÁVEIS RELACIONADAS AO RISCO DE CRÉ-
DITO. CLIENTES. OPERAÇÃO
O risco de crédito é uma das principais preocupações no setor
financeiro, especialmente para instituições que oferecem emprésti-
mos e créditos. Esse risco refere-se à possibilidade de perda resul-
tante do não cumprimento das obrigações financeiras por parte dos
tomadores de empréstimo. As principais variáveis relacionadas ao
risco de crédito podem ser categorizadas em duas grandes áreas:
clientes e operação. Cada uma dessas áreas abrange diferentes fa-
tores que as instituições financeiras devem avaliar cuidadosamente
ao tomar decisões de crédito.
Variáveis Relacionadas aos Clientes
Capacidade de Pagamento: A capacidade de pagamento do
cliente é um dos fatores mais críticos. Isso envolve avaliar a situação
financeira atual do cliente, incluindo sua renda, despesas, dívidas
Editora
132
132
a solução para o seu concurso!
existentes e outras obrigações financeiras. Análises de relatórios
de crédito e históricos de pagamento são comuns para avaliar este
aspecto.
• Histórico de Crédito: O histórico de crédito de um cliente for-
nece informações valiosas sobre seu comportamento em relação a
obrigações financeiras anteriores. Pontuações de crédito baixas ou
históricos de inadimplência são indicadores de risco elevado.
• Estabilidade de Emprego e Renda: Clientes com empregos es-
táveis e fontes de renda consistentes são geralmente considerados
de menor risco. A instabilidade no emprego ou renda irregular pode
aumentar o risco de inadimplência.
• Garantias Oferecidas: As garantias oferecidas pelo cliente,
como imóveis ou outros ativos, podem reduzir o risco de crédito,
pois proporcionam uma forma de recuperação no caso de inadim-
plência.
• Propósito do Empréstimo: O propósito para o qual o emprés-
timo é solicitado também pode afetar o risco. Por exemplo, emprés-
timos para investimentos em negócios podem ser mais arriscados
do que empréstimos para melhorias residenciais.
Variáveis Relacionadas à Operação
Quantia do Empréstimo: Quanto maior o valor do empréstimo,
maior o risco para o credor. Bancos geralmente aplicam critérios
de avaliação mais rigorosos para empréstimos de valores elevados.
• Prazo do Empréstimo: Empréstimos com prazos mais longos
geralmente apresentam um risco maior devido à incerteza a longo
prazo na capacidade de pagamento do cliente.
• Taxa de Juros: A taxa de juros do empréstimo reflete o risco
percebido. Clientes com maior risco de crédito geralmente recebem
taxas de juros mais altas.
• Condições de Mercado: As condições econômicas gerais e as
tendências de mercado podem influenciar o risco de crédito. Por
exemplo, uma recessão econômica pode aumentar o risco de ina-
dimplência devido à perda de empregos e diminuição da renda.
• Regulamentações e Políticas: As políticas de crédito da insti-
tuição financeira e as regulamentações do setor também desem-
penham um papel crucial na gestão do risco de crédito. Políticas
mais estritas podem reduzir o risco, mas também limitam o acesso
ao crédito.
Ao avaliar o risco de crédito, é vital para os credores considerar
uma combinação dessas variáveis para formar uma visão abrangen-
te do perfil de risco do cliente e da operação. Essa avaliação cuida-
dosa não apenas protege a instituição financeira, mas também aju-
da a garantir práticas de empréstimo responsáveis que beneficiam
a economia como um todo.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
TIPOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO BANCÁRIO (EMPRÉS-
TIMOS, DESCONTOS, FINANCIAMENTOS E ADIANTAMEN-
TOS)
— Introdução
As operações de crédito bancário desempenham um papel cru-
cial no funcionamento do sistema financeiro, fornecendo recursos
para indivíduos, empresas e governos. Neste contexto, é essencial
compreender os diferentes tipos de operações de crédito disponí-
veis, incluindo empréstimos, descontos, financiamentos e adianta-
mentos.
— Empréstimos
Definição
Os empréstimos são uma forma comum de operação de cré-
dito, onde o tomador recebe uma quantia específica de dinheiro
com a obrigação de devolvê-la ao banco em parcelas, geralmente
acompanhadas de juros.
Características
Montante: determinado valor é concedido ao tomador.
Prazo: período definido para a quitação do empréstimo.
Juros: taxa de juros aplicada sobre o valor emprestado.
Vantagens e cautelas
Os empréstimos oferecem flexibilidade financeira, mas é cru-
cial analisar as taxas de juros e garantias necessárias para evitar en-
dividamentos excessivos.
Exemplo prático:
Suponha que uma empresa necessite de capital para expandir
suas operações. Optando por um empréstimo, ela pode receber um
montante específico, com a obrigação de devolver em prestações
mensais ao longo de cinco anos, com uma taxa de juros anual fixa
de 8%.
Considerações adicionais
Além das características mencionadas, é essencial compreen-
der que os empréstimos podem ser classificados em diversas moda-
lidades, como empréstimos pessoais, empresariais e consignados,
cada um adequado a diferentes necessidades e perfis de tomado-
res.
— Descontos
Definição
As operações de desconto referem-se à antecipação de valo-
res a receber, geralmente relacionados a títulos de crédito, como
duplicatas.
Características
Antecipação: o banco adianta o valor presente do título ao
cliente.
Taxa de Desconto: taxa cobrada pelo banco pela antecipação.
Aplicações comuns
Empresas frequentemente recorrem aos descontos para obter
liquidez imediata, antecipando recebíveis.
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a solução para o seu concurso!
Exemplo prático:
Uma empresa possui uma duplicata de R$10.000,00 com venci-
mento para daqui a 60 dias. Optando pelo desconto, o banco adian-
ta, por exemplo, 90% desse valor, cobrando uma taxa de desconto
de 5%.
Benefícios adicionais
Além de fornecer liquidez, operações de desconto podem re-
duzir riscos financeiros ao transferir parte da responsabilidade de
pagamento para o banco.
— Financiamentos
Definição
Os financiamentos representam a concessão de recursos para
aquisição de bens ou realização de projetos específicos.
Características
Finalidade: recursos destinados a um propósito específico.
Amortização: pagamento em parcelas ao longo do tempo.
Garantias: podem ser exigidas pelo banco.
Utilização
Indivíduos e empresas utilizam financiamentos para adquirir
imóveis, veículos e investir em projetos de longo prazo.
Exemplo Prático:
Suponha que um indivíduo deseje adquirir um imóvel no valor
de R$200.000,00. Optando por um financiamento, ele pode realizar
o pagamento em prestações mensais ao longo de 20 anos, com uma
taxa de juros de 7% ao ano.
Variações de financiamentos
Existem diferentes tipos de financiamentos, como o imobiliá-
rio, automotivo e empresarial, cada um adaptado a necessidades
específicas. Compreender as características de cada modalidade é
crucial para tomar decisões financeiras informadas.
— Adiantamentos
Definição
Adiantamentos envolvem a concessão de valores antes da data
prevista para seu recebimento.
Características
Antecipação: recebimento de valores antes do vencimento.
Aplicações: comum em transações comerciais.
Benefícios
Adiantamentos facilitam fluxos de caixa, permitindo que as
partes envolvidas obtenham recursos previamente.
Exemplo prático:
Um fornecedor pode oferecer um desconto significativo se um
cliente efetuar o pagamento antecipado de uma fatura, incentivan-
do a prática de adiantamentos.
Estratégias empresariais
Empresas frequentemente utilizam adiantamentos como estra-
tégia para melhorar a previsibilidade financeira e garantir a conti-
nuidade das operações.
133
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
OPERAÇÕES DE CRÉDITO GERAL. CRÉDITO PESSOAL E CRÉ-
DITO DIRETO AO CONSUMIDOR. DESCONTO DE DUPLICA-
TAS, NOTAS PROMISSÓRIAS E CHEQUES PRÉ-DATADOS.
CONTAS GARANTIDAS. CAPITAL DE GIRO. CARTÃO DE
CRÉDITO. MICROCRÉDITO URBANO
Operações de Crédito Geral
— Crédito pessoal e crédito direto ao consumidor
Introdução
As operações de crédito geral desempenham um papel vital
na vida financeira de indivíduos e no crescimento econômico. Duas
modalidades amplamente utilizadas são o Crédito Pessoal e o Cré-
dito Direto ao Consumidor (CDC).
Ambas proporcionam acesso a recursos financeiros para aten-
der necessidades diversas, desde emergências pessoais até aquisi-
ção de bens de consumo duráveis.
— Crédito Pessoal
Definição
O Crédito Pessoal é uma modalidade de empréstimo não vincu-
lado a uma finalidade específica, oferecendo flexibilidade ao toma-
dor para utilizar os recursos conforme sua necessidade.
Características
Finalidade livre: pode ser usado para qualquer fim, como paga-
mento de dívidas, despesas médicas, ou viagens.
Rápida disponibilidade: aprovação e liberação ágeis, propor-
cionando acesso imediato aos recursos.
Taxas de juros variáveis: geralmente mais altas devido à au-
sência de garantias, tornando-o adequado para situações de curto
prazo.
Exemplo prático:
Suponha que um indivíduo se depara com despesas médicas
inesperadas. Optando pelo Crédito Pessoal, ele pode receber uma
quantia específica para uso imediato, pagando-a posteriormente
em parcelas ajustadas à sua capacidade financeira.
Considerações adicionais
Além da flexibilidade, o Crédito Pessoal é uma opção valiosa
para situações emergenciais, mas a avaliação criteriosa das taxas de
juros e a análise do impacto financeiro são essenciais.
Estratégias de utilização
O Crédito Pessoal pode ser estrategicamente utilizado para con-
solidar dívidas, realizar investimentos de curto prazo ou lidar com
despesas inesperadas. A chave está na compreensão das condições
contratuais e na escolha de um plano de pagamento adequado.
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a solução para o seu concurso!
— Crédito Direto ao Consumidor (CDC)
Definição
O CDC refere-se a operações de financiamento direto para
aquisição de bens de consumo, como eletrodomésticos, eletrôni-
cos, veículos, e até mesmo viagens ou procedimentos médicos es-
pecíficos.
Características
Vinculado a bens: destinado à compra de produtos específi-
cos, oferecendo uma solução estruturada para aquisição de bens
duráveis.
Parcelamento: pagamento em prestações ao longo do tempo,
adaptado à vida útil do bem adquirido.
Garantia do bem financiado: o bem adquirido serve como ga-
rantia, permitindo taxas de juros mais vantajosas.
Exemplo prático:
Suponha que um consumidor deseje adquirir um veículo zero
quilômetro. Optando pelo CDC Automotivo, ele pode parcelar o
valor do automóvel ao longo de vários anos, utilizando o próprio
veículo como garantia.
Variações de CDC
Existem diferentes formas de CDC, adaptadas às característi-
cas específicas dos bens financiados. O CDC Eletrodomésticos, por
exemplo, pode oferecer parcelamentos específicos para produtos
dessa categoria.
Vantagens adicionais
Além da conveniência do parcelamento, o CDC frequentemen-
te proporciona taxas de juros mais atrativas em comparação com
outras formas de crédito. A garantia do bem financiado reduz o
risco percebido pelas instituições financeiras, resultando em condi-
ções mais favoráveis para o consumidor.
— Comparação entre Crédito Pessoal e CDC
Similaridades
Ambas as modalidades oferecem acesso rápido a recursos fi-
nanceiros, permitindo que o consumidor atenda às suas necessida-
des imediatas.
Diferenças
Finalidade e flexibilidade: o Crédito Pessoal é mais flexível
quanto à finalidade, enquanto o CDC está vinculado à aquisição de
bens específicos.
Taxas de juros: o CDC, geralmente, apresenta taxas mais baixas
devido à garantia do bem financiado, tornando-o adequado para
aquisições de longo prazo.
Escolha consciente
A escolha entre Crédito Pessoal e CDC deve ser guiada pelas ne-
cessidades específicas do consumidor. Enquanto o Crédito Pessoal
oferece versatilidade, o CDC é ideal para quem busca adquirir bens
de maneira planejada, com benefícios financeiros a longo prazo.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

Considerações finais
Entender as nuances entre o Crédito Pessoal e o CDC é crucial para escolher a modalidade mais adequada às necessidades individuais.
A análise cuidadosa de prazos, taxas e garantias é fundamental para uma decisão financeira informada.

Documentos de Cobrança

Duplicatas
A emissão de duplicata possibilita um processo de pagamento que se originou da celebração de um contrato à vista ou a prazo de
compra e venda mercantil, sendo emitida de forma facultativa pelo vendedor contra o comprador. Na hipótese de haver endossante ou
avalista, se torna necessário a anuência destes para manter sua coobrigação.
Para não perder o direito regressivo contra endossantes e respectivos avalistas, deverá o portador tirar o protesto de duplicata dentro
do prazo de 30 dias contados da data do seu vencimento. É necessário o protesto contra o aceitante, seu avalista para garantir a ação
executiva. Mas se o sacado não deu aceite no título ou não devolveu, torna-se indispensável o protesto para promover a ação executiva,
desde que esteja acompanhado do documento comprobatório da remessa ou entrega da mercadoria ou comprovante de prestação de
serviços. A duplicata poderá ser protestada pelos seguintes motivos:
- Por falta de aceite;
- Por falta de devolução;
- Por falta de pagamento;
- Ação para cobrança.

Nota Promissória
A Nota promissória12 é um título cambiário em que seu responsável assume a obrigação direta e principal de pagar a soma constante
no título. Se caracteriza como vínculo jurídico transitório entre credor e devedor.
Em sentido amplo essa obrigação refere-se a uma relação entre pelo menos duas partes e para que se concretize, é necessária a im-
posição de uma dessas e a sujeição de outra em relação a uma restrição de liberdade da segunda. A nota promissória nada mais é do que
um documento formal de uma promessa de pagamento. Como nos demais títulos de crédito a nota promissória pode ser transferida a
terceiro por endosso, bem como nela é possível a garantia do aval.
Caso a nota promissória não seja paga em seu vencimento poderá ser protestada, como ainda será possível ao beneficiário efetuar a
cobrança judicial, a qual ocorre por meio da ação cambial que é executiva, no entanto a parte só pode agir em juízo se estiver representada
por advogado legalmente habilitado.

Cheque
O cheque13 é uma ordem de pagamento à vista e um título de crédito. A operação com cheque envolve três agentes:
- O emitente (emissor ou sacador), que é aquele que emite o cheque;
- O beneficiário, que é a pessoa a favor de quem o cheque é emitido;
- O sacado, que é o banco onde está depositado o dinheiro do emitente.

Contudo, para os cheques de valor superior a R$ 5.000,00 (Cinco Mil Reais), é prudente que o cliente comunique ao banco com ante-
cedência, pois a instituição pode postergar saques acima desse valor para o expediente seguinte. O cheque é também um título de crédito
para o beneficiário que o recebe, porque pode ser protestado ou executado em juízo. Nele estão presentes dois tipos de relação jurídica.
A primeira entre o emitente e o banco (baseada na conta bancária). Já a segunda entre o emitente e o beneficiário.

Cheque pré-datado
Trata-se de um cheque comum, entretanto ele é preenchido com uma data futura. Ou seja, quando você deseja comprar a prazo e
coloca, na parte de baixo da folha do cheque a data que você deseja que o valor seja compensado. Isso o torna um cheque pré-datado.

Descontar cheque pré-datado e/ ou cruzá-lo

A maneira do preenchimento de cheque pré-datado pode fazer valer algumas características que irão influenciar diretamente em seu
uso. É possível torná-lo um cheque endereçado.
Dessa maneira, quando esse estilo de cheque está endereçado, ele só poderá ser sacado pela pessoa ou conta em que está destinado.
Essa modalidade é conhecida como cheque nominal quando tem um nome em específico ou cheque cruzado quando for para conta
corrente.
Além do direcionamento, o cheque cruzado pode conter também o banco ao qual deverá ser realizado o saque, descrito entre as
linhas cruzadas.

Para cruzar cheque pré-datado, basta seguir os passos a seguir:

Preencher o cheque com as informações básicas de valor, data, nome ou conta remetente;
12 https://www.jurisway.org.br/v2/pergunta.asp?idmodelo=20329
13 http://www.bcb.gov.br/pre/bc_atende/port/servicos6.asp
Editora
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a solução para o seu concurso!
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

No caso do cheque pré-datado, colocar a data futura em que deverá ser compensado;
Realizar dois riscos de forma paralela “//” em algum dos lados na parte frontal do cheque;
Para direcionar também o banco, basta colocar entre os riscos o nome do banco em questão.

Capital de Giro

Capital de Giro é uma linha de crédito concedida pelos bancos para financiar a operação diárias de uma organização, sendo oferecido
em condições facilitadas pelos bancos e instituições financeiras.
A gestão do capital de giro é uma das mais importantes, e também uma das mais complexas e abrangentes áreas financeiras de uma
organização. A gestão do capital de giro diz respeito aos elementos de giro, que correspondem aos recursos correntes de curto prazo da
uma organização, como o ativo circulante e o passivo circulante, e de que maneira estes elementos estão inter-relacionados, conforme
abaixo:

A gestão do capital de giro refere-se à capacidade da firma em saldar, as compras de matérias-primas, o pagamento de fornecedores,
o processo produtivo, os estoques, as vendas, a concessão de crédito, o recebimento, o pagamento de salários, impostos e outros encargos
referentes à operação das empresas.

No estudo do ativo circulante são naturais implicações com o gerenciamento de caixa, nível de crédito e nível de estoque, ou seja, de
que maneira os recursos da empresa são aplicados no capital de giro.
A gestão do ativo circulante de uma empresa deve estabelecer a quantidade de caixa necessário para sustentar a atividade operacio-
nal de caixa e também para:
a) atender a necessidades inesperadas de caixa. A empresa deve possuir caixa para atender a necessidades inesperadas de dinheiro,
como campanha de marketing repentina, devido a mudanças na concorrência;
b) obter crédito (reciprocidade). A liquidez das empresas é importante para enfrentar as necessidades financeiras e manter sua clas-
sificação de risco de crédito, junto às instituições financeiras. Além disso, os bancos costumam conceder descontos em tarifas bancárias,
conforme o montante de recursos da empresa aplicados no banco (reciprocidade);
c) obter descontos comerciais. A disponibilidade de caixa também é útil para aproveitar descontos comerciais, como aqueles obtidos
pelo pagamento antecipado das contas ou obtidos ao se adquirir uma quantidade maior de produtos. Não havendo possibilidade de ga-
nhos financeiros, o caixa deve tender a zero, a partir de um adequado planejamento.

A concessão de crédito também deve ser observada pelo administrador durante a gestão do comportamento das vendas e da formu-
lação de uma política de crédito que compreenda a avaliação do risco de crédito, prazos de concessão e política de cobrança.
Outro elemento importante na gestão do ativo circulante é o estoque. Para a determinação do nível adequado de estoques deve ser
feita a comparação entre o custo que esse estoque representa incorrerá, caso venha a faltar estoque.

Cartão de Crédito

O cartão de crédito é um serviço de intermediação que permite ao consumidor adquirir bens e serviços em estabelecimentos comer-
ciais previamente credenciados, mediante a comprovação de sua condição de usuário. Tal comprovação é feita com a apresentação do
cartão no ato da aquisição da mercadoria.

Editora
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a solução para o seu concurso!
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Juridicamente, o cartão de crédito é um contrato de adesão
entre consumidor e administradora de cartões de crédito, que tem
por objeto a prestação dos seguintes serviços:
– Serviços de intermediação de pagamentos à vista entre con-
sumidor e fornecedor pertencente a uma rede credenciada;
– Serviço de intermediação financeira (crédito) para cobertura
de obrigações assumidas através do cartão de crédito junto a forne-
cedor pertencente a uma rede credenciada;
– Serviço de intermediação financeira (crédito) para cobertura
de inadimplemento por parte do consumidor de obrigações assu-
midas junto a fornecedor pertencente a uma rede credenciada;
– Serviço de intermediação financeira (crédito) para emprésti-
mos em dinheiro direto ao consumidor, disponibilizado através de
operação de saque.
O contrato de intermediação de pagamentos à vista é o contra-
to realizado entre o consumidor e uma administradora de cartões
de crédito, que tem por objeto a prestação do serviço de interme-
diação de pagamentos à vista das obrigações assumidas por meio
de cartão, até um limite estabelecido entre o consumidor e um for-
necedor de bens ou serviços pertencente a uma rede credenciada,
desde que o consumidor pague suas obrigações integralmente até
o dia do vencimento da fatura e não opte pelo parcelamento do
valor das compras.
Fatura ou Demonstrativo do Cartão
As instituições devem fornecer aos seus clientes demonstrati-
vos ou faturas mensais de cartão de crédito, explicitando informa-
ções, no mínimo, a respeito dos seguintes aspectos:
- Limite de crédito total e limites individuais para cada tipo de
operação de crédito passível de contratação;
- Limite de crédito total e limites individuais para cada tipo de
operação de crédito passível de contratação;
- Gastos realizados com o cartão, por evento, inclusive quando
parcelados;
- Identificação das operações de crédito contratadas e respec-
tivos valores;
- Valores relativos aos encargos cobrados, informados de forma
segregada de acordo com os tipos de operações realizadas por meio
do cartão;
- Valor dos encargos a ser cobrado no mês seguinte no caso de
o cliente optar pelo pagamento mínimo da fatura;
- Custo Efetivo Total (CET), para o próximo período, das opera-
ções de crédito passíveis de contratação;
- Taxas dos encargos de atraso no pagamento ou na liquidação
de obrigações.
Tarifas
O Banco Central, através da Resolução 3.919/201014 definiu
cinco tipos de tarifas para cartão de crédito:
- Segunda Via de Cartão: é cobrada para emissão de uma nova
via do mesmo cartão, por motivo de roubo, perda, entre outros
pelo usuário;
- Saque: é cobrado quando o usuário efetua saques através do
cartão de crédito através de caixas eletrônicos ou outros canais de
atendimento no Brasil ou no exterior;
- Anuidade: é cobrado uma vez por ano, podendo ser paga à
vista ou parcelada;
14 https://www.bcb.gov.br/pre/normativos/busca/normativo.asp?tipo=res&a-
no=2010&numero=3919&r=1
Editora
a solução para o seu concurso!
- Avaliação de Crédito em Caráter de Urgência: é a tarifa cobra-
da quando o cliente ultrapassa o limite máximo do cartão;
- Pagamentos de Contas: é cobrada quando o cliente utiliza o
cartão de crédito para pagamento de contas, como água, luz, bole-
tos, entre outros.
Crédito Rotativo
A partir de Abril de 2017, com a entrada em vigor da Resolução
do BACEN 4.549/201715 e 3.892/201816, o saldo devedor da fatura
de cartão de crédito, quando não pago integralmente até o venci-
mento, somente pode ser mantido em crédito rotativo até o venci-
mento da próxima fatura, normalmente no prazo de 30 dias.
Sendo assim no mês seguinte, ou seja, no final do prazo dos
30 dias, o cliente não terá mais a opção do pagamento mínimo e
deverá escolher entre pagar o valor integral ou parcelar a fatura, de
acordo com as opções que o banco ofereça, com a taxa de juros do
parcelamento sempre menor do que a do rotativo.
Microcrédito Urbano
O microcrédito é a concessão de empréstimos de pequeno va-
lor a microempreendedores formais e informais, normalmente sem
acesso ao sistema financeiro tradicional.17
Podem obter recursos do BNDES Microcrédito as pessoas físi-
cas e jurídicas empreendedoras de atividades produtivas de peque-
no porte, ou seja, aquelas que obtenham receita bruta igual ou infe-
rior a R$ 360 mil em cada ano-calendário. Os recursos destinam-se
sempre ao financiamento de capital de giro ou de investimentos
produtivos fixos, como obras civis, compra de máquinas e equipa-
mentos novos e usados, e compra de insumos e materiais.
O valor do financiamento e a taxa de juros são determinados
pelo agente operador, de acordo com limites pré-estabelecidos.
Como o BNDES não atua diretamente no apoio aos microempreen-
dedores, os interessados devem dirigir-se aos agentes operadores
do microcrédito de sua cidade/região, que analisarão a possibilida-
de de concessão de crédito e as condições do financiamento.
OPERAÇÕES DE CRÉDITO ESPECIALIZADO. CRÉDITO RU-
RAL. CONCEITO, BENEFICIÁRIOS, PRECEITOS E FUNÇÕES
BÁSICAS; FINALIDADES: OPERAÇÕES DE INVESTIMENTO,
CUSTEIO E COMERCIALIZAÇÃO
Operações de Crédito são acordos de vontades entre as partes,
pelo princípio da autonomia18, onde as instituições financeiras têm
autonomia para conceder empréstimos e financiamentos com base
em critérios próprios. O Banco Central, na qualidade de ente regu-
lador e fiscalizador do Sistema Financeiro Nacional, não interfere
15 https://www.bcb.gov.br/pre/normativos/busca/normativo.asp?numero=4549&ti-
po=Resolu%C3%A7%C3%A3o&data=26/1/2017
16 https://www.bcb.gov.br/pre/normativos/busca/normativo.asp?numero=3892&ti-
po=Circular&data=26/4/2018
17 https://www.bndes.gov.br/wps/portal/site/home/financiamento/bndes-microcre-
dito/bndes-microcredito
18 Princípio que consiste no poder entre partes para estipular livremente, como
melhor convier, mediante acordo a disciplina de seus interesses, suscitando efei-
tos ordem jurídica, envolvendo a criação de contratos e a liberdade de contratar ou
não contratar.
137
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
na celebração de contratos de empréstimos e financiamentos, nem
na renegociação de dívidas entre as instituições financeiras e seus
clientes.
Aqui traremos algumas operações de créditos que são disponi-
bilizadas para determinados ramos ou situações onde se há neces-
sidade de crédito.
Crédito Rural
O crédito rural foi institucionalizado no Brasil através da Lei nº.
4.829 de 05/11/196519 e constitui hoje um dos principais instru-
mentos utilizados pelo governo brasileiro na execução de sua polí-
tica Agrícola. Basicamente, o crédito rural consiste no suprimento
adequado, suficiente e oportuno de recursos financeiros por esta-
belecimentos de crédito oficiais e particulares para incrementar os
investimentos rurais reprodutivos, bem como atender às necessi-
dades de custeio e comercialização da produção agropecuária e da
Pesca, onde proporciona:
a) Estimular os investimentos rurais efetuados pelos produto-
res ou por suas cooperativas;
b) Favorecer o oportuno e adequado custeio da produção e a
comercialização de produtos agropecuários;
c) Fortalecer o setor rural;
d) Incentivar a introdução de métodos racionais no sistema de
produção, visando ao aumento de produtividade, à melhoria do
padrão de vida das populações rurais e à adequada utilização dos
recursos naturais;
e) Propiciar, pelo crédito fundiário, a aquisição e regularização
de terras pelos pequenos produtores, posseiros e arrendatários e
trabalhadores rurais;
f) Desenvolver atividades florestais e pesqueiras;
g) Estimular a geração de renda e o melhor uso da mão-de-obra
na agricultura familiar.
De acordo com o Decreto-Lei nº 167/196720, e da Lei nº
10.931/200421, a formalização do crédito rural pode ser realizada
por meio dos seguintes títulos:
- Cédula Rural Pignoratícia (CRP)22;
- Cédula Rural Hipotecária (CRH)23;
- Cédula Rural Pignoratícia e Hipotecária (CRPH);
- Nota de Crédito Rural (NCR).
- Cédula de Crédito Rural Bancário (CCB).
Beneficiários
São beneficiários do Crédito Rural os produtores rurais, classi-
ficados como Pessoa Física ou Jurídicas, também Cooperativas de
produtores rurais que exercem a atividade com fins lucrativos, e
Pessoais Físicas ou Jurídicas que, embora não conceituados como
“produtor rural”, ou seja, empresas que trabalham para atender as
necessidade dos produtores, se dedicando as seguintes atividades:
- Pesquisa ou produção de mudas ou sementes fiscalizadas ou
certificadas;
19 http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/L4829.htm
20 http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/decreto-lei/Del0167.htm
21 http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_Ato2004-2006/2004/Lei/L10.931.htm
22 É baseada no penhor rural e que passa a valer como título de crédito
23 É um título de crédito vinculado a financiamento rural, no qual o emitente
presta garantia hipotecária
Editora
138
138
a solução para o seu concurso!
- Pesquisa ou produção de sêmen para inseminação artificial e
embriões;
- Prestação de serviços mecanizados de natureza agropecuária,
em imóveis rurais, inclusive para proteção do solo;
- Prestação de serviços de inseminação artificial, em imóveis
rurais;
- Medição de lavouras;
- Atividades florestais.
Custeio
A estabilidade monetária, obtida com a implantação do Plano
Real na economia brasileira, permite que o governo estabeleça uma
política agrícola de longo prazo, com regras claras sobre a sua atu-
ação na produção e no mercado de produtos agrícolas, sobretudo
no que tange à política de crédito e aos instrumentos de amparo à
produção e à comercialização.
Introduziram-se alguns ajustes nas regras atuais do crédito ru-
ral, que foram identificados mediante o comportamento e a avalia-
ção das medidas que vigoram na safra passada. Esses ajustes estão
agora sendo divulgados, de modo a contribuir para a tomada de
decisão do agricultor, permitindo que ele faça sua programação de
maneira adequada e oportuna.
Custeio Agrícola: Tem por finalidade atender as despesas nor-
mais do ciclo de produção vegetal como opção de crédito ou uma
forma de capital de giro. O crédito de custeio para o campo é uma
forma de custeio que permite ao produtor planejar seu trabalho e
capital de giro para atividades sazonais.
Uma vez tomada à decisão, o produtor não pode recuar sem
grandes prejuízos. Esse risco muda de acordo com a lavoura ou la-
vouras, também conhecidas como mix de produção, na região de
plantio e o tamanho da área a ser semeada. Durante o ciclo produ-
tivo das lavouras é abrangido o preparo das terras até a entrega da
produção, despesas de armazenamento no imóvel ou em coope-
rativas, aquisição de mudas, sementes, fertilizantes, corretivos de
solo, etc.
Custeio Pecuário: Tem por finalidade atender as despesas nor-
mais de exploração pecuária, podendo estender à aquisição isolada
de insumos como sal, forragens, rações, minerais, defensivos vege-
tais e animais, abrangendo também apicultura, piscicultura, serici-
cultura, fenação, silagem, etc.
Investimentos: Esta operação de investimento é toda aplicada
em bens ou serviços e se destinam na formação do capital fixo ou
semifixo para os produtores, sendo eles:
a) Fixos: Aplicação em bem estável de longa duração e vários
ciclos de produção. Ex.: Construção de mangueiras, pontes, cercas,
coxos cobertos, barracões, etc., e
b) Semifixo: Bem estável de curta e média duração: Ex.: Aquisi-
ção de matrizes (vacas), reprodutores, etc.
Pagamento e Fiscalização
O pagamento do crédito deve ser efetuado de uma única vez
ou em parcelas, segundo os ciclos das explorações financiadas. O
prazo e o cronograma de pagamentos devem ser estabelecidos em
função da capacidade de pagamento, de maneira que os vencimen-
tos coincidam com as épocas normais de obtenção dos rendimen-
tos da atividade assistida.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
É obrigatória a fiscalização direta de todos os créditos, ressal-
vados os casos expressamente previstos e deve ser efetuada nos
seguintes momentos:
- Crédito de custeio agrícola, antes da época prevista para co-
lheita;
- Empréstimo do Governo Federal (EGF) no curso da operação;
- Crédito de custeio pecuário, pelo menos uma vez no curso
da operação, em época que seja possível verificar sua correta apli-
cação;
- Crédito de investimento para construções, reformas ou am-
pliações de benfeitorias até a conclusão do cronograma de execu-
ção, previsto no projeto;
- Demais financiamentos em até sessenta dias após cada utiliza-
ção, para comprovar a realização das obras, serviços ou aquisições.
PROGRAMA NACIONAL DE FORTALECIMENTO DA AGRI-
CULTURA FAMILIAR (PRONAF): BASE LEGAL, FINALIDADES,
BENEFICIÁRIOS, DESTINAÇÃO, CONDIÇÕES
Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar
(PRONAF)
O PRONAF destina-se a estimular a geração de renda e me-
lhorar o uso da mão de obra familiar, por meio do financiamento
de atividades e serviços rurais agropecuários e não agropecuários
desenvolvidos em estabelecimento rural ou em áreas comunitárias
próximas24, proporcionando assim a manutenção de novas tecno-
logias e estimulando a pesquisa e desenvolvimento de técnicas à
agricultura familiar.
Beneficiários25
São beneficiários do PRONAF os agricultores e produtores ru-
rais que compõem as unidades familiares de produção rural e que
comprovem seu enquadramento mediante apresentação da De-
claração de Aptidão ao Pronaf (DAP) ativa, em um dos seguintes
grupos:
Grupo A: Agricultores familiares assentados pelo Programa Na-
cional de Reforma Agrária (PNRA) ou beneficiários do Programa Na-
cional de Crédito Fundiário (PNCF) que não contrataram operação
de investimento sob a égide do Programa de Crédito Especial para a
Reforma Agrária (Procera) ou que ainda não contrataram o limite de
operações ou de valor de crédito de investimento para estruturação
no âmbito do Pronaf;
Grupo B: Beneficiários que possuam renda bruta familiar nos
últimos 12 meses de produção normal, que antecedem a solicita-
ção da DAP, não superior a R$20.000,00 (vinte mil reais) e que não
contratem trabalho assalariado permanente;
Grupo A/C: Agricultores familiares assentados pelo PNRA ou
beneficiários do PNCF que:
a) Tenham contratado a primeira operação no Grupo A;
b) Não tenham contratado financiamento de custeio, exceto no
próprio Grupo A/C.
24 https://www.bcb.gov.br/pre/bc_atende/port/PRONAF.asp
25 https://www.bcb.gov.br/pre/bc_atende/port/PRONAF.asp#1
Editora
a solução para o seu concurso!
Os Agricultores Familiares que:
a) Explorem parcela de terra na condição de proprietário, pos-
seiro, arrendatário, comodatário, parceiro, concessionário do PNRA
ou permissionário de áreas públicas;
b) Residam no estabelecimento ou em local próximo, conside-
rando as características geográficas regionais;
c) Não detenham, a qualquer título, área superior a quatro mó-
dulos fiscais, contíguos ou não, quantificados conforme a legislação
em vigor;
d) Obtenham, no mínimo, 50% da renda bruta familiar da ex-
ploração agropecuária e não agropecuária do estabelecimento;
e) Tenham o trabalho familiar como predominante na explo-
ração do estabelecimento, utilizando mão de obra de terceiros de
acordo com as exigências sazonais da atividade agropecuária, po-
dendo manter empregados permanentes em número menor ou
igual ao número de pessoas da família ocupadas com o empreen-
dimento familiar;
f) Tenham obtido renda bruta familiar nos últimos 12 meses
de produção normal, que antecedem a solicitação da DAP, de até
R$360.000,00 (trezentos e sessenta mil reais), considerando neste
limite a soma de 100% do Valor Bruto de Produção (VBP), 100% do
valor da receita recebida de entidade integradora e das demais ren-
das provenientes de atividades desenvolvidas no estabelecimento
e fora dele, recebida por qualquer componente familiar, excluídos
os benefícios sociais e os proventos previdenciários decorrentes de
atividades rurais;
Demais Beneficiários: São também beneficiários do Pronaf,
mediante apresentação de DAP válida, as pessoas que:
- Atendam, no que couber, às exigências previstas no tópico IV
- Agricultores familiares - e que sejam:
- Pescadores artesanais que se dediquem à pesca artesanal,
com fins comerciais, explorando a atividade como autônomos, com
meios de produção próprios ou em regime de parceria com outros
pescadores igualmente artesanais;
- Aquicultores que se dediquem ao cultivo de organismos que
tenham na água seu normal ou mais frequente meio de vida e que
explorem área não superior a 2 (dois) hectares de lâmina d’água
ou, quando a exploração se efetivar em tanque-rede, ocupem até
500m³ (quinhentos metros cúbicos) de água;
- Silvicultores que cultivem florestas nativas ou exóticas e que
promovam o manejo sustentável daqueles ambientes;
- Que se enquadrem nas alíneas de A até F26 e que sejam:
a) extrativistas que exerçam o extrativismo artesanalmente no
meio rural, excluídos os garimpeiros e faiscadores;
b) integrantes de comunidades quilombolas rurais;
c) povos indígenas;
d) demais povos e comunidades tradicionais.
Importante: A Lei nº 11.326, de 2006, estabelece as diretrizes
para a formulação da Política da Agricultura Familiar e Empreendi-
mentos Familiares Rurais, e o seu artigo 3º define quem é conside-
rado agricultor familiar e empreendedor familiar rural.
Destinação
Os créditos são destinados ao:
- Custeio: Para financiar atividades agropecuárias e não agro-
pecuárias de acordo com projetos específicos ou propostas de fi-
nanciamento;
26 As alíneas A até F deste tópico.
139
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
- Investimento: Para financiar atividades agropecuárias ou não
agropecuárias, para implantação, ampliação ou modernização da
estrutura de produção, beneficiamento, industrialização e de ser-
viços, no estabelecimento rural ou em áreas comunitárias rurais
próximas, de acordo com projetos específicos. Integralização de
cotas-partes pelos beneficiários nas cooperativas de produção: des-
tinam-se a financiar a capitalização de cooperativas de produção
agropecuárias formadas por beneficiários do Pronaf;
- Industrialização: Para financiar atividades agropecuárias, da
produção própria ou de terceiros enquadrados no Pronaf, de acor-
do com projetos específicos ou propostas de financiamento. Os
créditos individuais, independentemente da classificação dos bene-
ficiários a que se destinam, devem objetivar, sempre que possível, o
desenvolvimento do estabelecimento rural como um todo.
Principais Condições ao Crédito
É necessária a apresentação de garantias para obtenção de fi-
nanciamento do PRONAF, sendo a escolha dessas de livre conven-
ção entre o financiado e o financiador, que devem ser ajustadas de
acordo com a natureza e o prazo do crédito. Um dos benefícios do
PRONAF é de a documentação pertinente à relação contratual en-
tre o proprietário da terra e o beneficiário do crédito não estarem
sujeitas à exigência de registro em cartório.
Limites e Prazos
O valor do custeio rural contratado ao amparo do PRONAF fica
limitada a R$250.000,00 por mutuário e por ano agrícola.
O prazo de pagamentos observando os ciclos de cada empre-
endimento são:
- Para o Custeio Agrícola:
De até 3 anos para as culturas de açafrão e palmeira real (pal-
mito);
De até 2 anos para as culturas bianuais;
De até 1 ano para as demais culturas.
- Para o Custeio Pecuário:
De até 6 meses, no financiamento para aquisição de bovinos e
bubalinos para engorda em regime de confinamento;
De até 2 anos quando o financiamento envolver a aquisição de
bovinos e bubalinos para recria e engorda em regime extensivo e o
crédito abranger as duas finalidades na mesma operação;
De até 1 ano nos demais financiamentos, podendo esse prazo
ser estendido por mais 1 ano quando o crédito se destinar à aqui-
cultura, conforme o ciclo produtivo de cada espécie contido no pla-
no, proposta ou projeto.
Subprogramas do PRONAF27
- Pronaf Agroindústria: financiamento a agricultores e produ-
tores rurais familiares, pessoas físicas e jurídicas, e a cooperativas
para investimento em beneficiamento, armazenagem, processa-
mento e comercialização agrícola, extrativista, artesanal e de pro-
dutos florestais; e para apoio à exploração de turismo rural;
- Pronaf Mulher: financiamento à mulher agricultora integran-
te de unidade familiar de produção enquadrada no Pronaf, inde-
pendentemente do estado civil.
27 https://www.bndes.gov.br/wps/portal/site/home/financiamento/produto/pronaf
Editora
140
140
a solução para o seu concurso!
- Pronaf Agroecologia: financiamento a agricultores e produto-
res rurais familiares, pessoas físicas, para investimento em sistemas
de produção agroecológicos ou orgânicos, incluindo-se os custos
relativos à implantação e manutenção do empreendimento.
- Pronaf ECO: financiamento a agricultores e produtores rurais
familiares, pessoas físicas, para investimento na utilização de tecno-
logias de energia renovável, tecnologias ambientais, armazenamen-
to hídrico, pequenos aproveitamentos hidro energéticos, silvicultu-
ra e adoção de práticas conservacionistas e de correção da acidez
e fertilidade do solo, visando sua recuperação e melhoramento da
capacidade produtiva.
- Pronaf Mais Alimentos: financiamento a agricultores e pro-
dutores rurais familiares, pessoas físicas, para investimento em sua
estrutura de produção e serviços, visando ao aumento de produti-
vidade e à elevação da renda da família.
- Pronaf Jovem: financiamento a agricultores e produtores ru-
rais familiares, pessoas físicas, para investimento nas atividades de
produção, desde que beneficiários sejam maiores de 16 anos e me-
nores de 29 anos entre outros requisitos.
- Pronaf Microcrédito (Grupo “B”): financiamento a agriculto-
res e produtores rurais familiares, pessoas físicas, que tenham obti-
do renda bruta familiar de até R$ 20 mil, nos 12 meses de produção
normal que antecederam a solicitação da Declaração de Aptidão ao
PRONAF (DAP).
- Pronaf Cotas-Partes: financiamento para integralização de
cotas-partes por beneficiários do Pronaf associados a cooperativas
de produção rural; e aplicação pela cooperativa em capital de giro,
custeio, investimento ou saneamento financeiro.
CRÉDITO INDUSTRIAL, AGROINDUSTRIAL, PARA O CO-
MÉRCIO E PARA A PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS: CONCEITO,
FINALIDADES (INVESTIMENTO FIXO E CAPITAL DE GIRO
ASSOCIADO), BENEFICIÁRIOS
Crédito Industrial e Agroindustrial
O crédito Industrial e Agroindustrial é uma modalidade que
busca promover o desenvolvimento do segmento por meio da ex-
pansão, diversificação e aumento de competitividade das empre-
sas, contribuindo para agregar valor às matérias-primas locais, me-
diante o financiamento de empreendimentos de pequeno, médio e
grande porte. Financia principalmente:
- A aquisição de bens de capital e implantação ou moderniza-
ção, reforma ou ampliação de empreendimentos;
- Aquisição de veículos utilitários necessários ao funcionamen-
to do empreendimento;
- Modernização de máquinas e equipamentos;
- Aquisição de móveis e utensílios;
- Elaboração de estudos ambientais;
- Capital de giro associado ao investimento;
- Entre outras modalidades.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
O público alvo são empresários registrados na junta comer-
cial e pessoas jurídicas de direito privado que realizem atividades
produtivas no setor industrial e agroindustrial, como por exemplo,
Cooperativas, Associações de Produtores, Pequenas Indústria, Em-
presas Prestadoras de Serviços, entre outros.
Abaixo trazemos na íntegra o Decreto Lei 413/1969 que dis-
pões sobre o financiamento industrial.
DECRETO-LEI Nº 413, DE 09 DE JANEIRO DE 1969.28
Dispõe sobre títulos de crédito industrial e dá outras providên-
cias.
O PRESIDENTE DA REPÚBLICA, no uso das atribuições que lhe
confere o § 1º do Art.2º do Ato Institucional nº 5, de 13 de dezem-
bro de 1968,
DECRETA
CAPÍTULO I
DO FINANCIAMENTO INDUSTRIAL
Art. 1º O financiamento concedido por instituições financeiras a
pessoa física ou jurídica que se dedique à atividade industrial pode-
rá efetuar-se por meio da cédula de crédito industrial prevista neste
Decreto-lei.
Art. 2º O emitente da cédula fica obrigado a aplicar o finan-
ciamento nos fins ajustados, devendo comprovar essa aplicação no
prazo e na forma exigidos pela instituição financiadora.
Art. 3º A aplicação do financiamento ajustar-se-á em orçamen-
to, assinado, em duas vias, pelo emitente e pelo credor, dele deven-
do constar expressamente qualquer alteração que convencionarem.
Parágrafo único. Far-se-á, na cédula, menção do orçamento
que a ela ficará vinculado.
Art. 4º O financiador abrirá, com o valor do financiamento con-
ta vinculada à operação, que o financiado movimentará por meio
de cheques, saques, recibos, ordens, cArt.as ou quaisquer outros
documentos, na forma e no tempo previstos na cédula ou no orça-
mento.
Art. 5º As importâncias fornecidas pelo financiador vencerão
juros e poderão sofrer correção monetária às taxas e aos índices
que o Conselho Monetário Nacional fixar, calculados sobre os saldos
devedores da conta vinculada à operação, e serão exigíveis em 30
de junho, 31 de dezembro, no vencimento, na liquidação da cédula
ou, também, em outras datas convencionadas no título, ou admiti-
das pelo referido Conselho.
Parágrafo único. Em caso de mora, a taxa de juros constante da
cédula será elevável de 1% (um por cento) ao ano.
Art. 6º O devedor facultará ao credor a mais ampla fiscalização
do emprego da quantia financiada, exibindo, inclusive os elementos
que lhe forem exigidos.
Art. 7º O financiador poderá, sempre que julgar conveniente e
por pessoas de sua indicação, não só percorrer todas e quaisquer
dependências dos estabelecimentos industriais referidos no título,
como verificar o andamento dos serviços neles existentes.
Art. 8º Para ocorrer às despesas cem a fiscalização, poderá ser
ajustada, na cédula, comissão fixada e exigível na forma do Art. 5º
deste Decreto-lei, calculada sobre os saldos devedores da conta vin-
culada à operação, respondendo ainda o financiado pelo pagamen-
28 http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/decreto-lei/1965-1988/Del0413.htm - Último
acesso em 27/10/2018 as 12h36min
Editora
a solução para o seu concurso!
to de quaisquer despesas que se verificarem com vistorias frustra-
das, ou que forem efetuadas em consequência de procedimento seu
que possa prejudicar as condições legais e celulares.
CAPÍTULO II
DA CÉDULA DE CRÉDITO INDUSTRIAL
Art. 9º A cédula de crédito industrial e promessa de pagamento
em dinheiro, com garantia real, cedularmente constituída.
Art. 10. A cédula de crédito industrial é título líquido e certo,
exigível pela soma dela constante ou do endosso, além dos juros,
da comissão de fiscalização, se houver, e demais despesas que o
credor fizer para segurança, regularidade e realização de seu direito
creditório.
§ 1º Se o emitente houver deixado de levantar qualquer parce-
la do credito deferido, ou tiver feito pagamentos parciais, o credor
desconta-los-á da soma declarada na cédula, tornando-se exigível
apenas o saldo.
§ 2º Não constando do endosso o valor pelo qual se transfere
a cédula, prevalecerá o da soma declarada no título, acrescido dos
acessórios, na forma deste Art.igo, deduzido o valor das quitações
parciais passadas no próprio título.
Art. 11. Importa em vencimento antecipado da dívida resultan-
te da cédula, independentemente de aviso ou de interpelação judi-
cial, a inadimplência de qualquer obrigação do eminente do título
ou, sendo o caso, do terceiro prestante da garantia real.
§ 1º Verificado o inadimplemento, poderá, ainda, o financiador
considerar vencidos antecipadamente todos os financiamentos con-
cedidos ao emitente e dos quais seja credor.
§ 2º A inadimplência, além de acarretar o vencimento anteci-
pado da dívida resultante da cédula e permitir igual procedimento
em relação a todos os financiamentos concedidos pelo financiador
ao emitente e dos quais seja credor, facultará ao financiador a capi-
talização dos juros e da comissão de fiscalização, ainda que se trate
de crédito fixo.
Art. 12. A cédula de crédito industrial poderá ser aditada, ra-
tificada e retificada, por meio de menções adicionais e de aditivos,
datados e assinados pelo emitente e pelo credor, lavrados em folha
à pArt.e do mesmo formato e que passarão a fazer pArt.e integran-
te do documento cedular.
Art. 13. A cédula de crédito industrial admite amortizações pe-
riódicas que serão ajustadas mediante a inclusão de cláusula, na
forma prevista neste Decreto-lei.
Art. 14. A cédula de crédito industrial conterá os seguintes re-
quisitos, lançados no contexto:
I - Denominação “Cédula de Crédito Industrial”.
II - Data do pagamento, se a cédula for emitida para pagamen-
to parcelado, acrescentar-se-á cláusula discriminando valor e data
de pagamento das prestações.
III - Nome do credor e cláusula à ordem.
IV - Valor do crédito deferido, lançado em algarismos por exten-
so, e a forma de sua utilização.
V - Descrição dos bens objeto do penhor, ou da alienação fiduci-
ária, que se indicarão pela espécie, qualidade, quantidade e marca,
se houver, além do local ou do depósito de sua situação, indicando-
-se, no caso de hipoteca, situação, dimensões, confrontações, ben-
feitorias, título e data de aquisição do imóvel e anotações (número,
livro e folha) do registro imobiliário.
VI - Taxa de juros a pagar e comissão de fiscalização, se houver,
e épocas em que serão exigíveis, podendo ser capitalizadas.
141
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
VII - Obrigatoriedade de seguro dos bens objeto da garantia.
VIII - Praça do pagamento.
IX - Data e lugar da emissão.
X - Assinatura do próprio punho do emitente ou de representan-
te com poderes especiais.
§ 1º A cláusula discriminando os pagamentos parcelados,
quando cabível, será incluída logo após a descrição das garantias.
§ 2º A descrição dos bens vinculados poderá ser feita em docu-
mento à pArt.e, em duas vias, assinado pelo emitente e pelo credor,
fazendo-se, na cédula, menção a essa circunstância, logo após a in-
dicação do grau do penhor ou da hipoteca, da alienação fiduciária
e de seu valor global.
§ 3º Da descrição a que se refere o inciso V deste Art.igo, dis-
pensa-se qualquer alusão à data, forma e condições de aquisição
dos bens empenhados. Dispensar-se-ão, também, para a caracteri-
zação do local ou do depósito dos bens empenhados ou alienados
fiduciariamente, quaisquer referências a dimensões, confrontações,
benfeitorias e a títulos de posse ou de domínio.
§ 4º Se a descrição do imóvel hipotecado se processar em do-
cumento à pArt.e, deverão constar também da cédula todas as indi-
cações mencionadas no item V deste Art.igo, exceto confrontações
e benfeitorias.
§ 5º A especificação dos imóveis hipotecados, pela descrição
pormenorizada, poderá ser substituída pela anexação à cédula de
seus respectivos títulos de propriedade.
§ 6º Nos casos do parágrafo anterior, deverão constar da cé-
dula, além das indicações referidas no § 4º deste Art.igo, menção
expressa à anexação dos títulos de propriedade e a declaração de
ou eles farão pArt.e integrante da cédula até sua final liquidação.
CAPÍTULO III
DA NOTA DE CRÉDITO INDUSTRIAL
Art. 15. A nota de crédito industrial é promessa de pagamento
em dinheiro, sem garantia real.
Art. 16. A nota de crédito industrial conterá os seguintes requi-
sitos, lançados no contexto:
I - Denominação “Nota de Crédito Industrial”.
II - Data do pagamento; se a nota fôr emitida para pagamento
parcelado, acrescentar-se-á cláusula discriminando valor e data de
pagamento das prestações.
III - Nome do credor e cláusula à ordem.
IV - Valor do crédito deferido, lançado em algarismos e por ex-
tenso, e a forma de sua utilização.
V - Taxa de juros a pagar e comissão de fiscalização, se houver,
e épocas em que serão exigíveis, podendo ser capitalizadas.
VI - Praça de pagamento.
VII - Data e lugar da emissão.
VIII - Assinatura do próprio punho do emitente ou de represen-
tante com poderes especiais.
Art. 17. O crédito pela nota de crédito industrial tem privilégio
especial sobre os bens discriminados no Art.igo 1.563 do Código Ci-
vil.
Art. 18. Exceto no que se refere à garantias e a inscrição, apli-
cam-se à nota do crédito industrial as disposições deste Decreto-lei
sobre cédula de crédito industrial.
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CAPÍTULO IV
DAS GARANTIAS DA CÉDULA DE CRÉDITO INDUSTRIAL
Art. 19. A cédula de crédito industrial pode ser garantida por:
I - Penhor cedular.
II - Alienação fiduciária.
III - Hipoteca cedular.
Art. 20. Podem ser objeto de penhor cedular nas condições des-
te Decreto-lei:
I - Máquinas e aparelhos utilizados na indústria, com ou sem os
respectivos pertences;
II - Matérias-primas, produtos industrializados e materiais em-
pregados no processo produtivo, inclusive embalagens;
Ill - Animais destinados à industrialização de carnes, pescados,
seus produtos e subprodutos, assim como os materiais empregados
no processo produtivo, inclusive embalagens;
IV - Sal que ainda esteja na salina, bem assim as instalações,
máquinas, instrumentos utensílios, animais de trabalho, veículos
terrestres e embarcações, quando servirem à exploração salineira;
V - Veículos automotores e equipamentos para execução de
terraplanagem, pavimentação, extração de minério e construção
civil bem como quaisquer viaturas de tração mecânica, usadas nos
transportes de passageiros e cargas e, anda, nos serviços dos esta-
belecimentos industriais;
VI - Dragas e implementos destinados à Iimpeza e à desobstru-
ção de rios, portos e canais, ou à construção dos dois últimos, ou
utilizados nos serviços dos estabelecimentos industriais;
VII - Toda construção utilizada como meio de transporte por
água, e destinada à indústria da revelação ou da pesca, quaisquer
que sejam as suas características e lugar de tráfego;
VIII - Todo aparelho manobrável em vôo apto a se sustentar a
circular no espaço aéreo mediante reações aerodinâmicas, e capaz
de transportar pessoas ou coisas;
IX - Letra de câmbio, promissórias, duplicatas, conhecimentos
de embarques, ou conhecimentos de depósitos, unidos aos respec-
tivos “ warrants “;
X - Outros bens que o Conselho Monetário Nacional venha a
admitir como lastro dos financiamentos industriais.
Art. 21. Podem-se incluir na garantia os bens adquiridos ou pa-
gos com o financiamento, feita a respectiva averbação nos termos
deste Decreto-lei.
Art. 22. Antes da liquidação da cédula, não poderão os bens
empenhados ser removidos das propriedades nela mencionadas,
sob qualquer pretexto e para onde quer que seja, sem prévio con-
sentimento escrito do credor.
Parágrafo único. O disposto neste Art.igo não se aplica aos ve-
ículos referidos nos itens IV, V, VI, VII e VIII do Art.igo 20 deste De-
creto-lei, que poderão ser retirados temporariamente de seu local e
situação, se assim o exigir a atividade financiada.
Art. 23. Aplicam-se ao penhor cedular os preceitos legais vigen-
tes sobre penhor, no que não colidirem com o presente Decreto-lei.
Art. 24. São abrangidos pela hipoteca constituída as constru-
ções, respectivos terrenos, instalações e benfeitorias.
Art. 25. Incorporam-se na hipoteca constituída as instalações e
construções, adquiridas ou executadas com o crédito, assim como
quaisquer outras benfeitorias acrescidas aos imóveis na vigência da
cédula, as quais, uma vez realizadas, não poderão ser retiradas ou
destruídas sem o consentimento do credor, por escrito.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Parágrafo único. Faculta-se ao credor exigir que o emitente
faça averbar, à margem da inscrição principal, a constituição de di-
reto real sobre os bens e benfeitorias referidos neste Art.igo.
Art. 26. Aplicam-se à hipoteca cedular os princípios da legisla-
ção ordinária sobre hipoteca, no que não colidirem com o presente
Decreto-lei.
Art. 27. Quando da garantia da cédula de crédito industrial fizer
pArt.e a alienação fiduciária, observar-se-ão as disposições cons-
tantes da Seção XIV da Lei nº 4.728, de 14 de julho de 1965, no que
não colidirem com este Decreto-lei.
Art. 28. Os bens vinculados à cédula de crédito industrial con-
tinuam na posse imediata do emitente, ou do terceiro prestante da
garantia real, que responderá por sua guarda e conservação como
fiel depositário, seja pessoa física ou jurídica. Cuidando-se de garan-
tia constituída por terceiro, este e o emitente da cédula responderão
solidariamente pela guarda e conservação dos bens gravados.
Parágrafo único. O disposto neste Art.igo não se aplica aos pa-
péis mencionados no item IX, Art.. 20, deste Decreto-lei, inclusive
em consequência do endosso.
CAPÍTULO V
SEÇÃO I
DA INSCRIÇÃO E AVERBAÇÃO DA CÉDULA DO CRÉDITO
INDUSTRIAL
Art. 29. A cédula de crédito industrial somente vale contra ter-
ceiros desde a data da inscrição. Antes da inscrição, a cédula obriga
apenas seus signatários.
Art. 30. De acordo com a natureza da garantia constituída, a
cédula de crédito industrial inscreve-se no CArt.ório de Registro de
Imóveis da circunscrição do local de situação dos bens objeto do
penhor cedular, da alienação fiduciária, ou em que esteja localizado
o imóvel hipotecado.
Art. 31. A inscrição fa-se-á na ordem de apresentação da cé-
dula, em livro próprio denominada “Registro de Cédula de Crédito
Industrial”, observado o disposto nos Art.igos 183, 188, 190 e 202,
do Decreto 4.857, de 9 de novembro de 1939.
§ 1º Os livros destinados à inscrição da cédula de crédito in-
dustrial serão numerados em série crescente a começar de 1 (um)
e cada livro conterá termos de abertura e de encerramento, assina-
dos pelo Juiz de Direito da Comarca, que rubricará todas as folhas.
§ 2º As formalidades a que se refere o parágrafo anterior pre-
cederão a utilização do livro.
§ 3º Em cada CArt.ório haverá, em uso, apenas um livro “Re-
gistro de Cédula de Crédito Industrial”, utilizando-se o de número
subsequente depois de findo o anterior.
Art. 32. A inscrição consistirá na anotação dos seguintes requi-
sitos cedulares:
a) Data e forma do pagamento.
b) Nome do emitente, do financiador e, quando houver, do ter-
ceiro prestante da garantia real e do endossatário.
c) Valor do crédito deferido e forma de sua utilização.
d) Praça do pagamento.
e) Data e lugar da emissão.
§ 1º Para a inscrição, o apresentante do título oferecerá, com
o original da cédula, cópia em impresso idêntico, com a declaração
“Via não negociável”, em linhas paralelas transversais.
§ 2º O CArt.ório conferirá a exatidão da cópia, autenticando-a.
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§ 3º Cada grupo de 200 (duzentas) cópias será encadernado na
ordem cronológica de seu arquivamento, em livro que o CArt.ório
apresentará no prazo de quinze dias depois de completado o grupo,
ao Juiz de Direito da Comarca, para abri-lo e encerra-lo, rubricando
as respectivas folhas numeradas em série crescente a começar de
1 (um).
§ 4º Nos casos do § 5º do Art.. 14 deste Decreto-lei, à via da
cédula destinada ao CArt.ório será anexada cópia dos títulos de do-
mínio, salvo se os imóveis hipotecados se acharem registrados no
mesmo CArt.ório.
Art. 33. Ao efetuar a inscrição ou qualquer averbação, o Oficial
do Registro de Imóveis mencionará, no respectivo ato, a existência
de qualquer documento anexo à cédula e nele aporá sua rubrica,
independentemente de qualquer formalidade.
Art. 34. O CArt.ório anotará a inscrição, com indicação do nú-
mero de ordem, livro e folhas, bem como valor dos emolumentos
cobrados no verso da cédula, além de mencionar, se for o caso, os
anexos apresentados.
11§ 1º Pela inscrição da cédula, serão cobrados do interessado,
em todo o território nacional, o seguintes emolumentos, calculados
sobre o valer do crédito deferido: (Extinto pela Lei nº 8.522, de 1992)
a) até NCr$ 200,00 - 0,1%
b) de NCr$ 200,01 a NCr$ 500,00 - 0,2%
c) de NCr$ 500,01 a NCr$ 1.000,00 - 0,3%
d) de NCr$ 1.000,01 a NCr$ 1.500,00 - 4%
e) acima de NCr$ 1.500,00 - 0,5% - até o máximo de ¼ (um
quArt.o) do salário-mínimo da região.
§ 2º Cinquenta por cento (50%) dos emolumentos referidos no
parágrafo anterior caberão ao oficial do Registro de Imóveis e os
restantes cinquenta por cento (50%) serão recolhidos ao Banco do
Brasil S.A., a crédito do Tesouro Nacional. (Extinto pela Lei nº 8.522,
de 1992)
Art. 35. O oficial recusará efetuar a inscrição, se já houver regis-
tro anterior no grau de prioridade declarado no texto da cédula, ou
se os houverem sido objeto de alienação fiduciária considerando-se
nulo o ato que infringir este dispositivo.
Art. 36. Para os fins previstos no Art.. 29 deste Decreto-lei aver-
bar-se-ão, à margem da inscrição da cédula, os endossos posterio-
res à inscrição, as menções adicionais, aditivos e qualquer outro ato
que promova alteração na garantia ou noções pactuadas.
§ 1º Dispensa-se a averbação dos pagamentos parcial e do en-
dosso das instituições financiadoras em operações de redesconto
ou caução.
§ 2º Os emolumentos devidos pelos atos referidos neste Art.
igo serão calculados na base de 10% (dez por cento) sobre os va-
lores constante do parágrafo único do Art.igo 34 deste Decreto-lei,
cabendo ao oficial do Registro de Imóveis e ao Juiz de Direito da Co-
marca as mesmas percentagens naquele dispositivo. (Extinto pela
Lei nº 8.522, de 1992)
Art. 37. Os emolumentos devidos pela inscrição da cédula ou
pela averbação de atos posteriores poderão ser pagos pelo credor, a
débito da conta a que se refere o Art.igo 4º deste Decreto-lei.
Art. 38. As inscrições das cédulas e as averbações posteriores
serão efetuadas no prazo de 3 (três) dias úteis a contar da apresen-
tação do título sob pena de responsabilidade funcional do oficial
encarregado de promover os atos necessários.
§ 1º A transgressão do disposto neste Art.igo poderá ser co-
municada ao Juiz de Direito da Comarca pelos interessados ou por
qualquer pessoa que tenha conhecimento do fato.
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 2º Recebida a comunicação, o Juiz instaurará imediatamente
inquérito administrativo.
§ 3º Apurada a irregularidade, o oficial pagará multa de valor
correspondente aos emolumentos que seriam cobrados, por dia de
atraso, aplicada pelo Juiz de Direito da Comarca, devendo a respec-
tiva importância ser recolhida, dentro de 15 (quinze) dias, a esta-
belecimento bancário que a transferirá ao Banco Central do Brasil,
para crédito do Fundo Geral para Agricultura e Indústria - FUNAGRI,
criado pelo Decreto nº 56.835, de 3 de setembro de 1965.
SEÇÃO II
DO CANCELAMENTO DA INSCRIÇÃO DA CÉDULA DE
CRÉDITO INDUSTRIAL
Art. 39. Cancela-se a inscrição mediante a averbação, no livro
próprio:
I - da prova da quitação da cédula, lançada no próprio título ou
passada em documento em separado com força probante;
II - da ordem judicial competente.
§ 1º No ato da averbação do cancelamento, o serventuário
mencionará o nome daquele que recebeu, a data do pagamento
e, em se tratando de quitação em separado, as características des-
se instrumento; no caso de cancelamento por ordem judicial, esta
também será mencionada na averbação, pela indicação da data do
mandato, Juízo de que precede, nome do Juiz que o subscreveu e
demais características correntes.
§ 2º Arquivar-se-ão no CArt.ório a ordem judicial de cancela-
mento da inscrição ou uma das vias do documento da quitação da
cédula, procedendo-se como se dispõem no § 3º do Art.igo 32 deste
Decreto-lei.
SEÇÃO III
DA CORREIÇÃO DOS LIVROS DE INSCRIÇÃO DA CÉDULA DE
CRÉDITO INDUSTRIAL
Art. 40. O Juiz de Direito da Comarca precederá à correção do
livro “Registro de Cédula de Crédito Industrial” uma vez por semes-
tre, no mínimo.
CAPÍTULO VI
DA AÇÃO PARA COBRANÇA DA CÉDULA DE CRÉDITO
INDUSTRIAL
Art. 41. Independentemente da inscrição de que trata o Art..
30 deste Decreto-lei, o processo judicial para cobrança da cédula de
crédito industrial seguirá o procedimento seguinte:
1º) Despachada a petição, serão os réus, sem que haja preparo
ou expedição de mandado, citados pela simples entrega de outra
via do requerimento, para, dentro de 24 (vinte e quatro) horas, pa-
gar a dívida;
2º) não depositado, naquele prazo, o montante do débito, pro-
ceder-se-á a penhora ou ao sequestro dos bens constitutivos da ga-
rantia ou, em se tratando de nota de crédito industrial, à daqueles
enumerados no Art.. 1.563 do Código Civil (Art.igo 17 deste Decre-
to-lei);
3º) no que não colidirem com este Decreto-lei, observar-se-ão,
quanto à penhora, as disposições do Capítulo III, Título III, do Livro
VIII, do Código de Processo Civil;
4º) feita a penhora, terão réus, dentro de 48 (quarenta e oito)
horas, prazo para impugnar o pedido;
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a solução para o seu concurso!
5º) findo o termo referido no item anterior, o Juiz, impugnado
ou não o pedido, procederá a uma instrução sumária, facultando às
pArt.es a produção de provas, decidindo em seguida;
6º) a decisão será proferida dentro de 30 (trinta) dias, a contar
da efetivação da penhora;
7º) não terão efeito suspensivo os recursos interpostos das de-
cisões proferidas na ação de cobrança a que se refere este Art.igo;
8º) o foro competente será o da praça do pagamento da cédula
de crédito industrial.
CAPÍTULO VI
DISPOSIÇÕES ESPECIAIS
Art. 42. A concessão dos financiamentos previstos neste Decre-
to-lei bem como a constituição de suas garantias, pelas instituições
de crédito, públicas e privadas, independe da exibição de compro-
vante de cumprimento de obrigações fiscais, da previdência social,
ou de declaração de bens e certidão negativa de multas.
Parágrafo único. O ajuizamento da dívida fiscal ou previdenci-
ária impedirá a concessão do financiamento industrial, desde que
sua comunicação pela repArt.ição competente às instituições de
crédito seja por estas recebida antes da emissão da cédula, exceto
se as garantias oferecidas assegurarem a solvabilidade do crédito
em litígio e da operação proposta pelo interessado.
Art. 43. Pratica crime de estelionato e fica sujeito às penas do
Art. 171 do Código Penal aquele que fizer declarações falsas ou ine-
xatas acerca de bens oferecidos em garantia de cédula de crédito
industrial, inclusive omitir declaração de já estarem eles sujeitos a
outros ônus ou responsabilidade de qualquer espécie, até mesmo
de natureza fiscal.
Art. 44. Quando, do penhor cedular fizer pArt.e matéria-prima,
o emitente se obriga a manter em estoque, na vigência da cédula,
uma quantidade desses mesmos bens ou dos produtos resultantes
de sua transformação suficiente para a cobertura do saldo devedor
pôr ela garantido.
Art. 45. A transformação da matéria-prima oferecida em pe-
nhor cedular não extingue o vínculo real, que se transfere para os
produtos e subprodutos.
Parágrafo único. O penhor dos bens resultantes da transfor-
mação, industrial poderá ser substituído pelos títulos de crédito re-
presentativos da comercialização daqueles produtos, a crédito do
credor, mediante endosso pleno.
Art. 46. O penhor cedular de máquinas e aparelhos utilizado na
indústria tem preferência sobre o penhor legal do locador do imóvel
de sua situação.
Parágrafo único. Para a constituição da garantia cedular a que,
se refere este Art.igo, dispensa-se o consentimento do locador.
Art. 47. Dentro do prazo estabelecido para utilização do cré-
dito, poderá ser admitida a reutilização pelo devedor, para novas
aplicações, das parcelas entregues para amortização ao débito.
Art. 48. Quando, do penhor ou da alienação fiduciária, fizerem
pArt.e veículos automotores, embarcações ou aeronaves, o grava-
me será anotado nos assentamentos próprios da repArt.ição com-
petente para expedição de licença ou registro dos veículos.
Art. 49. Os bens onerados poderão ser objeto de nova garan-
tia cedular a simples inscrição da respectiva cédula equivalerá à
averbação à margem da anterior, do vínculo constituído em grau
subsequente.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Art. 50. Em caso de mais de um financiamento, sendo os mes-
mos o credor e emitente da cédula, o credor e os bens onerados, po-
derá estender-se aos financiamentos subsequentes o vínculo origi-
nariamente constituído mediante referência à extensão nas cédulas
posteriores, reputando-se uma só garantia com cédulas industriais
distintas.
§ 1º A extensão será averbada à margem da inscrição anterior
e não impede que sejam vinculados outros bens à garantia.
§ 2º Havendo vinculação de novos bens, além da averbação, es-
tará a cédula sujeita à inscrição no CArt.ório do Registro de Imóveis.
§ 3º Não será possível a extensão se tiver havido endosso ou se
o bens já houverem sido objeto de novo ônus em favor de terceiros.
Art. 51. A venda dos bens vinculados à cédula de crédito indus-
trial depende de prévia anuência do credor, por escrito.
Art. 52. Aplicam-se à cédula de crédito industrial e à nota de
crédito industrial, no que forem cabíveis, as normas do direito cam-
bial, dispensado, porém, o protesto para garantir direito de regres-
so contra endossantes e avalistas.
CAPÍTULO VIII
DISPOSIÇÕES GERAIS
Art. 53. Dentro do prazo da cédula, o credor, se assim o enten-
der, poderá autorizar o emitente a dispor de pArt.e ou de todos os
bens da garantia, na forma e condições que convencionarem.
Art. 54. Os bens dados em garantia assegurarão o pagamento
do principal, juros, comissões, pena convencional, despesas legais e
convencionais, com as preferências estabelecidas na legislação em
vigor.
Art. 55. Se baixar no mercado o valor dos bens onerados ou se
se verificar qualquer ocorrência que determine sua diminuição ou
depreciação, o emitente reforçará a garantia dentro do prazo de
quinze dias da notificação que o credor lhe fizer, por cArt.a enviada
pelo Correio, ou pelo Oficial do CArt.ório de Títulos e Documentos
da Comarca.
Art. 56. Se os bens oferecidos em garantia de cédula de crédito
industrial, pertencerem a terceiras, estes subscreverão também o
título para que se constitua o vínculo.
Art. 57. Os bens vinculados à cédula de crédito industrial não
serão penhorados ou sequestrados por outras dívidas do emitente
ou de terceiro prestante da garantia real, cumprindo a qualquer de-
les denunciar a existência da cédula as autoridades incumbidas da
diligência, ou a quem a determinou, sob pena de responderem pelos
prejuízos resultantes de sua omissão.
Art. 58. Em caso de cobrança em processo contencioso ou não,
judicial ou administrativo, o emitente da cédula de crédito industrial
responderá ainda pela multa de 10% (dez por cento) sobre o princi-
pal e acessórios em débito, devida a pArt.ir do primeiro despacho da
autoridade competente na petição de cobrança ou de habilitação
do crédito.
Art. 59. No caso de execução judicial, os bens adquiridos ou
pagos com o crédito concedido pela célula de crédito industrial res-
ponderão primeiramente pela satisfação do título, não podendo ser
vinculados ao pagamento de dívidas privilegiadas, enquanto não
fôr liquidada a cédula.
Art. 60. O emitente da cédula manterá em dia o pagamento
dos tributos e encargos fiscais, previdenciários e trabalhistas de sua
responsabilidade, inclusive a remuneração dos empregados, exibin-
do ao credor os respectivos comprovantes sempre que lhe forem
exigidos.
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Art. 61. A cédula de crédito industrial e a nota de crédito indus-
trial poderão ser redescontadas em condições estabelecidas pelo
Conselho Monetário Nacional.
Art. 62. Da cédula de crédito industrial poderão constar outras
condições da dívida ou obrigações do emitente, desde que não con-
trariem o disposto neste Decreto-lei e a natureza do título.
Parágrafo único. O Conselho Monetário Nacional, observadas
as condições do mercado de crédito, poderá fixar prazos de venci-
mento dos títulos do crédito industrial, bem como determinar inclu-
são de denominações que caracterizem a destinação dos bens e as
condições da operação.
Art. 63. Os bens apenhados poderão, se convier ao credor, ser
entregues à guarda de terceiro fiel-depositário, que se sujeitará às
obrigações e às responsabilidades legais e cedulares.
§ 1º Os direitos e as obrigações do terceiro fiel-depositário, in-
clusive a imissão, na posse, do imóvel da situação dos bens ape-
nhados, independerão da lavratura de contrato de comodato e de
prévio consentimento do locador, perdurando enquanto subsistir a
dívida.
§ 2º Tôdas as despesas de guarda e conservação dos bens con-
tratados ao terceiro fiel-depositário correrão, exclusivamente, por
conta do devedor.
§ 3º Nenhuma responsabilidade terão credor e terceiro fiel-de-
positário pelos dispêndios que se tornarem precisos ou aconselhá-
veis para a boa conservação do imóvel e dos bens apenhados.
§ 4º O devedor é obrigado a providenciar tudo o que fôr recla-
mado pelo credor para a pronta execução dos reparos ou obras de
que, porventura, necessitar o imóvel, ou que forem exigidos para a
perfeita armazenagem dos bens empenhados.
Art. 64. Serão segurados, até final resgate da cédula, os bens
nela descritos e caracterizados, observada à vigente legislação de
seguros obrigatórios.
Art. 65. A cédula de crédito industrial e a nota de crédito indus-
trial obedecerão aos modelos anexos, quais poderão ser padroni-
zados e alterados pelo Conselho Monetário Nacional, observado o
disposto no Art.igo 62 deste Decreto-lei.
Art. 66. Este Decreto-lei entrará em vigor 90 (noventa) dias de-
pois de publicado, revogando-se os Decretos-leis nºs 265, de 28 de
fevereiro de 1967, 320, de 29 de março de 1967 e 331, de 21 de
setembro de 1967 na pArt.e referente à cédula Industrial Pignoratí-
cia,1.271, de 16 de maio de 1939, 1.697, de 23 de outubro de 1939,
2.064, de 7 de março de 1940, 3.169, de 2 de abril de 1941, 4.191,
de 18 de março de 1942, 4.312, de 20 de maio de 1942 e Leis nºs
2.931, de 27 de outubro 1956, e 3.408, de 16 de junho de 1958, as
demais disposições em contrário.
Brasília, 9 de janeiro de 1969; 148º da Independência e 81º da
República.
RECURSOS UTILIZADOS NA CONTRATAÇÃO DE FINANCIA-
MENTOS
— Introdução
A tomada de decisão sobre os recursos utilizados na contrata-
ção de financiamentos é uma etapa crucial para atingir objetivos
financeiros. Nesta seção, exploraremos detalhadamente diversas
opções, desde recursos próprios até alternativas oferecidas pelo
mercado financeiro.
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
— Recursos próprios
Definição
Recursos próprios representam o capital investido pelo toma-
dor do financiamento, proveniente de suas economias ou patrimô-
nio líquido.
Vantagens
Flexibilidade: liberdade para determinar a quantia a ser inves-
tida.
Menor risco financeiro: não gera obrigações de pagamento a
terceiros.
Estratégias avançadas
Investimentos inteligentes: utilizar os recursos próprios em
investimentos que gerem retornos, contribuindo para a sustenta-
bilidade financeira.
— Financiamento bancário
Definição
O financiamento bancário é uma opção tradicional que envolve
a obtenção de recursos diretamente de instituições financeiras.
Características
Variedade de modalidades: instituições oferecem diferentes
tipos de financiamento adaptados a diversas necessidades.
Taxas de juros competitivas: a taxa de juros pode variar, mas a
concorrência entre bancos oferece oportunidades de negociação.
Possibilidade de negociação de prazos: alguns bancos permi-
tem ajustes nos prazos de pagamento conforme a capacidade do
tomador.
Análise de riscos
Avaliação de capacidade de pagamento: importante para evi-
tar endividamento excessivo.
Garantias exigidas: compreender as garantias exigidas pelo
banco e os riscos associados.
Modalidades específicas
Crédito imobiliário: destinado à aquisição de propriedades,
oferece prazos extensos e taxas competitivas.
Crédito para empresas de pequeno porte: adaptação de linhas
de crédito para atender às necessidades específicas de micro e pe-
quenas empresas.
— Consórcio
Definição
O consórcio é uma modalidade colaborativa em que indivíduos
se unem para adquirir um bem ou serviço por meio de contribui-
ções mensais.
Características
Planejamento coletivo: os participantes planejam a compra
em conjunto, sem a necessidade de recursos iniciais significativos.
Possibilidade de antecipação: lances podem acelerar a con-
templação.
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a solução para o seu concurso!
Vantagens adicionais
Ausência de Juros: diferentemente de empréstimos, não há
cobrança de juros.
Participação em grupos específicos: consórcios podem ser seg-
mentados para atender a grupos específicos, como consórcios para
aquisição de veículos pesados.
— Empréstimos Pessoais
Definição
Os empréstimos pessoais são uma alternativa rápida para ob-
tenção de recursos, sem vinculação a uma finalidade específica.
Características
Acesso rápido: processo ágil de aprovação e liberação dos re-
cursos.
Ampla disponibilidade: disponível em bancos, cooperativas e
plataformas online.
Cuidados na contratação
Avaliação da necessidade: utilizar empréstimos pessoais so-
mente em situações verdadeiramente necessárias.
Comparação de taxas: pesquisar e comparar as taxas de dife-
rentes instituições antes de decidir.
— Crowdfunding
Definição
O crowdfunding é uma abordagem inovadora em que recursos
são obtidos por meio de doações ou investimentos de um grande
número de pessoas.
Características
Diversidade de modelos: existem modelos de crowdfunding de
recompensa, dívida e equity, cada um adequado a diferentes obje-
tivos.
Interação direta com investidores/doadores: possibilidade de
estabelecer uma conexão direta com a comunidade.
Estratégias eficientes
Transparência: fornecer informações detalhadas sobre o proje-
to ou necessidade para atrair investidores/doadores.
Recompensas atrativas: oferecer recompensas interessantes
para os apoiadores pode impulsionar a arrecadação.
FUNDO CONSTITUCIONAL DE FINANCIAMENTO DO NOR-
DESTE (FNE): BASE LEGAL, FINALIDADES, REGRAS, ADMI-
NISTRAÇÃO
Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste - FNE29
Base Legal
A redução das desigualdades sociais e regionais é preconiza-
da pela Constituição Federal brasileira, suscitando a existência de
políticas públicas que promovam a diminuição das diferenças in-
ter e intrarregionais, mediante a democratização de investimentos
produtivos que impulsionem o desenvolvimento econômico com a
correspondente geração de emprego e renda.
29 https://www.bnb.gov.br/sobre-o-nordeste-fne
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Criado em 1988 (artigo 159, inciso I, alínea “c” da Constituição
da República Federativa do Brasil e artigo 34 do Ato das Disposi-
ções Constitucionais Transitórias) e regulamentado em 1989 (Lei nº
7.827, de 27/09/1989), o Fundo Constitucional de Financiamento
do Nordeste (FNE) é um instrumento de política pública federal
operado pelo Banco do Nordeste que objetiva contribuir para o
desenvolvimento econômico e social do Nordeste, através da exe-
cução de programas de financiamento aos setores produtivos, em
consonância com o plano regional de desenvolvimento, possibili-
tando, assim, a redução da pobreza e das desigualdades.
Provido de recursos federais, o FNE financia investimentos
de longo prazo e, complementarmente, capital de giro ou custeio.
Além dos setores agropecuário, industrial e agroindustrial, também
são contemplados com financiamentos os setores de turismo, co-
mércio, serviços, cultural e infraestrutura.
Os recursos do Fundo representam ingressos adicionais para
o Nordeste, mas não substituem outros fluxos financeiros do Go-
verno Federal, de órgãos repassadores ou do próprio BNB. Por de-
finição legal, não se sujeita a injunções de políticas conjunturais de
contingenciamento de crédito, tendo em vista a conveniência e a
necessidade de se assegurar a continuidade das inversões de de-
senvolvimento regional.
Atualmente, o FNE atende a 1.990 municípios situados nos
nove estados que compõem a região Nordeste e no Norte dos es-
tados do Espírito Santo e de Minas Gerais, incluindo os Vales do
Jequitinhonha e do Mucuri, contemplando com acesso ao crédito
os segmentos empresariais de microempreendedores individuais,
produtores, empresas, associações e cooperativas.
O Fundo é operacionalizado em respeito às diretrizes legais,
tais como: destinação de pelo menos metade do ingressos de re-
cursos para o semiárido; ação integrada com as instituições federais
sediadas na Região; tratamento preferencial aos mini, micro e pe-
quenos empreendedores; preservação do meio ambiente; conjuga-
ção do crédito com a assistência técnica; democratização do acesso
ao crédito e apoio às atividades inovadoras.
Na medida em que o Fundo prioriza o atendimento a mini e
pequenos produtores rurais, a micro e pequenas empresas, à região
semiárida e aos municípios localizados em microrregiões de baixa
renda, dinâmicas e estagnadas no âmbito da Política Nacional de
Desenvolvimento Regional (PNDR), reforça-se a importância desse
instrumento de política de fomento para o desenvolvimento. Dessa
forma, o planejamento da ação desenvolvimentista e a integração
de políticas, programas e ações em múltiplas escalas, desde o in-
traurbano ao mesorregional, são fundamentais para assegurar uma
maior eficiência na utilização dos recursos públicos e maior efetivi-
dade na intervenção nas economias locais.
Nesse contexto, o FNE Itinerante, fruto de uma parceria entre
o Ministério da Integração Nacional (MI) e a Superintendência de
Desenvolvimento do Nordeste (Sudene), tem por objetivo benefi-
ciar, por meio da divulgação das linhas de financiamento do FNE, as
micro e pequenas empresas e microempreendedores individuais,
instaladas naqueles municípios que apresentam maiores dificulda-
des de acesso ao sistema bancário. Os eventos do FNE Itinerante ca-
racterizam-se pela oferta de palestras técnicas e informativas, aten-
dimento negocial individual dos participantes e pelo agendamento
de visitas gerenciais a microempresários e microempreendedores
individuais (para maiores informações, acessar o Relatório do FNE
Itinerante 2017 no link disponível no final da página).
Editora
a solução para o seu concurso!
O Banco do Nordeste, anualmente, elabora e submete ao MI
e à Sudene, proposta de aplicação de recursos por meio da Progra-
mação do Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste, a
qual contempla, dentre outros aspectos, as estratégias de ação e os
programas de financiamento, além dos planos estaduais de aplica-
ção de recursos.
Seguem os dispositivos da Lei 7.827/1989:
LEI Nº 7.827, DE 27 DE SETEMBRO DE 1989
Regulamenta o art. 159, inciso I, alínea c, da Constituição Fe-
deral, institui o Fundo Constitucional de Financiamento do Norte -
FNO, o Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste - FNE e
o Fundo Constitucional de Financiamento do Centro-Oeste - FCO, e
dá outras providências.
O PRESIDENTE DA CÂMARA DOS DEPUTADOS, no exercício do
cargo de PRESIDENTE DA REPÚBLICA, faço saber que o Congresso
Nacional decreta e eu sanciono a seguinte Lei:
Art. 1° Ficam criados o Fundo Constitucional de Financiamen-
to do Norte - FNO, o Fundo Constitucional de Financiamento do
Nordeste - FNE e o Fundo Constitucional de Financiamento do Cen-
tro-Oeste - FCO, para fins de aplicação dos recursos de que trata a
alínea c do inciso I do art. 159 da Constituição Federal, os quais se
organizarão e funcionarão nos termos desta Lei.
I - Das Finalidades e Diretrizes Gerais
Art. 2° Os Fundos Constitucionais de Financiamento do Norte,
Nordeste e Centro-Oeste têm por objetivo contribuir para o desen-
volvimento econômico e social das regiões Norte, Nordeste e Cen-
tro-Oeste, através das instituições financeiras federais de caráter
regional, mediante a execução de programas de financiamento aos
setores produtivos, em consonância com os respectivos planos re-
gionais de desenvolvimento.
§ 1° Na aplicação de seus recursos, os Fundos Constitucionais
de Financiamento do Norte, Nordeste e Centro-Oeste ficarão a sal-
vo das restrições de controle monetário de natureza conjuntural
e deverão destinar crédito diferenciado dos usualmente adotados
pelas instituições financeiras, em função das reais necessidades das
regiões beneficiárias.
§ 2° No caso da região Nordeste, o Fundo Constitucional de
Financiamento do Nordeste inclui a finalidade específica de finan-
ciar, em condições compatíveis com as peculiaridades da área, ati-
vidades econômicas do semi-árido, às quais destinará metade dos
recursos ingressados nos termos do art. 159, inciso I, alínea c, da
Constituição Federal.
Art. 3° Respeitadas as disposições dos Planos Regionais de De-
senvolvimento, serão observadas as seguintes diretrizes na formu-
lação dos programas de financiamento de cada um dos Fundos:
I - concessão de financiamento aos setores produtivos das regi-
ões beneficiadas; (Redação dada pela Lei nº 13.530, de 2017)
II - ação integrada com instituições federais sediadas nas regi-
ões;
III - tratamento preferencial às atividades produtivas de peque-
nos e miniprodutores rurais e pequenas e microempresas, às de uso
intensivo de matérias-primas e mão-de-obra locais e as que produ-
zam alimentos básicos para consumo da população, bem como aos
projetos de irrigação, quando pertencentes aos citados produtores,
suas associações e cooperativas;
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
IV - preservação do meio ambiente;
V - adoção de prazos e carência, limites de financiamento, ju-
ros e outros encargos diferenciados ou favorecidos, em função dos
aspectos sociais, econômicos, tecnológicos e espaciais dos empre-
endimentos;
VI - conjugação do crédito com a assistência técnica, no caso de
setores tecnologicamente carentes;
VII - orçamentação anual das aplicações dos recursos;
VIII - uso criterioso dos recursos e adequada política de garan-
tias, com limitação das responsabilidades de crédito por cliente ou
grupo econômico, de forma a atender a um universo maior de be-
neficiários e assegurar racionalidade, eficiência, eficácia e retorno
às aplicações;
IX - apoio à criação de novos centros, atividades e pólos dinâmi-
cos, notadamente em áreas interioranas, que estimulem a redução
das disparidades intra-regionais de renda;
X - proibição de aplicação de recursos a fundo perdido.
XI - programação anual das receitas e despesas com nível de
detalhamento que dê transparência à gestão dos Fundos e favore-
ça a participação das lideranças regionais com assento no conselho
deliberativo das superintendências regionais de desenvolvimento;
(Incluído pela Lei Complementar nº 129, de 2009).
XII - ampla divulgação das exigências de garantia e de outros
requisitos para a concessão de financiamento; (Redação dada pela
Lei nº 13.530, de 2017)
XIII - concessão de financiamento a estudantes regularmente
matriculados em cursos superiores não gratuitos, de que trata a Lei
nº 10.260, de 12 de julho de 2001. (Incluído pela Lei nº 13.530, de
2017)
II -- Dos Beneficiários
Art. 4o São beneficiários dos recursos dos fundos constitucio-
nais de financiamento do Norte, do Nordeste e do Centro-Oeste:
(Redação dada pela Lei nº 13.530, de 2017)
I - produtores e empresas, pessoas físicas e jurídicas, e coopera-
tivas de produção que, de acordo com as prioridades estabelecidas
nos planos regionais de desenvolvimento, desenvolvam atividades
produtivas nos setores agropecuário, mineral, industrial, agroin-
dustrial, de empreendimentos comerciais e de serviços das regiões
Norte, Nordeste e Centro-Oeste; (Incluído pela Lei nº 13.530, de
2017)
II - estudantes regularmente matriculados em cursos superio-
res e de educação profissional, técnica e tecnológica não gratuitos
que contribuirão para o desenvolvimento do setor produtivo das
regiões Norte, Nordeste e Centro-Oeste, de acordo com as priorida-
des estabelecidas nos planos regionais de desenvolvimento. (Inclu-
ído pela Lei nº 13.530, de 2017)
§ 1º Os Fundos Constitucionais de Financiamento poderão fi-
nanciar empreendimentos de infra-estrutura econômica, inclusive
os de iniciativa de empresas públicas não dependentes de transfe-
rências financeiras do Poder Público, considerados prioritários para
a economia em decisão do respectivo conselho deliberativo. (Reda-
ção dada pela Lei nº 11.775, de 2008)
§ 2º No caso de produtores e empresas beneficiárias de fundos
de incentivos regionais ou setoriais, a concessão de financiamentos
de que trata esta Lei fica condicionada à regularidade da situação
para com a Comissão de Valores Mobiliários - CVM e os citados fun-
dos de incentivos. (Redação dada pela Lei nº 11.775, de 2008)
§ 3º (Revogado pela lei nº 12.716, de 2012)
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a solução para o seu concurso!
§ 4o Os estudantes e os cursos mencionados no inciso II do
caput deste artigo deverão atender aos requisitos estabelecidos no
art. 1o da Lei no 10.260, de 12 de julho de 2001. (Incluído pela Lei
nº 13.530, de 2017)
Art. 5° Para efeito de aplicação dos recursos, entende-se por:
I - Norte, a região compreendida pelos Estados do Acre, Amazo-
nas, Amapá, Pará, Roraima, Rondônia, eTocantins;
II - Nordeste, a região abrangida pelos Estados do Maranhão,
Piauí, Ceará, Rio Grande do Norte, Paraíba, Pernambuco, Alagoas,
Sergipe e Bahia, além das partes dos Estados de Minas Gerais e Es-
pírito Santo incluídas na área de atuação da Sudene; (Redação dada
pela Lei nº 9.808, de 20.7.1999)
III - Centro-Oeste, a região de abrangência dos Estados de Mato
Grosso, Mato Grosso do Sul, Goiás e Distrito Federal;
IV - semi-árido, a região natural inserida na área de atuação da
Superintendência de Desenvolvimento do Nordeste - Sudene, defi-
nida em portaria daquela Autarquia. (Redação dada pela Lei Com-
plementar nº 125, de 2007)
III - Dos Recursos e Aplicações
Art. 6° Constituem fontes de recursos dos Fundos Constitucio-
nais de Financiamento do Norte, Nordeste e Centro-Oeste:
I - 3% (três por cento) do produto da arrecadação do imposto
sobre renda e proventos de qualquer natureza e do imposto sobre
produtos industrializados, entregues pela União, na forma do art.
159, inciso I, alínea c da Constituição Federal;
II - os retornos e resultados de suas aplicações;
III - o resultado da remuneração dos recursos momentanea-
mente não aplicados, calculado com base em indexador oficial;
IV - contribuições, doações, financiamentos e recursos de ou-
tras origens, concedidos por entidades de direito público ou priva-
do, nacionais ou estrangeiras;
V - dotações orçamentárias ou outros recursos previstos em lei.
Parágrafo único. Nos casos dos recursos previstos no inciso I
deste artigo, será observada a seguinte distribuição:
I - 0,6% (seis décimos por cento) para o Fundo Constitucional
de Financiamento do Norte;
II - 1,8% (um inteiro e oito décimos por cento) para o Fundo
Constitucional de Financiamento do Nordeste; e
III - 0,6% (seis décimos por cento) para o Fundo Constitucional
de Financiamento do Centro-Oeste.
Art. 7º A Secretaria do Tesouro Nacional liberará ao Ministério
da Integração Nacional, nas mesmas datas e, no que couber, se-
gundo a mesma sistemática adotada na transferência dos recursos
dos Fundos de Participação dos Estados, do Distrito Federal e dos
Municípios, os valores destinados aos Fundos Constitucionais de Fi-
nanciamento do Norte, do Nordeste e do Centro-Oeste, cabendo ao
Ministério da Integração Nacional, observada essa mesma sistemá-
tica, repassar os recursos diretamente em favor das instituições fe-
derais de caráter regional e do Banco do Brasil S.A. (Redação dada
pela Lei nº 10.177, de 12.1.2001)
Parágrafo único. O Ministério da Fazenda informará, mensal-
mente, ao Ministério da Integração Nacional, às respectivas supe-
rintendências regionais de desenvolvimento e aos bancos adminis-
tradores dos Fundos Constitucionais de Financiamento a soma da
arrecadação do imposto sobre a renda e proventos de qualquer
natureza e do imposto sobre produtos industrializados, o valor das
liberações efetuadas para cada Fundo, bem como a previsão de da-
tas e valores das 3 (três) liberações imediatamente subseqüentes.
(Redação dada pela Lei Complementar nº 125, de 2007)
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Art. 8° Os Fundos gozarão de isenção tributária, estando os
seus resultados, rendimentos e operações de financiamento livres
de qualquer tributo ou contribuição, inclusive o imposto sobre ope-
rações de crédito, imposto sobre renda e proventos de qualquer
natureza e as contribuições do PIS, Pasep e Finsocial.
§ 1º Para os efeitos do art. 14 da Lei Complementar nº 101, de
4 de maio de 2000 (Lei de Responsabilidade Fiscal), a fim de com-
pensar a renúncia de receita do crédito presumido de que trata o §
3º do art. 1º da Lei nº 9.826, de 23 de agosto de 1999, entre 1º de
janeiro de 2021 e 31 de dezembro de 2025 será cobrado o Imposto
sobre Operações de Crédito, Câmbio e Seguro ou relativas a Títulos
ou Valores Mobiliários (IOF) sobre as operações de crédito pratica-
das com recursos do FCO, não aplicada a respectiva isenção de que
trata o caput deste artigo. (Incluído pela Lei nº 14.076, de 2020)
§ 2º Relativamente às operações de crédito de que trata o §
1º deste artigo, a alíquota do IOF será a mesma alíquota incidente
nas demais operações de crédito não isentas sujeitas ao referido
imposto. (Incluído pela Lei nº 14.076, de 2020)
Art. 9º Observadas as diretrizes estabelecidas pelo Ministério
da Integração Nacional, os bancos administradores poderão repas-
sar recursos dos Fundos Constitucionais a outras instituições auto-
rizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, com capacidade
técnica comprovada e com estrutura operacional e administrativa
aptas a realizar, em segurança e no estrito cumprimento das diretri-
zes e normas estabelecidas, programas de crédito especificamente
criados com essa finalidade. (Redação dada pela Lei nº 10.177, de
12.1.2001)
§ 1º Respeitado o disposto no caput deste artigo, caberá aos
Conselhos Deliberativos das Superintendências Regionais de De-
senvolvimento definir o montante de recursos dos respectivos Fun-
dos Constitucionais de Financiamento a serem repassados a outras
instituições financeiras autorizadas a funcionar pelo Banco Central
do Brasil. (Incluído pela Lei nº 13.682, de 2018)
§ 2º As instituições financeiras beneficiárias dos repasses de-
volverão aos bancos administradores os valores devidos, de acordo
com o cronograma de reembolso das operações formalizadas nos
contratos, independentemente do pagamento pelo tomador final.
(Redação dada pela Lei nº 13.986, de 2020
§ 3º Aos bancos cooperativos e às confederações de coope-
rativas de crédito, em conformidade com o § 5º do art. 2º da Lei
Complementar nº 130, de 17 de abril de 2009, no seu conjunto, sob
seu risco exclusivo, fica assegurado, nos casos do FCO e do FNO, o
repasse de 10% (dez por cento) dos recursos previstos para cada
exercício ou do valor efetivamente demandado por essas institui-
ções, o que for menor. (Redação dada pela Lei nº 14.227, de 2021)
§ 4º O montante do repasse de que trata este artigo terá como
teto o limite de crédito da instituição beneficiária do repasse peran-
te o banco administrador dos recursos dos Fundos Constitucionais
de Financiamento, observadas as boas práticas bancárias. (Incluído
pela Lei nº 13.682, de 2018)
§ 5º As instituições financeiras beneficiárias dos repasses deve-
rão assumir integralmente o risco da operação perante o respectivo
Fundo. (Incluído pela Lei nº 14.227, de 2021)
Art. 9º-A. Os recursos dos Fundos Constitucionais poderão ser
repassados aos próprios bancos administradores, para que estes,
em nome próprio e com seu risco exclusivo, realizem as operações
de crédito autorizadas por esta Lei e pela Lei nº 10.177, de 12 de
janeiro de 2001. (Incluído pela Medida Provisória nº 2.196-3, de
24.8.2001)
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§ 1º O montante dos repasses a que se referem o caput estará
limitado a proporção do patrimônio líquido da instituição financei-
ra, fixada pelo Conselho Monetário Nacional. (Incluído pela Medida
Provisória nº 2.196-3, de 24.8.2001)
§ 2º O retorno dos recursos aos Fundos Constitucionais se su-
bordina à manutenção da proporção a que se refere o § 3º e inde-
pende do adimplemento, pelos mutuários, das obrigações contra-
tadas pelas instituições financeiras com tais recursos. (Incluído pela
Medida Provisória nº 2.196-3, de 24.8.2001)
§ 3º O retorno dos recursos aos Fundos Constitucionais, em
decorrência de redução do patrimônio líquido das instituições fi-
nanceiras, será regulamentado pelo Conselho Monetário Nacional.
(Incluído pela Medida Provisória nº 2.196-3, de 24.8.2001)
§ 4º Nas operações realizadas nos termos deste artigo: (Incluí-
do pela Medida Provisória nº 2.196-3, de 24.8.2001)
I - serão observados os encargos estabelecidos na Lei nº 10.177,
de 12 de janeiro de 2001; e (Redação dada pela Lei nº 13.682, de
2018)
II - o del credere das instituições financeiras: (Incluído pela Me-
dida Provisória nº 2.196-3, de 24.8.2001)
a) fica limitado a seis por cento ao ano; (Incluído pela Medida
Provisória nº 2.196-3, de 24.8.2001)
b) está contido nos encargos a que se refere o inciso I; e (Inclu-
ído pela Medida Provisória nº 2.196-3, de 24.8.2001)
c) (Revogado pela Lei nº 14.227, de 2021)
§ 5º Os saldos diários das disponibilidades relativas aos re-
cursos transferidos nos termos do caput serão remunerados pelas
instituições financeiras com base na taxa extra-mercado divulgada
pelo Banco Central do Brasil. (Incluído pela Medida Provisória nº
2.196-3, de 24.8.2001)
§ 6º Os recursos transferidos e utilizados em operações de cré-
dito serão remunerados pelos encargos pactuados com os mutuá-
rios, deduzido o del credere a que se refere o § 4º, inciso II; (Incluído
pela Medida Provisória nº 2.196-3, de 24.8.2001)
§ 7º Os bancos administradores deverão manter sistema que
permita consolidar as disponibilidades e aplicações dos recursos,
independentemente de estarem em nome do Fundo Constitucio-
nal ou da instituição financeira. (Incluído pela Medida Provisória nº
2.196-3, de 24.8.2001)
§ 8º As instituições financeiras, nas operações de financiamen-
to realizadas nos termos deste artigo, gozam da isenção tributária
a que se refere o art. 8º desta Lei. (Incluído pela Medida Provisória
nº 2.196-3, de 24.8.2001)
§ 9º Poderão ser considerados, para os efeitos deste artigo, os
valores que já tenham sido repassados às instituições financeiras e
as operações de crédito respectivas. (Incluído pela Medida Provisó-
ria nº 2.196-3, de 24.8.2001)
§ 10. Na hipótese do § 9º: (Incluído pela Medida Provisória nº
2.196-3, de 24.8.2001)
I - não haverá risco de crédito para as instituições financeiras
nas operações contratadas até 30 de novembro de 1998; (Incluído
pela Medida Provisória nº 2.196-3, de 24.8.2001)
II - nas operações contratadas de 1º de dezembro de 1998 a 30
de junho de 2001, o risco de crédito das instituições financeiras fica
limitado a cinqüenta por cento; e (Incluído pela Medida Provisória
nº 2.196-3, de 24.8.2001)
III - o del credere das instituições financeiras, mantendo-se
inalterados os encargos pactuados com os mutuários: (Incluído
pela Medida Provisória nº 2.196-3, de 24.8.2001)
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
a) fica reduzido a zero para as operações a que se refere o in-
ciso I; e (Incluído pela Medida Provisória nº 2.196-3, de 24.8.2001)
b) fica limitado a três por cento para as operações a que se
refere o inciso II. (Incluído pela Medida Provisória nº 2.196-3, de
24.8.2001)
§ 11. Para efeito do cálculo da taxa de administração a que fa-
zem jus os bancos administradores, serão deduzidos do patrimônio
líquido dos Fundos Constitucionais os valores repassados às insti-
tuições financeiras, nos termos deste artigo. (Incluído pela Medida
Provisória nº 2.196-3, de 24.8.2001)
IV - Dos Encargos Financeiros
Art. 10. (Revogado pela Lei 9.126, de 10.11.1995)
Art. 11. (Revogado pela Lei nº 10.177, de 18.1.2001)
Art. 12. (Revogado pela Lei 9.126, de 10.11.1995)
V - Da Administração
Art. 13. A administração dos Fundos Constitucionais de Finan-
ciamento do Norte, Nordeste e Centro-Oeste será distinta e autô-
noma e, observadas as atribuições previstas em lei, exercida pelos
seguintes órgãos: (Redação dada pela Lei nº 10.177, de 12.1.2001)
I - Conselho Deliberativo das Superintendências de Desenvol-
vimento da Amazônia, do Nordeste e do Centro-Oeste; (Redação
dada pela Lei Complementar nº 129, de 2009).
II - Ministério da Integração Nacional; e (Redação dada pela Lei
nº 10.177, de 12.1.2001)
III - instituição financeira de caráter regional e Banco do Brasil
S.A. (Incluído pela Lei nº 10.177, de 12.1.2001)
Art. 14. Cabe ao Conselho Deliberativo da respectiva superin-
tendência de desenvolvimento das regiões Norte, Nordeste e Cen-
tro-Oeste: (Redação dada pela Lei Complementar nº 125, de 2007)
I - estabelecer, anualmente, as diretrizes, prioridades e progra-
mas de financiamento dos Fundos Constitucionais de Financiamen-
to, em consonância com o respectivo plano regional de desenvol-
vimento; (Redação dada pela Lei Complementar nº 125, de 2007)
II - aprovar, anualmente, até o dia 15 de dezembro, os progra-
mas de financiamento de cada Fundo para o exercício seguinte, es-
tabelecendo, entre outros parâmetros, os tetos de financiamento
por mutuário; (Redação dada pela Lei Complementar nº 125, de
2007)
III - avaliar os resultados obtidos e determinar as medidas de
ajustes necessárias ao cumprimento das diretrizes estabelecidas e
à adequação das atividades de financiamento às prioridades regio-
nais; (Redação dada pela Lei Complementar nº 125, de 2007)
IV - encaminhar o programa de financiamento para o exercício
seguinte, a que se refere o inciso II do caput deste artigo, junta-
mente com o resultado da apreciação e o parecer aprovado pelo
Colegiado, à Comissão Mista permanente de que trata o § 1º do
art. 166 da Constituição Federal, para conhecimento e acompanha-
mento pelo Congresso Nacional. (Incluído pela Lei Complementar
nº 125, de 2007)
§ 1º Até o dia 30 de outubro de cada ano, as instituições finan-
ceiras federais de caráter regional encaminharão, à apreciação do
Conselho Deliberativo da respectiva superintendência de desenvol-
vimento regional, a proposta de aplicação dos recursos relativa aos
programas de financiamento para o exercício seguinte, a qual será
aprovada até 15 de dezembro. (Redação dada pela Lei nº 13.682,
de 2018)
§ 2º Na data prevista no § 1º deste artigo, as instituições finan-
ceiras administradoras deverão informar àquelas previstas no art.
9º desta Lei os limites disponíveis para repasse a cada uma, e os
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a solução para o seu concurso!
valores deverão ser apurados segundo critérios de avaliação forne-
cidos previamente pelas instituições administradoras às instituições
tomadoras dos recursos. (Incluído pela Lei nº 13.682, de 2018)
§ 3º Para fins do disposto no § 2º deste artigo, as instituições
beneficiárias dos repasses deverão habilitar-se até a data prevista
no § 1º deste artigo perante as instituições financeiras administra-
doras. (Incluído pela Lei nº 13.682, de 2018)
§ 4º As instituições financeiras administradoras somente reser-
varão a parcela de que trata o § 3º do art. 9º desta Lei às instituições
financeiras beneficiárias que cumprirem a exigência do § 3º deste
artigo. (Incluído pela Lei nº 13.682, de 2018)
Art. 14-A. Cabe ao Ministério da Integração Nacional estabele-
cer as diretrizes e orientações gerais para as aplicações dos recursos
dos Fundos Constitucionais de Financiamento do Norte, Nordeste e
Centro-Oeste, de forma a compatibilizar os programas de financia-
mento com as orientações da política macroeconômica, das políti-
cas setoriais e da Política Nacional de Desenvolvimento Regional.
(Incluído pela Lei Complementar nº 125, de 2007)
Parágrafo único. O Ministério da Integração Nacional exercerá
as competências relativas aos Conselhos Deliberativos das Superin-
tendências de Desenvolvimento das Regiões Norte e Nordeste, de
que trata o art. 14 desta Lei, até que sejam instalados os menciona-
dos Conselhos. (Incluído pela Lei nº 11.524, de 2007)
Art. 15. São atribuições de cada uma das instituições financei-
ras federais de caráter regional e do Banco do Brasil S.A., nos ter-
mos da lei: (Redação dada pela Lei nº 10.177, de 12.1.2001)
I - aplicar os recursos e implementar a política de concessão
de crédito de acordo com os programas aprovados pelos respecti-
vos Conselhos Deliberativos; (Redação dada pela Lei nº 10.177, de
12.1.2001)
II - definir normas, procedimentos e condições operacionais
próprias da atividade bancária, respeitadas, dentre outras, as dire-
trizes constantes dos programas de financiamento aprovados pelos
Conselhos Deliberativos de cada Fundo; (Redação dada pela Lei nº
10.177, de 12.1.2001)
III - analisar as propostas em seus múltiplos aspectos, inclusive
quanto à viabilidade econômica e financeira do empreendimento,
mediante exame da correlação custo/benefício, e quanto à capaci-
dade futura de reembolso do financiamento almejado, para, com
base no resultado dessa análise, enquadrar as propostas nas faixas
de encargos e deferir créditos; (Redação dada pela Lei Complemen-
tar nº 125, de 2007)
IV - formalizar contratos de repasses de recursos na forma pre-
vista no art. 9º desta Lei, respeitados os limites previstos no § 3º
do referido dispositivo; (Redação dada pela Lei nº 13.682, de 2018)
V - prestar contas sobre os resultados alcançados, desempe-
nho e estado dos recursos e aplicações ao Ministério da Integração
Nacional e aos respectivos conselhos deliberativos; (Redação dada
pela Lei Complementar nº 125, de 2007)
VI - exercer outras atividades inerentes à aplicação dos recur-
sos, à recuperação dos créditos, inclusive nos termos definidos nos
arts. 15-B, 15-C e 15-D, e à renegociação de dívidas, de acordo com
as condições estabelecidas pelo Conselho Monetário Nacional. (Re-
dação dada pela Lei nº 12.793, de 2013)
§ 1º O Conselho Monetário Nacional, por meio de proposta do
Ministério da Integração Nacional, definirá as condições em que os
bancos administradores poderão renegociar dívidas, limitando os
encargos financeiros de renegociação aos estabelecidos no contra-
to de origem da operação inadimplida. (Incluído pela Lei nº 12.793,
de 2013)
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 2º Até o dia 30 de setembro de cada ano, as instituições fi-
nanceiras de que trata o caput encaminharão ao Ministério da In-
tegração Nacional e às respectivas superintendências regionais de
desenvolvimento, para análise, a proposta dos programas de finan-
ciamento para o exercício seguinte. (Incluído pela Lei nº 12.793, de
2013)
Art. 15-A. (Revogado pela Lei Complementar nº 125, de 2007)
Art. 15-B. Ficam convalidadas as liquidações de dívida efetua-
das pelas instituições financeiras federais administradoras dos Fun-
dos Constitucionais, que tenham sido realizadas em conformidade
com as práticas e regulamentações bancárias das respectivas insti-
tuições e que tenham sido objeto de demanda judicial, recebidas
pelo equivalente financeiro do valor dos bens passíveis de penhora
dos devedores diretos e respectivos garantes, relativamente a ope-
rações concedidas com recursos dos Fundos Constitucionais de Fi-
nanciamento, de que trata esta Lei. (Incluído pela Lei nº 11.945, de
2009).
§ 1º Para os efeitos desta Lei, considera-se liquidada a dívida
pelo equivalente financeiro do valor dos bens passíveis de penhora
quando obtida mediante o desconto a uma taxa real que correspon-
da ao custo de oportunidade do Fundo que tenha provido os recur-
sos financiadores da dívida liquidada, pelo tempo estimado para o
desfecho da ação judicial, aplicada sobre o valor de avaliação dos
referidos bens. (Incluído pela Lei nº 11.945, de 2009).
§ 2º A convalidação referida no caput deste dispositivo resul-
tará na anotação de restrição que impossibilitará a contratação de
novas operações nas instituições financeiras federais, ressalvada a
hipótese de o devedor inadimplente recolher ao respectivo Fundo
financiador da operação o valor atualizado equivalente à diferença
havida entre o que pagou na renegociação e o que deveria ter sido
pago caso incidissem no cálculo os encargos de normalidade em
sua totalidade, quando então poderá ser baixada a aludida anota-
ção. (Incluído pela Lei nº 11.945, de 2009).
§ 3º As instituições financeiras federais administradoras dos
Fundos Constitucionais deverão apresentar relatório ao Ministério
da Integração Nacional, com a indicação dos quantitativos renego-
ciados sob a metodologia referida no caput. (Incluído pela Lei nº
11.945, de 2009).
§ 4º O disposto neste artigo somente se aplica aos devedores
que tenham investido corretamente os valores financiados, confor-
me previsto nos respectivos instrumentos de crédito. (Incluído pela
Lei nº 11.945, de 2009).
Art. 15-C. As instituições financeiras federais poderão, nos
termos do art. 15-B e parágrafos, proceder à liquidação de dívidas
em relação às propostas cujas tramitações tenham sido iniciadas
em conformidade com as práticas e regulamentações bancárias de
cada instituição financeira federal. (Incluído pela Lei nº 11.945, de
2009).
Art. 15-D. Os administradores dos Fundos Constitucionais ficam
autorizados a liquidar dívidas pelo equivalente financeiro do valor
atual dos bens passíveis de penhora, observando regulamentação
específica dos respectivos Conselhos Deliberativos, a qual deverá
respeitar, no que couber, os critérios estabelecidos no art. 15-B. (In-
cluído pela Lei nº 11.945, de 2009).
Art. 15-E. Além das medidas de recuperação de crédito e de
renegociação de dívidas dispostas no inciso VI do caput e no § 1º
do art. 15 desta Lei, os bancos administradores do FNO, do FNE e
do FCO ficam autorizados a realizar acordos de renegociação ex-
traordinária de operações de crédito inadimplidas sob sua gestão.
(Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021) (Regulamento)
Editora
a solução para o seu concurso!
§ 1º § 1º A renegociação extraordinária poderá ser solicitada
pelo mutuário sempre que satisfeitas as condições estabelecidas
neste artigo.. (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
§ 2º Os acordos de renegociação extraordinária de que trata
o caput deste artigo aplicam-se exclusivamente às operações de
crédito cuja contratação original tenha ocorrido há, no mínimo, 7
(sete) anos da data de sua solicitação e que, nas demonstrações
financeiras dos Fundos Constitucionais, tenham sido: (Incluído pela
Lei nº 14.166, de 2021)
I - integralmente provisionadas; (Incluído pela Lei nº 14.166,
de 2021)
II - totalmente lançadas em prejuízo. (Incluído pela Lei nº
14.166, de 2021)
§ 3º Nos acordos de renegociação extraordinária de que trata
o caput deste artigo ficam autorizadas a concessão de prazos e for-
mas de pagamento especiais, incluídos o diferimento, a moratória e
a concessão de descontos, observadas as seguintes condições: (In-
cluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
I – os descontos: (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
a) não poderão reduzir o valor original da operação de crédi-
to, excluídos os acréscimos a qualquer título; (Incluído pela Lei nº
14.166, de 2021)
b) não poderão implicar redução superior a 90% (noventa por
cento) dos valores a serem renegociados; e (Incluído pela Lei nº
14.166, de 2021)
c) serão concedidos na forma de: (Incluído pela Lei nº 14.166,
de 2021)
1. rebate para liquidação dos créditos atualizados na forma do
§ 5º deste artigo, segundo critérios e percentuais a serem definidos
em regulamento; (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
2. bônus de adimplência para pagamento dos créditos repactu-
ados atualizados na forma do § 5º deste artigo, segundo critérios e
percentuais a serem definidos em regulamento; (Incluído pela Lei
nº 14.166, de 2021)
II – as garantias vigentes deverão ser mantidas, permitidos o
oferecimento de exoneração mediante pagamento do valor equi-
valente, a substituição, a liberação ou a alienação de garantias e
de constrições, inclusive com a utilização do patrimônio rural em
afetação, de acordo com o disposto na Lei nº 13.986, de 7 de abril
de 2020. (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
§ 4º Fica vedada a renegociação extraordinária que envolva
operação de crédito objeto de renegociação extraordinária anterior
rescindida por descumprimento pelo mutuário das cláusulas e das
condições pactuadas. (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
§ 5º O valor total dos créditos a serem liquidados ou repactu-
ados será obtido mediante a soma dos valores que se enquadrem
nos termos deste artigo, atualizados com base nos encargos de
normalidade, sem o cômputo de multa, de mora ou de quaisquer
outros encargos de inadimplemento, mesmo que tenham sido in-
corporados ou pactuados por meio de aditivos contratuais ou de
escrituras públicas de confissão. (Incluído pela Lei nº 14.166, de
2021)
§ 6º Ao saldo devedor a ser liquidado ou repactuado, atuali-
zado na forma do § 5º deste artigo, conforme o caso, poderão ser
acrescidos honorários advocatícios máximos equivalentes a 1% (um
por cento) do valor da dívida atualizada no caso de operações que
se encontrem em cobrança judicial . (Incluído pela Lei nº 14.166,
de 2021)
151
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 7º A partir da data de repactuação, incidirão sobre o saldo de-
vedor não liquidado nos termos deste artigo os encargos aplicáveis
a novos créditos destinados ao financiamento de itens semelhantes
aos originalmente financiados pela operação renegociada, obser-
vadas a atividade econômica e a classificação original de porte do
devedor.. (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
§ 8º Na hipótese de repactuação, o pagamento das prestações
será realizado em até 120 (cento e vinte) meses, admitidas presta-
ções anuais para as operações de crédito rural. (Incluído pela Lei nº
14.166, de 2021)
§ 9º O disposto neste artigo não se aplica às operações de cré-
dito de mutuários que tenham comprovadamente cometido inapli-
cação, desvio de finalidade ou fraude em operações de crédito con-
tratadas com recursos dos Fundos Constitucionais. (Incluído pela
Lei nº 14.166, de 2021)
§ 10. O disposto no § 9º deste artigo não impede a renegocia-
ção nos casos em que: (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
I - a irregularidade tenha sido devidamente saneada pelo inte-
ressado ou em que seja saneada concomitantemente à liquidação
ou à repactuação; (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
II – na hipótese de inaplicação, o objeto do financiamento te-
nha sido, de forma comprovada, fisicamente implantado ou adqui-
rido. (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
§ 11. Para os fins deste artigo, considera-se contratação origi-
nal: (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
I - a operação que deu origem ao crédito, mesmo que renego-
ciada por meio dos normativos internos da instituição financeira, de
resoluções do Conselho Monetário Nacional ou de autorização legal
específica, inclusive aquelas operações alongadas com fundamento
no § 3º do art. 5º da Lei nº 9.138, de 29 de novembro de 1995; e
(Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
II - as operações renegociadas com fundamento no § 6º do art.
5º da Lei nº 9.138, de 29 de novembro de 1995, e da Resolução nº
2.471, de 26 de fevereiro de 1998, do Conselho Monetário Nacio-
nal. (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
§ 12. O ônus financeiro decorrente do ajuste do saldo deve-
dor e dos descontos previstos neste artigo será suportado: (Incluído
pela Lei nº 14.166, de 2021)
I – no caso das operações provisionadas integralmente ou lan-
çadas totalmente em prejuízo nas demonstrações financeiras dos
Fundos Constitucionais, pela instituição financeira administradora,
pela instituição repassadora ou pelo respectivo Fundo Constitucio-
nal, de acordo com a proporção do risco de cada um; (Incluído pela
Lei nº 14.166, de 2021)
II – nos demais casos, pelo respectivo Fundo Constitucional..
(Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
§ 13. Para os fins do disposto neste artigo, sem prejuízo do es-
tabelecido no § 3º do art. 195 da Constituição Federal, ficam afas-
tadas as exigências de regularidade fiscal previstas no art. 62 do
Decreto-Lei nº 147, de 3 de fevereiro de 1967, no § 1º do art. 1º do
Decreto-Lei nº 1.715, de 22 de novembro de 1979, na alínea b do
caput do art. 27 da Lei nº 8.036, de 11 de maio de 1990, e na Lei
nº 10.522, de 19 de julho de 2002. (Incluído pela Lei nº 14.166, de
2021)
§ 14. O regulamento tratará dos casos omissos que necessitem
ser disciplinados para dar efetividade ao disposto neste artigo. (In-
cluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
Art. 15-F. Além das medidas de recuperação de crédito e de
renegociação de dívidas dispostas no inciso VI do caput e no § 1º
do art. 15 desta Lei, os bancos administradores dos Fundos Cons-
Editora
152
152
a solução para o seu concurso!
titucionais de Financiamento ficam autorizados a realizar renego-
ciações de dívidas com substituição dos encargos contratados na
operação de crédito pelos encargos correntemente utilizados para
contratação de nova operação. (Incluído pela Lei nº 14.166, de
2021)
§ 1º A substituição de encargos de que trata o caput deste arti-
go aplica-se exclusivamente às operações de crédito: (Incluído pela
Lei nº 14.166, de 2021)
I - que tenham sido integralmente provisionadas ou lançadas
totalmente em prejuízo nas demonstrações financeiras dos Fundos
Constitucionais; e (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
II – em que seja proposta a realização de um dos seguintes pro-
cedimentos: (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
a) substituição do titular da operação, por meio de assunção,
de expromissão ou por outro meio que transfira a obrigação da dívi-
da a terceiro; ou (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
b) alteração do controle societário direto ou indireto da empre-
sa mutuária. (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
§ 2º Nas hipóteses previstas no § 1º deste artigo, as renego-
ciações serão condicionadas à avaliação do banco administrador
acerca da idoneidade financeira e da capacidade de pagamento do
assuntor, do expromitente ou do controlador direto ou indireto su-
perior em relação ao devedor ou controlador original e a outros
critérios, em conformidade com as práticas e as regulamentações
bancárias das respectivas instituições. (Incluído pela Lei nº 14.166,
de 2021)
§ 3º Os encargos a serem utilizados para a substituição de
que trata este artigo terão como parâmetros: (Incluído pela Lei nº
14.166, de 2021)
I - na hipótese de substituição do titular da operação em que o
novo titular exerça atividade econômica passível de financiamento
pelo Fundo Constitucional: (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
a) o programa de crédito vigente para a concessão de crédito
no momento da renegociação e que financie a principal atividade
econômica desenvolvida pelo novo titular e que seja passível de
financiamento pelo Fundo Constitucional; e (Incluído pela Lei nº
14.166, de 2021)
b) o porte do novo titular no momento da renegociação, de
acordo com as normas de concessão de crédito; ou (Incluído pela
Lei nº 14.166, de 2021)
II – na hipótese de não haver substituição do titular da opera-
ção ou na hipótese de substituição do titular em que o novo titu-
lar não exerça atividade econômica passível de financiamento pelo
Fundo Constitucional: (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
a) o programa de crédito vigente para a concessão de crédito
no momento da renegociação e que financie itens semelhantes aos
financiados originalmente pela operação renegociada; e (Incluído
pela Lei nº 14.166, de 2021)
b) a atividade econômica e o porte do devedor original no mo-
mento da contratação do crédito renegociado. (Incluído pela Lei nº
14.166, de 2021)
§ 4º Para os fins do disposto neste artigo, sem prejuízo do es-
tabelecido no § 3º do art. 195 da Constituição Federal, ficam afas-
tadas as exigências de regularidade fiscal previstas no art. 62 do
Decreto-Lei nº 147, de 3 de fevereiro de 1967, no § 1º do art. 1º do
Decreto-Lei nº 1.715, de 22 de novembro de 1979, na alínea b do
caput do art. 27 da Lei nº 8.036, de 11 de maio de 1990, e na Lei
nº 10.522, de 19 de julho de 2002.’. (Incluído pela Lei nº 14.166, de
2021)
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Art. 15-G. Para os fins do disposto nos arts. 15-E e 15-F desta
Lei: (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
I - o encaminhamento para cobrança judicial, as execuções e
as cobranças judiciais em curso e o prazo de prescrição das dívidas
para as quais foi solicitada a renegociação ficam suspensos a partir
do protocolo do pedido de renegociação até o término da análise
do pedido pelo banco administrador; (Incluído pela Lei nº 14.166,
de 2021)
II – a instituição financeira deverá apresentar ao devedor, caso
este solicite formalmente, extrato demonstrativo da evolução da
dívida conforme os critérios estabelecidos nesta Lei; (Incluído pela
Lei nº 14.166, de 2021)
III - as regras previstas nos demais dispositivos desta Lei apli-
cam-se subsidiariamente. (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
Art. 15-H. Ficam os bancos administradores dos Fundos Cons-
titucionais de Financiamento autorizados a ceder a empresas es-
pecializadas na cobrança de créditos inadimplidos operações en-
quadradas mas não renegociadas nos termos dos arts. 15-E e 15-F
desta Lei. (Incluído pela Lei nº 14.166, de 2021)
Parágrafo único. O valor obtido com a cessão de que trata o
caput deste artigo será dividido entre o banco administrador e o
Fundo Constitucional na proporção do risco de crédito assumido
por cada um na data da concessão. (Incluído pela Lei nº 14.166, de
2021)
Art. 16. O Banco da Amazônia S.A. - Basa, o Banco do Nordeste
do Brasil S.A. - BNB e o Banco do Brasil S.A. - BB são os administra-
dores do Fundo Constitucional de Financiamento do Norte - FNO,
do Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste - FNE e do
Fundo Constitucional de Financiamento do Centro-Oeste - FCO, res-
pectivamente.
§ 1° O Banco do Brasil S.A. transferirá a administração, patri-
mônio, operações e recursos do Fundo Constitucional de Financia-
mento do Centro-Oeste - FCO para o Banco de Desenvolvimento
do Centro-Oeste, após sua instalação e entrada em funcionamento,
conforme estabelece o art. 34, § 11, do Ato das Disposições Consti-
tucionais Transitórias.
§ 2° (Parágrafo revogado pela Lei nº 10.177, de 18.1.2001)
Art. 17. (Revogado implicitamente pela Lei 10.177, de 12.1.200
que revogou o art. 13 da Lei 9.126/1995)
Art. 17-A. Os bancos administradores do FNO, do FNE e do FCO
farão jus a taxa de administração sobre o patrimônio líquido dos
respectivos Fundos, apropriada mensalmente, nos seguintes per-
centuais: (Incluído pela Lei nº 13.682, de 2018)
I - 3% (três por cento) ao ano, no exercício de 2018; (Incluído
pela Lei nº 13.682, de 2018)
II - 2,7% (dois inteiros e sete décimos por cento) ao ano, no
exercício de 2019; (Incluído pela Lei nº 13.682, de 2018)
III - 2,4% (dois inteiros e quatro décimos por cento) ao ano, no
exercício de 2020; (Incluído pela Lei nº 13.682, de 2018)
IV - 2,1% (dois inteiros e um décimo por cento) ao ano, no exer-
cício de 2021; (Incluído pela Lei nº 13.682, de 2018)
V - 1,8% (um inteiro e oito décimos por cento) ao ano, no exer-
cício de 2022; e (Incluído pela Lei nº 13.682, de 2018)
VI - 1,5% (um inteiro e cinco décimos por cento) ao ano, a partir
de 1º de janeiro de 2023. (Incluído pela Lei nº 13.682, de 2018)
§ 1º Para efeitos do cálculo da taxa de administração a que se
refere o caput deste artigo, serão deduzidos do patrimônio líquido
apurado para o mês de referência: (Incluído pela Lei nº 13.682, de
2018)
Editora
a solução para o seu concurso!
I - os saldos dos recursos do FNO, do FNE e do FCO de que trata
o art. 4º da Lei nº 9.126, de 10 de novembro de 1995; (Incluído pela
Lei nº 13.682, de 2018)
II - os valores repassados ao banco administrador nos termos
do § 11 do art. 9º-A desta Lei; e (Incluído pela Lei nº 13.682, de
2018)
III - os saldos das operações contratadas na forma do art. 6º-A
da Lei nº 10.177, de 12 de janeiro de 2001, conforme regulamenta-
do pelo Conselho Monetário Nacional. (Incluído pela Lei nº 13.682,
de 2018)
§ 2º Os bancos administradores farão jus ao percentual de
0,09% a.a. (nove centésimos por cento ao ano) sobre os saldos dos
recursos do FNO, do FNE e do FCO de que trata o art. 4º da Lei
nº 9.126, de 10 de novembro de 1995. (Redação dada pela Lei nº
14.227, de 2021)
§ 3º O montante a ser recebido pelos bancos administradores
em razão da taxa de administração de que trata este artigo, deduzi-
do o valor a que se refere o § 2º deste artigo, poderá ser acrescido
em até 20% (vinte por cento), a título de taxa de performance. (Re-
dação dada pela Lei nº 14.227, de 2021)
§ 4º A taxa de administração de que trata o caput deste artigo
somada à remuneração de que trata o § 2º deste artigo ficam limi-
tadas, em cada mês, a 20% (vinte por cento) do valor acumulado,
até o mês de referência, das transferências de que trata a alínea c
do inciso I do caput do art. 159 da Constituição Federal, realizadas
pela União a cada um dos bancos administradores, descontados os
valores pagos nos meses anteriores referentes à taxa de administra-
ção de que trata o caput deste artigo e ao percentual de que trata o
§ 2º deste artigo. (Incluído pela Lei nº 13.682, de 2018)
§ 5º Ato conjunto dos Ministros de Estado da Economia e do
Desenvolvimento Regional regulamentará a taxa de performance
de que trata o § 3º deste artigo. (Redação dada pela Lei nº 14.227,
de 2021)
§ 6º Ato do Presidente da República regulamentará a sistemá-
tica do cálculo e da apropriação da taxa de administração a que fa-
zem jus os bancos administradores do FNO, do FNE e do FCO. (Inclu-
ído pela Lei nº 13.682, de 2018)
VI - Do Controle e Prestação de Contas
Art. 18. Cada Fundo terá contabilidade própria, registrando to-
dos os atos e fatos a ele referentes, valendo-se, para tal, do sistema
contábil da respectiva instituição financeira federal de caráter regio-
nal, no qual deverão ser criados e mantidos subtítulos específicos
para esta finalidade, com apuração de resultados à parte.
Art. 18-A. Observadas as orientações gerais estabelecidas pelo
Ministério da Integração Nacional, as Superintendências de De-
senvolvimento da Amazônia, do Nordeste e do Centro-Oeste são
responsáveis pelo funcionamento de ouvidorias para atender às su-
gestões e reclamações dos agentes econômicos e de suas entidades
representativas quanto às rotinas e aos procedimentos empregados
na aplicação dos recursos do respectivo Fundo Constitucional de
Financiamento. (Redação dada pela Lei nº 12.716, de 2012)
§ 1º As ouvidorias a que se refere o caput deste artigo terão seu
funcionamento guiado por regulamento próprio, que estabelecerá
as responsabilidades e as possibilidades das partes envolvidas, re-
servando-se às instituições financeiras a obrigação de fornecimento
das informações e justificações necessárias à completa elucidação
dos fatos ocorridos e à superação dos problemas detectados e pen-
dências existentes. (Incluído pela Lei nº 12.716, de 2012)
153
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 2º Cabe ao Conselho Deliberativo das Superintendências de
Desenvolvimento da Amazônia, do Nordeste e do Centro-Oeste
estabelecer o regulamento para o funcionamento da ouvidoria do
respectivo Fundo. (Incluído pela Lei nº 12.716, de 2012)
§ 3º O ouvidor de cada Fundo será nomeado, por proposta da
Superintendência Regional de Desenvolvimento, pelo respectivo
Conselho Deliberativo, do qual participará com direito à voz. (Inclu-
ído pela Lei nº 12.716, de 2012)
§ 4º No prazo de até 30 (trinta) dias de sua solicitação, o to-
mador de financiamento tem o direito de receber do banco admi-
nistrador uma ficha completa de cada uma de suas operações de
crédito, com a discriminação de todos os lançamentos desde sua
contratação. (Incluído pela Lei nº 12.716, de 2012)
§ 5º As entidades representativas dos produtores rurais pode-
rão, nos termos do regulamento previsto no § 1o, assistir aos toma-
dores na obtenção de informações sobre as pendências em suas
operações de crédito e promover reuniões de conciliação entre os
agentes econômicos e os bancos administradores. (Incluído pela Lei
nº 12.716, de 2012)
§ 6º A participação das entidades representativas dos produto-
res rurais, nos termos do § 5º, não exclui nem mitiga a responsabi-
lidade primária dos bancos administradores em divulgar e dissemi-
nar as informações acerca das operações de crédito. (Incluído pela
Lei nº 12.716, de 2012)
§ 7º Caso o banco administrador não atenda à solicitação pre-
vista no § 4º, a respectiva ouvidoria assumirá a responsabilidade
pela solicitação e informará ao Conselho Deliberativo em sua pri-
meira reunião após esse fato, cabendo ao Presidente do Banco Ad-
ministrador justificar o não atendimento ou a demora em fazê-lo.
(Incluído pela Lei nº 12.716, de 2012)
Art. 19. As instituições financeiras federais de caráter regional
farão publicar semestralmente os balanços dos respectivos Fundos,
devidamente auditados.
Art. 20. Os bancos administradores dos Fundos Constitucionais
de Financiamento apresentarão, anualmente, ao Ministério da In-
tegração Nacional e às respectivas Superintendências Regionais de
Desenvolvimento relatório circunstanciado sobre as atividades de-
senvolvidas e os resultados obtidos pelos respectivos Fundos. (Re-
dação dada pela Lei nº 13.682, de 2018)
§ 1° O exercício financeiro de cada Fundo coincidirá com o ano
civil, para fins de apuração de resultados e apresentação de rela-
tórios.
§ 2° Deverá ser contratada auditoria externa, às expensas do
Fundo, para certificação do cumprimento das disposições constitu-
cionais e legais estabelecidas, além do exame das contas e outros
procedimentos usuais de auditagem.
§ 3° Os bancos administradores deverão colocar à disposição
dos órgãos de fiscalização competentes os demonstrativos, com po-
sições de final de mês, dos recursos, aplicações e resultados dos
Fundos respectivos.
§ 4º O relatório de que trata o caput deste artigo, acompa-
nhado das demonstrações contábeis, devidamente auditadas, será
encaminhado pelo respectivo conselho deliberativo da superinten-
dência do desenvolvimento, juntamente com sua apreciação, às co-
missões que tratam da questão das desigualdades inter-regionais
de desenvolvimento na Câmara dos Deputados e no Senado Fede-
ral, para efeito de fiscalização e controle. (Redação dada pela Lei
Complementar nº 129, de 2009).
Editora
154
154
a solução para o seu concurso!
§ 5º O relatório de que trata o caput deste artigo, acompa-
nhado das demonstrações contábeis, devidamente auditadas, será
encaminhado pelo respectivo conselho deliberativo de desenvol-
vimento regional, juntamente com sua apreciação, a qual levará
em consideração o disposto no § 4° deste artigo, à Comissão Mista
permanente de que trata o § 1º do art. 166 da Constituição Fede-
ral, para efeito de fiscalização e controle, devendo ser apreciado na
forma e no prazo do seu regimento interno. (Redação dada pela Lei
Complementar nº 125, de 2007)
§ 6º Do montante de recursos a que se refere o inciso II do
caput do art. 6º desta Lei, será destinada anualmente a parcela de
até 0,01% (um centésimo por cento) para contratação pelas respec-
tivas superintendências de desenvolvimento regional, e pagamento
pelo banco administrador do respectivo Fundo, de atividades de
avaliação dos impactos econômicos e sociais decorrentes da aplica-
ção dos recursos dos Fundos, de forma a permitir a aferição da efi-
cácia, da eficiência e da efetividade desses recursos, de acordo com
as diretrizes definidas conjuntamente pelo Ministério da Economia
e pelo Ministério do Desenvolvimento Regional, a ser descontada
de cada Fundo Constitucional de Financiamento na proporção defi-
nida no parágrafo único do referido art. 6º. (Redação dada pela Lei
nº 14.227, de 2021)
§ 7º O conjunto mínimo de informações que deve constar do
relatório a que se refere o caput deste artigo e sua estrutura serão
definidos em ato conjunto dos Ministros de Estado da Integração
Nacional e da Fazenda, com indicadores qualitativos e quantitativos
que permitam a mensuração do desempenho, consoante os pro-
pósitos e os resultados da política de aplicação dos recursos dos
Fundos. (Incluído pela Lei nº 13.682, de 2018)
VII - Das Disposições Gerais e Transitórias
Art. 21. Até a aprovação da proposta prevista no inciso I do art.
14 desta Lei, ficam as instituições financeiras federais de caráter re-
gional autorizadas a aplicar os recursos dos respectivos Fundos de
acordo com as diretrizes gerais estabelecidas no art. 3° desta Lei.
§ 1° Dentro de 60 (sessenta) dias, a partir da publicação desta
Lei, as instituições financeiras federais de caráter regional apresen-
tarão, aos Conselhos Deliberativos das respectivas superintendên-
cias de desenvolvimento regional, as propostas de programas de
financiamento de que trata o parágrafo único do art. 14 desta Lei,
as quais deverão ser aprovadas até 60 (sessenta) dias após o rece-
bimento.
§ 2° As operações realizadas antes da aprovação de que trata o
parágrafo anterior, pelas instituições financeiras federais de caráter
regional, com os recursos dos Fundos Constitucionais de Financia-
mento do Norte, Nordeste e Centro-Oeste, ficam ao abrigo desta
Lei, inclusive para efeito de eventuais benefícios financeiros.
Art. 22. Esta Lei entra em vigor na data de sua publicação.
Art. 23. Revogam-se as disposições em contrário.
Brasília, 27 de setembro de 1989; 168° da Independência e
101° da República.
BNDES/FINAME: BASE LEGAL, FINALIDADE, REGRAS, FOR-
MA DE ATUAÇÃO
O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social -
BNDES é uma empresa pública federal vinculada ao Ministério do
Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior, que tem como
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
objetivo o financiamento de longo prazo de empreendimentos que
contribuam para o desenvolvimento do país. Essa atividade de fi-
nanciamento resulta na melhoria da competitividade da economia
brasileira e no aumento da qualidade de vida de sua população.
O BNDES também busca fortalecer a estrutura de capital das
empresas privadas e o desenvolvimento do mercado de capitais,
o comércio de máquinas e equipamentos e o financiamento às ex-
portações. As linhas de apoio financeiro e os programas do BNDES
atendem às necessidades de investimentos de empresas de qual-
quer porte e setor, estabelecidas no país. A parceria com institui-
ções financeiras, com agências instaladas em todo o país, permite
a divulgação do crédito, possibilitando maior acesso aos recursos
do BNDES.
O BNDES se considera de fundamental importância, na execu-
ção de sua política de crédito, levando em consideração os princí-
pios ético-ambientais e o compromisso com os princípios do de-
senvolvimento sustentável. O BNDES apoia projetos que tenham
impacto direto na melhoria das condições de vida da população
nas áreas de desenvolvimento urbano, ambiental, social, regional e
rural. Em especial, um papel importante é o apoio a investimentos
sociais voltados para educação e saúde, agricultura familiar, sanea-
mento básico e transporte coletivo de massa.
O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social
(BNDES) é o principal agente financiador do desenvolvimento no
Brasil. Desde sua fundação, em 1952, o BNDES tem desempenhado
um papel fundamental no estímulo à expansão da indústria e da
infraestrutura no país. Ao longo da história do Banco, sua atuação
evoluiu de acordo com os desafios socioeconômicos brasileiros, e
agora inclui apoio à exportação, inovação tecnológica, desenvolvi-
mento socioambiental sustentável e modernização da administra-
ção pública.
O Banco oferece diversos mecanismos de apoio financeiro a
empresas brasileiras de todos os portes e entidades da administra-
ção pública, viabilizando investimentos em todos os setores eco-
nômicos. Em qualquer empreendimento apoiado, desde a fase de
análise até o monitoramento, o BNDES destaca três fatores que
considera estratégicos: inovação, desenvolvimento local e desen-
volvimento socioambiental.
No século XXI, o BNDES alinha sua atuação à realidade de um
mundo globalizado, com economias profundamente conectadas, e
intensifica seus esforços para assumir papéis e atribuições que ul-
trapassam as fronteiras do Brasil, em consonância com o aumento
da inserção internacional de o país. Hoje, o Banco tem escritórios
em Londres, um dos centros financeiros mais importantes do pla-
neta, e em Montevidéu, considerada a “capital” do bloco comer-
cial do Mercosul e sede de diversos organismos regionais. O BNDES
também financia a expansão de empresas nacionais muito além das
fronteiras do país e busca diversificar as fontes de seus recursos no
mercado internacional. Além disso, o BNDES fortaleceu seus esfor-
ços já tradicionalmente realizados, como o financiamento à expor-
tação de bens e serviços brasileiros em projetos realizados no exte-
rior e a captação de recursos institucionais por meio de organismos
multilaterais, compartilhamento de experiências e oportunidades
de promoção.
O BNDES possui três subsidiárias integrais: FINAME, BNDESPAR
e BNDES Limited. Juntas, as quatro empresas compõem o Sistema
BNDES.
Os recursos do FINAME destinam-se ao financiamento de ope-
rações de compra e venda e exportação de máquinas e equipamen-
tos brasileiros, bem como à importação de bens da mesma natureza
Editora
a solução para o seu concurso!
produzidos no exterior. Suas atividades são desenvolvidas em con-
junto com a colaboração do BNDES, que por sua vez é responsável
pela FINAME. No entanto, a gestão desta agência é da responsabili-
dade do seu Conselho de Administração.
A BNDESPAR é uma sociedade empresária, que foi constituída
como subsidiária integral do BNDES. Realiza operações de capitali-
zação de empreendimentos controlados por grupos privados, res-
peitando os planos e políticas do BNDES.
Entre os outros objetivos, a subsidiária é responsável por con-
tribuir para o fortalecimento do mercado de capitais brasileiro por
meio da ampliação da oferta de títulos e da democratização da titu-
laridade do capital social.
O banco é o principal instrumento de apoio financeiro no Bra-
sil para investimentos em todos os setores econômicos. O Banco
destina recursos especiais, preferencialmente na forma de financia-
mentos de longo prazo e participações acionárias, além de apoiar
empreendimentos que contribuam para o desenvolvimento econô-
mico e social.
O dinamismo do sistema econômico moderno estimula o BN-
DES a investir não apenas em projetos de grande porte, mas tam-
bém em empreendimentos de micro, pequenas e médias empre-
sas, pessoas físicas e órgãos da administração pública. Dessa forma,
o Banco universalizou o acesso ao crédito e, assim, contribui para o
avanço da economia e, consequentemente, para a geração de em-
prego e renda.
Os desembolsos do BNDES encerraram o ano de 2011 em R$
139,7 bilhões. O resultado ficou dentro das expectativas do Banco
e permitiu que a instituição continuasse contribuindo para a expan-
são dos investimentos na economia brasileira, com destaque para o
setor de infraestrutura.
FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR (FAT): BASE LE-
GAL, FINALIDADES, REGRAS, FORMA DE ATUAÇÃO
Base legal
O Fundo de Amparo ao Trabalhador (FAT) é uma instituição
brasileira com base legal na Constituição Federal de 1988, especi-
ficamente nos artigos 239 e 240. Sua criação foi estabelecida para
viabilizar recursos destinados à execução de políticas de amparo
aos trabalhadores.
— Finalidades
Apoio ao trabalhador desempregado
Uma das principais finalidades do FAT é prover assistência fi-
nanceira aos trabalhadores desempregados, garantindo-lhes um
suporte temporário enquanto buscam nova colocação no mercado
de trabalho.
Financiamento de programas de desenvolvimento econômico
O FAT também desempenha um papel crucial no financiamento
de programas e projetos que visam o desenvolvimento econômico
e a geração de empregos. Isso inclui ações voltadas para o fomento
de setores estratégicos e a capacitação profissional.
155
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Incentivo à Economia Regional
Para promover o desenvolvimento de regiões menos desenvol-
vidas, o FAT opera programas específicos que visam à criação de
oportunidades de trabalho e ao fortalecimento da infraestrutura
econômica regional.
— Regras e funcionamento
Arrecadação de recursos
O FAT é alimentado por recursos provenientes das contribui-
ções sociais pagas pelos empregadores, sendo uma porcentagem
incidente sobre a folha de salários. Além disso, parte dos recursos
provêm do PIS/PASEP.
Governança e administração
O Conselho Deliberativo do FAT, composto por representantes
do governo, empregadores e trabalhadores, exerce papel funda-
mental na definição das diretrizes e na alocação dos recursos. A
gestão cotidiana é realizada pelo Conselho Diretor.
Auditorias e transparência
Para assegurar a integridade e eficiência na gestão dos re-
cursos, o FAT está sujeito a auditorias regulares. A transparência
é promovida por meio da divulgação de relatórios e informações
detalhadas sobre o uso dos recursos, proporcionando prestação de
contas à sociedade.
Pagamento do seguro-desemprego
O Seguro-Desemprego é um dos principais benefícios ofere-
cidos pelo FAT. Este benefício, garantido por lei, proporciona uma
compensação financeira temporária ao trabalhador dispensado
sem justa causa, visando mitigar os impactos financeiros do desem-
prego.
Abono salarial
Outra responsabilidade do FAT é o pagamento do Abono Sala-
rial, um benefício anual destinado a trabalhadores que atendem a
critérios específicos, como ter exercido atividade remunerada por
pelo menos 30 dias no ano-base e ter remuneração média de até
dois salários mínimos.
Critérios para recebimento de benefícios
Os critérios para recebimento de benefícios, como Seguro-De-
semprego e Abono Salarial, são estabelecidos em regulamentações
específicas. Tais critérios incluem tempo de contribuição, remune-
ração média e outros fatores que garantem a distribuição justa dos
recursos.
— Forma de atuação
Investimento em programas de qualificação
O FAT direciona recursos significativos para programas de quali-
ficação profissional, visando melhorar a empregabilidade dos traba-
lhadores brasileiros. Esses programas incluem cursos, treinamentos
e outras ações que capacitam os trabalhadores para as demandas
do mercado de trabalho.
Editora
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a solução para o seu concurso!
Apoio a setores estratégicos
Parte dos recursos do FAT é destinada a financiar setores es-
tratégicos da economia, impulsionando o crescimento e a criação
de empregos. Essa atuação contribui para a sustentabilidade e for-
talecimento de segmentos-chave, como a indústria, agricultura e
tecnologia.
Apoio a micro e pequenos empreendedores
O FAT desenvolve programas específicos de crédito e apoio téc-
nico para micro e pequenos empreendedores. Essa iniciativa visa
fortalecer a base da economia, promovendo a sustentabilidade e a
diversificação dos negócios locais.
Parcerias com entidades de capacitação
O FAT estabelece parcerias com entidades especializadas em
capacitação profissional, buscando a eficácia na implementação de
programas voltados para a melhoria das competências dos traba-
lhadores.
Conclusão
O Fundo de Amparo ao Trabalhador (FAT) desempenha um pa-
pel crucial na promoção do amparo social e no estímulo ao desen-
volvimento econômico. Sua base legal, finalidades, regras e forma
de atuação convergem para a construção de uma sociedade mais
justa e preparada para os desafios do mercado de trabalho.
Em resumo, o FAT não apenas oferece suporte financeiro a tra-
balhadores em momentos de desemprego, mas também investe
em iniciativas que fortalecem a capacitação profissional e impulsio-
nam o crescimento econômico do país.
MICROFINANÇAS: BASE LEGAL, FINALIDADE, FORMA DE
ATUAÇÃO
MICROFINANÇAS30
As microfinanças, sobretudo por meio das operações de mi-
crocrédito (concessão de empréstimos de baixo valor a pequenos
empreendedores informais e microempresas sem acesso ao siste-
ma financeiro tradicional), têm sido percebidas como importantes
ferramentas mitigação da pobreza em todo o mundo.
Entende-se por microfinanças o conjunto de serviços financei-
ros que envolvem valores de pequena monta, oferecidos a indivídu-
os de baixa renda.
Tais serviços podem compreender ampla gama, desde o forne-
cimento de crédito à oferta de mecanismos de investimento e de
seguro. O crédito, por sua vez, sob a nomenclatura de “microcrédi-
to”, tem ganhado grande destaque internacional.
Em resumo, as microfinanças são serviços e produtos desenvol-
vidos para atender às necessidades financeiras de pessoas com par-
cos rendimentos e pouco ou nenhum patrimônio economicamente
apreciável. Esse leque de serviços e produtos financeiros tem apoio
fundamental no crédito, que é concedido com base em metodolo-
gias de análise de crédito especificamente desenvolvidas para esse
setor, de grande simplicidade e flexibilidade quanto aos requisitos
de acesso, quanto à documentação e às garantias exigidas, e com
envolvimento direto do mutuante no cotidiano do mutuário, para
30 https://www.bcb.gov.br/htms/public/microcredito/livro_microfinan%C3%A-
7as_internet.pdf
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
compreender suas dificuldades de natureza técnica, administrativa,
ou mesmo relativa à apresentação de garantias, e fornecer auxílio
ou soluções capazes de superar semelhantes obstáculos à conces-
são do crédito e a seu regular pagamento.
Dentro das microfinanças, os principais agentes são conheci-
dos por Instituições de Microfinanças (IMF). As IMFs são organiza-
ções que oferecem serviços financeiros para pessoas de baixa ren-
da. Também se enquadram no conceito de IMFs as Sociedades que
realizam operações de Crédito aos Microempreendedores.
Dentro desta definição se encaixam diversos tipos de organi-
zações que variam em sua estrutura jurídica, missão, metodologia
e sustentabilidade, mas que têm por ponto em comum a oferta de
serviços financeiros para uma clientela que simplesmente não é al-
cançada pelos bancos tradicionais.
Tipos de organizações e forma de atuação em microfinanças31
Todas as organizações legalmente constituídas como microfi-
nanceiras podem atuar no microcrédito empreendedor e em mi-
crofinanças, observadas as disposições legais que as disciplinam.
Assim, os operadores de microcrédito/microfinanças podem ser
agrupados de acordo com as suas características e vínculos de su-
pervisão legal:
1. Instituições reguladas
As instituições reguladas são aquelas autorizadas e diretamen-
te supervisionadas pelo Banco Central do Brasil (Bacen) como ins-
tituições financeiras componentes do Sistema Financeiro Nacional
(SFN). O Bacen as reclassifica ainda de acordo com os seus níveis de
interação com o SFN e o público em geral. Confira a reclassificação:
Instituições captadoras de recursos.
São as instituições financeiras autorizadas a captar recursos
junto ao público em geral. Fazem parte desse grupo os bancos múl-
tiplos com carteira comercial; os bancos comerciais; a Caixa Econô-
mica Federal; e as cooperativas de crédito. Por se constituírem em
instituições financeiras plenas, estão habilitadas, do ponto de vista
regulatório, a praticar operações de microcrédito empreendedor e
demais produtos e serviços financeiros das microfinanças, como os
depósitos.
Demais instituições financeiras.
Nesse grupo, o Bacen inclui aquelas que não possuem auto-
rização para captar recursos junto ao público. É o caso das agên-
cias de fomento, dos bancos de desenvolvimento, das sociedades
de crédito ao microempreendedor e à empresa de pequeno porte
(SCM) e das “financeiras” (sociedade de crédito, financiamento e in-
vestimento). Assim, por restrição legal, esse grupo se atém à oferta
de crédito. As SCM são constituídas como pessoa jurídica de direito
privado com fins lucrativos na forma de uma sociedade de respon-
sabilidade limitada (Ltda.) ou companhia fechada (S/A).
31 https://www.sebrae.com.br/sites/PortalSebrae/artigos/tipos-de-organiza-
coes-e-forma-de-atuacao-em microfinancas,ef59d53342603410VgnVCM-
100000b272010aRCRD
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2. Instituições não reguladas
Essas instituições operam com instituições de microcrédito e
programas governamentais que não fazem parte do Sistema Finan-
ceiro Nacional. Suas formas operacionais possuem maiores restri-
ções em relação às entidades reguladas. Seguem legislações pró-
prias e estão basicamente conformadas em três grupos:
Organizações da Sociedade Civil de Interesse Público (OSCIP).
Constituídas como entidades de direito privado, sem fins lucra-
tivos e qualificadas pelo Ministério da Justiça (MJ) como de interes-
se público, nos termos da Lei 9.790/99. Essas entidades não estão
sujeitas à Lei da Usura, portanto, podem praticar taxas de mercado.
Atualmente, o MJ mantém registro de 270 OSCIP.
Organizações não governamentais (ONG).
Trata-se de organizações de direito privado sem fins lucrativos.
Geralmente, são formadas por associações, institutos e outras for-
mas jurídicas da sociedade civil. A ONG está sujeita à Lei da Usura,
não podendo praticar juros superiores a 12% ao ano.
Programas e fundos financeiros de governo.
Criados no âmbito de governos estaduais e municipais, são
comumente conhecidos como “Banco do Povo”. Do ponto de vis-
ta legal, essas organizações também estão sujeitas à Lei da Usura,
além de não poder oferecer serviços de depósitos e outros meios
de captação de recursos junto ao público.
Outras classificações
As instituições microfinanceiras (IMF) também podem ser clas-
sificadas de acordo com a forma de atuação:
Instituições de primeiro piso.
Referem-se às instituições – inclusive as não reguladas pelo
Bacen – que atuam de forma direta junto aos micros e pequenos
empreendimentos, independentemente de sua forma jurídica de
organização.
Instituições de segundo piso.
As instituições de segundo piso são formadas por entidades
reguladas pelo Bacen, e possuem maior capacidade de captação de
recursos junto ao público em geral e/ou de investidores qualifica-
dos. Entre as entidades dessa classificação, o Banco do Brasil, Caixa
Econômica Federal, BDMG, Desenbahia e o Badesc.
Representam o grupo de entidades que atuam com operações
financeiras junto às instituições de primeiro piso, podendo também
operar diretamente com o público dos micros e pequenos negócios.
São reconhecidas como fornecedoras de recursos (funding) para os
operadores de microcrédito.
Microcrédito
É um tipo de empréstimo32 para pequenos empreendedores,
que desejam ampliar seu próprio negócio, comprar equipamento,
mudar de estabelecimento, etc. O microcrédito é uma proposta do
Governo Federal para incentivar microempreendedores e promo-
ver o crescimento de renda para a população.
O microcrédito é voltado a empreendedores formais – pessoa
jurídica ou MEI, por exemplo – e informais que não conseguem
acessar empréstimos ou créditos convencionais; eles são de até R$
20 mil por cliente.
32 https://www.serasa.com.br/ensina/seu-credito/o-que-e-microcredito/
157
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
O microcrédito e suas regras são geridos pelo BNDES (Banco
Nacional do Desenvolvimento), mas quem o oferece são institui-
ções financeiras do país.
Atualmente, o microcrédito33 é concedido no Brasil de várias
formas, por meio de ações do Poder Público, da sociedade civil e da
iniciativa privada, apresentando diferentes desenhos institucionais.
O Poder Público vem atuando com programas voltados direta-
mente para o tomador de microcrédito, por meio de bancos oficiais
com carteiras especializadas, a exemplo do programa CrediAmigo
do Banco do Nordeste, ou através de programas conhecidos como
“Bancos do Povo”, que trabalham majoritariamente com recursos
orçamentários. Há ainda os programas públicos de fomento a ins-
tituições de microcrédito da sociedade civil e da iniciativa privada.
São as chamadas “instituições de segunda linha”, a exemplo do
Programa de Crédito Produtivo Popular do BNDES e do Programa
SEBRAE de Apoio ao Segmento de Microcrédito.
O microcrédito adota uma metodologia específica, que consis-
te, primeiramente, na concessão assistida do crédito. Ao contrário
do que acontece no sistema financeiro tradicional, onde existe uma
postura reativa (o cliente é que vai até o banco), nas instituições de
microcrédito os Agentes de Crédito vão até o local onde o candidato
ao crédito exerce sua atividade produtiva, para avaliar as necessida-
des e as condições de seu empreendimento, bem como as possibili-
dades de pagamento. Após a liberação do crédito, esse profissional
passa a acompanhar a evolução do negócio.
Outro ponto que diferencia o microcrédito do crédito tradicio-
nal são os sistemas de garantias, importantes para a cobertura de
possíveis inadimplências. Aprática de concessão do crédito tradicio-
nal é a exigência de garantias reais. O microcrédito adota sistemas
de garantias mais próximos das condições sócio-econômicas dos
pequenos empreendedores, cuja ausência de bens para oferecer
como garantia real é compensada pelo capital social da comunida-
de (relações de confiança, reciprocidade e participação). Assim, as
garantias podem ser oferecidas: individualmente, com o tomador
indicando um avalista/fiador; coletivamente, por meio de aval so-
lidário, que consiste na formação de grupos, geralmente de três a
cinco pessoas, em que cada um é ao mesmo tempo tomador do
crédito e avalista dos demais.
Principais características do Microcrédito
Crédito Produtivo
O microcrédito é um crédito especializado para determinado
segmento da economia: o pequeno empreendimento informal e a
microempresa. Portanto, está voltado para apoiar negócios de pe-
queno porte, gerenciados por pessoas de baixa renda, e não se des-
tina a financiar o consumo.
Ausência de Garantias Reais
A concessão de crédito a empreendedores de baixa renda, que
não têm garantias reais para respaldá-lo, tem sido atendida pelo mi-
crocrédito de duas maneiras. A primeira é o aval solidário (ou fiança
solidária), que consiste na reunião, em geral, de três a cinco pesso-
as com pequenos negócios e necessidades de crédito, que confiam
umas nas outras para formar um Grupo Solidário, com o objetivo de
assumir as responsabilidades pelos créditos de todo o grupo.
33 https://www.bcb.gov.br/content/publicacoes/outras_pub_alfa/microcredito.pdf
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a solução para o seu concurso!
O processo de formação de Grupos Solidários é auto-seletivo,
pois as pessoas buscam o bom pagador sabendo que o não paga-
mento de um faz com que todos respondam, pagando, pelo crédito
concedido. Assim, estabelece-se uma rede de apoio e vigilância que
tem como resultado a baixa inadimplência.
Outra opção para aqueles que não querem participar do aval
solidário é a apresentação de um avalista/fiador que preencha as
condições estabelecidas pela instituição de microcrédito.
O fato de os tomadores de microcrédito serem pessoas empre-
endedoras, que têm uma atividade econômica de escala diminu-
ta, porém viável economicamente, e o reconhecimento por parte
dos tomadores do inestimável valor que o acesso a uma linha de
crédito permanente representa para suas atividades econômicas,
conformam as principais garantias das instituições de microcrédito.
Agrega-se a esses fatores o acompanhamento realizado pelo Agen-
te de Crédito junto a cada cliente, indispensável para a verificação
da necessidade do crédito e para o sucesso da operação financeira.
Crédito Orientado
O caráter informal de grande parte dos pequenos negócios, o
valor reduzido das operações de microcrédito, a ausência de garan-
tias reais nas operações e a formação sócio- cultural dos pequenos
empreendedores requerem procedimentos específicos no processo
de concessão de microcrédito.
O tomador de microcrédito nem sempre vislumbra o crédito
como investimento no seu ramo de negócio e, em alguns casos, tem
receio de se endividar. Assim, torna-se fundamental que o micro-
crédito seja concedido de forma assistida, o que é feito pelo Agente
de Crédito. A postura do Agente de Crédito, suas atitudes, lingua-
gem e abordagem devem levar aos pequenos empreendedores as
informações e orientações essenciais para o êxito do negócio.
Ele é o elo entre a instituição de microcrédito e o tomador do
empréstimo, sendo o responsável pelo estabelecimento de uma re-
lação profissional e de confiança. Afinal, concedentes e tomadores
precisam que os empréstimos sejam pagos e retornem à instituição
de microcrédito, assegurando sua continuidade em bases susten-
táveis.
O trabalho do Agente de Crédito, resumidamente, começa com
uma entrevista com o pretendente ao microcrédito, no local do em-
preendimento, muitas vezes sua própria moradia. No diálogo com o
cliente, o Agente de Crédito faz o diagnóstico da situação financeira
e dos aspectos gerenciais do negócio, dimensionando a viabilida-
de do crédito a ser concedido. A utilização de índices financeiros,
planos de investimentos, fluxos de caixa e outros instrumentos faz
parte do processo de avaliação. De um modo geral, para emprésti-
mos de valores muito baixos essa análise quantitativa é simplifica-
da, com destaque para a confiabilidade do empreendedor, o plano
de investimento e o fluxo de caixa.
O Agente de Crédito está envolvido em todo o processo de
liberação e recebimento do crédito. Diferentemente das práticas
bancárias tradicionais, o Agente de Crédito vai até o cliente e não o
contrário. Assim, estabelece-se uma relação que deve pautar-se em
uma série de contatos pessoais e na aplicação de vários instrumen-
tos de conhecimento e análise da atividade econômica que está
sendo fomentada.
Crédito Adequado ao Ciclo do Negócio
Embora sejam grandes as diferenças entre os negócios apoia-
dos, algumas características são comuns às operações de microcré-
dito, quais sejam:
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
- empréstimos de valores pequenos: o empréstimo médio
das instituições brasileiras de microcrédito está em torno de R$
1.000,00;
- prazos de pagamentos curtos: semanais, quinzenais e, no má-
ximo,
- mensais; caracterização como linha de crédito: possibilidade
de renovação dos empréstimos;
- empréstimos com valores crescentes: aumento dos valores
dos empréstimos de acordo com a capacidade de pagamento até
o limite estabelecido pela política de crédito de cada instituição.
Essas características criam uma espécie de “círculo virtuoso”
onde o tomador é incentivado a pagar em dia, já que esse é um in-
dicativo importante para o recebimento de novo crédito, que pode
ser de valor maior. O fato de o tomador de microcrédito vivenciar
a obtenção, a administração e a liquidação de diversos créditos
aumenta a confiança e a motivação em relação à possibilidade de
crescimento do seu negócio e o grau de informação e de organiza-
ção do seu pequeno empreendimento. Além disso, a instituição de
microcrédito ganha sustentabilidade e escala nas operações.
Baixo Custo de Transação e Elevado Custo Operacional
A decisão de fazer um empréstimo, do ponto de vista do pe-
queno empreendedor, esbarra na ausência de tempo (deixar o lo-
cal de trabalho) e recursos (garantias) para negociá- lo. Por isso, o
empreendedor de baixa renda busca reduzir ao máximo os custos
de transação que, para ele, podem pesar mais do que o custo fi-
nanceiro.
Baixo custo de transação significa:
- proximidade do cliente: a localização da instituição de micro-
crédito deve ser próxima da residência e/ou local de trabalho dos
clientes;
- mínimo de burocracia: adoção de poucos procedimentos bu-
rocráticos, tais como documentos, assinaturas etc;
- agilidade na entrega do crédito: o prazo entre a solicitação e a
entrega do crédito deve ser o mais curto possível.
Essas características incentivam o bom uso do crédito e o paga-
mento em dia. Por outro lado, o custo de uma instituição sustentá-
vel de microcrédito é significativo, o que requer, além da eficiência
administrativa, a cobrança de taxas de juros nem sempre baixas.
O uso de tecnologia micro financeira adequada é imprescindí-
vel às instituições de microcrédito. Essa tecnologia consiste na utili-
zação de ferramentas gerenciais e organizacionais atualizadas, com
sistemas integrados de informações financeiras e contábeis, que
elevam a sua eficiência e produtividade e reduzem seus custos ad-
ministrativos e operacionais. O BNDES vem incentivando essa mo-
dernização, através do Programa de Desenvolvimento Institucional/
PDI, e vem criando novos instrumentos para o setor, a exemplo de
sistemas alternativos de pontuação de crédito e classificação insti-
tucional. O SEBRAE também atua nesse sentido, ofertando serviços
destinados à reestruturação e expansão das instituições de micro-
crédito, capacitação profissional e sistema informatizado de gestão,
que deverão resultar em crescimento e modernização das organiza-
ções. Espera-se com o ganho de escala e eficiência das instituições
a consolidação de uma indústria microfinanceira no País.
Ação Econômica com Forte Impacto Social
O impacto positivo do microcrédito nas situações de pobreza
é amplamente reconhecido. Ao permitir o acesso continuado ao
crédito para negócios com capital próprio mínimo (razão pela qual
não alcançam empréstimos junto ao sistema financeiro tradicional
Editora
a solução para o seu concurso!
e pagam juros muito elevados a agiotas), fortalece-se o empreendi-
mento e aumenta-se a renda das famílias. Desse processo, muitas
vezes, resulta a volta do filho para a escola, a construção de novos
cômodos na casa e a melhoria da qualidade da alimentação familiar.
De fato, o microcrédito vem apoiando modelos alternativos
de geração de ocupação e renda para o segmento mais pobre da
população, firmando-se como elemento importante de estratégias
destinadas a enfrentar a pobreza e a exclusão social. Isso faz com
que ele se constitua em alternativa às tendências mais gerais da
sociedade contemporânea de concentração da renda e ampliação
das disparidades sócio-econômicas
Condições para contratar
O BNDES determina algumas regras para a captação do micro-
crédito. A primeira delas está relacionada à receita de quem con-
trata.
Para ter acesso a este tipo de empréstimo, é preciso que o
contratante, seja pessoa jurídica ou pessoa física que pretende co-
meçar um negócio, desempenhe atividades produtivas de pequeno
porte. Na prática, isso significa que ele deve ter uma receita bruta
- ou seja, sem os descontos de impostos - igual ou inferior a 360 000
reais por ano, o que representa uma renda média mensal de até 30
000 reais.
Outra regra diz respeito ao uso do dinheiro: o valor do emprés-
timo deve ser destinado a projetos específicos, como capital de giro
e investimentos na companhia. Isso inclui aquisições de matéria-
-prima, máquinas e equipamentos.
SERVIÇOS BANCÁRIOS E FINANCEIROS. CONTA CORRENTE:
ABERTURA, MANUTENÇÃO, ENCERRAMENTO, PAGAMEN-
TO, DEVOLUÇÃO DE CHEQUES E CADASTRO DE EMITENTES
DE CHEQUES SEM FUNDOS (CCF). DEPÓSITOS À VISTA. DE-
PÓSITOS A PRAZO (CDB E RDB). FUNDOS DE INVESTIMEN-
TOS. CADERNETA DE POUPANÇA. TÍTULOS DE CAPITALI-
ZAÇÃO. PLANOS DE APOSENTADORIA E DE PREVIDÊNCIA
PRIVADOS. 3.8 SEGUROS. CONVÊNIOS DE ARRECADAÇÃO/
PAGAMENTOS (CONCESSIONÁRIAS DE SERVIÇOS PÚ-
BLICOS, TRIBUTOS, INSS E FOLHA DE PAGAMENTO DE
CLIENTES). SERVIÇO DE COMPENSAÇÃO DE CHEQUE
E OUTROS PAPÉIS. COBRANÇA
Os serviços bancários e financeiros constituem um conjunto
essencial de atividades que abrangem uma ampla gama de transa-
ções e operações destinadas a atender às necessidades financeiras
dos indivíduos, empresas e instituições. Nesta seção, exploraremos
em detalhes os principais serviços oferecidos pelo setor bancário
e financeiro, destacando sua importância na economia e na vida
cotidiana.
— Conta corrente
A conta corrente é um dos principais serviços bancários, ofe-
recendo uma plataforma para a realização de diversas transações
financeiras. Vamos explorar cada aspecto relacionado à conta cor-
rente de maneira abrangente.
159
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Abertura de conta corrente
A abertura de uma conta corrente é o primeiro passo para ter
acesso a diversos serviços bancários. Este processo envolve a apre-
sentação de documentos pessoais e, em alguns casos, comprovan-
tes de renda. As instituições financeiras podem oferecer diferentes
tipos de contas correntes, cada uma adaptada às necessidades es-
pecíficas do cliente.
Manutenção da conta corrente
A manutenção da conta corrente refere-se à gestão regular da
mesma. Os titulares devem monitorar saldos, efetuar depósitos e
retiradas, além de ficarem atentos a possíveis tarifas associadas ao
serviço. A adoção de práticas responsáveis é essencial para manter
a conta corrente em bom estado.
Encerramento de conta corrente
O encerramento de uma conta corrente pode ocorrer por di-
versos motivos, como mudança de banco, insatisfação com os ser-
viços oferecidos, ou mesmo por decisão estratégica do titular. É
importante seguir os procedimentos estabelecidos pela instituição
financeira para evitar contratempos no processo.
Pagamento por meio de cheques
Os cheques são uma forma tradicional de efetuar pagamentos
por meio da conta corrente. Ao emitir um cheque, o titular autoriza
o banco a transferir fundos para a pessoa ou empresa beneficiária.
A compensação do cheque pode levar alguns dias, e é importante
garantir que haja saldo suficiente na conta.
Devolução de cheques
A devolução de cheques pode ocorrer por diversos motivos,
como fundos insuficientes, assinatura não reconhecida, ou cheques
emitidos sem a devida provisão. As instituições financeiras utilizam
sistemas, um deles seria o Cadastro de Emitentes de Cheques Sem
Fundos ou CCF para registrar e monitorar esse tipo de ocorrência.
Cadastro de Emitentes de Cheques Sem Fundos (CCF)
O CCF é um instrumento utilizado pelos bancos para registrar
e compartilhar informações sobre clientes que emitiram cheques
sem fundos. Estar cadastrado no CCF pode acarretar restrições,
como a impossibilidade de obtenção de crédito, até que a pendên-
cia seja regularizada.
— Depósitos à vista
Os depósitos à vista constituem uma parte fundamental dos
serviços bancários, oferecendo aos clientes a conveniência de aces-
sar seus fundos a qualquer momento. Nesta seção, exploraremos
os aspectos relacionados a depósitos à vista, destacando suas ca-
racterísticas, benefícios e implicações.
Características dos depósitos à vista
São uma forma de conta bancária que permite aos titulares
depositar e retirar fundos sem restrições significativas. Essa flexi-
bilidade é característica dos depósitos que não possuem prazo de
vencimento, proporcionando liquidez imediata aos recursos.
Benefícios dos depósitos à vista
Acessibilidade: garantem fácil acesso aos fundos, possibilitan-
do transações rápidas e eficientes.
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Liquidez: a ausência de prazo de vencimento assegura a liqui-
dez imediata, permitindo que os clientes atendam a necessidades
financeiras urgentes.
Facilidade de movimentação: os titulares podem movimentar
seus fundos por meio de transferências, saques, cheques e opera-
ções eletrônicas.
Tipos de depósitos à vista
Conta corrente: associada à conta corrente, essa modalidade
de depósito oferece ampla flexibilidade para movimentação de re-
cursos.
Conta salário: destinada ao recebimento de salários, permite
ao titular acessar seus ganhos de forma rápida e direta.
Conta poupança com movimentação: algumas instituições
oferecem contas poupança que possibilitam a movimentação de
recursos de forma mais ágil.
Implicações fiscais
Em muitos países, os rendimentos provenientes de depósitos
à vista podem estar sujeitos a tributação. É crucial que os titulares
estejam cientes das implicações fiscais associadas a esses rendi-
mentos e cumpram as obrigações fiscais estabelecidas pelas auto-
ridades competentes.
Estratégias de maximização de rendimentos
Alguns bancos oferecem serviços que permitem a maximização
dos rendimentos de depósitos à vista. Isso pode incluir programas
de cashback, remuneração diferenciada e benefícios exclusivos
para clientes.
— Depósitos a prazo (CDB E RDB)
Os depósitos a prazo são uma modalidade de investimento em
que os recursos ficam aplicados por um período determinado, pro-
porcionando ao investidor remuneração de acordo com as condi-
ções acordadas. Vamos aprofundar nos detalhes dos Certificados
de Depósito Bancário (CDB) e Recibos de Depósito Bancário (RDB).
Certificados de Depósito Bancário (CDB)
Características do CDB:
O CDB, Certificado de Depósito Bancário, representa um ins-
trumento de renda fixa originado por instituições financeiras com o
propósito de angariar fundos.
Algumas de suas características incluem:
Rentabilidade fixa ou variável: dependendo do tipo de CDB, a
remuneração pode ser pré-fixada, pós-fixada ou vinculada a índices
específicos.
Prazos diversificados: os CDBs podem ter prazos variados, per-
mitindo aos investidores escolherem de acordo com suas necessi-
dades.
Benefícios do CDB:
Segurança: o CDB é assegurado pelo Fundo Garantidor de Cré-
ditos (FGC) até determinado valor, conferindo segurança ao inves-
tidor.
Diversificação: disponibilidade de diferentes tipos de CDBs,
permitindo a diversificação da carteira de investimentos.
Implicações fiscais
Os rendimentos do CDB estão sujeitos à tributação de Imposto
de Renda (IR), seguindo a tabela regressiva de alíquotas.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Recibos de Depósito Bancário (RDB)
Características do RDB:
O RDB é um instrumento similar ao CDB, mas com algumas par-
ticularidades:
Intransferibilidade: o RDB é, geralmente, intransferível, o que
significa que não pode ser negociado antes do vencimento.
Rentabilidade pós-fixada: a remuneração geralmente está
atrelada a índices de mercado, como o CDI (Certificado de Depósito
Interbancário).
Vantagens do RDB:
Rentabilidade atrativa: RDBs pós-fixados podem oferecer ren-
tabilidade atrativa, especialmente em cenários de elevadas taxas
de juros.
Implicações fiscais
Assim como o CDB, os rendimentos do RDB estão sujeitos à
tributação de Imposto de Renda (IR).
Estratégias de escolha entre CDB e RDB
Ao decidir entre CDB e RDB, é importante considerar fatores
como prazo de investimento, perfil de risco e objetivos financeiros.
A diversificação da carteira também pode envolver a inclusão de
ambas as modalidades para otimizar os resultados.
— Fundos de investimento
Os fundos de investimento representam uma forma coletiva de
investir, onde recursos de diversos investidores são agrupados e ge-
ridos por uma instituição financeira. Essa gestão profissional busca
otimizar ganhos e diversificar riscos. Vamos explorar os principais
aspectos dos fundos de investimento.
Características dos Fundos de Investimento:
Diversificação
Os fundos possibilitam a diversificação automática de inves-
timentos, distribuindo os recursos entre diferentes ativos, como
ações, títulos de renda fixa, câmbio, entre outros. Isso ajuda a redu-
zir os riscos associados a um ativo específico.
Profissionalismo na gestão
A gestão dos fundos é realizada por profissionais especializa-
dos, os gestores de fundos, que tomam decisões baseadas em aná-
lises de mercado, cenários econômicos e objetivos do fundo.
Liquidez
A liquidez dos fundos varia conforme a categoria. Fundos de
curto prazo tendem a oferecer maior liquidez, permitindo resgates
mais rápidos, enquanto fundos de longo prazo podem ter prazos de
resgate mais extensos.
Tipos de fundos de investimento:
Fundos de renda fixa
Alocam seus recursos principalmente em ativos de natureza
fixa, tais como títulos públicos e privados. São indicados para perfis
de investidores mais conservadores.
Fundos de ações
Concentram seus investimentos em ações de empresas listadas
na bolsa de valores. São mais voláteis, mas oferecem potencial de
retorno elevado.
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Fundos multimercado
Possuem a liberdade de alocar recursos em diferentes classes
de ativos, como renda fixa, ações, câmbio, entre outros. Buscam
diversificação e rentabilidade.
Fundos de previdência privada
Voltados para o planejamento de aposentadoria, esses fundos
visam o crescimento do patrimônio ao longo do tempo, oferecendo
benefícios fiscais.
Implicações fiscais
Os rendimentos obtidos nos fundos de investimento podem
estar sujeitos à tributação de Imposto de Renda (IR), que varia con-
forme o tipo de fundo e o prazo do investimento.
Estratégias de escolha de fundos
Ao escolher um fundo de investimento, é essencial considerar
o perfil de risco, os objetivos financeiros e o horizonte de investi-
mento. Além disso, analisar o histórico de rentabilidade e a taxa de
administração é crucial para uma decisão informada.
— Caderneta de poupança
A caderneta de poupança é uma das formas mais tradicionais
de investimento, oferecendo simplicidade e segurança para os in-
vestidores. Nesta seção, abordaremos os principais aspectos da ca-
derneta de poupança, suas características, benefícios e limitações.
Características da caderneta de poupança:
Rentabilidade
A caderneta de poupança possui uma remuneração definida
por uma taxa básica de juros (TR) mais a Taxa Referencial (TR). Essa
rentabilidade é calculada mensalmente.
Liquidez
A liquidez é uma das principais vantagens da poupança. Os re-
cursos podem ser resgatados a qualquer momento, proporcionan-
do flexibilidade aos investidores.
Isenção de Imposto de Renda
Os rendimentos da caderneta de poupança são isentos de Im-
posto de Renda, o que a torna uma opção atrativa para investidores
de diferentes perfis.
Limitações da Caderneta de Poupança:
Baixa rentabilidade em cenários de queda de juros
Em momentos de queda nas taxas de juros, a poupança pode
oferecer uma rentabilidade menor em comparação a outras opções
de investimento.
Rendimento atrelado à taxa básica de juros
A caderneta de poupança é impactada diretamente por mu-
danças na taxa básica de juros (Selic). Quedas na Selic podem redu-
zir a rentabilidade da poupança.
Estratégias de Utilização da Caderneta de Poupança:
Reserva de emergência
A poupança é frequentemente recomendada para formação de
uma reserva de emergência, proporcionando segurança financeira
em situações inesperadas.
161
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Objetivos de curto prazo
Investidores com objetivos de curto prazo, como aquisição de
bens ou viagens, podem utilizar a poupança devido à sua liquidez
imediata.
Complemento a outras modalidades de investimento
A caderneta de poupança pode ser utilizada como complemen-
to a outros investimentos, equilibrando a carteira de acordo com os
objetivos do investidor.
— Títulos de capitalização
Os títulos de capitalização representam uma modalidade de
investimento que combina características de poupança e sorteio
de prêmios. Vamos explorar os elementos fundamentais dos títulos
de capitalização, suas particularidades, benefícios e considerações
importantes.
Características dos títulos de capitalização:
Depósito inicial
O investidor realiza um depósito inicial para adquirir um título
de capitalização. Esse valor pode variar de acordo com o tipo e as
condições estabelecidas pela instituição financeira.
Sorteios e prêmios
Os títulos de capitalização oferecem a chance de participar de
sorteios periódicos, concorrendo a prêmios em dinheiro. O valor
dos prêmios e a frequência dos sorteios dependem do tipo de tí-
tulo.
Resgate ao final do prazo
Ao final do prazo estipulado no contrato, o investidor tem direi-
to a resgatar o valor investido, corrigido pela taxa de remuneração
estabelecida.
Modalidades de títulos de capitalização:
Tradicionais
Nessa modalidade, o investidor concorre a prêmios através de
sorteios regulares, sem a possibilidade de resgate antecipado.
Incentivo
Os títulos de capitalização de incentivo oferecem a opção de
resgate antecipado, proporcionando ao investidor a flexibilidade de
recuperar parte do capital antes do prazo estipulado.
Compra programada
Destinada a quem busca disciplina financeira, essa modalidade
permite realizar depósitos periódicos, acumulando valor ao longo
do tempo e concorrendo a sorteios.
Benefícios e considerações:
Possibilidade de ganho extra
Os sorteios de prêmios oferecem uma oportunidade adicional
de ganho, tornando os títulos de capitalização atrativos para quem
busca entretenimento e potencial retorno financeiro.
Rentabilidade limitada
A rentabilidade dos títulos de capitalização costuma ser inferior
a outras opções de investimento, como CDBs e fundos de investi-
mento. É crucial analisar as taxas de remuneração proporcionadas.
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Contrato e prazo
Antes de adquirir um título de capitalização, é crucial compre-
ender as condições contratuais, prazos e eventuais taxas associa-
das. A transparência nas informações é essencial.
— Planos de aposentadoria e de previdência privados
Os planos de aposentadoria e previdência privados desempe-
nham um papel crucial no planejamento financeiro a longo prazo,
oferecendo uma fonte de renda durante a aposentadoria. Vamos
explorar os elementos essenciais desses planos, suas vantagens,
modalidades e considerações importantes.
Planos de Previdência Privada
Objetivo principal:
Os planos de previdência privada visam proporcionar uma ren-
da complementar à aposentadoria, contribuindo para a manuten-
ção do padrão de vida do investidor.
Contribuições:
O investidor realiza contribuições periódicas ao longo do tem-
po, acumulando um fundo de reserva que será utilizado como fonte
de renda na aposentadoria.
Modalidades:
Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL)
Permite dedução das contribuições na declaração de Imposto
de Renda até um limite específico.
O imposto de renda incide sobre o total resgatado no momento
da aposentadoria.
Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL)
Não oferece dedução fiscal e a tributação do imposto de renda
ocorre exclusivamente sobre os ganhos no momento do resgate.
Benefícios
Flexibilidade: os planos de previdência privada oferecem flexi-
bilidade quanto ao valor e periodicidade das contribuições.
Sucessão patrimonial: em caso de falecimento do titular, os
beneficiários indicados recebem os recursos do plano, possibilitan-
do uma sucessão patrimonial eficiente.
Planos de aposentadoria complementar
Objetivo Principal:
Os planos de aposentadoria complementar são oferecidos por
algumas empresas como benefício adicional aos seus colaborado-
res, contribuindo para a segurança financeira na aposentadoria.
Contribuições:
Normalmente, as contribuições para esses planos são realiza-
das tanto pelos colaboradores quanto pela empresa, constituindo
uma forma de poupança conjunta.
Vantagens:
Contribuição empresarial: a empresa pode oferecer contrapar-
tidas financeiras, ampliando os benefícios aos colaboradores.
Gestão profissional: os recursos são geridos por profissionais
especializados, visando maximizar os retornos.
Considerações Importantes:
Planejamento antecipado: quanto mais cedo iniciar o planeja-
mento da aposentadoria, mais eficaz será o acúmulo de recursos ao
longo do tempo.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Perfil de investimento: a escolha entre PGBL e VGBL, assim
como a seleção de investimentos, deve estar alinhada ao perfil de
risco e objetivos do investidor.
— Seguros
Os seguros desempenham um papel crucial na proteção finan-
ceira, proporcionando cobertura contra diversos riscos e imprevis-
tos. Nesta seção, exploraremos os fundamentos dos seguros, as di-
ferentes modalidades disponíveis e considerações importantes na
escolha de uma apólice.
Fundamentos dos seguros
Princípio Básico:
O princípio fundamental dos seguros é a transferência do risco
financeiro de um indivíduo para uma seguradora. Em troca do pa-
gamento de prêmios, a seguradora assume a responsabilidade de
cobrir prejuízos em situações especificadas.
Prêmios e apólices:
Prêmios: são os pagamentos regulares realizados pelo segura-
do à seguradora.
Apólice: é o contrato que estabelece os termos, condições e
limites da cobertura oferecida.
Modalidades de seguros
Seguro de Vida:
– Garantem amparo financeiro aos beneficiários no evento do
falecimento do segurado.
– Pode incluir coberturas adicionais, como invalidez ou doen-
ças graves.
Seguro de Automóvel
– Cobertura contra danos ao veículo segurado, a terceiros e
eventuais despesas médicas.
– Possibilidade de inclusão de coberturas adicionais, como pro-
teção contra roubo.
Seguro Residencial
– Protege a residência contra danos causados por eventos
como incêndios, roubos e desastres naturais.
– Inclui responsabilidade civil para danos a terceiros dentro da
propriedade.
Seguro Saúde
– Fornece cobertura para gastos médicos, hospitalares e odon-
tológicos.
– Modalidades incluem planos individuais, familiares ou em-
presariais.
Seguro de Responsabilidade Civil
– Protege contra danos causados a terceiros, seja em acidentes
de trânsito, acidentes domésticos ou atividades profissionais.
Considerações importantes na escolha de seguros
Avaliação de Necessidades: identificar os riscos específicos
que necessitam de cobertura é crucial para escolher apólices ade-
quadas.
Comparação de Coberturas: analisar as coberturas oferecidas
por diferentes seguradoras, considerando valores de franquia, limi-
tes e exclusões.
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Revisão Periódica: à medida que as circunstâncias mudam, é
essencial revisar as apólices para garantir que continuem atenden-
do às necessidades do segurado.
— Convênios de arrecadação e pagamentos
Os convênios de arrecadação e pagamentos desempenham um
papel central na gestão financeira, facilitando o pagamento de tri-
butos, serviços públicos e outras obrigações. Nesta seção, explora-
remos os fundamentos desses convênios, sua importância e como
eles simplificam processos para empresas e cidadãos.
Convênios com concessionárias de serviços públicos
Pagamento de contas de consumo:
Os convênios permitem que os consumidores paguem suas
contas de água, energia elétrica, gás e outros serviços essenciais
em locais conveniados.
Essa facilidade proporciona comodidade aos clientes, evitando
deslocamentos desnecessários.
Convênios para Pagamento de Tributos:
Impostos e taxas:
Empresas e cidadãos podem utilizar convênios para efetuar o
pagamento de impostos municipais, estaduais e federais.
A rede de estabelecimentos conveniados amplia os pontos de
pagamento, tornando o processo mais acessível.
Convênios com o INSS
Pagamento de contribuições:
Empregadores podem utilizar convênios para efetuar o paga-
mento das contribuições previdenciárias de seus funcionários ao
INSS.
Isso simplifica o cumprimento de obrigações trabalhistas e pre-
videnciárias.
Convênios para folha de pagamento de clientes
Pagamentos a fornecedores e colaboradores:
Empresas podem estabelecer convênios para realizar paga-
mentos a fornecedores e colaboradores de forma eficiente.
Isso contribui para a organização financeira e a otimização dos
processos internos.
— Benefícios dos convênios de arrecadação e pagamentos
Centralização de Pagamentos
Os convênios permitem centralizar pagamentos em diferentes
segmentos, facilitando o controle financeiro.
Empresas podem oferecer aos clientes e colaboradores uma
ampla rede de locais para efetuar pagamentos.
Redução de Custos Operacionais
Para empresas, a utilização de convênios pode reduzir custos
operacionais associados à gestão de pagamentos e recebimentos.
Facilita a conciliação financeira e evita atrasos nos processos.
Facilidade e Acessibilidade
Para consumidores, a possibilidade de realizar pagamentos em
diferentes estabelecimentos conveniados proporciona facilidade e
acessibilidade.
Isso se traduz em uma experiência mais conveniente no cum-
primento de obrigações financeiras.
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

— Serviço de compensação de cheque e outros papéis — Cobrança

O serviço de compensação de cheques e outros papéis desem-
penha um papel fundamental na liquidação segura e eficiente de
transações financeiras. Nesta seção, exploraremos os princípios e
processos envolvidos nesse serviço, destacando sua importância no
sistema financeiro.
O processo de cobrança é fundamental para a gestão finan-
ceira, permitindo que empresas recebam pagamentos pendentes
de clientes. Nesta seção, exploraremos os princípios da cobrança,
estratégias eficazes e a importância desse processo para a saúde
financeira das organizações.

Compensação de cheques Princípios da cobrança

Princípios Básicos: Registro e Monitoramento:
A compensação de cheques é o processo pelo qual os bancos O processo de cobrança inicia-se com o registro e monitora-
trocam e reconciliam os valores correspondentes aos cheques emi- mento atento dos pagamentos pendentes.
tidos pelos clientes. Manter registros precisos é crucial para identificar padrões de
Esse processo garante que o valor do cheque seja devidamente pagamento e atrasos.
debitado da conta do emitente e creditado na conta do beneficiário.
Comunicação clara e respeitosa
Câmaras de compensação A comunicação com devedores deve ser clara, respeitosa e pro-
As câmaras de compensação são entidades responsáveis por fissional.
facilitar a troca de cheques entre os bancos. Estabelecer um diálogo transparente contribui para a resolu-
Elas agem como intermediárias, permitindo que os bancos re- ção eficiente de pendências.
gistrem e ajustem suas transações diárias.
Estratégias Eficazes de Cobrança
Compensação de outros papéis Proatividade:
Duplicatas e Títulos de Crédito: A proatividade na identificação de contas inadimplentes é es-
Além dos cheques, a compensação também pode envolver ou- sencial.
tros papéis, como duplicatas e títulos de crédito. O monitoramento constante permite a antecipação de proble-
O objetivo é assegurar que as transações comerciais sejam efe- mas e a aplicação de estratégias preventivas.
tivamente liquidadas.
Negociação Flexível
Importância da compensação Oferecer opções de pagamento flexíveis pode facilitar a quita-
Eficiência nas Transações: ção de dívidas.
O serviço de compensação promove eficiência nas transações Negociações que consideram a capacidade financeira do deve-
financeiras, garantindo a liquidação rápida e precisa. dor aumentam as chances de sucesso.
Isso reduz o risco de inadimplência e fortalece a confiança no
sistema financeiro. Utilização de Meios Tecnológicos
Ferramentas tecnológicas, como sistemas de gestão financeira
Padronização e segurança e plataformas de cobrança online, otimizam o processo.
Os processos de compensação são baseados em padrões e pro- Automatização de lembretes e notificações contribui para a
tocolos definidos, garantindo segurança e conformidade. eficácia.
A padronização contribui para a interoperabilidade entre dife-
rentes instituições financeiras. Importância da Cobrança para Empresas
Fluxo de Caixa:
Controle financeiro A cobrança eficiente impacta diretamente o fluxo de caixa da
Para as instituições financeiras, a compensação é essencial empresa.
para o controle financeiro, permitindo a conciliação e a verificação Pagamentos pontuais fortalecem a estabilidade financeira e a
das transações. capacidade de investimento.
Redução de Inadimplência
Evolução tecnológica na compensação Uma estratégia de cobrança eficaz contribui para a redução da
Digitalização e Automatização: inadimplência.
Com a evolução tecnológica, o processo de compensação tem Isso minimiza perdas financeiras e preserva a saúde financeira
se beneficiado da digitalização e automatização. da empresa.
Isso resulta em maior rapidez e eficiência, além da redução de Relacionamento com Clientes
custos operacionais. O processo de cobrança pode ser conduzido de maneira a pre-
servar o relacionamento com os clientes.
Segurança cibernética Uma abordagem respeitosa promove a fidelização, mesmo em
A segurança cibernética é uma preocupação crescente, e as situações de inadimplência.
instituições investem em tecnologias para proteger o sistema de
compensação contra ameaças digitais. Regulamentação e Ética na Cobrança
Respeito às Leis e Normas:
A cobrança deve ser conduzida em estrita conformidade com
as leis e normas vigentes.
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

Práticas éticas são fundamentais para evitar problemas legais e no âmbito do mercado financeiro com a implantação da SELIC e da
manter a reputação da empresa. CETIP; depois, em 2002, nas transações comerciais com a implanta-
ção do novo Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB).
Treinamento de Equipe Em 1979, nasceu o Sistema Especial de Liquidação e Custódia
Treinamento adequado da equipe de cobrança é crucial para (SELIC), o qual passou a realizar a custódia e a liquidação financeira
garantir práticas éticas e profissionais. das operações envolvendo títulos públicos. O SELIC eliminou o uso
A empatia e a habilidade de lidar com situações delicadas são do cheque para a liquidação de operações com títulos públicos.
aspectos essenciais. Em 1980, o Banco Central do Brasil, através da Circular nº 492,
de 07.01.80, instituiu a conta de “Reservas Bancárias”, adstrita aos
bancos comerciais. A Circular nº 3.101, de 28.03.2002, do BCB, es-
SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO (SPB) tabeleceu que as disponibilidades mantidas no Banco Central do
Brasil, em moeda nacional, pelos bancos comerciais, bancos de in-
vestimento, caixas econômicas e bancos múltiplos devem ser regis-
Conceito
tradas na conta Reservas Bancárias.
Em 1983, surgiu o Sistema Nacional de Compensação, o qual
Conceitua-se o Sistema de Pagamentos Brasileiro como o con-
interligou todo o País e melhorou o uso do cheque como instrumen-
junto de procedimentos, regras, instrumentos e operações integra-
to de liquidação financeira.
das que, por meio eletrônico, dão suporte à movimentação finan-
Em 1986, nasceu a Central de Custódia e de Liquidação Finan-
ceira entre os diversos agentes econômicos do mercado brasileiro,
ceira de Títulos (CETIP), empresa de liquidação financeira. A CETIP
tanto em moeda local quanto estrangeira, visando a maior proteção
eliminou o uso do cheque para a liquidação de operações com tí-
contra rombos ou quebra em cadeia de instituições financeiras.
tulos privados.
Sua função básica é permitir a transferência de recursos finan-
Em 1988, surgiu a Compensação Eletrônica, dando velocidade
ceiros, o processamento e liquidação de pagamentos para pessoas
e segurança ao Serviço de Compensação de Cheques e Outros Pa-
físicas, jurídicas e entes governamentais.
péis, o qual em 2001, através de Sistemas Locais, 15 SIRC e do Siste-
Toda transação econômica que envolva o uso de cheque, cartão
ma Nacional, compensou diariamente, em média, 13,4 milhões de
de crédito, ou TED, por exemplo, envolve o Sistema de Pagamentos.
documentos ou R$ 17,2 bilhões.
Em 2002, nasceu o novo Sistema de Pagamentos Brasileiro
História
(SPB), regulamentado pela Lei nº 10.214, de 27.03.2001, e baseado
no Sistema de Transferência de Reservas (STR), um sistema de liqui-
Os bancos têm três funções principais: 1) a função do depósito;
dação bruta em tempo real de transferência de fundos entre seus
2) a função do sistema de pagamentos; 3) a função de crédito.
participantes.
A função de sistema de pagamentos é exercida pelos bancos
O STR, operado pelo Banco Central do Brasil, começou a funcio-
na medida em que realizam a liquidação financeira das transações
nar em 22.04.2002, ocasião em que surgiu a Transferência Eletrôni-
na economia.
ca Disponível (TED).
No século XVII, nasceu a primeira câmara de compensação na
A TED é o instrumento para a realização de transferência ele-
França, cidade de Lião.
trônica de fundos entre os bancos, liquidada sempre no mesmo dia,
Em 1921, nasceu a Câmara de Compensação do Rio de Ja-
através do STR ou de outra câmara de compensação (a CIP). O DOC
neiro, sob a responsabilidade do Banco do Brasil (Lei nº 2.591, de
é hoje liquidado em “D + 1” através do Serviço de Compensação de
07.08.1912).
Cheques e Outros Papéis.
Em 1932, nasceu a Câmara de Compensação de São Paulo. O
A partir de 29.07.2002, o valor mínimo para a emissão de
artigo 11, VI, da Lei nº 4.595, de 31.12.64, delegou ao BCB com-
Transferências Eletrônicas Disponíveis (TED) passou a ser de R$
petência para regular a execução dos serviços de compensação
5.000,00 e restou cumprida a meta estabelecida na implantação do
de cheques e outros papéis, e o artigo 19, IV, atribuiu ao Banco do
novo SPB. Anunciado em 07.07.99 pelo BCB, o novo SPB começou
Brasil a execução desses serviços. O BCB aprovou o primeiro Regu-
em 22.04.2002 com o valor mínimo da TED fixado em R$ 5 milhões,
lamento do Serviço de Compensação de Cheques e Outros Papéis
reduzido em 13.05.2002 para R$ 1 milhão, em 10.06.2002 para R$
através da Circular nº 52, de 16.09.66.
100.000,00, em 08.07.2002 para R$ 50.000,00 e, por último, em
Em 1969, surgiu o Sistema Integrado Regional de Compensação
29.07.2002, para R$ 5.000,00.
(SIRC), o qual permitiu a integração de praças localizadas em uma
Na forma da Lei nº 10.214, de 27.03.2002, integram o novo
mesma região.
SPB, além do Serviço de Compensação de Cheques e Outros Papéis
Na década de 70, surgiu a Compensação de Recebimentos e o
- a partir da Circular nº 3.102, de 28.03.2002, do BCB, Centralizado-
Documento de Crédito (DOC), uma ordem de transferência de fun-
ra de Compensação de Cheques e Outros Papéis (COMPE) -, os se-
dos interbancária (uma forma de transferência de recursos entre
guintes sistemas, na forma de autorização concedida às respectivas
contas de bancos diferentes), instrumento alternativo ao uso do
câmaras ou prestadores de serviços de compensação e de liquida-
cheque.
ção, pelo BCB ou pela CVM, em suas áreas de competência:
Até 1979, o cheque e o DOC desempenharam papel pratica-
I. de compensação e liquidação de ordens eletrônicas de débito
mente exclusivo como instrumentos de liquidação financeira. Mas a
e de crédito;
transferência de fundos, por meio eletrônico, operada por sistemas
II. de transferência de fundos e de outros ativos financeiros;
especiais, substituiu o cheque: num primeiro passo, nas transações
III. de compensação e de liquidação de operações com títulos
e valores mobiliários;

Editora
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a solução para o seu concurso!
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
IV. de compensação e de liquidação de operações realizadas
em bolsas de mercadorias e de futuros; e
V. outros, inclusive envolvendo operações com derivativos fi-
nanceiros, cujas câmaras ou prestadores de serviços tenham sido
autorizados.
De acordo com a Resolução nº 2.882, de 30.08.2001, do CMN,
as câmaras de compensação e de liquidação são as pessoas jurídi-
cas que, na forma da Lei nº 10.214, de 27.03.2001, exercem, em
caráter principal, atividade no SPB e operam um dos sistemas inte-
grantes do SPB.
Os regulamentos das diferentes “clearings” devem ser explí-
citos quanto às responsabilidades dos participantes e da própria
“clearing”, assim como devem estar claramente definidas as res-
ponsabilidades do Banco Central. Os procedimentos aplicáveis na
hipótese de inadimplemento de qualquer participante devem estar
minuciosamente definidos, inclusive no tocante aos mecanismos de
repartição de perdas.
O Banco Central do Brasil, através do Comunicado nº 9.419,
de 18.04.2002, divulgou a autorização de funcionamento das se-
guintes câmaras e prestadores de serviços de compensação e de
liquidação:
I. Câmara de Registro, Compensação e Liquidação de Opera-
ções de Câmbio BM&F, para a liquidação e a gerência de riscos das
operações interbancárias com moeda estrangeira;
II. Câmara de Registro, Compensação e Liquidação de Opera-
ções de Derivativos BM&F, para a liquidação e gerência de riscos
das operações de contratos de derivativos e de mercadorias;
III. Companhia Brasileira de Liquidação e Custódia (CBLC), para
a liquidação de operações com títulos de renda variável, de renda
fixa pública e privada, nos mercados à vista e de liquidação futura;
IV. Companhia Brasileira de Meios de Pagamento (VISANET),
para a liquidação de transações com cartões de crédito e de débito;
V. Redecard S.A., para a liquidação de transações com cartões
de crédito e de débito;
VI. Tecnologia Bancária S.A. - (TECBAN), para a liquidação de
transações com cartões de débito e ordens de crédito;
VII. Central de Custódia e de Liquidação Financeira de Títulos
(CETIP), para a realização de negócios e leilões em ambiente ele-
trônico, bem como para registro e liquidação de operações (Comu-
nicado nº 10.233, de 10.10.2002).
O Banco Central do Brasil, através do Comunicado nº 10.455,
de 27.11.2002, divulgou a autorização de funcionamento da Câma-
ra Interbancária de Pagamento (CIP) para operar sistema de liqui-
dação de transferências interbancárias de fundos, por ordem de
crédito eletrônica.
A CIP iniciou suas atividades em 06.12.2002 e pretende atrair
parte do volume de transferências de recursos por meio de TEDs,
até então realizadas com exclusividade pelo STR. A CIP está apta
para processar mais de 300 mil TEDs por dia e oferecerá aos bancos
custo unitário mais reduzido que o STR. O volume de TEDs hoje é
de 55 mil por dia.
A CETIP operacionaliza a Central Clearing de Compensação
e Liquidação (CENTRAL), câmara de ativos, a qual tem por objeto
compensar e liquidar as operações de mercado secundário (envol-
vendo títulos públicos ou privados, valores mobiliários, derivativos
e outros ativos financeiros) cursadas na CETIP.
A CETIP, na liquidação de operações, não assume riscos e opera
no conceito “Entrega contra Pagamento” (somente efetiva as ope-
rações quando o vendedor tem saldo de ativos para transferir para
Editora
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a solução para o seu concurso!
o comprador e quando o comprador efetua o pagamento). Mas a
Central Clearing assume riscos e dá limites operacionais para a ne-
gociação de ativos a descoberto.
Observa João Cirilo Miedzinski, diretor da Controlbanc, consul-
toria contratada pela CETIP: “A lógica de liquidação de operações
estabelecida pelo SPB possui duas vertentes distintas: a primeira
é que as transações que devam ser liquidadas pelo seu valor bruto
serão processadas diretamente no STR; a segunda é que transações
que devam ser liquidadas pelo seu valor líquido (“net value”) serão
processadas através de câmaras especializadas para estas funções
e que proporcionem a certeza da liquidação aos seus participantes
através de um sistema de garantias homologado pelo Banco Cen-
tral.”
Gilberto Mifano, diretor geral da Companhia Brasileira de Li-
quidação e Custódia (CBLC), avisa: a CBLC é uma das câmaras e
prestadores de serviços de compensação e de liquidação do novo
SPB, conforme Comunicado nº 9.419, de 18.04.2002, do BCB, o qual
autorizou a CBLC a realizar a liquidação de operações com títulos
de renda variável e de renda fixa pública e privada, nos mercados à
vista e de liquidação futura. A CBLC é a única depositária de ações
no Brasil e uma das maiores da América Latina e, desde o ano 2001,
oferece serviços de custódia de títulos de renda fixa privada, como
debêntures e “commercial papers”, ressalta Gilberto Mifano, que
acrescenta: a CBLC é a única depositária do Brasil (e uma das poucas
no mundo) que identifica os clientes finais, os quais podem fazer
consulta dos saldos de suas aplicações via internet, em tempo real.
As empresas podem pagar os dividendos à CBLC, a qual, em um
único dia, os repassa para o acionista.
O Comitê de Sistemas de Pagamentos e Liquidações do BIS de-
finiu princípios para os sistemas de pagamentos e liquidações dos
países. De acordo com esses princípios, além de alto grau de segu-
rança e confiança operacional, um sistema deve oferecer meios de
se efetuarem pagamentos que sejam práticos para seus usuários e
eficientes para a economia; o sistema deve prever a pronta liqui-
dação dos valores no dia, de preferência ao longo do dia e de um
mínimo no final do expediente.
Aspectos Institucionais
O Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB) compreende as enti-
dades, os sistemas e os procedimentos relacionados com o proces-
samento e a liquidação de operações de transferência de fundos,
de operações com moeda estrangeira ou com ativos financeiros e
valores mobiliários. São integrantes do SPB, os serviços de compen-
sação de cheques, de compensação e liquidação de ordens eletrô-
nicas de débito e de crédito, de transferência de fundos e de outros
ativos financeiros, de compensação e de liquidação de operações
com títulos e valores mobiliários, de compensação e de liquidação
de operações realizadas em bolsas de mercadorias e de futuros, e
outros, chamados coletivamente de entidades operadoras de Infra-
estruturas do Mercado Financeiro (IMF).
A partir de outubro de 2013, com a edição da Lei 12.865, os
arranjos e as instituições de pagamento passaram, também, a in-
tegrar o SPB.
As infraestruturas do mercado financeiro desempenham um
papel fundamental para o sistema financeiro e a economia de uma
forma geral. É importante que os mercados financeiros confiem na
qualidade e continuidade dos serviços prestados pelas IMF. Seu fun-
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
cionamento adequado é essencial para a estabilidade financeira e
condição necessária para salvaguardar os canais de transmissão da
política monetária.
O Comunicado 25.164/2014 enumera os sistemas de compen-
sação e de liquidação, depósito centralizado e registro de ativos
financeiros e de valores mobiliários que atualmente integram o Sis-
tema de Pagamentos Brasileiro:
- Sistemas de transferências de fundos:
- Sistema de Transferência de Reservas (STR), operado pelo
Banco Central do Brasil (BCB);
- Centralizadora da Compensação de Cheques (Compe), do
Banco do Brasil S.A.;
- Sistema de Liquidação Financeira Multibandeiras, da Cielo;
- Sistema de Liquidação Doméstica, da Redecard;
- Sistema de Liquidação Diferida das Transferências Interbancá-
rias de Ordens de Crédito (Siloc), da CIP; e
- Sistema de Transferência de Fundos (Sitraf), da CIP.
- Sistemas de liquidação de operações com títulos, valores mo-
biliários, derivativos e câmbio:
- Sistema Especial de Liquidação e de Custódia (Selic), operado
pelo BCB;
- Câmara de Registro, Compensação e Liquidação de Operações
de Câmbio da BM&FBovespa;
- Câmara de Compensação, Liquidação e Gerenciamento de
Riscos de Operações no Segmento Bovespa e da Central Depositária
de Ativos (CBLC) da BM&FBovespa;
- Câmara de Registro, Compensação e Liquidação de Ativos da
BM&Bovespa;
- Câmara de Registro, Compensação e Liquidação de Operações
de Derivativos da BM&FBovespa;
- Sistema de Registro, de compensação, de liquidação e custó-
dia da Cetip S.A. – Mercados Organizados (Cetip);
- Central de Cessão de Crédito (C3) da Câmara Interbancária de
Pagamentos (CIP).
Com a efetividade da Lei nº 12.865, a partir do início de maio
de 2014, os arranjos de pagamento autorizados pelo BCB na forma
da Circular nº 3.682, estarão assim sujeitos aos procedimentos de
vigilância análogos àqueles aplicáveis as infraestruturas do merca-
do financeiro integrantes do Sistema de Pagamentos Brasileiro.
Os padrões internacionais induzem o tratamento homogêneo
das infraestruturas de diferentes países permitindo maior trans-
parência de regras, políticas e procedimentos adotados mundial-
mente. É importante ressaltar que a interligação entre os mercados
financeiros mundiais demanda que os países cooperem e padroni-
zem as exigências de funcionamento das infraestruturas.
Principais aspectos do SPB:
O Sistema de Pagamentos Brasileiro - SPB apresenta alto grau
de automação, com crescente utilização de meios eletrônicos para
transferência de fundos e liquidação de obrigações, em substituição
aos instrumentos baseados em papel.
Até meados dos anos 90, as mudanças no SPB foram motivadas
pela necessidade de se lidar com altas taxas de inflação e, por isso,
o progresso tecnológico então alcançado visava principalmente o
aumento da velocidade de processamento das transações financei-
ras.
Editora
a solução para o seu concurso!
Na reforma conduzida pelo Banco Central do Brasil – BCB até
2002, o foco foi redirecionado para a administração de riscos. A en-
trada em funcionamento do Sistema de Transferência de Reservas
- STR, em abril de 2002, marca o início de uma nova fase do SPB.
O STR, operado pelo BCB, é um sistema de liquidação bruta em
tempo real onde há a liquidação final de todas as obrigações finan-
ceiras no Brasil. São participantes do STR as instituições financeiras,
as câmaras de compensação e liquidação e a Secretaria do Tesouro
Nacional.
Com esse sistema, o país ingressou no grupo daqueles em que
transferências de fundos interbancárias podem ser liquidadas em
tempo real, em caráter irrevogável e incondicional, Além disso,
qualquer transferência de fundos entre as contas dos participantes
do STR passou a ser condicionada à existência de saldo suficiente de
recursos na conta do participante emitente da transferência. Para
que haja liquidez e consequentemente um melhor funcionamento
do sistema de pagamentos no ambiente de liquidação em tempo
real, três aspectos são especialmente importantes:
1. o BCB concede, às instituições financeiras participantes do
STR, crédito intradia na forma de operações compromissadas com
títulos públicos federais, sem custos financeiros;
2. utilização pelos bancos dos saldos do recolhimentos compul-
sórios ao longo do dia para fins de liquidação de obrigações, já que
a verificação de cumprimento é feita com base em saldos de final
do dia; e
3. acionamento pelo BCB de rotina para otimizar o processo de
liquidação das ordens de transferência de fundos mantidas em filas
de espera no âmbito do STR.
Esses fatos possibilitaram a redução dos riscos de liquidação
nas operações interbancárias, com consequente redução também
do risco sistêmico, isto é, o risco de que a quebra de uma institui-
ção financeira provoque a quebra em cadeia de outras, no chama-
do “efeito dominó”. Até abril de 2002, para mitigar tal risco e não
propagar a falta de liquidez de um participante aos outros, muitas
vezes o BCB bancava operações a descoberto em conta Reservas
Bancárias, o que significava elevar o seu risco de não receber os re-
cursos em caso de liquidação da instituição financeira, consequen-
temente, provocando prejuízo para a sociedade brasileira. Com as
alterações nos procedimentos, houve significativa redução do risco
de crédito incorrido pelo BCB.
A reforma de 2002, entretanto, foi além dessas modificações.
Para redução do risco sistêmico, que era o objetivo maior da refor-
ma, foram igualmente importantes algumas alterações legais.
A base legal relacionada com os sistemas de liquidação foi for-
talecida por intermédio da Lei 10.214, de março de 2001, que, entre
outras disposições, reconhece a compensação multilateral e possi-
bilita a efetiva realização de garantias no âmbito desses sistemas
mesmo no caso de insolvência civil de participante. Caso uma enti-
dade opere algum sistema sistemicamente importante é necessário
que atue como contraparte central e, ressalvado o risco de emissor,
assegure a liquidação dessas operações em seu sistema.
As entidades que atuam como contraparte central devem ado-
tar adequados mecanismos de proteção, dependendo do tipo de
sistema e da natureza das operações cursadas em seus sistemas,
e devem ser autorizadas pelo BCB. O princípio da entrega contra
pagamento é observado em todos os sistemas de compensação e
de liquidação de títulos e valores mobiliários. No caso de operação
167
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
em câmara de compensação e de liquidação envolvendo moeda es-
trangeira, o princípio de pagamento contra pagamento também é
observado.
Após a implantação das reformas de 2002, o Banco Central do
Brasil iniciou um projeto institucional de modernização de paga-
mentos de varejo. O processo gerou os relatórios “Diagnóstico do
Sistema de Pagamentos de Varejo do Brasil”, em 2005, e “Relatório
sobre a Indústria de Cartões de Pagamentos”, em 2010, apontado
ineficiências e sugerindo melhorias no mercado de pagamentos
de varejo, culminando com edição da Lei 12.865 em 2013. Em de-
corrências das novas competências atribuídas pela referida Lei, o
Conselho Monetário Nacional e o Banco Central do Brasil editaram
normas disciplinando arranjos e instituições de pagamento. Esse
novo arcabouço normativo buscou estabelecer condições mínimas
para a oferta segura de serviços de pagamento, estimular a compe-
tição, com a entrada de novos atores, potencializando o surgimento
de modelos mais competitivos e eficientes, criando, portanto, um
ambiente mais inclusivo e favorável a inovações em pagamentos de
varejo.
O CMN estabeleceu as diretrizes a serem observadas pelo BCB
na regulamentação, supervisão e vigilância e, em linha com os obje-
tivos estabelecidos pela Lei, e direcionou as ações desta autarquia
no sentido de promover a interoperabilidade, a inovação, a solidez,
a eficiência, a competição, o acesso não discriminatório aos servi-
ços e às infraestruturas, o atendimento às necessidades dos usuá-
rios finais e a inclusão financeira.
Cobrança e Pagamento de Títulos e Carnês
A cobrança de títulos foi o produto mais importante envolvido
pelas instituições nos últimos 10 anos.
Servem para aumentar o relacionamento instituição financei-
ra x empresa, aumentam a quantidade de recursos transitórios e
permitem maiores aplicações destes recursos em títulos públicos.
A cobrança é feita através de bloquetes que podem circular pela
câmara de compensação (câmara de integração regional) o que per-
mite que os bancos cobrem títulos de clientes em qualquer praça
(desde que pagos até o vencimento após o vencimento, pagamento
somente poderá ser feito na agencia emissora do bloquete).
Os valores resultantes da operação de cobrança são automati-
camente creditados na conta corrente da empresa cliente no prazo
estipulado entre o banco e o cliente.
Vantagens da cobrança de títulos:
Para o Banco:
1. aumento dos depósitos à vista, pelos créditos das liquida-
ções;
2. aumento das receitas pela cobrança de tarifas sobre servi-
ços;
3. consolidação do relacionamento com o cliente;
4. inexistência do risco de crédito.
Para o Cliente:
1. capilaridade da rede bancária;
2. crédito imediato dos títulos cobrados;
3. consolidação do relacionamento com o banco;
4. garantia do processo de cobrança (quando necessário o pro-
testo);
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a solução para o seu concurso!
Processo de cobrança bancária:
1. Os títulos a serem cobrados (ou mo­dernamente apenas seus
dados, via com­putador) são passados ao banco;
2. o banco emite os bloquetes aos sa­cados (aquele que deverá
pagar o valor do bloquete);
3. o sacado paga;
4. o banco credita o valor na conta do cliente (cedente).
Diferentes tipos de cobrança (criados devido à concorrência):
- cobrança imediata: sem registro de títulos;
- cobrança seriada: para pagamento de parcelas;
- cobrança de consórcios: para paga­mento de consórcios;
- cobrança de cheques prédatados: cobrança remunerada: re-
muneração dos valores cobrados;
- cobrança indexada: em qualquer índi­ce ou moeda;
- cobrança casada: cedente sensibiliza sacado e viceversa;
- cobrança programada: garantia do fluxo de caixa do cedente;
- cobrança antecipada: eliminação de tributos de vendas a pra-
zo;
- cobrança caucionada: cobrança das garantias de contratos de
empréstimos
- cobrança de títulos descontados: ­desconto de títulos.
Diferença entre nota fiscal x fatura x duplicata
- nota fiscal: é um documento fiscal, comprovante obrigatório
da saída de mer­cadoria de um estabelecimento comercial ou in-
dustrial;
- fatura: é uma relação de notas fiscais que correspondem a
uma venda a prazo;
- duplicata: é um título de crédito formal e nominativo emitido
pelo vendedor com a mesma data, valor global e vencimento da
fatura que lhe deu origem e representa um direito de crédito do
sacador (vendedor) contra o sacado (comprador). A proprieda­de da
duplicata pode ser transferida por endosso.
Pagamentos de Títulos e Carnês
Os títulos a pagar de um cliente têm o mesmo tratamento de
seus títulos a receber (cobrança).
O cliente informa ao banco, via computador, os dados sobre
seus fornecedores, com datas e valores a serem pagos e, se for o
caso, entrega de comprovantes ne­cessários ao pagamento.
De posse desses dados, o banco orga­niza e executa todo o fluxo
de pagamento do cliente, via débito em conta DOC ou ordem de
pagamento, informando ao cliente todos os passos executados.
O documento de crédito (DOC) é utilizado para pagamentos ou
depósitos entre bancos, mesmo estando em praças diferentes.
A ordem de pagamento OP é utilizada para pagamentos ou de-
pósitos dentro do mesmo banco, para agencias em praças diferen-
tes.
O Papel dos Intermediários Financeiros
Ocupam posição de destaque no âmbito do sistema de paga-
mentos, os bancos comerciais, os bancos múltiplos com carteira co-
mercial, as caixas econômicas e, em plano inferior, as cooperativas
de crédito. Essas instituições captam depósitos à vista e, em contra-
partida, oferecem a seus clientes, pessoas físicas e jurídicas, contas
de depósito que são utilizadas para movimentação de recursos e
para pagamentos.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Além dessas instituições, é importante citar que, atuando em
nome dos bancos, os correspondentes bancários, tipicamente ca-
sas lotéricas, farmácias, supermercados e outros estabelecimentos
varejistas, oferecem alguns serviços bancários e de pagamentos in-
clusive em locais não atendidos pela rede bancária convencional.
O Papel do Banco Central
O Banco Central do Brasil - BCB tem como missão institucional
a estabilidade do poder de compra da moeda e a solidez do sistema
financeiro. As infraestruturas do mercado financeiro desempenham
um papel fundamental para o sistema financeiro e a economia de
uma forma geral. Seu funcionamento adequado é essencial para a
estabilidade financeira e condição necessária para salvaguardar os
canais de transmissão da política monetária. Assim, cumpre ao BCB
atuar no sentido de promover sua solidez, normal funcionamento e
contínuo aperfeiçoamento.
Nesse sentido, qualquer infraestrutura de mercado financeiro
no Brasil, para funcionar, está sujeito à autorização e à vigilância
do BCB, inclusive aqueles que liquidam operações com títulos, va-
lores mobiliários, moeda estrangeira e derivativos financeiros. Ain-
da cabe ao Banco Central do Brasil, seguindo diretrizes dadas pelo
Conselho Monetário Nacional, o papel de regulador, juntamente
com a Comissão de Valores Mobiliários, nas suas respectivas esfe-
ras de competência.
Na função de vigilância cabe ao BCB assegurar que as infra-
estruturas e os arranjos de pagamentos operados no Brasil sejam
administrados consistentemente com os objetivos de interesse pú-
blico, mantendo a estabilidade financeira e reduzindo o risco sistê-
mico.
A partir de outubro de 2013, com a edição da Lei 12.865, os
arranjos e as instituições de pagamento passaram, também, a inte-
grar o SPB. Como decorrência do novo marco normativo os arranjos
de pagamento, de que são exemplo aqueles baseados em cartões
de pagamento, estarão sujeitos a procedimentos de vigilância, aná-
logos àqueles aplicáveis as IMF.
Compete também ao BCB a definição de quais são os sistemas
de liquidação sistemicamente importantes.
Além disso, o BCB atua também como provedor de serviços de
liquidação e nesse papel ele opera o Sistema de Transferência de
Reservas - STR e o Sistema Especial de Liquidação e de Custódia -
Selic, respectivamente um sistema de transferência de fundos e um
sistema de liquidação de operações com títulos públicos.
Como operador do STR, sistema onde há a liquidação final de
todas as obrigações financeiras no Brasil, o BCB deve executar as
ordens de transferência de fundos, observar os requisitos, inclusive
os de segurança, aplicáveis às situações de recebimento e de emis-
são de mensagens de transferência de fundos, assegurar o contínuo
funcionamento do sistema, observando índice de disponibilidade
mínimo de 99,8% (noventa e nove vírgula oito por cento), obser-
var as disposições legais aplicáveis ao sigilo de dados, e prestar aos
participantes tempestivamente informações sobre o funcionamen-
to do sistema. O BCB pode, também, a seu critério, suspender ou
excluir participante que esteja colocando em risco o funcionamento
do Sistema Financeiro Nacional - SFN ou do STR, ou operando em
desacordo com o disposto no regulamento do STR ou nas demais
normas que regulam o funcionamento do SFN.
Para que haja liquidez e consequentemente um bom funcio-
namento do sistema de pagamentos no ambiente de liquidação de
obrigações em tempo real, o Banco Central do Brasil pode conceder
Editora
a solução para o seu concurso!
crédito intradia às instituições financeiras participantes do STR, na
forma de operações compromissadas com títulos públicos federais,
sem custos financeiros.
Instrumentos de Pagamento
Os instrumentos de pagamento são classificados em ordens de
débito e ordens de crédito.
- Na ordem de débito, o comando do pagamento é iniciado
pelo beneficiário. Exemplo: o cheque, cujo processo de liquidação é
iniciado pelo beneficiário.
- Na ordem de crédito, o pagamento é iniciado pelo pagador.
Exemplos: a Transferência Eletrônica Disponível (TED), o Documen-
to de Crédito (DOC), cartões de pagamento e o Boleto de Cobrança
Bancário.
Diferença entre instrumentos de pagamentos e meios de pa-
gamentos
De acordo com a Lei nº 12.865/2013 (art. 6º, inciso V), um ins-
trumento de pagamento é um dispositivo ou um conjunto de proce-
dimentos acordado entre o usuário final e seu prestador de serviço
de pagamento utilizado para iniciar uma transação de pagamento.
Entre os instrumentos de pagamento estão as ordens de transfe-
rência de crédito (Transferência Eletrônica Disponível – TED; Docu-
mento de Crédito – DOC; Transferência Eletrônica de Crédito – TEC;
transferência entre clientes de uma mesma instituição; e o boleto
de pagamento); o cheque; os cartões de pagamento (crédito, débi-
to e pré-pago) e o débito direto (débito automático em conta).
Já os meios de pagamento são os ativos utilizados para liquidar
as obrigações que o pagador possui junto ao recebedor. São exem-
plos de meios de pagamento: o papel-moeda e os depósitos à vista
e a prazo (poupança) nos bancos.
ASPECTOS JURÍDICOS. NOÇÕES DE DIREITO APLICADAS ÀS
OPERAÇÕES DE CRÉDITO. SUJEITO E OBJETO DO DIREITO.
FATO E ATO JURÍDICO
Noções de direito aplicadas às operações de crédito:
As operações de crédito são regulamentadas pelo direito civil e
pelo direito comercial, dependendo do tipo de operação.
O direito civil estabelece as regras gerais aplicáveis às opera-
ções de crédito, como a capacidade das partes, a forma de contrata-
ção, os direitos e deveres das partes, entre outros aspectos.
O direito comercial regulamenta as operações de crédito rea-
lizadas por empresas, como o crédito bancário e as operações de
factoring.
Sujeito e objeto do Direito:
O sujeito de direito é todo aquele que possui direitos e obriga-
ções reconhecidos pela ordem jurídica. São exemplos de sujeitos de
direito as pessoas físicas (indivíduos) e as pessoas jurídicas (empre-
sas, associações, etc.).
O objeto de direito é aquilo sobre o qual incidem os direitos e
obrigações do sujeito de direito. Pode ser um bem material ou ima-
terial, como um imóvel, um contrato, uma patente, entre outros.
169
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Fato e ato jurídico:
O fato jurídico é um acontecimento que produz consequências
no mundo jurídico, ou seja, que gera direitos e obrigações para as
partes envolvidas. Os fatos jurídicos podem ser naturais (como o
nascimento de uma pessoa) ou humanos (como a celebração de
um contrato).
O ato jurídico é uma manifestação de vontade que tem a in-
tenção de produzir efeitos no campo do direito. Pode ser um ato
unilateral, quando depende apenas da vontade de uma pessoa, ou
um ato bilateral (contrato), quando depende da vontade de duas ou
mais pessoas. Para que o ato jurídico seja válido, é necessário ob-
servar determinados requisitos legais, como forma válida, capacida-
de das partes, ausência de vícios de consentimento, entre outros.
CONTRATOS: CONCEITO DE CONTRATO, REQUISITOS DOS
CONTRATOS, CLASSIFICAÇÃO DOS CONTRATOS; CONTRA-
TOS NOMINADOS, CONTRATOS DE COMPRA E VENDA, EM-
PRÉSTIMO, SOCIEDADE, FIANÇA, CONTRATOS FORMAIS E
INFORMAIS
Os contratos são uma parte fundamental das relações jurídicas,
comerciais e pessoais no mundo moderno. Eles formam a base so-
bre a qual as partes acordam em realizar trocas de bens, serviços,
dinheiro, ou outros termos. O entendimento dos contratos, seus re-
quisitos e classificações é essencial para garantir que acordos sejam
legalmente válidos e executáveis.
Conceito e Requisitos dos Contratos
Um contrato é um acordo entre duas ou mais partes que cria
obrigações legais para serem cumpridas por ambas as partes. Para
ser considerado válido, um contrato deve atender a determinados
requisitos básicos:
• Capacidade das Partes: Todos os envolvidos devem ter a ca-
pacidade legal para contratar, o que geralmente exclui menores de
idade e pessoas com incapacidade mental.
• Consentimento: O acordo deve ser feito de forma voluntária,
sem coerção, fraude ou erro.
• Objeto: O objeto do contrato deve ser claro, possível, deter-
minado ou determinável, e legal.
• Forma: Embora muitos contratos possam ser feitos verbal-
mente, certos tipos de contratos devem ser feitos por escrito e, em
alguns casos, notariados ou registrados para serem válidos.
Classificação dos Contratos
Os contratos podem ser classificados de várias maneiras, de-
pendendo de sua natureza e dos termos acordados.
• Contratos Bilaterais e Unilaterais: Um contrato bilateral é
aquele em que ambas as partes se comprometem a cumprir obri-
gações, enquanto um unilateral envolve obrigação por apenas uma
das partes.
• Contratos Onerosos e Gratuitos: Nos contratos onerosos,
ambas as partes se beneficiam e assumem obrigações, enquanto
nos gratuitos, apenas uma das partes obtém benefício sem assumir
contrapartidas.
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a solução para o seu concurso!
• Contratos Comutativos e Aleatórios: Um contrato comutativo
tem prestações certas e determinadas para ambas as partes. Já os
contratos aleatórios envolvem elementos de risco e incerteza.
Contratos Nominados e Inominados
• Contratos Nominados: São aqueles que têm sua estrutura
e condições definidas por lei, como contratos de compra e venda,
empréstimo, sociedade, fiança, entre outros.
• Contratos Inominados: São acordos que não se enquadram
em categorias previamente estabelecidas pela lei, muitas vezes exi-
gindo mais negociação e personalização nos termos.
Tipos Específicos de Contratos
• Compra e Venda: Este é um contrato onde uma parte se com-
promete a transferir a propriedade de um bem ou serviço em troca
de um preço estipulado.
• Empréstimo: Pode ser de duas formas principais: comodato
(uso de bem não fungível, gratuito) e mútuo (transferência de pro-
priedade de bem fungível, geralmente com pagamento de juros).
• Sociedade: Um contrato onde duas ou mais pessoas se obri-
gam a contribuir com bens ou serviços para exercer uma atividade
econômica e dividir entre si os lucros.
• Fiança: Onde uma pessoa garante satisfazer a obrigação de
um devedor caso este não cumpra seu compromisso.
Contratos Formais e Informais
• Contratos Formais: São aqueles que exigem formalidades es-
peciais para sua validade, como escritura pública ou registro.
• Contratos Informais: São válidos sem necessidade de formali-
dades específicas, podendo ser até mesmo verbais, desde que res-
peitem os requisitos básicos de um contrato.
Entender essas diversas formas e requisitos de contratos é cru-
cial para a realização de transações seguras e para a proteção dos
direitos e interesses de todas as partes envolvidas.
INSTRUMENTOS DE FORMALIZAÇÃO DAS OPERAÇÕES DE
CRÉDITO. CONTRATOS POR INSTRUMENTO PÚBLICO E
PARTICULAR. CÉDULAS E NOTAS DE CRÉDITO
Os instrumentos de formalização das operações de crédito são
essenciais no setor financeiro, pois garantem a legalidade e a execu-
ção das transações de crédito. Entre os principais instrumentos uti-
lizados estão os contratos por instrumento público e particular, bem
como as cédulas e notas de crédito. Cada um desses instrumentos
possui características específicas e serve para diferentes propósitos
dentro do contexto de operações de crédito.
Contratos por Instrumento Público e Particular
Os contratos de crédito podem ser formalizados como instru-
mento público ou particular, dependendo da natureza da transação
e dos requisitos legais envolvidos.
• Contratos por Instrumento Público: São contratos formaliza-
dos em cartório, na presença de um tabelião. Têm a vantagem de
maior segurança jurídica, pois o tabelião assegura a autenticidade
do documento, a capacidade legal das partes e o cumprimento das
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
formalidades legais. São frequentemente exigidos em operações de
maior valor ou complexidade, como hipotecas ou financiamentos
de grande porte.
• Contratos por Instrumento Particular: São mais comuns em
operações de crédito e não requerem a formalização em cartório.
Basta que as partes envolvidas assinem o documento para que ele
tenha validade. Esses contratos são mais flexíveis e menos onero-
sos em termos de custos e tempo. Porém, podem oferecer menor
segurança em relação à autenticidade e ao cumprimento das obri-
gações, comparados aos contratos públicos.
Cédulas e Notas de Crédito
As cédulas e notas de crédito são títulos que formalizam as ope-
rações de crédito e têm grande importância no sistema financeiro.
• Cédulas de Crédito: São títulos representativos de dívida que
especificam os termos e condições sob os quais o crédito foi conce-
dido, incluindo valor, taxa de juros, prazo de pagamento, garantias,
entre outros. Exemplos incluem a Cédula de Crédito Bancário (CCB),
Cédula de Crédito Imobiliário (CCI) e Cédula de Crédito à Exporta-
ção (CCE). Esses títulos são negociáveis e podem ser utilizados para
obtenção de recursos ou refinanciamento da dívida.
• Notas de Crédito: As notas de crédito, como a Nota Promis-
sória, são compromissos de pagamento onde o emitente se com-
promete a pagar uma determinada quantia em uma data futura.
São amplamente utilizadas em operações de financiamento e em-
préstimos de curto prazo. A vantagem das notas de crédito é a sua
simplicidade e flexibilidade, sendo menos complexas que as cédulas
de crédito.
Ambos, cédulas e notas de crédito, são instrumentos negociá-
veis e podem ser cedidos ou transferidos a terceiros, o que facilita a
liquidez no mercado financeiro. Eles desempenham um papel cru-
cial na concessão de crédito, pois proporcionam um meio formal
e legalmente reconhecido de documentar as obrigações de paga-
mento.
A escolha entre estes diferentes instrumentos de formalização
depende da natureza da operação de crédito, da necessidade de se-
gurança jurídica, dos custos envolvidos e da preferência das partes.
Entender esses instrumentos é fundamental para profissionais do
setor bancário, empresas e indivíduos que buscam acessar crédito
no sistema financeiro.
GARANTIAS. FIDEJUSSÓRIAS: FIANÇA E AVAL. REAIS: HI-
POTECA E PENHOR. ALIENAÇÃO FIDUCIÁRIA DE BENS MÓ-
VEIS
As instituições financeiras ao analisar suas operações levam em
conta vários fatores e ao concluir pela viabilidade do negócio, fixa as
condições em que ele será realizado, definindo:
• valor liberado,
• prazo,
• encargos financeiros, e
• garantias.
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a solução para o seu concurso!
A constituição de garantias visa gerar maior comprometimen-
to pessoal e patrimonial do tomador de recursos e aumentar, caso
o cliente se torne insolvente, a possibilidade de retorno do capital
emprestado.
A garantia assume papel acessório à decisão de crédito, não
podendo ser determinante para a realização do negócio, já que sua
execução é sabidamente onerosa e demorada.
O negócio de um banco não é cobrar judicialmente seus crédi-
tos; é emprestar bem e receber.
As garantias do Sistema Financeiro Nacional podem ser dividi-
das em 2 modalidades:
1. Garantias pessoais ou Garantias Fidejussórias que baseiam-
-se na confiança, isto é, se o devedor não pagar, uma terceira pes-
soa (que prestou a garantia pessoal) será obrigada a pagar no lugar
dele, onde temos o aval e a fiança.
Espécies:
Aval
O aval é a garantia de pagamento formal e solidária firmada
por terceiro em um título de crédito, onde os intervenientes são: o
avalista (aquele que presta o aval), o avalizado (aquele que recebe
o aval) e o credor. Para tanto, basta que se lance o aval no próprio
título ou na folha de alongamento. A simples assinatura no anverso
do título é suficiente para configurar o aval.
Considera-se não escrito o aval cancelado. Tratando-se de ga-
rantia solidária, implica que o avalista é coobrigado, isto é, é code-
vedor principal.
Fiança
Dá-se a fiança quando uma pessoa se obriga a satisfazer deter-
minada obrigação, caso o respectivo devedor não a cumpra.
A fiança é um contrato acessório; pode ser gratuito ou oneroso.
Os intervenientes são: o devedor (afiançado), o fiador (pessoa física
ou pessoa jurídica) e o credor.
Caso o devedor principal não cumpra a obrigação e o fiador
venha a ser acionado para responder pela dívida, sem que antes te-
nha sido acionado aquele, poderá alegar o benefício de ordem para
que os bens do devedor sejam excutidos em primeiro lugar, salvo se
foi estipulada solidariedade no contrato de fiança.
O fiador tem a prerrogativa de renunciar a este direito.
A fiança só pode ser concedida pelo cônjuge quando o outro
der seu consentimento. A este requisito se dá o nome de outorga
uxória. A falta da autorização torna o ato anulável.
Fiança bancária
É um compromisso contratual pelo qual uma instituição finan-
ceira garante o cumprimento de obrigações de seus clientes. O pú-
blico alvo são as pessoas físicas e jurídicas. A fiança bancária é uma
obrigação por escrito (carta de fiança) assumida pelo banco, res-
ponsabilizando-se por dívida total ou parcial de cliente que queira
assumir uma obrigação perante terceiros.
Regulamentação do CMN estipula o limite máximo de expo-
sição por cliente a ser observado pelas instituições financeiras na
prestação de garantia de fiança bancária.
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
A vantagem se trabalhar com fiança bancária é que a garantia
oferecida pelos bancos goza de grande respeitabilidade no mundo
dos negócios. A fiança bancária está sujeita a cobrança de tarifas,
mas não se sujeita a cobrança de IOF, por tratar-se de um contrato.
2. Garantias reais que vinculam patrimônio ao cumprimento
da obrigação assumida pelo devedor. Recaem sobre bens móveis ou
imóveis do patrimônio do devedor ou de terceiros; se ele não pagar,
haverá um processo de execução em que será requerida a venda ju-
dicial do bem, pagando-se preferencialmente o credor, onde temos
o penhor, a hipoteca e a alienação fiduciária.
Espécies:
Penhor
É um direito real que consiste na tradição de coisa móvel, sus-
cetível de alienação, realizada pelo devedor ou por terceiro ao cre-
dor, a fim de garantir o pagamento do débito. Tem como sujeitos o
devedor pignoratício (pode ser tanto o sujeito passivo da obrigação
principal como terceiro que ofereça o ônus real) e o credor pignora-
tício (o que empresta o dinheiro).
Penhor mercantil
É caracterizando-se pela dispensa da tradição da coisa onera-
da, ou seja, o devedor continua na sua posse, equiparando-se ao
depositário para todos os efeitos. Visa garantir obrigação comercial.
Penhor mercantil é a garantia na qual o bem empenhado faz
parte integrante do negócio comercial. Pode abranger tanto esto-
ques de matérias-primas quanto estoques de produtos acabados.
Os estoques objeto de penhor mercantil são confiados a fiel deposi-
tário, que se torna responsável pela guarda, existência e conserva-
ção dos bens dados em garantia.
Hipoteca
A hipoteca é um direito real sobre um bem imóvel ou aos que
forem a ele equiparados, que tem por objetivo assegurar o paga-
mento de uma dívida.
A posse do bem gravado não se transfere ao credor.
A hipoteca abrange todas as acessões, melhoramentos ou
construções no imóvel e deve ser registrada no Cartório de Registro
de Imóveis.
Podem ser objeto de hipoteca os imóveis, seus acessórios, as
estradas de ferro (linhas, estações, locomotivas e vagões), as minas
e pedreiras, os navios e os aviões.
Alienação fiduciária
Pelo contrato de alienação fiduciária, o devedor transfere ao
credor a propriedade de uma coisa móvel ou imóvel, até que a dí-
vida daquele seja inteiramente paga. O devedor é chamado fidu-
ciante e o credor denomina-se fiduciário. Uma vez completado o
pagamento, a propriedade do bem alienado volta ao fiduciante.
A alienação fiduciária de coisas móveis rege-se pelo Decreto-
-Lei 911/1969. Até a entrada em vigor do novo Código Civil os con-
tratos de empréstimos com garantia de alienação fiduciária de coisa
móvel só podiam ser pactuados entre instituições financeiras e o
financiado, pessoa física ou jurídica. A partir de da entrada em vigor
da Lei 9.514/97, passou a existir também a alienação fiduciária da
coisa imóvel.
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a solução para o seu concurso!
A mora ou o inadimplemento do fiduciante possibilita ao fiduci-
ário requerer em juízo a busca e apreensão do bem móvel objeto do
contrato, para vendê-lo a terceiros e tornar efetiva a sua garantia.
Se o bem móvel não for encontrado na posse do fiduciante, a busca
e apreensão podem transformar-se em ação de depósito; se ele não
entregar a coisa, poderá ser considerado depositário infiel.
A lei faculta a venda da coisa independentemente de leilão,
avaliação prévia ou interpelação do devedor. O credor deve aplicar
o preço da venda no pagamento de seu crédito e das despesas de-
correntes, entregando ao devedor o saldo apurado, se houver.
Legislação sobre as garantias do Sistema Financeiro Nacional
Aval – código civil
(..)
Art. 897 O pagamento de título de crédito, que contenha obri-
gação de pagar soma determinada, pode ser garantido por aval.
Parágrafo único. É vedado o aval parcial.
Art. 898 O aval deve ser dado no verso ou no anverso do pró-
prio título.
§ 1° Para a validade do aval, dado no anverso do título, é sufi-
ciente a simples assinatura do avalista.
§ 2° Considera-se não escrito o aval cancelado.
Art. 899 O avalista equipara-se àquele cujo nome indicar; na
falta de indicação, ao emitente ou devedor final.
§ 1° Pagando o título, tem o avalista ação de regresso contra o
seu avalizado e demais coobrigados anteriores.
§ 2° Subsiste a responsabilidade do avalista, ainda que nula
a obrigação daquele a quem se equipara, a menos que a nulidade
decorra de vício de forma.
Art. 900 O aval posterior ao vencimento produz os mesmos
efeitos do anteriormente dado.
(...)
Art. 1.647..., nenhum dos cônjuges pode, sem autorização do
outro, exceto no regime da separação absoluta:
...
III - prestar fiança ou aval.
(...)
Fiança – código civil
(...)
Art. 818 Pelo contrato de fiança, uma pessoa garante satisfa-
zer ao credor uma obrigação assumida pelo devedor, caso este não
a cumpra.
Art. 819 A fiança dar-se-á por escrito, e não admite interpreta-
ção extensiva.
Art. 820 Pode-se estipular a fiança, ainda que sem consenti-
mento do devedor ou contra a sua vontade.
Art. 821 As dívidas futuras podem ser objeto de fiança; mas o
fiador, neste caso, não será demandado senão depois que se fizer
certa e líquida a obrigação do principal devedor.
Art. 822 Não sendo limitada, a fiança compreenderá todos os
acessórios da dívida principal, inclusive as despesas judiciais, desde
a citação do fiador.
Art. 823 A fiança pode ser de valor inferior ao da obrigação
principal e contraída em condições menos onerosas, e, quando ex-
ceder o valor da dívida, ou for mais onerosa que ela, não valerá
senão até ao limite da obrigação afiançada.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Art. 824 As obrigações nulas não são suscetíveis de fiança, ex-
ceto se a nulidade resultar apenas de incapacidade pessoal do de-
vedor.
Parágrafo único. A exceção estabelecida neste artigo não
abrange o caso de mútuo feito a menor.
Art. 825 Quando alguém houver de oferecer fiador, o credor
não pode ser obrigado a aceitá-lo se não for pessoa idônea, domi-
ciliada no município onde tenha de prestar a fiança, e não possua
bens suficientes para cumprir a obrigação.
Art. 826 Se o fiador se tornar insolvente ou incapaz, poderá o
credor exigir que seja substituído.
Art. 827 O fiador demandado pelo pagamento da dívida tem
direito a exigir, até a contestação da lide, que sejam primeiro execu-
tados os bens do devedor.
Parágrafo único. O fiador que alegar o benefício de ordem, a
que se refere este artigo, deve nomear bens do devedor, sitos no
mesmo município, livres e desembargados, quantos bastem para
solver o débito.
Art. 828 Não aproveita este benefício ao fiador:
I - se ele o renunciou expressamente;
II - se se obrigou como principal pagador, ou devedor solidário;
III - se o devedor for insolvente, ou falido.
Art. 829 A fiança conjuntamente prestada a um só débito por
mais de uma pessoa importa o compromisso de solidariedade entre
elas, se declaradamente não se reservarem o benefício de divisão.
Parágrafo único. Estipulado este benefício, cada fiador respon-
de unicamente pela parte que, em proporção, lhe couber no paga-
mento.
Art. 830 Cada fiador pode fixar no contrato a parte da dívida
que toma sob sua responsabilidade, caso em que não será por mais
obrigado.
Art. 831 O fiador que pagar integralmente a dívida fica sub-ro-
gado nos direitos do credor; mas só poderá demandar a cada um
dos outros fiadores pela respectiva quota.
Parágrafo único. A parte do fiador insolvente distribuir-se-á
pelos outros.
Art. 832 O devedor responde também perante o fiador por to-
das as perdas e danos que este pagar, e pelos que sofrer em razão
da fiança.
Art. 833 O fiador tem direito aos juros do desembolso pela taxa
estipulada na obrigação principal, e, não havendo taxa convencio-
nada, aos juros legais da mora.
Art. 834 Quando o credor, sem justa causa, demorar a execu-
ção iniciada contra o devedor, poderá o fiador promover-lhe o an-
damento.
Art. 835 O fiador poderá exonerar-se da fiança que tiver assi-
nado sem limitação de tempo, sempre que lhe convier, ficando obri-
gado por todos os efeitos da fiança, durante sessenta dias após a
notificação do credor.
Art. 836 A obrigação do fiador passa aos herdeiros; mas a res-
ponsabilidade da fiança se limita ao tempo decorrido até a morte
do fiador, e não pode ultrapassar as forças da herança.
Art. 837 O fiador pode opor ao credor as exceções que lhe fo-
rem pessoais, e as extintivas da obrigação que competem ao de-
vedor principal, se não provierem simplesmente de incapacidade
pessoal, salvo o caso do mútuo feito a pessoa menor.
Art. 838 O fiador, ainda que solidário, ficará desobrigado:
I - se, sem consentimento seu, o credor conceder moratória ao
devedor;
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a solução para o seu concurso!
II - se, por fato do credor, for impossível a sub-rogação nos seus
direitos e preferências;
III - se o credor, em pagamento da dívida, aceitar amigavel-
mente do devedor objeto diverso do que este era obrigado a lhe dar,
ainda que depois venha a perdê-lo por evicção*.
Evicção: perda, parcial ou total, que sofre o adquirente duma
coisa em consequência da reivindicação judicial promovida pelo
verdadeiro dono ou possuidor.
Art. 839 Se for invocado o benefício da excussão e o devedor,
retardando-se a execução, cair em insolvência, ficará exonerado o
fiador que o invocou, se provar que os bens por ele indicados eram,
ao tempo da penhora, suficientes para a solução da dívida afian-
çada.
(...)
Art. 1.647, nenhum dos cônjuges pode, sem autorização do ou-
tro, exceto no regime da separação absoluta:
III - prestar fiança ou aval.
(...)
Penhor – código civil
(...)
Art. 1.431 Constitui-se o penhor pela transferência efetiva da
posse que, em garantia do débito ao credor ou a quem o represente,
faz o devedor, ou alguém por ele, de uma coisa móvel, suscetível de
alienação.
Parágrafo único. No penhor rural, industrial, mercantil e de ve-
ículos, as coisas empenhadas continuam em poder do devedor, que
as deve guardar e conservar.
Art. 1.432 O instrumento do penhor deverá ser levado a regis-
tro, por qualquer dos contratantes; o do penhor comum será regis-
trado no Cartório de Títulos e Documentos.
Art. 1.433 O credor pignoratício tem direito:
I - à posse da coisa empenhada;
II - à retenção dela, até que o indenizem das despesas devida-
mente justificadas, que tiver feito, não sendo ocasionadas por culpa
sua;
III - ao ressarcimento do prejuízo que houver sofrido por vício
da coisa empenhada;
IV - a promover a execução judicial, ou a venda amigável, se
lhe permitir expressamente o contrato, ou lhe autorizar o devedor
mediante procuração;
V - a apropriar-se dos frutos da coisa empenhada que se en-
contra em seu poder;
VI - a promover a venda antecipada, mediante prévia autori-
zação judicial, sempre que haja receio fundado de que a coisa em-
penhada se perca ou deteriore, devendo o preço ser depositado. O
dono da coisa empenhada pode impedir a venda antecipada, subs-
tituindo-a, ou oferecendo outra garantia real idônea.
Art. 1.434 O credor não pode ser constrangido a devolver a
coisa empenhada, ou uma parte dela, antes de ser integralmente
pago, podendo o juiz, a requerimento do proprietário, determinar
que seja vendida apenas uma das coisas, ou parte da coisa empe-
nhada, suficiente para o pagamento do credor
Art. 1.435 O credor pignoratício é obrigado:
I - à custódia da coisa, como depositário, e a ressarcir ao dono
a perda ou deterioração de que for culpado, podendo ser compen-
sada na dívida, até a concorrente quantia, a importância da respon-
sabilidade;
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
II - à defesa da posse da coisa empenhada e a dar ciência, ao
dono dela, das circunstâncias que tornarem necessário o exercício
de ação possessória;
III - a imputar o valor dos frutos, de que se apropriar (art.
1.433, inciso V) nas despesas de guarda e conservação, nos juros e
no capital da obrigação garantida, sucessivamente;
IV - a restituí-la, com os respectivos frutos e acessões, uma vez
paga a dívida;
V - a entregar o que sobeje do preço, quando a dívida for paga,
no caso do inciso IV do art. 1.433.
Art. 1.436 Extingue-se o penhor:
I - extinguindo-se a obrigação;
II - perecendo a coisa;
III - renunciando o credor;
IV - confundindo-se na mesma pessoa as qualidades de credor
e de dono da coisa;
V - dando-se a adjudicação judicial, a remissão ou a venda da
coisa empenhada, feita pelo credor ou por ele autorizada.
§ 1º Presume-se a renúncia do credor quando consentir na ven-
da particular do penhor sem reserva de preço, quando restituir a
sua posse ao devedor, ou quando anuir à sua substituição por outra
garantia.
§ 2º Operando-se a confusão tão-somente quanto a parte da
dívida pignoratícia, subsistirá inteiro o penhor quanto ao resto.
Art. 1.437 Produz efeitos a extinção do penhor depois de aver-
bado o cancelamento do registro, à vista da respectiva prova.
Art. 1.438 Constitui-se o penhor rural mediante instrumento
público ou particular, registrado no Cartório de Registro de Imóveis
da circunscrição em que estiverem situadas as coisas empenhadas.
Parágrafo único. Prometendo pagar em dinheiro a dívida, que
garante com penhor rural, o devedor poderá emitir, em favor do
credor, cédula rural pignoratícia, na forma determinada em lei es-
pecial.
Art. 1.439. O penhor agrícola e o penhor pecuário não podem
ser convencionados por prazos superiores aos das obrigações ga-
rantidas. (Redação dada pela Lei nº 12.873, de 2013)
§ 1º Embora vencidos os prazos, permanece a garantia, en-
quanto subsistirem os bens que a constituem.
§ 2º A prorrogação deve ser averbada à margem do registro
respectivo, mediante requerimento do credor e do devedor.
Art. 1.440 Se o prédio estiver hipotecado, o penhor rural pode-
rá constituir-se independentemente da anuência do credor hipote-
cário, mas não lhe prejudica o direito de preferência, nem restringe
a extensão da hipoteca, ao ser executada.
Art. 1.441 Tem o credor direito a verificar o estado das coisas
empenhadas, inspecionando-as onde se acharem, por si ou por pes-
soa que credenciar.
Art. 1.442 Podem ser objeto de penhor:
I - máquinas e instrumentos de agricultura;
II - colheitas pendentes, ou em via de formação;
III - frutos acondicionados ou armazenados;
IV - lenha cortada e carvão vegetal;
V - animais do serviço ordinário de estabelecimento agrícola.
Art. 1.443 O penhor agrícola que recai sobre colheita pendente,
ou em via de formação, abrange a imediatamente seguinte, no caso
de frustrar-se ou ser insuficiente a que se deu em garantia.
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a solução para o seu concurso!
Parágrafo único. Se o credor não financiar a nova safra, poderá
o devedor constituir com outrem novo penhor, em quantia máxima
equivalente à do primeiro; o segundo penhor terá preferência sobre
o primeiro, abrangendo este apenas o excesso apurado na colheita
seguinte.
Art. 1.444 Podem ser objeto de penhor os animais que integram
a atividade pastoril, agrícola ou de lacticínios.
Art. 1.445 O devedor não poderá alienar os animais empenha-
dos sem prévio consentimento, por escrito, do credor.
Parágrafo único. Quando o devedor pretende alienar o gado
empenhado ou, por negligência, ameace prejudicar o credor, pode-
rá este requerer se depositem os animais sob a guarda de terceiro,
ou exigir que se lhe pague a dívida de imediato.
Art. 1.446 Os animais da mesma espécie, comprados para subs-
tituir os mortos, ficam sub-rogados no penhor.
Parágrafo único. Presume-se a substituição prevista neste ar-
tigo, mas não terá eficácia contra terceiros, se não constar de men-
ção adicional ao respectivo contrato, a qual deverá ser averbada.
Art. 1.447 Podem ser objeto de penhor máquinas, aparelhos,
materiais, instrumentos, instalados e em funcionamento, com os
acessórios ou sem eles; animais, utilizados na indústria; sal e bens
destinados à exploração das salinas; produtos de suinocultura, ani-
mais destinados à industrialização de carnes e derivados; matérias-
-primas e produtos industrializados.
Parágrafo único. Regula-se pelas disposições relativas aos ar-
mazéns gerais o penhor das mercadorias neles depositadas.
Art. 1.448 Constitui-se o penhor industrial, ou o mercantil, me-
diante instrumento público ou particular, registrado no Cartório de
Registro de Imóveis da circunscrição onde estiverem situadas as coi-
sas empenhadas.
Parágrafo único. Prometendo pagar em dinheiro a dívida, que
garante com penhor industrial ou mercantil, o devedor poderá emi-
tir, em favor do credor, cédula do respectivo crédito, na forma e para
os fins que a lei especial determinar.
Art. 1.449 O devedor não pode, sem o consentimento por es-
crito do credor, alterar as coisas empenhadas ou mudar-lhes a situ-
ação, nem delas dispor. O devedor que, anuindo o credor, alienar as
coisas empenhadas, deverá repor outros bens da mesma natureza,
que ficarão sub-rogados no penhor.
Art. 1.450 Tem o credor direito a verificar o estado das coisas
empenhadas, inspecionando-as onde se acharem, por si ou por pes-
soa que credenciar.
(...)
Hipoteca – código civil
(...)
Art. 1.473 Podem ser objeto de hipoteca:
I - os imóveis e os acessórios dos imóveis conjuntamente com
eles;
II - o domínio direto (diz respeito ao direito de dispor do imó-
vel);
III - o domínio útil (diz respeito ao direito de utilizar ou usufruir
do imóvel);
IV - as estradas de ferro;
V - os recursos naturais (as jazidas, minas e demais recursos
minerais) independentemente do solo onde se acham;
VI - os navios;
VII - as aeronaves.
VIII - o direito de uso especial para fins de moradia;
IX - o direito real de uso;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
X - a propriedade superficiária (o domínio da construção ou da
plantação separado do solo).
Art. 1.474 A hipoteca abrange todas as acessões, melhoramen-
tos ou construções do imóvel. Subsistem os ônus reais constituídos e
registrados, anteriormente à hipoteca, sobre o mesmo imóvel.
Art. 1.475 É nula a cláusula que proíbe ao proprietário alienar
imóvel hipotecado.
Art. 1.476 O dono do imóvel hipotecado pode constituir outra
hipoteca sobre ele, mediante novo título, em favor do mesmo ou de
outro credor.
Art. 1.477 Salvo o caso de insolvência do devedor, o credor da
segunda hipoteca, embora vencida, não poderá executar o imóvel
antes de vencida a primeira.
Parágrafo único. Não se considera insolvente o devedor por
faltar ao pagamento das obrigações garantidas por hipotecas pos-
teriores à primeira.
Art. 1.478. Se o devedor da obrigação garantida pela primeira
hipoteca não se oferecer, no vencimento, para pagá-la, o credor da
segunda pode promover-lhe a extinção, consignando a importância
e citando o primeiro credor para recebê-la e o devedor para pagá-
-la; se este não pagar, o segundo credor, efetuando o pagamento, se
sub-rogará nos direitos da hipoteca anterior, sem prejuízo dos que
lhe competirem contra o devedor comum.
Parágrafo único. Se o primeiro credor estiver promovendo a
execução da hipoteca, o credor da segunda depositará a importân-
cia do débito e as despesas judiciais.
Art. 1.479 O adquirente do imóvel hipotecado, desde que não
se tenha obrigado pessoalmente a pagar as dívidas aos credores
hipotecários, poderá exonerar-se da hipoteca, abandonando-lhes o
imóvel.
Art. 1.485 Mediante simples averbação, requerida por ambas
as partes, poderá prorrogar-se a hipoteca, até 30 (trinta) anos da
data do contrato. Desde que perfaça esse prazo, só poderá subsis-
tir o contrato de hipoteca reconstituindo-se por novo título e novo
registro; e, nesse caso, lhe será mantida a precedência, que então
lhe competir.
Art. 1.486 Podem o credor e o devedor, no ato constitutivo da
hipoteca, autorizar a emissão da correspondente cédula hipotecá-
ria, na forma e para os fins previstos em lei especial.
Art. 1.487 A hipoteca pode ser constituída para garantia de dí-
vida futura ou condicionada, desde que determinado o valor máxi-
mo do crédito a ser garantido.
§ 1º Nos casos deste artigo, a execução da hipoteca dependerá
de prévia e expressa concordância do devedor quanto à verificação
da condição, ou ao montante da dívida.
§ 2º Havendo divergência entre o credor e o devedor, caberá
àquele fazer prova de seu crédito. Reconhecido este, o devedor res-
ponderá, inclusive, por perdas e danos, em razão da superveniente
desvalorização do imóvel.
Art. 1.492 As hipotecas serão registradas no cartório do lugar
do imóvel, ou no de cada um deles, se o título se referir a mais de
um.
Parágrafo único. Compete aos interessados, exibido o título,
requerer o registro da hipoteca.
Art. 1.493 Os registros e averbações seguirão a ordem em que
forem requeridas, verificando-se ela pela da sua numeração suces-
siva no protocolo.
Parágrafo único. O número de ordem determina a prioridade,
e esta a preferência entre as hipotecas.
Editora
a solução para o seu concurso!
Art. 1.494 Não se registrarão no mesmo dia duas hipotecas, ou
uma hipoteca e outro direito real, sobre o mesmo imóvel, em favor
de pessoas diversas, salvo se as escrituras, do mesmo dia, indicarem
a hora em que foram lavradas.
Art. 1.495 Quando se apresentar ao oficial do registro título de
hipoteca que mencione a constituição de anterior, não registrada,
sobrestará ele na inscrição da nova, depois de a prenotar, até trinta
dias, aguardando que o interessado inscreva a precedente; esgota-
do o prazo, sem que se requeira a inscrição desta, a hipoteca ulte-
rior será registrada e obterá preferência.
Art. 1.497 As hipotecas legais, de qualquer natureza, deverão
ser registradas e especializadas.
Art. 1.498 Vale o registro da hipoteca, enquanto a obrigação
perdurar; mas a especialização, em completando vinte anos, deve
ser renovada.
Art. 1.499 A hipoteca extingue-se:
I - pela extinção da obrigação principal;
II - pelo perecimento da coisa;
III - pela resolução da propriedade;
IV - pela renúncia do credor;
V - pela remição;
VI - pela arrematação ou adjudicação.
Art. 1.500 Extingue-se ainda a hipoteca com a averbação, no
Registro de Imóveis, do cancelamento do registro, à vista da res-
pectiva prova.
(...)
Alienação fiduciária de bens móveis -
DECRETO-LEI Nº 911, DE 1º DE OUTUBRO DE 196934
Altera a redação do art. 66, da Lei nº 4.728, de 14 de julho de
1965, estabelece normas de processo sôbre alienação fiduciária e
dá outras providências.
Art 1º A alienação fiduciária em garantia transfere ao credor
o domínio resolúvel e a posse indireta da coisa móvel alienada, in-
dependentemente da tradição efetiva do bem, tornando-se o alie-
nante ou devedor em possuidor direto e depositário com todas as
responsabilidades e encargos que lhe incumbem de acordo com a
lei civil e penal.
§ 1º A alienação fiduciária somente se prova por escrito e seu
instrumento, público ou particular, qualquer que seja o seu valor,
será obrigatoriamente arquivado, por cópia ou microfilme, no Re-
gistro de Títulos e Documentos do domicílio do credor, sob pena de
não valer contra terceiros, e conterá, além de outros dados, os se-
guintes:
a) o total da dívida ou sua estimativa;
b) o local e a data do pagamento;
c) a taxa de juros, as comissões cuja cobrança for permitida e,
eventualmente, a cláusula penal e a estipulação de correção mone-
tária, com indicação dos índices aplicáveis;
d) a descrição do bem objeto da alienação fiduciária e os ele-
mentos indispensáveis à sua identificação.
34 http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/decreto-lei/1965-1988/Del0911Compilado.
htm. Acessado em 04.01.2022
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 2º Se, na data do instrumento de alienação fiduciária, o deve-
dor ainda não for proprietário da coisa objeto do contrato, o domí-
nio fiduciário desta se transferirá ao credor no momento da aquisi-
ção da propriedade pelo devedor, independentemente de qualquer
formalidade posterior.
§ 3º Se a coisa alienada em garantia não se identifica por nú-
meros, marcas e sinais indicados no instrumento de alienação fi-
duciária, cabe ao proprietário fiduciário o ônus da prova, contra
terceiros, da identidade dos bens do seu domínio que se encontram
em poder do devedor.
§ 4º No caso de inadimplemento da obrigação garantida, o pro-
prietário fiduciário pode vender a coisa a terceiros e aplicar preço
da venda no pagamento do seu crédito e das despesas decorrentes
da cobrança, entregando ao devedor o saldo porventura apurado,
se houver.
§ 5º Se o preço da venda da coisa não bastar para pagar o cré-
dito do proprietário fiduciário e despesas, na forma do parágrafo
anterior, o devedor continuará pessoalmente obrigado a pagar o
saldo devedor apurado.
§ 6º É nula a cláusula que autoriza o proprietário fiduciário a
ficar com a coisa alienada em garantia, se a dívida não for paga no
seu vencimento.
§ 7º Aplica-se à alienação fiduciária em garantia o disposto nos
artigos 758, 762, 763 e 802 do Código Civil, no que couber.
§ 8º O devedor que alienar, ou der em garantia a terceiros,
coisa que já alienara fiduciariamente em garantia, ficará sujeito à
pena prevista no art. 171, § 2º, inciso I, do Código Penal.
§ 9º Não se aplica à alienação fiduciária o disposto no artigo
1279 do Código Civil.
§ 10. A alienação fiduciária em garantia do veículo automotor
deverá, para fins probatórios, constar do certificado de Registro, a
que se refere o artigo 52 do Código Nacional de Trânsito.
Art. 2º No caso de inadimplemento ou mora nas obrigações
contratuais garantidas mediante alienação fiduciária, o proprietá-
rio fiduciário ou credor poderá vender a coisa a terceiros, indepen-
dentemente de leilão, hasta pública, avaliação prévia ou qualquer
outra medida judicial ou extrajudicial, salvo disposição expressa em
contrário prevista no contrato, devendo aplicar o preço da venda no
pagamento de seu crédito e das despesas decorrentes e entregar
ao devedor o saldo apurado, se houver, com a devida prestação de
contas. (Redação dada pela Lei nº 13.043, de 2014)
§ 1º O crédito a que se refere o presente artigo abrange o prin-
cipal, juros e comissões, além das taxas, cláusula penal e correção
monetária, quando expressamente convencionados pelas partes.
§ 2º A mora decorrerá do simples vencimento do prazo para
pagamento e poderá ser comprovada por carta registrada com avi-
so de recebimento, não se exigindo que a assinatura constante do
referido aviso seja a do próprio destinatário. (Redação dada pela Lei
nº 13.043, de 2014)
§ 3º A mora e o inadimplemento de obrigações contratuais ga-
rantidas por alienação fiduciária, ou a ocorrência legal ou conven-
cional de algum dos casos de antecipação de vencimento da dívida
facultarão ao credor considerar, de pleno direito, vencidas todas as
obrigações contratuais, independentemente de aviso ou notificação
judicial ou extrajudicial.
§ 4º Os procedimentos previstos no caput e no seu § 2º apli-
cam-se às operações de arrendamento mercantil previstas na forma
da Lei nº 6.099, de 12 de setembro de 1974. (Incluído pela Lei nº
13.043, de 2014)
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a solução para o seu concurso!
Art. 3º O proprietário fiduciário ou credor poderá, desde que
comprovada a mora, na forma estabelecida pelo § 2º do art. 2º, ou
o inadimplemento, requerer contra o devedor ou terceiro a busca e
apreensão do bem alienado fiduciariamente, a qual será concedida
liminarmente, podendo ser apreciada em plantão judiciário. (Reda-
ção dada pela Lei nº 13.043, de 2014)
§ 1º Cinco dias após executada a liminar mencionada no caput,
consolidar-se-ão a propriedade e a posse plena e exclusiva do bem
no patrimônio do credor fiduciário, cabendo às repartições compe-
tentes, quando for o caso, expedir novo certificado de registro de
propriedade em nome do credor, ou de terceiro por ele indicado,
livre do ônus da propriedade fiduciária.
§ 2º No prazo do § 1º o devedor fiduciante poderá pagar a in-
tegralidade da dívida pendente, segundo os valores apresentados
pelo credor fiduciário na inicial, hipótese na qual o bem lhe será
restituído livre do ônus.
§ 3º O devedor fiduciante apresentará resposta no prazo de
quinze dias da execução da liminar.
§ 4º A resposta poderá ser apresentada ainda que o devedor
tenha se utilizado da faculdade do § 2º, caso entenda ter havido
pagamento a maior e desejar restituição.
§ 5º Da sentença cabe apelação apenas no efeito devolutivo.
§ 6º Na sentença que decretar a improcedência da ação de bus-
ca e apreensão, o juiz condenará o credor fiduciário ao pagamento
de multa, em favor do devedor fiduciante, equivalente a cinquenta
por cento do valor originalmente financiado, devidamente atualiza-
do, caso o bem já tenha sido alienado.
§ 7º A multa mencionada no § 6º não exclui a responsabilidade
do credor fiduciário por perdas e danos.
§ 8º A busca e apreensão prevista no presente artigo consti-
tui processo autônomo e independente de qualquer procedimento
posterior.
§ 9º Ao decretar a busca e apreensão de veículo, o juiz, caso
tenha acesso à base de dados do Registro Nacional de Veículos Au-
tomotores - RENAVAM, inserirá diretamente a restrição judicial na
base de dados do Renavam, bem como retirará tal restrição após a
apreensão. (Incluído pela Lei nº 13.043, de 2014)
§ 10. Caso o juiz não tenha acesso à base de dados prevista no
§ 9º, deverá oficiar ao departamento de trânsito competente para
que: (Incluído pela Lei nº 13.043, de 2014)
I - registre o gravame referente à decretação da busca e apre-
ensão do veículo; e (Incluído pela Lei nº 13.043, de 2014)
II - retire o gravame após a apreensão do veículo. (Incluído pela
Lei nº 13.043, de 2014)
§ 11. O juiz também determinará a inserção do mandado a que
se refere o § 9o em banco próprio de mandados. (Incluído pela Lei
nº 13.043, de 2014)
§ 12. A parte interessada poderá requerer diretamente ao juízo
da comarca onde foi localizado o veículo com vistas à sua apreen-
são, sempre que o bem estiver em comarca distinta daquela da tra-
mitação da ação, bastando que em tal requerimento conste a cópia
da petição inicial da ação e, quando for o caso, a cópia do despacho
que concedeu a busca e apreensão do veículo. (Incluído pela Lei nº
13.043, de 2014)
§ 13. A apreensão do veículo será imediatamente comunicada
ao juízo, que intimará a instituição financeira para retirar o veículo
do local depositado no prazo máximo de 48 (quarenta e oito) horas.
(Incluído pela Lei nº 13.043, de 2014)
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 14. O devedor, por ocasião do cumprimento do mandado de
busca e apreensão, deverá entregar o bem e seus respectivos docu-
mentos. (Incluído pela Lei nº 13.043, de 2014)
§ 15. As disposições deste artigo aplicam-se no caso de reinte-
gração de posse de veículos referente às operações de arrendamen-
to mercantil previstas na Lei nº 6.099, de 12 de setembro de 1974.
(Incluído pela Lei nº 13.043, de 2014)
Art. 4º Se o bem alienado fiduciariamente não for encontrado
ou não se achar na posse do devedor, o credor poderá requerer a
conversão do pedido de busca e apreensão, nos mesmos autos, em
ação de depósito, na forma prevista no Capítulo II, do Título I, do
Livro IV, do Código de Processo Civil.
Art. 5º Se o credor preferir recorrer à ação executiva, direta ou
a convertida na forma do art. 4º, ou, se for o caso ao executivo fis-
cal, serão penhorados, a critério do autor da ação, bens do devedor
quantos bastem para assegurar a execução. (Redação dada pela Lei
nº 13.043, de 2014)
(...)
Art. 7º-A. Não será aceito bloqueio judicial de bens constituídos
por alienação fiduciária nos termos deste Decreto-Lei, sendo que,
qualquer discussão sobre concursos de preferências deverá ser re-
solvida pelo valor da venda do bem, nos termos do art. 2º. (Incluído
pela Lei nº 13.043, de 2014)
LEI Nº 9.514, DE 20 DE NOVEMBRO DE 199735
Dispõe sobre o Sistema de Financiamento Imobiliário, institui a
alienação fiduciária de coisa imóvel e dá outras providências.
(...)
Art. 22. A alienação fiduciária regulada por esta Lei é o negócio
jurídico pelo qual o fiduciante, com o escopo de garantia de obriga-
ção própria ou de terceiro, contrata a transferência ao credor, ou
fiduciário, da propriedade resolúvel de coisa imóvel. (Redação dada
pela Lei nº 14.711, de 2023)
Art. 23º Constitui-se a propriedade fiduciária de coisa imóvel
mediante registro, no competente Registro de Imóveis, do contrato
que lhe serve de título.
§ 1º Parágrafo único. Com a constituição da propriedade fidu-
ciária, dá-se o desdobramento da posse, tornando-se o fiduciante
possuidor direto e o fiduciário possuidor indireto da coisa imóvel.
(Incluído pela Lei nº 14.620, de 2023)
§ 2º Caberá ao fiduciante a obrigação de arcar com o custo
do pagamento do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial
Urbana (IPTU) incidente sobre o bem e das taxas condominiais exis-
tentes. (Incluído pela Lei nº 14.620, de 2023)
Art. 24º O contrato que serve de título ao negócio fiduciário
conterá:
I - o valor da dívida, sua estimação ou seu valor máximo; (Re-
dação dada pela Lei nº 14.711, de 2023)
II - o prazo e as condições de reposição do empréstimo ou do
crédito do fiduciário;
III - a taxa de juros e os encargos incidentes;
35 http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l9514.htm. Acessado em 04.01.2022
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a solução para o seu concurso!
IV - a cláusula de constituição da propriedade fiduciária, com a
descrição do imóvel objeto da alienação fiduciária e a indicação do
título e modo de aquisição;
V - a cláusula que assegure ao fiduciante a livre utilização, por
sua conta e risco, do imóvel objeto da alienação fiduciária, exceto a
hipótese de inadimplência; (Redação dada pela Lei nº 14.711, de
2023)VI - a indicação, para efeito de venda em público leilão, do
valor do imóvel e dos critérios para a respectiva revisão;
VI - a indicação, para efeito de venda em público leilão, do valor
do imóvel e dos critérios para a respectiva revisão;
VII - a cláusula que disponha sobre os procedimentos de que
tratam os arts. 26-A, 27 e 27-A desta Lei. (Redação dada pela Lei
nº 14.711, de 2023)
Parágrafo único (Revogado pela Medida Provisória nº 1.162,
de 2023)
§ 1º Caso o valor do imóvel convencionado pelas partes nos
termos do inciso VI do caput seja inferior ao utilizado pelo órgão
competente como base de cálculo para a apuração do imposto so-
bre transmissão inter vivos, exigível por força da consolidação da
propriedade em nome do credor fiduciário, este último será o valor
mínimo para efeito de venda do imóvel no primeiro leilão. (Incluído
pela Medida Provisória nº 1.162, de 2023)
§ 2º Nos contratos firmados com cláusula de alienação fiduci-
ária em garantia, caberá ao fiduciante a obrigação de arcar com o
custo do pagamento do Imposto sobre a Propriedade Predial e Terri-
torial Urbana - IPTU incidente sobre o bem e das taxas condominiais
existentes. (Incluído pela Medida Provisória nº 1.162, de 2023)
Art. 25º Com o pagamento da dívida e seus encargos resolve-
-se, nos termos deste artigo, a propriedade fiduciária do imóvel.
§ 1º No prazo de 30 (trinta) dias, contado da data de liquidação
da dívida, o fiduciário fornecerá o termo de quitação ao devedor
e, se for o caso, ao terceiro fiduciante. (Redação dada pela Lei nº
14.711, de 2023)
§ 1º-A O não fornecimento do termo de quitação no prazo pre-
visto no § 1º deste artigo acarretará multa ao fiduciário equivalente
a 0,5% (meio por cento) ao mês, ou fração, sobre o valor do con-
trato, que se reverterá em favor daquele a quem o termo não tiver
sido disponibilizado no referido prazo. (Incluído pela Lei nº 14.711,
de 2023)
§ 2º À vista do termo de quitação de que trata o parágrafo an-
terior, o oficial do competente Registro de Imóveis efetuará o cance-
lamento do registro da propriedade fiduciária.
Art. 26. Vencida e não paga a dívida, no todo ou em parte, e
constituídos em mora o devedor e, se for o caso, o terceiro fidu-
ciante, será consolidada, nos termos deste artigo, a propriedade do
imóvel em nome do fiduciário. (Redação dada pela Lei nº 14.711,
de 2023)
§ 1º Para fins do disposto neste artigo, o devedor e, se for o
caso, o terceiro fiduciante serão intimados, a requerimento do fidu-
ciário, pelo oficial do registro de imóveis competente, a satisfazer,
no prazo de 15 (quinze) dias, a prestação vencida e aquelas que
vencerem até a data do pagamento, os juros convencionais, as pe-
nalidades e os demais encargos contratuais, os encargos legais,
inclusive os tributos, as contribuições condominiais imputáveis ao
imóvel e as despesas de cobrança e de intimação. (Redação dada
pela Lei nº 14.711, de 2023)
§ 1º-A Na hipótese de haver imóveis localizados em mais de
uma circunscrição imobiliária em garantia da mesma dívida, a inti-
mação para purgação da mora poderá ser requerida a qualquer um
dos registradores competentes e, uma vez realizada, importa em
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
cumprimento do requisito de intimação em todos os procedimentos
de excussão, desde que informe a totalidade da dívida e dos imó-
veis passíveis de consolidação de propriedade. (Incluído pela Lei nº
14.711, de 2023)
§ 2º O contrato poderá estabelecer o prazo de carência, após o
qual será expedida a intimação. (Redação dada pela Lei nº 14.711,
de 2023)
§ 2º-A Quando não for estabelecido o prazo de carência no con-
trato de que trata o § 2º deste artigo, este será de 15 (quinze) dias.
(Incluído pela Lei nº 14.711, de 2023)
Art. 27º Uma vez consolidada a propriedade em seu nome, o
fiduciário, no prazo de trinta dias, contados da data do registro de
que trata o § 7º do artigo anterior, promoverá público leilão para a
alienação do imóvel.
§ 1º Se, no primeiro público leilão, o maior lance oferecido for
inferior ao valor do imóvel, estipulado na forma do inciso VI do art.
24, será realizado o segundo leilão, nos quinze dias seguintes.
§ 2º No segundo leilão será aceito o maior lance oferecido
desde que igual ou superior ao valor da dívida, das despesas, dos
prêmios de seguro, dos encargos legais, inclusive tributos, e das
contribuições condominiais.
§ 3º Para os fins do disposto neste artigo, entende-se por:
I - dívida: o saldo devedor da operação de alienação fiduciária,
na data do leilão, nele incluídos os juros convencionais, as penalida-
des e os demais encargos contratuais;
II - despesas: a soma das importâncias correspondentes aos
encargos e custas de intimação e as necessárias à realização do
público leilão, nestas compreendidas as relativas aos anúncios e à
comissão do leiloeiro.
§ 4º Nos cinco dias que se seguirem à venda do imóvel no leilão,
o credor entregará ao devedor a importância que sobejar, conside-
rando-se nela compreendido o valor da indenização de benfeitorias,
depois de deduzidos os valores da dívida e das despesas e encargos
de que tratam os §§ 2º e 3º, fato esse que importará em recíproca
quitação, não se aplicando o disposto na parte final do art. 516 do
Código Civil.
§ 5º Se, no segundo leilão, o maior lance oferecido não for igual
ou superior ao valor referido no § 2º, considerar-se-á extinta a dívi-
da e exonerado o credor da obrigação de que trata o § 4º.
§ 6º Na hipótese de que trata o parágrafo anterior, o credor,
no prazo de cinco dias a contar da data do segundo leilão, dará ao
devedor quitação da dívida, mediante termo próprio.
§ 7º Se o imóvel estiver locado, a locação poderá ser denun-
ciada com o prazo de trinta dias para desocupação, salvo se tiver
havido aquiescência por escrito do fiduciário, devendo a denúncia
ser realizada no prazo de noventa dias a contar da data da consoli-
dação da propriedade no fiduciário, devendo essa condição constar
expressamente em cláusula contratual específica, destacando-se
das demais por sua apresentação gráfica.
§ 8º Responde o fiduciante pelo pagamento dos impostos, ta-
xas, contribuições condominiais e quaisquer outros encargos que
recaiam ou venham a recair sobre o imóvel, cuja posse tenha sido
transferida para o fiduciário, nos termos deste artigo, até a data em
que o fiduciário vier a ser imitido na posse.
§ 3º A intimação será feita pessoalmente ao devedor e, se for o
caso, ao terceiro fiduciante, que por esse ato serão cientificados de
que, se a mora não for purgada no prazo legal, a propriedade será
consolidada no patrimônio do credor e o imóvel será levado a leilão
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a solução para o seu concurso!
nos termos dos arts. 26-A, 27 e 27-A desta Lei, conforme o caso,
hipótese em que a intimação poderá ser promovida por solicitação
do oficial do registro de imóveis, por oficial de registro de títulos e
documentos da comarca da situação do imóvel ou do domicílio de
quem deva recebê-la, ou pelo correio, com aviso de recebimento,
situação em que se aplica, no que couber, o disposto no art. 160 da
Lei nº 6.015, de 31 de dezembro de 1973 (Lei de Registros Públicos).
(Redação dada pela Lei nº 14.711, de 2023)
§ 3o-A. Quando, por duas vezes, o oficial de registro de imó-
veis ou de registro de títulos e documentos ou o serventuário por
eles credenciado houver procurado o intimando em seu domicílio
ou residência sem o encontrar, deverá, havendo suspeita motivada
de ocultação, intimar qualquer pessoa da família ou, em sua falta,
qualquer vizinho de que, no dia útil imediato, retornará ao imóvel, a
fim de efetuar a intimação, na hora que designar, aplicando-se sub-
sidiariamente o disposto nos arts. 252, 253 e 254 da Lei no 13.105,
de 16 de março de 2015 (Código de Processo Civil). (Incluído pela
Lei nº 13.465, de 2017)
§ 3o-B. Nos condomínios edilícios ou outras espécies de conjun-
tos imobiliários com controle de acesso, a intimação de que trata o
§ 3o-A poderá ser feita ao funcionário da portaria responsável pelo
recebimento de correspondência. (Incluído pela Lei nº 13.465, de
2017)
§ 4º Quando o devedor ou, se for o caso, o terceiro fiduciante,
o cessionário, o representante legal ou o procurador regularmente
constituído encontrar-se em local ignorado, incerto ou inacessível, o
fato será certificado pelo serventuário encarregado da diligência e
informado ao oficial de registro de imóveis, que, à vista da certidão,
promoverá a intimação por edital publicado pelo período mínimo
de 3 (três) dias em jornal de maior circulação local ou em jornal de
comarca de fácil acesso, se o local não dispuser de imprensa diária,
contado o prazo para purgação da mora da data da última publica-
ção do edital. (Redação dada pela Lei nº 14.711, de 2023)
§ 4º-A É responsabilidade do devedor e, se for o caso, do tercei-
ro fiduciante informar ao credor fiduciário sobre a alteração de seu
domicílio. (Incluído pela Lei nº 14.711, de 2023)
§ 4º-B Presume-se que o devedor e, se for o caso, o terceiro
fiduciante encontram-se em lugar ignorado quando não forem en-
contrados no local do imóvel dado em garantia nem no endereço
que tenham fornecido por último, observado que, na hipótese de o
devedor ter fornecido contato eletrônico no contrato, é imprescin-
dível o envio da intimação por essa via com, no mínimo, 15 (quinze)
dias de antecedência da realização de intimação edilícia. (Incluído
pela Lei nº 14.711, de 2023)
§ 4º-C Para fins do disposto no § 4º deste artigo, considera-se
lugar inacessível: (Incluído pela Lei nº 14.711, de 2023)
I - aquele em que o funcionário responsável pelo recebimento
de correspondência se recuse a atender a pessoa encarregada pela
intimação; ou (Incluído pela Lei nº 14.711, de 2023)
II - aquele em que não haja funcionário responsável pelo recebi-
mento de correspondência para atender a pessoa encarregada pela
intimação. (Incluído pela Lei nº 14.711, de 2023)
§ 5º Purgada a mora no Registro de Imóveis, convalescerá o
contrato de alienação fiduciária.
§ 6º O oficial do Registro de Imóveis, nos três dias seguintes à
purgação da mora, entregará ao fiduciário as importâncias recebi-
das, deduzidas as despesas de cobrança e de intimação.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 7o Decorrido o prazo de que trata o § 1o sem a purgação da
mora, o oficial do competente Registro de Imóveis, certificando esse
fato, promoverá a averbação, na matrícula do imóvel, da consoli-
dação da propriedade em nome do fiduciário, à vista da prova do
pagamento por este, do imposto de transmissão inter vivos e, se for
o caso, do laudêmio. (Redação dada pela Lei nº 10.931, de 2004)
§ 8o O fiduciante pode, com a anuência do fiduciário, dar seu
direito eventual ao imóvel em pagamento da dívida, dispensados
os procedimentos previstos no art. 27. (Incluído pela Lei nº 10.931,
de 2004)
Art. 28. A cessão do crédito objeto da alienação fiduciária im-
plicará a transferência, ao cessionário, de todos os direitos e obriga-
ções inerentes à propriedade fiduciária em garantia.
Art. 29. O fiduciante, com anuência expressa do fiduciário, po-
derá transmitir os direitos de que seja titular sobre o imóvel objeto
da alienação fiduciária em garantia, assumindo o adquirente as res-
pectivas obrigações.
Art. 30. É assegurada ao fiduciário, ao seu cessionário ou aos
seus sucessores, inclusive ao adquirente do imóvel por força do lei-
lão público de que tratam os arts. 26-A, 27 e 27-A, a reintegração
na posse do imóvel, que será concedida liminarmente, para deso-
cupação no prazo de 60 (sessenta) dias, desde que comprovada a
consolidação da propriedade em seu nome, na forma prevista no
art. 26 desta Lei. (Redação dada pela Lei nº 14.711, de 2023)
Art. 31. O fiador ou terceiro interessado que pagar a dívida fi-
cará sub-rogado, de pleno direito, no crédito e na propriedade fi-
duciária.
Parágrafo único. Nos casos de transferência de financiamento
para outra instituição financeira, o pagamento da dívida à institui-
ção credora original poderá ser feito, a favor do mutuário, pela nova
instituição credora. (Incluído pela Lei nº 12.810, de 2013)
TÍTULOS DE CRÉDITO - NOTA PROMISSÓRIA, DUPLICATA,
CHEQUE
Os títulos de crédito são documentos representativos de obri-
gações pecuniárias, não se confundindo com a obrigação, mas sim,
a representando. Digamos que o título de crédito é, antes de tudo,
um documento, no qual se materializa e se incorpora a promessa
da prestação futura a ser realizada pelo devedor, em pagamento da
prestação atual realizada pelo credor. Nem todo documento será
título de crédito; mas, todo título de crédito é, antes de tudo, um
documento, no qual se consigna a prestação futura prometida pelo
devedor.
Não adentrando em maiores discussões doutrinárias basica-
mente são divididos os principais títulos de crédito em: letra de
câmbio; nota promissória; cheque; duplicata comercial; duplicada
de serviços; conhecimento de depósito; warrant; letra hipotecária;
cédula rural pignoratícia; ações de sociedade por ações; debênture;
dentre outros.
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1. Características do título de crédito
- Negociabilidade: facilidade com que o crédito pode circular.
Quando alguém emite um título de crédito, não está fazendo uma
promessa de pagamento dirigida exclusivamente ao beneficiário
original, mas para pessoa indeterminada que, na data do vencimen-
to, esteja com a posse do título.
- Executividade: os títulos gozam de maior eficiência em sua
cobrança. São títulos executivos extrajudiciais de acordo com o art.
784, I, do NCPC: a letra de câmbio, a nota promissória, a duplicata, a
debênture e o cheque. Basta, pois, sua apresentação em Juízo para
que se dê início ao processo de execução (cobrança), ficando dis-
pensada a prévia ação de conhecimento.
- Cartularidade: de acordo com o princípio da cartularidade, a
execução somente poderá ser ajuizada se acompanhada do título
de crédito original. As únicas defesas possíveis do executado (deve-
dor) serão aquelas fundadas em defeito de forma do título ou falta
de requisito necessário ao exercício da ação.
2. Classificação dos Títulos de Crédito
a) Quanto ao modelo: podem ser vinculados ou livres.
- Vinculados: devem atender a um padrão específico, definido
por lei, para a criação do título. Exemplo: cheque.
- Livres: são os títulos que não exigem um padrão obrigatório
de emissão, basta que conste os requisitos mínimos exigidos por lei.
Exemplo: letra de câmbio e nota promissória.
b) Quanto à estrutura: podem ser ordem de pagamento ou
promessa de pagamento.
- Ordem de pagamento: por esta estrutura o saque cambial
dá origem a três situações distintas: sacador ou emitente, que dá a
ordem para que outra pessoa pague; sacado, que recebe a ordem
e deve cumpri-la; e o beneficiário, que recebe o valor descrito no
título. Exemplo: letra de câmbio, cheque.
- Promessa de pagamento: envolve apenas duas situações jurí-
dicas: promitente, que deve, e beneficiário, o credor que receberá a
dívida do promitente. Exemplo: nota promissória.
c) Quanto à natureza: podem ser títulos causais ou abstratos.
- Títulos causais: são aqueles que guardam vínculo com a causa
que lhes deu origem, constando expressamente no título a obriga-
ção pelo qual o título foi assumido, sendo assim, só poderão ser
emitidos se ocorrer o fato que a lei elegeu como uma possível causa
para o mesmo. Podem circular por endosso. Exemplo: duplicatas.
- Títulos abstratos: são aqueles que não mencionam a relação
que lhes deu origem, podendo ser criados por qualquer motivo.
Exemplo: letra de câmbio, cheque.
3. Constituição do Título de Crédito
a) Saque: Este instituto somente será encontrado pela emissão
de letras de câmbio, já que estas são ordens de pagamento que, por
meio do saque, criam três situações jurídicas distintas, sendo estas:
- a figura do sacador, o qual dá a ordem de pagamento e que
determina a quantia que deve ser paga;
- a figura do sacado, àquele para quem a ordem é dirigida, o
qual deve realizar o pagamento dentro das condições estabeleci-
das; e, por último,
- o tomador (beneficiário), credor da quantia mencionada no
título.
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
O saque, portanto, é o ato de criação, ou seja, da emissão da
letra de câmbio. Após esse ato, o tomador pode procurar o sacado
para receber do mesmo a quantia devida. Sendo que não tem por
única função emitir o título, mas também visa vincular o sacador
ao pagamento da letra de câmbio, assim sendo, caso o sacado não
pague a dívida ao tomador, este último poderá cobrá-la do próprio
sacador, que é o próprio devedor do título.
b) Aceite: É por meio deste que o sacado se compromete ao
pagamento do título ao beneficiário, na data do vencimento. Para
que seja válido este aceite deverá conter o nome e assinatura do
aceitante. Importante frisar que, se este aceite se der no verso do
título, deverá acompanhar a palavra “aceito” ou “aceitamos”, para
que não se confunda com endosso; mas se no anverso do título,
bastará a assinatura do aceitante.
O sacado/aceitante deverá ser civilmente capaz e não poderá
ser falido. Se este vier a falecer poderá o inventariante proceder o
aceite em nome dos sucessores daquele.
Havendo endossantes neste título, deverão estes responder
como devedores cambiários solidários e, assim sendo, deverão pa-
gar o que estabelece o título ao beneficiário, caso o sacado não o
aceite. O aceite é irretratável, ou seja, desde que produzido o saca-
do não poderá se eximir do pagamento da letra.
Prazo de respiro: é o prazo de um dia dado em virtude da pri-
meira apresentação do título para aceite do sacado. De acordo com
o art. 24, do anexo I, da Lei Uniforme da Letra de Câmbio: “o sacado
pode pedir que a letra lhe seja apresentada uma segunda vez no dia
seguinte ao da primeira apresentação”.
As letras com data certa para vencimento ou à vista dispensam
a apresentação para aceite, porque vencem no momento em que
são apresentadas, devendo ser feita em 1 (um) ano.
Será considerada a falta de aceite quando o sacado não for en-
contrado, estiver muito enfermo, não podendo, ao menos, expres-
sar-se, ou quando nega o aceite ao título expressamente. Diante
da recusa do aceite, o beneficiário deverá, a fim de receber o valor
representado pelo título, protestá-lo no primeiro dia útil seguinte,
já que esta recusa acarreta o vencimento antecipado do título. Po-
dendo o tomador perder o direito, se não protestar neste prazo, de
acionar os demais coobrigados cambiários. Sendo assim, verifica-se
que o protesto pressupõe a ausência do aceite.
O aceite deverá ser puro e simples, não podendo ser condicio-
nado, e poderá ser limitado de acordo com que o aceitante se obri-
gar nos termos do mesmo. A lei permite que o sacador estabeleça
uma cláusula de proibição de aceitação do aceite, tornando a letra
inaceitável. Com isso, deverá o beneficiário esperar até a data do
vencimento do título para apresentá-lo ao sacado, que só então, se
recusá-lo, poderá voltar-se ao sacador. Se, entretanto, antes da data
do vencimento o sacado aceitar o título, ele será válido.
Essa cláusula não será permitida quando a letra for sacada a
certo termo da vista, pois quando isso ocorre o prazo do vencimen-
to só corre a partir da data do aceite.
c) Endosso: É a forma pela qual se transfere o direito de receber
o valor que consta no título através da tradição da própria cártula.
De acordo com o art. 893 do Código Civil: “a transferência do
título de crédito implica a de todos os direitos que lhe são inerentes”
e, por assim dizer, entende-se que não só a propriedade da letra
que se transfere, como também a garantia de seu adimplemento.
Figuram dois sujeitos no endosso:
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a solução para o seu concurso!
- endossante ou endossador: quem garante o pagamento do
título transferido por endosso;
- endossatário ou adquirente: quem recebe por meio dessa
transferência a letra de câmbio.
O endosso responsabiliza solidariamente o endossante ao
pagamento do crédito descrito na cártula caso o sacado e sacador
não efetuem o pagamento. Portanto, se o devedor entregar a seu
credor um título, por mera tradição e sem endosso, não estará vin-
culado ao pagamento deste crédito caso as outras partes se tornem
inadimplentes.
Poderá o endosso se apresentar:
- em preto: quando na própria letra traz a indicação do endos-
satário do crédito. Também conhecido por endosso nominal.
- em branco: quando apenas constar a assinatura do endossan-
te, sem qualquer indicação de quem seja o endossatário. Deverá
este ser feito sempre no verso do título e se tornará um título ao
portador.
Classificações doutrinárias de endosso:
- Endosso próprio: transfere ao endossatário não só a titulari-
dade do crédito como também o exercício de seus direitos.
- Endosso impróprio: difere do anterior uma vez que não trans-
fere a titularidade do crédito, mas tão somente o exercício de seus
direitos. Este se subdivide em:
- Endosso-mandato ou endosso-procuração: permite que o
endossatário aja como representante do endossante, podendo
exercer os direitos inerentes ao título.
- Endosso-caução ou pignoratício: figura como mera garantia
ao endossatário de uma dívida do endossante para com ele. Deve
sempre conter a cláusula: “valor em garantia” ou “valor em pe-
nhor”. Tendo, portanto, o endossante cumprido a obrigação para a
qual se destinou a garantia, poderá rever o título de crédito.
d) Cessão Civil: é a transferência de um título de crédito por
meio diverso ao do endosso.
Diferenças de Endosso e Cessão Civil:
- Endosso: ato unilateral que só será admitido mediante assina-
tura e declaração contidas no título. Confere direitos autôno-
mos ao endossatário (direitos novos) e não poderá ser parcial.
- Cessão Civil: ato bilateral, por meio de um negócio jurídico;
pode ser feita da mesma forma que qualquer outro contrato;
confere os direitos derivados de quem o cedeu e poderá ser
parcial.
e) Aval: Disciplina o art. 30 da Lei Uniforme da Letra de Câm-
bio, “o pagamento de título de crédito, que contenha obrigação de
pagar soma determinada, pode ser garantido por aval”. Com isso,
estabelece-se que aval é a garantia cambial, pela qual terceiro (ava-
lista) firma para com o avalizado, se responsabilizando pelo cumpri-
mento do pagamento do título, se este último não o fizer.
Poderá o aval se apresentar:
- em preto: indica o avalizado nominalmente;
- em branco: não indica expressamente o avalizado, conside-
rando, por conseguinte, o sacador como o mesmo.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
É permitido o aval parcial ou limitado, segundo o art. 30 da Lei
Uniforme.
O aval difere da fiança pelo fato desta última se caracterizar em
contratos cíveis e não sob títulos de crédito, como a primeira.
Conceitua-se a fiança como um contrato acessório pelo qual a
pessoa garante ao credor satisfazer a obrigação assumida pelo de-
vedor caso este não a cumpra, ao passo que a obrigação do avalista
é autônoma, independente da do avalizado. A fiança produz mais
efeitos que o aval, uma vez que a posição do fiador adquire carac-
terísticas de principal.
Por fim, cumpre ressaltar que a lei concede ao fiador o benefí-
cio de ordem, benefício este inexistente para o avalista.
4. Exigibilidade do Título de Crédito
a) Vencimento
O vencimento do título ocorrerá, ordinariamente, com o térmi-
no normal do prazo, sob as seguintes formas elencadas pelo art. 6°
do Decreto. 2.044/1908:
a) à vista;
b) a dia certo;
c) a tempo certo da data;
d) a tempo certo da vista.
Ou, também, extraordinariamente, quando se dá pela interrup-
ção do prazo por fato imprevisto e anormal, elencados no art. 19 da
mesma norma em questão.
a) falta ou recusa de aceite;
b) falência do aceitante.
b) Pagamento
É através do pagamento que se tem por extinta uma, algumas
ou todas as obrigações declaradas no título de crédito. Pode-se di-
zer, com isso, que o pagamento pode extinguir:
- algumas obrigações: se o pagamento é efetuado pelo coobri-
gado ou pelo avalista do aceitante, extingue-se a própria obrigação
de quem pagou e também a dos posteriores coobrigados;
- todas obrigações: se o pagamento é realizado pelo aceitante
do título.
c) Protesto
É a prova literal de que o título foi apresentado a aceite ou a
pagamento e que nenhuma dessas providências foram atendidas,
pelo sacado ou aceitante.
O protesto será levado a efeito por:
- falta ou recusa do aceite;
- falta ou recusa do pagamento;
- falta da devolução do título.
5. Dos Títulos de Crédito
A) Nota promissória: A Nota Promissória é um título de crédi-
to no qual uma pessoa- sacador, emitente ou subscritor (obrigado
principal) firma, por escrito, uma promessa de pagamento para ou-
tra, beneficiário ou sacado, constante do documento, ou a sua or-
dem, uma quantia em dinheiro. Está sujeita às mesmas normas apli-
cadas à letra de câmbio, com exceções previstas na Lei Uniforme.
Enquanto a letra de câmbio é uma ordem de pagamento, porque
através dela o signatário (sacador) do título requisita a uma pes-
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a solução para o seu concurso!
soa (sacado) o pagamento de uma soma, a nota promissória é uma
promessa de pagamento feita pelo próprio devedor que se obriga,
dentro de certo prazo, ao pagamento de uma soma pré-fixada. Pas-
sa a ser um título de crédito desde a sua emissão feita pelo devedor
e o seu possuidor ou portador poderá, logo após o vencimento, não
sendo paga, propor ação executiva para recebê-la.
Por se tratar de um título autônomo que independe da inda-
gação da causa que motivou a obrigação. “Nota promissória regu-
larmente emitida e avalizada, mesmo originária de um contrato
particular, - decidiu o Tribunal - pode circular. Uma vez endossada,
representa dívida autônoma, com causa legítima” (in RT 659/150).
Em conclusão: nota promissória é uma promessa direta que o
devedor faz ao credor, pois ela é emitida pelo devedor. Já a letra de
câmbio é emitida por uma pessoa que dá uma ordem ao seu deve-
dor (sacado) para pagar certa quantia a um terceiro. Quando a nota
promissória é emitida, intervêm, necessariamente, duas pessoas:
o emitente que é o devedor, e o beneficiário, que é o credor. Além
delas, podem aparecer outras pessoas, como o “avalista”, que se
obriga com o emitente, solidariamente, ao pagamento do título e o
“endossatário”, ou terceiro, em cujas mãos passa o título quando o
credor o aliena.
São requisitos essenciais da nota promissória:
1. a denominação nota promissória;
2. a importância por extenso a ser paga;
3. o nome da pessoa a quem deve ser paga;
4. a assinatura de próprio punho do emitente (devedor) ou do
mandatário especial. “Se a cambial foi emitida por procuração, ob-
servados os poderes outorgados, é considerada válida (Súmula 6
deste Tribunal)” (in RT 652/151).
Esses requisitos devem ser lançados por extenso no seu con-
texto, como acontece com a letra de câmbio; a assinatura do deve-
dor deve ficar do lado direito e no final; o nome do credor deve apa-
recer logo após a expressão “nota promissória” situada no centro
do título. A nota promissória não pode ser emitida ao portador. Um
de seus requisitos essenciais é que ela contenha o nome do credor.
“A nota promissória ao portador não constitui, per se, título de dívi-
da líquida e certa - decidiu certa vez o Tribunal - podendo, quando
muito, auxiliar a prova da obrigação assumida pelo signatário para
com o autor, cobrável pela via ordinária, e não pela executiva” (in
RT 598/213).
Atualmente, a ação própria para a cobrança via ordinária é a
“ação monitória”. Entretanto, nada impede que se emita a nota pro-
missória em branco, que poderá circular livremente. Somente no
momento de ser apresentada em juízo, ou no Cartório de Protesto
deve ser colocado o nome do credor. O Tribunal já decidiu que não
enseja execução o título incompleto, “por lhe faltar um requisito de
forma” (in RT 591/220).
“Se o credor não exercitar os poderes que lhe são conferidos no
mandato tácito contido na emissão da nota promissória em branco,
deixando de complementá-la até o momento de sua cobrança, não
se reconhece ao título a natureza cambial, tornando nula a execu-
ção nele embasada” (in RT 588/210). O pagamento da promissória
será feito no tempo indicado no próprio título. Se não se determina
o prazo para pagamento, entende-se que se trata de promissória à
vista.
A nota promissória pode ser passada:
1. à vista;
2. em dia certo;
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

3. a tempo certo da data da emissão; neste caso, a data da emissão tem relevância.

Pelo art. 77 da Lei Uniforme, são aplicáveis à nota promissória todas as disposições da letra de câmbio, evidentemente no que não
lhe contrariem a natureza. Vale, assim, tudo o que for válido à letra de cambia aplica-se, mutatis mutantis, à nota promissória, no que diz
respeito a endosso, aval, vencimento, pagamento, protesto, execução, etc. Exceto no que se refere ao aceite, pois na promissória não se
utiliza deste instituto, pela simples razão de que o próprio emitente da promissória equipara-se ao aceitante da letra de câmbio. É por
isso que a nota promissória é um título de crédito desde o seu nascedouro. A prescrição é de três anos do credor contra o emitente e o
respectivo avalista e, de um ano, a ação do portador contra o endossante.

B) Duplicata : A duplicata, título príncipe do direito brasileiro, como assim se refere o doutrinador Tullio Ascarelli, é um título de cré-
dito emitido pelo fornecedor de mercadoria ou serviço, correspondente a uma fatura de venda mercantil a prazo (da qual é cópia), e que,
aceito pelo comprador, é em geral descontado num banco, que efetua sua cobrança.
No sentido etimológico, duplicata significa cópia, traslado, reprodução. Contudo, o termo “duplicata” não pode ser interpretado ao pé
da letra, como cópia ou documento duplicado de outro, mas sim como título emitido com base em crédito decorrente da venda de merca-
doria ou prestação de serviços. Existe uma corrente que defende que se pode dizer que a duplicata já existia desde o Código Comercial de
1850. Era imposto aos comerciantes a emissão de fatura. Era a fatura-duplicata, a relação por escrito das mercadorias entregue.
Em 1908, a parte que disciplinava essa matéria foi revogada pelo Decreto nº 2.044 e, mais adiante, veio a ser tratada novamente por
vários decretos e leis. Atualmente, a emissão de duplicatas é disciplinada pela lei 5.474/68. Trata-se de título de crédito causal, que se
transmite por endosso, garante-se por aval e cobra-se por ação cambial. Assim, por estar também submetida aos institutos do endosso,
aceite e aval, aplicam-se subsidiariamente, à duplicata as regras da letra de câmbio. O empresário que quer emitir duplicatas é obrigado a
ter e escriturar o Livro de registro de Duplicatas, que deve ser conservado no seu próprio estabelecimento.
A duplicata caracteriza-se como um instrumento de saque do vendedor de mercadorias pela importância faturada ao comprador.
Trata-se assim, de ordem de pagamento, assemelhando-se à letra de câmbio. Distingue-se desta porque, enquanto a letra é título abstrato
(pode ser sacada em qualquer situação, de acordo com a vontade do emitente), a duplicata é título causal que, para ser regular, deve ter
sido emitida sob o lastro de uma venda de mercadorias ou prestação de serviços, ou seja, embasada em fatura, que é a relação de mer-
cadorias vendidas, discriminadas por sua natureza, quantidade e preço, ou relação de serviços, também discriminados de acordo com a
respectiva qualidade, natureza e preço.
É um título padronizado pelo Conselho Monetário Nacional (CMN), através da resolução n. 102, e por isso deve conter:
I - A denominação “duplicata”;
II - A data de emissão;
III - O número de ordem;
IV - O número da fatura da qual foi extraída;
V - A data certa do vencimento ou a declaração de ser a duplicata à vista;
VI - O nome e o domicilio do vendedor e do comprador;
VII - A importância a pagar, em algarismos e por extenso;
VIII - A cláusula à ordem (a cláusula “não à ordem” somente pode ser inserida no título por endossante, e, como o vendedor saca a
seu favor, ele, necessariamente, é o primeiro endossante do título);

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a solução para o seu concurso!
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

IX - A declaração do reconhecimento de sua exatidão e da obrigação de pagá-la a ser assinada pelo comprador, como aceite cambial
(o comprador deve ser identificado com nome, domicílio e documento: RG, CPF etc.);
X - A assinatura do emitente (seguindo a indicação de seu nome e domicílio).
A duplicata não pode compreender a mais de uma fatura e não pode ser emitida a certo termo de vista, nem a certo termo de data,
uma vez que deve conter a data certa de vencimento.

Aceite e Pagamento
Para que ocorra o aceite, a duplicata deverá ser enviada ao sacado na praça ou no lugar de seu estabelecimento, diretamente pelo
vendedor ou por intermédio de instituições financeiras, procuradores ou correspondentes, dentro do prazo de 30 (trinta) dias contados da
data da sua emissão (art 6º da Lei 5.474/68). No caso de remessa por intermédio de representantes, instituições financeiras, procuradores
ou correspondentes, estes deverão apresentar o título ao comprador dentro de 10 (dez) dias, contados da data de seu recebimento na
praça de pagamento. Se não for à vista, o comprador terá, no máximo, 10 (dez) dias para devolver o título ao apresentante, contados da
data de apresentação, devendo a duplicata estar devidamente assinada ou acompanhada de declarações, por escrito, das razões da falta
de aceite (art. 7º da Lei 5.474/68).
A duplicata é um título de aceite obrigatório, ou seja, o sacado, em regra, está obrigado a aceitar a ordem do título. Ele somente po-
derá negar o aceite da duplicata por motivo de:
I. Avaria ou não-recebimento das mercadorias, quando não expedidas ou não entregues por sua conta e risco;
II. Vícios, defeitos e diferença na qualidade ou na quantidade das mercadorias devidamente comprovados;
III. Divergência nos prazos ou nos preços ajustados.

Em função do seu caráter obrigatório, o aceite da duplicata mercantil pode ser discriminado em três categorias:
I. Aceite ordinário – Resulta da assinatura do comprador aposta no local apropriado do título de crédito.
II. Aceite por comunicação – resulta da detenção da duplicata mercantil pelo comprador autorizado por eventual instituição financeira
cobradora, com a comunicação, por escrito, ao vendedor, de seu aceite.
III. Aceite por presunção – Resulta do recebimento das mercadoria pelo comprador, desde que não tenha havido causa legal motiva-
dora de recusa, com ou sem devolução do título ao vendedor.
A prova do pagamento da duplicata é o recibo passado pelo legítimo portador, ou por seu representante com poderes especiais, no
verso do próprio título ou em documento separado com referência expressa à duplicata. Também se presume resgatada a duplicata com
a liquidação de cheque, a favor do estabelecimento endossatário, no qual conste, no verso, que seu valor se destina à amortização ou
liquidação da duplicata nele mencionada.

Aval
De acordo com o art. 12 da Lei 5.474/68, o pagamento da duplicata poderá ser assegurado por aval, sendo o avalista equiparado
àquele cujo nome indicar, caso não haja indicação, este será equiparado àquele cuja firma estiver aposta acima da sua, fora desses casos,
ao comprador.

Protesto
Poder-se-á efetuar o protesto de uma duplicata na praça de pagamento constante do título pelas seguintes razões:
I - Falta de aceite;
II - Falta de devolução do título pelo comprador;
III -Falta de pagamento.
O fato de não ter sido protestado o título por falta de aceite ou de devolução não elide a possibilidade de protesto por falta de paga-
mento (art. 13, § 2º, da Lei n. 5.474/68). Como nas cambiais, a consequência da falta de protesto dentro do prazo legal (30 dias contados
da data do seu vencimento) é a mesma, qual seja, a perda do direito de regresso contra os endossantes e respectivos avalistas do título
(art. 13, § 4º).

Triplicata
A triplicata nada mais é do que uma cópia da duplicata que foi perdida ou extraviada, possuindo os mesmos efeitos, requisitos e for-
malidades da duplicata que substitui (art. 23). Geralmente é emitida uma triplicata quando o comprador retém a duplicata original.

Cobrança
A duplicata aceita expressamente, como é título de crédito perfeito e acabado, pode ser executada sem a exigência de maiores forma-
lidades. Basta a apresentação do título.
No entanto, a execução da duplicata aceita por presunção segue regra diferente. Além da apresentação do título, são necessários o
protesto (mesmo que a execução se dirija contra o devedor principal) e o comprovante de entrega das mercadorias. Essa sistemática está
prevista no art. 15 da lei das duplicatas:
Art. 15. A cobrança judicial de duplicata ou triplicata será efetuada de conformidade com o processo aplicável aos títulos executivos
extrajudiciais, de que cogita o Livro II do Código de Processo Civil, quando se tratar:
l - de duplicata ou triplicata aceita, protestada ou não;
II - de duplicata ou triplicata não aceita, contanto que, cumulativamente:
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a solução para o seu concurso!
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

a) haja sido protestada;

b) esteja acompanhada de documento hábil comprobatório da entrega e recebimento da mercadoria; e
c) o sacado não tenha, comprovadamente, recusado o aceite, no prazo, nas condições e pelos motivos previstos nos arts. 7º e 8º desta
Lei.

Prescrição
Nos termos do art. 18 da Lei n. 5.474/68, a pretensão à execução da duplicata prescreve: I- Em 3 anos, contados da data do vencimen-
to do título, contra o sacado e respectivos avalistas; II- Em 1 ano, contando da data do protesto, contra os endossantes e respectivos avalis-
tas; III- Em 1 ano, contando da data em que haja sido efetuado o pagamento do título, de qualquer dos coobrigados, uns contra os outros.

Duplicata De Serviços
As empresas individuais ou coletivas, fundações ou sociedades civis, bem como os profissionais liberais e aqueles que prestam servi-
ços de natureza eventual, poderão, também, emitir fatura e duplicata (art. 20). Na fatura será discriminada a natureza dos serviços pres-
tados, bem como a soma correspondente ao preço desses serviços (art. 20, § 1º). Nesse caso, o sacado poderá negar aceite ao título se:
I- Os serviços prestados não corresponderem efetivamente aos contratados; II- Forem comprovados vícios ou defeitos na qualidade dos
serviços prestados; III- Houver divergência quanto aos prazos e preços ajustados.

Duplicata Simulada
Nos termos do art. 172 do Código Penal, caracteriza crime de duplicata simulada a conduta de “emitir fatura, duplicata ou nota de ven-
da que não corresponda à mercadoria vendida, em quantidade ou qualidade, ou serviço prestado”. A pena é de detenção, de dois a quatro
anos e multa. Nas vendas a prazo, com a emissão da nota e da fatura, é possível que o vendedor emita uma duplicata que, por se tratar de
título de crédito, pode ser colocada em circulação. Assim, vendedor pode descontar antecipadamente o valor nela contido com terceira
pessoa (instituições financeiras na maioria das vezes), e esta, por ocasião do vencimento, receber do comprador a quantia respectiva. Se a
duplicata, fatura ou nota de venda for emitida sem que corresponda a uma efetiva venda ou serviço prestado, poderá gerar prejuízo para
quem a descontar. Isso porque, na data do vencimento da duplicata, é evidente que a pessoa que constar no título como adquirente da
mercadoria se negará a pagar o seu valor, já que, na realidade, nada adquiriu. Por isso, o legislador incrimina a simples conduta de “emitir”,
ainda que disso não advenha efetivo prejuízo para terceiros. Trata-se de crime formal, que se consuma com a simples emissão da duplicata,
fatura ou nota fiscal.

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a solução para o seu concurso!
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C) Documentos comerciais
Os documentos comerciais deverão ser fornecidos sempre que
ocorrer o fornecimento de um bem ou prestação de serviços, ainda
que a saída ou a prestação do serviço esteja isenta ou imune do
pagamento de impostos.
Para fins de lançamento do imposto, os contribuintes do ICMS
são obrigados a utilizar os documentos fiscais instituídos pela legis-
lação tributária vigente, quando da ocorrência dos fatos geradores
do imposto.
Apesar da obrigatoriedade da emissão do documento fiscal ser
do vendedor da mercadoria, os clientes, ou seja, aqueles a quem
as mercadorias estão destinadas, também são corresponsáveis pela
sua emissão, pois de acordo com o Art. 148 do Regulamento do
ICMS, sempre que for obrigatória a emissão de documentos fiscais,
aqueles a quem se destinarem essas mercadorias são obrigados a
exigir tais documentos dos que devam emiti-los, contendo todos os
requisitos legais.
Observação: É importante enfatizar que a correta emissão
da nota fiscal ou cupom fiscal assegura:
1 – Que o ICMS, imposto embutido no preço da mercadoria
e pago pelo adquirente, seja recolhido aos cofres públicos;
2 – A certeza, para o adquirente do bem (cidadão, empresa,
ou poder público), de que a sua compra está corretamente
formalizada em um documento que lhe assegura todos os
direitos.
Nota fiscal
A nota fiscal é um documento fiscal que tem por fim o registro
de uma transferência de propriedade sobre um bem ou uma ativi-
dade comercial prestada por uma empresa a uma pessoa física ou
outra empresa. Nas situações em que a nota fiscal registra trans-
ferência de valor monetário entre as partes, a nota fiscal também
destina-se ao recolhimento de impostos e a não utilização caracte-
riza sonegação fiscal. Entretanto, as notas fiscais podem também
ser utilizadas em contextos mais amplos como na regularização de
doações, transporte de bens, empréstimos de bens, ou prestação
de serviços sem benefício financeiro à empresa emissora. Uma nota
fiscal também pode cancelar a validade de outra nota fiscal, como
por exemplo na devolução de produtos industrializados, outros can-
celamentos ou cancelamento de contratos de serviços e produtos.
O Convênio S/Nº, de 15 de dezembro de 1970, que cria o Siste-
ma Nacional Integrado de Informações Econômico-Fiscais, traz em
seus artigos as principais características que devem conter a nota
fiscal, vejamos:
(...)
SEÇÃO II
DA NOTA FISCAL
Art. 18. Os estabelecimentos, excetuados os de produtores
agropecuários, emitirão Nota Fiscal:
I - sempre que promoverem a saída de mercadorias;
II - na transmissão da propriedade das mercadorias, quando
estas não devam transitar pelo estabelecimento transmitente.
III - sempre que, no estabelecimento, entrarem bens ou merca-
dorias, real ou simbolicamente, nas hipóteses do artigo 54.
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a solução para o seu concurso!
Art. 19. A nota fiscal conterá, nos quadros e campos próprios,
observada a disposição gráfica dos modelos 1 e 1-A, as seguintes
indicações:
I - no quadro “EMITENTE”:
a) o nome ou razão social;
b) o endereço;
c) o bairro ou distrito;
d) o Município;
e) a unidade da Federação;
f) o telefone e/ou fax;
g) o Código de Endereçamento Postal;
h) o número de inscrição no Cadastro Geral de Contribuintes do
Ministério da Fazenda;
i) a natureza da operação de que decorrer a saída ou a entrada,
tais como: venda, compra, transferência, devolução, importação,
consignação, remessa (para fins de demonstração, de industrializa-
ção ou outra);
j) o Código Fiscal de Operações e Prestações - CFOP;
l) o número de inscrição estadual do substituto tributário na
unidade da Federação em favor da qual é retido o imposto, quando
for o caso;
m) o número de inscrição estadual;
n) a denominação “NOTA FISCAL”;
o) a indicação da operação, se de entrada ou de saída;
p) o número de ordem da nota fiscal e, imediatamente abaixo,
a expressão SÉRIE, acompanhada do número correspondente, se
adotada nos termos do inciso I do art. 11;
q) o número e destinação da via da nota fiscal;
r) a data-limite para emissão da nota fiscal ou a indicação
“00.00.00”, quando o Estado não fizer uso da prerrogativa prevista
no § 2º do artigo 16, deste Convênio;
s) a data de emissão da nota fiscal;
t) a data da efetiva saída ou entrada da mercadoria no estabe-
lecimento;
u) a hora da efetiva saída da mercadoria do estabelecimento;
II - no quadro “DESTINATÁRIO/REMETENTE”:
a) o nome ou razão social;
b) o número de inscrição no Cadastro Geral de Contribuintes ou
no Cadastro de Pessoas Físicas do Ministério da Fazenda;
c) o endereço;
d) o bairro ou distrito;
e) o Código de Endereçamento Postal;
f) o Município;
g) o telefone e/ou fax;
h) a unidade da Federação;
i) o número de inscrição estadual;
III - no quadro “FATURA”, se adotado pelo emitente, as indica-
ções previstas na legislação pertinente;
IV - no quadro “DADOS DO PRODUTO”:
a) o código adotado pelo estabelecimento para identificação
do produto;
b) a descrição dos produtos, compreendendo: nome, marca,
tipo, modelo, série, espécie, qualidade e demais elementos que
permitam sua perfeita identificação;
c) o código estabelecido na Nomenclatura Comum do Merco-
sul/Sistema Harmonizado - NCM/SH, nas operações realizadas por
estabelecimento industrial ou a ele equiparado, nos termos da le-
gislação federal, e nas operações de comércio exterior;
d) o Código de Situação Tributária - CST;
185
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
e) a unidade de medida utilizada para a quantificação dos pro-
dutos;
f) a quantidade dos produtos;
g) o valor unitário dos produtos;
h) o valor total dos produtos;
i) a alíquota do ICMS;
j) a alíquota do IPI, quando for o caso;
l) o valor do IPI, quando for o caso;
V - no quadro “CÁLCULO DO IMPOSTO”:
a) a base de cálculo total do ICMS;
b) o valor do ICMS incidente na operação;
c) a base de cálculo aplicada para a determinação do valor do
ICMS retido por substituição tributária, quando for o caso;
d) o valor do ICMS retido por substituição tributária, quando
for o caso;
e) o valor total dos produtos;
f) o valor do frete;
g) o valor do seguro;
h) o valor de outras despesas acessórias;
i) o valor total do IPI, quando for o caso;
j) o valor total da nota;
VI - no quadro “TRANSPORTADOR/VOLUMES TRANSPORTA-
DOS”:
a) o nome ou razão social do transportador e a expressão “AU-
TÔNOMO”, se for o caso;
b) a condição de pagamento do frete: se por conta do emitente
ou do destinatário;
c) a placa do veículo, no caso de transporte rodoviário, ou outro
elemento identificativo, nos demais casos;
d) a unidade da Federação de registro do veículo;
e) o número de inscrição do transportador no Cadastro Geral
de Contribuintes ou no Cadastro de Pessoas Físicas do Ministério
da Fazenda;
f) o endereço do transportador;
g) o Município do transportador;
h) a unidade da Federação do domicílio do transportador;
i) o número de inscrição estadual do transportador, quando for
o caso;
j) a quantidade de volumes transportados;
l) a espécie dos volumes transportados;
m) a marca dos volumes transportados;
n) a numeração dos volumes transportados;
o) o peso bruto dos volumes transportados;
p) o peso líquido dos volumes transportados;
VII - no quadro “DADOS ADICIONAIS”:
a) no campo “INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES” - outros da-
dos de interesse do emitente, tais como: número do pedido, ven-
dedor, emissor da nota fiscal, local de entrega, quando diverso do
endereço do destinatário nas hipóteses previstas na legislação, pro-
paganda, etc.;
b) no campo “RESERVADO AO FISCO” - indicações estabeleci-
das pelo Fisco do Estado do emitente;
c) o número de controle do formulário, no caso de nota fiscal
emitida por processamento eletrônico de dados;
VIII - no rodapé ou na lateral direita da nota fiscal: o nome, o
endereço e os números de inscrição, estadual e no Cadastro Geral
de Contribuintes do Ministério da Fazenda, do impressor da nota; a
data e a quantidade da impressão; o número de ordem da primeira
e da última nota impressa e respectiva série, quando for o caso; e o
número da autorização para impressão de documentos fiscais;
Editora
186
186
a solução para o seu concurso!
IX - no comprovante de entrega dos produtos, que deverá inte-
grar apenas a 1ª via da nota fiscal, na forma de canhoto destacável:
a) a declaração de recebimento dos produtos;
b) a data do recebimento dos produtos;
c) a identificação e assinatura do recebedor dos produtos;
d) a expressão “NOTA FISCAL”;
e) o número de ordem da nota fiscal.
28,0 cm e 28,0 x 21,0 cm para os modelos 1 e 1-A, respecti-
vamente, e suas vias não poderão ser impressas em papel jornal,
observado o seguinte:
1. os quadros terão largura mínima de 20,3 cm, exceto os qua-
dros:
a) “DESTINATÁRIO/REMETENTE”, que terá largura mínima de
17,2 cm;
b) “DADOS ADICIONAIS”, no modelo 1-A;
2. o campo “RESERVADO AO FISCO” terá tamanho mínimo de
8,0 cm x 3,0 cm em qualquer sentido;
3. os campos “CGC”, “INSCRIÇÃO ESTADUAL DO SUBSTITUTO
TRIBUTÁRIO”, “INSCRIÇÃO ESTADUAL”, do quadro “EMITENTE”, e os
campos “CGC/CPF” e “INSCRIÇÃO ESTADUAL”, do quadro “DESTINA-
TÁRIO/REMETENTE”, terão largura mínima de 4,4 cm.
1. das alíneas “a” a “h”, “m”, “n”, “p”, “q” e “r” do inciso I, de-
vendo as indicações das alíneas “a”, “h” e “m” ser impressas, no
mínimo, em corpo “8”, não condensado;
2. do inciso VIII, devendo ser impressas, no mínimo, em corpo
“5”, não condensado;
3. das alíneas “d” e “e” do inciso IX.
§ 3º As indicações a que se refere as alíneas “a” a “h” e “m” do
inciso I, poderão ser dispensadas de impressão tipográfica, a juízo
do fisco estadual da localização do remetente, desde que a nota
fiscal seja fornecida e visada pela repartição fiscal, hipótese em que
os dados a esta referentes serão inseridos no quadro “Emitente”,
e a sua denominação será “Nota Fiscal Avulsa”, observado, ainda:
1. o quadro “Destinatário/Remetente” será desdobrado em
quadros “Remetente” e “Destinatário”, com a inclusão de campos
destinados a identificar os códigos dos respectivos municípios;
2. no quadro informações complementares, poderão ser inclu-
ídos o código do Município do transportador e o valor do ICMS in-
cidente sobre o frete.
§ 4º Observados os requisitos da legislação pertinente, a nota
fiscal poderá ser emitida por processamento eletrônico de dados,
com:
1. as indicações das alíneas “b” a “h”, “m” e “p” do inciso I e da
alínea “e” do inciso IXimpressas por esse sistema;
2. espaço em branco de até 5,0 cm na margem superior, na
hipótese de uso de impressora matricial.
§ 5º As indicações a que se referem a alínea “l” do inciso Ie as
alíneas “c” e “d” do inciso V, só serão prestadas quando o emitente
da nota fiscal for o substituto tributário.
§ 6º Nas operações de exportação o campo destinado ao Mu-
nicípio, do quadro “DESTINATÁRIO/REMETENTE”, será preenchido
com a cidade e o país de destino.
A nota fiscal poderá servir como fatura, feita a inclusão dos
elementos necessários no quadro “FATURA”, caso em que a deno-
minação prevista nas alíneas “n” do inciso I e “d” do inciso IX, passa
a ser Nota Fiscal-Fatura;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

§ 9º Serão dispensadas as indicações do inciso IVse estas constarem de romaneio, que passará a constituir parte inseparável da nota
fiscal, desde que obedecidos os requisitos abaixo:
1. o romaneio deverá conter, no mínimo, as indicações das alíneas “a” a “e”, “h”, “m”, “p”, “q”, “s” e “t” do inciso I; “a” a “d”, “f”, “h” e
“i” do inciso II; “j” do inciso V; “a”, “c” a “h” do inciso VIe do inciso VIII;
2. a nota fiscal deverá conter as indicações do número e da data do romaneio e, este, do número e da data daquela.
§ 10. A indicação da alínea “a”, do inciso IV:
1. deverá ser efetuada com os dígitos correspondentes ao código de barras, se o contribuinte utilizar o referido código para o seu
controle interno;
2. poderá ser dispensada, a critério da unidade da Federação do emitente, hipótese em que a coluna “CÓDIGO PRODUTO”, no quadro
“DADOS DO PRODUTO” poderá ser suprimida.
§ 11. REVOGADO
§ 12. REVOGADO
§ 13. Os dados relativos ao Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza serão inseridos, quando for o caso, entre os quadros “DADOS
DO PRODUTO” e “CÁLCULO DO IMPOSTO”, conforme legislação municipal, observado o disposto no item 4 do § 4º do artigo 7ºdo Convênio
s/nº, de 15 de dezembro de 1970.
§ 14. Caso o transportador seja o próprio remetente ou o destinatário, esta circunstância será indicada no campo “NOME/RAZÃO
SOCIAL”, do quadro “TRANSPORTADOR/VOLUMES TRANSPORTADOS”, com a expressão “Remetente” ou “Destinatário”, dispensadas as
indicações das alíneas “b” e “e” a “i” do inciso VI.
§ 15. Na nota fiscal emitida relativamente à saída de mercadorias em retorno ou em devolução deverão ser indicados, ainda, no cam-
po “INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES”, o número, a data da emissão e o valor da operação do documento original.
§ 16. No campo “PLACA DO VEÍCULO” do quadro “TRANSPORTADOR/VOLUMES TRANSPORTADOS”, deverá ser indicada a placa do
veículo tracionado, quando se tratar de reboque ou semirreboque deste tipo de veículo, devendo a placa dos demais veículos tracionados,
quando houver, ser indicada no campo “INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES”.
17. A aposição de carimbos nas notas fiscais, quando do trânsito da mercadoria, deve ser feita no verso das mesmas, salvo quando
forem carbonadas.
§ 18. Caso o campo “INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES” não seja suficiente para conter as indicações exigidas, poderá ser utilizado,
excepcionalmente, o quadro “DADOS DO PRODUTO”, desde que não prejudique a sua clareza.
§ 19. É permitida a inclusão de operações enquadradas em diferentes códigos fiscais numa mesma nota fiscal, hipótese em que estes
serão indicados no campo “CFOP
§ 20. É permitida a indicação de informações complementares de interesse do emitente, impressas tipograficamente no verso da nota
fiscal, hipótese em que sempre será reservado espaço, com a dimensão mínima de 10 x15 cm, em qualquer sentido, para atendimento ao
disposto no § 17.
§ 21. O fisco poderá dispensar a inserção na Nota Fiscal, do canhoto destacável, comprovante da entrega da mercadoria, mediante
indicação na AIDF.
§ 22. A Nota Fiscal poderá ser impressa em tamanho inferior ao estatuído no § 1º,exclusivamente nos casos de emissão por proces-
samento eletrônico de dados, desde que as indicações a serem impressas quando da sua emissão sejam grafadas em, no máximo, 17
caracteres por polegada, sem prejuízo do disposto no § 2º.

§ 24. A critério da unidade da Federação, poderá ser exigida dos estabelecimentos gráficos, em complemento às indicações constantes
do inciso VIII, a impressão do código da repartição fiscal a que estiver vinculado o contribuinte.
§ 25. Em se tratando dos produtos classificados nos códigos 3003 e 3004 da Nomenclatura Brasileira de Mercadoria/Sistema Harmo-
nizado - NBM/SH, na descrição prevista na alínea “b” do inciso IV deste artigo, deverá ser indicado o número do lote de fabricação a que
a unidade pertencer, devendo a discriminação ser feita em função dos diferentes lotes de fabricação e respectivas quantidades e valores.
§ 26. A Nota Fiscal emitida por fabricante, importador ou distribuidor, relativamente à saída para estabelecimento atacadista ou
varejista, dos produtos classificados nos códigos 3002, 3003, 3004 e 3006.60 da Nomenclatura Brasileira de Mercadoria/Sistema Harmoni-
zado - NBM/SH, exceto se relativa às operações com produtos veterinários, homeopáticos ou amostras grátis, deverá conter, na descrição
prevista na alínea “b” do inciso IV deste artigo, a indicação do valor correspondente ao preço constante da tabela, sugerido pelo órgão
competente para venda a consumidor e, na falta deste preço, o valor correspondente ao preço máximo de venda a consumidor sugerido
ao público pelo estabelecimento industrial.
§ 27. Nas operações não alcançadas pelo disposto na alínea “c” do inciso IV do caput deste artigo, será obrigatória somente a indicação
do correspondente capítulo da Nomenclatura Comum do Mercosul/Sistema Harmonizado - NCM/SH. (Acrescido o § 28 ao art. 19 pelo
Ajuste SINIEF 01/14, efeitos a partir de 01.05.14).
§ 28. Tratando-se de destinatário não contribuinte do imposto, a entrega da mercadoria em local situado na mesma unidade federada
de destino poderá ser efetuada em qualquer de seus domicílios ou em domicílio de outra pessoa, desde que esta também não seja con-
tribuinte do imposto e o local da efetiva entrega esteja expressamente indicado no documento fiscal relativo à operação (Acrescido o § 29
ao art. 19 pelo Ajuste SINIEF 01/14, efeitos a partir de 01.05.14).
§ 29. O disposto no parágrafo anterior não se aplica à mercadoria cuja entrega efetiva seja destinada a não contribuinte do imposto,
situado ou domiciliado no Estado de Mato Grosso.

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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

Art. 20. A Nota Fiscal será emitida:

I - antes de iniciada a saída das mercadorias;
II - no momento do fornecimento de alimentação, bebidas e outras mercadorias, em restaurantes, bares, cafés e estabelecimentos
similares;
III - antes da tradição real ou simbólica das mercadorias:
a) nos casos de transmissão de propriedade de mercadorias ou de títulos que as represente, quando estas não transitarem pelo esta-
belecimento do transmitente;
b) nos casos de ulterior transmissão de propriedade e de mercadorias, que tendo transitado pelo estabelecimento transmitente, deste
tenham saído sem o pagamento do Imposto sobre Produtos Industrializados e/ou Imposto de Circulação de Mercadorias, em decorrência
de locação ou de remessas para armazéns gerais ou depósitos fechados.
IV - relativamente à entrada de bens ou mercadorias, nos momentos definidos no artigo 56.
§ 1º Na Nota Fiscal emitida no caso de ulterior transmissão de propriedade de mercadorias, previstas na alínea “b” do inciso III, de-
verão ser mencionados o número, a série e subsérie e a data da Nota Fiscal emitida anteriormente por ocasião da saída das mercadorias.
§ 2º No caso de mercadorias de procedência estrangeira que, sem entrar em estabelecimento do importador ou arrematante, sejam
por este remetidas a terceiros, deverão o importador ou arrematante emitir Nota Fiscal, com a declaração de que as mercadorias sairão
diretamente da repartição federal em que se processou o desembaraço.

Art. 21. A Nota Fiscal, além das hipóteses previstas no artigo anterior, será também emitida:
I - no caso de mercadorias cuja unidade não possa ser transportada de uma só vez, desde que o Imposto sobre Produtos Industrializa-
dos e/ou o Imposto de Circulação de Mercadorias deva incidir sobre o todo;
II - no reajustamento de preço em virtude de contrato escrito de que decorra acréscimo do valor das mercadorias;
III - na regularização em virtude de diferença de preço ou de quantidade das mercadorias, quando efetuada no período de apuração
dos respectivos impostos em que tenha sido emitida a Nota Fiscal originária;
IV - para lançamento do Imposto sobre Produtos Industrializados e/ou do Imposto de Circulação de Mercadorias, não pagos nas épo-
cas próprias, em virtude de erro de cálculo ou de classificação fiscal, quando a regularização ocorrer no período de apuração dos respecti-
vos impostos em que tenha sido emitida a Nota Fiscal originária;
V - no caso de diferença apurada no estoque de selos especiais de controle fornecidos ao usuário, pelas repartições do Fisco federal,
para aplicação em seus produtos.
§ 1º Na hipótese do inciso I, serão observadas as seguintes normas:
1. a Nota Fiscal inicial será emitida se o preço de venda se estender para o todo sem indicação correspondente a cada peça ou parte;
a Nota Fiscal especificará o todo, com o lançamento do Imposto sobre Produtos Industrializados e destaque do Imposto de Circulação de
Mercadorias, devendo constar que a remessa será feita em peças ou partes.
2. a cada remessa corresponderá nova Nota Fiscal, sem lançamento do Imposto sobre Produtos Industrializados e destaque do Impos-
to de Circulação de Mercadorias, mencionando-se o número, a série e subsérie e a data da Nota Fiscal inicial.
§ 2º Na hipótese do inciso II, a Nota Fiscal será emitida dentro de 3 (três) dias da data em que se efetivou o reajustamento do preço.
§ 3º Nas hipóteses dos incisos III e IV, se a regularização não se efetuar dentro dos prazos mencionados, a Nota Fiscal será também
emitida, sendo que as diferenças dos impostos devidos serão recolhidas em guias especiais, com as especificações necessárias da regulari-
zação; na via da Nota Fiscal presa ao talonário deverá constar essa circulação, mencionando-se o número e a data da guia de recolhimento.
§ 4º Para efeito de emissão da Nota Fiscal na hipótese do inciso V:
1. a falta de selos caracteriza saída de produtos sem a emissão de Nota Fiscal e sem pagamento do Imposto sobre Produtos Industria-
lizados e do Imposto de Circulação de Mercadorias;
2. o excesso de selos caracteriza saída de produtos sem aplicação do selo e sem pagamento do Imposto sobre Produtos Industrializa-
dos e do Imposto de Circulação de Mercadorias.
§ 5º A emissão da Nota Fiscal na hipótese do inciso V somente será efetuada antes de qualquer procedimento do Fisco.
§ 6º (Revogado).

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a solução para o seu concurso!
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

Características da Nota Fiscal Eletrônica

A Nota Fiscal Eletrônica proposta possuirá as seguintes características:

- Documento digital, que atende aos padrões definidos na MP 2.200/01, no formato XML (Extended Markup Language);
- Garantia de autoria, integridade e irrefutabilidade, certificadas através de assinatura digital do emitente, definido pela Infraestrutura
de Chaves Públicas Brasileiras (ICP Brasil), no formato e-CNPJ;
- O arquivo da NF-e deverá seguir o leiaute de campos definido em legislação específica;
- A NF-e deverá conter um “código numérico”, obtido por meio de algoritmo fornecido pela administração tributária, que comporá a
“chave de aceso” de identificação da NF-e, juntamente com o CNPJ do emitente e número da NF-e;
- A NF-e, para poder ser válida, deverá ser enviada eletronicamente e autorizada pelo fisco, da circunscrição do contribuinte emissor,
antes de seu envio ao destinatário e antes da saída da mercadoria do estabelecimento;
- A transmissão da NF-e será efetivada, via Internet, por meio de protocolo de segurança ou criptografia;
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

- A NF-e transmitida para a SEFAZ não pode mais ser alterada, permitindo-se apenas, dentro de certas condições, seu cancelamento;
- As NF-e deverão ser emitidas em ordem consecutiva crescente e sem intervalos a partir do 1º número sequencial, sendo vedado a
duplicidade ou reaproveitamento dos números inutilizados ou cancelados;
- A critério das administrações tributárias, a NF-e poderá ter o seu recebimento confirmado pelo destinatário.

Fonte: https://pt.wikipedia.org/wiki/Nota_fiscal_eletr%C3%B4nica
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a solução para o seu concurso!
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Quadro atual da NF-e
Com a gradual adesão das empresas aos sistemas de docu-
mentos eletrônicos, a Secretaria da Fazenda (SEFAZ) verificou que
a maioria dos contribuintes deixou de utilizar o emissor gratuito e
optou por soluções próprias, ou online.
Os passos para emitir NF-e são semelhantes, independente-
mente da alternativa usada:
1. Certificado digital:
O primeiro passo para emitir nota eletrônica é possuir um cer-
tificado digital, que assegura validade jurídica ao documento por
permitir confirmação de sua autenticidade. Há diversos órgãos au-
torizados como autoridades certificadoras pela ICP (Infraestrutura
de Chaves Públicas Brasileira).
2. Credenciamento na SEFAZ:
Mesmo usando um sistema próprio ou contratado, é preciso se
credenciar junto à secretaria da fazenda para emitir NF-e. Cada es-
tado tem um procedimento específico, mas normalmente trata-se
de um cadastro simples.
3. Escolha o emissor de NF-e:
Existem softwares que podem ser baixados em seu computador
para emitir notas. Outra opção é usar serviços que rodam na nuvem
e podem ser acessados online a qualquer hora em um dispositivo
conectado à Internet. O volume é um dos fatores a se considerar:
empresas que tiram um volume grande de notas têm mais motivos
para adotar um emissor integrado a um sistema de faturamento ou
sistema de gestão, por exemplo.
4. Gere as notas conforme sua necessidade:
Com certificado digital adequado, credenciamento realizado
junto à Sefaz e emissor de NF-e escolhido, sua empresa está pronta
para faturar. Vale a pena realizar testes para homologar as notas,
mas é um processo simples para seu negócio funcionar normalmen-
te.
A Secretaria da Fazenda do Estado de São Paulo firmou par-
ceria com o Serviço Brasileiro de Apoio às Micro e Pequenas
Empresas (Sebrae) para atender uma parcela de contribuin-
tes que ainda utiliza os emissores gratuitos de Nota Fiscal
Eletrônica (NF-e) e do Conhecimento de Transporte Ele-
trônico (CT-e). A Fazenda irá transferir ao Sebrae a solução
gratuita e, a partir de julho de 2017, a instituição passará
a disponibilizar e atualizar as versões do aplicativo para as
empresas. Até essa data a Fazenda paulista manterá o apli-
cativo em funcionamento. Além do Sebrae, a Secretaria da
Fazenda do Maranhão também oferecerá o serviço gratuito,
a partir do código fonte cedido ao governo maranhense pela
Fazenda paulista.
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a solução para o seu concurso!
O BANCO DO NORDESTE DO BRASIL S.A.: LEGISLAÇÃO BÁ-
SICA, PROGRAMAS E INFORMAÇÕES GERAIS DE SUA ATU-
AÇÃO COMO AGENTE IMPULSIONADOR DO DESENVOLVI-
MENTO SUSTENTÁVEL DA REGIÃO NORDESTE
— Legislação básica, programas e informações gerais de sua
atuação como agente impulsionador do desenvolvimento susten-
tável da região nordeste
O Banco do Nordeste do Brasil S.A. é uma instituição financei-
ra fundamental para o desenvolvimento socioeconômico da região
Nordeste do Brasil. Este banco desempenha um papel crucial como
agente impulsionador do desenvolvimento sustentável, implemen-
tando uma série de programas e políticas direcionadas ao fortale-
cimento da economia local e à melhoria das condições de vida da
população.
Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste (FNE)
O FNE é o principal instrumento financeiro utilizado pelo Ban-
co do Nordeste, sendo uma parte integral da Política Nacional de
Desenvolvimento Regional (PNDR). Este fundo é um dos pilares do
Plano Regional de Desenvolvimento do Nordeste (PRDNE), forne-
cendo recursos financeiros essenciais para a região. O FNE visa a
promoção do crescimento econômico e a redução das desigualda-
des regionais, apoiando diversos setores, como agricultura, indús-
tria, turismo e infraestrutura.
Programas de Microcrédito: Crediamigo e Agroamigo
O Crediamigo é reconhecido como o maior programa de mi-
crocrédito produtivo e orientado do Brasil. Ele tem como objetivo
fornecer crédito a empreendedores de pequeno porte, facilitando o
acesso a recursos financeiros para o desenvolvimento de negócios e
geração de emprego e renda. Já o Agroamigo é um programa volta-
do para melhorar o perfil social e econômico das famílias do campo,
oferecendo crédito e apoio técnico para os agricultores familiares.
Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar
(Pronaf)
O Pronaf é uma iniciativa que apoia a agricultura familiar, um
segmento econômico vital para o Nordeste. O Banco do Nordeste
atua como agente financeiro principal deste programa na região,
proporcionando crédito e assistência técnica aos agricultores fa-
miliares, visando fortalecer este segmento e melhorar a segurança
alimentar.
Programa de Desenvolvimento Territorial (Prodeter)
O Prodeter é uma iniciativa estratégica do Banco do Nordes-
te que combina políticas governamentais com iniciativas de de-
senvolvimento local. O programa visa promover o planejamento,
a implementação e a autogestão do processo de desenvolvimento
sustentável dos territórios, fortalecendo a economia local. Envolve
a construção e implementação de planos de ação, fortalecimento
da governança local e territorial, e a integração de políticas públicas
necessárias para o desenvolvimento.
191
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Soluções Digitais e Governança
Além destes programas, o Banco do Nordeste oferece uma
série de soluções digitais para facilitar o acesso aos seus serviços,
tanto para pessoas físicas quanto jurídicas. Com um forte enfoque
em governança e planejamento empresarial, o banco busca direcio-
nar esforços para o desenvolvimento da região, buscando reduzir
as desigualdades regionais e promover mudanças significativas nas
condições de vida das pessoas.
O Banco do Nordeste, portanto, não apenas fornece recursos
financeiros essenciais para o desenvolvimento da região Nordeste,
mas também desempenha um papel ativo na formulação e imple-
mentação de políticas e estratégias voltadas para o desenvolvimen-
to sustentável. A instituição é um exemplo de como um banco pode
contribuir significativamente para o progresso socioeconômico de
uma região, apoiando a inovação, o empreendedorismo e a inclu-
são financeira.
Para mais informações detalhadas sobre os programas, ações
e a atuação do Banco do Nordeste, você pode visitar o Portal do
Banco do Nordeste (https://www.bnb.gov.br/).
ÉTICA APLICADA: ÉTICA, MORAL, VALORES E VIRTUDES
Ética Aplicada é um campo da filosofia que se concentra na
aplicação prática de conceitos éticos e morais em situações do co-
tidiano. Este campo abrange uma ampla gama de áreas, incluindo
negócios, medicina, tecnologia e meio ambiente, enfatizando a im-
portância de tomar decisões conscientes e responsáveis. Para en-
tender melhor a Ética Aplicada, é essencial explorar os conceitos de
ética, moral, valores e virtudes, que formam a base deste campo.
Ética
Ética é o estudo dos princípios que governam o comportamen-
to humano em termos do certo e errado. Ela se concentra em nor-
mas, valores e crenças compartilhadas que orientam ações e deci-
sões. Em contextos profissionais ou pessoais, a ética ajuda a definir
padrões de conduta esperados e desejados.
Moral
Moral refere-se a regras e códigos de conduta que são adota-
dos por indivíduos ou grupos. A moral pode variar entre diferentes
culturas e sociedades, refletindo crenças e tradições locais. Enquan-
to a ética é mais teórica e filosófica, a moral é prática e aplicada,
influenciando diretamente as escolhas e ações das pessoas.
Valores
Valores são crenças fundamentais que orientam ou motivam
atitudes e ações. Eles expressam o que é importante para um indiví-
duo ou grupo e podem incluir conceitos como honestidade, integri-
dade, igualdade e respeito. Os valores são cruciais na ética aplicada,
pois fornecem a base para julgamentos e escolhas éticas.
Virtudes
Virtudes são qualidades ou traços de caráter considerados mo-
ralmente bons e desejáveis em uma pessoa. Incluem honestidade,
coragem, compaixão, generosidade e humildade. A virtude ética se
concentra no desenvolvimento de características pessoais que pro-
movem o bem-estar individual e coletivo.
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a solução para o seu concurso!
Na Ética Aplicada, estes conceitos são utilizados para resolver
dilemas éticos em situações práticas. Por exemplo, em um ambien-
te de trabalho, um profissional pode se deparar com um dilema en-
tre seguir um procedimento padrão (ética) ou agir de acordo com
sua consciência pessoal (moral). Nesse contexto, os valores pesso-
ais e as virtudes do indivíduo desempenham um papel crucial em
sua decisão final.
Além disso, a ética aplicada é importante para estabelecer pa-
drões em profissões que têm um impacto direto na vida das pesso-
as, como na medicina ou no direito. Aqui, os profissionais devem
equilibrar suas responsabilidades éticas e morais com as necessida-
des e direitos de seus clientes ou pacientes.
Ética Aplicada é um campo vital que orienta indivíduos e orga-
nizações na tomada de decisões responsáveis e moralmente justas.
Ela envolve uma compreensão profunda de ética, moral, valores
e virtudes, e como esses conceitos podem ser usados para guiar
ações em um mundo complexo e em constante mudança.
NOÇÕES DE ÉTICA EMPRESARIAL E PROFISSIONAL
As noções de ética empresarial e profissional são fundamentais
no mundo dos negócios e nas diversas profissões, atuando como
um guia para a conduta e as decisões tomadas dentro e fora do am-
biente de trabalho. Esses conceitos estão intrinsecamente ligados
ao bom funcionamento das organizações e à manutenção de uma
sociedade justa e ordenada.
Ética Empresarial
A ética empresarial refere-se aos princípios e padrões que as
empresas seguem para garantir integridade e transparência em
suas operações. Ela abrange uma variedade de aspectos, incluindo,
mas não se limitando a:
Honestidade e Transparência: As empresas devem fornecer in-
formações verdadeiras sobre seus produtos, serviços e operações
financeiras.
Responsabilidade Social: Isso envolve o compromisso da em-
presa com o bem-estar da sociedade e do meio ambiente, indo
além do objetivo de lucro.
Justiça e Equidade: As práticas empresariais devem ser justas,
garantindo igualdade de oportunidades para funcionários, clientes
e parceiros de negócios.
Respeito pelas Leis e Regulamentos: Cumprimento rigoroso de
todas as leis e regulamentos aplicáveis.
Ética Profissional
A ética profissional, por outro lado, foca na conduta individual
dos profissionais em seus campos de trabalho. Ela orienta como os
indivíduos devem agir em situações profissionais, baseando-se em
valores como:
- Integridade: Manter um comportamento honesto e íntegro
em todas as atividades profissionais.
- Confidencialidade: Proteger informações sensíveis, respeitan-
do a privacidade de clientes e da empresa.
- Competência: Manter um alto nível de profissionalismo e co-
nhecimento na área de atuação.
- Respeito pelas Pessoas: Tratar colegas, clientes e outras par-
tes interessadas com respeito e dignidade.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Importância da Ética Empresarial e Profissional
- Construção de Confiança: Uma forte ética empresarial e pro-
fissional ajuda a construir confiança entre a empresa, seus funcio-
nários, clientes e outras partes interessadas.
- Sustentabilidade do Negócio: Empresas que adotam práticas
éticas tendem a ser mais sustentáveis a longo prazo.
- Melhoria da Imagem Corporativa: A ética no ambiente de tra-
balho melhora a imagem pública da empresa e pode ser um dife-
rencial competitivo.
- Prevenção de Conflitos Legais e Financeiros: Adotar uma pos-
tura ética ajuda a evitar litígios e problemas financeiros decorrentes
de práticas inadequadas.
A ética empresarial e profissional não é apenas uma questão
de cumprir a lei ou seguir regras. Trata-se de cultivar uma cultura
de integridade e responsabilidade, que não só beneficia a empresa
e os profissionais individualmente, mas também a sociedade como
um todo. É um investimento na reputação e na sustentabilidade a
longo prazo de qualquer organização ou carreira profissional.
A GESTÃO DA ÉTICA NAS EMPRESAS PÚBLICAS E PRIVADAS
— A gestão da ética nas empresas públicas e privadas;
A gestão da ética em empresas públicas e privadas é um aspec-
to crucial que aborda como as organizações desenvolvem, imple-
mentam e mantêm políticas e práticas éticas. Este conceito é fun-
damental tanto para sustentar a integridade das operações quanto
para construir uma reputação positiva no mercado e na sociedade.
A abordagem da gestão da ética varia entre empresas públicas e
privadas devido às suas diferentes naturezas e objetivos.
Empresas Públicas
Nas empresas públicas, a gestão da ética frequentemente en-
volve considerações adicionais devido ao seu papel e responsabili-
dade perante o público e os stakeholders governamentais. Aspectos
chave incluem:
- Transparência e Prestação de Contas: Como entidades públi-
cas, há uma expectativa mais alta de transparência em suas opera-
ções. Isso inclui a gestão financeira, contratações e decisões ope-
racionais.
- Conformidade com Regulamentos Governamentais: Empre-
sas públicas devem aderir estritamente às leis e regulamentos,
muitas vezes sujeitas a escrutínio e auditorias governamentais mais
rigorosos.
- Interesse Público e Serviço: A tomada de decisão deve consi-
derar o bem-estar público e a ética no serviço público, colocando os
interesses da comunidade acima dos interesses empresariais.
Empresas Privadas
Nas empresas privadas, a gestão da ética também é vital, mas
com enfoque em aspectos ligeiramente diferentes, como:
- Cultura Corporativa Ética: A criação de uma cultura empresa-
rial que valoriza a ética, desde a liderança até os colaboradores, é
essencial. Isso envolve a incorporação de princípios éticos nas práti-
cas diárias e na tomada de decisão.
- Reputação e Competitividade no Mercado: Empresas privadas
muitas vezes usam a ética como um diferencial competitivo, melho-
rando a reputação e a confiança do consumidor.
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a solução para o seu concurso!
- Responsabilidade Social Corporativa (RSC): Iniciativas de RSC
são cruciais para demonstrar compromisso ético, envolvendo-se
em práticas que beneficiam a sociedade e o meio ambiente.
Gestão da Ética em Ambos os Tipos de Empresas
Em ambos os cenários, a gestão eficaz da ética envolve:
- Códigos de Conduta e Políticas Éticas: Desenvolver e imple-
mentar códigos de conduta claros e políticas éticas que definem as
expectativas e orientam o comportamento de todos na organiza-
ção.
- Treinamento e Educação: Oferecer treinamento regular em
ética para garantir que todos os membros da organização enten-
dam as normas e práticas éticas.
- Canais de Comunicação e Denúncia: Estabelecer mecanismos
seguros e confidenciais para que os funcionários possam relatar
comportamentos antiéticos ou dilemas éticos.
- Avaliação e Monitoramento: Regularmente avaliar e moni-
torar a aderência às práticas éticas, ajustando políticas conforme
necessário para lidar com novos desafios éticos.
A gestão da ética é um processo contínuo que requer compro-
metimento e adaptação constantes. Empresas públicas e privadas,
embora enfrentem desafios únicos em relação à ética, comparti-
lham o objetivo comum de operar de maneira responsável e íntegra,
o que é crucial para o sucesso a longo prazo e a sustentabilidade.
CÓDIGO DE CONDUTA ÉTICA E INTEGRIDADE DO BANCO
DO NORDESTE DO BRASIL
CÓDIGO DE CONDUTA ÉTICA E INTEGRIDADE DO BANCO
DO NORDESTE DO BRASIL S.A.
CAPÍTULO I
DOS OBJETIVOS
Art. 1º O conteúdo deste Código está vinculado à missão, à
visão e aos valores que definem a identidade única do Banco do
Nordeste e representa o compromisso da instituição, dos seus ad-
ministradores, empregados, colaboradores e daqueles que atuam
ou prestam serviços em nome ou para o Banco com o alinhamento
dos padrões requeridos de comportamento pessoal e profissional
ao mais alto nível de ética e de integridade desejado para os proces-
sos e relacionamentos internos e externos da Instituição.
Art. 2º São objetivos deste Código:
I- Identificar e sistematizar os princípios e valores éticos e de in-
tegridade essenciais, que devem orientar os relacionamentos inter-
nos e externos e a condução das atividades do Banco do Nordeste;
II- A partir deste conjunto de princípios e valores, alinhar e ins-
pirar diretrizes e compromissos a serem expressos nas iniciativas,
políticas, programas e normas do Banco do Nordeste;
III- Servir como guia e inspiração para o estabelecimento de
uma linha de comportamento profissional dentro do padrão ético e
de integridade esperado pelo Banco do Nordeste e pela sociedade;
IV- Estabelecer os princípios de integridade para prevenção à
corrupção e a outros atos lesivos ao Banco do Nordeste, inclusive
como forma de realizar negócios responsáveis e sustentáveis;
V- Orientar a tomada de decisão em situações de conflitos ou
dilemas éticos;
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
VI- Servir como elemento norteador na busca constante de ga-
rantir a integridade das nossas ações e uma comunicação precisa,
oportuna e transparente com todas as partes interessadas;
VII- Orientar a participação de todos os agentes externos, públi-
cos e privados, em seus relacionamentos com o Banco do Nordeste;
VIII- Fortalecer, na dimensão ética, a imagem e a reputação da
instituição perante a sociedade;
IX- Ser referência nas análises e apurações de eventuais infra-
ções éticas ou de integridade.
CAPÍTULO II
DO PÚBLICO-ALVO
Art. 3º Este Código aplica-se ao seguinte público-alvo, para o
qual o referencial ético aqui apresentado deve, obrigatoriamente,
balizar a condução de suas atividades e relacionamentos, seja no
mundo real ou no mundo virtual.
I- Membros dos órgãos estatutários:
a)Membros do Conselho de Administração;
b)Membros da Diretoria Executiva;
c)Membros do Conselho Fiscal;
d)Membros do Comitê de Auditoria;
e)Membros do Comitê de Pessoas, Elegibilidade, Sucessão e
Remuneração; e
f)Comitê de Sustentabilidade, Riscos e de Capital.
II- Empregados;
III- Colaboradores:
a)Terceirizados;
b)Bolsistas;
c)Jovens aprendizes.
IV- Fornecedores;
V- Parceiros e pessoas físicas prestadoras de serviços, bem
como profissionais de empresas contratadas ou parceiras que de-
senvolvam suas atividades, ou parte delas, nas dependências do
Banco do Nordeste;
VI-Pessoas que atuem em nome do Banco do Nordeste, mesmo
que de forma temporária, recebendo ou não remuneração sobre
essa atuação.
Art.4º São considerados agentes externos e devem observar o
que está disciplinado neste Código, no que couber:
a) Clientes;
b) Usuários de serviços;
c) Empregados da Caixa de Previdência dos Funcionários do
Banco do Nordeste do Brasil – Capef e do Grupo Caixa de Assistên-
cia dos Funcionários do Banco do Nordeste – Grupo Camed;
d) Empregados das instituições parceiras e patrocinadas;
e) Representantes de órgãos de regulação e controle, bem
como de empresas de auditoria externa, no exercício de suas ativi-
dades nas dependências do Banco do Nordeste;
f) Pessoas que atuem para o Banco do Nordeste, mesmo que
de forma temporária, recebendo ou não remuneração.
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a solução para o seu concurso!
CAPÍTULO III
DA MISSÃO E DOS PRINCÍPIOS E VALORES ÉTICOS
FUNDAMENTAIS
Art. 5º A missão do Banco do Nordeste é atuar como o banco
de desenvolvimento da Região Nordeste.
Parágrafo único: O Banco tem por objeto social a promoção do
desenvolvimento e a circulação de bens por meio da prestação de
assistência financeira, de serviços, técnica e de capacitação a em-
preendimentos de interesse econômico e social.
Art. 6º Os princípios e valores que fundamentam a atuação dos
diversos agentes submetidos a este Código são os seguintes:
I- Ética, como princípio fundamental para o aprimoramento
contínuo da atuação, dos comportamentos e das atitudes do ser
humano, sendo pré-requisito e suporte para a confiança pública;
II- Legalidade (atuação sempre conforme as leis), Impessoalida-
de (prevalência do interesse público sobre interesses particulares),
Moralidade (conduta pautada por padrões éticos de boa-fé, decoro,
lealdade, honestidade e probidade na busca sempre do bem co-
mum), Publicidade (ampla divulgação dos atos da Instituição para a
sociedade) e Eficiência (melhor desempenho com economicidade,
redução de desperdícios, qualidade, rapidez, produtividade e ren-
dimento funcional para melhores resultados) como princípios esta-
belecidos na Constituição da República Federativa do Brasil para a
Administração Pública;
III- Justiça, Governança, Honestidade, Sustentabilidade, Igual-
dade, Compromisso, Democracia, Transparência, Respeito, Coope-
ração, Confiança, Disciplina e Civilidade como valores institucionais
que devem reger todos os relacionamentos e processos do Banco
do Nordeste;
IV- Meritocracia, Integridade, Inovação e Foco nos Clientes e
Resultados como princípios de gestão;
V- Todas as pessoas devem ser tratadas com igualdade, sen-
do inadmissível qualquer forma de discriminação, seja de origem
social, cultural, étnica, sexual, ou relativa a questão de cor, idade,
religião, idioma, convicção filosófica ou política, orientação sexual,
identidade de gênero, estado civil, condição física e psíquica, ori-
gem, grau de escolaridade, formação, aparência e nacionalidade;
VI- A convivência no ambiente de trabalho deve ser harmonio-
sa e produtiva, baseada na equidade, no respeito mútuo, na cordia-
lidade, na colaboração e no espírito de equipe, independentemente
do cargo ou função;
VII- Ambientes de trabalho saudáveis e seguros são indispensá-
veis para a garantia do bem-estar de empregados e colaboradores
e para a adequada prestação de serviços para clientes e usuários;
VIII- A corrupção, em todas as suas formas, bem como as prá-
ticas fraudulentas, o nepotismo, o conflito de interesses, os atos ilí-
citos ou criminosos de toda ordem são incompatíveis com o padrão
ético do Banco do Nordeste, devendo ser repudiados, combatidos e
denunciados às instâncias competentes;
IX- Os direitos humanos fundamentais devem ser respeitados,
não sendo admitido qualquer ato que afronte a dignidade das pes-
soas e a igualdade de direitos entre elas; X Repúdio a todas as pres-
sões ou tentativas de interferência política, internas ou externas,
que visem obter quaisquer favores, benesses ou vantagens indevi-
das em decorrência de ações imorais, ilegais, aéticas ou em desa-
cordo com os normativos internos;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
XI- Responsabilidade socioambiental como um conjunto de
compromissos, princípios e diretrizes de atuação fundamentais
para o desenvolvimento sustentável e que orientam o Banco do
Nordeste, como banco de desenvolvimento, na aplicação do crédito
e em seus processos internos de trabalho;
XIII- senção e imparcialidade no exercício das atividades e na
condução dos relacionamentos institucionais e interpessoais, não
usando a posição dentro do Banco do Nordeste para a obtenção de
benefícios ou vantagens para si ou para terceiros;
XIII- A exploração do trabalho infantil e a utilização do trabalho
análogo à escravidão são práticas repudiadas pelo Banco do Nor-
deste;
XIV- Zelo permanente de todos pela imagem e integridade ins-
titucional do Banco do Nordeste;
XV- Atitudes e comportamentos baseados sempre no com-
promisso inalienável de buscar fazer sempre o melhor, o que inclui
atuar com espírito público, elevado senso de responsabilidade e de
acordo com o disposto neste Código, nas normas internas e na le-
gislação vigente.
Art. 7º Todas as políticas e iniciativas institucionais devem pau-
tar-se, no que couber, no conteúdo deste Código de Conduta Ética
e Integridade, respeitando todos os seus dispositivos, não sendo
admitido qualquer regramento interno que contrarie o que este Có-
digo estabelece.
CAPÍTULO IV
NAS RELACÕES COM CLIENTES E USUÁRIOS
Art. 8º As interações com clientes e usuários são orientadas pe-
las diretrizes e compromissos da Política de Relacionamento com
Clientes e Usuários de Produtos e Serviços Financeiros do Banco do
Nordeste e devem ser regidas pelos seguintes princípios:
I. Integridade;
II. Conformidade;
III.Confiabilidade;
IV. Segurança e sigilo das transações;
V. Legitimidade das operações contratadas e dos serviços pres-
tados;
VI.Respeito;
VII.Equidade;
VIII.Cortesia;
IX.Diligência;
X.Responsabilidade;
XI.Transparência;
XII.Receptividade a sugestões e críticas;
XIII.Privacidade e proteção de dados;
XIV.Observância de princípios e normas pertinentes aos direi-
tos do consumidor.
Art. 9º Na realização de negócios, empregados e colaboradores
do Banco do Nordeste devem seguir, além dos princípios e valores
apresentados no artigo 6° anterior, as seguintes orientações:
I -Dispensar tratamento justo e equitativo a clientes e usuários,
considerando seus perfis de relacionamento e vulnerabilidades as-
sociadas;
II- Oferecer produtos e serviços adequados às necessidades de
clientes e usuários de cada segmento;
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a solução para o seu concurso!
III- Fornecer, de forma clara, precisa e tempestiva, as informa-
ções necessárias à livre escolha e à tomada de decisões por parte
de clientes e usuários, explicitando, inclusive, direitos e deveres,
responsabilidades, custos ou ônus, penalidades e eventuais riscos
existentes na execução de operações e na prestação de serviços;
IV- Cumprir os normativos internos e externos que regram a
atuação institucional;
V- Cumprir as normas internas e externas de prevenção à lava-
gem de dinheiro e de combate à corrupção e ao financiamento do
terrorismo;
VI- Abster-se de realizar negócios com clientes que exploram o
trabalho infantil ou o trabalho análogo ao escravo;
VII- Prevenir e combater atos de fraude e corrupção, denun-
ciando os fatos suspeitos às alçadas competentes;
VIII- Manter sigilo sobre as informações que ainda não sejam
de domínio público, referentes a possíveis negócios com empresas
e pessoas ou com o setor público;
IX- Resguardar as informações dos clientes do Banco, em espe-
cial aquelas relativas à sua situação econômica, financeira e comer-
cial e dos respectivos empreendimentos;
X- Analisar as operações de financiamento e de crédito de acor-
do com os critérios técnicos disponíveis, incluindo aqueles relacio-
nados com o risco e a viabilidade pertinentes;
XI- Tratar de forma colegiada as decisões sobre operações de
crédito e de financiamento;
XII- Não apresentar indicações a clientes, ainda que por eles
solicitadas, de fornecedores ou prestadores de serviços, mantendo
sempre uma comunicação estritamente profissional, preservando a
isenção necessária e exigida.
CAPÍTULO V
NAS RELAÇÕES COM INVESTIDORES E ACIONISTAS
Art. 10º As relações com investidores e acionistas devem ser
pautadas nos princípios de governança universalmente aceitos e
nos pressupostos da legalidade, impessoalidade, moralidade, publi-
cidade e eficiência, que norteiam a gestão pública, visando à (ao):
I- Transparência nas relações com o mercado, mediante a pres-
tação de informações claras, fidedignas, ágeis e oportunas, que
possibilitem a avaliação do desempenho da Instituição ou funda-
mentem, da melhor forma possível, a tomada de decisões sobre
investimentos;
IIEquidade de tratamento para os acionistas e respeito aos seus
direitos, não se admitindo privilégios, tanto na distribuição de resul-
tados, como na divulgação de informações, nem quaisquer atitudes
discriminatórias;
III- Disponibilização de declarações, demonstrativos, relatórios,
comunicados e outros informativos que reflitam a realidade da ins-
tituição com objetividade, clareza, simplicidade e consistência;
IV- Publicação das demonstrações financeiras e contábeis de
acordo com o estabelecido na lei e em conformidade com os prin-
cípios e normas de contabilidade, de maneira a representar, com ri-
gor e precisão, as transações realizadas, o resultado das operações,
os fluxos de caixa e a posição patrimonial e financeira do Banco do
Nordeste;
V- Conformidade com as leis, normas e regulamentos e exigên-
cia de seu cumprimento pelas contrapartes;
VI- Aperfeiçoamento contínuo de diretrizes e práticas de gover-
nança corporativa;
VII Cumprimento da missão institucional;
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
VIII Continuidade da Instituição no longo prazo e geração de
resultados positivos e sustentáveis.
Parágrafo único: É vedada ao público-alvo deste Código a di-
vulgação, sem autorização da autoridade competente do Banco, de
informação que possa causar impacto na cotação dos títulos da Ins-
tituição e em suas relações com o mercado ou com consumidores
e fornecedores.
CAPÍTULO VI
NAS RELAÇÕES COM O PODER PÚBLICO
Art. 11 O relacionamento com o Setor Público e seus agentes
deve ser norteado pela discussão democrática e pelo estabeleci-
mento de parcerias institucionais, objetivando a implementação de
políticas, projetos e programas voltados para o desenvolvimento
sustentável da área de atuação do Banco do Nordeste.
Parágrafo único: É vedada a realização de doações eleitorais,
financeiras ou não, a pessoas ou partidos políticos por parte do
Banco do Nordeste.
Art. 12 São exemplos de parâmetros a serem seguidos na defi-
nição da conduta em relação a agentes públicos ou políticos:
I- Relações de caráter institucional com agentes públicos, in-
dependentemente da posição hierárquica, devem ser conduzidas
pela legalidade e transparência, em especial quanto ao seu objeto,
finalidade e destino dos recursos envolvidos, bem como seguidas
de rigorosa prestação de contas;
II- Decisões originadas a partir de relacionamentos com o setor
público devem ser isentas de preferências partidárias ou ideológi-
cas, de forma a preservar a integridade do Banco do Nordeste;
III- Parcerias e eventuais destinações de recursos, reembolsá-
veis ou não, para o setor público devem ter sempre como objetivos
o aprimoramento dos serviços destinados à sociedade pelo gover-
no, órgão ou entidade pública e o bem comum;
IV- O Banco do Nordeste respeita o direito individual dos seus
administradores e demais membros dos órgãos estatutários, dos
empregados e colaboradores de participar de assuntos e proces-
sos políticos, porém eventuais manifestações de opinião e a própria
participação política desse público devem ter caráter estritamente
pessoal e ocorrer somente em seu tempo livre e às suas próprias
custas. e, em nenhuma hipótese, representarão o posicionamento
do Banco do Nordeste nem seu apoio institucional;
V- No relacionamento com agentes públicos ou políticos, sem-
pre considerar a percepção que a sociedade possa ter da condu-
ta adotada no caso concreto, assegurando-se de que não existam
dúvidas sobre a ética e a integridade individuais e as do Banco do
Nordeste.
Art. 13 No relacionamento com agentes públicos, as seguintes
condutas são inadmissíveis:
I- Prometer, oferecer ou dar, direta ou indiretamente, vanta-
gem indevida a agente público ou político, ou a terceira pessoa a
eles relacionada, bem como receber qualquer benefício, monetário
ou não, com a finalidade de dar cumprimento ao que já seria uma
obrigação ou para fazer com que processos ou rotinas sejam indevi-
damente facilitados, abreviados, apressados ou mesmo suprimidos;
II- Compactuar com fraudes em contratos de financiamento
com governos, órgãos ou entidades públicas;
III- Servir a interesses particulares em detrimento do bem co-
mum ou colaborar para a apropriação indevida de recursos públicos
por entes privados;
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a solução para o seu concurso!
IV- Aliciar autoridades, agentes públicos, concessionários e
permissionários de serviço público ou candidatos a cargos eletivos,
por meio de presentes, ofertas, benefícios ou vantagens indevidas
direcionadas a esse público, ou a terceira pessoa a eles relacionada,
seja para facilitar negócios ou contratações, seja para que cumpram
as próprias responsabilidades legais ou para precipitar processos;
V- Utilizar recursos, estrutura, instalações, imagens, informa-
ções, marcas e identidade visual do Banco do Nordeste para aten-
der a interesses político-partidários.
CAPÍTULO VII
NAS RELAÇÕES COM ÓRGÃOS DE REGULAÇÃO,
FISCALIZAÇÃO E AUDITORIA
Art. 14 O relacionamento com os representantes de órgãos re-
guladores e fiscalizadores, bem como com as equipes de auditoria
interna e externa, deve se dar de forma atenciosa, transparente,
prestativa e respeitosa, sempre de acordo com os princípios e valo-
res éticos estabelecidos neste Código e procurando atender a even-
tuais solicitações de informação nos prazos estabelecidos.
Art. 15 O Banco do Nordeste comunica aos órgãos de con-
trole e de fiscalização, através da Unidade competente, de forma
transparente e fidedigna, informações sobre situações ocorridas na
empresa que afrontem o Código de Conduta da Alta Administração
Federal, não se eximindo de realizar as apurações internas, no que
couber.
Art. 16 Quando solicitado por órgãos de fiscalização ou de re-
gulação, o Banco do Nordeste concederá acesso aos documentos
e às informações necessários à realização dos trabalhos, inclusive
aqueles classificados como sigilosos, observado o disposto na Lei
de Acesso à Informação - LAI (Lei 12.527/2011) e na Lei Geral de
Proteção de Dados - LGPD (Lei 13.709/2018).
Art. 17 É compromisso do público-alvo deste Código, quando
solicitado, disponibilizar sempre a informação mais completa, atua-
lizada, objetiva e clara possível aos órgãos de regulação e fiscaliza-
ção, bem como às empresas de auditoria externa e às unidades de
auditoria interna.
Art. 18 São consideradas condutas inadmissíveis apresentar, de
maneira deliberada, informações incorretas, dar falsas declarações,
destruir ou alterar registros e documentos potencialmente impor-
tantes em processos de apuração ou investigação e até mesmo ten-
tar induzir ao erro auditores internos ou externos e representantes
de órgãos de regulação e fiscalização.
CAPÍTULO VIII
NAS RELACÕES COM O MERCADO E COM OS
CONCORRENTES
Art. 19 A integridade, o respeito mútuo, a civilidade e a pro-
moção da concorrência justa e leal são compromissos permanentes
nas relações de mercado ou entre concorrentes.
Art. 20 O Banco do Nordeste respeita a concorrência e proíbe
que sejam divulgados ou disseminados por qualquer meio e sob
qualquer pretexto, conceito, comentário ou boato que possa com-
prometer a imagem de empresas do mercado ou prejudicá-las de
alguma maneira, zelando pela proteção de informações e pelo res-
peito à reputação, opiniões e posicionamentos dos concorrentes.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Art. 21 O intercâmbio de dados, informações e experiências
com a concorrência deve ser conduzido de forma lícita, transpa-
rente e fidedigna, preservando os princípios do sigilo bancário e os
interesses do Banco do Nordeste.
CAPÍTULO IX
NAS RELACÕES COM A SOCIEDADE E AS COMUNIDADES
Art. 22 Nos relacionamentos com a sociedade em geral e, em
particular, junto às comunidades em que o Banco do Nordeste atua,
o público-alvo deste Código deve-se primar pelo respeito às seguin-
tes diretrizes:
I- Valorizar os vínculos estabelecidos entre o Banco do Nordes-
te e as comunidades em que atua, respeitando os valores culturais
existentes no local;
II- Desenvolver sua atuação com integridade e transparência,
cultivando a credibilidade junto à população de forma permanente
e influenciando positivamente a sociedade;
III- Levar em consideração, em todas as decisões, os impactos
que elas trarão às comunidades e ao meio ambiente e buscar sem-
pre a promoção do desenvolvimento sustentável nas ações desen-
volvidas;
IV- Considerar os princípios e diretrizes da Política de Respon-
sabilidade Social, Ambiental e Climática (PRSAC) como premissa na
definição de políticas corporativas, programas de financiamento e
nas iniciativas de um modo geral.
CAPÍTULO X
NAS RELACÕES COM FORNECEDORES E PARCEIROS
Art. 23 O Banco do Nordeste pauta seu relacionamento com
fornecedores, prestadores de serviços e parceiros pelo comparti-
lhamento dos padrões morais, éticos e de integridade constantes
deste Código.
Art. 24 A seleção de fornecedores e prestadores de serviços
é realizada com imparcialidade e transparência, de forma a nunca
existir favorecimento de qualquer espécie, procurando sempre ga-
rantir a pluralidade e a livre concorrência entre eles, bem como a
qualidade e a viabilidade socioeconômica dos serviços prestados e
dos produtos fornecidos.
Art. 25 São exigidos dos fornecedores e prestadores de servi-
ços, bem como de eventuais parceiros:
I -A adesão ao conjunto de princípios, valores e condutas éticas
e de integridade do Banco do Nordeste;
II- O respeito aos direitos humanos e à legislação vigente;
III- O cumprimento das exigências trabalhistas, ambientais,
previdenciárias, fiscais e de segurança do trabalho;
IV- Um padrão de integridade representado pela adoção das re-
gulamentações referentes à prevenção e ao combate à corrupção;
V- A não utilização de trabalho infantil, escravo ou em condi-
ções degradantes, inclusive na cadeia produtiva de seus fornece-
dores;
VI- O não envolvimento em práticas que possam, de qualquer
modo, contribuir para a disseminação do proveito criminoso da
prostituição;
VII- Responsabilidade socioambiental e compromisso com a
sustentabilidade de suas atividades;
Editora
a solução para o seu concurso!
VIII- Confidencialidade e sigilo quando do eventual acesso a
dados e informações do Banco do Nordeste, a qualquer tempo, no
desenvolvimento das suas atividades como fornecedor, prestador
de serviços ou parceiro;
IX- Que seus empregados ou representantes sejam orientados
a respeitar os princípios éticos e as diretrizes de conduta definidos
neste Código, bem como as normas operacionais do Banco do Nor-
deste.
Art. 26 No relacionamento com fornecedores, prestadores de
serviços e parceiros, são condutas vedadas ao público-alvo deste
Código:
I- Condicionar a contratação de empresa ou a celebração de
parceria, bem como a manutenção dessas relações à obtenção de
benefício que extrapole os interesses do Banco do Nordeste, à rea-
lização de negócio do qual possam resultar vantagens ou benefícios
pessoais ou para terceiros, à admissão pela contratada ou parceira
de qualquer profissional indicado por si próprio ou por outro mem-
bro ou empregado ou à participação em acordos ou práticas que
caracterizem conflito de interesses reais ou aparentes para os en-
volvidos, de qualquer uma das partes;
II- Prestar qualquer favor ou serviço remunerado a fornecedo-
res, prestadores de serviços ou parceiros com os quais mantenham
relação por força das suas atividades no Banco do Nordeste;
III- Propor disposições contratuais ou termos de parceria que
afrontem ou minimizem a dignidade, a qualidade de vida e o bem-
-estar dos empregados das empresas fornecedoras, prestadoras de
serviços ou parceiras.
CAPÍTULO XI
NAS RELACÕES COM A IMPRENSA E DEMAIS ÓRGÃOS DE
COMUNICAÇÃO
Art. 27 O Banco do Nordeste valoriza e respeita a imprensa e
demais órgãos de comunicação, reconhecendo que são meios fun-
damentais para a disseminação dos princípios e valores da Institui-
ção, bem como de fatos relevantes, produtos e serviços, iniciativas,
realizações, resultados alcançados e do conhecimento gerado inter-
namente, permitindo a visibilidade pública.
Art. 28 O Banco do Nordeste prima por uma relação transpa-
rente, independente, ágil e respeitosa com a imprensa e demais
órgãos de comunicação e, por meio de seus representantes deno-
minados porta-vozes, compromete-se em prestar as informações
produzidas ou custodiadas pela Instituição sempre de forma clara,
precisa, confiável e oportuna, preservando aquelas consideradas
confidenciais e estratégicas.
§ único O público alvo deste código deve respeitar a compe-
tência restrita dos porta-vozes para atender a demanda de informa-
ções pela mídia, conforme disposto na Política de Porta- Vozes do
Banco do Nordeste.
Art. 29 A publicidade, os pronunciamentos e a disponibilização
de informações institucionais devem ser impessoais e não podem
resultar em qualquer espécie de promoção pessoal.
197
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
CAPÍTULO XII
NAS RELAÇÕES DE TRABALHO
Art. 30 Nas relações de trabalho, constituem-se como compro-
missos da Alta Administração do Banco do Nordeste:
I- Cumprir as leis, as normas e as políticas de desenvolvimento
humano instituídas, estimulando a convivência harmoniosa, a cida-
dania, o espírito de equipe, a honestidade, a transparência dos atos
e a cordialidade no ambiente de trabalho;
II- Garantir ambiente de trabalho adequado, confortável, segu-
ro e em permanente melhoria, primando pela saúde, bem-estar e
qualidade de vida de empregados e colaboradores;
III- Prover condições para que empregados e colaboradores se-
jam tratados com igualdade, tornando inadmissível qualquer forma
de discriminação, seja de origem social, cultural, étnica, sexual, ou
relativa a questões de cor, idade, religião, idioma, convicção filosófi-
ca, política ou ideológica, orientação sexual, identidade de gênero,
estado civil, filiação sindical e partidária, condição física e psíquica,
origem, grau de escolaridade, formação, aparência e nacionalidade;
IV- Repudiar, coibir, apurar e punir qualquer procedimento que
possa configurar assédio de qualquer natureza, seja de caráter físi-
co, sexual, moral ou psicológico;
V- Repudiar toda e qualquer prática ilícita, a exemplo de subor-
no, extorsão, corrupção, propina, nepotismo, lavagem de dinheiro,
em todas as suas formas;
VI- Aperfeiçoar o fluxo de informações necessárias à excelência
de procedimentos no ambiente de trabalho;
VII- Proporcionar e democratizar oportunidades de ascensão
profissional, mediante critérios claros de acesso a treinamentos,
avaliações de desempenho, suprimento e substituição de cargos e
funções, observando os interesses institucionais, assegurando aos
empregados lisura e transparência em todos os processos dessa na-
tureza e valorizando o mérito como o principal critério para acesso
às funções comissionadas; VIII Incentivar o autodesenvolvimento
dos empregados, oferecendo treinamentos e capacitações adequa-
dos para o exercício das suas atividades no Banco do Nordeste;
IX- Estimular inovações em produtos, serviços, soluções, siste-
mas, políticas de financiamento e ações corporativas;
X- Estimular ações de sustentabilidade e de responsabilidade
socioambiental;
XI- Buscar sempre o desenvolvimento sustentável em nossa
atuação direta e indireta ou dentro da nossa esfera de influência;
XII- Respeitar e valorizar a diversidade do conjunto de empre-
gados e colaboradores, bem como de todas as pessoas com as quais
o Banco do Nordeste mantém relacionamento, combatendo todas
as formas de preconceito e discriminação;
XIII- Assegurar que não haja restrição de ascensão funcional ou
qualquer outro tipo de discriminação a empregadas do Banco do
Nordeste pelo fato de serem ou de poderem vir a ser mães;
XIV- Prover condições adequadas de trabalho para empregados
e colaboradores com deficiências;
XV- Manter canais internos de comunicação efetivos, seguros
e confiáveis para recepcionar e tratar sugestões de melhoria dos
processos operacionais e de gestão, bem como consultas, críticas,
reclamações e denúncias, garantindo o anonimato;
XVI- Na forma do regramento ético vigente e, em especial, da
Política de Proteção ao Denunciante, prover garantias institucionais
quanto ao sigilo, à reserva de informações dos processos e à identi-
dade de colaboradores envolvidos em denúncias, objetivando pre-
servar direitos e proteger a neutralidade das decisões;
Editora
198
198
a solução para o seu concurso!
XVII- Assegurar que informações pessoais, inclusive médicas
e sobre benefícios, fiquem restritas ao próprio empregado e ao
pessoal responsável pela guarda, manutenção e disponibilização
dessas informações. As solicitações, análises e repasses dessas in-
formações serão feitas somente por quem tiver legitimidade para
tanto, nos termos da lei e disposições normativas;
XVIII- Respeitar a liberdade de associação sindical e buscar con-
ciliar, de forma transparente, os interesses do Banco do Nordeste
com os interesses dos empregados e de suas entidades represen-
tativas, assumindo a negociação como prática permanente e modo
preferencial de solução de conflitos trabalhistas;
XIX- Promover a ampla divulgação deste Código na organização.
Art. 31 O público alvo deste Código compromete-se a:
I- Cumprir a missão institucional;
II- Atuar sempre de acordo com as leis, regulamentos e normas
aplicáveis;
III- Alinhar atividades, processos, operações e negócios do Ban-
co do Nordeste com a Missão, Visão, Valores, Código de Conduta
Ética e Integridade, Normas de Conduta e com os princípios e dire-
trizes contidos nas políticas corporativas;
IV- Agir sempre de acordo com as responsabilidades que o car-
go ou a função lhe confere, exercendo suas atividades com profis-
sionalismo e contribuindo para a excelência dos serviços prestados
pelo Banco;
V- Respeitar a diversidade, tanto a presente no âmbito interno,
quanto a do conjunto de pessoas com as quais o Banco do Nordeste
mantém relacionamento, não adotando e combatendo quaisquer
comportamentos preconceituosos ou discriminatórios;
VI- Manter sigilo sobre assuntos de interesse do Banco do Nor-
deste, inclusive relacionados aos seus clientes, parceiros, concor-
rentes e acionistas, não devendo divulgá-los, sob qualquer pretex-
to, salvo se autorizado;
VII- Zelar pelo patrimônio do Banco do Nordeste e primar pela
economia, guarda e conservação dos bens corporativos e recursos
materiais à sua disposição, utilizando-os unicamente para trabalhos
de interesse do Banco, protegendo-os de danos, manuseio inade-
quado, perdas ou extravios;
VIII- Agir com responsabilidade socioambiental, especialmente
no uso de recursos como água, energia, papel e materiais de consu-
mo, promovendo a destinação final ambientalmente adequada de
resíduos e evitando qualquer forma de desperdício ou de utilização
diferente daquela guiada pelo interesse institucional;
IX- Cuidar da integridade dos recursos patrimoniais e financei-
ros de terceiros que estejam sob a guarda ou estejam sendo admi-
nistrados pelo Banco;
X- Contribuir e zelar permanentemente para a boa imagem do
Banco do Nordeste, dentro e fora do ambiente de trabalho;
XI- Abster-se em decisões que envolvam interesses pessoais
ou relação de parentesco consanguíneo ou por afinidade, em linha
reta ou colateral, até 3º grau;
XII- Abster-se de receber favores, vantagens ou presentes de
qualquer natureza, para si ou para outrem, oferecidos de forma
direta ou indireta, resultantes ou não de relacionamentos com o
Banco do Nordeste e que possam influenciar decisões, facilitar ne-
gócios ou beneficiar terceiros;
XIII- Privar-se de obter proveito de cargo, função ou de infor-
mações em benefício próprio ou de terceiros;
XIV- Abster-se de adotar procedimento que possa configurar
assédio de qualquer natureza, seja físico, moral, sexual ou psico-
lógico;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
XV- Comunicar às áreas competentes pressão ou assédio de
qualquer pessoa cujo interesse conflite com os do Banco do Nor-
deste;
XVI- Contribuir para manutenção de ambiente de trabalho sau-
dável baseado em respeito, solidariedade, honestidade, harmonia,
autodesenvolvimento, espírito de equipe, cidadania e no comparti-
lhamento de conhecimentos em prol do Banco;
XVII- Colaborar para um ambiente de trabalho livre de ofensas,
difamação, exploração, discriminação, repressão, intimidação, assé-
dio e violência verbal ou não verbal;
XVIII- Compartilhar com os demais colegas os conhecimentos e
as informações necessárias ao exercício das atividades próprias da
instituição, respeitadas as normas relativas ao sigilo;
XIX- Não permitir que interesses de ordem pessoal, simpatias
ou antipatias interfiram no trato com colegas, público em geral e no
andamento dos trabalhos;
XX- Não prejudicar deliberadamente, no ambiente de trabalho
ou fora dele, por qualquer meio, a imagem da instituição ou a repu-
tação dos administradores, demais membros dos órgãos estatutá-
rios, empregados e colaboradores;
XXI- Notificar à área responsável sobre quaisquer ocorrências
que possam oferecer risco à saúde e/ou integridade física sua ou
de outrem;
XXII- Aceitar e respeitar opiniões divergentes e de caráter cons-
trutivo, agindo continuamente para prevenir e solucionar eventuais
conflitos;
XXIII- Promover a união de esforços entre as diversas unidades,
dispondo-se sempre a compartilhar conhecimentos e informações
nos trabalhos conjuntos, contribuindo, dessa forma, para a manu-
tenção de um ambiente amplamente cooperativo;
XXIV- Para todos aqueles que intervenham em processos de
contratação, seleção e/ou promoção profissional, seja qual for a sua
posição, agir com objetividade técnica em todas as suas interven-
ções e decisões, atuando com respeito aos regulamentos vigentes
e com o único objetivo de identificar as pessoas mais adequadas ao
perfil e necessidades da função a preencher, promovendo a todo o
tempo e circunstâncias a igualdade de oportunidades, observando-
-se os interesses institucionais;
XXV- Respeitar os direitos autorais e a legislação específica so-
bre propriedade intelectual, tanto das produções do Banco do Nor-
deste como de terceiros;
XXVI- Praticar o diálogo e a cooperação com os públicos de re-
lacionamento do Banco do Nordeste, recepcionando críticas e su-
gestões de melhoria, respondendo corretamente e com rapidez às
dúvidas apresentadas e procurando, a partir dessas condutas, agre-
gar continuamente valor a produtos e serviços;
XXVII- Cumprir este Código e as normas internas a ele relacio-
nadas, agindo de acordo com os princípios e valores éticos e de in-
tegridade aqui apresentados e escolhendo sempre, diante de mais
de uma opção, a melhor para o Banco e para a sociedade;
XXVIII- Adotar os mais elevados padrões de profissionalismo,
integridade e comportamento ético no seu cotidiano, utilizando-se
dessa conduta como elemento básico e norteador de suas respon-
sabilidades funcionais;
XXIX- Conhecer e difundir, inclusive por meio das próprias atitu-
des, os valores e princípios contidos neste Código;
XXX- Comunicar imediatamente quaisquer suspeitas, tentativas
ou práticas de atos ilícitos ou condutas inapropriadas que afrontem
o disposto neste Código, por meio dos canais de denúncias apresen-
tados no Artigo 62.
Editora
a solução para o seu concurso!
XXXI- Assegurar que informações pessoais, inclusive médicas e
sobre benefícios, a que tenham conhecimento em razão do cargo
ou função, sejam manuseadas com o cuidado e a reserva necessá-
ria, devendo ficar restritas ao conhecimento daqueles que precisem
das informações para a realização de suas atividades no Banco.
Art. 32 São condutas vedadas nas relações de trabalho, presen-
ciais, virtuais ou remotas:
I O uso do cargo ou função, de facilidades, de amizades, de
tempo, de posição ou de influências, para obter qualquer favoreci-
mento, para si ou para outrem;
II- Prejudicar deliberadamente a reputação de administrado-
res, empregados e colaboradores do Banco do Nordeste, agentes
públicos de órgãos e entidades federais, estaduais ou municipais e
de cidadãos que deles dependam, bem como de clientes, parceiros,
fornecedores e concorrentes;
III- Ser, mesmo que em função de seu espírito de solidariedade,
conivente com erro ou infração a este Código de Conduta Ética e
Integridade;
IV- Usar de artifícios para procrastinar ou dificultar o exercício
regular de direito por qualquer pessoa, causando-lhe dano moral
ou material;
V- Deixar de utilizar os avanços técnicos e científicos ao seu al-
cance ou do seu conhecimento para cumprimento de suas respon-
sabilidades funcionais ou execução de suas atividades;
V- IPermitir que perseguições, simpatias, antipatias, caprichos,
paixões ou interesses de ordem pessoal interfiram no trato com o
público ou com colegas hierarquicamente superiores ou inferiores;
VII- Pleitear, solicitar, provocar, sugerir ou receber qualquer
tipo de ajuda financeira, gratificação, prêmio, comissão, doação ou
vantagem de qualquer espécie, para si, familiares ou qualquer pes-
soa, para o cumprimento da sua missão ou para influenciar outra
pessoa para o mesmo fim;
VIII- Alterar ou deturpar o teor de documentos que deva enca-
minhar para providências;
IX- Iludir ou tentar iludir qualquer pessoa que necessite do
atendimento do Banco do Nordeste;
X- Desviar empregados ou colaboradores para atendimento a
interesse particular;
XI- Retirar das instalações do Banco do Nordeste, sem estar
legalmente autorizado, qualquer documento, livro ou bem perten-
cente ao Banco ou a terceiros;
XII- Fazer uso de informações privilegiadas obtidas no âmbito
interno de seu serviço, em benefício próprio, de parentes, de ami-
gos ou de terceiros;
XIII- Apresentar-se embriagado ou sob o efeito de substâncias
ilícitas no serviço ou fora dele habitualmente;
XIV- Cooperar com qualquer instituição que atente contra a
moral, a honestidade ou a dignidade da pessoa humana;
XV- Exercer atividade profissional aética ou ligar o seu nome a
empreendimentos de cunho duvidoso.
Parágrafo único: É vedado ao Presidente e aos Diretores do
Banco do Nordeste opinar publicamente a respeito:
I- Da honorabilidade e do desempenho funcional de outra au-
toridade pública federal; e
II Do mérito de questão que lhe será submetida, para decisão
individual ou em órgão colegiado.
199
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
CAPÍTULO XIII
DO COMPORTAMENTO NAS REDES E MÍDIAS SOCIAIS
Art. 33 O público-alvo deste Código e todos aqueles que atuam
ou prestam serviços em nome ou para o Banco do Nordeste deve-
rão aplicar, no que couber, os dispositivos contidos neste Código
sempre que se identificarem ou forem identificáveis como vincula-
dos a essa Instituição em redes e mídias sociais.
Art. 34 O Banco do Nordeste respeita e valoriza o direito à li-
vre expressão, porém é essencial que cada um esteja consciente
de que seu comportamento em redes e mídias sociais, ainda que
em interações de caráter pessoal, pode comprometer a imagem, a
reputação e a integridade institucionais.
Parágrafo único: Redes e mídias sociais devem ser utilizadas
com responsabilidade, empatia e compromisso com a ética e a in-
tegridade institucionais.
Art. 35 Nas interações em redes e mídias sociais, o público-alvo
deste Código deve observar as seguintes orientações:
I- Ter a consciência de que é responsável por tudo o que publica
ou compartilha nas redes e mídias sociais;
II- A má conduta no mundo virtual se compara e equivale àque-
la realizada no mundo real e pode até ser mais grave em razão da
publicidade que pode ser alcançada;
III- Respeitar os outros usuários da rede e suas opiniões e con-
vicções, mesmo em caso de discordância;
IV- Ser o primeiro a tentar corrigir eventual erro cometido nas
suas interações virtuais, estando pronto para, se for o caso, recuar
e desculpar-se;
V- Entender que o fato de as redes e mídias sociais permitirem
que qualquer pessoa publique o que pensa na Internet não dá a ela
o direito de ofender, maltratar, ameaçar, discriminar, violar direitos
autorais, revelar informações confidenciais ou sigilosas ou prejudi-
car pessoas e instituições.
Art. 36 São práticas inadmissíveis nas interações em redes e
mídias sociais:
I- Acessar imoderadamente as redes e mídias sociais no am-
biente de trabalho para fins não relacionados às suas atribuições
institucionais;
II- Criar perfis relacionados ou que façam menção ao Banco do
Nordeste ou a alguma de suas unidades sem a expressa autorização
da Superintendência de Marketing e Comunicação;
III- Usar a identidade visual do Banco do Nordeste e/ou de seus
produtos e iniciativas em perfis pessoais ou de grupos;
IV- Falar em nome da empresa, sem a devida designação for-
mal;
V- Ofender a honra do Banco do Nordeste, seus administrado-
res e demais membros dos órgãos estatutários, empregados, cola-
boradores, parceiros, fornecedores ou concorrentes;
VI- Divulgar ou tratar informações de natureza interna, confi-
dencial ou protegidas por sigilo em canais de comunicação não ho-
mologados pelo Banco do Nordeste;
VII- Obrigar quem quer seja a participar de grupos de discus-
são ou de aplicativos de mensagens instantâneas não institucionais,
uma vez que, se o canal de comunicação a ser utilizado não é do
Banco do Nordeste, a eventual participação deve ser sempre vo-
luntária;
VIII- Divulgar fotos, vídeos ou textos que possam comprometer
ou expor a vida privada de administradores e demais membros dos
órgãos estatutários, empregados, colaboradores, clientes, parceiros
ou fornecedores do Banco do Nordeste;
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a solução para o seu concurso!
IX- Curtir ou compartilhar comentário, feito por terceiro, que
atente contra os princípios e valores deste Código ou que seja ofen-
sivo ao Banco do Nordeste, por poder se constituir em ato lesivo à
honra e à reputação institucional;
X- Produzir e/ou divulgar informações e notícias que deveria
saber ser falsa.
CAPÍTULO XIV
DAS RESPONSABILIDADES ADICIONAIS DA ALTA
ADMINISTRAÇÃO
Art. 37 A Alta Administração, composta pelos membros do Con-
selho de Administração, presidente e diretores, baseada na crença
de que suas ações e decisões não apenas são exemplos para todos
os empregados e colaboradores, mas que também ajudam a com-
por a imagem do Banco do Nordeste perante o mercado e a socie-
dade, deve enxergar-se e atuar como a principal responsável pela
promoção da cultura ética e de integridade dentro da instituição.
Art. 38 Baseados na premissa de que o exemplo vem de cima,
os membros da Alta Administração do Banco do Nordeste devem
também:
I- Entender e assumir que são os principais vetores de promo-
ção da cultura ética e da integridade no Banco do Nordeste;
II- Incentivar e monitorar a promoção da cultura ética e, em to-
dos os momentos, demonstrar de forma inequívoca e contundente,
por meio de suas ações e decisões, o compromisso com a ética e a
integridade e a não tolerância à má conduta;
III- Adotar postura ética exemplar no relacionamento com em-
pregados e colaboradores, com terceiros, com autoridades públicas
e com clientes, usuários, fornecedores e parceiros da instituição e
solicitar que todos os empregados e colaboradores da instituição
também o façam, procurando garantir que a promoção dos mais
altos padrões de ética e de integridade seja uma preocupação cons-
tante dentro da instituição;
IV- Patrocinar o Plano de Trabalho Anual da Comissão de Ética,
bem como o Programa de Integridade perante os públicos interno e
externo, destacando recursos humanos, financeiros e materiais su-
ficientes para o desenvolvimento e execução de ambos e solicitan-
do o comprometimento efetivo de todos os empregados, colabora-
dores e partes interessadas, para o fortalecimento de um ambiente
ético e íntegro no Banco do Nordeste;
V- Participar ou manifestar, de forma sistemática, apoio em to-
das as fases de desenvolvimento e execução do Plano de Trabalho
Anual da Comissão de Ética e do Programa de Integridade do Banco
do Nordeste, tomando para si a responsabilidade de também fo-
mentar a cultura ética, as políticas corporativas de integridade e o
respeito às leis dentro e fora da instituição;
VI- Promover o engajamento dos gestores do Banco do Nor-
deste na criação de uma cultura institucional de ética e integrida-
de, criando mecanismos para encorajar, reforçar e disseminar esse
comprometimento em todos os níveis da hierarquia organizacional;
VII- Procurar garantir que o Banco do Nordeste seja tão trans-
parente quanto possível sobre todas as decisões, ações, planos,
projetos, iniciativas, orçamentos, despesas e resultados, fornecen-
do às partes interessadas e à sociedade em geral informações que
permitam sua colaboração no desenvolvimento, acompanhamento
e avaliação das atividades institucionais, como forma de demons-
trar sua atuação sempre em conformidade com o interesse público;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
VIII- Acompanhar, de maneira sistemática, o desempenho do
Banco do Nordeste nas áreas de ética e de integridade, bem como
garantir a atualização constante das políticas, programas e instru-
mentos corporativos frente a novos cenários, de forma a reforçar a
resiliência da instituição a atos de improbidade, corrupção, fraude,
nepotismo, conflito de interesses e outros que violem a ética e a
integridade e, consequentemente, comprometam o desempenho
da missão institucional;
IX- Promover e incentivar a manutenção dos mais altos níveis
de ética e de integridade na Instituição e o desenvolvimento de uma
cultura organizacional baseada em elevados padrões de conduta;
X- Estimular o contínuo aprimoramento dos sistemas de gestão
da ética e da integridade do Banco do Nordeste e o trabalho con-
junto e coordenado dos respectivos componentes, favorecendo as
tomadas de decisão baseadas em critérios técnicos e não com base
em interesses particulares, minimizando os riscos de corrupção,
fraude, nepotismo e situações de conflito de interesses e aumen-
tando, assim, a qualidade dos serviços prestados pela Instituição;
XI- Promover eventos de treinamento e capacitação para admi-
nistradores e demais membros dos órgãos estatutários, emprega-
dos e colaboradores.
CAPÍTULO XV
DAS RESPONSABILIDADES ADICIONAIS DOS GESTORES
Art. 39 Os gestores devem atuar de forma a que suas condutas
estejam sempre em conformidade com os padrões éticos e de inte-
gridade exigidos por este Código, exercendo a liderança pelo exem-
plo e pelo compromisso contínuo de acompanhar, avaliar e cobrar
das suas equipes a adesão permanente aos princípios e valores do
Banco do Nordeste, orientando empregados e colaboradores para
a apropriada condução de suas atividades.
Art. 40 Também é dever dos gestores:
I- Cumprir e fazer cumprir as leis, os normativos internos, as
políticas corporativas, o Código de Conduta Ética e Integridade e as
Normas de Conduta do Banco do Nordeste;
II Assumir postura de responsabilidade pelo todo, acompa-
nhando e adotando medidas que inibam irregularidades e violações
ao disposto neste Código, em especial, atos de corrupção, fraude,
nepotismo, conflito de interesses e todas as formas de assédio;
III- Controlar o acesso e o uso das informações e sistemas cor-
porativos pela equipe subordinada;
IV- Abster-se de utilizar, para fins particulares, bens ou serviços
corporativos;
V- Abster-se de manter, sob sua subordinação hierárquica dire-
ta, cônjuge, companheiro(a) ou parente em linha reta ou colateral,
por consanguinidade ou afinidade, até o 3º grau;
VI- Não apenas buscar continuamente o autodesenvolvimento
nos temas de ética e integridade, mas também estimular e apoiar
treinamentos, capacitações e o desenvolvimento de suas equipes
nesses temas;
VII- Procurar certificar-se da autenticidade, fidedignidade, cla-
reza e objetividade das informações prestadas pela equipe subor-
dinada;
VIII- Difundir a cultura do cuidado e do zelo com o patrimônio,
com os recursos postos à disposição da equipe e com a imagem do
Banco do Nordeste.
IX- Evitar demandar tarefas ou realizar cobranças relacionadas
ao trabalho fora do horário de expediente de subordinados, nos fins
de semana, feriados e férias.
Editora
a solução para o seu concurso!
CAPÍTULO XVI
DO CONFLITO DE INTERESSES
Art. 41 Toda e qualquer situação que possa criar, ou sugerir
conflitos, reais ou potenciais, entre interesses públicos, em espe-
cial os do Banco do Nordeste, e interesses privados, que possam
comprometer o bem comum ou influenciar, de maneira imprópria,
o desempenho da função pública da Instituição, deve ser prevenida,
coibida e reportada.
Parágrafo único: O conflito de interesses é real quando a si-
tuação geradora já se consumou e é potencial quando interesses
particulares podem gerar conflito de interesses em situação futura.
Art. 42 São exemplos de situações que geram ou sugerem con-
flito de interesses e que devem ser evitadas:
I- Divulgar ou fazer uso de informação privilegiada, em proveito
próprio ou de terceiros, obtida em razão das atividades exercidas;
II- Exercer atividade que implique a prestação de serviços ou
a manutenção de relação de negócio com pessoa física ou jurídica
que tenha interesse em decisão de administrador ou empregado
ou do colegiado dos quais estes participem no Banco do Nordeste;
III- Exercer, direta ou indiretamente, atividade que em razão da
sua natureza seja incompatível com as atribuições do cargo, função
ou emprego, considerando-se como tal, inclusive, a atividade de-
senvolvida em áreas ou matérias correlatas;
IV- Atuar, ainda que informalmente, como procurador, consul-
tor, assessor ou intermediário de interesses privados junto ao Ban-
co do Nordeste;
V- Praticar ato em benefício de interesse de pessoa jurídica de
que participe administrador outro membro de órgão estatutário,
empregado ou colaborador, seu cônjuge, companheiro ou parentes,
consanguíneos ou afins, em linha reta ou colateral, até o terceiro
grau, e que possa ser por ele beneficiada ou influir em seus atos
de gestão;
VI- Receber presente de quem tenha interesse em decisão de
administrador, de membro de órgão estatutário ou de empregado
ou ainda de colegiado do qual estes participem fora dos limites e
condições estabelecidos no Capítulo XVII.
§1º A ocorrência de conflito de interesses independe da exis-
tência de lesão ao patrimônio público, bem como do recebimento
de qualquer benefício ou ganho, financeiro ou não.
§2º O empregado que tenha dúvidas quanto a uma eventual
situação concreta, que lhe diga respeito e que possa configurar con-
flito de interesses, deverá realizar consulta ao Sistema Eletrônico de
Prevenção de Conflito de Interesses (SeCI), do Ministério da Trans-
parência e Controladoria-Geral da União (CGU).
§3º Situação ou circunstância de conflito de interesses deverá
ser comunicada por meio dos canais de denúncias apresentados no
Artigo 62.
§4º Ao Presidente e aos Diretores do Banco do Nordeste é
permitido o exercício não remunerado de encargo de mandatário,
desde que não implique a prática de atos de comércio ou quaisquer
outros incompatíveis com o exercício do seu cargo ou função, nos
termos da lei, e desde que previamente autorizado ou determinado
pelo Conselho de Administração.
Art. 43 O exercício de atividades extrabanco é permitido ao
empregado, desde que não exista conflito de interesses e que seja
observado o disposto neste Código e nos demais normativos que
tratam do tema e, em especial, que:
201
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
I- Não haja interferência em suas atividades e responsabilida-
des perante o Banco do Nordeste e seja compatível com seu horário
de trabalho;
II- Não acarrete nem possa acarretar dano à reputação ou à
imagem do Banco do Nordeste;
III- Não sejam divulgadas ou utilizadas informações privilegia-
das obtidas em função do desempenho de suas atividades no Banco
do Nordeste, observado o disposto no inciso III do Artigo 49;
IV- Não sejam utilizados os recursos materiais e humanos pos-
tos a sua disposição para o desempenho de suas atividades no Ban-
co do Nordeste.
CAPÍTULO XVII
DOS PRESENTES, BRINDES E HOSPITALIDADES
Art. 44 É vedado exigir, pedir, inclusive mediante insinuação,
oferecer, ou aceitar qualquer tipo de favor, presente, comissão, aju-
da financeira, vantagem, contribuição, cortesia, compensação, do-
ação, recompensa, gratificação, prêmio ou convites pessoais para
viagens, hospedagens e entretenimento para si, para familiares ou
para terceiros, para o cumprimento da sua missão ou para influen-
ciar outro agente público para o mesmo fim.
§1º Podem ser aceitos ou oferecidos brindes que:
I- Sejam distribuídos de forma generalizada a título de propa-
ganda, promoção institucional, divulgação habitual ou por ocasião
de eventos especiais ou datas comemorativas de caráter histórico
ou cultural e que possuam valor unitário menor do que um por cen-
to do teto remuneratório previsto no inciso XI do caput do art. 37
da Constituição;
II- Não possuam valor comercial.
§2º Independentemente das hipóteses previstas no § 1º, não
pode ser aceito brinde distribuído por uma mesma pessoa, empre-
sa ou entidade a intervalos menores do que doze meses.
§3º Se o valor do brinde ultrapassar o valor mencionado o inci-
so I do §1º acima, será ele tratado como presente, aplicando-se-lhe,
em caso de impossibilidade de recusa ou de devolução imediatas,
uma das seguintes providências:
I- Tratando-se de bem de valor histórico, cultural ou artístico,
destiná-lo ao acervo do Banco do Nordeste para que este lhe dê o
destino adequado;
II- Promover a sua doação a entidade de caráter assistencial
ou filantrópico reconhecida como de utilidade pública, desde que,
tratando-se de bem não perecível, se comprometa a aplicar o bem
ou o produto da sua alienação em suas atividades-fim; ou
III- Determinar a incorporação ao patrimônio do Banco do Nor-
deste.
§4º Somente é permitido receber valor monetário, presente ou
brinde acima do limite estabelecido nas seguintes situações:
I- Quando procedentes de programas ou iniciativas de reconhe-
cimento interno do Banco do Nordeste.
II- Quando oriundos de campanhas promocionais da CAPEF ou
da CAMED destinadas aos participantes e beneficiários respectiva-
mente.
III- Quando se configurarem como prêmio concedido em razão
de concurso de acesso público a trabalho de natureza acadêmica,
científica, tecnológica ou cultural.
IV- Em razão de laços de amizade ou coleguismo entre em-
pregados ou colaboradores por ocasião de datas comemorativas
ou de confraternização, a exemplo de aniversários, despedidas e
movimentações de pessoal, desde que a oferta não seja atrelada
Editora
202
202
a solução para o seu concurso!
à intenção de obter ganhos indevidos ou de recompensar alguém
pelo cumprimento de uma obrigação inerente ao cargo ou função
ocupada, nem caracterize troca de favores ou benefícios.
V- Quando ofertados por autoridades estrangeiras, nos casos
protocolares em que houver reciprocidade ou em razão do exercício
de funções diplomáticas.
Art. 45 Na participação, por interesse institucional, em congres-
sos, seminários e eventos similares, a cobertura dos custos caberá
ao Banco do Nordeste, sendo vedado o recebimento de qualquer
hospitalidade ou remuneração oferecida por terceiros.
Parágrafo único: Poderão ser custeados inscrição, passagem,
hospedagem e traslados, pela organização do evento, desde que
não se trate de benefício exclusivo ao Banco do Nordeste ou nos
casos em que essas despesas forem providas por governo estran-
geiro e suas instituições, por organismos internacionais ou institui-
ções acadêmicas, científicas ou culturais, que não tenham interesse
em decisão ou atos dos participantes do Banco do Nordeste ou de
colegiados dos quais estes participem.
CAPÍTULO XVIII
DOS BENS E RECURSOS DO BANCO DO NORDESTE
Art. 46 O patrimônio, as instalações e os recursos materiais,
técnicos e financeiros do Banco do Nordeste devem ser utiliza-
dos de forma legal, zelosa, sustentável e primordialmente para o
cumprimento das atribuições que atendam aos propósitos insti-
tucionais, bem como protegidos de danos, manuseio inadequado,
perdas ou extravios, evitando e combatendo toda forma de uso in-
devido, abuso e desperdício.
Art. 47 É vedada a utilização da infraestrutura, instalações,
equipamentos, redes de dados, canais de comunicação, recursos
humanos, materiais e de tecnologia da informação (correio eletrô-
nico, Internet, Intranet, sistemas, aplicativos etc.) do Banco do Nor-
deste para atividades ou assuntos político-partidários, religiosos ou
de interesse comercial próprio ou de terceiros.
CAPÍTULO XIX
DA SEGURANÇA E TRATAMENTO DA INFORMAÇÃO
Art. 48 São compromissos do público-alvo deste Código:
I- Proteger a informação de forma a garantir sua integridade,
confidencialidade e disponibilidade, conforme o caso;
II- Preservar a segurança da informação, abstendo-se de tratar
de assuntos sigilosos, de uso interno do Banco, em salas de con-
versação, fóruns de discussão, redes e mídias sociais, plataformas
de videoconferência e serviços de comunicação com acesso pela
internet não autorizados pelo Banco;
III- Resguardar as informações privilegiadas, relevantes ao pro-
cesso de decisão no âmbito do Banco do Nordeste que tenham ou
possam ter repercussão econômica ou financeira e que não sejam
de amplo conhecimento público, obtidas tanto no exercício de suas
atribuições, quanto por meio casual, em virtude da falta de discri-
ção ou cuidado de pessoas obrigadas a guardar;
IV- Preservar a privacidade, proteger e tratar com sigilo os da-
dos pessoais e demais informações pertinentes a clientes, forne-
cedores, prestadores de serviços e demais parceiros, obtidos em
decorrência do relacionamento empresarial, fazendo uso apenas
para fins apropriados e legalmente permitidos;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
V- Abster-se de consultar o cadastro, as contas de depósitos (à
vista ou vinculadas) e aplicações de empregados ou de correntistas
sem que seja por necessidade do serviço, preservando o sigilo ca-
dastral, bancário, empresarial e profissional;
VI- Prestar esclarecimentos fidedignos, quando solicitado, nos
prazos estabelecidos em legislação.
CAPÍTULO XX
DA GESTÃO DA ÉTICA E DA INTEGRIDADE
Art. 49 A gestão da ética no Banco do Nordeste é conduzida
pela Comissão de Ética e por sua Secretaria Executiva, ambas cons-
tituídas nos termos da legislação pertinente, em especial o Decreto
nº 6.029/2007 e a Resolução nº 10/2008 da Comissão de Ética Pú-
blica da Presidência da República (CEP).
Parágrafo único: As normas e procedimentos que orientam os
trabalhos da Comissão de Ética estão consolidados no seu Regimen-
to Interno.
Art. 50 Dentre as atribuições da Comissão de Ética do Banco do
Nordeste, destacam-se:
I- Na dimensão educativa, recomendar, acompanhar e avaliar
o desenvolvimento de ações objetivando a disseminação, capaci-
tação e treinamento sobre as normas de ética, bem como a divul-
gação e implementação deste Código, em parceria com as demais
unidades competentes;
II- Apurar, mediante denúncia ou de ofício, conduta em desa-
cordo com as normas éticas pertinentes, aplicando as consequen-
tes medidas preventivas e punitivas, conforme disciplinado no Ca-
pítulo XXIII;
III- Atuar como instância consultiva e orientativa em questões
relacionadas a este Código;
IV- Dirimir dúvidas atinentes à interpretação deste Código e das
normas que versem sobre questões éticas e deliberar sobre casos
omissos;
V- Supervisionar a observância do Código de Conduta da Alta
Administração Federal e comunicar à Comissão de Ética Pública
(CEP) a ocorrência de fatos que possam configurar descumprimen-
to de suas normas;
VI- Representar o Banco do Nordeste na Rede de Ética do Poder
Executivo Federal.
Art. 51 A representação, a denúncia ou qualquer outra deman-
da deve ser encaminhada por meio dos canais apresentados no Ar-
tigo 62.
§1º Quando o autor da demanda não se identificar, a Comissão
de Ética poderá acolher os fatos narrados para fins de instauração,
de ofício, de procedimento investigatório, desde que contenha in-
dícios suficientes da ocorrência da infração ou, em caso contrário,
determinar o arquivamento sumário.
§2º Compete à Comissão de Ética analisar as ocorrências de
descumprimento deste Código no que concerne à dimensão da éti-
ca e decidir pela abertura do respectivo processo de apuração ou
pelo encaminhamento da demanda às áreas internas competentes,
no caso de tema ou infração de outra natureza.
§3º A Comissão de Ética fica obrigada a preservar o sigilo de
quaisquer informações a que tenha acesso.
Art. 52 São princípios fundamentais no trabalho desenvolvido
pelos membros da Comissão de Ética:
I- Preservar a honra e a imagem da pessoa investigada;
II- Proteger a identidade do denunciante;
II-I Atuar de forma independente e imparcial.
Editora
a solução para o seu concurso!
Art. 53 A Comissão de Ética do Banco do Nordeste é composta
por 3 (três) membros titulares, com respectivos suplentes, todos
escolhidos entre os empregados do quadro permanente e em ati-
vidade no Banco.
§1º Dois membros titulares e dois suplentes são designados
pelo Presidente do Banco do Nordeste.
§2º Um membro titular e um suplente são escolhidos pelos
empregados do Banco do Nordeste, respectivamente o primeiro e
o segundo mais votados em eleição direta conduzida pelo Banco e
realizada a cada três anos
§3º Compete ao Presidente do Banco do Nordeste designar,
dentre os componentes, o presidente da Comissão.
§4º O mandato dos membros da Comissão é de três anos, não
coincidentes, permitida apenas uma recondução.
§5ºA atuação na Comissão de Ética é considerada prestação de
relevante serviço público e não enseja qualquer remuneração, de-
vendo ser registrada nos assentamentos funcionais do empregado.
§6º Os trabalhos da Comissão de Ética são considerados prio-
ritários sobre as atribuições próprias do cargo ou função dos seus
membros, quando estes não atuarem com exclusividade na Comis-
são.
§7º O registro nos assentamentos funcionais do empregado
pode ocorrer também para o Secretário-Executivo da Comissão de
Ética e para aquelas pessoas que, a juízo de seus membros, tenham
prestado relevante serviço à Comissão.
§8º A infração de natureza ética cometida por membro da Co-
missão de Ética será apurada pela Comissão de Ética Pública da Pre-
sidência da República.
Art. 54 Aos membros da Comissão de Ética do Banco do Nor-
deste, titulares e suplentes, será assegurada inamovibilidade de lo-
tação e função em comissão durante o mandato e após o fim de seu
mandato por até12 (doze) meses, conforme parágrafo único.
Parágrafo único: Caso o período do mandato seja inferior a três
anos, será calculado tempo de asseguramento de forma proporcio-
nal ao tempo de exercício como membro na Comissão de Ética, li-
mitado ao período de 12 meses.
Art. 55 Os membros da Comissão de Ética e de sua Secretaria
Executiva terão assistência jurídica interna durante o mandato e por
período indeterminado posterior ao mandato, ainda que desligados
dos quadros de empregados da empresa, acaso demandados admi-
nistrativa ou juridicamente por atos seus nesta qualidade.
Art. 56 O funcionamento da Comissão de Ética é estabelecido
em Regimento Interno aprovado pela própria Comissão.
Art. 57 As orientações e diretrizes para estruturação, efetivação
e melhoria contínua do Programa de Integridade são apresentadas
na Política de Integridade e Ética do Banco do Nordeste.
Parágrafo único: O Programa de Integridade do Banco do Nor-
deste consiste no conjunto de mecanismos e procedimentos inter-
nos de integridade, auditoria e incentivo à denúncia de irregulari-
dade e na aplicação efetiva deste Código, das normas de conduta e
das políticas e diretrizes institucionais, com o objetivo de detectar
e sanar desvios, fraudes, irregularidades e atos ilícitos praticados
contra a administração pública, nacional ou estrangeira.
Art. 58 A gestão da integridade no Banco do Nordeste ocorre
de forma distribuída e envolve coordenação e a utilização de meca-
nismos e procedimentos pelas diversas áreas da Instituição.
Parágrafo único: O Ambiente de Controles e Internos e Com-
pliance é a instância colegiada responsável pela coordenação das
ações da Política de Integridade e Ética do Banco do Nordeste, sub-
missão de atualizações dessa política e do Programa de Integridade
203
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
à Diretoria Executiva, bem como de eventuais fragilidades, opor-
tunidades de melhoria e ações necessárias ao aprimoramento dos
mecanismos e procedimentos de integridade.
CAPÍTULO XXI
DAS DENÚNCIAS
Art. 59 Qualquer pessoa pode apresentar denúncia relativa a
comportamentos que infringem o estabelecido neste Código.
§1º O Banco do Nordeste disponibiliza canais que possibilitam
o recebimento de denúncias internas e externas relativas ao des-
cumprimento deste Código e das demais normas internas e obriga-
cionais ou situações com indício de ilicitude de qualquer natureza,
relacionadas às atividades da Instituição.
§2º A Política de Proteção ao Denunciante é parte integrante
do Código de Conduta Ética e de Integridade do Banco do Nordeste
e possui mecanismos de proteção que impedem qualquer espécie
de retaliação a pessoa que utilize o canal de denúncias.
Art. 60 A denúncia deverá conter:
I -Identificação opcional do denunciante;
II- Identificação do denunciado;
III- Descrição detalhada dos fatos;
IV- Apresentação dos elementos de prova ou indicação de onde
podem ser encontrados.
Art. 61 Os responsáveis pelo tratamento de denúncias com-
prometem-se a garantir o anonimato do denunciante quando este
assim o desejar.
CAPÍTULO XXII
DOS CANAIS DE DENÚNCIA
Art. 62 Os canais de denúncia do Banco do Nordeste são:
I- E-mail: comissaodeetica@bnb.gov.br ou ouvidoria@bnb.gov.
br ou superauditoriabnbdenuncias@bnb.gov.br ou comitedeAudi-
toria@bnb.gov.br;
II- Telefones: Comissão de Ética (85) 3251-7693/ (85) 3251-
7694 ou Ouvidoria0800 033 3033. Para pessoas com deficiência
auditiva: 0800 033 3031;
III- Carta: Comissão de Ética - Av. Doutor Silas Munguba, 5.700
– Polo de Lazer – Passaré – Fortaleza – CE – CEP: 60.743-902;
IV- Presencial, na sala da Comissão de Ética, no endereço cons-
tante do inciso III acima, mediante agendamento com a Secretaria
Executiva da Comissão; e
V- Para denúncias de assédio sexual: (85) 99857-0268.
CAPÍTULO XXIII
DAS SANÇÕES
Art. 63 O descumprimento ao disposto neste Código no tocante
aos aspectos éticos ocasionará a aplicação da penalidade de Censu-
ra Ética, após o devido Processo de Apuração Ética (PAE), assegu-
rando-se o contraditório e a ampla defesa, sem prejuízo de outras
providências a cargo da Comissão de Ética do Banco do Nordeste,
cumulativamente ou não, tais como:
I- Recomendação de dispensa de função de confiança;
II- Outras medidas necessárias para evitar ou sanar desvios éti-
cos, lavrando, se for o caso, o Acordo de Conduta Pessoal e Profis-
sional – ACPP
Editora
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204
a solução para o seu concurso!
§1º Da aplicação da censura decorrem as seguintes consequ-
ências, além de outras que venham a ser criadas por normativos
internos:
I- Não recebimento de promoção por mérito no processo em
curso ou subsequente à decisão da Comissão de Ética do Banco do
Nordeste, conforme o caso;
II- Comunicação à Comissão de Ética Pública (CEP), com o nome
do empregado censurado, para registro em seu banco de dados,
para fins de consulta pelos órgãos ou entidades da administração
pública federal em casos de nomeação para cargo em comissão ou
de alta relevância pública;
III- Registro da penalidade nos assentamentos funcionais, pelo
prazo de 3 (três) anos, contados da data em que a decisão se tornou
definitiva, após o qual deverá ser retirado, caso o empregado cen-
surado não tenha praticado nova infração ética.
§2º A Comissão de Ética do Banco do Nordeste dará publicida-
de das decisões que resultar em sanção, em recomendação ou em
ACPP, de forma resumida, com omissão dos nomes dos envolvidos,
através de ementa, no sítio eletrônico do Banco do Nordeste na in-
ternet.
§3º A Comissão de Ética manterá banco de dados com as san-
ções aplicadas nos últimos três anos, que deverá ser consultado
para fins de nomeação para o exercício de função em comissão.
§4º A penalidade de Censura Ética será aplicada independente-
mente de outras sanções, legais ou administrativas, determinadas
por outras áreas competentes.
Art. 64 No caso dos membros da Comissão de Ética do Banco
do Nordeste, Secretaria da Comissão de Ética, da alta administração
(presidente e diretores), além de membros do Conselho de Admi-
nistração e Fiscal, a competência para apuração e aplicação de san-
ções éticas é da Comissão de Ética Pública (CEP).
Art. 65 No caso dos colaboradores sujeitos às normas deste có-
digo, que não sejam empregados do Banco do Nordeste, compete
à Comissão de Ética do Banco do Nordeste, tão somente proceder
a devida apuração dos fatos, sem aplicação de penalidade, com o
envio do resultado ao gestor do contrato, reservando cópia ao Pre-
sidente do Banco do Nordeste, para as providências cabíveis, junto
à empresa a qual o colaborador pertence.
Art. 66 Pela infringência às disposições legais, normas e regu-
lamentos do Banco, e após conclusão de procedimento disciplinar
pelo envolvimento na irregularidade, o empregado, de acordo com
a natureza e a gravidade, poderá sofrer punições disciplinares, sem
prejuízo, quando for o caso, da aplicação de responsabilização pe-
cuniária.
Art. 67 As punições disciplinares são:
I- Repreensão: aplicada para condutas que descumpram deve-
res funcionais, sem indícios de dolo ou má-fé, de gradação leve e
que não justifique imposição de penalidade mais grave;
II- Advertência: aplicada em caso de reincidência de conduta
anteriormente punida com repreensão ou nas hipóteses de des-
cumprimento de qualquer das vedações ou deveres funcionais pre-
vistos em lei, regulamentação ou norma interna que não justifique
imposição de penalidade mais grave;
III- Suspensão: aplicada em caso de reincidência das faltas pu-
nidas com advertência, nas ocorrências de gradação média, ou de
violação das demais proibições que não tipifiquem infração sujeita
à penalidade de rescisão contratual por justa causa. É expressa pelo
compulsório afastamento de empregado do exercício de suas ativi-
dades por período de até 30 (trinta) dias;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
IV- Despedida por justa causa: aplicada quando do cometimen-
to de infração prevista na legislação vigente como justa causa para
rescisão do contrato de trabalho.
Parágrafo único: A aplicação de punição disciplinar não exclui
a possibilidade de, a critério do Banco, serem adotadas as medidas
judiciais cabíveis para que o empregado repare os danos e prejuízos
causados.
CAPÍTULO XXIV
DAS DÚVIDAS E PEDIDOS DE INFORMAÇÃO
Art. 68 Em caso de dúvida quanto à aplicação deste Código ou
sobre supostas infrações ao seu conteúdo, consultar a Comissão de
Ética do Banco do Nordeste por meio dos canais apresentados no
Artigo 62, ou ainda, por meio dos representantes locais da Comis-
são nas Superintendências Estaduais.
CAPÍTULO XXV
DISPOSIÇÕES FINAIS
Art. 69 Como afirmação do compromisso do Banco do Nordes-
te com a equidade de gênero, destaca-se que os termos “empre-
gados”, “colaboradores”, “contratados” e outros usados na forma
gramatical do masculino ao longo deste Código referem-se sempre
a mulheres e homens.
Art. 70 Os editais de concurso público para seleção de empre-
gados do Banco do Nordeste farão expressa referência a este Códi-
go de Conduta Ética e Integridade para prévio conhecimento dos
candidatos.
Art. 71 Ninguém poderá ser responsabilizado civil, penal ou
administrativamente por dar ciência à autoridade superior ou,
quando houver suspeita de envolvimento desta, a outra autoridade
competente para apuração de informação concernente à prática de
crimes ou improbidade de que tenha conhecimento, ainda que em
decorrência do exercício de cargo, emprego ou função pública.
Art. 72 A Comissão de Ética apreciará toda e qualquer sugestão
de aprimoramento deste Código e proporá à Diretoria Executiva e
ao Conselho de Administração do Banco do Nordeste eventuais atu-
alizações que julgar necessárias.
Parágrafo único: Este Código deverá ser revisado a cada três
anos.
Art. 73 Este Código encontra fundamentos na Constituição
Federal; no Código de Ética Profissional do Servidor Público Civil
do Poder Executivo Federal, aprovado pelo Decreto n°. 1.171, de
22/06/1994; no Código de Conduta da Alta Administração Federal,
aprovado em 21/08/2000; no Decreto n° 6.029, de 01/02/2007, que
instituiu o Sistema de Gestão da Ética do Poder Executivo Federal;
nas Resoluções n° 3 e nº 10, de 23/11/2000 e 29/09/2008, respec-
tivamente, da Comissão de Ética Pública (CEP); na Lei Anticorrup-
ção n° 12.846, de 01/08/2013; na Lei de Conflito de Interesses n°
12.813, 16/05/2013; na Lei das estatais n°13.303, de 30/06/2016;
na Lei Geral de Proteção de Dados Pessoais (LGPD) nº 13.709, de
14/08/2018, e em outras Resoluções correlatas à Gestão da Ética
e Integridade.
Art. 74 Este Código de Conduta Ética e Integridade entra em
vigor na data de sua publicação.
Aprovação pelo Conselho de Administração e publicação em
21/03/2023.
Editora
a solução para o seu concurso!
POLÍTICA DE RESPONSABILIDADE SOCIOAMBIENTAL DO
BANCO DO NORDESTE DO BRASIL
APRESENTAÇÃO
A Política de Responsabilidade Social, Ambien-
tal e Climática (PRSAC) do Banco do Nordeste consiste
no conjunto de princípios e diretrizes de natureza social, ambiental
e climática a ser observado por todo o Banco na condução de seus
negócios, atividades e processos, bem como na sua relação com
partes interes- sadas (clientes e usuários dos produtos e serviços;
comunidade interna; fornecedores e os prestadores de serviços
terceirizados relevantes; investidores em títulos ou valores mobi-
liários emitidos pelo Banco; e de- mais pessoas impactadas pelos
produtos, serviços, atividades e processos do Banco do Nordeste,
segundo critérios estabelecidos pelo próprio Banco).
A presente PRSAC foi elaborada em consonância com a Reso-
lução do Conselho Monetário Nacional nº4.945, de 15/09/2021,
que dispõe sobre a Política de Responsabilidade Social, Ambiental
e Climática (PR- SAC) e sobre as ações com vistas à sua efetividade
a serem estabelecidas pelas instituições financeiras edemais insti-
tuições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil.
PRINCÍPIOS
São princípios de Responsabilidade Social, Ambiental e Climá-
tica do Banco do Nordeste:
Promoção do desenvolvimento de sua área de atuação em ba-
ses social, ambiental e climática sus- tentáveis;
Promoção de inovação social e tecnológica para o semiárido
brasileiro;
Respeito e promoção da diversidade, equidade e inclusão em
seus negócios, atividades e processos e na relação com as partes
interessadas;
Gestão da operação empresarial de forma ecoeficiente e so-
cioambientalmente responsável;
Atuação pautada na ética, integridade e transparência em seus
negócios, atividades e processos de trabalho e na relação com as
partes interessadas;
Apoio à transição para uma economia de baixo carbono e
contribuição à mitigação de impactosassociados à mudança cli-
mática;
Alinhamento às normas legais, às políticas públicas e aos princi-
pais tratados, acordos, pactos e con-venções nacionais e internacio-
nais relacionadas à responsabilidade social, ambiental e climática
dos quais o Brasil é signatário, em especial à Declaração Universal
dos Direitos Humanos, aos Objetivos de Desenvolvimento Sustentá-
vel da ONU e ao Acordo de Paris;
Contribuição de impacto positivo e mitigação dos impactos
negativos de seus produtos, serviços,atividades e processos;
Promoção da inclusão social e da inserção produtiva em bases so-
cial, ambiental e climática sustentáveis;
Engajamento de partes interessadas e incentivo à adoção de
práticas social, ambiental e climatica- mente sustentáveis à toda
sua cadeia de valor.
205
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
DIRETRIZES
A atuação do Banco do Nordeste é norteada pelas seguintes
diretrizes:
Contribuir para o desenvolvimento de atividades e setores
da economia com potencial de impactopositivo de natureza social,
ambiental ou climática;
Apoiar a agricultura familiar e o agronegócio sustentável, em
especial a agroecologia, a agricultura orgânica, a agricultura de bai-
xo carbono, metodologias produtivas regenerativas, a convivência
como semiárido, o combate à desertificação, bem como o reflores-
tamento e a recuperação ambiental deáreas degradadas;
Vedar a concessão de crédito a atividades, empreendimen-
tos e práticas produtivas excluídas pornorma legal e àquelas que
não condizem com os princípios e diretrizes da Política de Respon-
sabili- dade Social, Ambiental e Climática (PRSAC) do Banco do Nor-
deste;
Considerar na análise das propostas de financiamento as espe-
cificidades, fragilidades e restrições legais relacionadas a Unidades
de Conservação, bem como a terras indígenas, povos tradicionais,
territórios quilombolas e comunidades afetadas por projetos de in-
fraestrutura;
Adotar mecanismos para prevenção ao desmatamento ilegal
nos financiamentos;
Apoiar a inclusão financeira e produtiva de microempreende-
dores rurais e urbanos, além de micro epequenas empresas;
Apoiar projetos para inclusão social de indivíduos e grupos
em situação de risco e vulnerabilidadesocial;
Fomentar o uso de fontes renováveis para geração de energia;
Incentivar a inovação, pesquisa e desenvolvimento científico
e tecnológico para o desenvolvimento sustentável e inclusivo da
região, incluindo tecnologias sociais, visando soluções que con-
tribuampara avanços de natureza social, ambiental ou climática;
Observar a comprovação do licenciamento ambiental, auto-
rização para desmatamento e outorga de uso de recurso hídrico,
quando couber, das atividades e empreendimentos, de acordo
com as normas e critérios estabelecidos pela legislação ambiental
federal, estadual e/ou municipal;
Incorporar critérios sociais, ambientais e climáticos na cria-
ção, no desenvolvimento, operação e avaliação de programas de
financiamento, produtos, serviços, atividades e processos;
Incorporar critérios sociais, ambientais e climáticos ao processo
de análise e concessão de financia-mentos e acompanhamento de
operações de crédito, bem como na aceitação, renovação e execu-
ção de garantias imobiliárias;
Estimular o desenvolvimento territorial e espacialmente dis-
tribuído;
Contribuir para a segurança hídrica na área de atuação do Ban-
co, em especial no semiárido;
Estabelecer procedimentos e medidas visando ao uso de recur-
sos e serviços de maneira sustentá- vel, destinar corretamente os
resíduos, gerenciar a emissão de Gases de Efeito Estufa;
Respeitar os direitos trabalhistas, a liberdade de associação e
de negociação coletiva na relação com a comunidade interna;
Promover a valorização da diversidade, equidade e inclusão e
propiciar um ambiente de trabalho plural, inclusivo, saudável, segu-
ro e sem discriminação de qualquer natureza;
Proporcionar o desenvolvimento pessoal e profissional dos
empregados promovendo a equidadede oportunidades, a transpa-
rência nos processos de seleção, promoção e avaliação e nas políti-
cas de remuneração e plano de carreira dos empregados;
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206
a solução para o seu concurso!
Desenvolver ações que promovam a adoção de boas práticas
de educação financeira para clientes e comunidade interna;
Atuar em consonância com a Política de Relacionamento
com Clientes e Usuários de Produtos eServiços Financeiros e Po-
lítica de Privacidade;
Buscar a integração do Banco a pactos, acordos e compromis-
sos nacionais e internacionais, de na-tureza social, ambiental ou cli-
mática;
Atuar no relacionamento com suas partes interessadas de
acordo com a Política de Integridadee Ética, a Política de Preven-
ção e Combate à Lavagem de Dinheiro e o Código de Conduta Ética
eIntegridade do Banco do Nordeste;
Proporcionar acessibilidade física e digital aos clientes e demais
usuários;
Manter e promover canais de comunicação de fácil acesso com
todos os públicos de interesse;
Instituir mecanismos de divulgação de informações acerca de
seu desempenho em termos de con-tribuição social, ambiental e cli-
mática para o desenvolvimento de sua área de atuação;
Prover, à comunidade interna, competências necessárias para a
efetivação desta Política;
Atentar para que a estrutura remuneratória e de campanha de
vendas de produtos e serviços não incentivem comportamentos in-
compatíveis com esta Política;
Induzir a adoção de melhores práticas sociais, ambientais e cli-
máticas para fornecedores de produ-tos e serviços;
Contemplar, em todos os instrumentos de crédito, termos de
parceria, acordos, convênios e con- tratos celebrados pelo Banco,
exigências relacionadas ao combate à discriminação de qualquer
natureza, ao trabalho infantil, ao trabalho adolescente (salvo na
condição de aprendiz), ao trabalhoem condição análoga à de escra-
vo, ao assédio moral e sexual, ao proveito criminoso da prostituição
e a danos ao meio ambiente;
Incentivar parcerias com partes interessadas, reforçando o
reconhecimento dos compromissos denatureza social, ambiental
e climática do Banco;
Incentivar a produção e difusão cultural, inclusive nos estados
e municípios nos quais não há Cen-tros Culturais Banco do Nordes-
te;
Incorporar as temáticas social, ambiental e climática nos ins-
trumentos de planejamento estratégi-co do Banco;
Alinhar as ações de comunicação com os princípios e diretrizes
desta Política.
PAPEIS E RESPONSABILIDADES
Todas as unidades organizacionais relacionadas com a PRSAC
devem conhecer, aplicar e adotar as roti-nas e procedimentos ope-
racionais necessários para sua efetivação.
GOVERNANÇA
Compõem a Governança da Política de Responsabilidade
Social, Ambiental e Climática do Banco doNordeste:
A Diretoria de Planejamento, com as seguintes competências:
Prestação de subsídios e participação no processo de tomada
de decisões relacionadas ao esta-belecimento e à revisão da PRSAC,
auxiliando o Conselho de Administração;
Implementação de ações com vistas à efetividade da PRSAC;
Monitoramento e avaliação das ações implementadas;
Aperfeiçoamento das ações implementadas quando identifi-
cadas eventuais deficiências;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Divulgação adequada e fidedigna de informações constantes
da seção “Divulgação” deste nor-mativo.
O Comitê de Sustentabilidade, Riscos e de Capital, com as se-
guintes competências:
Propor recomendações ao Conselho de Administração sobre
o estabelecimento e a revisão daPRSAC;
Avaliar o grau de aderência das ações implementadas à PRSAC
e, quando necessário, propor re-comendações de aperfeiçoamento;
Manter registro das recomendações relativas aos dois itens
imediatamente anteriores.
O Conselho de Administração, com as seguintes competências:
Aprovar e revisar a PRSAC, com o auxílio da Diretoria de Pla-
nejamento e do Comitê de Sustenta-bilidade, Riscos e de Capital;
Assegurar a aderência do Banco do Nordeste à PRSAC e às ações
com vistas à sua efetividade;
Assegurar a compatibilidade e a integração da PRSAC às de-
mais políticas estabelecidas pela ins- tituição, incluindo políticas
de crédito, de gestão de recursos humanos, de gerenciamento
deriscos, de gerenciamento de capital e de conformidade;
Assegurar a correção tempestiva de deficiências relacionadas
à PRSAC;
Estabelecer a organização e as atribuições do comitê responsá-
vel pela PRSAC no Banco do Nor- deste;
Assegurar que a estrutura remuneratória do Banco não incenti-
ve comportamentos incompatíveis com a PRSAC;
Promover a disseminação interna da PRSAC e das ações com
vistas à sua efetividade.
A Diretoria Executiva com a seguinte competência:
Conduzir suas atividades em conformidade com a PRSAC e
com as ações implementadas comvistas à sua efetividade.
Os processos relativos ao estabelecimento da PRSAC e à imple-
mentação de ações com vistas à suaefetividade devem ser avaliados
periodicamente pela Auditoria Interna.
DIVULGAÇÃO
O Banco divulgará ao público externo, em local único e de fácil
identificação em seu sítio na internet, asseguintes informações:
A PRSAC;
As ações implementadas com vistas à efetividade da PRSAC,
bem como os critérios para a suaavaliação;
A relação dos setores econômicos sujeitos a restrições nos ne-
gócios realizados em decorrência deaspectos de natureza social, de
natureza ambiental ou de natureza climática, quando existentes;
A relação de produtos e serviços oferecidos que contribuam
positivamente em aspectos de natu- reza social, de natureza am-
biental ou de natureza climática, quando existentes;
A relação de pactos, acordos ou compromissos nacionais ou
internacionais de natureza social, de natureza ambiental ou de
natureza climática, dos quais o Banco seja participante, quando
existentes;
Os mecanismos utilizados para promover a participação de
partes interessadas no processo deestabelecimento e de revisões
da PRSAC;
Facultativamente, a avaliação das ações quanto à sua contribui-
ção para a efetividade da PRSAC.
ATUALIZAÇÃO
A revisão da PRSAC deve ser feita no mínimo a cada três anos
ou quando da ocorrência de mudança re-gulatória ou eventos consi-
derados relevantes pelo Banco, incluindo:
Editora
a solução para o seu concurso!
Oferta de novos produtos ou serviços relevantes;
Modificações relevantes nos produtos, nos serviços, nas ativi-
dades ou nos processos do Banco;
Mudanças significativas no modelo de negócios do Banco;
Reorganizações societárias significativas;
Mudanças políticas, legais, regulamentares, tecnológicas, ou
de mercado, incluindo alterações significativas nas preferências
de consumo que impactem de forma relevante os negócios da
instituição, tanto positiva quanto negativamente;
Alterações relevantes em relação à dimensão e à relevância da
exposição ao risco social, ao riscoambiental e ao risco climático, de
que tratam a Resolução CMN nº 4.557/2021.
AÇÕES COM VISTAS À EFETIVIDADE DA PRSAC
Para monitorar e avaliar a efetividade da Política de Res-
ponsabilidade Social, Ambiental e Climática(PRSAC) foram insti-
tuídos os seguintes mecanismos:
Índice de Cumprimento da PRSAC - conjunto de indicadores
de responsabilidade das unidades da Direção Geral, elaborados
com participação das unidades responsáveis e do Ambiente de Pla-
nejamento, devendo compor o Programa de Ação do Banco;
Plano de Ação da PRSAC - conjunto de ações e iniciativas a se-
rem implementadas pelas unidadesda Direção Geral com vistas a
sanarem lacunas e / ou incorporarem avanços corporativos para
efetivação dos princípios e diretrizes da PRSAC;
Matriz de Responsabilidades PRSAC - as ações básicas de
cumprimento da PRSAC distribuídas pelas unidades da DIRGE de
acordo com suas respectivas atribuições.
CANAIS DE COMUNICAÇÃO
Dúvidas e sugestões relacionadas a esta Política e sua aplica-
ção, devem ser encaminhadas ao endereço eletrônico: relaciona-
mento@bnb.gov.br.
Informações públicas acerca dessa Política estão disponíveis
no link: https://www.bnb.gov.br/sustentabilidade/politica-de-res-
ponsabilidade-social-ambiental-e-climatica
RESPONSÁVEIS PELO DOCUMENTO
Elaboração: Célula de Estratégias de Sustentabilidade – Am-
biente de Políticas de Desenvolvimento Sus-tentável – Superinten-
dência de Políticas de Desenvolvimento Sustentável.
Aprovação: Conselho de Administração Diretoria responsá-
vel: Diretoria de Planejamento
ESTRATÉGIA ASG (AMBIENTAL, SOCIAL E GOVERNANÇA):
ESTRATÉGIA DE SUSTENTABILIDADE DO BANCO DO NOR-
DESTE DO BRASIL
A Estratégia ASG (Ambiental, Social e Governança) do Banco do
Nordeste do Brasil representa um marco significativo em sua jorna-
da para se tornar uma instituição financeira líder em sustentabili-
dade e responsabilidade social. Esta estratégia é uma abordagem
multifacetada que permeia todas as operações e políticas do banco,
refletindo seu compromisso com o desenvolvimento sustentável da
região Nordeste do Brasil.
207
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Política de Responsabilidade Social, Ambiental e Climática
O Banco do Nordeste adotou uma política abrangente que en-
globa responsabilidade social, ambiental e climática. Esta política
não só cumpre os requisitos regulatórios, mas também coloca o
banco na vanguarda de práticas sustentáveis no setor financeiro.
Ela reflete o compromisso do banco em mitigar os impactos am-
bientais adversos e promover um desenvolvimento que seja susten-
tável e benéfico para as comunidades locais.
Linhas de Financiamento e Produtos para Sustentabilidade
O banco oferece uma variedade de linhas de crédito e produtos
financeiros que têm um impacto positivo no meio ambiente, co-
nhecidos como crédito verde. Esses produtos são projetados para
incentivar e facilitar projetos e empresas que se dedicam a práticas
sustentáveis e ecologicamente corretas. Isso inclui tudo, desde a
promoção de energias renováveis até o apoio a pequenas empresas
e agricultores que empregam técnicas agrícolas sustentáveis.
Gestão Ambiental Empresarial
O Banco do Nordeste incorporou uma robusta gestão ambien-
tal empresarial em suas operações. A instituição adotou um Siste-
ma de Gestão Ambiental que não apenas garante a conformidade
com as leis e regulamentos, mas também promove uma cultura
interna de respeito e cuidado com o meio ambiente. O banco se
esforça para reduzir sua pegada ecológica e implementar práticas
de negócios que sejam ambientalmente sustentáveis.
Gestão Socialmente Responsável
A estratégia ASG do Banco do Nordeste também se concentra
fortemente na gestão socialmente responsável. Esta abordagem
inclui a promoção de igualdade de gênero e diversidade racial em
seus quadros de funcionários, especialmente em cargos de lide-
rança. O banco está comprometido em oferecer oportunidades de
treinamento e desenvolvimento para seus empregados, garantindo
que eles estejam equipados para contribuir efetivamente para os
objetivos de sustentabilidade da organização.
Relatórios de Sustentabilidade
O Banco do Nordeste publica relatórios de sustentabilidade
detalhados, que demonstram seu compromisso com a transparên-
cia e a responsabilidade. Estes relatórios, elaborados conforme os
padrões da Global Reporting Initiative (GRI), fornecem insights va-
liosos sobre o desempenho do banco em áreas ambientais, sociais
e de governança. Eles são fundamentais para avaliar o impacto das
atividades do banco, permitindo que stakeholders e o público em
geral acompanhem seu progresso e desempenho em relação aos
objetivos de sustentabilidade.
A Estratégia ASG do Banco do Nordeste do Brasil é um exemplo
de como uma instituição financeira pode integrar a sustentabilida-
de em seu núcleo de negócios. O banco demonstra um compromis-
so genuíno com a promoção de práticas que não apenas beneficiam
o ambiente e a sociedade, mas também garantem a governança
responsável e ética. Essa abordagem holística é crucial para impul-
sionar um desenvolvimento sustentável e inclusivo na região Nor-
deste do Brasil.
Editora
208
208
a solução para o seu concurso!
ATUALIDADES DO MERCADO FINANCEIRO. OS BANCOS
NA ERA DIGITAL: ATUALIDADE, TENDÊNCIAS E DESAFIOS.
INTERNET BANKING.MOBILE BANKING. OPEN BANKING.
NOVOS MODELOS DE NEGÓCIOS. FINTECHS, STARTUPS E
BIG TECHS. O DINHEIRO NA ERA DIGITAL: BLOCKCHAIN,
BITCOIN E DEMAIS CRIPTOMOEDAS
Presente, tendências e desafios
Os bancos “tradicionais” já utilizam a tecnologia para oferecer
serviços e facilidades aos seus clientes. Seja através de internet
banking ou móbile banking. No entanto, esses bancos precisam ino-
var tecnologicamente o mais rápido possível, caso contrário, serão
substituídos pelos bancos digitais.
O maior desafio de um banco digital no Brasil é transformar
uma cultura de muitos anos de contatos diretos com atendentes,
gerentes e pagamentos via operadores de caixa em agências físi-
cas para o atendimento virtual. Pois ainda existe a desconfiança de
muitos clientes, principalmente aqueles com idades mais elevadas;
inclusive a dificuldade e insegurança para o acesso.
Para conquistarem mais clientes, os bancos digitais inovam
cada vez mais em tecnologia e resolução de problemas de forma
mais simples e rápido, trazendo um conceito de valor e utilidade
para seus usuários.
Internet banking, banco virtual e “dinheiro de plástico”
Internet Banking
É a plataforma bancária que utiliza a tecnologia como sua alia-
da. É o ambiente que fica na internet em que os clientes realizam
operações bancárias, em ambiente fora da agência.
No site do banco, os clientes podem realizar operações de ex-
tratos, saldos, pagamentos, empréstimos, etc.; permitindo que as
movimentações sejam realizadas com mais conforto e comodidade,
pois não há necessidade de se deslocar até uma agência.
Banco virtual
São plataformas tecnológicas, também conhecidas como finte-
chs (empresas que inovaram no modelo de negócios e operação) do
Sistema Financeiro Nacional.
Foram criados para com a intenção de permitir o acesso ao
sistema bancário aos brasileiros que não tem acesso aos bancos
comuns.
Toda sua operação é realizada de modo virtual, sem agências fí-
sicas abertas. Desde a abertura de contas até as movimentações de
pagamentos, consultas diversas, transferências são realizadas por
meio de sites ou aplicativos.
“Dinheiro de plástico”
É o meio físico de pagamento, mais conhecido como “cartão”,
utilizado para pagamentos, saques e diversas movimentações em
caixas eletrônicos.
Facilitam na rapidez e no sentido de evitar idas nas agências,
apenas para tais serviços. Promove também o conforto e a seguran-
ça do cliente que não necessita da utilização de dinheiro em espécie
para suas operações financeiras. Reduz custos para as instituições
financeiras e promove a garantia do recebimento para os comer-
ciantes.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Os cartões mais utilizados são:
• Cartões de débito – Débito automático na conta do cliente
do valor referente a compra. Segurança também para o estabele-
cimento, pois tem a certeza que o pagamento já saiu da conta do
cliente.
• Cartão de crédito – Incentiva o consumo, pois o pagamento
de suas compras ocorrerá apenas no vencimento da fatura, inclusi-
ve em parcelas.
• Cartões múltiplos – Que exercem duas funções simultâneas
(débito e crédito).
Mobile banking
É a tecnologia do banco voltada para a tela do celular ou outros
dispositivos móveis, 365 dias por ano, permitindo a realização de
diversas transações financeiras através de aplicativos que são bai-
xados em smartphones, relógios inteligentes, etc.
Possibilita aos clientes rapidez e comodidade, devido acesso
em qualquer localidade e sem a necessidade de idas as agências
físicas; o que também reduz custos das instituições financeiras.
Open banking e o modelo de bank as a service
Open Banking
É um conjunto de práticas que torna o cliente detentor de seus
dados financeiros, como por exemplo, datas e valores de transfe-
rências, pagamentos, ou produtos que selecionou para investimen-
tos. O que proporciona inovação e concorrência entre os serviços
financeiros.
Em abril de 2019, o Banco Central do Brasil, iniciou a imple-
mentação do Open Banking no Brasil.
Essas novas ações possibilitam que o consumidor tenha o po-
der de escolha de transferir seus dados do banco A para o banco
B; pois acredita, por exemplo, que no segundo banco terá melhor
condições de taxas de juros, tarifas ou até mesmo, melhor atendi-
mento.
Assim, o usuário tem a propriedade de seus dados e escolhe
com quem compartilhá-los.
Modelo de bank as a service
Também conhecido por “banco como serviço”, é uma solução
que tem o potencial de ampliar a competitividade e a colaboração
na prestação de serviços financeiros.
Com o bank as a service, empresas de qualquer segmento de
mercado, passam a ter condições de oferecer serviços bancários de
uma forma simples e rápida.
Os grandes benefícios para o consumidor é a variedade de em-
presas oferecendo serviços bancários, as filas em bancos ficam ape-
nas na lembrança, pois tudo é realizado por meio digital.
O comportamento do consumidor na relação com o banco
Cada vez mais ligados as tecnologias, consumidores tem bus-
cado facilidade, comodidade e rapidez nos serviços em geral. Em
relação aos serviços bancários não seria diferente.
Os bancos digitais preencheram grande parte dessas necessi-
dades, através da redução de burocracia, fim das filas e idas em
agências físicas dos bancos tradicionais. Com essas instituições já é
possível abrir contas, realizar aplicações, obter financiamentos por
aplicativos de forma rápida e segura.
Editora
a solução para o seu concurso!
Desde a entrada dos bancos virtuais, os clientes mudaram o
relacionamento e o comportamento com os bancos, deixando a de-
pendência física das agências, passando a se comunicar pelo inter-
net banking e móbile banking na utilização dos serviços financeiros.
A experiência do usuário
A experiência do usuário (user experience – UX) é o termo uti-
lizado para mencionar a relação de uma pessoa com um produto,
serviço, objeto, etc. Essa relação de utilidade vai definir se a experi-
ência foi boa ou ruim.
Os bancos digitais tem concentrado todos os esforços para que
a experiências de seus clientes seja a melhor possível. Para isso, de-
senvolvem a todo momento, produtos e serviços que atendam às
necessidades dos usuários, tanto na forma de redução de burocra-
cia de atendimento, facilidade e rapidez na solução de problemas,
realização de tarefas de maneira mais ágil.
São produtos e serviços cada vez mais inovadores e tecnológi-
cos, que proporcionam aos clientes e as empresas geração de valor.
Segmentação e interações digitais
Devido a facilidade de interação com a tecnologia, os usuários
que mais crescem entre os clientes dos bancos digitais, são os jo-
vens. Público que antigamente não se importava por assuntos de
dinheiro, tem se mostrado cada vez mais interessados nos produtos
e serviços dos bancos digitais, que prezam pela resolução de pro-
blemas.
Diferente dos bancos tradicionais, os virtuais trazem rapidez,
inovação e inclusive linguagens mais fáceis de entendimento.
Com o objetivo de ampliar o acesso de muitas pessoas a ser-
viços financeiros, essas instituições identificaram espaços para in-
clusão de produtos e serviços, inclusive para quem não tem vínculo
com os bancos. Por exemplo, cartão de crédito pré-pago.
Ou seja, o segmento de seus clientes é muito variado, embora
os mais jovens sejam “mais simpáticos” e confiantes com serviços
prestados de forma virtual.
Além da qualidade dos serviços oferecidos, os bancos digitais
atraem seus clientes pelas tarifas bem mais baixas que os demais
bancos e a simplicidade e comodidade de ter um banco acessível a
qualquer momento e lugar.
Inteligência artificial cognitiva
É a utilização da inteligência de computadores (robôs) que
adquirem conhecimento com o passar do tempo. Ao utilizar essa
tecnologia em seus serviços, as instituições financeiras tem como
objetivo principal, a eficácia, rapidez no atendimento. E personali-
zação dos serviços oferecidos.
A cada acesso, o computador é abastecido com as informações
do cliente, percebendo suas necessidades e preferências, por isso
que o sistema fica cada vez mais inteligente; por exemplo, ao aces-
sar o internet banking. É a tecnologia em constante desenvolvimen-
to.
Essa tecnologia é utilizada principalmente no atendimento te-
lefônico das instituições, nos caixas eletrônicos através da leitura
biométrica e também na internet e móbile banking.
Banco digitalizado versus banco digital
Banco digitalizado é a modalidade já conhecida de bancos
“tradicionais” (Caixa Econômica Federal, Banco do Brasil, etc.) que
utilizaram a tecnologia para modernizar o atendimento e inovar
209
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
o modo como seus clientes realizam as transações. Através da di-
gitalização, conseguiram mudar o foco das agências para internet
banking e móbile banking.
Porém, mesmo passando por essa inovação, não são totalmen-
te digitais e ainda possuem agências físicas para apoio presencial
com operadores de caixa, atendentes e gerentes.
Os bancos digitais são aqueles totalmente virtuais, não pos-
suem atendimento em agências físicas, por exemplo, Nubank e
Neon.
Já foram criados nesse novo conceito e seus clientes utilizam
100% de internet banking e móbile banking para realizar operações
como pagamentos, transferências, consultas, etc.; o saque ocorre
em caixas eletrônicos espalhados por estabelecimentos diversos.
Para abrir uma conta nos bancos digitais, todo o processo é via
ambiente virtual. O interessado se cadastra, faz a solicitação e após
aprovação; envia os documentos e assinatura digitalizados.
Fintechs, Startups e Big Techs
As fintechs (finanças + tecnologia) são startups que trabalham
para otimizar o processo tradicional dos serviços financeiros e tam-
bém resolver através da tecnologia, problemas específicos de pes-
soas físicas ou jurídicas.
Em geral, trazem produtos altamente inovadores, simples e
muito eficientes. Muitas vezes, analisando e preenchendo espaços
que deveriam ser dos bancos tradicionais, atendendo um público
que em muitos casos, não tem acesso as instituições financeiras
comuns.
Big Techs são grandes empresas de tecnologia que dominam o
mercado, moldam como as pessoas compra, vendem, consomem e
trabalham. Tem como motor a inovação, sempre definindo novas
tecnologias e serviços. Entre as principais estão a Apple, Amazon e
Microsoft.
Soluções mobile e service design
Soluções Mobile
Utilização de aplicativos na tecnologia da resolução das ne-
cessidades dos clientes. Para que esse processo ocorra de maneira
mais eficaz, é necessário identificar quais serviços e produtos os
usuários mais precisam.
No sistema bancário, são os aplicativos que permitem abertura
de conta e a realização de todas as transações bancárias e atendi-
mento ao cliente no local em que estiver, através de um smartpho-
ne.
Service Design
Serviço capaz de oferecer aos clientes utilidade, eficiência, efi-
cácia, ou seja, o serviço que é reconhecido pelos clientes a ponto de
gerar valor para ambas as partes.
No setor financeiro, os bancos digitais procuram oferecer servi-
ços de qualidade, otimizando tempo e custos de clientes e trazendo
soluções simples e rápidas para problemas financeiros.
O dinheiro na era digital: blockchain, bitcoin e demais cripto-
moedas
Editora
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210
a solução para o seu concurso!
Blockchain
É a tecnologia que permite o registro de informações de forma
segura. Através dela, ocorre a transferência de valores digitalmente
mesmo sem a intermediação de instituições financeiras. Devido seu
nível de segurança, não há necessidade da confiança entre terceiros
para as transações.
Essa tecnologia pode ter outras funções, como a utilização na
indústria, para que a cadeia produtiva seja mais passível de rastrea-
mento e suas informações fiquem registradas de forma imutável e,
ainda, para que seus dados seu se percam.
Tudo pode ser registrado na blockchain, pois sua composição
se assemelha a uma grande biblioteca e a chave pública pode ser
comparada a pastas de arquivos.
Para utilizar seus recursos, os usuários devem possuir um ende-
reço na própria blockchain.
Bitcoin
Bitcoin é uma moeda em forma de código, que não existe fisi-
camente e não tem um banco central que organize sua organização.
Ou seja, só existe no mundo virtual.
Ela surgiu em 2008, tendo sua criação associada a um grupo de
a um grupo de programadores, usando um pseudônimo de Satoshi
Nakamoto. Para isso, seus criadores utilizaram a soma do processa-
mento de seus computadores para acelerar tal ação; pois um com-
putador apenas levaria aproximadamente um ano para a realização
de uma fração de bitcoin.
Para ser dono de bitcoins é necessário possuir uma carteira vir-
tual, representada por um aplicativo em que fica armazenado uma
sequência de letras, que representa o dinheiro do comprador. Caso
esse código seja perdido, o resultado será a perda do investimento.
Atualmente existem diversas corretoras que trabalham com a
venda de bitcoins.
Demais criptomoedas
As principais criptomoedas negociadas são:
• XRP Ripple – Criptomoeda centralizada, projetada para au-
xiliar instituições financeirasa movimentar dinheiro de forma mais
rápida, global e também com redução de custos.
• Litecan – Criptomoeda criada para transações mais rápidas e
com menos custos que a bitcoin, para ser utilizada em pagamentos
do dia a dia.
• Bitcoin Cash – Projetada para transações mais rápidas e roti-
neiras, com taxas mais baixas.
• Ethereum – Blockchain que permite o armazenamento de
contratos inteligentes e aplicativos em sua rede. Utiliza como crip-
tomoeda a Ether, lançada em 2017.
SISTEMA DE BANCOS SOMBRA (SHADOW BANKING)
SISTEMA DE BANCOS - SOMBRA (SHADOW BANKING)
Com a globalização, os mercados financeiros de todo o mundo
ficaram cada vez mais interligados e dependentes entre si. Mas ape-
sar dos benefícios que essa integração trouxe, os riscos envolvidos
em cada mercado deixaram de ter um caráter local e passaram a
comprometer o mundo inteiro. Nesse contexto, um dos principais
fatores de preocupação atualmente é a operação do controverso
sistema de shadow banking.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Shadow banking
O shadow banking36, também conhecido em português como
“sistema bancário sombra”, é um conjunto de operações e interme-
diários financeiros que fornecem crédito em todo o sistema finan-
ceiro global de forma “informal”.
Ou seja, por meio de uma série de atividades paralelas ao sis-
tema bancário, algumas instituições e agentes conseguem realizar
financiamentos de forma indireta, sem passar por nenhuma super-
visão ou regulação.
Estas empresas intermediárias do segmento financeiro não
participam do sistema bancário tradicional. Ou seja, estão “à som-
bra” do sistema, por isso o nome.
O sistema financeiro tradicional é organizado em função dos
bancos e da relação que eles possuem com os governos de cada
país. No entanto, como consequência da evolução mundial em ter-
mos de globalização e aumento de tecnologia, nos dias atuais exis-
tem diversas alternativas dentro do segmento.
Assim passou a existir essas novas formas de trabalhar com
operações financeiras com o nome de “shadow banking”.
Dentre os intermediários não-regulamentados que podem fa-
zer parte do shadow banking estão os:
Bancos de investimento;
Fundos de hedge;
Operações com derivativos e títulos securitizados;
Fundos do mercado monetário;
Companhias de seguros;
Fundos de capital privado;
Fundos de direitos creditórios;
Factorings e fomentadoras mercantis;
Empréstimos descentralizados (peer-to-peer lending).
A grande questão em relação ao shadow banking é a falta de
fiscalização. Eles não sofrem com o mesmo rigor imposto aos ban-
cos tradicionais, algo que pode apresentar maiores riscos a todas as
partes envolvidas.
Apenas para ilustrar essa questão, podemos citar duas das obri-
gações que uma instituição bancária regulamentada precisa seguir:
O banco precisa ter patrimônio líquido suficiente para cobrir
todos os seus compromissos financeiros - inclusive com os seus
clientes.
O banco é obrigado a estabelecer processos que permitam a
verificação dos seus clientes com o intuito de impedir o uso dos
seus recursos de maneira ilegal.
Como um shadow banking deixa de ser regulamentado e fis-
calizado, ele também não precisa seguir todas as exigências. Neste
ponto, vale reforçar que citamos apenas dois exemplos de uma sé-
rie de requisitos que instituições bancárias seguem. Sem a obriga-
toriedade, quem garante que uma empresa fará todos os processos
exigidos? Com isso, claro, aumenta-se o risco do negócio.
Existência do Shadow banking
Instituições que praticam o shadow banking geralmente ser-
vem como intermediários entre credores e tomadores de emprésti-
mos, fornecendo crédito e capital para investidores e corporações.
36 https://www.suno.com.br/artigos/shadow-banking/
Editora
a solução para o seu concurso!
Mas como essas instituições não são bancárias, elas não rece-
bem depósitos tradicionais como um banco tradicional. Por isso,
muitas operações feitas por essas instituições possuem maiores ris-
cos de mercado, de crédito e de liquidez, além de não possuir uma
reserva de capital para servir como garantia.
Críticas e riscos envolvidos no shadow banking
O setor bancário paralelo desempenha um papel crítico ao
atender crescente demanda por crédito no mercado global. Porém,
embora muitos argumentam que a atuação desse sistema bancário
paralelo pode aumentar a eficiência econômica, sua operação gera
preocupações quanto ao risco sistêmico de sistema financeiro.
Muitos acreditam, por exemplo, que o shadow banking foi o
principal responsável pela crise de 2008 – a maior recessão econô-
mica desde a Grande Depressão dos anos 1930.
Isso se deve porque, na véspera da crise de 2008, o sistema
financeiro paralelo nos Estados Unidos tinha crescido aproximada-
mente o mesmo tamanho do sistema bancário tradicional do país.
Por isso, quando os junk bonds imobiliários criados pelo shadow
banking começaram a derreter, os investidores correram para ten-
tar resgatar seu capital.
Mas como todas essas operações estavam completamente ala-
vancadas (ou seja, sem nenhum lastro ou garantia real), não haviam
fundos para honrar nenhum compromisso. Logo, esse problema se
alastrou por todo o mercado financeiro, desencadeando todo o res-
tante da crise e afetando profundamente a economia mundial.
Regulação e limitações propostas ao shadow banking
Após a crise de 2008, as autoridades do mundo inteiro se em-
penharam para aprovar uma série de medidas que regulasse e limi-
tasse a operação do shadow banking. Porém, apesar das reformas,
principalmente aquelas aprovadas pelo Congresso americano, es-
sas instituições ainda não estão sujeitas aos mesmos regulamentos
que os bancos depositários tradicionais.
Isso significa que o shadow banking ainda permanece ativo e
altamente alavancado, com uma alta proporção de dívida em re-
lação aos seus ativos de garantia. Por isso, muitos acreditam que o
esse sistema ainda pode estar expondo os mercados financeiros de
todo mundo a um risco sistêmico excessivo.
FUNÇÕES DA MOEDA
A moeda desempenha um papel crucial nas economias moder-
nas, desempenhando diversas funções que facilitam as transações
e promovem o funcionamento suave do sistema financeiro. Vamos
explorar as principais funções da moeda:
Meio de troca
Flexibilidade na especialização:
A função primordial da moeda como meio de troca não apenas
simplifica as transações, mas também promove uma especialização
mais eficiente entre os agentes econômicos.
Essa flexibilidade na especialização tem impactos significativos
no tecido produtivo das economias, impulsionando a eficiência e o
desenvolvimento econômico.
211
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Ao permitir que as transações ocorram de maneira mais sua-
ve e descomplicada, a moeda facilita a concentração de recursos e
habilidades em áreas específicas, contribuindo para o crescimento
sustentável.
Unidade de conta
Desafios da inflação e estratégias de mitigação:
Enquanto a moeda serve como uma unidade padrão para ex-
pressar o valor de bens e serviços, desafios surgem com a inflação,
que pode distorcer a estabilidade da unidade de conta ao longo do
tempo.
Estratégias de mitigação desses efeitos envolvem o desenvolvi-
mento de políticas monetárias sólidas, controle inflacionário e ado-
ção de medidas para preservar a estabilidade do poder de compra.
A compreensão desses desafios é crucial para manter a con-
fiança na moeda como uma medida confiável de valor.
Reserva de valor
Diversificação de ativos para preservar o poder de compra:
Além de sua função como meio de troca, a moeda atua como
reserva de valor, permitindo que as pessoas armazenem poder de
compra para o futuro.
Estratégias inteligentes de diversificação de ativos tornam-se
imperativas para preservar o poder de compra em cenários econô-
micos variados.
Investir em ativos diversificados, como ações, títulos e commo-
dities, pode proporcionar uma abordagem robusta para enfrentar
a volatilidade econômica e preservar o valor ao longo do tempo.
Padrão de pagamentos diferidos
Influência nas Relações Contratuais:
A moeda, ao facilitar transações a prazo, desempenha um pa-
pel crucial na moldagem das relações contratuais.
Mudanças nas políticas monetárias podem ter impactos signifi-
cativos em contratos e compromissos financeiros.
Compreender a influência da moeda nessas relações é funda-
mental para assegurar a estabilidade e a confiança no ambiente de
negócios, destacando a interconexão entre as decisões políticas e o
funcionamento do sistema econômico.
Instrumento de cálculo
Tecnologia na contabilidade:
No contexto das finanças modernas, a moeda atua não apenas
como uma unidade de conta, mas também como um instrumento
de cálculo.
A integração de tecnologias inovadoras, como blockchain, na
contabilidade moderna está transformando a confiabilidade e a efi-
ciência dos processos financeiros.
A transparência e a segurança proporcionadas por essas ino-
vações têm o potencial de remodelar a forma como os registros
financeiros são mantidos, promovendo uma maior confiança nas
transações.
Liquidez
Efeitos da Iliquidez e estratégias de mitigação:
Enquanto a liquidez é uma vantagem fundamental da moeda,
os efeitos da iliquidez podem ser desafiadores em diferentes con-
textos econômicos.
Editora
212
212
a solução para o seu concurso!
Desenvolver estratégias eficazes para mitigar riscos associados
à iliquidez é vital. Isso pode envolver práticas como gestão de fluxo
de caixa, diversificação de investimentos e o uso de instrumentos
financeiros adequados para garantir a flexibilidade financeira em
momentos de volatilidade.
Redução da complexidade nas transações
Globalização e desafios transnacionais:
A moeda, ao eliminar a necessidade de trocas complexas e
sistemas complicados de compensação, reduz a complexidade nas
transações comerciais.
No entanto, à medida que as transações se tornam mais glo-
bais, a moeda enfrenta desafios de complexidade em cenários
transnacionais.
A evolução dos sistemas de pagamento e a adoção de padrões
internacionais tornam-se cruciais para enfrentar esses desafios,
promovendo uma economia global mais eficiente.
Estímulo ao crescimento econômico
Inovações financeiras:
Além de proporcionar estabilidade, a moeda também atua
como um catalisador para o crescimento econômico por meio de
inovações financeiras.
A ascensão das fintechs, por exemplo, influencia significativa-
mente o ambiente econômico, estimulando a adoção de novas prá-
ticas e tecnologias.
Essas inovações criam oportunidades para investimentos, au-
mentam a eficiência financeira e contribuem para um ambiente
propício ao desenvolvimento econômico sustentável.
Desafios e evolução contemporânea
Inovações tecnológicas e globalização financeira:
As inovações tecnológicas, especialmente a ascensão das crip-
tomoedas, estão redefinindo as funções tradicionais da moeda.
O impacto das criptomoedas, com considerações sobre segu-
rança, volatilidade e aceitação generalizada, destaca a necessidade
de uma abordagem dinâmica e regulamentações adequadas.
No contexto da globalização financeira, as regulações interna-
cionais desempenham um papel crucial na moldagem da interação
entre moedas.
A necessidade de padrões e regulamentações em uma econo-
mia globalizada é um ponto de discussão vital para assegurar a es-
tabilidade e a equidade nas transações internacionais.
MARKETPLACE
O marketplace é um modelo de negócio que surgiu no Brasil
em 2012, também é conhecido como uma espécie de shopping cen-
ter virtual. É considerado vantajoso para o consumidor, visto que
reúne diversas marcas e lojas em um só lugar, facilita a procura pelo
melhor produto e melhor preço.
Um marketplace37 é um espaço onde vendedores e comprado-
res se encontram e fazem transações.
Falando mais especificamente do mundo virtual, s são platafor-
mas onde vendedores oferecem seus produtos e serviços a poten-
ciais compradores.
37 https://meunegocio.uol.com.br/blog/o-que-e-um-marketplace-e-como-ele-pode-
-ser-util-para-minha-loja-virtual/#rmcl
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

O pode ser definido como um shopping virtual, no qual diver-
sos lojistas dividem a mesma plataforma. No caso de um e-commer-
ce convencional, cada empresa é responsável por criar e por gerir o
seu site de vendas. No Marketplace, a lógica é coletiva.
A principal vantagem do Marketplace é tornar os seus produ-
tos visíveis para mais internautas, aumentando as possibilidades de
você alcançar o seu público-alvo. Os consumidores também têm
vantagens em comprar neste tipo de canal, já que podem ter uma
experiência semelhante à que acontece em um shopping center.
Baixo investimento e alto retorno
Exige-se um baixo investimento para começar as vendas atra-
vés de um marketplace e o retorno obtido pode ser alto de acordo
com o sucesso das vendas.
Diversificação de público
O público que acessa o marketplace é muito variado. Ou seja,
muitos deles nunca procurariam pela sua loja. Mas, ao ver os pro-
dutos todos em um mesmo lugar, podem acabar se interessando.

Qual a diferença de um marketplace para uma loja virtual? Desvantagens do Marketplace

Enquanto uma loja virtual, como Submarino ou Magazine Lui-
za, só tem um dono, um marketplace, como eBay ou MercadoLivre,
reúne muitas lojas, de diferentes donos, que podem, inclusive, ven-
der produtos iguais a preços diferentes.
No marketplace, o cliente encontra concorrência e isso significa
maior poder de escolha e melhores preços.
Para quem vende, a vantagem é a visibilidade. Vender seus
produtos em um marketplace significa poder ser encontrado mais
facilmente pelo comprador.
Depender do marketplace
Um grande perigo é ficar dependente do marketplace e não
conseguir vender por conta própria. Então, isso pode ser um grande
problema em casos de imprevistos em relação ao marketplace.
Pouca importância para a sua marca
Por estar exposto com várias outras marcas, a importância e o
reconhecimento que você recebe por não ser tão bom quanto nas
vendas pelo seu próprio site.

Funcionamento do Marketplace Competição pelo preço

Em marketplaces com muitas lojas de um mesmo segmento
O marketplace é dividido em dois níveis de acesso: um para o pode acontecer de ter tantas opções diferentes que o preço se tor-
lojista e um para o cliente. Dessa forma, o lojista tem a oportuni- na um fator diferencial. Pois, a competição pelo preço nem sempre
dade de customizar o seu mix de produtos ofertados e lidar com a é vantajosa.
organização do marketplace.
Enquanto isso, para o cliente, é como acessar uma loja virtual
comum, com a diferença de que existem várias opções de lojas. CORRESPONDENTES BANCÁRIOS
Ou seja, isso quer dizer que, na hora de fechar uma compra, o
procedimento adotado é como em qualquer outro comércio virtual.
Correspondentes Bancários são empresas, integrantes ou não
Então, não é necessário redirecionar o consumidor para o site de
do Sistema Financeiro Nacional, contratadas por Instituições Finan-
cada loja ou fazer cobranças separadas.
ceiras para a prestação de determinados serviços.
O Marketplace reúne todos os vendedores virtuais no mesmo
A nomenclatura “correspondente bancário” ou “banco corres-
ambiente e centraliza a função de pagamento. Assim, o procedi-
pondente” deve ser utilizada apenas para as instituições financeiras
mento para fechar uma venda é semelhante a dos outros comércios
que estabeleceram convênios com outros bancos para a prestação
eletrônicos. Não é necessário que o cliente seja redirecionado para
de serviços financeiros, conforme previsto na Resolução 1.865, do
a página de cada loja e, se ele comprar produtos de diferentes ven-
Conselho Monetário Nacional, de 05 de setembro de 1991.
dedores, poderá fazer um pagamento único
O Banco Central define correspondente bancário como “em-
O marketplace pode ser desenvolvido para um determinado
presa contratada por instituições financeiras e demais instituições
segmento específico ou então trabalhar com todas as lojas interes-
autorizadas pelo Banco Central para a prestação de serviços de
sadas, agrupando-as em segmentos, como em uma loja de depar-
atendimento aos clientes e usuários dessas instituições.”
tamentos.
Em outras palavras é uma empresa não bancária (pessoa ju-
Em alguns casos, a visibilidade dos lojistas aumenta porque os
rídica) responsável por mediar instituições financeiras e clientes.
marketplaces são sites conhecidos e comumente acessados pelos
Essas empresas realizam operações de crédito e outros serviços,
consumidores.
em nome de um banco, e podem estar conveniadas a mais de uma
Não existe um padrão estabelecido para os shoppings online.
companhia.
Alguns são mais focados no varejo, outros no atacado e há ainda
Entre os correspondentes mais conhecidos encontram-se as lo-
aqueles que atendem os dois tipos de clientes.
téricas e o banco postal, marca utilizada pela Empresa Brasileira de
Correios e Telégrafos - ECT.
Vantagens do Marketplace 38
O principal objetivo é levar serviços bancários à maior parte da
população, estender a lugares onde não há agência dos principais
Visibilidade
bancos, por exemplo. Dessa forma, consegue acelerar o atendimen-
É mais fácil atrair o público para um website que conta com
to ao cliente e facilitar o acesso ao crédito.
diversas marcas e produtos do que para um e-commerce de apenas
uma loja. Portanto, ganha-se visibilidade através da divulgação feita
por todo o marketplace.

38 https://blog.vindi.com.br/o-que-e-marketplace-e-como-funciona/
Editora
213
a solução para o seu concurso!
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Além disso, muitas organizações apostam em parcerias de ven-
das com outras empresas para alcançar um maior número de clien-
tes. Por exemplo, várias fintechs, companhias especializadas em
finanças, concedem crédito, mas precisam de instituições parceiras
para emitir propriamente o capital e outras para captar público
Os correspondentes bancários geralmente são pequenos es-
tabelecimentos comerciais que, atuando em nome dos bancos,
oferecem alguns serviços bancários e de pagamentos inclusive em
locais não atendidos pela rede bancária convencional, permitindo a
expansão geográfica do sistema de meios de pagamento. Normal-
mente são casas lotéricas, farmácias, supermercados e outros esta-
belecimentos varejistas que agregam o serviço bancário”.
Cada vez mais encontrados em casas lotéricas, supermercados
e até farmácias, os correspondentes bancários podem prestar uma
série de serviços também encontrados fora dos postos onde atuam.
O leque de serviços oferecidos pelo profissional vai da abertura de
contas de depósitos até a análise de crédito e cadastro.
A função de corresponde bancário foi criada sob o argumento
de oferecer à população acesso mais simples ao Sistema Financeiro
Nacional, “como forma de propiciar a melhoria das condições de
obtenção de crédito, de realização de poupança e de aquisição de
produtos financeiros, além da maior comodidade para pagamento
de contas por parte das pessoas de menor renda”, justifica a Reso-
lução 3.156 do Banco Central.
Características principais do Correspondente Bancário
- Definição: execução de serviços de cunho acessório às ativi-
dades privativas de instituições financeiras, por meio de empresas
contratadas para este fim
- Correspondente não pode ter como atividade principal a re-
cepção e encaminhamento de propostas de abertura de contas de
depósitos à vista, a prazo e de poupança e os recebimentos e paga-
mentos relativos a contas de depósitos à vista, a prazo e de poupan-
ça, bem como a aplicações e resgates em fundos de investimento
- Responsabilidade pelos serviços prestados permanece com o
banco
- Correspondente não pode cobrar tarifa por conta própria
Aproveitamento de sinergias
Banco: ganha capilaridade, canal de menor investimentos,
compartilhamento de custos e amigável para clientes de menor
renda, horário flexível
Correspondente: aproveita recursos ociosos, aumenta o movi-
mento e usa a marca do banco e amplia as receitas
Atividades de correspondentes bancário
De acordo com a regulamentação do Banco Central, essas insti-
tuições podem realizar serviços financeiros variados, como:
Recebimentos e pagamentos de contas qualquer natureza;
Recepção e encaminhamento de propostas de abertura de con-
tas de depósitos à vista e a prazo;
Coleta de informações cadastrais e análise de crédito;
Serviços de cobranças;
Ordens de pagamento;
Solicitação de empréstimos pessoais, empresariais e financia-
mentos;
Editora
214
214
a solução para o seu concurso!
Solicitação de cartão de crédito e débito para trabalhadores e
aposentados;
Realização de recebimentos, pagamentos e transferências ele-
trônicas visando à movimentação de contas de depósitos de titula-
ridade de clientes mantidas pela instituição contratante;
Aplicação e resgate em fundo de investimento;
Realização de operações de câmbio de responsabilidade da ins-
tituição contratante.
Outras atividades, a critério do Banco Central do Brasil.
Vantagens e cuidados
O correspondente bancário facilita o acesso a inúmeras ope-
rações, sem que você precise se deslocar até uma agência. Assim,
ganha tempo, pode continuar no conforto do seu lar e não corre
perigo na rua.
Também é possível resolver tudo em um lugar só. Por exemplo,
uma padaria, além de vender produtos próprios, pode disponibi-
lizar saques, pagamento, abertura de contas, recarga de celular e
seguros.
Poderia até oferecer empréstimos, mas isso não costuma acon-
tecer, pois a operação é um pouco mais rebuscada. Por isso existem
correspondentes bancários especializados nesse setor.
Sem contar que é muito mais barato para os bancos e financei-
ras ter correspondentes em diferentes lugares em vez de instalar
várias agências ou caixas eletrônicos. Com custos baixos, as em-
presas credoras também conseguem oferecer condições de paga-
mento melhores. Então, no caso de empréstimos e financiamentos,
você encara juros bem menores que a média, e prazos mais longos.
Por outro lado, é importante ressaltar o que essas empresas
NÃO podem fazer, segundo a lei. Estão proibidas de:
Cobrar pagamento adiantado.
Impor tarifas sobre o serviço de intermediação prestado
Liberar empréstimo sem ter parceria com um banco.
Ganhos para o país e para a sociedade
- Penetração bancária no segmento mais pobre da população
e para as regiões mais desassistidas, contribuindo para realizar a
inclusão social;
- Desenvolvimento e disponibilidade de produtos e serviços
ajustados para a população de baixa renda e para as operações de
pequeno valor;
- Fomento da economia local;
- Aumento da arrecadação;
- Geração de empregos;
- Fomento de novos negócios;
- Valorização da cidadania da população local.
ARRANJOS DE PAGAMENTOS
Um arranjo de pagamento39 é o conjunto de regras e procedi-
mentos que disciplina a prestação de determinado serviço de pa-
gamento ao público. As regras do arranjo facilitam as transações fi-
nanceiras que usam dinheiro eletrônico. Diferentemente da compra
com dinheiro vivo entre duas pessoas que se conhecem, o arranjo
conecta todas as pessoas que a ele aderem. É o que acontece quan-
39 https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/arranjospagamento
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
do o cliente usa uma bandeira de cartão de crédito numa compra
que só é possível porque o vendedor aceita receber daquela ban-
deira.
O arranjo conecta pessoas que, sem ele, não teriam como re-
alizar transações financeiras entre si. Supervisionado pelo Banco
Central, o arranjo fornece praticidade, confiabilidade e acesso do
público a diversas formas de pagamento.
Os arranjos de pagamento são as regras para viabilizar transfe-
rências de recursos, aportes e saques e tudo a mais que puder ser
definido como pagamento.
Os arranjos podem se referir, por exemplo, aos procedimentos
utilizados para realizar compras com cartões de crédito, débito e
pré-pago, em moeda nacional ou estrangeira. Os serviços de trans-
ferência e remessas de recursos também são arranjos de pagamen-
tos.
As pessoas jurídicas não financeiras que executam os serviços
de pagamento no arranjo são chamadas de instituições de paga-
mento e são responsáveis pelo relacionamento com os usuários fi-
nais do serviço. Instituições financeiras também podem operar com
pagamentos.
Alguns tipos de arranjo de pagamentos não estão sujeitos à re-
gulação do BCB, tais como os cartões private label – emitidos por
grandes varejistas e que só podem ser usados no estabelecimento
que o emitiu ou em redes conveniadas. Também não são sujeitos à
supervisão do BC os arranjos para pagamento de serviços públicos
(como provisão de água, energia elétrica e gás) ou carregamento de
cartões pré-pagos de bilhete de transporte. Incluem-se nessa cate-
goria, ainda, os cartões de vale-refeição e vale-alimentação.
A legislação proíbe que instituições de pagamento prestem
serviços privativos de instituições financeiras, como a concessão de
empréstimos e financiamentos ou a disponibilização de conta ban-
cária e de poupança.
Entre as empresas que prestam serviços de pagamento, te-
mos:
As instituidoras do arranjo, isto é , aquelas que estabelecem as
regras. É os casos das bandeiras de cartão de crédito, que conectam
pessoas do mundo inteiro para que o dinheiro do comprador che-
gue ao vendedor.
As instituições financeiras ou de pagamento que aderirem ao
arranjo. O papel delas é variado incluindo, respectivamente, a ges-
tão das contas correntes bancárias, e a emissão dos instrumentos
de pagamento, com os cartões de crédito e débito.
As transações são registradas em conta corrente ou em conta
de pagamento. Esta diferente daquela pois seus recursos não po-
dem ser usados para empréstimos a terceiros.
Arranjos de pagamentos integrantes do Sistema de Pagamen-
to Brasileiro (SPB)40
Arranjos de pagamento integrantes do SPB são aqueles em que
o conjunto de participantes apresenta, de forma consolidada, nos
últimos 12 meses, volumes iguais ou superiores a pelo menos um
dos limites constantes no quadro ao lado e não estão enquadrados
nas demais hipóteses do art. 2º da Circular nº 3.682/2013.
40 https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/arranjosintegrantesspb
Editora
a solução para o seu concurso!
Os instituidores de arranjos de pagamento, integrantes do SPB,
devem solicitar autorização de funcionamento em até 30 dias após
o arranjo de pagamento superar os limites do quadro.​
BR Code, padrão único de QR Code para pagamentos no Brasil
O BR Code é o padrão de QR Code que deve ser utilizado pelos
arranjos de pagamento integrantes do SPB que ofertem a iniciação
de uma transação de pagamento por meio desse mecanismo, con-
forme disposto na Circular nº 3.989/2020.
A existência de um único QR Code vai facilitar o processo de
iniciação dos pagamentos pelos usuários pagadores, que terão um
instrumento comum para iniciar a transação, utilizando o arranjo
da sua escolha que seja aceito pelo usuário recebedor para efetivar
a operação. Do ponto de vista do recebedor, existe uma redução
dos custos de aceitação de arranjos que permitem a iniciação por
meio do BR Code, além de uma racionalização da quantidade de QR
Codes expostos nos estabelecimentos.
Conforme estabelecido pela Carta Circular nº 4.014/2020, as
especificações técnicas do BR Code estão detalhadas no Manual do
BR Code.
Pedido de autorização de funcionamento
As informações e os documentos que compõem o pedido de
autorização de arranjos de pagamento integrantes do SPB devem
ser apresentados em conformidade com os modelos e as orienta-
ções descritas nos anexos da Carta Circular nº 3.949/2019.
O Banco Central do Brasil iniciou, em 23/8/2018, um ciclo de
autorizações para arranjos de pagamento.
Ciclo de autorizações
As autorizações estão organizadas em “lotes”, de acordo com
critérios de semelhança de características, natureza dos arranjos e
complexidade da análise, bem como de cronologia do recebimento
dos pedidos de autorização.
Nesse contexto, o rito de autorização adota a seguinte ordem
de prioridade: (i) arranjos fechados com conta de pagamento pré-
-paga ou pós-paga; (ii) arranjos abertos com conta de pagamento
de depósito à vista ou pré-paga; e (iii) arranjos abertos com conta
de pagamento pós-paga. Esse processo depende, ainda, do aten-
dimento tempestivo a demandas do Banco Central por ajustes ou
de particularidades que podem, eventualmente, não estar no pleno
domínio do instituidor.
Vale ressaltar que a autorização dos arranjos é apenas um dos
processos que compõem a vigilância dos arranjos de pagamentos
integrantes do Sistema de Pagamentos Brasileiro. Independente-
mente da concessão de autorização, o Banco Central continua atu-
ando, por outros meios, a fim de garantir a segurança e a eficiência
dos arranjos de pagamento.
Prazo e forma de entrega das informações exigidas dos arran-
jos integrantes do SPB
Essa obrigação deve ser cumprida conforme o disposto na Car-
ta Circular nº 3.923/2018 e na Carta Circular nº 3.872/2018.
215
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
SISTEMA DE PAGAMENTOS INSTANTÂNEOS (PIX)
Sistema de pagamentos e transferências desenvolvido pelo
Banco Central do Brasil. As transações realizadas através dele são
instantâneas, acontecendo no máximo em 10 segundos.
Funciona 24 por dia, todos os dias do ano, inclusive finais de
semana e feriados.
As transações podem ocorrer entre pessoas físicas, pessoas fí-
sicas e jurídicas, pessoas jurídicas e entre órgãos públicos para pa-
gamentos de impostos e taxas.
A intenção é integrar o sistema bancário, assim as transferên-
cias poderão ocorrer entre diferentes instituições.
Para fazer um PIX é necessário ter uma conta aberta em ban-
co, numa fintech ou em uma instituição de pagamento. Será criada
uma chave com alguns dados, utilizados dentro da própria conta
bancária.
• Diferença entre Pix e outros meios de transferência e de pa-
gamento
O Pix foi criado para ser um meio de pagamento bastante am-
plo. Qualquer pagamento ou transferência que hoje é feito usando
diferentes meios (TED, cartão, boleto etc.), poderá ser feito com o
Pix, simplesmente com o uso do aparelho celular.
As transferências tradicionais no Brasil são entre contas da
mesma instituição (transferência simples) ou entre contas de insti-
tuições diferentes (TED e DOC). O Pix é mais uma opção disponível
à população que convive com os tipos tradicionais. A diferença é
que, com o Pix, não é necessário saber onde a outra pessoa tem
conta. Você realiza a transferência a partir, por exemplo, de um te-
lefone na sua lista de contatos, usando a Chave Pix. Outra diferença
é que o Pix não tem limite de horário, nem de dia da semana e os
recursos são disponibilizados ao recebedor em poucos segundos. O
Pix funciona 24 horas, 7 dias por semana, entre quaisquer bancos,
de banco para fintech, de fintech para instituição de pagamento,
entre outros.
As transações de pagamento por meio de boleto exigem a lei-
tura de código de barras, enquanto o Pix pode fazer a leitura de um
QR Code. A diferença é que, no Pix a liquidação é em tempo real, o
pagador e o recebedor são notificados a respeito da conclusão da
transação e o pagamento pode ser feito em qualquer dia e horário.
As transações de pagamento utilizando cartão de débito exi-
gem uso de maquininhas ou instrumento similar. Com Pix, as tran-
sações podem ser iniciadas por meio do telefone celular, sem a ne-
cessidade de qualquer outro instrumento.
O Pix tende a ter um custo de aceitação menor por sua estrutu-
ra ter menos intermediários.
Mais detalhes sobre a diferenciação entre o Pix e os demais
meios de transferência e de pagamento podem ser visualizadas na
FAQ do Pix.
• Com quem é possível fazer um Pix
O Pix pode ser utilizado para transferências e pagamentos:
— entre pessoas (transações P2P, person to person);
— entre pessoas e estabelecimentos comerciais, incluindo co-
mércio eletrônico (transações P2B, person to business);
— entre estabelecimentos, como pagamentos de fornecedo-
res, por exemplo (transações B2B, business to business);
Editora
216
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a solução para o seu concurso!
— para transferências envolvendo entes governamentais,
como pagamentos de taxas e impostos (transações P2G e B2G, per-
son to government e business to government).
• Limite de valor nas transações
Não há limite mínimo para pagamentos ou transferências via
Pix. Isso quer dizer que você pode fazer transações a partir de
R$0,01. Em geral, também não há limite máximo de valores. Entre-
tanto, as instituições que ofertam o Pix poderão estabelecer limites
máximos de valor baseados em critérios de mitigação de riscos de
fraude e de critérios de prevenção à lavagem de dinheiro e ao finan-
ciamento do terrorismo.”
SEGMENTAÇÃO E INTERAÇÕES DIGITAIS
A era dos avanços tecnológicos traz em seu bojo inúmeras
transformações, em especial na forma de como os negócios tradi-
cionais no mercado se realizam. Quanto a transformação digital do
setor bancário, por muitos anos, esse era um setor cheio de forma-
lidades, com muitas agências físicas, grandes filas e alguns procedi-
mentos exigiam retorno duas ou mais vezes às agências, ou seja, era
sinônimo de preocupação ao usuário. O cenário era de concentra-
ção de mercado, pautada no domínio centrado em poucas institui-
ções contribuindo para desbancarização de muitas pessoas41.
Diante da mudança de cenário, onde o modelo digital de negó-
cios cresce a cada dia surgem as Startups voltadas ao meio finan-
ceiro denominadas de Fintechs, que são empresas de tecnologia
financeira com o objetivo de cobrir os gargalos do sistema financei-
ro tradicional, com o lema “inovação”. A ideia vem apresentando
forte crescimento e se demonstrando como tendência mundial. O
sucesso das Fintechs se deve ao fato das facilidades e efetividade do
suprimento das necessidades dos clientes e usuários.
O material genético de uma Startup é a palavra “inovação”, e o
objetivo principal é a transformação com vistas a um “melhor ser-
vir”. Por serem segmentos novos no mercado, o futuro é incerto,
mas altamente promissor, tanto que a cada ano o crescimento é
exponencial.
Ainda que diante de toda incerteza verifica-se que as Startups
estão presentes em todos os segmentos da sociedade, como exem-
plo: saúde, lazer, agronegócios, alimentação, vestuário, financeiros,
bancário, entre outros.
Dando ênfase ao segmento bancário tem-se que as Startups
atuantes neste contexto são denominadas de Fintechs, as quais são
empresas que inovam quanto à forma de dispor os serviços finan-
ceiros e bancários, trazendo facilidades atribuídas pelo rompimento
da burocracia dos métodos tradicionais de fornecimento de bens e
serviços.
Das definições apresentadas entende-se que, as Fintechs são
Startups especializadas no setor financeiro/bancário tendo como
propósito a desburocratização e capilarização dos serviços e pro-
dutos financeiros. O objetivo maior é o fornecimento de soluções
ágeis e eficazes para cada usuário, melhorando assim, a experiência
no consumo de bens e produtos do segmento.
41 https://www.famaqui.edu.br/app/webroot/ojs/index.php/saberes/
article/download/26/25/.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Atualmente, atribui-se às Startups e Fintechs, a fonte impulsio-
nadora dos grandes movimentos tecnológicos, já que figuram como
agentes de transformação. A demanda pelo universo digital vem
crescendo a passos largos, devido as facilidades oferecidas e a boa
aceitação dos usuários.
As Startups e Fintechs vieram para revolucionar a forma de
como se executa algo, seu objetivo principal é facilitar a vida de
seus usuários em busca da satisfação, ingrediente primordial para o
sucesso de qualquer organização no mercado.
Nesse contexto, a disputa ente as Fintechs e os grandes bancos
no Brasil são acirradas, já que aquelas são estruturas enxutas e alta-
mente dinâmicas no quesito digital, o que lhes garantem maior fle-
xibilidade e possibilidade de desenvoltura, já os bancos tradicionais
precisam se reinventar a cada dia, para fazer frente à manutenção
de seus clientes e usuários, de forma a garantir que no futuro te-
nham espaço no mercado.
O desenvolvimento tecnológico aplicado ao segmento bancá-
rio
A evolução digital vem revolucionando a forma de como se rea-
liza negócios em todos os segmentos do mercado. Em especial, o
setor bancário tradicional é altamente afetado pelos reflexos das
variações tecnológicas, e por conta disso, busca a cada dia se ade-
quar às inovações, para garantir sua permanência em um mercado
altamente competitivo.
Em uma análise de contexto específico sobre essas mudanças
que a era digital vem ocasionando no mercado financeiro, área
onde circulam grande volume de negócios, pode-se perceber a
ocorrência de uma constante ruptura do formalismo bancário tradi-
cional, exigido pela legislação que afeta ao segmento, para muitas
flexibilizações e facilidades na forma de disponibilizar seus produtos
e serviços a seus consumidores de forma eficiente e com rapidez.
Essas mudanças de paradigmas demonstradas com o avanço
da tecnologia impulsionaram os bancos tradicionais a se adaptarem
às mesmas, por conta do desenvolvimento tecnológico responsável
por despontar no mercado, em especial o financeiro, novos presta-
dores de produtos e serviços carregados de novidades e transfor-
mações aos usuários, como as Startups e Fintechs, disputando o
competitivo e pouco aberto mercado financeiro.
Neste cenário, pode-se perceber que a expansão das Fintechs
no Brasil é recente, por volta de 2010, a mudança ainda era silen-
ciosa, mas hoje essas empresas comandam uma grande transfor-
mação nesse mercado. Com o surgimento das primeiras Fintechs,
observa-se no mercado um vertiginoso crescimento destas, impul-
sionando e influenciando mudanças aos participantes do mercado
financeiro, em especial os bancos tradicionais.
É importante salientar que no desenvolvimento tecnológico no
segmento bancário despontam as Fintechs, empresas 100% (cem
por cento) digitais, que se dedicam a área financeira, facilitando a
concessão de produtos e serviços, como por exemplo:
— A disponibilização de crédito rápido, menos burocrático e
com reduzidas taxas de juros;
— Abertura de conta corrente sem custos;
— Concessão de cartões de créditos com limites que agradam
os usuários e sem anuidades;
Editora
a solução para o seu concurso!
—Serviços bancários como: transferências, pagamentos, segu-
ros e investimentos;
— Atendimento remoto e muito ágil, facilitando a rotina dos
usuários, já que não é necessário atendimento presencial, ou seja,
agradável ao público a que se destina.
Diante dessas facilidades, verifica-se o crescimento das Star-
tups e Fintechs por atuarem e buscarem parcela de clientes não
bancarizados, ou descontentes com a forma de prestação de servi-
ço bancário tradicional. Parcela de clientes que na maioria das vezes
possui ampla voz ativa no mercado, aliados com contribuição que
o marketing digital disponibiliza para a expansão crescente deste
modelo de negócio.
Verifica-se que as Startups e Fintechs possuem hoje presença
mínima no mercado financeiro, porém suficiente para impulsionar
as mudanças no segmento, já que disponibiliza facilidades nunca
antes vistas na forma de ofertar produtos e serviços financeiros aos
diversos clientes, que precisam de novidades como medida de atra-
ção e segurança, e uma forma de fidelização em negócios de alta
competitividade.
Neste cenário, as instituições bancárias tradicionais cientes das
evoluções tecnológicas buscam moldar-se às tendências de merca-
do, para assegurar sua permanência no competitivo mercado finan-
ceiro.
TRANSFORMAÇÃO DIGITAL NO SISTEMA FINANCEIRO
Disruptura do método tradicional de atendimento bancário
Sobre a conceituação do termo disruptura, que significa rup-
tura ou quebra da continuidade, diante do poder de influência das
Startups e Fintechs, os bancos a cada dia criam formas de se ajustar
a oferta de produtos e serviços seguindo as tendências de mercado,
que em termos de avanços tecnológicos muitas mudanças deverão
ocorrer para melhorias continuas dos processos. Para tanto, a prá-
tica mais adotada pelas instituições financeiras é a implementação
dos canais digitais. Hoje os principais players do mercado financeiro
estão altamente digitalizados42.
Nesse sentido, as principais ferramentas implementadas fo-
ram: acesso ao mobile banking; internet banking; correspondentes
bancários e terminais de autoatendimento. Destes canais, o que
mais cresceu foi o mobile banking devido aos smartphones ganha-
rem significativo espaço no quotidiano das pessoas.
Os negócios bancários digitais, ou seja, aqui entendidos como
os produtos e serviços bancários transacionados por meios digitais,
se solidificam a cada dia, devido à percepção ao usuário externo
da segurança e agilidade que possuem. Neste sentido, os bancos,
se consubstanciam como o setor de mercado que mais investe em
segurança no meio digital.
O cenário de atuação bancária é de risco, e, portanto, são ex-
tremamente necessários os investimentos de tecnologia aliados
com a segurança, com vistas a garantir que seus usuários e clientes
tenham a proteção necessária, o que culminará com o sucesso da
instituição no mercado.
A iminente concorrência de mercado ocasionada pelos players
digitais, como as Fintechs, bem como o acelerado mundo dos negó-
cios traz o despertar e a necessidade de incorporar a tecnologia aos
42 https://www.famaqui.edu.br/app/webroot/ojs/index.php/saberes/
article/download/26/25/.
217
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

processos bancários. Junto a esta necessidade, os bancos investem de melhorias nos processos, bem como a fidelização com o cliente
maciçamente em segurança, pois de nada adiantaria tecnologia que de forma a dispor ao público produtos e serviços com segurança e
colocasse em risco os usuários e clientes. rapidez.

As parcerias digitais como forma de cooperação

É notória a presença crescente das Startups e Fintechs em par- LEI GERAL DE PROTEÇÃO DE DADOS (LGPD): LEI Nº 13.709,
cela significativa do mercado financeiro, e a principal causa desse DE 14 DE AGOSTO DE 2018 E SUAS ALTERAÇÕES
crescimento, é sem dúvida, a facilitação na contratação de serviços
ou na aquisição de produtos do segmento.
LEI Nº 13.709, DE 14 DE AGOSTO DE 2018
Nesse cenário de crescimento digital no ramo dos negócios, os
bancos no movimento de observar os players do mercado tecno-
Lei Geral de Proteção de Dados Pessoais (LGPD). (Redação
lógico (aqui definidos como grupos com muita expertise no ramo,
dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
investidores em mercados não tão promissores, mas com grande
perspectiva de desenvolvimento), adotam a posição para mitigação
O PRESIDENTE DA REPÚBLICA Faço saber que o Congresso Na-
de riscos inerentes à atividade, cuja forma mais comum se dá por
cional decreta e eu sanciono a seguinte Lei:
meio das parcerias.
Consta-se que muitas das Fintechs ainda não contabilizam lu-
CAPÍTULO I
cros, por dependerem de aportes pecuniários externos, fator deter-
DISPOSIÇÕES PRELIMINARES
minante para sua sobrevivência. Os bancos tradicionais conhecedo-
res dessa realidade frequentemente firmam parcerias em forma de
Art. 1º Esta Lei dispõe sobre o tratamento de dados pessoais,
capital x tecnologia, onde injetam recursos financeiros em troca de
inclusive nos meios digitais, por pessoa natural ou por pessoa jurí-
toda tecnologia desenvolvida para aplicarem em seus negócios. Os
dica de direito público ou privado, com o objetivo de proteger os
resultados geralmente são de altas performances financeiras.
direitos fundamentais de liberdade e de privacidade e o livre desen-
Sobre a relação de parceria entre as Fintechs e bancos, a mes-
volvimento da personalidade da pessoa natural.
ma se restringe a preocupação de Fintechs com uma chamada de
Parágrafo único. As normas gerais contidas nesta Lei são de in-
experiência do cliente, algo que os bancos também estão buscando
teresse nacional e devem ser observadas pela União, Estados, Dis-
alcançar um novo desenvolvimento de serviços.
trito Federal e Municípios. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Observa-se que por meio das parcerias se obtêm grande com-
Vigência
partilhamento de informações, e essas permitem o crescimento e
Art. 2º A disciplina da proteção de dados pessoais tem como
fortalecimento das organizações. Importante destacar, que as par-
fundamentos:
cerias entre as Fintechs e grandes bancos, ocorrem em formatos
I - o respeito à privacidade;
variados das mais rápidas e pontuais: como maratonas de progra-
II - a autodeterminação informativa;
mação, conhecidas por hackathons; até níveis mais profundos de
III - a liberdade de expressão, de informação, de comunicação
relacionamento e investimento, exemplo: a constituição de fundos
e de opinião;
para aporte em startups.
IV - a inviolabilidade da intimidade, da honra e da imagem;
Os grandes bancos e correlatas do segmento que patrocinam
V - o desenvolvimento econômico e tecnológico e a inovação;
as hackathons (maratonas de programação) buscam encontrar so-
VI - a livre iniciativa, a livre concorrência e a defesa do consu-
luções inovadoras para seus produtos e serviços. Complementando
midor; e
tem-se os aportes financeiros vultosos de grandes bancos e suas
VII - os direitos humanos, o livre desenvolvimento da personali-
subsidiárias nos chamados laboratórios de inovação, responsáveis
dade, a dignidade e o exercício da cidadania pelas pessoas naturais.
pela experimentação de novas tecnologias a serem aplicadas atra-
Art. 3º Esta Lei aplica-se a qualquer operação de tratamento re-
vés de testes.
alizada por pessoa natural ou por pessoa jurídica de direito público
Hoje existe uma única certeza no mercado financeiro: que todo
ou privado, independentemente do meio, do país de sua sede ou do
grande banco precisa pensar como Fintech se não quiser ser inco-
país onde estejam localizados os dados, desde que:
modado por elas. Diante dessa constatação as grandes instituições
I - a operação de tratamento seja realizada no território nacio-
bancárias no Brasil, já sinalizaram que entenderam o recado do
nal;
mercado, e por conta disso, percebe-se a evolução digital nos ne-
II - a atividade de tratamento tenha por objetivo a oferta ou o
gócios bancários.
fornecimento de bens ou serviços ou o tratamento de dados de in-
Pode-se afirmar que nesse regime de parceria, os bancos de-
divíduos localizados no território nacional; ou (Redação dada pela
têm uma vantagem em relação às Fintechs, que é o requisito con-
Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
fiança. Por representarem solidez no mercado vislumbra-se que ao
III - os dados pessoais objeto do tratamento tenham sido cole-
adequarem a tecnologia ao meio digital, podem atingir resultados
tados no território nacional.
sustentáveis e crescentes. Os grandes conglomerados bancários
§ 1º Consideram-se coletados no território nacional os dados
despontam na vanguarda da tecnologia digital, modernizando sua
pessoais cujo titular nele se encontre no momento da coleta.
estrutura de atendimento de forma a proporcionar a melhor expe-
§ 2º Excetua-se do disposto no inciso I deste artigo o tratamen-
riência a seus usuários.
to de dados previsto no inciso IV do caput do art. 4º desta Lei.
Percebe-se que todo grande banco precisará pensar e agir
Art. 4º Esta Lei não se aplica ao tratamento de dados pessoais:
como uma Fintech, caso deseje perpetuar no mercado competi-
I - realizado por pessoa natural para fins exclusivamente parti-
tivo e altamente digital. Trata-se de um novo processo de gestão
culares e não econômicos;
bancária, onde a implementação das tecnologias tem a finalidade
Editora
218
218
a solução para o seu concurso!
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
II - realizado para fins exclusivamente:
a) jornalístico e artísticos; ou
b) acadêmicos, aplicando-se a esta hipótese os arts. 7º e 11
desta Lei;
III - realizado para fins exclusivos de:
a) segurança pública;
b) defesa nacional;
c) segurança do Estado; ou
d) atividades de investigação e repressão de infrações penais;
ou
IV - provenientes de fora do território nacional e que não sejam
objeto de comunicação, uso compartilhado de dados com agentes
de tratamento brasileiros ou objeto de transferência internacional
de dados com outro país que não o de proveniência, desde que o
país de proveniência proporcione grau de proteção de dados pesso-
ais adequado ao previsto nesta Lei.
§ 1º O tratamento de dados pessoais previsto no inciso III será
regido por legislação específica, que deverá prever medidas pro-
porcionais e estritamente necessárias ao atendimento do interesse
público, observados o devido processo legal, os princípios gerais de
proteção e os direitos do titular previstos nesta Lei.
§ 2º É vedado o tratamento dos dados a que se refere o inciso
III do caput deste artigo por pessoa de direito privado, exceto em
procedimentos sob tutela de pessoa jurídica de direito público, que
serão objeto de informe específico à autoridade nacional e que de-
verão observar a limitação imposta no § 4º deste artigo.
§ 3º A autoridade nacional emitirá opiniões técnicas ou reco-
mendações referentes às exceções previstas no inciso III do caput
deste artigo e deverá solicitar aos responsáveis relatórios de impac-
to à proteção de dados pessoais.
§ 4º Em nenhum caso a totalidade dos dados pessoais de banco
de dados de que trata o inciso III do caput deste artigo poderá ser
tratada por pessoa de direito privado, salvo por aquela que pos-
sua capital integralmente constituído pelo poder público. (Redação
dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
Art. 5º Para os fins desta Lei, considera-se:
I - dado pessoal: informação relacionada a pessoa natural iden-
tificada ou identificável;
II - dado pessoal sensível: dado pessoal sobre origem racial ou
étnica, convicção religiosa, opinião política, filiação a sindicato ou a
organização de caráter religioso, filosófico ou político, dado referen-
te à saúde ou à vida sexual, dado genético ou biométrico, quando
vinculado a uma pessoa natural;
III - dado anonimizado: dado relativo a titular que não possa ser
identificado, considerando a utilização de meios técnicos razoáveis
e disponíveis na ocasião de seu tratamento;
IV - banco de dados: conjunto estruturado de dados pessoais,
estabelecido em um ou em vários locais, em suporte eletrônico ou
físico;
V - titular: pessoa natural a quem se referem os dados pessoais
que são objeto de tratamento;
VI - controlador: pessoa natural ou jurídica, de direito público
ou privado, a quem competem as decisões referentes ao tratamen-
to de dados pessoais;
VII - operador: pessoa natural ou jurídica, de direito público ou
privado, que realiza o tratamento de dados pessoais em nome do
controlador;
Editora
a solução para o seu concurso!
VIII - encarregado: pessoa indicada pelo controlador e opera-
dor para atuar como canal de comunicação entre o controlador, os
titulares dos dados e a Autoridade Nacional de Proteção de Dados
(ANPD); (Redação dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
IX - agentes de tratamento: o controlador e o operador;
X - tratamento: toda operação realizada com dados pessoais,
como as que se referem a coleta, produção, recepção, classificação,
utilização, acesso, reprodução, transmissão, distribuição, processa-
mento, arquivamento, armazenamento, eliminação, avaliação ou
controle da informação, modificação, comunicação, transferência,
difusão ou extração;
XI - anonimização: utilização de meios técnicos razoáveis e dis-
poníveis no momento do tratamento, por meio dos quais um dado
perde a possibilidade de associação, direta ou indireta, a um indi-
víduo;
XII - consentimento: manifestação livre, informada e inequívo-
ca pela qual o titular concorda com o tratamento de seus dados
pessoais para uma finalidade determinada;
XIII - bloqueio: suspensão temporária de qualquer operação
de tratamento, mediante guarda do dado pessoal ou do banco de
dados;
XIV - eliminação: exclusão de dado ou de conjunto de dados
armazenados em banco de dados, independentemente do proce-
dimento empregado;
XV - transferência internacional de dados: transferência de da-
dos pessoais para país estrangeiro ou organismo internacional do
qual o país seja membro;
XVI - uso compartilhado de dados: comunicação, difusão, trans-
ferência internacional, interconexão de dados pessoais ou trata-
mento compartilhado de bancos de dados pessoais por órgãos e
entidades públicos no cumprimento de suas competências legais,
ou entre esses e entes privados, reciprocamente, com autorização
específica, para uma ou mais modalidades de tratamento permiti-
das por esses entes públicos, ou entre entes privados;
XVII - relatório de impacto à proteção de dados pessoais: docu-
mentação do controlador que contém a descrição dos processos de
tratamento de dados pessoais que podem gerar riscos às liberdades
civis e aos direitos fundamentais, bem como medidas, salvaguardas
e mecanismos de mitigação de risco;
XVIII - órgão de pesquisa: órgão ou entidade da administração
pública direta ou indireta ou pessoa jurídica de direito privado sem
fins lucrativos legalmente constituída sob as leis brasileiras, com
sede e foro no País, que inclua em sua missão institucional ou em
seu objetivo social ou estatutário a pesquisa básica ou aplicada de
caráter histórico, científico, tecnológico ou estatístico; e (Redação
dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
XIX - autoridade nacional: órgão da administração pública res-
ponsável por zelar, implementar e fiscalizar o cumprimento desta
Lei em todo o território nacional. (Redação dada pela Lei nº 13.853,
de 2019) Vigência
Art. 6º As atividades de tratamento de dados pessoais deverão
observar a boa-fé e os seguintes princípios:
I - finalidade: realização do tratamento para propósitos legí-
timos, específicos, explícitos e informados ao titular, sem possibi-
lidade de tratamento posterior de forma incompatível com essas
finalidades;
II - adequação: compatibilidade do tratamento com as finalida-
des informadas ao titular, de acordo com o contexto do tratamento;
219
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
III - necessidade: limitação do tratamento ao mínimo neces-
sário para a realização de suas finalidades, com abrangência dos
dados pertinentes, proporcionais e não excessivos em relação às
finalidades do tratamento de dados;
IV - livre acesso: garantia, aos titulares, de consulta facilitada e
gratuita sobre a forma e a duração do tratamento, bem como sobre
a integralidade de seus dados pessoais;
V - qualidade dos dados: garantia, aos titulares, de exatidão,
clareza, relevância e atualização dos dados, de acordo com a ne-
cessidade e para o cumprimento da finalidade de seu tratamento;
VI - transparência: garantia, aos titulares, de informações cla-
ras, precisas e facilmente acessíveis sobre a realização do tratamen-
to e os respectivos agentes de tratamento, observados os segredos
comercial e industrial;
VII - segurança: utilização de medidas técnicas e administrati-
vas aptas a proteger os dados pessoais de acessos não autorizados
e de situações acidentais ou ilícitas de destruição, perda, alteração,
comunicação ou difusão;
VIII - prevenção: adoção de medidas para prevenir a ocorrência
de danos em virtude do tratamento de dados pessoais;
IX - não discriminação: impossibilidade de realização do trata-
mento para fins discriminatórios ilícitos ou abusivos;
X - responsabilização e prestação de contas: demonstração,
pelo agente, da adoção de medidas eficazes e capazes de compro-
var a observância e o cumprimento das normas de proteção de da-
dos pessoais e, inclusive, da eficácia dessas medidas.
CAPÍTULO II
DO TRATAMENTO DE DADOS PESSOAIS
SEÇÃO I
DOS REQUISITOS PARA O TRATAMENTO DE DADOS
PESSOAIS
Art. 7º O tratamento de dados pessoais somente poderá ser
realizado nas seguintes hipóteses:
I - mediante o fornecimento de consentimento pelo titular;
II - para o cumprimento de obrigação legal ou regulatória pelo
controlador;
III - pela administração pública, para o tratamento e uso com-
partilhado de dados necessários à execução de políticas públicas
previstas em leis e regulamentos ou respaldadas em contratos, con-
vênios ou instrumentos congêneres, observadas as disposições do
Capítulo IV desta Lei;
IV - para a realização de estudos por órgão de pesquisa, garanti-
da, sempre que possível, a anonimização dos dados pessoais;
V - quando necessário para a execução de contrato ou de pro-
cedimentos preliminares relacionados a contrato do qual seja parte
o titular, a pedido do titular dos dados;
VI - para o exercício regular de direitos em processo judicial,
administrativo ou arbitral, esse último nos termos da Lei nº 9.307,
de 23 de setembro de 1996 (Lei de Arbitragem) ;
VII - para a proteção da vida ou da incolumidade física do titular
ou de terceiro;
VIII - para a tutela da saúde, exclusivamente, em procedimento
realizado por profissionais de saúde, serviços de saúde ou autorida-
de sanitária; (Redação dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
Editora
220
220
a solução para o seu concurso!
IX - quando necessário para atender aos interesses legítimos do
controlador ou de terceiro, exceto no caso de prevalecerem direi-
tos e liberdades fundamentais do titular que exijam a proteção dos
dados pessoais; ou
X - para a proteção do crédito, inclusive quanto ao disposto na
legislação pertinente.
§ 1º (Revogado). (Redação dada pela Lei nº 13.853, de 2019)
Vigência
§ 2º (Revogado). (Redação dada pela Lei nº 13.853, de 2019)
Vigência
§ 3º O tratamento de dados pessoais cujo acesso é público
deve considerar a finalidade, a boa-fé e o interesse público que jus-
tificaram sua disponibilização.
§ 4º É dispensada a exigência do consentimento previsto no
caput deste artigo para os dados tornados manifestamente públi-
cos pelo titular, resguardados os direitos do titular e os princípios
previstos nesta Lei.
§ 5º O controlador que obteve o consentimento referido no in-
ciso I do caput deste artigo que necessitar comunicar ou comparti-
lhar dados pessoais com outros controladores deverá obter consen-
timento específico do titular para esse fim, ressalvadas as hipóteses
de dispensa do consentimento previstas nesta Lei.
§ 6º A eventual dispensa da exigência do consentimento não
desobriga os agentes de tratamento das demais obrigações previs-
tas nesta Lei, especialmente da observância dos princípios gerais e
da garantia dos direitos do titular.
§ 7º O tratamento posterior dos dados pessoais a que se re-
ferem os §§ 3º e 4º deste artigo poderá ser realizado para novas
finalidades, desde que observados os propósitos legítimos e especí-
ficos para o novo tratamento e a preservação dos direitos do titular,
assim como os fundamentos e os princípios previstos nesta Lei. (In-
cluído pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
Art. 8º O consentimento previsto no inciso I do art. 7º desta Lei
deverá ser fornecido por escrito ou por outro meio que demonstre
a manifestação de vontade do titular.
§ 1º Caso o consentimento seja fornecido por escrito, esse de-
verá constar de cláusula destacada das demais cláusulas contratu-
ais.
§ 2º Cabe ao controlador o ônus da prova de que o consenti-
mento foi obtido em conformidade com o disposto nesta Lei.
§ 3º É vedado o tratamento de dados pessoais mediante vício
de consentimento.
§ 4º O consentimento deverá referir-se a finalidades determi-
nadas, e as autorizações genéricas para o tratamento de dados pes-
soais serão nulas.
§ 5º O consentimento pode ser revogado a qualquer momento
mediante manifestação expressa do titular, por procedimento gra-
tuito e facilitado, ratificados os tratamentos realizados sob amparo
do consentimento anteriormente manifestado enquanto não hou-
ver requerimento de eliminação, nos termos do inciso VI do caput
do art. 18 desta Lei.
§ 6º Em caso de alteração de informação referida nos incisos
I, II, III ou V do art. 9º desta Lei, o controlador deverá informar ao
titular, com destaque de forma específica do teor das alterações,
podendo o titular, nos casos em que o seu consentimento é exigido,
revogá-lo caso discorde da alteração.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Art. 9º O titular tem direito ao acesso facilitado às informações
sobre o tratamento de seus dados, que deverão ser disponibiliza-
das de forma clara, adequada e ostensiva acerca de, entre outras
características previstas em regulamentação para o atendimento do
princípio do livre acesso:
I - finalidade específica do tratamento;
II - forma e duração do tratamento, observados os segredos
comercial e industrial;
III - identificação do controlador;
IV - informações de contato do controlador;
V - informações acerca do uso compartilhado de dados pelo
controlador e a finalidade;
VI - responsabilidades dos agentes que realizarão o tratamen-
to; e
VII - direitos do titular, com menção explícita aos direitos conti-
dos no art. 18 desta Lei.
§ 1º Na hipótese em que o consentimento é requerido, esse
será considerado nulo caso as informações fornecidas ao titular te-
nham conteúdo enganoso ou abusivo ou não tenham sido apresen-
tadas previamente com transparência, de forma clara e inequívoca.
§ 2º Na hipótese em que o consentimento é requerido, se hou-
ver mudanças da finalidade para o tratamento de dados pessoais
não compatíveis com o consentimento original, o controlador de-
verá informar previamente o titular sobre as mudanças de finalida-
de, podendo o titular revogar o consentimento, caso discorde das
alterações.
§ 3º Quando o tratamento de dados pessoais for condição para
o fornecimento de produto ou de serviço ou para o exercício de di-
reito, o titular será informado com destaque sobre esse fato e sobre
os meios pelos quais poderá exercer os direitos do titular elencados
no art. 18 desta Lei.
Art. 10. O legítimo interesse do controlador somente poderá
fundamentar tratamento de dados pessoais para finalidades legí-
timas, consideradas a partir de situações concretas, que incluem,
mas não se limitam a:
I - apoio e promoção de atividades do controlador; e
II - proteção, em relação ao titular, do exercício regular de seus
direitos ou prestação de serviços que o beneficiem, respeitadas as
legítimas expectativas dele e os direitos e liberdades fundamentais,
nos termos desta Lei.
§ 1º Quando o tratamento for baseado no legítimo interesse do
controlador, somente os dados pessoais estritamente necessários
para a finalidade pretendida poderão ser tratados.
§ 2º O controlador deverá adotar medidas para garantir a
transparência do tratamento de dados baseado em seu legítimo
interesse.
§ 3º A autoridade nacional poderá solicitar ao controlador re-
latório de impacto à proteção de dados pessoais, quando o trata-
mento tiver como fundamento seu interesse legítimo, observados
os segredos comercial e industrial.
SEÇÃO II
DO TRATAMENTO DE DADOS PESSOAIS SENSÍVEIS
Art. 11. O tratamento de dados pessoais sensíveis somente po-
derá ocorrer nas seguintes hipóteses:
I - quando o titular ou seu responsável legal consentir, de forma
específica e destacada, para finalidades específicas;
II - sem fornecimento de consentimento do titular, nas hipóte-
ses em que for indispensável para:
Editora
a solução para o seu concurso!
a) cumprimento de obrigação legal ou regulatória pelo contro-
lador;
b) tratamento compartilhado de dados necessários à execução,
pela administração pública, de políticas públicas previstas em leis
ou regulamentos;
c) realização de estudos por órgão de pesquisa, garantida, sem-
pre que possível, a anonimização dos dados pessoais sensíveis;
d) exercício regular de direitos, inclusive em contrato e em pro-
cesso judicial, administrativo e arbitral, este último nos termos da
Lei nº 9.307, de 23 de setembro de 1996 (Lei de Arbitragem) ;
e) proteção da vida ou da incolumidade física do titular ou de
terceiro;
f) tutela da saúde, exclusivamente, em procedimento realizado
por profissionais de saúde, serviços de saúde ou autoridade sanitá-
ria; ou (Redação dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
g) garantia da prevenção à fraude e à segurança do titular, nos
processos de identificação e autenticação de cadastro em sistemas
eletrônicos, resguardados os direitos mencionados no art. 9º desta
Lei e exceto no caso de prevalecerem direitos e liberdades funda-
mentais do titular que exijam a proteção dos dados pessoais.
§ 1º Aplica-se o disposto neste artigo a qualquer tratamento
de dados pessoais que revele dados pessoais sensíveis e que possa
causar dano ao titular, ressalvado o disposto em legislação especí-
fica.
§ 2º Nos casos de aplicação do disposto nas alíneas “a” e “b”
do inciso II do caput deste artigo pelos órgãos e pelas entidades pú-
blicas, será dada publicidade à referida dispensa de consentimento,
nos termos do inciso I do caput do art. 23 desta Lei.
§ 3º A comunicação ou o uso compartilhado de dados pessoais
sensíveis entre controladores com objetivo de obter vantagem eco-
nômica poderá ser objeto de vedação ou de regulamentação por
parte da autoridade nacional, ouvidos os órgãos setoriais do Poder
Público, no âmbito de suas competências.
§ 4º É vedada a comunicação ou o uso compartilhado entre
controladores de dados pessoais sensíveis referentes à saúde com
objetivo de obter vantagem econômica, exceto nas hipóteses rela-
tivas a prestação de serviços de saúde, de assistência farmacêutica
e de assistência à saúde, desde que observado o § 5º deste artigo,
incluídos os serviços auxiliares de diagnose e terapia, em benefí-
cio dos interesses dos titulares de dados, e para permitir: (Redação
dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
I - a portabilidade de dados quando solicitada pelo titular; ou
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
II - as transações financeiras e administrativas resultantes do
uso e da prestação dos serviços de que trata este parágrafo. (Incluí-
do pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
§ 5º É vedado às operadoras de planos privados de assistência
à saúde o tratamento de dados de saúde para a prática de sele-
ção de riscos na contratação de qualquer modalidade, assim como
na contratação e exclusão de beneficiários. (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019) Vigência
Art. 12. Os dados anonimizados não serão considerados dados
pessoais para os fins desta Lei, salvo quando o processo de anoni-
mização ao qual foram submetidos for revertido, utilizando exclusi-
vamente meios próprios, ou quando, com esforços razoáveis, puder
ser revertido.
§ 1º A determinação do que seja razoável deve levar em con-
sideração fatores objetivos, tais como custo e tempo necessários
para reverter o processo de anonimização, de acordo com as tecno-
logias disponíveis, e a utilização exclusiva de meios próprios.
221
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 2º Poderão ser igualmente considerados como dados pesso-
ais, para os fins desta Lei, aqueles utilizados para formação do perfil
comportamental de determinada pessoa natural, se identificada.
§ 3º A autoridade nacional poderá dispor sobre padrões e téc-
nicas utilizados em processos de anonimização e realizar verifica-
ções acerca de sua segurança, ouvido o Conselho Nacional de Pro-
teção de Dados Pessoais.
Art. 13. Na realização de estudos em saúde pública, os órgãos
de pesquisa poderão ter acesso a bases de dados pessoais, que se-
rão tratados exclusivamente dentro do órgão e estritamente para
a finalidade de realização de estudos e pesquisas e mantidos em
ambiente controlado e seguro, conforme práticas de segurança pre-
vistas em regulamento específico e que incluam, sempre que pos-
sível, a anonimização ou pseudonimização dos dados, bem como
considerem os devidos padrões éticos relacionados a estudos e
pesquisas.
§ 1º A divulgação dos resultados ou de qualquer excerto do es-
tudo ou da pesquisa de que trata o caput deste artigo em nenhuma
hipótese poderá revelar dados pessoais.
§ 2º O órgão de pesquisa será o responsável pela segurança
da informação prevista no caput deste artigo, não permitida, em
circunstância alguma, a transferência dos dados a terceiro.
§ 3º O acesso aos dados de que trata este artigo será objeto de
regulamentação por parte da autoridade nacional e das autorida-
des da área de saúde e sanitárias, no âmbito de suas competências.
§ 4º Para os efeitos deste artigo, a pseudonimização é o tra-
tamento por meio do qual um dado perde a possibilidade de as-
sociação, direta ou indireta, a um indivíduo, senão pelo uso de in-
formação adicional mantida separadamente pelo controlador em
ambiente controlado e seguro.
SEÇÃO III
DO TRATAMENTO DE DADOS PESSOAIS DE CRIANÇAS E DE
ADOLESCENTES
Art. 14. O tratamento de dados pessoais de crianças e de ado-
lescentes deverá ser realizado em seu melhor interesse, nos termos
deste artigo e da legislação pertinente.
§ 1º O tratamento de dados pessoais de crianças deverá ser
realizado com o consentimento específico e em destaque dado por
pelo menos um dos pais ou pelo responsável legal.
§ 2º No tratamento de dados de que trata o § 1º deste artigo,
os controladores deverão manter pública a informação sobre os ti-
pos de dados coletados, a forma de sua utilização e os procedimen-
tos para o exercício dos direitos a que se refere o art. 18 desta Lei.
§ 3º Poderão ser coletados dados pessoais de crianças sem o
consentimento a que se refere o § 1º deste artigo quando a coleta
for necessária para contatar os pais ou o responsável legal, utiliza-
dos uma única vez e sem armazenamento, ou para sua proteção, e
em nenhum caso poderão ser repassados a terceiro sem o consen-
timento de que trata o § 1º deste artigo.
§ 4º Os controladores não deverão condicionar a participação
dos titulares de que trata o § 1º deste artigo em jogos, aplicações
de internet ou outras atividades ao fornecimento de informações
pessoais além das estritamente necessárias à atividade.
§ 5º O controlador deve realizar todos os esforços razoáveis
para verificar que o consentimento a que se refere o § 1º deste ar-
tigo foi dado pelo responsável pela criança, consideradas as tecno-
logias disponíveis.
Editora
222
222
a solução para o seu concurso!
§ 6º As informações sobre o tratamento de dados referidas
neste artigo deverão ser fornecidas de maneira simples, clara e
acessível, consideradas as características físico-motoras, percepti-
vas, sensoriais, intelectuais e mentais do usuário, com uso de re-
cursos audiovisuais quando adequado, de forma a proporcionar a
informação necessária aos pais ou ao responsável legal e adequada
ao entendimento da criança.
SEÇÃO IV
DO TÉRMINO DO TRATAMENTO DE DADOS
Art. 15. O término do tratamento de dados pessoais ocorrerá
nas seguintes hipóteses:
I - verificação de que a finalidade foi alcançada ou de que os
dados deixaram de ser necessários ou pertinentes ao alcance da
finalidade específica almejada;
II - fim do período de tratamento;
III - comunicação do titular, inclusive no exercício de seu direito
de revogação do consentimento conforme disposto no § 5º do art.
8º desta Lei, resguardado o interesse público; ou
IV - determinação da autoridade nacional, quando houver vio-
lação ao disposto nesta Lei.
Art. 16. Os dados pessoais serão eliminados após o término de
seu tratamento, no âmbito e nos limites técnicos das atividades,
autorizada a conservação para as seguintes finalidades:
I - cumprimento de obrigação legal ou regulatória pelo contro-
lador;
II - estudo por órgão de pesquisa, garantida, sempre que possí-
vel, a anonimização dos dados pessoais;
III - transferência a terceiro, desde que respeitados os requisi-
tos de tratamento de dados dispostos nesta Lei; ou
IV - uso exclusivo do controlador, vedado seu acesso por tercei-
ro, e desde que anonimizados os dados.
CAPÍTULO III
DOS DIREITOS DO TITULAR
Art. 17. Toda pessoa natural tem assegurada a titularidade de
seus dados pessoais e garantidos os direitos fundamentais de liber-
dade, de intimidade e de privacidade, nos termos desta Lei.
Art. 18. O titular dos dados pessoais tem direito a obter do con-
trolador, em relação aos dados do titular por ele tratados, a qual-
quer momento e mediante requisição:
I - confirmação da existência de tratamento;
II - acesso aos dados;
III - correção de dados incompletos, inexatos ou desatualiza-
dos;
IV - anonimização, bloqueio ou eliminação de dados desneces-
sários, excessivos ou tratados em desconformidade com o disposto
nesta Lei;
V - portabilidade dos dados a outro fornecedor de serviço ou
produto, mediante requisição expressa, de acordo com a regula-
mentação da autoridade nacional, observados os segredos comer-
cial e industrial; (Redação dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigên-
cia
VI - eliminação dos dados pessoais tratados com o consenti-
mento do titular, exceto nas hipóteses previstas no art. 16 desta Lei;
VII - informação das entidades públicas e privadas com as quais
o controlador realizou uso compartilhado de dados;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
VIII - informação sobre a possibilidade de não fornecer consen-
timento e sobre as consequências da negativa;
IX - revogação do consentimento, nos termos do § 5º do art.
8º desta Lei.
§ 1º O titular dos dados pessoais tem o direito de peticionar em
relação aos seus dados contra o controlador perante a autoridade
nacional.
§ 2º O titular pode opor-se a tratamento realizado com funda-
mento em uma das hipóteses de dispensa de consentimento, em
caso de descumprimento ao disposto nesta Lei.
§ 3º Os direitos previstos neste artigo serão exercidos mediante
requerimento expresso do titular ou de representante legalmente
constituído, a agente de tratamento.
§ 4º Em caso de impossibilidade de adoção imediata da pro-
vidência de que trata o § 3º deste artigo, o controlador enviará ao
titular resposta em que poderá:
I - comunicar que não é agente de tratamento dos dados e indi-
car, sempre que possível, o agente; ou
II - indicar as razões de fato ou de direito que impedem a ado-
ção imediata da providência.
§ 5º O requerimento referido no § 3º deste artigo será atendi-
do sem custos para o titular, nos prazos e nos termos previstos em
regulamento.
§ 6º O responsável deverá informar, de maneira imediata, aos
agentes de tratamento com os quais tenha realizado uso comparti-
lhado de dados a correção, a eliminação, a anonimização ou o blo-
queio dos dados, para que repitam idêntico procedimento, exceto
nos casos em que esta comunicação seja comprovadamente impos-
sível ou implique esforço desproporcional. (Redação dada pela Lei
nº 13.853, de 2019) Vigência
§ 7º A portabilidade dos dados pessoais a que se refere o inciso
V do caput deste artigo não inclui dados que já tenham sido anoni-
mizados pelo controlador.
§ 8º O direito a que se refere o § 1º deste artigo também po-
derá ser exercido perante os organismos de defesa do consumidor.
Art. 19. A confirmação de existência ou o acesso a dados pesso-
ais serão providenciados, mediante requisição do titular:
I - em formato simplificado, imediatamente; ou
II - por meio de declaração clara e completa, que indique a ori-
gem dos dados, a inexistência de registro, os critérios utilizados e a
finalidade do tratamento, observados os segredos comercial e in-
dustrial, fornecida no prazo de até 15 (quinze) dias, contado da data
do requerimento do titular.
§ 1º Os dados pessoais serão armazenados em formato que
favoreça o exercício do direito de acesso.
§ 2º As informações e os dados poderão ser fornecidos, a cri-
tério do titular:
I - por meio eletrônico, seguro e idôneo para esse fim; ou
II - sob forma impressa.
§ 3º Quando o tratamento tiver origem no consentimento do
titular ou em contrato, o titular poderá solicitar cópia eletrônica in-
tegral de seus dados pessoais, observados os segredos comercial e
industrial, nos termos de regulamentação da autoridade nacional,
em formato que permita a sua utilização subsequente, inclusive em
outras operações de tratamento.
§ 4º A autoridade nacional poderá dispor de forma diferencia-
da acerca dos prazos previstos nos incisos I e II do caput deste artigo
para os setores específicos.
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Art. 20. O titular dos dados tem direito a solicitar a revisão de
decisões tomadas unicamente com base em tratamento automa-
tizado de dados pessoais que afetem seus interesses, incluídas as
decisões destinadas a definir o seu perfil pessoal, profissional, de
consumo e de crédito ou os aspectos de sua personalidade. (Reda-
ção dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
§ 1º O controlador deverá fornecer, sempre que solicitadas,
informações claras e adequadas a respeito dos critérios e dos pro-
cedimentos utilizados para a decisão automatizada, observados os
segredos comercial e industrial.
§ 2º Em caso de não oferecimento de informações de que trata
o § 1º deste artigo baseado na observância de segredo comercial e
industrial, a autoridade nacional poderá realizar auditoria para veri-
ficação de aspectos discriminatórios em tratamento automatizado
de dados pessoais.
§ 3º (VETADO). (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
Art. 21. Os dados pessoais referentes ao exercício regular de
direitos pelo titular não podem ser utilizados em seu prejuízo.
Art. 22. A defesa dos interesses e dos direitos dos titulares de
dados poderá ser exercida em juízo, individual ou coletivamente, na
forma do disposto na legislação pertinente, acerca dos instrumen-
tos de tutela individual e coletiva.
CAPÍTULO IV
DO TRATAMENTO DE DADOS PESSOAIS PELO PODER
PÚBLICO
SEÇÃO I
DAS REGRAS
Art. 23. O tratamento de dados pessoais pelas pessoas jurídicas
de direito público referidas no parágrafo único do art. 1º da Lei nº
12.527, de 18 de novembro de 2011 (Lei de Acesso à Informação) ,
deverá ser realizado para o atendimento de sua finalidade pública,
na persecução do interesse público, com o objetivo de executar as
competências legais ou cumprir as atribuições legais do serviço pú-
blico, desde que:
I - sejam informadas as hipóteses em que, no exercício de suas
competências, realizam o tratamento de dados pessoais, fornecen-
do informações claras e atualizadas sobre a previsão legal, a fina-
lidade, os procedimentos e as práticas utilizadas para a execução
dessas atividades, em veículos de fácil acesso, preferencialmente
em seus sítios eletrônicos;
II - (VETADO); e
III - seja indicado um encarregado quando realizarem opera-
ções de tratamento de dados pessoais, nos termos do art. 39 desta
Lei; e (Redação dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
IV - (VETADO). (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
§ 1º A autoridade nacional poderá dispor sobre as formas de
publicidade das operações de tratamento.
§ 2º O disposto nesta Lei não dispensa as pessoas jurídicas
mencionadas no caput deste artigo de instituir as autoridades de
que trata a Lei nº 12.527, de 18 de novembro de 2011 (Lei de Aces-
so à Informação) .
§ 3º Os prazos e procedimentos para exercício dos direitos do
titular perante o Poder Público observarão o disposto em legislação
específica, em especial as disposições constantes da Lei nº 9.507,
de 12 de novembro de 1997 (Lei do Habeas Data) , da Lei nº 9.784,
223
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
de 29 de janeiro de 1999 (Lei Geral do Processo Administrativo) ,
e da Lei nº 12.527, de 18 de novembro de 2011 (Lei de Acesso à
Informação) .
§ 4º Os serviços notariais e de registro exercidos em caráter pri-
vado, por delegação do Poder Público, terão o mesmo tratamento
dispensado às pessoas jurídicas referidas no caput deste artigo, nos
termos desta Lei.
§ 5º Os órgãos notariais e de registro devem fornecer acesso
aos dados por meio eletrônico para a administração pública, tendo
em vista as finalidades de que trata o caput deste artigo.
Art. 24. As empresas públicas e as sociedades de economia
mista que atuam em regime de concorrência, sujeitas ao disposto
no art. 173 da Constituição Federal , terão o mesmo tratamento
dispensado às pessoas jurídicas de direito privado particulares, nos
termos desta Lei.
Parágrafo único. As empresas públicas e as sociedades de eco-
nomia mista, quando estiverem operacionalizando políticas pú-
blicas e no âmbito da execução delas, terão o mesmo tratamento
dispensado aos órgãos e às entidades do Poder Público, nos termos
deste Capítulo.
Art. 25. Os dados deverão ser mantidos em formato interoperá-
vel e estruturado para o uso compartilhado, com vistas à execução
de políticas públicas, à prestação de serviços públicos, à descen-
tralização da atividade pública e à disseminação e ao acesso das
informações pelo público em geral.
Art. 26. O uso compartilhado de dados pessoais pelo Poder Pú-
blico deve atender a finalidades específicas de execução de políticas
públicas e atribuição legal pelos órgãos e pelas entidades públicas,
respeitados os princípios de proteção de dados pessoais elencados
no art. 6º desta Lei.
§ 1º É vedado ao Poder Público transferir a entidades privadas
dados pessoais constantes de bases de dados a que tenha acesso,
exceto:
I - em casos de execução descentralizada de atividade pública
que exija a transferência, exclusivamente para esse fim específico
e determinado, observado o disposto na Lei nº 12.527, de 18 de
novembro de 2011 (Lei de Acesso à Informação) ;
II - (VETADO);
III - nos casos em que os dados forem acessíveis publicamente,
observadas as disposições desta Lei.
IV - quando houver previsão legal ou a transferência for res-
paldada em contratos, convênios ou instrumentos congêneres; ou
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
V - na hipótese de a transferência dos dados objetivar exclusi-
vamente a prevenção de fraudes e irregularidades, ou proteger e
resguardar a segurança e a integridade do titular dos dados, desde
que vedado o tratamento para outras finalidades. (Incluído pela Lei
nº 13.853, de 2019) Vigência
§ 2º Os contratos e convênios de que trata o § 1º deste artigo
deverão ser comunicados à autoridade nacional.
Art. 27. A comunicação ou o uso compartilhado de dados pes-
soais de pessoa jurídica de direito público a pessoa de direito priva-
do será informado à autoridade nacional e dependerá de consenti-
mento do titular, exceto:
I - nas hipóteses de dispensa de consentimento previstas nesta
Lei;
II - nos casos de uso compartilhado de dados, em que será dada
publicidade nos termos do inciso I do caput do art. 23 desta Lei; ou
III - nas exceções constantes do § 1º do art. 26 desta Lei.
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224
224
a solução para o seu concurso!
Parágrafo único. A informação à autoridade nacional de que
trata o caput deste artigo será objeto de regulamentação. (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
Art. 28. (VETADO).
Art. 29. A autoridade nacional poderá solicitar, a qualquer mo-
mento, aos órgãos e às entidades do poder público a realização de
operações de tratamento de dados pessoais, informações específi-
cas sobre o âmbito e a natureza dos dados e outros detalhes do tra-
tamento realizado e poderá emitir parecer técnico complementar
para garantir o cumprimento desta Lei. (Redação dada pela Lei nº
13.853, de 2019) Vigência
Art. 30. A autoridade nacional poderá estabelecer normas
complementares para as atividades de comunicação e de uso com-
partilhado de dados pessoais.
SEÇÃO II
DA RESPONSABILIDADE
Art. 31. Quando houver infração a esta Lei em decorrência do
tratamento de dados pessoais por órgãos públicos, a autoridade
nacional poderá enviar informe com medidas cabíveis para fazer
cessar a violação.
Art. 32. A autoridade nacional poderá solicitar a agentes do Po-
der Público a publicação de relatórios de impacto à proteção de da-
dos pessoais e sugerir a adoção de padrões e de boas práticas para
os tratamentos de dados pessoais pelo Poder Público.
CAPÍTULO V
DA TRANSFERÊNCIA INTERNACIONAL DE DADOS
Art. 33. A transferência internacional de dados pessoais so-
mente é permitida nos seguintes casos:
I - para países ou organismos internacionais que proporcionem
grau de proteção de dados pessoais adequado ao previsto nesta Lei;
II - quando o controlador oferecer e comprovar garantias de
cumprimento dos princípios, dos direitos do titular e do regime de
proteção de dados previstos nesta Lei, na forma de:
a) cláusulas contratuais específicas para determinada transfe-
rência;
b) cláusulas-padrão contratuais;
c) normas corporativas globais;
d) selos, certificados e códigos de conduta regularmente emi-
tidos;
III - quando a transferência for necessária para a cooperação ju-
rídica internacional entre órgãos públicos de inteligência, de inves-
tigação e de persecução, de acordo com os instrumentos de direito
internacional;
IV - quando a transferência for necessária para a proteção da
vida ou da incolumidade física do titular ou de terceiro;
V - quando a autoridade nacional autorizar a transferência;
VI - quando a transferência resultar em compromisso assumido
em acordo de cooperação internacional;
VII - quando a transferência for necessária para a execução de
política pública ou atribuição legal do serviço público, sendo dada
publicidade nos termos do inciso I do caput do art. 23 desta Lei;
VIII - quando o titular tiver fornecido o seu consentimento es-
pecífico e em destaque para a transferência, com informação prévia
sobre o caráter internacional da operação, distinguindo claramente
esta de outras finalidades; ou
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
IX - quando necessário para atender as hipóteses previstas nos
incisos II, V e VI do art. 7º desta Lei.
Parágrafo único. Para os fins do inciso I deste artigo, as pessoas
jurídicas de direito público referidas no parágrafo único do art. 1º
da Lei nº 12.527, de 18 de novembro de 2011 (Lei de Acesso à Infor-
mação) , no âmbito de suas competências legais, e responsáveis, no
âmbito de suas atividades, poderão requerer à autoridade nacional
a avaliação do nível de proteção a dados pessoais conferido por país
ou organismo internacional.
Art. 34. O nível de proteção de dados do país estrangeiro ou do
organismo internacional mencionado no inciso I do caput do art.
33 desta Lei será avaliado pela autoridade nacional, que levará em
consideração:
I - as normas gerais e setoriais da legislação em vigor no país de
destino ou no organismo internacional;
II - a natureza dos dados;
III - a observância dos princípios gerais de proteção de dados
pessoais e direitos dos titulares previstos nesta Lei;
IV - a adoção de medidas de segurança previstas em regula-
mento;
V - a existência de garantias judiciais e institucionais para o res-
peito aos direitos de proteção de dados pessoais; e
VI - outras circunstâncias específicas relativas à transferência.
Art. 35. A definição do conteúdo de cláusulas-padrão contra-
tuais, bem como a verificação de cláusulas contratuais específicas
para uma determinada transferência, normas corporativas globais
ou selos, certificados e códigos de conduta, a que se refere o inciso
II do caput do art. 33 desta Lei, será realizada pela autoridade na-
cional.
§ 1º Para a verificação do disposto no caput deste artigo, de-
verão ser considerados os requisitos, as condições e as garantias
mínimas para a transferência que observem os direitos, as garantias
e os princípios desta Lei.
§ 2º Na análise de cláusulas contratuais, de documentos ou de
normas corporativas globais submetidas à aprovação da autoridade
nacional, poderão ser requeridas informações suplementares ou
realizadas diligências de verificação quanto às operações de trata-
mento, quando necessário.
§ 3º A autoridade nacional poderá designar organismos de cer-
tificação para a realização do previsto no caput deste artigo, que
permanecerão sob sua fiscalização nos termos definidos em regu-
lamento.
§ 4º Os atos realizados por organismo de certificação poderão
ser revistos pela autoridade nacional e, caso em desconformidade
com esta Lei, submetidos a revisão ou anulados.
§ 5º As garantias suficientes de observância dos princípios ge-
rais de proteção e dos direitos do titular referidas no caput deste
artigo serão também analisadas de acordo com as medidas técnicas
e organizacionais adotadas pelo operador, de acordo com o previsto
nos §§ 1º e 2º do art. 46 desta Lei.
Art. 36. As alterações nas garantias apresentadas como sufi-
cientes de observância dos princípios gerais de proteção e dos di-
reitos do titular referidas no inciso II do art. 33 desta Lei deverão ser
comunicadas à autoridade nacional.
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CAPÍTULO VI
DOS AGENTES DE TRATAMENTO DE DADOS PESSOAIS
SEÇÃO I
DO CONTROLADOR E DO OPERADOR
Art. 37. O controlador e o operador devem manter registro das
operações de tratamento de dados pessoais que realizarem, espe-
cialmente quando baseado no legítimo interesse.
Art. 38. A autoridade nacional poderá determinar ao contro-
lador que elabore relatório de impacto à proteção de dados pes-
soais, inclusive de dados sensíveis, referente a suas operações de
tratamento de dados, nos termos de regulamento, observados os
segredos comercial e industrial.
Parágrafo único. Observado o disposto no caput deste artigo, o
relatório deverá conter, no mínimo, a descrição dos tipos de dados
coletados, a metodologia utilizada para a coleta e para a garantia
da segurança das informações e a análise do controlador com re-
lação a medidas, salvaguardas e mecanismos de mitigação de risco
adotados.
Art. 39. O operador deverá realizar o tratamento segundo as
instruções fornecidas pelo controlador, que verificará a observância
das próprias instruções e das normas sobre a matéria.
Art. 40. A autoridade nacional poderá dispor sobre padrões de
interoperabilidade para fins de portabilidade, livre acesso aos da-
dos e segurança, assim como sobre o tempo de guarda dos regis-
tros, tendo em vista especialmente a necessidade e a transparência.
SEÇÃO II
DO ENCARREGADO PELO TRATAMENTO DE DADOS
PESSOAIS
Art. 41. O controlador deverá indicar encarregado pelo trata-
mento de dados pessoais.
§ 1º A identidade e as informações de contato do encarrega-
do deverão ser divulgadas publicamente, de forma clara e objetiva,
preferencialmente no sítio eletrônico do controlador.
§ 2º As atividades do encarregado consistem em:
I - aceitar reclamações e comunicações dos titulares, prestar
esclarecimentos e adotar providências;
II - receber comunicações da autoridade nacional e adotar pro-
vidências;
III - orientar os funcionários e os contratados da entidade a res-
peito das práticas a serem tomadas em relação à proteção de dados
pessoais; e
IV - executar as demais atribuições determinadas pelo contro-
lador ou estabelecidas em normas complementares.
§ 3º A autoridade nacional poderá estabelecer normas comple-
mentares sobre a definição e as atribuições do encarregado, inclusi-
ve hipóteses de dispensa da necessidade de sua indicação, confor-
me a natureza e o porte da entidade ou o volume de operações de
tratamento de dados.
§ 4º (VETADO). (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
225
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
SEÇÃO III
DA RESPONSABILIDADE E DO RESSARCIMENTO DE DANOS
Art. 42. O controlador ou o operador que, em razão do exercí-
cio de atividade de tratamento de dados pessoais, causar a outrem
dano patrimonial, moral, individual ou coletivo, em violação à legis-
lação de proteção de dados pessoais, é obrigado a repará-lo.
§ 1º A fim de assegurar a efetiva indenização ao titular dos da-
dos:
I - o operador responde solidariamente pelos danos causados
pelo tratamento quando descumprir as obrigações da legislação de
proteção de dados ou quando não tiver seguido as instruções lícitas
do controlador, hipótese em que o operador equipara-se ao con-
trolador, salvo nos casos de exclusão previstos no art. 43 desta Lei;
II - os controladores que estiverem diretamente envolvidos no
tratamento do qual decorreram danos ao titular dos dados respon-
dem solidariamente, salvo nos casos de exclusão previstos no art.
43 desta Lei.
§ 2º O juiz, no processo civil, poderá inverter o ônus da prova
a favor do titular dos dados quando, a seu juízo, for verossímil a
alegação, houver hipossuficiência para fins de produção de prova
ou quando a produção de prova pelo titular resultar-lhe excessiva-
mente onerosa.
§ 3º As ações de reparação por danos coletivos que tenham
por objeto a responsabilização nos termos do caput deste artigo
podem ser exercidas coletivamente em juízo, observado o disposto
na legislação pertinente.
§ 4º Aquele que reparar o dano ao titular tem direito de regres-
so contra os demais responsáveis, na medida de sua participação
no evento danoso.
Art. 43. Os agentes de tratamento só não serão responsabiliza-
dos quando provarem:
I - que não realizaram o tratamento de dados pessoais que lhes
é atribuído;
II - que, embora tenham realizado o tratamento de dados pes-
soais que lhes é atribuído, não houve violação à legislação de pro-
teção de dados; ou
III - que o dano é decorrente de culpa exclusiva do titular dos
dados ou de terceiro.
Art. 44. O tratamento de dados pessoais será irregular quando
deixar de observar a legislação ou quando não fornecer a segurança
que o titular dele pode esperar, consideradas as circunstâncias rele-
vantes, entre as quais:
I - o modo pelo qual é realizado;
II - o resultado e os riscos que razoavelmente dele se esperam;
III - as técnicas de tratamento de dados pessoais disponíveis à
época em que foi realizado.
Parágrafo único. Responde pelos danos decorrentes da viola-
ção da segurança dos dados o controlador ou o operador que, ao
deixar de adotar as medidas de segurança previstas no art. 46 desta
Lei, der causa ao dano.
Art. 45. As hipóteses de violação do direito do titular no âmbito
das relações de consumo permanecem sujeitas às regras de respon-
sabilidade previstas na legislação pertinente.
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CAPÍTULO VII
DA SEGURANÇA E DAS BOAS PRÁTICAS
SEÇÃO I
DA SEGURANÇA E DO SIGILO DE DADOS
Art. 46. Os agentes de tratamento devem adotar medidas de
segurança, técnicas e administrativas aptas a proteger os dados
pessoais de acessos não autorizados e de situações acidentais ou
ilícitas de destruição, perda, alteração, comunicação ou qualquer
forma de tratamento inadequado ou ilícito.
§ 1º A autoridade nacional poderá dispor sobre padrões técni-
cos mínimos para tornar aplicável o disposto no caput deste artigo,
considerados a natureza das informações tratadas, as característi-
cas específicas do tratamento e o estado atual da tecnologia, es-
pecialmente no caso de dados pessoais sensíveis, assim como os
princípios previstos no caput do art. 6º desta Lei.
§ 2º As medidas de que trata o caput deste artigo deverão ser
observadas desde a fase de concepção do produto ou do serviço até
a sua execução.
Art. 47. Os agentes de tratamento ou qualquer outra pessoa
que intervenha em uma das fases do tratamento obriga-se a ga-
rantir a segurança da informação prevista nesta Lei em relação aos
dados pessoais, mesmo após o seu término.
Art. 48. O controlador deverá comunicar à autoridade nacional
e ao titular a ocorrência de incidente de segurança que possa acar-
retar risco ou dano relevante aos titulares.
§ 1º A comunicação será feita em prazo razoável, conforme de-
finido pela autoridade nacional, e deverá mencionar, no mínimo:
I - a descrição da natureza dos dados pessoais afetados;
II - as informações sobre os titulares envolvidos;
III - a indicação das medidas técnicas e de segurança utilizadas
para a proteção dos dados, observados os segredos comercial e in-
dustrial;
IV - os riscos relacionados ao incidente;
V - os motivos da demora, no caso de a comunicação não ter
sido imediata; e
VI - as medidas que foram ou que serão adotadas para reverter
ou mitigar os efeitos do prejuízo.
§ 2º A autoridade nacional verificará a gravidade do incidente
e poderá, caso necessário para a salvaguarda dos direitos dos ti-
tulares, determinar ao controlador a adoção de providências, tais
como:
I - ampla divulgação do fato em meios de comunicação; e
II - medidas para reverter ou mitigar os efeitos do incidente.
§ 3º No juízo de gravidade do incidente, será avaliada eventual
comprovação de que foram adotadas medidas técnicas adequadas
que tornem os dados pessoais afetados ininteligíveis, no âmbito e
nos limites técnicos de seus serviços, para terceiros não autorizados
a acessá-los.
Art. 49. Os sistemas utilizados para o tratamento de dados
pessoais devem ser estruturados de forma a atender aos requisitos
de segurança, aos padrões de boas práticas e de governança e aos
princípios gerais previstos nesta Lei e às demais normas regulamen-
tares.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
SEÇÃO II
DAS BOAS PRÁTICAS E DA GOVERNANÇA
Art. 50. Os controladores e operadores, no âmbito de suas
competências, pelo tratamento de dados pessoais, individualmente
ou por meio de associações, poderão formular regras de boas práti-
cas e de governança que estabeleçam as condições de organização,
o regime de funcionamento, os procedimentos, incluindo reclama-
ções e petições de titulares, as normas de segurança, os padrões
técnicos, as obrigações específicas para os diversos envolvidos no
tratamento, as ações educativas, os mecanismos internos de super-
visão e de mitigação de riscos e outros aspectos relacionados ao
tratamento de dados pessoais.
§ 1º Ao estabelecer regras de boas práticas, o controlador e
o operador levarão em consideração, em relação ao tratamento e
aos dados, a natureza, o escopo, a finalidade e a probabilidade e a
gravidade dos riscos e dos benefícios decorrentes de tratamento de
dados do titular.
§ 2º Na aplicação dos princípios indicados nos incisos VII e VIII
do caput do art. 6º desta Lei, o controlador, observados a estrutura,
a escala e o volume de suas operações, bem como a sensibilidade
dos dados tratados e a probabilidade e a gravidade dos danos para
os titulares dos dados, poderá:
I - implementar programa de governança em privacidade que,
no mínimo:
a) demonstre o comprometimento do controlador em adotar
processos e políticas internas que assegurem o cumprimento, de
forma abrangente, de normas e boas práticas relativas à proteção
de dados pessoais;
b) seja aplicável a todo o conjunto de dados pessoais que este-
jam sob seu controle, independentemente do modo como se reali-
zou sua coleta;
c) seja adaptado à estrutura, à escala e ao volume de suas ope-
rações, bem como à sensibilidade dos dados tratados;
d) estabeleça políticas e salvaguardas adequadas com base em
processo de avaliação sistemática de impactos e riscos à privacida-
de;
e) tenha o objetivo de estabelecer relação de confiança com o
titular, por meio de atuação transparente e que assegure mecanis-
mos de participação do titular;
f) esteja integrado a sua estrutura geral de governança e esta-
beleça e aplique mecanismos de supervisão internos e externos;
g) conte com planos de resposta a incidentes e remediação; e
h) seja atualizado constantemente com base em informações
obtidas a partir de monitoramento contínuo e avaliações periódi-
cas;
II - demonstrar a efetividade de seu programa de governança
em privacidade quando apropriado e, em especial, a pedido da au-
toridade nacional ou de outra entidade responsável por promover o
cumprimento de boas práticas ou códigos de conduta, os quais, de
forma independente, promovam o cumprimento desta Lei.
§ 3º As regras de boas práticas e de governança deverão ser pu-
blicadas e atualizadas periodicamente e poderão ser reconhecidas
e divulgadas pela autoridade nacional.
Art. 51. A autoridade nacional estimulará a adoção de padrões
técnicos que facilitem o controle pelos titulares dos seus dados pes-
soais.
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CAPÍTULO VIII
DA FISCALIZAÇÃO
SEÇÃO I
DAS SANÇÕES ADMINISTRATIVAS
Art. 52. Os agentes de tratamento de dados, em razão das in-
frações cometidas às normas previstas nesta Lei, ficam sujeitos às
seguintes sanções administrativas aplicáveis pela autoridade nacio-
nal: (Vigência)
I - advertência, com indicação de prazo para adoção de medi-
das corretivas;
II - multa simples, de até 2% (dois por cento) do faturamento da
pessoa jurídica de direito privado, grupo ou conglomerado no Brasil
no seu último exercício, excluídos os tributos, limitada, no total, a
R$ 50.000.000,00 (cinquenta milhões de reais) por infração;
III - multa diária, observado o limite total a que se refere o in-
ciso II;
IV - publicização da infração após devidamente apurada e con-
firmada a sua ocorrência;
V - bloqueio dos dados pessoais a que se refere a infração até
a sua regularização;
VI - eliminação dos dados pessoais a que se refere a infração;
VII - (VETADO);
VIII - (VETADO);
IX - (VETADO).
X - suspensão parcial do funcionamento do banco de dados a
que se refere a infração pelo período máximo de 6 (seis) meses,
prorrogável por igual período, até a regularização da atividade de
tratamento pelo controlador; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XI - suspensão do exercício da atividade de tratamento dos da-
dos pessoais a que se refere a infração pelo período máximo de
6 (seis) meses, prorrogável por igual período; (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
XII - proibição parcial ou total do exercício de atividades relacio-
nadas a tratamento de dados. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 1º As sanções serão aplicadas após procedimento administra-
tivo que possibilite a oportunidade da ampla defesa, de forma gra-
dativa, isolada ou cumulativa, de acordo com as peculiaridades do
caso concreto e considerados os seguintes parâmetros e critérios:
I - a gravidade e a natureza das infrações e dos direitos pessoais
afetados;
II - a boa-fé do infrator;
III - a vantagem auferida ou pretendida pelo infrator;
IV - a condição econômica do infrator;
V - a reincidência;
VI - o grau do dano;
VII - a cooperação do infrator;
VIII - a adoção reiterada e demonstrada de mecanismos e pro-
cedimentos internos capazes de minimizar o dano, voltados ao
tratamento seguro e adequado de dados, em consonância com o
disposto no inciso II do § 2º do art. 48 desta Lei;
IX - a adoção de política de boas práticas e governança;
X - a pronta adoção de medidas corretivas; e
XI - a proporcionalidade entre a gravidade da falta e a intensi-
dade da sanção.
§ 2º O disposto neste artigo não substitui a aplicação de san-
ções administrativas, civis ou penais definidas na Lei nº 8.078, de 11
de setembro de 1990, e em legislação específica. (Redação dada
pela Lei nº 13.853, de 2019)
227
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 3º O disposto nos incisos I, IV, V, VI, X, XI e XII do caput deste
artigo poderá ser aplicado às entidades e aos órgãos públicos, sem
prejuízo do disposto na Lei nº 8.112, de 11 de dezembro de 1990,
na Lei nº 8.429, de 2 de junho de 1992, e na Lei nº 12.527, de 18 de
novembro de 2011. (Promulgação partes vetadas)
§ 4º No cálculo do valor da multa de que trata o inciso II do
caput deste artigo, a autoridade nacional poderá considerar o fa-
turamento total da empresa ou grupo de empresas, quando não
dispuser do valor do faturamento no ramo de atividade empresarial
em que ocorreu a infração, definido pela autoridade nacional, ou
quando o valor for apresentado de forma incompleta ou não for
demonstrado de forma inequívoca e idônea.
§ 5º O produto da arrecadação das multas aplicadas pela ANPD,
inscritas ou não em dívida ativa, será destinado ao Fundo de Defesa
de Direitos Difusos de que tratam o art. 13 da Lei nº 7.347, de 24 de
julho de 1985, e a Lei nº 9.008, de 21 de março de 1995. (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 6º As sanções previstas nos incisos X, XI e XII do caput deste
artigo serão aplicadas: (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
I - somente após já ter sido imposta ao menos 1 (uma) das san-
ções de que tratam os incisos II, III, IV, V e VI do caput deste arti-
go para o mesmo caso concreto; e (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
II - em caso de controladores submetidos a outros órgãos e
entidades com competências sancionatórias, ouvidos esses órgãos.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 7º Os vazamentos individuais ou os acessos não autorizados
de que trata o caput do art. 46 desta Lei poderão ser objeto de con-
ciliação direta entre controlador e titular e, caso não haja acordo, o
controlador estará sujeito à aplicação das penalidades de que trata
este artigo. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 53. A autoridade nacional definirá, por meio de regulamen-
to próprio sobre sanções administrativas a infrações a esta Lei, que
deverá ser objeto de consulta pública, as metodologias que orienta-
rão o cálculo do valor-base das sanções de multa. (Vigência)
§ 1º As metodologias a que se refere o caput deste artigo de-
vem ser previamente publicadas, para ciência dos agentes de trata-
mento, e devem apresentar objetivamente as formas e dosimetrias
para o cálculo do valor-base das sanções de multa, que deverão
conter fundamentação detalhada de todos os seus elementos, de-
monstrando a observância dos critérios previstos nesta Lei.
§ 2º O regulamento de sanções e metodologias corresponden-
tes deve estabelecer as circunstâncias e as condições para a adoção
de multa simples ou diária.
Art. 54. O valor da sanção de multa diária aplicável às infrações
a esta Lei deve observar a gravidade da falta e a extensão do dano
ou prejuízo causado e ser fundamentado pela autoridade nacional.
(Vigência)
Parágrafo único. A intimação da sanção de multa diária deverá
conter, no mínimo, a descrição da obrigação imposta, o prazo razo-
ável e estipulado pelo órgão para o seu cumprimento e o valor da
multa diária a ser aplicada pelo seu descumprimento.
Editora
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228
a solução para o seu concurso!
CAPÍTULO IX
DA AUTORIDADE NACIONAL DE PROTEÇÃO DE DADOS
(ANPD) E DO CONSELHO NACIONAL DE PROTEÇÃO DE
DADOS PESSOAIS E DA PRIVACIDADE
SEÇÃO I
DA AUTORIDADE NACIONAL DE PROTEÇÃO DE DADOS
(ANPD)
Art. 55. (VETADO).
Art. 55-A. Fica criada a Autoridade Nacional de Proteção de Da-
dos (ANPD), autarquia de natureza especial, dotada de autonomia
técnica e decisória, com patrimônio próprio e com sede e foro no
Distrito Federal. (Redação dada pela Lei nº 14.460, de 2022)
§ 1º (Revogado pela Lei nº 14.460, de 2022)
§ 2º (Revogado pela Lei nº 14.460, de 2022)
§ 3º (Revogado pela Lei nº 14.460, de 2022)
Art. 55-B. (Revogado pela Lei nº 14.460, de 2022)
Art. 55-C. A ANPD é composta de: (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
I - Conselho Diretor, órgão máximo de direção; (Incluído pela
Lei nº 13.853, de 2019)
II - Conselho Nacional de Proteção de Dados Pessoais e da Pri-
vacidade; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
III - Corregedoria; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
IV - Ouvidoria; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
V - (revogado); (Redação dada pela Lei nº 14.460, de 2022)
V-A - Procuradoria; e (Incluído pela Lei nº 14.460, de 2022)
VI - unidades administrativas e unidades especializadas ne-
cessárias à aplicação do disposto nesta Lei. (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
Art. 55-D. O Conselho Diretor da ANPD será composto de 5
(cinco) diretores, incluído o Diretor-Presidente. (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
§ 1º Os membros do Conselho Diretor da ANPD serão escolhi-
dos pelo Presidente da República e por ele nomeados, após apro-
vação pelo Senado Federal, nos termos da alínea ‘f’ do inciso III do
art. 52 da Constituição Federal, e ocuparão cargo em comissão do
Grupo-Direção e Assessoramento Superiores - DAS, no mínimo, de
nível 5. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 2º Os membros do Conselho Diretor serão escolhidos dentre
brasileiros que tenham reputação ilibada, nível superior de educa-
ção e elevado conceito no campo de especialidade dos cargos para
os quais serão nomeados. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 3º O mandato dos membros do Conselho Diretor será de 4
(quatro) anos. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 4º Os mandatos dos primeiros membros do Conselho Diretor
nomeados serão de 2 (dois), de 3 (três), de 4 (quatro), de 5 (cinco)
e de 6 (seis) anos, conforme estabelecido no ato de nomeação. (In-
cluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 5º Na hipótese de vacância do cargo no curso do mandato de
membro do Conselho Diretor, o prazo remanescente será completa-
do pelo sucessor. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 55-E. Os membros do Conselho Diretor somente perderão
seus cargos em virtude de renúncia, condenação judicial transitada
em julgado ou pena de demissão decorrente de processo adminis-
trativo disciplinar. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 1º Nos termos do caput deste artigo, cabe ao Ministro de
Estado Chefe da Casa Civil da Presidência da República instaurar o
processo administrativo disciplinar, que será conduzido por comis-
são especial constituída por servidores públicos federais estáveis.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 2º Compete ao Presidente da República determinar o afas-
tamento preventivo, somente quando assim recomendado pela
comissão especial de que trata o § 1º deste artigo, e proferir o jul-
gamento. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 55-F. Aplica-se aos membros do Conselho Diretor, após o
exercício do cargo, o disposto no art. 6º da Lei nº 12.813, de 16 de
maio de 2013. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Parágrafo único. A infração ao disposto no caput deste artigo
caracteriza ato de improbidade administrativa. (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
Art. 55-G. Ato do Presidente da República disporá sobre a es-
trutura regimental da ANPD. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 1º Até a data de entrada em vigor de sua estrutura regimen-
tal, a ANPD receberá o apoio técnico e administrativo da Casa Civil
da Presidência da República para o exercício de suas atividades. (In-
cluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 2º O Conselho Diretor disporá sobre o regimento interno da
ANPD. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 55-H. Os cargos em comissão e as funções de confiança da
ANPD serão remanejados de outros órgãos e entidades do Poder
Executivo federal. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 55-I. Os ocupantes dos cargos em comissão e das funções
de confiança da ANPD serão indicados pelo Conselho Diretor e no-
meados ou designados pelo Diretor-Presidente. (Incluído pela Lei
nº 13.853, de 2019)
Art. 55-J. Compete à ANPD: (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
I - zelar pela proteção dos dados pessoais, nos termos da legis-
lação; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
II - zelar pela observância dos segredos comercial e industrial,
observada a proteção de dados pessoais e do sigilo das informações
quando protegido por lei ou quando a quebra do sigilo violar os fun-
damentos do art. 2º desta Lei; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
III - elaborar diretrizes para a Política Nacional de Proteção de
Dados Pessoais e da Privacidade; (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
IV - fiscalizar e aplicar sanções em caso de tratamento de dados
realizado em descumprimento à legislação, mediante processo ad-
ministrativo que assegure o contraditório, a ampla defesa e o direi-
to de recurso; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
V - apreciar petições de titular contra controlador após com-
provada pelo titular a apresentação de reclamação ao controlador
não solucionada no prazo estabelecido em regulamentação; (Inclu-
ído pela Lei nº 13.853, de 2019)
VI - promover na população o conhecimento das normas e das
políticas públicas sobre proteção de dados pessoais e das medidas
de segurança; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
VII - promover e elaborar estudos sobre as práticas nacionais e
internacionais de proteção de dados pessoais e privacidade; (Inclu-
ído pela Lei nº 13.853, de 2019)
VIII - estimular a adoção de padrões para serviços e produtos
que facilitem o exercício de controle dos titulares sobre seus dados
pessoais, os quais deverão levar em consideração as especificida-
des das atividades e o porte dos responsáveis; (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
Editora
a solução para o seu concurso!
IX - promover ações de cooperação com autoridades de prote-
ção de dados pessoais de outros países, de natureza internacional
ou transnacional; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
X - dispor sobre as formas de publicidade das operações de tra-
tamento de dados pessoais, respeitados os segredos comercial e
industrial; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XI - solicitar, a qualquer momento, às entidades do poder pú-
blico que realizem operações de tratamento de dados pessoais in-
forme específico sobre o âmbito, a natureza dos dados e os demais
detalhes do tratamento realizado, com a possibilidade de emitir pa-
recer técnico complementar para garantir o cumprimento desta Lei;
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XII - elaborar relatórios de gestão anuais acerca de suas ativida-
des; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XIII - editar regulamentos e procedimentos sobre proteção de
dados pessoais e privacidade, bem como sobre relatórios de impac-
to à proteção de dados pessoais para os casos em que o tratamento
representar alto risco à garantia dos princípios gerais de proteção
de dados pessoais previstos nesta Lei; (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
XIV - ouvir os agentes de tratamento e a sociedade em matérias
de interesse relevante e prestar contas sobre suas atividades e pla-
nejamento; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XV - arrecadar e aplicar suas receitas e publicar, no relatório de
gestão a que se refere o inciso XII do caput deste artigo, o detalha-
mento de suas receitas e despesas; (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
XVI - realizar auditorias, ou determinar sua realização, no âm-
bito da atividade de fiscalização de que trata o inciso IV e com a
devida observância do disposto no inciso II do caput deste artigo,
sobre o tratamento de dados pessoais efetuado pelos agentes de
tratamento, incluído o poder público; (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
XVII - celebrar, a qualquer momento, compromisso com agen-
tes de tratamento para eliminar irregularidade, incerteza jurídica ou
situação contenciosa no âmbito de processos administrativos, de
acordo com o previsto no Decreto-Lei nº 4.657, de 4 de setembro
de 1942; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XVIII - editar normas, orientações e procedimentos simplifi-
cados e diferenciados, inclusive quanto aos prazos, para que mi-
croempresas e empresas de pequeno porte, bem como iniciativas
empresariais de caráter incremental ou disruptivo que se autode-
clarem startups ou empresas de inovação, possam adequar-se a
esta Lei; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XIX - garantir que o tratamento de dados de idosos seja efetu-
ado de maneira simples, clara, acessível e adequada ao seu enten-
dimento, nos termos desta Lei e da Lei nº 10.741, de 1º de outubro
de 2003 (Estatuto do Idoso); (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XX - deliberar, na esfera administrativa, em caráter terminativo,
sobre a interpretação desta Lei, as suas competências e os casos
omissos; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XXI - comunicar às autoridades competentes as infrações pe-
nais das quais tiver conhecimento; (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
XXII - comunicar aos órgãos de controle interno o descumpri-
mento do disposto nesta Lei por órgãos e entidades da administra-
ção pública federal; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
229
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
XXIII - articular-se com as autoridades reguladoras públicas
para exercer suas competências em setores específicos de ativida-
des econômicas e governamentais sujeitas à regulação; e (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019)
XXIV - implementar mecanismos simplificados, inclusive por
meio eletrônico, para o registro de reclamações sobre o tratamen-
to de dados pessoais em desconformidade com esta Lei. (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 1º Ao impor condicionantes administrativas ao tratamento
de dados pessoais por agente de tratamento privado, sejam eles
limites, encargos ou sujeições, a ANPD deve observar a exigência de
mínima intervenção, assegurados os fundamentos, os princípios e
os direitos dos titulares previstos no art. 170 da Constituição Fede-
ral e nesta Lei. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 2º Os regulamentos e as normas editados pela ANPD devem
ser precedidos de consulta e audiência públicas, bem como de aná-
lises de impacto regulatório. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 3º A ANPD e os órgãos e entidades públicos responsáveis pela
regulação de setores específicos da atividade econômica e gover-
namental devem coordenar suas atividades, nas correspondentes
esferas de atuação, com vistas a assegurar o cumprimento de suas
atribuições com a maior eficiência e promover o adequado funcio-
namento dos setores regulados, conforme legislação específica, e o
tratamento de dados pessoais, na forma desta Lei. (Incluído pela Lei
nº 13.853, de 2019)
§ 4º A ANPD manterá fórum permanente de comunicação, in-
clusive por meio de cooperação técnica, com órgãos e entidades
da administração pública responsáveis pela regulação de setores
específicos da atividade econômica e governamental, a fim de faci-
litar as competências regulatória, fiscalizatória e punitiva da ANPD.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 5º No exercício das competências de que trata o caput deste
artigo, a autoridade competente deverá zelar pela preservação do
segredo empresarial e do sigilo das informações, nos termos da lei.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 6º As reclamações colhidas conforme o disposto no inciso V
do caput deste artigo poderão ser analisadas de forma agregada, e
as eventuais providências delas decorrentes poderão ser adotadas
de forma padronizada. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 55-K. A aplicação das sanções previstas nesta Lei compe-
te exclusivamente à ANPD, e suas competências prevalecerão, no
que se refere à proteção de dados pessoais, sobre as competências
correlatas de outras entidades ou órgãos da administração pública.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Parágrafo único. A ANPD articulará sua atuação com outros
órgãos e entidades com competências sancionatórias e normativas
afetas ao tema de proteção de dados pessoais e será o órgão cen-
tral de interpretação desta Lei e do estabelecimento de normas e
diretrizes para a sua implementação. (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
Art. 55-L. Constituem receitas da ANPD: (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
I - as dotações, consignadas no orçamento geral da União, os
créditos especiais, os créditos adicionais, as transferências e os re-
passes que lhe forem conferidos; (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
II - as doações, os legados, as subvenções e outros recursos que
lhe forem destinados; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
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a solução para o seu concurso!
III - os valores apurados na venda ou aluguel de bens móveis e
imóveis de sua propriedade; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
IV - os valores apurados em aplicações no mercado financeiro
das receitas previstas neste artigo; (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
V - (VETADO); (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
VI - os recursos provenientes de acordos, convênios ou con-
tratos celebrados com entidades, organismos ou empresas, públi-
cos ou privados, nacionais ou internacionais; (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
VII - o produto da venda de publicações, material técnico, da-
dos e informações, inclusive para fins de licitação pública. (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 55-M. Constituem o patrimônio da ANPD os bens e os di-
reitos: (Incluído pela Lei nº 14.460, de 2022)
I - que lhe forem transferidos pelos órgãos da Presidência da
República; e (Incluído pela Lei nº 14.460, de 2022)
II - que venha a adquirir ou a incorporar. (Incluído pela Lei nº
14.460, de 2022)
Art. 56. (VETADO).
Art. 5 7. (VETADO).
SEÇÃO II
DO CONSELHO NACIONAL DE PROTEÇÃO DE DADOS
PESSOAIS E DA PRIVACIDADE
Art. 58. (VETADO).
Art. 58-A. O Conselho Nacional de Proteção de Dados Pessoais
e da Privacidade será composto de 23 (vinte e três) representantes,
titulares e suplentes, dos seguintes órgãos: (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
I - 5 (cinco) do Poder Executivo federal; (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
II - 1 (um) do Senado Federal; (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
III - 1 (um) da Câmara dos Deputados; (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
IV - 1 (um) do Conselho Nacional de Justiça; (Incluído pela Lei
nº 13.853, de 2019)
V - 1 (um) do Conselho Nacional do Ministério Público; (Incluí-
do pela Lei nº 13.853, de 2019)
VI - 1 (um) do Comitê Gestor da Internet no Brasil; (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019)
VII - 3 (três) de entidades da sociedade civil com atuação rela-
cionada a proteção de dados pessoais; (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
VIII - 3 (três) de instituições científicas, tecnológicas e de inova-
ção; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
IX - 3 (três) de confederações sindicais representativas das
categorias econômicas do setor produtivo; (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
X - 2 (dois) de entidades representativas do setor empresarial
relacionado à área de tratamento de dados pessoais; e (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019)
XI - 2 (dois) de entidades representativas do setor laboral. (In-
cluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 1º Os representantes serão designados por ato do Presidente
da República, permitida a delegação. (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 2º Os representantes de que tratam os incisos I, II, III, IV, V e
VI do caput deste artigo e seus suplentes serão indicados pelos titu-
lares dos respectivos órgãos e entidades da administração pública.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 3º Os representantes de que tratam os incisos VII, VIII, IX, X
e XI do caput deste artigo e seus suplentes: (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
I - serão indicados na forma de regulamento; (Incluído pela Lei
nº 13.853, de 2019)
II - não poderão ser membros do Comitê Gestor da Internet no
Brasil; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
III - terão mandato de 2 (dois) anos, permitida 1 (uma) recon-
dução. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 4º A participação no Conselho Nacional de Proteção de Da-
dos Pessoais e da Privacidade será considerada prestação de serviço
público relevante, não remunerada. (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
Art. 58-B. Compete ao Conselho Nacional de Proteção de Dados
Pessoais e da Privacidade: (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
I - propor diretrizes estratégicas e fornecer subsídios para a ela-
boração da Política Nacional de Proteção de Dados Pessoais e da
Privacidade e para a atuação da ANPD; (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
II - elaborar relatórios anuais de avaliação da execução das
ações da Política Nacional de Proteção de Dados Pessoais e da Pri-
vacidade; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
III - sugerir ações a serem realizadas pela ANPD; (Incluído pela
Lei nº 13.853, de 2019)
IV - elaborar estudos e realizar debates e audiências públicas
sobre a proteção de dados pessoais e da privacidade; e (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019)
V - disseminar o conhecimento sobre a proteção de dados pes-
soais e da privacidade à população. (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
Art. 59. (VETADO).
CAPÍTULO X
DISPOSIÇÕES FINAIS E TRANSITÓRIAS
Art. 60. A Lei nº 12.965, de 23 de abril de 2014 (Marco Civil da
Internet) , passa a vigorar com as seguintes alterações:
“Art. 7º ..................................................................
.......................................................................................
X - exclusão definitiva dos dados pessoais que tiver fornecido a
determinada aplicação de internet, a seu requerimento, ao térmi-
no da relação entre as partes, ressalvadas as hipóteses de guarda
obrigatória de registros previstas nesta Lei e na que dispõe sobre a
proteção de dados pessoais;
..............................................................................” (NR)
“Art. 16. .................................................................
.......................................................................................
II - de dados pessoais que sejam excessivos em relação à finali-
dade para a qual foi dado consentimento pelo seu titular, exceto nas
hipóteses previstas na Lei que dispõe sobre a proteção de dados
pessoais.” (NR)
Art. 61. A empresa estrangeira será notificada e intimada de to-
dos os atos processuais previstos nesta Lei, independentemente de
procuração ou de disposição contratual ou estatutária, na pessoa
do agente ou representante ou pessoa responsável por sua filial,
agência, sucursal, estabelecimento ou escritório instalado no Brasil.
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a solução para o seu concurso!
Art. 62. A autoridade nacional e o Instituto Nacional de Estudos
e Pesquisas Educacionais Anísio Teixeira (Inep), no âmbito de suas
competências, editarão regulamentos específicos para o acesso a
dados tratados pela União para o cumprimento do disposto no § 2º
do art. 9º da Lei nº 9.394, de 20 de dezembro de 1996 (Lei de Dire-
trizes e Bases da Educação Nacional) , e aos referentes ao Sistema
Nacional de Avaliação da Educação Superior (Sinaes), de que trata a
Lei nº 10.861, de 14 de abril de 2004 .
Art. 63. A autoridade nacional estabelecerá normas sobre a
adequação progressiva de bancos de dados constituídos até a data
de entrada em vigor desta Lei, consideradas a complexidade das
operações de tratamento e a natureza dos dados.
Art. 64. Os direitos e princípios expressos nesta Lei não excluem
outros previstos no ordenamento jurídico pátrio relacionados à ma-
téria ou nos tratados internacionais em que a República Federativa
do Brasil seja parte.
Art. 65. Esta Lei entra em vigor: (Redação dada pela Lei nº
13.853, de 2019)
I - dia 28 de dezembro de 2018, quanto aos arts. 55-A, 55-B, 55-
C, 55-D, 55-E, 55-F, 55-G, 55-H, 55-I, 55-J, 55-K, 55-L, 58-A e 58-B; e
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
I-A – dia 1º de agosto de 2021, quanto aos arts. 52, 53 e 54;
(Incluído pela Lei nº 14.010, de 2020)
II - 24 (vinte e quatro) meses após a data de sua publicação,
quanto aos demais artigos. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Brasília , 14 de agosto de 2018; 197º da Independência e 130º
da República.
LEGISLAÇÃO ANTICORRUPÇÃO: LEI Nº 12.846/2013
LEI Nº 12.846, DE 1º DE AGOSTO DE 2013.
Dispõe sobre a responsabilização administrativa e civil de pes-
soas jurídicas pela prática de atos contra a administração pública,
nacional ou estrangeira, e dá outras providências.
A PRESIDENTA DA REPÚBLICA Faço saber que o Congresso Na-
cional decreta e eu sanciono a seguinte Lei:
CAPÍTULO I
DISPOSIÇÕES GERAIS
Art. 1º Esta Lei dispõe sobre a responsabilização objetiva ad-
ministrativa e civil de pessoas jurídicas pela prática de atos contra a
administração pública, nacional ou estrangeira.
Parágrafo único. Aplica-se o disposto nesta Lei às sociedades
empresárias e às sociedades simples, personificadas ou não, in-
dependentemente da forma de organização ou modelo societário
adotado, bem como a quaisquer fundações, associações de entida-
des ou pessoas, ou sociedades estrangeiras, que tenham sede, filial
ou representação no território brasileiro, constituídas de fato ou de
direito, ainda que temporariamente.
Art. 2º As pessoas jurídicas serão responsabilizadas objetiva-
mente, nos âmbitos administrativo e civil, pelos atos lesivos pre-
vistos nesta Lei praticados em seu interesse ou benefício, exclusivo
ou não.
231
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Art. 3º A responsabilização da pessoa jurídica não exclui a res-
ponsabilidade individual de seus dirigentes ou administradores ou
de qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato
ilícito.
§ 1º A pessoa jurídica será responsabilizada independentemen-
te da responsabilização individual das pessoas naturais referidas no
caput .
§ 2º Os dirigentes ou administradores somente serão responsa-
bilizados por atos ilícitos na medida da sua culpabilidade.
Art. 4º Subsiste a responsabilidade da pessoa jurídica na hipó-
tese de alteração contratual, transformação, incorporação, fusão ou
cisão societária.
§ 1º Nas hipóteses de fusão e incorporação, a responsabilidade
da sucessora será restrita à obrigação de pagamento de multa e re-
paração integral do dano causado, até o limite do patrimônio trans-
ferido, não lhe sendo aplicáveis as demais sanções previstas nesta
Lei decorrentes de atos e fatos ocorridos antes da data da fusão ou
incorporação, exceto no caso de simulação ou evidente intuito de
fraude, devidamente comprovados.
§ 2º As sociedades controladoras, controladas, coligadas ou, no
âmbito do respectivo contrato, as consorciadas serão solidariamen-
te responsáveis pela prática dos atos previstos nesta Lei, restringin-
do-se tal responsabilidade à obrigação de pagamento de multa e
reparação integral do dano causado.
CAPÍTULO II
DOS ATOS LESIVOS À ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA
NACIONAL OU ESTRANGEIRA
Art. 5º Constituem atos lesivos à administração pública, nacio-
nal ou estrangeira, para os fins desta Lei, todos aqueles praticados
pelas pessoas jurídicas mencionadas no parágrafo único do art. 1º
, que atentem contra o patrimônio público nacional ou estrangeiro,
contra princípios da administração pública ou contra os compromis-
sos internacionais assumidos pelo Brasil, assim definidos:
I - prometer, oferecer ou dar, direta ou indiretamente, vanta-
gem indevida a agente público, ou a terceira pessoa a ele relacio-
nada;
II - comprovadamente, financiar, custear, patrocinar ou de
qualquer modo subvencionar a prática dos atos ilícitos previstos
nesta Lei;
III - comprovadamente, utilizar-se de interposta pessoa física
ou jurídica para ocultar ou dissimular seus reais interesses ou a
identidade dos beneficiários dos atos praticados;
IV - no tocante a licitações e contratos:
a) frustrar ou fraudar, mediante ajuste, combinação ou qual-
quer outro expediente, o caráter competitivo de procedimento li-
citatório público;
b) impedir, perturbar ou fraudar a realização de qualquer ato
de procedimento licitatório público;
c) afastar ou procurar afastar licitante, por meio de fraude ou
oferecimento de vantagem de qualquer tipo;
d) fraudar licitação pública ou contrato dela decorrente;
e) criar, de modo fraudulento ou irregular, pessoa jurídica para
participar de licitação pública ou celebrar contrato administrativo;
f) obter vantagem ou benefício indevido, de modo fraudulento,
de modificações ou prorrogações de contratos celebrados com a
administração pública, sem autorização em lei, no ato convocatório
da licitação pública ou nos respectivos instrumentos contratuais; ou
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a solução para o seu concurso!
g) manipular ou fraudar o equilíbrio econômico-financeiro dos
contratos celebrados com a administração pública;
V - dificultar atividade de investigação ou fiscalização de órgãos,
entidades ou agentes públicos, ou intervir em sua atuação, inclusive
no âmbito das agências reguladoras e dos órgãos de fiscalização do
sistema financeiro nacional.
§ 1º Considera-se administração pública estrangeira os órgãos
e entidades estatais ou representações diplomáticas de país estran-
geiro, de qualquer nível ou esfera de governo, bem como as pessoas
jurídicas controladas, direta ou indiretamente, pelo poder público
de país estrangeiro.
§ 2º Para os efeitos desta Lei, equiparam-se à administração
pública estrangeira as organizações públicas internacionais.
§ 3º Considera-se agente público estrangeiro, para os fins desta
Lei, quem, ainda que transitoriamente ou sem remuneração, exerça
cargo, emprego ou função pública em órgãos, entidades estatais ou
em representações diplomáticas de país estrangeiro, assim como
em pessoas jurídicas controladas, direta ou indiretamente, pelo po-
der público de país estrangeiro ou em organizações públicas inter-
nacionais.
CAPÍTULO III
DA RESPONSABILIZAÇÃO ADMINISTRATIVA
Art. 6º Na esfera administrativa, serão aplicadas às pessoas ju-
rídicas consideradas responsáveis pelos atos lesivos previstos nesta
Lei as seguintes sanções:
I - multa, no valor de 0,1% (um décimo por cento) a 20% (vinte
por cento) do faturamento bruto do último exercício anterior ao
da instauração do processo administrativo, excluídos os tributos, a
qual nunca será inferior à vantagem auferida, quando for possível
sua estimação; e
II - publicação extraordinária da decisão condenatória.
§ 1º As sanções serão aplicadas fundamentadamente, isolada
ou cumulativamente, de acordo com as peculiaridades do caso con-
creto e com a gravidade e natureza das infrações.
§ 2º A aplicação das sanções previstas neste artigo será prece-
dida da manifestação jurídica elaborada pela Advocacia Pública ou
pelo órgão de assistência jurídica, ou equivalente, do ente público.
§ 3º A aplicação das sanções previstas neste artigo não exclui,
em qualquer hipótese, a obrigação da reparação integral do dano
causado.
§ 4º Na hipótese do inciso I do caput , caso não seja possível
utilizar o critério do valor do faturamento bruto da pessoa jurídica,
a multa será de R$ 6.000,00 (seis mil reais) a R$ 60.000.000,00 (ses-
senta milhões de reais).
§ 5º A publicação extraordinária da decisão condenatória ocor-
rerá na forma de extrato de sentença, a expensas da pessoa jurídi-
ca, em meios de comunicação de grande circulação na área da prá-
tica da infração e de atuação da pessoa jurídica ou, na sua falta, em
publicação de circulação nacional, bem como por meio de afixação
de edital, pelo prazo mínimo de 30 (trinta) dias, no próprio esta-
belecimento ou no local de exercício da atividade, de modo visível
ao público, e no sítio eletrônico na rede mundial de computadores.
§ 6º (VETADO).
Art. 7º Serão levados em consideração na aplicação das san-
ções:
I - a gravidade da infração;
II - a vantagem auferida ou pretendida pelo infrator;
III - a consumação ou não da infração;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
IV - o grau de lesão ou perigo de lesão;
V - o efeito negativo produzido pela infração;
VI - a situação econômica do infrator;
VII - a cooperação da pessoa jurídica para a apuração das in-
frações;
VIII - a existência de mecanismos e procedimentos internos de
integridade, auditoria e incentivo à denúncia de irregularidades e
a aplicação efetiva de códigos de ética e de conduta no âmbito da
pessoa jurídica;
IX - o valor dos contratos mantidos pela pessoa jurídica com o
órgão ou entidade pública lesados; e
X - (VETADO).
Parágrafo único. Os parâmetros de avaliação de mecanismos e
procedimentos previstos no inciso VIII do caput serão estabelecidos
em regulamento do Poder Executivo federal.
CAPÍTULO IV
DO PROCESSO ADMINISTRATIVO DE RESPONSABILIZAÇÃO
Art. 8º A instauração e o julgamento de processo administrati-
vo para apuração da responsabilidade de pessoa jurídica cabem à
autoridade máxima de cada órgão ou entidade dos Poderes Execu-
tivo, Legislativo e Judiciário, que agirá de ofício ou mediante provo-
cação, observados o contraditório e a ampla defesa.
§ 1º A competência para a instauração e o julgamento do pro-
cesso administrativo de apuração de responsabilidade da pessoa
jurídica poderá ser delegada, vedada a subdelegação.
§ 2º No âmbito do Poder Executivo federal, a Controladoria-
-Geral da União - CGU terá competência concorrente para instaurar
processos administrativos de responsabilização de pessoas jurídicas
ou para avocar os processos instaurados com fundamento nesta Lei,
para exame de sua regularidade ou para corrigir-lhes o andamento.
Art. 9º Competem à Controladoria-Geral da União - CGU a apu-
ração, o processo e o julgamento dos atos ilícitos previstos nesta
Lei, praticados contra a administração pública estrangeira, obser-
vado o disposto no Artigo 4 da Convenção sobre o Combate da
Corrupção de Funcionários Públicos Estrangeiros em Transações
Comerciais Internacionais, promulgada pelo Decreto nº 3.678, de
30 de novembro de 2000.
Art. 10. O processo administrativo para apuração da responsa-
bilidade de pessoa jurídica será conduzido por comissão designada
pela autoridade instauradora e composta por 2 (dois) ou mais ser-
vidores estáveis.
§ 1º O ente público, por meio do seu órgão de representação
judicial, ou equivalente, a pedido da comissão a que se refere o
caput , poderá requerer as medidas judiciais necessárias para a in-
vestigação e o processamento das infrações, inclusive de busca e
apreensão.
§ 2º A comissão poderá, cautelarmente, propor à autoridade
instauradora que suspenda os efeitos do ato ou processo objeto da
investigação.
§ 3º A comissão deverá concluir o processo no prazo de 180
(cento e oitenta) dias contados da data da publicação do ato que a
instituir e, ao final, apresentar relatórios sobre os fatos apurados e
eventual responsabilidade da pessoa jurídica, sugerindo de forma
motivada as sanções a serem aplicadas.
§ 4º O prazo previsto no § 3º poderá ser prorrogado, mediante
ato fundamentado da autoridade instauradora.
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a solução para o seu concurso!
Art. 11. No processo administrativo para apuração de respon-
sabilidade, será concedido à pessoa jurídica prazo de 30 (trinta) dias
para defesa, contados a partir da intimação.
Art. 12. O processo administrativo, com o relatório da comis-
são, será remetido à autoridade instauradora, na forma do art. 10,
para julgamento.
Art. 13. A instauração de processo administrativo específico de
reparação integral do dano não prejudica a aplicação imediata das
sanções estabelecidas nesta Lei.
Parágrafo único. Concluído o processo e não havendo paga-
mento, o crédito apurado será inscrito em dívida ativa da fazenda
pública.
Art. 14. A personalidade jurídica poderá ser desconsiderada
sempre que utilizada com abuso do direito para facilitar, encobrir
ou dissimular a prática dos atos ilícitos previstos nesta Lei ou para
provocar confusão patrimonial, sendo estendidos todos os efeitos
das sanções aplicadas à pessoa jurídica aos seus administradores e
sócios com poderes de administração, observados o contraditório e
a ampla defesa.
Art. 15. A comissão designada para apuração da responsabili-
dade de pessoa jurídica, após a conclusão do procedimento admi-
nistrativo, dará conhecimento ao Ministério Público de sua existên-
cia, para apuração de eventuais delitos.
CAPÍTULO V
DO ACORDO DE LENIÊNCIA
Art. 16. A autoridade máxima de cada órgão ou entidade pú-
blica poderá celebrar acordo de leniência com as pessoas jurídicas
responsáveis pela prática dos atos previstos nesta Lei que colabo-
rem efetivamente com as investigações e o processo administrativo,
sendo que dessa colaboração resulte:
I - a identificação dos demais envolvidos na infração, quando
couber; e
II - a obtenção célere de informações e documentos que com-
provem o ilícito sob apuração.
§ 1º O acordo de que trata o caput somente poderá ser celebra-
do se preenchidos, cumulativamente, os seguintes requisitos:
I - a pessoa jurídica seja a primeira a se manifestar sobre seu
interesse em cooperar para a apuração do ato ilícito;
II - a pessoa jurídica cesse completamente seu envolvimento
na infração investigada a partir da data de propositura do acordo;
III - a pessoa jurídica admita sua participação no ilícito e coo-
pere plena e permanentemente com as investigações e o processo
administrativo, comparecendo, sob suas expensas, sempre que soli-
citada, a todos os atos processuais, até seu encerramento.
§2º A celebração do acordo de leniência isentará a pessoa ju-
rídica das sanções previstas no inciso II do art. 6º e no inciso IV do
art. 19 e reduzirá em até 2/3 (dois terços) o valor da multa aplicável.
§ 3º O acordo de leniência não exime a pessoa jurídica da obri-
gação de reparar integralmente o dano causado.
§ 4º O acordo de leniência estipulará as condições necessárias
para assegurar a efetividade da colaboração e o resultado útil do
processo.
§ 5º Os efeitos do acordo de leniência serão estendidos às pes-
soas jurídicas que integram o mesmo grupo econômico, de fato e
de direito, desde que firmem o acordo em conjunto, respeitadas as
condições nele estabelecidas.
233
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 6º A proposta de acordo de leniência somente se tornará pú-
blica após a efetivação do respectivo acordo, salvo no interesse das
investigações e do processo administrativo.
§ 7º Não importará em reconhecimento da prática do ato ilícito
investigado a proposta de acordo de leniência rejeitada.
§ 8º Em caso de descumprimento do acordo de leniência, a
pessoa jurídica ficará impedida de celebrar novo acordo pelo prazo
de 3 (três) anos contados do conhecimento pela administração pú-
blica do referido descumprimento.
§ 9º A celebração do acordo de leniência interrompe o prazo
prescricional dos atos ilícitos previstos nesta Lei.
§ 10. A Controladoria-Geral da União - CGU é o órgão compe-
tente para celebrar os acordos de leniência no âmbito do Poder Exe-
cutivo federal, bem como no caso de atos lesivos praticados contra
a administração pública estrangeira.
Art. 17. A administração pública poderá também celebrar acor-
do de leniência com a pessoa jurídica responsável pela prática de
ilícitos previstos na Lei nº 8.666, de 21 de junho de 1993, com vistas
à isenção ou atenuação das sanções administrativas estabelecidas
em seus arts. 86 a 88.
CAPÍTULO VI
DA RESPONSABILIZAÇÃO JUDICIAL
Art. 18. Na esfera administrativa, a responsabilidade da pessoa
jurídica não afasta a possibilidade de sua responsabilização na es-
fera judicial.
Art. 19. Em razão da prática de atos previstos no art. 5º desta
Lei, a União, os Estados, o Distrito Federal e os Municípios, por meio
das respectivas Advocacias Públicas ou órgãos de representação ju-
dicial, ou equivalentes, e o Ministério Público, poderão ajuizar ação
com vistas à aplicação das seguintes sanções às pessoas jurídicas
infratoras:
I - perdimento dos bens, direitos ou valores que representem
vantagem ou proveito direta ou indiretamente obtidos da infração,
ressalvado o direito do lesado ou de terceiro de boa-fé;
II - suspensão ou interdição parcial de suas atividades;
III - dissolução compulsória da pessoa jurídica;
IV - proibição de receber incentivos, subsídios, subvenções, do-
ações ou empréstimos de órgãos ou entidades públicas e de insti-
tuições financeiras públicas ou controladas pelo poder público, pelo
prazo mínimo de 1 (um) e máximo de 5 (cinco) anos.
§ 1º A dissolução compulsória da pessoa jurídica será determi-
nada quando comprovado:
I - ter sido a personalidade jurídica utilizada de forma habitual
para facilitar ou promover a prática de atos ilícitos; ou
II - ter sido constituída para ocultar ou dissimular interesses ilí-
citos ou a identidade dos beneficiários dos atos praticados.
§ 2º (VETADO).
§ 3º As sanções poderão ser aplicadas de forma isolada ou
cumulativa.
§ 4º O Ministério Público ou a Advocacia Pública ou órgão de
representação judicial, ou equivalente, do ente público poderá re-
querer a indisponibilidade de bens, direitos ou valores necessários
à garantia do pagamento da multa ou da reparação integral do dano
causado, conforme previsto no art. 7º , ressalvado o direito do ter-
ceiro de boa-fé.
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a solução para o seu concurso!
Art. 20. Nas ações ajuizadas pelo Ministério Público, poderão
ser aplicadas as sanções previstas no art. 6º , sem prejuízo daque-
las previstas neste Capítulo, desde que constatada a omissão das
autoridades competentes para promover a responsabilização admi-
nistrativa.
Art. 21. Nas ações de responsabilização judicial, será adotado o
rito previsto na Lei nº 7.347, de 24 de julho de 1985.
Parágrafo único. A condenação torna certa a obrigação de re-
parar, integralmente, o dano causado pelo ilícito, cujo valor será
apurado em posterior liquidação, se não constar expressamente da
sentença.
CAPÍTULO VII
DISPOSIÇÕES FINAIS
Art. 22. Fica criado no âmbito do Poder Executivo federal o Ca-
dastro Nacional de Empresas Punidas - CNEP, que reunirá e dará
publicidade às sanções aplicadas pelos órgãos ou entidades dos
Poderes Executivo, Legislativo e Judiciário de todas as esferas de
governo com base nesta Lei.
§ 1º Os órgãos e entidades referidos no caput deverão informar
e manter atualizados, no Cnep, os dados relativos às sanções por
eles aplicadas.
§ 2º O Cnep conterá, entre outras, as seguintes informações
acerca das sanções aplicadas:
I - razão social e número de inscrição da pessoa jurídica ou en-
tidade no Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica - CNPJ;
II - tipo de sanção; e
III - data de aplicação e data final da vigência do efeito limitador
ou impeditivo da sanção, quando for o caso.
§ 3º As autoridades competentes, para celebrarem acordos
de leniência previstos nesta Lei, também deverão prestar e manter
atualizadas no Cnep, após a efetivação do respectivo acordo, as in-
formações acerca do acordo de leniência celebrado, salvo se esse
procedimento vier a causar prejuízo às investigações e ao processo
administrativo.
§ 4º Caso a pessoa jurídica não cumpra os termos do acordo
de leniência, além das informações previstas no § 3º , deverá ser
incluída no Cnep referência ao respectivo descumprimento.
§ 5º Os registros das sanções e acordos de leniência serão ex-
cluídos depois de decorrido o prazo previamente estabelecido no
ato sancionador ou do cumprimento integral do acordo de leniência
e da reparação do eventual dano causado, mediante solicitação do
órgão ou entidade sancionadora.
Art. 23. Os órgãos ou entidades dos Poderes Executivo, Legisla-
tivo e Judiciário de todas as esferas de governo deverão informar e
manter atualizados, para fins de publicidade, no Cadastro Nacional
de Empresas Inidôneas e Suspensas - CEIS, de caráter público, ins-
tituído no âmbito do Poder Executivo federal, os dados relativos às
sanções por eles aplicadas, nos termos do disposto nos arts. 87 e 88
da Lei no 8.666, de 21 de junho de 1993.
Art. 24. A multa e o perdimento de bens, direitos ou valores
aplicados com fundamento nesta Lei serão destinados preferencial-
mente aos órgãos ou entidades públicas lesadas.
Art. 25. Prescrevem em 5 (cinco) anos as infrações previstas
nesta Lei, contados da data da ciência da infração ou, no caso de
infração permanente ou continuada, do dia em que tiver cessado.
Parágrafo único. Na esfera administrativa ou judicial, a prescri-
ção será interrompida com a instauração de processo que tenha por
objeto a apuração da infração.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Art. 26. A pessoa jurídica será representada no processo admi-
nistrativo na forma do seu estatuto ou contrato social.
§ 1º As sociedades sem personalidade jurídica serão represen-
tadas pela pessoa a quem couber a administração de seus bens.
§ 2º A pessoa jurídica estrangeira será representada pelo ge-
rente, representante ou administrador de sua filial, agência ou su-
cursal aberta ou instalada no Brasil.
Art. 27. A autoridade competente que, tendo conhecimento
das infrações previstas nesta Lei, não adotar providências para a
apuração dos fatos será responsabilizada penal, civil e administrati-
vamente nos termos da legislação específica aplicável.
Art. 28. Esta Lei aplica-se aos atos lesivos praticados por pessoa
jurídica brasileira contra a administração pública estrangeira, ainda
que cometidos no exterior.
Art. 29. O disposto nesta Lei não exclui as competências do
Conselho Administrativo de Defesa Econômica, do Ministério da
Justiça e do Ministério da Fazenda para processar e julgar fato que
constitua infração à ordem econômica.
Art. 30. A aplicação das sanções previstas nesta Lei não afeta
os processos de responsabilização e aplicação de penalidades de-
correntes de:
I - ato de improbidade administrativa nos termos da Lei nº
8.429, de 2 de junho de 1992 ; e
II - atos ilícitos alcançados pela Lei nº 8.666, de 21 de junho de
1993, ou outras normas de licitações e contratos da administração
pública, inclusive no tocante ao Regime Diferenciado de Contrata-
ções Públicas - RDC instituído pela Lei nº 12.462, de 4 de agosto de
2011.
Art. 31. Esta Lei entra em vigor 180 (cento e oitenta) dias após
a data de sua publicação.
Brasília, 1º de agosto de 2013; 192º da Independência e 125º
da República.
DECRETO Nº 11.129 DE 11/07/2022
DECRETO Nº 11.129, DE 11 DE JULHO DE 2022
Regulamenta a Lei nº 12.846, de 1º de agosto de 2013, que
dispõe sobre a responsabilização administrativa e civil de pessoas
jurídicas pela prática de atos contra a administração pública, nacio-
nal ou estrangeira.
O PRESIDENTE DA REPÚBLICA, no uso da atribuição que lhe
confere o art. 84, caput, inciso IV, da Constituição, e tendo em vista
o disposto na Lei nº 12.846, de 1º de agosto de 2013,
DECRETA:
CAPÍTULO I
DISPOSIÇÕES PRELIMINARES
Art. 1º Este Decreto regulamenta a responsabilização objetiva
administrativa e civil de pessoas jurídicas pela prática de atos contra
a administração pública, nacional ou estrangeira, de que trata a Lei
nº 12.846, de 1º de agosto de 2013.
§ 1º A Lei nº 12.846, de 2013, aplica-se aos atos lesivos prati-
cados:
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a solução para o seu concurso!
I - por pessoa jurídica brasileira contra administração pública
estrangeira, ainda que cometidos no exterior;
II - no todo ou em parte no território nacional ou que nele pro-
duzam ou possam produzir efeitos; ou
III - no exterior, quando praticados contra a administração pú-
blica nacional.
§ 2º São passíveis de responsabilização nos termos do disposto
na Lei nº 12.846, de 2013, as pessoas jurídicas que tenham sede,
filial ou representação no território brasileiro, constituídas de fato
ou de direito.
Art. 2º A apuração da responsabilidade administrativa de pes-
soa jurídica, decorrente do exercício do poder sancionador da ad-
ministração pública, será efetuada por meio de Processo Adminis-
trativo de Responsabilização - PAR ou de acordo de leniência.
CAPÍTULO II
DA RESPONSABILIZAÇÃO ADMINISTRATIVA
SEÇÃO I
DA INVESTIGAÇÃO PRELIMINAR
Art. 3º O titular da corregedoria da entidade ou da unidade
competente, ao tomar ciência da possível ocorrência de ato lesivo à
administração pública federal, em sede de juízo de admissibilidade
e mediante despacho fundamentado, decidirá:
I - pela abertura de investigação preliminar;
II - pela recomendação de instauração de PAR; ou
III - pela recomendação de arquivamento da matéria.
§ 1º A investigação de que trata o inciso I do caput terá cará-
ter sigiloso e não punitivo e será destinada à apuração de indícios
de autoria e materialidade de atos lesivos à administração pública
federal.
§ 2º A investigação preliminar será conduzida diretamente pela
corregedoria da entidade ou unidade competente, na forma esta-
belecida em regulamento, ou por comissão composta por dois ou
mais membros, designados entre servidores efetivos ou emprega-
dos públicos.
§ 3º Na investigação preliminar, serão praticados os atos neces-
sários à elucidação dos fatos sob apuração, compreendidas todas as
diligências admitidas em lei, notadamente:
I - proposição à autoridade instauradora da suspensão cautelar
dos efeitos do ato ou do processo objeto da investigação;
II - solicitação de atuação de especialistas com conhecimentos
técnicos ou operacionais, de órgãos e entidades públicos ou de ou-
tras organizações, para auxiliar na análise da matéria sob exame;
III - solicitação de informações bancárias sobre movimentação
de recursos públicos, ainda que sigilosas, nesta hipótese, em sede
de compartilhamento do sigilo com órgãos de controle;
IV - requisição, por meio da autoridade competente, do com-
partilhamento de informações tributárias da pessoa jurídica inves-
tigada, conforme previsto no inciso II do § 1º do art. 198 da Lei nº
5.172, de 25 de outubro de 1966 - Código Tributário Nacional;
V - solicitação, ao órgão de representação judicial ou equiva-
lente dos órgãos ou das entidades lesadas, das medidas judiciais
necessárias para a investigação e para o processamento dos atos
lesivos, inclusive de busca e apreensão, no Brasil ou no exterior; ou
VI - solicitação de documentos ou informações a pessoas físicas
ou jurídicas, de direito público ou privado, nacionais ou estrangei-
ras, ou a organizações públicas internacionais.
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 4º O prazo para a conclusão da investigação preliminar não
excederá cento e oitenta dias, admitida a prorrogação, mediante
ato da autoridade a que se refere o caput.
§ 5º Ao final da investigação preliminar, serão enviadas à auto-
ridade competente as peças de informação obtidas, acompanhadas
de relatório conclusivo acerca da existência de indícios de autoria e
materialidade de atos lesivos à administração pública federal, para
decisão sobre a instauração do PAR.
SEÇÃO II
DO PROCESSO ADMINISTRATIVO DE RESPONSABILIZAÇÃO
Art. 4º A competência para a instauração e para o julgamento
do PAR é da autoridade máxima da entidade em face da qual foi
praticado o ato lesivo ou, em caso de órgão da administração públi-
ca federal direta, do respectivo Ministro de Estado.
Parágrafo único. A competência de que trata o caput será exer-
cida de ofício ou mediante provocação e poderá ser delegada, ve-
dada a subdelegação.
Art. 5º No ato de instauração do PAR, a autoridade designará
comissão, composta por dois ou mais servidores estáveis.
§ 1º Em entidades da administração pública federal cujos qua-
dros funcionais não sejam formados por servidores estatutários, a
comissão a que se refere o caput será composta por dois ou mais
empregados permanentes, preferencialmente com, no mínimo,
três anos de tempo de serviço na entidade.
§ 2º A comissão a que se refere o caput exercerá suas ativida-
des com imparcialidade e observará a legislação, os regulamentos e
as orientações técnicas vigentes.
§ 3º Será assegurado o sigilo do PAR, sempre que necessário
à elucidação do fato ou quando exigido pelo interesse da adminis-
tração pública, garantido à pessoa jurídica processada o direito à
ampla defesa e ao contraditório.
§ 4º O prazo para a conclusão dos trabalhos da comissão de
PAR não excederá cento e oitenta dias, admitida a prorrogação, me-
diante solicitação justificada do presidente da comissão à autorida-
de instauradora, que decidirá de maneira fundamentada.
Art. 6º Instaurado o PAR, a comissão avaliará os fatos e as cir-
cunstâncias conhecidas e indiciará e intimará a pessoa jurídica pro-
cessada para, no prazo de trinta dias, apresentar defesa escrita e
especificar eventuais provas que pretenda produzir.
§ 1º A intimação prevista no caput:
I - facultará expressamente à pessoa jurídica a possibilidade de
apresentar informações e provas que subsidiem a análise da comis-
são de PAR no que se refere aos elementos que atenuam o valor da
multa, previstos no art. 23; e
II - solicitará a apresentação de informações e documentos,
nos termos estabelecidos pela Controladoria-Geral da União, que
permitam a análise do programa de integridade da pessoa jurídica.
§ 2º O ato de indiciação conterá, no mínimo:
I - a descrição clara e objetiva do ato lesivo imputado à pessoa
jurídica, com a descrição das circunstâncias relevantes;
II - o apontamento das provas que sustentam o entendimento
da comissão pela ocorrência do ato lesivo imputado; e
III - o enquadramento legal do ato lesivo imputado à pessoa
jurídica processada.
§ 3º Caso a intimação prevista no caput não tenha êxito, será
feita nova intimação por meio de edital publicado na imprensa ofi-
cial e no sítio eletrônico do órgão ou da entidade pública respon-
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a solução para o seu concurso!
sável pela condução do PAR, hipótese em que o prazo para apre-
sentação de defesa escrita será contado a partir da última data de
publicação do edital.
§ 4º Caso a pessoa jurídica processada não apresente sua de-
fesa escrita no prazo estabelecido no caput, contra ela correrão os
demais prazos, independentemente de notificação ou intimação,
podendo intervir em qualquer fase do processo, sem direito à repe-
tição de qualquer ato processual já praticado.
Art. 7º As intimações serão feitas por qualquer meio físico ou
eletrônico que assegure a certeza de ciência da pessoa jurídica pro-
cessada.
§ 1º Os prazos começam a correr a partir da data da cientifica-
ção oficial, excluindo-se da contagem o dia do começo e incluindo-
-se o dia do vencimento, observado o disposto no Capítulo XVI da
Lei nº 9.784, de 29 de janeiro de 1999.
§ 2º Na hipótese prevista no § 4º do art. 6º, dispensam-se as
demais intimações processuais, até que a pessoa jurídica interessa-
da se manifeste nos autos.
§ 3º A pessoa jurídica estrangeira poderá ser notificada e in-
timada de todos os atos processuais, independentemente de pro-
curação ou de disposição contratual ou estatutária, na pessoa do
gerente, representante ou administrador de sua filial, agência, su-
cursal, estabelecimento ou escritório instalado no Brasil.
Art. 8º Recebida a defesa escrita, a comissão avaliará a perti-
nência de produzir as provas eventualmente requeridas pela pes-
soa jurídica processada, podendo indeferir de forma motivada os
pedidos de produção de provas que sejam ilícitas, impertinentes,
desnecessárias, protelatórias ou intempestivas.
§ 1º Caso sejam produzidas provas após a nota de indiciação, a
comissão poderá:
I - intimar a pessoa jurídica para se manifestar, no prazo de dez
dias, sobre as novas provas juntadas aos autos, caso tais provas não
justifiquem a alteração da nota de indiciação; ou
II - lavrar nova indiciação ou indiciação complementar, caso as
novas provas juntadas aos autos justifiquem alterações na nota de
indiciação inicial, devendo ser observado o disposto no caput do
art. 6º.
§ 2º Caso a pessoa jurídica apresente em sua defesa informa-
ções e documentos referentes à existência e ao funcionamento de
programa de integridade, a comissão processante deverá examiná-
-lo segundo os parâmetros indicados no Capítulo V, para a dosime-
tria das sanções a serem aplicadas.
Art. 9º A pessoa jurídica poderá acompanhar o PAR por meio
de seus representantes legais ou procuradores, sendo-lhes assegu-
rado amplo acesso aos autos.
Parágrafo único. É vedada a retirada de autos físicos da repar-
tição pública, sendo autorizada a obtenção de cópias, preferencial-
mente em meio digital, mediante requerimento.
Art. 10. A comissão, para o devido e regular exercício de suas
funções, poderá praticar os atos necessários à elucidação dos fatos
sob apuração, compreendidos todos os meios probatórios admiti-
dos em lei, inclusive os previstos no § 3º do art. 3º.
Art. 11. Concluídos os trabalhos de apuração e análise, a comis-
são elaborará relatório a respeito dos fatos apurados e da eventual
responsabilidade administrativa da pessoa jurídica, no qual sugeri-
rá, de forma motivada:
I - as sanções a serem aplicadas, com a respectiva indicação da
dosimetria, ou o arquivamento do processo;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
II - o encaminhamento do relatório final à autoridade compe-
tente para instrução de processo administrativo específico para
reparação de danos, quando houver indícios de que do ato lesivo
tenha resultado dano ao erário;
III - o encaminhamento do relatório final à Advocacia-Geral da
União, para ajuizamento da ação de que trata o art. 19 da Lei nº
12.846, de 2013, com sugestão, de acordo com o caso concreto,
da aplicação das sanções previstas naquele artigo, como retribuição
complementar às do PAR ou para a prevenção de novos ilícitos;
IV - o encaminhamento do processo ao Ministério Público, nos
termos do disposto no art. 15 da Lei nº 12.846, de 2013; e
V - as condições necessárias para a concessão da reabilitação,
quando cabível.
Art. 12. Concluído o relatório final, a comissão lavrará ata de
encerramento dos seus trabalhos, que formalizará sua desconsti-
tuição, e encaminhará o PAR à autoridade instauradora, que deter-
minará a intimação da pessoa jurídica processada do relatório final
para, querendo, manifestar-se no prazo máximo de dez dias.
Parágrafo único. Transcorrido o prazo previsto no caput, a au-
toridade instauradora determinará à corregedoria da entidade ou à
unidade competente que analise a regularidade e o mérito do PAR.
Art. 13. Após a análise de regularidade e mérito, o PAR será
encaminhado à autoridade competente para julgamento, o qual
será precedido de manifestação jurídica, elaborada pelo órgão de
assistência jurídica competente.
Parágrafo único. Na hipótese de decisão contrária ao relatório
da comissão, esta deverá ser fundamentada com base nas provas
produzidas no PAR.
Art. 14. A decisão administrativa proferida pela autoridade jul-
gadora ao final do PAR será publicada no Diário Oficial da União e no
sítio eletrônico do órgão ou da entidade pública responsável pelo
julgamento do PAR.
Art. 15. Da decisão administrativa sancionadora cabe pedido
de reconsideração com efeito suspensivo, no prazo de dez dias, con-
tado da data de publicação da decisão.
§ 1º A pessoa jurídica contra a qual foram impostas sanções no
PAR e que não apresentar pedido de reconsideração deverá cumpri-
-las no prazo de trinta dias, contado do fim do prazo para interposi-
ção do pedido de reconsideração.
§ 2º A autoridade julgadora terá o prazo de trinta dias para de-
cidir sobre a matéria alegada no pedido de reconsideração e publi-
car nova decisão.
§ 3º Mantida a decisão administrativa sancionadora, será con-
cedido à pessoa jurídica novo prazo de trinta dias para o cumpri-
mento das sanções que lhe foram impostas, contado da data de
publicação da nova decisão.
Art. 16. Os atos previstos como infrações administrativas à Lei
nº 14.133, de 1º de abril de 2021, ou a outras normas de licitações
e contratos da administração pública que também sejam tipifica-
dos como atos lesivos na Lei nº 12.846, de 2013, serão apurados
e julgados conjuntamente, nos mesmos autos, aplicando-se o rito
procedimental previsto neste Capítulo.
§ 1º Concluída a apuração de que trata o caput e havendo au-
toridades distintas competentes para o julgamento, o processo será
encaminhado primeiramente àquela de nível mais elevado, para
que julgue no âmbito de sua competência, tendo precedência o jul-
gamento pelo Ministro de Estado competente.
Editora
a solução para o seu concurso!
§ 2º Para fins do disposto no caput, o chefe da unidade respon-
sável no órgão ou na entidade pela gestão de licitações e contra-
tos deve comunicar à autoridade a que se refere o caput do art. 3º
eventuais fatos que configurem atos lesivos previstos no art. 5º da
Lei nº 12.846, de 2013.
Art. 17. A Controladoria-Geral da União possui, no âmbito do
Poder Executivo federal, competência:
I - concorrente para instaurar e julgar PAR; e
II - exclusiva para avocar os processos instaurados para exame
de sua regularidade ou para lhes corrigir o andamento, inclusive
promovendo a aplicação da penalidade administrativa cabível.
§ 1º A Controladoria-Geral da União poderá exercer, a qualquer
tempo, a competência prevista no caput, se presentes quaisquer
das seguintes circunstâncias:
I - caracterização de omissão da autoridade originariamente
competente;
II - inexistência de condições objetivas para sua realização no
órgão ou na entidade de origem;
III - complexidade, repercussão e relevância da matéria;
IV - valor dos contratos mantidos pela pessoa jurídica com o
órgão ou com a entidade atingida; ou
V - apuração que envolva atos e fatos relacionados com mais de
um órgão ou entidade da administração pública federal.
§ 2º Ficam os órgãos e as entidades da administração pública
obrigados a encaminhar à Controladoria-Geral da União todos os
documentos e informações que lhes forem solicitados, incluídos os
autos originais dos processos que eventualmente estejam em cur-
so.
Art. 18. Compete à Controladoria-Geral da União instaurar,
apurar e julgar PAR pela prática de atos lesivos a administração pú-
blica estrangeira, o qual seguirá, no que couber, o rito procedimen-
tal previsto neste Capítulo.
Parágrafo único. Os órgãos e as entidades da administração
pública federal direta e indireta deverão comunicar à Controlado-
ria-Geral da União os indícios da ocorrência de atos lesivos a ad-
ministração pública estrangeira, identificados no exercício de suas
atribuições, juntando à comunicação os documentos já disponíveis
e necessários à apuração ou à comprovação dos fatos, sem prejuízo
do envio de documentação complementar, na hipótese de novas
provas ou informações relevantes, sob pena de responsabilização.
CAPÍTULO III
DAS SANÇÕES ADMINISTRATIVAS E DOS
ENCAMINHAMENTOS JUDICIAIS
SEÇÃO I
DISPOSIÇÕES GERAIS
Art. 19. As pessoas jurídicas estão sujeitas às seguintes sanções
administrativas, nos termos do disposto no art. 6º da Lei nº 12.846,
de 2013:
I - multa; e
II - publicação extraordinária da decisão administrativa sancio-
nadora.
Parágrafo único. Caso os atos lesivos apurados envolvam infra-
ções administrativas à Lei nº 14.133, de 2021, ou a outras normas
de licitações e contratos da administração pública e tenha ocorrido
a apuração conjunta prevista no art. 16, a pessoa jurídica também
237
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
estará sujeita a sanções administrativas que tenham como efeito a
restrição ao direito de participar em licitações ou de celebrar con-
tratos com a administração pública, a serem aplicadas no PAR.
SEÇÃO II
DA MULTA
Art. 20. A multa prevista no inciso I do caput do art. 6º da Lei
nº 12.846, de 2013, terá como base de cálculo o faturamento bruto
da pessoa jurídica no último exercício anterior ao da instauração do
PAR, excluídos os tributos.
§ 1º Os valores que constituirão a base de cálculo de que trata
o caput poderão ser apurados, entre outras formas, por meio de:
I - compartilhamento de informações tributárias, na forma do
disposto no inciso II do § 1º do art. 198 da Lei nº 5.172, de 1966 -
Código Tributário Nacional;
II - registros contábeis produzidos ou publicados pela pessoa
jurídica acusada, no Brasil ou no exterior;
III - estimativa, levando em consideração quaisquer informa-
ções sobre a sua situação econômica ou o estado de seus negócios,
tais como patrimônio, capital social, número de empregados, con-
tratos, entre outras; e
IV - identificação do montante total de recursos recebidos pela
pessoa jurídica sem fins lucrativos no ano anterior ao da instaura-
ção do PAR, excluídos os tributos incidentes sobre vendas.
§ 2º Os fatores previstos nos art. 22 e art. 23 deste Decreto se-
rão avaliados em conjunto para os atos lesivos apurados no mesmo
PAR, devendo-se considerar, para o cálculo da multa, a consolidação
dos faturamentos brutos de todas as pessoas jurídicas pertencentes
de fato ou de direito ao mesmo grupo econômico que tenham pra-
ticado os ilícitos previstos no art. 5º da Lei nº 12.846, de 2013, ou
concorrido para a sua prática.
Art. 21. Caso a pessoa jurídica comprovadamente não tenha
tido faturamento no último exercício anterior ao da instauração do
PAR, deve-se considerar como base de cálculo da multa o valor do
último faturamento bruto apurado pela pessoa jurídica, excluídos
os tributos incidentes sobre vendas, que terá seu valor atualizado
até o último dia do exercício anterior ao da instauração do PAR.
Parágrafo único. Na hipótese prevista no caput, o valor da mul-
ta será estipulado observando-se o intervalo de R$ 6.000,00 (seis
mil reais) a R$ 60.000.000,00 (sessenta milhões de reais) e o limite
mínimo da vantagem auferida, quando for possível sua estimação.
Art. 22. O cálculo da multa se inicia com a soma dos valores
correspondentes aos seguintes percentuais da base de cálculo:
I - até quatro por cento, havendo concurso dos atos lesivos;
II - até três por cento para tolerância ou ciência de pessoas do
corpo diretivo ou gerencial da pessoa jurídica;
III - até quatro por cento no caso de interrupção no forneci-
mento de serviço público, na execução de obra contratada ou na
entrega de bens ou serviços essenciais à prestação de serviços pú-
blicos ou no caso de descumprimento de requisitos regulatórios;
IV - um por cento para a situação econômica do infrator que
apresente índices de solvência geral e de liquidez geral superiores
a um e lucro líquido no último exercício anterior ao da instauração
do PAR;
V - três por cento no caso de reincidência, assim definida a
ocorrência de nova infração, idêntica ou não à anterior, tipificada
como ato lesivo pelo art. 5º da Lei nº 12.846, de 2013, em menos
de cinco anos, contados da publicação do julgamento da infração
anterior; e
Editora
238
238
a solução para o seu concurso!
VI - no caso de contratos, convênios, acordos, ajustes e outros
instrumentos congêneres mantidos ou pretendidos com o órgão ou
com as entidades lesadas, nos anos da prática do ato lesivo, serão
considerados os seguintes percentuais:
a) um por cento, no caso de o somatório dos instrumentos to-
talizar valor superior a R$ 500.000,00 (quinhentos mil reais);
b) dois por cento, no caso de o somatório dos instrumentos
totalizar valor superior a R$ 1.500.000,00 (um milhão e quinhentos
mil reais);
c) três por cento, no caso de o somatório dos instrumentos to-
talizar valor superior a R$ 10.000.000,00 (dez milhões de reais);
d) quatro por cento, no caso de o somatório dos instrumentos
totalizar valor superior a R$ 50.000.000,00 (cinquenta milhões de
reais); ou
e) cinco por cento, no caso de o somatório dos instrumentos
totalizar valor superior a R$ 250.000.000,00 (duzentos e cinquenta
milhões de reais).
Parágrafo único. No caso de acordo de leniência, o prazo cons-
tante do inciso V do caput será contado a partir da data de celebra-
ção até cinco anos após a declaração de seu cumprimento.
Art. 23. Do resultado da soma dos fatores previstos no art. 22
serão subtraídos os valores correspondentes aos seguintes percen-
tuais da base de cálculo:
I - até meio por cento no caso de não consumação da infração;
II - até um por cento no caso de:
a) comprovação da devolução espontânea pela pessoa jurídica
da vantagem auferida e do ressarcimento dos danos resultantes do
ato lesivo; ou
b) inexistência ou falta de comprovação de vantagem auferida
e de danos resultantes do ato lesivo;
III - até um e meio por cento para o grau de colaboração da
pessoa jurídica com a investigação ou a apuração do ato lesivo, in-
dependentemente do acordo de leniência;
IV - até dois por cento no caso de admissão voluntária pela pes-
soa jurídica da responsabilidade objetiva pelo ato lesivo; e
V - até cinco por cento no caso de comprovação de a pessoa
jurídica possuir e aplicar um programa de integridade, conforme os
parâmetros estabelecidos no Capítulo V.
Parágrafo único. Somente poderão ser atribuídos os percentu-
ais máximos, quando observadas as seguintes condições:
I - na hipótese prevista na alínea “a” do inciso II do caput, quan-
do ocorrer a devolução integral dos valores ali referidos;
II - na hipótese prevista no inciso IV do caput, quando a admis-
são ocorrer antes da instauração do PAR; e
III - na hipótese prevista no inciso V do caput, quando o plano
de integridade for anterior à prática do ato lesivo.
Art. 24. A existência e quantificação dos fatores previstos nos
art. 22 e art. 23 deverá ser apurada no PAR e evidenciada no relató-
rio final da comissão, o qual também conterá a estimativa, sempre
que possível, dos valores da vantagem auferida e da pretendida.
Art. 25. Em qualquer hipótese, o valor final da multa terá como
limite:
I - mínimo, o maior valor entre o da vantagem auferida, quando
for possível sua estimativa, e:
a) um décimo por cento da base de cálculo; ou
b) R$ 6.000,00 (seis mil reais), na hipótese prevista no art. 21; e
II - máximo, o menor valor entre:
a) três vezes o valor da vantagem pretendida ou auferida, o que
for maior entre os dois valores;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
b) vinte por cento do faturamento bruto do último exercício
anterior ao da instauração do PAR, excluídos os tributos incidentes
sobre vendas; ou
c) R$ 60.000.000,00 (sessenta milhões de reais), na hipótese
prevista no art. 21, desde que não seja possível estimar o valor da
vantagem auferida.
§ 1º O limite máximo não será observado, caso o valor resultan-
te do cálculo desse parâmetro seja inferior ao resultado calculado
para o limite mínimo.
§ 2º Na ausência de todos os fatores previstos nos art. 22 e art.
23 ou quando o resultado das operações de soma e subtração for
igual ou menor que zero, o valor da multa corresponderá ao limite
mínimo estabelecido no caput.
Art. 26. O valor da vantagem auferida ou pretendida corres-
ponde ao equivalente monetário do produto do ilícito, assim enten-
dido como os ganhos ou os proveitos obtidos ou pretendidos pela
pessoa jurídica em decorrência direta ou indireta da prática do ato
lesivo.
§ 1º O valor da vantagem auferida ou pretendida poderá ser
estimado mediante a aplicação, conforme o caso, das seguintes me-
todologias:
I - pelo valor total da receita auferida em contrato administrati-
vo e seus aditivos, deduzidos os custos lícitos que a pessoa jurídica
comprove serem efetivamente atribuíveis ao objeto contratado, na
hipótese de atos lesivos praticados para fins de obtenção e execu-
ção dos respectivos contratos;
II - pelo valor total de despesas ou custos evitados, inclusive
os de natureza tributária ou regulatória, e que seriam imputáveis à
pessoa jurídica caso não houvesse sido praticado o ato lesivo pela
pessoa jurídica infratora; ou
III - pelo valor do lucro adicional auferido pela pessoa jurídica
decorrente de ação ou omissão na prática de ato do Poder Público
que não ocorreria sem a prática do ato lesivo pela pessoa jurídica
infratora.
§ 2º Os valores correspondentes às vantagens indevidas pro-
metidas ou pagas a agente público ou a terceiros a ele relacionados
não poderão ser deduzidos do cálculo estimativo de que trata o §
1º.
Art. 27. Com a assinatura do acordo de leniência, a multa apli-
cável será reduzida conforme a fração nele pactuada, observado o
limite previsto no § 2º do art. 16 da Lei nº 12.846, de 2013.
§ 1º O valor da multa prevista no caput poderá ser inferior ao
limite mínimo previsto no art. 6º da Lei nº 12.846, de 2013.
§ 2º No caso de a autoridade signatária declarar o descumpri-
mento do acordo de leniência por falta imputável à pessoa jurídica
colaboradora, o valor integral encontrado antes da redução de que
trata o caput será cobrado na forma do disposto na Seção IV, des-
contando-se as frações da multa eventualmente já pagas.
SEÇÃO III
DA PUBLICAÇÃO EXTRAORDINÁRIA DA DECISÃO
ADMINISTRATIVA SANCIONADORA
Art. 28. A pessoa jurídica sancionada administrativamente pela
prática de atos lesivos contra a administração pública, nos termos
da Lei nº 12.846, de 2013, publicará a decisão administrativa san-
cionadora na forma de extrato de sentença, cumulativamente:
I - em meio de comunicação de grande circulação, física ou ele-
trônica, na área da prática da infração e de atuação da pessoa jurídi-
ca ou, na sua falta, em publicação de circulação nacional;
Editora
a solução para o seu concurso!
II - em edital afixado no próprio estabelecimento ou no local
de exercício da atividade, em localidade que permita a visibilidade
pelo público, pelo prazo mínimo de trinta dias; e
III - em seu sítio eletrônico, pelo prazo mínimo de trinta dias e
em destaque na página principal do referido sítio.
Parágrafo único. A publicação a que se refere o caput será feita
a expensas da pessoa jurídica sancionada.
SEÇÃO IV
DA COBRANÇA DA MULTA APLICADA
Art. 29. A multa aplicada será integralmente recolhida pela pes-
soa jurídica sancionada no prazo de trinta dias, observado o dispos-
to no art. 15.
§ 1º Feito o recolhimento, a pessoa jurídica sancionada apre-
sentará ao órgão ou à entidade que aplicou a sanção documento
que ateste o pagamento integral do valor da multa imposta.
§ 2º Decorrido o prazo previsto no caput sem que a multa te-
nha sido recolhida ou não tendo ocorrido a comprovação de seu pa-
gamento integral, o órgão ou a entidade que a aplicou encaminhará
o débito para inscrição em Dívida Ativa da União ou das autarquias
e fundações públicas federais.
§ 3º Caso a entidade que aplicou a multa não possua Dívida
Ativa, o valor será cobrado independentemente de prévia inscrição.
§ 4º A multa aplicada pela Controladoria-Geral da União em
acordos de leniência ou nas hipóteses previstas nos art.17 e art. 18
será destinada à União e recolhida à conta única do Tesouro Nacio-
nal.
§ 5º Os acordos de leniência poderão pactuar prazo distinto do
previsto no caput para recolhimento da multa aplicada ou de qual-
quer outra obrigação financeira imputada à pessoa jurídica.
SEÇÃO V
DOS ENCAMINHAMENTOS JUDICIAIS
Art. 30. As medidas judiciais, no Brasil ou no exterior, como a
cobrança da multa administrativa aplicada no PAR, a promoção da
publicação extraordinária, a persecução das sanções previstas no
caput do art. 19 da Lei nº 12.846, de 2013 , a reparação integral dos
danos e prejuízos, além de eventual atuação judicial para a finali-
dade de instrução ou garantia do processo judicial ou preservação
do acordo de leniência, serão solicitadas ao órgão de representação
judicial ou equivalente dos órgãos ou das entidades lesadas.
Art. 31. No âmbito da administração pública federal direta, in-
clusive nas hipóteses de que tratam os art. 17 e art. 18, a atuação
judicial será exercida pela Procuradoria-Geral da União, observadas
as atribuições da Procuradoria-Geral da Fazenda Nacional para ins-
crição e cobrança de créditos da União inscritos em Dívida Ativa.
Parágrafo único. No âmbito das autarquias e das fundações
públicas federais, a atuação judicial será exercida pela Procurado-
ria-Geral Federal, inclusive no que se refere à cobrança da multa
administrativa aplicada no PAR, respeitadas as competências da
Procuradoria-Geral do Banco Central.
239
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
CAPÍTULO IV
DO ACORDO DE LENIÊNCIA
Art. 32. O acordo de leniência é ato administrativo negocial de-
corrente do exercício do poder sancionador do Estado, que visa à
responsabilização de pessoas jurídicas pela prática de atos lesivos
contra a administração pública nacional ou estrangeira.
Parágrafo único. O acordo de leniência buscará, nos termos da
lei:
I - o incremento da capacidade investigativa da administração
pública;
II - a potencialização da capacidade estatal de recuperação de
ativos; e
III - o fomento da cultura de integridade no setor privado.
Art. 33. O acordo de leniência será celebrado com as pessoas
jurídicas responsáveis pela prática dos atos lesivos previstos na Lei
nº 12.846, de 2013, e dos ilícitos administrativos previstos na Lei nº
14.133, de 2021, e em outras normas de licitações e contratos, com
vistas à isenção ou à atenuação das respectivas sanções, desde que
colaborem efetivamente com as investigações e o PAR, devendo re-
sultar dessa colaboração:
I - a identificação dos demais envolvidos nos ilícitos, quando
couber; e
II - a obtenção célere de informações e documentos que com-
provem a infração sob apuração.
Art. 34. Compete à Controladoria-Geral da União celebrar acor-
dos de leniência no âmbito do Poder Executivo federal e nos casos
de atos lesivos contra a administração pública estrangeira.
Art. 35. Ato conjunto do Ministro de Estado da Controladoria-
-Geral da União e do Advogado-Geral da União:
I - disciplinará a participação de membros da Advocacia-Geral
da União nos processos de negociação e de acompanhamento do
cumprimento dos acordos de leniência; e
II - disporá sobre a celebração de acordos de leniência pelo Mi-
nistro de Estado da Controladoria-Geral da União conjuntamente
com o Advogado-Geral da União.
Parágrafo único. A participação da Advocacia-Geral da União
nos acordos de leniência, consideradas as condições neles estabe-
lecidas e observados os termos da Lei Complementar nº 73, de 10
de fevereiro de 1993, e da Lei nº 13.140, de 26 de junho de 2015,
poderá ensejar a resolução consensual das penalidades previstas
no art. 19 da Lei nº 12.846, de 2013.
Art. 36. A Controladoria-Geral da União poderá aceitar delega-
ção para negociar, celebrar e monitorar o cumprimento de acordos
de leniência relativos a atos lesivos contra outros Poderes e entes
federativos.
Art. 37. A pessoa jurídica que pretenda celebrar acordo de le-
niência deverá:
I - ser a primeira a manifestar interesse em cooperar para a
apuração de ato lesivo específico, quando tal circunstância for re-
levante;
II - ter cessado completamente seu envolvimento no ato lesivo
a partir da data da propositura do acordo;
III - admitir sua responsabilidade objetiva quanto aos atos le-
sivos;
IV - cooperar plena e permanentemente com as investigações e
o processo administrativo e comparecer, sob suas expensas e sem-
pre que solicitada, aos atos processuais, até o seu encerramento;
Editora
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a solução para o seu concurso!
V - fornecer informações, documentos e elementos que com-
provem o ato ilícito;
VI - reparar integralmente a parcela incontroversa do dano cau-
sado; e
VII - perder, em favor do ente lesado ou da União, conforme o
caso, os valores correspondentes ao acréscimo patrimonial indevi-
do ou ao enriquecimento ilícito direta ou indiretamente obtido da
infração, nos termos e nos montantes definidos na negociação.
§ 1º Os requisitos de que tratam os incisos III e IV do caput se-
rão avaliados em face da boa-fé da pessoa jurídica proponente em
reportar à administração a descrição e a comprovação da integrali-
dade dos atos ilícitos de que tenha ou venha a ter ciência, desde o
momento da propositura do acordo até o seu total cumprimento.
§ 2º A parcela incontroversa do dano de que trata o inciso VI
do caput corresponde aos valores dos danos admitidos pela pessoa
jurídica ou àqueles decorrentes de decisão definitiva no âmbito do
devido processo administrativo ou judicial.
§ 3º Nas hipóteses em que de determinado ato ilícito decor-
ra, simultaneamente, dano ao ente lesado e acréscimo patrimonial
indevido à pessoa jurídica responsável pela prática do ato, e haja
identidade entre ambos, os valores a eles correspondentes serão:
I - computados uma única vez para fins de quantificação do va-
lor a ser adimplido a partir do acordo de leniência; e
II - classificados como ressarcimento de danos para fins contá-
beis, orçamentários e de sua destinação para o ente lesado.
Art. 38. A proposta de celebração de acordo de leniência deve-
rá ser feita de forma escrita, oportunidade em que a pessoa jurídica
proponente declarará expressamente que foi orientada a respeito
de seus direitos, garantias e deveres legais e de que o não atendi-
mento às determinações e às solicitações durante a etapa de nego-
ciação importará a desistência da proposta.
§ 1º A proposta deverá ser apresentada pelos representantes
da pessoa jurídica, na forma de seu estatuto ou contrato social, ou
por meio de procurador com poderes específicos para tal ato, ob-
servado o disposto no art. 26 da Lei nº 12.846, de 2013.
§ 2º A proposta poderá ser feita até a conclusão do relatório a
ser elaborado no PAR.
§ 3º A proposta apresentada receberá tratamento sigiloso e o
acesso ao seu conteúdo será restrito no âmbito da Controladoria-
-Geral da União.
§ 4º A proponente poderá divulgar ou compartilhar a existência
da proposta ou de seu conteúdo, desde que haja prévia anuência da
Controladoria-Geral da União.
§ 5º A análise da proposta de acordo de leniência será instruída
em processo administrativo específico, que conterá o registro dos
atos praticados na negociação.
Art. 39. A proposta de celebração de acordo de leniência será
submetida à análise de juízo de admissibilidade, para verificação da
existência dos elementos mínimos que justifiquem o início da ne-
gociação.
§ 1º Admitida a proposta, será firmado memorando de enten-
dimentos com a pessoa jurídica proponente, definindo os parâme-
tros da negociação do acordo de leniência.
§ 2º O memorando de entendimentos poderá ser resilido a
qualquer momento, a pedido da pessoa jurídica proponente ou a
critério da administração pública federal.
§ 3º A assinatura do memorando de entendimentos:
I - interrompe a prescrição; e
II - suspende a prescrição pelo prazo da negociação, limitado,
em qualquer hipótese, a trezentos e sessenta dias.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Art. 40. A critério da Controladoria-Geral da União, o PAR ins-
taurado em face de pessoa jurídica que esteja negociando a cele-
bração de acordo de leniência poderá ser suspenso.
Parágrafo único. A suspensão ocorrerá sem prejuízo:
I - da continuidade de medidas investigativas necessárias para
o esclarecimento dos fatos; e
II - da adoção de medidas processuais cautelares e assecurató-
rias indispensáveis para se evitar perecimento de direito ou garantir
a instrução processual.
Art. 41. A Controladoria-Geral da União poderá avocar os autos
de processos administrativos em curso em outros órgãos ou enti-
dades da administração pública federal relacionados com os fatos
objeto do acordo em negociação.
Art. 42. A negociação a respeito da proposta do acordo de leni-
ência deverá ser concluída no prazo de cento e oitenta dias, conta-
do da data da assinatura do memorando de entendimentos.
Parágrafo único. O prazo de que trata o caput poderá ser pror-
rogado, caso presentes circunstâncias que o exijam.
Art. 43. A desistência da proposta de acordo de leniência ou a
sua rejeição não importará em reconhecimento da prática do ato
lesivo.
§ 1º Não se fará divulgação da desistência ou da rejeição da
proposta do acordo de leniência, ressalvado o disposto no § 4º do
art. 38.
§ 2º Na hipótese prevista no caput, a administração pública fe-
deral não poderá utilizar os documentos recebidos durante o pro-
cesso de negociação de acordo de leniência.
§ 3º O disposto no § 2º não impedirá a apuração dos fatos rela-
cionados com a proposta de acordo de leniência, quando decorrer
de indícios ou provas autônomas que sejam obtidos ou levados ao
conhecimento da autoridade por qualquer outro meio.
Art. 44. O acordo de leniência estipulará as condições para as-
segurar a efetividade da colaboração e o resultado útil do processo
e conterá as cláusulas e obrigações que, diante das circunstâncias
do caso concreto, reputem-se necessárias.
Art. 45. O acordo de leniência conterá, entre outras disposi-
ções, cláusulas que versem sobre:
I - o compromisso de cumprimento dos requisitos previstos nos
incisos II a VII do caput do art. 37;
II - a perda dos benefícios pactuados, em caso de descumpri-
mento do acordo;
III - a natureza de título executivo extrajudicial do instrumento
do acordo, nos termos do disposto no inciso II do caput do art. 784
da Lei nº 13.105, de 16 de março de 2015 - Código de Processo Civil;
IV - a adoção, a aplicação ou o aperfeiçoamento de programa
de integridade, conforme os parâmetros estabelecidos no Capítulo
V, bem como o prazo e as condições de monitoramento;
V - o pagamento das multas aplicáveis e da parcela a que se
refere o inciso VI do caput do art. 37; e
VI - a possibilidade de utilização da parcela a que se refere o
inciso VI do caput do art. 37 para compensação com outros valo-
res porventura apurados em outros processos sancionatórios ou de
prestação de contas, quando relativos aos mesmos fatos que com-
põem o escopo do acordo.
Art. 46. A Controladoria-Geral da União poderá conduzir e jul-
gar os processos administrativos que apurem infrações administra-
tivas previstas na Lei nº 12.846, de 2013, na Lei nº 14.133, de 2021,
e em outras normas de licitações e contratos, cujos fatos tenham
sido noticiados por meio do acordo de leniência.
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a solução para o seu concurso!
Art. 47. O percentual de redução do valor da multa aplicável
de que trata o § 2º do art. 16 da Lei nº 12.846, de 2013, levará em
consideração os seguintes critérios:
I - a tempestividade da autodenúncia e o ineditismo dos atos
lesivos;
II - a efetividade da colaboração da pessoa jurídica; e
III - o compromisso de assumir condições relevantes para o
cumprimento do acordo.
Parágrafo único. Os critérios previstos no caput serão objeto de
ato normativo a ser editado pelo Ministro de Estado da Controlado-
ria-Geral da União.
Art. 48. O acesso aos documentos e às informações comercial-
mente sensíveis da pessoa jurídica será mantido restrito durante a
negociação e após a celebração do acordo de leniência.
§ 1º Até a celebração do acordo de leniência, a identidade da
pessoa jurídica signatária do acordo não será divulgada ao público,
ressalvado o disposto no § 4º do art. 38.
§ 2º As informações e os documentos obtidos em decorrência
da celebração de acordos de leniência poderão ser compartilhados
com outras autoridades, mediante compromisso de sua não utiliza-
ção para sancionar a própria pessoa jurídica em relação aos mes-
mos fatos objeto do acordo de leniência, ou com concordância da
própria pessoa jurídica.
Art. 49. A celebração do acordo de leniência interrompe o pra-
zo prescricional da pretensão punitiva em relação aos atos ilícitos
objeto do acordo, nos termos do disposto no § 9º do art. 16 da Lei
nº 12.846, de 2013, que permanecerá suspenso até o cumprimento
dos compromissos firmados no acordo ou até a sua rescisão, nos
termos do disposto no art. 34 da Lei nº 13.140, de 2015.
Art. 50. Com a celebração do acordo de leniência, serão con-
cedidos em favor da pessoa jurídica signatária, nos termos previa-
mente firmados no acordo, um ou mais dos seguintes efeitos:
I - isenção da publicação extraordinária da decisão administra-
tiva sancionadora;
II - isenção da proibição de receber incentivos, subsídios, sub-
venções, doações ou empréstimos de órgãos ou entidades públicos
e de instituições financeiras públicas ou controladas pelo Poder Pú-
blico;
III - redução do valor final da multa aplicável, observado o dis-
posto no art. 27; ou
IV - isenção ou atenuação das sanções administrativas previs-
tas no art. 156 da Lei nº 14.133, de 2021, ou em outras normas de
licitações e contratos.
§ 1º No acordo de leniência poderá ser pactuada a resolução
de ações judiciais que tenham por objeto os fatos que componham
o escopo do acordo.
§ 2º Os efeitos do acordo de leniência serão estendidos às pes-
soas jurídicas que integrarem o mesmo grupo econômico, de fato
ou de direito, desde que tenham firmado o acordo em conjunto,
respeitadas as condições nele estabelecidas.
Art. 51. O monitoramento das obrigações de adoção, imple-
mentação e aperfeiçoamento do programa de integridade de que
trata o inciso IV do caput do art. 45 será realizado, direta ou indire-
tamente, pela Controladoria-Geral da União, podendo ser dispen-
sado, a depender das características do ato lesivo, das medidas de
remediação adotadas pela pessoa jurídica e do interesse público.
241
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 1º O monitoramento a que se refere o caput será realizado,
dentre outras formas, pela análise de relatórios, documentos e in-
formações fornecidos pela pessoa jurídica, obtidos de forma inde-
pendente ou por meio de reuniões, entrevistas, testes de sistemas
e de conformidade com as políticas e visitas técnicas.
§ 2º As informações relativas às etapas do processo de monito-
ramento serão publicadas em transparência ativa no sítio eletrônico
da Controladoria-Geral da União, respeitados os sigilos legais e o
interesse das investigações.
Art. 52. Cumprido o acordo de leniência pela pessoa jurídica
colaboradora, a autoridade competente declarará:
I - o cumprimento das obrigações nele constantes;
II - a isenção das sanções previstas no inciso II do caput do art.
6º e no inciso IV do caput do art. 19 da Lei nº 12.846, de 2013, bem
como das demais sanções aplicáveis ao caso;
III - o cumprimento da sanção prevista no inciso I do caput do
art. 6º da Lei nº 12.846, de 2013; e
IV - o atendimento dos compromissos assumidos de que tra-
tam os incisos II a VII do caput do art. 37 deste Decreto.
Art. 53. Declarada a rescisão do acordo de leniência pela au-
toridade competente, decorrente do seu injustificado descumpri-
mento:
I - a pessoa jurídica perderá os benefícios pactuados e ficará
impedida de celebrar novo acordo pelo prazo de três anos, contado
da data em que se tornar definitiva a decisão administrativa que
julgar rescindido o acordo;
II - haverá o vencimento antecipado das parcelas não pagas e
serão executados:
a) o valor integral da multa, descontando-se as frações eventu-
almente já pagas; e
b) os valores integrais referentes aos danos, ao enriquecimento
indevido e a outros valores porventura pactuados no acordo, des-
contando-se as frações eventualmente já pagas; e
III - serão aplicadas as demais sanções e as consequências pre-
vistas nos termos dos acordos de leniência e na legislação aplicável.
Parágrafo único. O descumprimento do acordo de leniência
será registrado pela Controladoria-Geral da União, pelo prazo de
três anos, no Cadastro Nacional de Empresas Punidas - CNEP.
Art. 54. Excepcionalmente, as autoridades signatárias poderão
deferir pedido de alteração ou de substituição de obrigações pac-
tuadas no acordo de leniência, desde que presentes os seguintes
requisitos:
I - manutenção dos resultados e requisitos originais que funda-
mentaram o acordo de leniência, nos termos do disposto no art. 16
da Lei nº 12.846, de 2013;
II - maior vantagem para a administração, de maneira que se-
jam alcançadas melhores consequências para o interesse público
do que a declaração de descumprimento e a rescisão do acordo;
III - imprevisão da circunstância que dá causa ao pedido de
modificação ou à impossibilidade de cumprimento das condições
originalmente pactuadas;
IV - boa-fé da pessoa jurídica colaboradora em comunicar a
impossibilidade do cumprimento de uma obrigação antes do ven-
cimento do prazo para seu adimplemento; e
V - higidez das garantias apresentadas no acordo.
Parágrafo único. A análise do pedido de que trata o caput consi-
derará o grau de adimplência da pessoa jurídica com as demais con-
dições pactuadas, inclusive as de adoção ou de aperfeiçoamento do
programa de integridade.
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242
242
a solução para o seu concurso!
Art. 55. Os acordos de leniência celebrados serão publicados
em transparência ativa no sítio eletrônico da Controladoria-Geral
da União, respeitados os sigilos legais e o interesse das investiga-
ções.
CAPÍTULO V
DO PROGRAMA DE INTEGRIDADE
Art. 56. Para fins do disposto neste Decreto, programa de in-
tegridade consiste, no âmbito de uma pessoa jurídica, no conjunto
de mecanismos e procedimentos internos de integridade, auditoria
e incentivo à denúncia de irregularidades e na aplicação efetiva de
códigos de ética e de conduta, políticas e diretrizes, com objetivo
de:
I - prevenir, detectar e sanar desvios, fraudes, irregularidades e
atos ilícitos praticados contra a administração pública, nacional ou
estrangeira; e
II - fomentar e manter uma cultura de integridade no ambiente
organizacional.
Parágrafo único. O programa de integridade deve ser estrutu-
rado, aplicado e atualizado de acordo com as características e os
riscos atuais das atividades de cada pessoa jurídica, a qual, por sua
vez, deve garantir o constante aprimoramento e a adaptação do re-
ferido programa, visando garantir sua efetividade.
Art. 57. Para fins do disposto no inciso VIII do caput do art. 7º
da Lei nº 12.846, de 2013, o programa de integridade será avaliado,
quanto a sua existência e aplicação, de acordo com os seguintes
parâmetros:
I - comprometimento da alta direção da pessoa jurídica, inclu-
ídos os conselhos, evidenciado pelo apoio visível e inequívoco ao
programa, bem como pela destinação de recursos adequados;
II - padrões de conduta, código de ética, políticas e procedi-
mentos de integridade, aplicáveis a todos os empregados e admi-
nistradores, independentemente do cargo ou da função exercida;
III - padrões de conduta, código de ética e políticas de integri-
dade estendidas, quando necessário, a terceiros, tais como fornece-
dores, prestadores de serviço, agentes intermediários e associados;
IV - treinamentos e ações de comunicação periódicos sobre o
programa de integridade;
V - gestão adequada de riscos, incluindo sua análise e reavalia-
ção periódica, para a realização de adaptações necessárias ao pro-
grama de integridade e a alocação eficiente de recursos;
VI - registros contábeis que reflitam de forma completa e preci-
sa as transações da pessoa jurídica;
VII - controles internos que assegurem a pronta elaboração e a
confiabilidade de relatórios e demonstrações financeiras da pessoa
jurídica;
VIII - procedimentos específicos para prevenir fraudes e ilícitos
no âmbito de processos licitatórios, na execução de contratos admi-
nistrativos ou em qualquer interação com o setor público, ainda que
intermediada por terceiros, como pagamento de tributos, sujeição
a fiscalizações ou obtenção de autorizações, licenças, permissões e
certidões;
IX - independência, estrutura e autoridade da instância interna
responsável pela aplicação do programa de integridade e pela fisca-
lização de seu cumprimento;
X - canais de denúncia de irregularidades, abertos e amplamen-
te divulgados a funcionários e terceiros, e mecanismos destinados
ao tratamento das denúncias e à proteção de denunciantes de bo-
a-fé;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
XI - medidas disciplinares em caso de violação do programa de
integridade;
XII - procedimentos que assegurem a pronta interrupção de ir-
regularidades ou infrações detectadas e a tempestiva remediação
dos danos gerados;
XIII - diligências apropriadas, baseadas em risco, para:
a) contratação e, conforme o caso, supervisão de terceiros, tais
como fornecedores, prestadores de serviço, agentes intermediá-
rios, despachantes, consultores, representantes comerciais e asso-
ciados;
b) contratação e, conforme o caso, supervisão de pessoas ex-
postas politicamente, bem como de seus familiares, estreitos cola-
boradores e pessoas jurídicas de que participem; e
c) realização e supervisão de patrocínios e doações;
XIV - verificação, durante os processos de fusões, aquisições e
reestruturações societárias, do cometimento de irregularidades ou
ilícitos ou da existência de vulnerabilidades nas pessoas jurídicas
envolvidas; e
XV - monitoramento contínuo do programa de integridade
visando ao seu aperfeiçoamento na prevenção, na detecção e no
combate à ocorrência dos atos lesivos previstos no art. 5º da Lei nº
12.846, de 2013.
§ 1º Na avaliação dos parâmetros de que trata o caput, serão
considerados o porte e as especificidades da pessoa jurídica, por
meio de aspectos como:
I - a quantidade de funcionários, empregados e colaboradores;
II - o faturamento, levando ainda em consideração o fato de
ser qualificada como microempresa ou empresa de pequeno porte;
III - a estrutura de governança corporativa e a complexidade de
unidades internas, tais como departamentos, diretorias ou setores,
ou da estruturação de grupo econômico;
IV - a utilização de agentes intermediários, como consultores
ou representantes comerciais;
V - o setor do mercado em que atua;
VI - os países em que atua, direta ou indiretamente;
VII - o grau de interação com o setor público e a importância
de contratações, investimentos e subsídios públicos, autorizações,
licenças e permissões governamentais em suas operações; e
VIII - a quantidade e a localização das pessoas jurídicas que in-
tegram o grupo econômico.
§ 2º A efetividade do programa de integridade em relação ao
ato lesivo objeto de apuração será considerada para fins da avalia-
ção de que trata o caput.
CAPÍTULO VI
DO CADASTRO NACIONAL DE EMPRESAS INIDÔNEAS E
SUSPENSAS E DO CADASTRO NACIONAL DE EMPRESAS
PUNIDAS
Art. 58. O Cadastro Nacional de Empresas Inidôneas e Suspen-
sas - CEIS conterá informações referentes às sanções administrati-
vas impostas a pessoas físicas ou jurídicas que impliquem restrição
ao direito de participar de licitações ou de celebrar contratos com a
administração pública de qualquer esfera federativa, entre as quais:
I - suspensão temporária de participação em licitação e impedi-
mento de contratar com a administração pública, conforme dispos-
to no inciso III do caput do art. 87 da Lei nº 8.666, de 21 de junho
de 1993;
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II - declaração de inidoneidade para licitar ou contratar com a
administração pública, conforme disposto no inciso IV do caput do
art. 87 da Lei nº 8.666, de 1993, e no inciso IV do caput do art. 156
da Lei nº 14.133, de 2021;
III - impedimento de licitar e contratar com a União, os Estados,
o Distrito Federal ou os Municípios, conforme disposto no art. 7º da
Lei nº 10.520, de 17 de julho de 2002, no art. 47 da Lei nº 12.462,
de 4 de agosto de 2011, e no inciso III do caput do art. 156 da Lei nº
14.133, de 2021;
IV - suspensão temporária de participação em licitação e im-
pedimento de contratar com a administração pública, conforme
disposto no inciso IV do caput do art. 33 da Lei nº 12.527, de 18 de
novembro de 2011;
V - declaração de inidoneidade para licitar ou contratar com a
administração pública, conforme disposto no inciso V do caput do
art. 33 da Lei nº 12.527, de 2011;
VI - declaração de inidoneidade para participar de licitação com
a administração pública federal, conforme disposto no art. 46 da Lei
nº 8.443, de 16 de julho de 1992;
VII - proibição de contratar com o Poder Público, conforme dis-
posto no art. 12 da Lei nº 8.429, de 2 de junho de 1992;
VIII - proibição de contratar e participar de licitações com o Po-
der Público, conforme disposto no art. 10 da Lei nº 9.605, de 12 de
fevereiro de 1998; e
IX - declaração de inidoneidade, conforme disposto no inciso V
do caput do art. 78-A combinado com o art. 78-I da Lei nº 10.233,
de 5 de junho de 2001.
Parágrafo único. Poderão ser registradas no CEIS outras san-
ções que impliquem restrição ao direito de participar em licitações
ou de celebrar contratos com a administração pública, ainda que
não sejam de natureza administrativa.
Art. 59. O CNEP conterá informações referentes:
I - às sanções impostas com fundamento na Lei nº 12.846, de
2013; e
II - ao descumprimento de acordo de leniência celebrado com
fundamento na Lei nº 12.846, de 2013.
Parágrafo único. As informações sobre os acordos de leniên-
cia celebrados com fundamento na Lei nº 12.846, de 2013, serão
registradas em relação específica no CNEP, após a celebração do
acordo, exceto se sua divulgação causar prejuízos às investigações
ou ao processo administrativo.
Art. 60. Constarão do CEIS e do CNEP, sem prejuízo de outros
a serem estabelecidos pela Controladoria-Geral da União, dados e
informações referentes a:
I - nome ou razão social da pessoa física ou jurídica sancionada;
II - número de inscrição da pessoa jurídica no Cadastro Nacio-
nal da Pessoa Jurídica - CNPJ ou da pessoa física no Cadastro de
Pessoas Físicas - CPF;
III - tipo de sanção;
IV - fundamentação legal da sanção;
V - número do processo no qual foi fundamentada a sanção;
VI - data de início de vigência do efeito limitador ou impeditivo
da sanção ou data de aplicação da sanção;
VII - data final do efeito limitador ou impeditivo da sanção,
quando couber;
VIII - nome do órgão ou da entidade sancionadora;
IX - valor da multa, quando couber; e
X - escopo de abrangência da sanção, quando couber.
243
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

Art. 61. Os registros no CEIS e no CNEP deverão ser realizados Art. 68. O Ministério da Justiça e Segurança Pública, a Advoca-
imediatamente após o transcurso do prazo para apresentação do cia-Geral da União e a Controladoria-Geral da União:
pedido de reconsideração ou recurso cabível ou da publicação de I - estabelecerão canais de comunicação institucional:
sua decisão final, quando lhe for atribuído efeito suspensivo pela a) para o encaminhamento de informações referentes à prática
autoridade competente. de atos lesivos contra a administração pública nacional ou estran-
Art. 62. A exclusão dos dados e das informações constantes do geira ou derivadas de acordos de colaboração premiada e acordos
CEIS ou do CNEP se dará: de leniência; e
I - com o fim do prazo do efeito limitador ou impeditivo da san- b) para a cooperação jurídica internacional e recuperação de
ção ou depois de decorrido o prazo previamente estabelecido no ativos; e
ato sancionador; ou II - poderão, por meio de acordos de colaboração técnica, ar-
II - mediante requerimento da pessoa jurídica interessada, ticular medidas para o enfrentamento da corrupção e de delitos
após cumpridos os seguintes requisitos, quando aplicáveis: conexos.
a) publicação da decisão de reabilitação da pessoa jurídica san- Art. 69. As disposições deste Decreto se aplicam imediatamen-
cionada; te aos processos em curso, resguardados os atos praticados antes
b) cumprimento integral do acordo de leniência; de sua vigência.
c) reparação do dano causado; Art. 70. Fica revogado o Decreto nº 8.420, de 18 de março de
d) quitação da multa aplicada; e 2015.
e) cumprimento da pena de publicação extraordinária da deci- Art. 71. Este Decreto entra em vigor em 18 de julho de 2022.
são administrativa sancionadora.
Art. 63. O fornecimento dos dados e das informações de que Brasília, 11 de julho de 2022; 201º da Independência e 134º da
trata este Capítulo pelos órgãos e pelas entidades dos Poderes Exe- República.
cutivo, Legislativo e Judiciário de cada uma das esferas de governo
será disciplinado pela Controladoria-Geral da União.
Parágrafo único. O registro e a exclusão dos registros no CEIS SEGURANÇA CIBERNÉTICA: RESOLUÇÃO CMN Nº 4.893, DE
e no CNEP são de competência e responsabilidade do órgão ou da 26/02/2021
entidade sancionadora.
RESOLUÇÃO CMN Nº 4.893, DE 26 DE FEVEREIRO DE 2021
CAPÍTULO VII
DISPOSIÇÕES FINAIS
Dispõe sobre a política de segurança cibernética e sobre os re-
quisitos para a contratação de serviços de processamento e arma-
Art. 64. As informações referentes ao PAR instaurado no âm-
zenamento de dados e de computação em nuvem a serem observa-
bito dos órgãos e das entidades do Poder Executivo federal serão
dos pelas instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central
registradas no sistema de gerenciamento eletrônico de processos
do Brasil.
administrativos sancionadores mantido pela Controladoria-Geral
da União, conforme ato do Ministro de Estado da Controladoria-
O Banco Central do Brasil, na forma do art. 9º da Lei nº 4.595,
-Geral da União.
de 31 de dezembro de 1964, torna público que o Conselho Monetá-
Art. 65. Os órgãos e as entidades da administração pública, no
rio Nacional, em sessão realizada em 25 de fevereiro de 2021, com
exercício de suas competências regulatórias, disporão sobre os efei-
base nos arts. 4º, inciso VIII, da referida Lei, 9º da Lei nº 4.728, de
tos da Lei nº 12.846, de 2013, no âmbito das atividades reguladas,
14 de julho de 1965, 7º e 23, alínea “a”, da Lei nº 6.099, de 12 de
inclusive no caso de proposta e celebração de acordo de leniência.
setembro de 1974, 1º, inciso II, da Lei nº 10.194, de 14 de fevereiro
Art. 66. O processamento do PAR ou a negociação de acordo
de 2001, e 1º, § 1º, da Lei Complementar nº 130, de 17 de abril de
de leniência não interfere no seguimento regular dos processos ad-
2009,
ministrativos específicos para apuração da ocorrência de danos e
prejuízos à administração pública federal resultantes de ato lesivo
RESOLVEU:
cometido por pessoa jurídica, com ou sem a participação de agente
público.
CAPÍTULO I
Art. 67. Compete ao Ministro de Estado da Controladoria-Ge-
DO OBJETO E DO ÂMBITO DE APLICAÇÃO
ral da União editar orientações, normas e procedimentos comple-
mentares para a execução deste Decreto, notadamente no que diz
Art. 1º Esta Resolução dispõe sobre a política de segurança ci-
respeito a:
bernética e sobre os requisitos para a contratação de serviços de
I - fixação da metodologia para a apuração do faturamento bru-
processamento e armazenamento de dados e de computação em
to e dos tributos a serem excluídos para fins de cálculo da multa a
nuvem a serem observados pelas instituições autorizadas a funcio-
que se refere o art. 6º da Lei nº 12.846, de 2013;
nar pelo Banco Central do Brasil.
II - forma e regras para o cumprimento da publicação extraordi-
Parágrafo único. O disposto nesta Resolução não se aplica às
nária da decisão administrativa sancionadora;
instituições de pagamento, que devem observar a regulamentação
III - avaliação do programa de integridade, inclusive sobre a for-
emanada do Banco Central do Brasil, no exercício de suas atribui-
ma de avaliação simplificada no caso de microempresas e empresas
ções legais.
de pequeno porte; e
IV - gestão e registro dos procedimentos e sanções aplicadas
em face de pessoas jurídicas e entes privados.
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a solução para o seu concurso!
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CAPÍTULO II
DA POLÍTICA DE SEGURANÇA CIBERNÉTICA
SEÇÃO I
DA IMPLEMENTAÇÃO DA POLÍTICA DE SEGURANÇA
CIBERNÉTICA
Art. 2º As instituições referidas no art. 1º devem implementar
e manter política de segurança cibernética formulada com base em
princípios e diretrizes que busquem assegurar a confidencialidade,
a integridade e a disponibilidade dos dados e dos sistemas de infor-
mação utilizados.
§ 1º A política mencionada no caput deve ser compatível com:
I - o porte, o perfil de risco e o modelo de negócio da institui-
ção;
II - a natureza das operações e a complexidade dos produtos,
serviços, atividades e processos da instituição; e
III - a sensibilidade dos dados e das informações sob responsa-
bilidade da instituição.
§ 2º Admite-se a adoção de política de segurança cibernética
única por:
I - conglomerado prudencial; e
II - sistema cooperativo de crédito.
§ 3º As instituições que não constituírem política de seguran-
ça cibernética própria em decorrência do disposto no § 2º devem
formalizar a opção por essa faculdade em reunião do conselho de
administração ou, na sua inexistência, da diretoria da instituição.
Art. 3º A política de segurança cibernética deve contemplar, no
mínimo:
I - os objetivos de segurança cibernética da instituição;
II - os procedimentos e os controles adotados para reduzir a
vulnerabilidade da instituição a incidentes e atender aos demais ob-
jetivos de segurança cibernética;
III - os controles específicos, incluindo os voltados para a ras-
treabilidade da informação, que busquem garantir a segurança das
informações sensíveis;
IV - o registro, a análise da causa e do impacto, bem como o
controle dos efeitos de incidentes relevantes para as atividades da
instituição;
V - as diretrizes para:
a) a elaboração de cenários de incidentes considerados nos tes-
tes de continuidade de negócios;
b) a definição de procedimentos e de controles voltados à pre-
venção e ao tratamento dos incidentes a serem adotados por em-
presas prestadoras de serviços a terceiros que manuseiem dados ou
informações sensíveis ou que sejam relevantes para a condução das
atividades operacionais da instituição;
c) a classificação dos dados e das informações quanto à rele-
vância; e
d) a definição dos parâmetros a serem utilizados na avaliação
da relevância dos incidentes;
VI - os mecanismos para disseminação da cultura de segurança
cibernética na instituição, incluindo:
a) a implementação de programas de capacitação e de avalia-
ção periódica de pessoal;
b) a prestação de informações a clientes e usuários sobre pre-
cauções na utilização de produtos e serviços financeiros; e
c) o comprometimento da alta administração com a melhoria
contínua dos procedimentos relacionados com a segurança ciber-
nética; e
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VII - as iniciativas para compartilhamento de informações sobre
os incidentes relevantes, mencionados no inciso IV, com as demais
instituições referidas no art. 1º.
§ 1º Na definição dos objetivos de segurança cibernética re-
feridos no inciso I do caput, deve ser contemplada a capacidade
da instituição para prevenir, detectar e reduzir a vulnerabilidade a
incidentes relacionados com o ambiente cibernético.
§ 2º Os procedimentos e os controles de que trata o inciso II do
caput devem abranger, no mínimo, a autenticação, a criptografia, a
prevenção e a detecção de intrusão, a prevenção de vazamento de
informações, a realização periódica de testes e varreduras para de-
tecção de vulnerabilidades, a proteção contra softwares maliciosos,
o estabelecimento de mecanismos de rastreabilidade, os controles
de acesso e de segmentação da rede de computadores e a manu-
tenção de cópias de segurança dos dados e das informações.
§ 3º Os procedimentos e os controles citados no inciso II do
caput devem ser aplicados, inclusive, no desenvolvimento de siste-
mas de informação seguros e na adoção de novas tecnologias em-
pregadas nas atividades da instituição.
§ 4º O registro, a análise da causa e do impacto, bem como o
controle dos efeitos de incidentes, citados no inciso IV do caput,
devem abranger inclusive informações recebidas de empresas pres-
tadoras de serviços a terceiros.
§ 5º As diretrizes de que trata o inciso V, alínea “b”, do caput,
devem contemplar procedimentos e controles em níveis de com-
plexidade, abrangência e precisão compatíveis com os utilizados
pela própria instituição.
SEÇÃO II
DA DIVULGAÇÃO DA POLÍTICA DE SEGURANÇA
CIBERNÉTICA
Art. 4º A política de segurança cibernética deve ser divulgada
aos funcionários da instituição e às empresas prestadoras de servi-
ços a terceiros, mediante linguagem clara, acessível e em nível de
detalhamento compatível com as funções desempenhadas e com a
sensibilidade das informações.
Art. 5º As instituições devem divulgar ao público resumo con-
tendo as linhas gerais da política de segurança cibernética.
SEÇÃO III
DO PLANO DE AÇÃO E DE RESPOSTA A INCIDENTES
Art. 6º As instituições referidas no art. 1º devem estabelecer
plano de ação e de resposta a incidentes visando à implementação
da política de segurança cibernética.
Parágrafo único. O plano mencionado no caput deve abranger,
no mínimo:
I - as ações a serem desenvolvidas pela instituição para ade-
quar suas estruturas organizacional e operacional aos princípios e
às diretrizes da política de segurança cibernética;
II - as rotinas, os procedimentos, os controles e as tecnologias a
serem utilizados na prevenção e na resposta a incidentes, em con-
formidade com as diretrizes da política de segurança cibernética; e
III - a área responsável pelo registro e controle dos efeitos de
incidentes relevantes.
Art. 7º As instituições referidas no art. 1º devem designar dire-
tor responsável pela política de segurança cibernética e pela execu-
ção do plano de ação e de resposta a incidentes.
245
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Parágrafo único. O diretor mencionado no caput pode desem-
penhar outras funções na instituição, desde que não haja conflito
de interesses.
Art. 8º As instituições referidas no art. 1º devem elaborar rela-
tório anual sobre a implementação do plano de ação e de resposta
a incidentes, mencionado no art. 6º, com data-base de 31 de de-
zembro.
§ 1º O relatório de que trata o caput deve abordar, no mínimo:
I - a efetividade da implementação das ações descritas no art.
6º, parágrafo único, inciso I;
II - o resumo dos resultados obtidos na implementação das ro-
tinas, dos procedimentos, dos controles e das tecnologias a serem
utilizados na prevenção e na resposta a incidentes descritos no art.
6º, parágrafo único, inciso II;
III - os incidentes relevantes relacionados com o ambiente ci-
bernético ocorridos no período; e
IV - os resultados dos testes de continuidade de negócios, con-
siderando cenários de indisponibilidade ocasionada por incidentes.
§ 2º O relatório mencionado no caput deve ser:
I - submetido ao comitê de risco, quando existente; e
II - apresentado ao conselho de administração ou, na sua ine-
xistência, à diretoria da instituição até 31 de março do ano seguinte
ao da data-base.
Art. 9º A política de segurança cibernética referida no art. 2º e
o plano de ação e de resposta a incidentes mencionado no art. 6º
devem ser aprovados pelo conselho de administração ou, na sua
inexistência, pela diretoria da instituição.
Art. 10. A política de segurança cibernética e o plano de ação e
de resposta a incidentes devem ser documentados e revisados, no
mínimo, anualmente.
CAPÍTULO III
DA CONTRATAÇÃO DE SERVIÇOS DE PROCESSAMENTO E
ARMAZENAMENTO DE DADOS E DE COMPUTAÇÃO EM
NUVEM
Art. 11. As instituições referidas no art. 1º devem assegurar
que suas políticas, estratégias e estruturas para gerenciamento de
riscos previstas na regulamentação em vigor, especificamente no
tocante aos critérios de decisão quanto à terceirização de serviços,
contemplem a contratação de serviços relevantes de processamen-
to e armazenamento de dados e de computação em nuvem, no País
ou no exterior.
Art. 12. As instituições mencionadas no art. 1º, previamente à
contratação de serviços relevantes de processamento e armazena-
mento de dados e de computação em nuvem, devem adotar proce-
dimentos que contemplem:
I - a adoção de práticas de governança corporativa e de gestão
proporcionais à relevância do serviço a ser contratado e aos riscos a
que estejam expostas; e
II - a verificação da capacidade do potencial prestador de ser-
viço de assegurar:
a) o cumprimento da legislação e da regulamentação em vigor;
b) o acesso da instituição aos dados e às informações a serem
processados ou armazenados pelo prestador de serviço;
c) a confidencialidade, a integridade, a disponibilidade e a recu-
peração dos dados e das informações processados ou armazenados
pelo prestador de serviço;
Editora
246
246
a solução para o seu concurso!
d) a sua aderência a certificações exigidas pela instituição para
a prestação do serviço a ser contratado;
e) o acesso da instituição contratante aos relatórios elaborados
por empresa de auditoria especializada independente contratada
pelo prestador de serviço, relativos aos procedimentos e aos con-
troles utilizados na prestação dos serviços a serem contratados;
f) o provimento de informações e de recursos de gestão ade-
quados ao monitoramento dos serviços a serem prestados;
g) a identificação e a segregação dos dados dos clientes da ins-
tituição por meio de controles físicos ou lógicos; e
h) a qualidade dos controles de acesso voltados à proteção dos
dados e das informações dos clientes da instituição.
§ 1º Na avaliação da relevância do serviço a ser contratado,
mencionada no inciso I do caput, a instituição contratante deve
considerar a criticidade do serviço e a sensibilidade dos dados e
das informações a serem processados, armazenados e gerenciados
pelo contratado, levando em conta, inclusive, a classificação realiza-
da nos termos do art. 3º, inciso V, alínea “c”.
§ 2º Os procedimentos de que trata o caput, inclusive as infor-
mações relativas à verificação mencionada no inciso II, devem ser
documentados.
§ 3º No caso da execução de aplicativos por meio da internet,
referidos no inciso III do art. 13, a instituição deve assegurar que o
potencial prestador dos serviços adote controles que mitiguem os
efeitos de eventuais vulnerabilidades na liberação de novas versões
do aplicativo.
§ 4º A instituição deve possuir recursos e competências neces-
sários para a adequada gestão dos serviços a serem contratados,
inclusive para análise de informações e uso de recursos providos
nos termos da alínea “f” do inciso II do caput.
Art. 13. Para os fins do disposto nesta Resolução, os serviços
de computação em nuvem abrangem a disponibilidade à instituição
contratante, sob demanda e de maneira virtual, de ao menos um
dos seguintes serviços:
I - processamento de dados, armazenamento de dados, infra-
estrutura de redes e outros recursos computacionais que permitam
à instituição contratante implantar ou executar softwares, que po-
dem incluir sistemas operacionais e aplicativos desenvolvidos pela
instituição ou por ela adquiridos;
II - implantação ou execução de aplicativos desenvolvidos pela
instituição contratante, ou por ela adquiridos, utilizando recursos
computacionais do prestador de serviços; ou
III - execução, por meio da internet, de aplicativos implantados
ou desenvolvidos pelo prestador de serviço, com a utilização de re-
cursos computacionais do próprio prestador de serviços.
Art. 14. A instituição contratante dos serviços mencionados no
art. 12 é responsável pela confiabilidade, pela integridade, pela dis-
ponibilidade, pela segurança e pelo sigilo em relação aos serviços
contratados, bem como pelo cumprimento da legislação e da regu-
lamentação em vigor.
Art. 15. A contratação de serviços relevantes de processamen-
to, armazenamento de dados e de computação em nuvem deve ser
comunicada pelas instituições referidas no art. 1º ao Banco Central
do Brasil.
§ 1º A comunicação mencionada no caput deve conter as se-
guintes informações:
I - a denominação da empresa contratada;
II - os serviços relevantes contratados; e
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
III - a indicação dos países e das regiões em cada país onde os
serviços poderão ser prestados e os dados poderão ser armazena-
dos, processados e gerenciados, definida nos termos do inciso III do
art. 16, no caso de contratação no exterior.
§ 2º A comunicação de que trata o caput deve ser realizada até
dez dias após a contratação dos serviços.
§ 3º As alterações contratuais que impliquem modificação das
informações de que trata o § 1º devem ser comunicadas ao Banco
Central do Brasil até dez dias após a alteração contratual.
Art. 16. A contratação de serviços relevantes de processamen-
to, armazenamento de dados e de computação em nuvem presta-
dos no exterior deve observar os seguintes requisitos:
I - a existência de convênio para troca de informações entre o
Banco Central do Brasil e as autoridades supervisoras dos países
onde os serviços poderão ser prestados;
II - a instituição contratante deve assegurar que a prestação dos
serviços referidos no caput não cause prejuízos ao seu regular fun-
cionamento nem embaraço à atuação do Banco Central do Brasil;
III - a instituição contratante deve definir, previamente à con-
tratação, os países e as regiões em cada país onde os serviços po-
derão ser prestados e os dados poderão ser armazenados, proces-
sados e gerenciados; e
IV - a instituição contratante deve prever alternativas para a
continuidade dos negócios, no caso de impossibilidade de manu-
tenção ou extinção do contrato de prestação de serviços.
§ 1º No caso de inexistência de convênio nos termos do inciso
I do caput, a instituição contratante deverá solicitar autorização do
Banco Central do Brasil para:
I - a contratação do serviço, no prazo mínimo de sessenta dias
antes da contratação, observado o disposto no art. 15, § 1º, desta
Resolução; e
II - as alterações contratuais que impliquem modificação das in-
formações de que trata o art. 15, § 1º, observando o prazo mínimo
de sessenta dias antes da alteração contratual.
§ 2º Para atendimento aos incisos II e III do caput, as instituições
deverão assegurar que a legislação e a regulamentação nos países
e nas regiões em cada país onde os serviços poderão ser prestados
não restringem nem impedem o acesso das instituições contratan-
tes e do Banco Central do Brasil aos dados e às informações.
§ 3º A comprovação do atendimento aos requisitos de que tra-
tam os incisos I a IV do caput e o cumprimento da exigência de que
trata o § 2º devem ser documentados.
Art. 17. Os contratos para prestação de serviços relevantes de
processamento, armazenamento de dados e computação em nu-
vem devem prever:
I - a indicação dos países e da região em cada país onde os ser-
viços poderão ser prestados e os dados poderão ser armazenados,
processados e gerenciados;
II - a adoção de medidas de segurança para a transmissão e
armazenamento dos dados citados no inciso I do caput;
III - a manutenção, enquanto o contrato estiver vigente, da se-
gregação dos dados e dos controles de acesso para proteção das
informações dos clientes;
IV - a obrigatoriedade, em caso de extinção do contrato, de:
a) transferência dos dados citados no inciso I do caput ao novo
prestador de serviços ou à instituição contratante; e
b) exclusão dos dados citados no inciso I do caput pela empresa
contratada substituída, após a transferência dos dados prevista na
alínea “a” e a confirmação da integridade e da disponibilidade dos
dados recebidos;
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a solução para o seu concurso!
V - o acesso da instituição contratante a:
a) informações fornecidas pela empresa contratada, visando a
verificar o cumprimento do disposto nos incisos I a III do caput;
b) informações relativas às certificações e aos relatórios de au-
ditoria especializada, citados no art. 12, inciso II, alíneas “d” e “e”; e
c) informações e recursos de gestão adequados ao monitora-
mento dos serviços a serem prestados, citados no art. 12, inciso II,
alínea “f”;
VI - a obrigação de a empresa contratada notificar a instituição
contratante sobre a subcontratação de serviços relevantes para a
instituição;
VII - a permissão de acesso do Banco Central do Brasil aos con-
tratos e aos acordos firmados para a prestação de serviços, à docu-
mentação e às informações referentes aos serviços prestados, aos
dados armazenados e às informações sobre seus processamentos,
às cópias de segurança dos dados e das informações, bem como aos
códigos de acesso aos dados e às informações;
VIII - a adoção de medidas pela instituição contratante, em de-
corrência de determinação do Banco Central do Brasil; e
IX - a obrigação de a empresa contratada manter a instituição
contratante permanentemente informada sobre eventuais limita-
ções que possam afetar a prestação dos serviços ou o cumprimento
da legislação e da regulamentação em vigor.
Parágrafo único. Os contratos mencionados no caput devem
prever, para o caso da decretação de regime de resolução da insti-
tuição contratante pelo Banco Central do Brasil:
I - a obrigação de a empresa contratada conceder pleno e ir-
restrito acesso do responsável pelo regime de resolução aos con-
tratos, aos acordos, à documentação e às informações referentes
aos serviços prestados, aos dados armazenados e às informações
sobre seus processamentos, às cópias de segurança dos dados e das
informações, bem como aos códigos de acesso citados no inciso VII
do caput que estejam em poder da empresa contratada; e
II - a obrigação de notificação prévia do responsável pelo re-
gime de resolução sobre a intenção de a empresa contratada in-
terromper a prestação de serviços, com pelo menos trinta dias de
antecedência da data prevista para a interrupção, observado que:
a) a empresa contratada obriga-se a aceitar eventual pedido
de prazo adicional de trinta dias para a interrupção do serviço, feito
pelo responsável pelo regime de resolução; e
b) a notificação prévia deverá ocorrer também na situação em
que a interrupção for motivada por inadimplência da contratante.
Art. 18. O disposto nos arts. 11 a 17 não se aplica à contratação
de sistemas operados por câmaras, por prestadores de serviços de
compensação e de liquidação ou por entidades que exerçam ativi-
dades de registro ou de depósito centralizado.
CAPÍTULO IV
DISPOSIÇÕES GERAIS
Art. 19. As instituições referidas no art. 1º devem assegurar que
suas políticas para gerenciamento de riscos previstas na regulamen-
tação em vigor disponham, no tocante à continuidade de negócios,
sobre:
I - o tratamento dos incidentes relevantes relacionados com o
ambiente cibernético de que trata o art. 3º, inciso IV;
247
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
II - os procedimentos a serem seguidos no caso da interrupção
de serviços relevantes de processamento e armazenamento de da-
dos e de computação em nuvem contratados, abrangendo cenários
que considerem a substituição da empresa contratada e o reestabe-
lecimento da operação normal da instituição; e
III - os cenários de incidentes considerados nos testes de conti-
nuidade de negócios de que trata o art. 3º, inciso V, alínea “a”.
Art. 20. Os procedimentos adotados pelas instituições para ge-
renciamento de riscos previstos na regulamentação em vigor de-
vem contemplar, no tocante à continuidade de negócios:
I - o tratamento previsto para mitigar os efeitos dos incidentes
relevantes de que trata o inciso IV do art. 3º e da interrupção dos
serviços relevantes de processamento, armazenamento de dados e
de computação em nuvem contratados;
II - o prazo estipulado para reinício ou normalização das suas
atividades ou dos serviços relevantes interrompidos, citados no in-
ciso I do caput; e
III - a comunicação tempestiva ao Banco Central do Brasil das
ocorrências de incidentes relevantes e das interrupções dos ser-
viços relevantes citados no inciso I do caput que configurem uma
situação de crise pela instituição financeira, bem como das provi-
dências para o reinício das suas atividades.
Parágrafo único. As instituições devem estabelecer e documen-
tar os critérios que configurem uma situação de crise de que trata
o inciso III do caput.
Art. 21. As instituições de que trata o art. 1º devem instituir
mecanismos de acompanhamento e de controle com vistas a as-
segurar a implementação e a efetividade da política de segurança
cibernética, do plano de ação e de resposta a incidentes e dos re-
quisitos para contratação de serviços de processamento e armaze-
namento de dados e de computação em nuvem, incluindo:
I - a definição de processos, testes e trilhas de auditoria;
II - a definição de métricas e indicadores adequados; e
III - a identificação e a correção de eventuais deficiências.
§ 1º As notificações recebidas sobre a subcontratação de servi-
ços relevantes descritas no art. 17, inciso VI, devem ser considera-
das na definição dos mecanismos de que trata o caput.
§ 2º Os mecanismos de que trata o caput devem ser subme-
tidos a testes periódicos pela auditoria interna, quando aplicável,
compatíveis com os controles internos da instituição.
Art. 22. Sem prejuízo do dever de sigilo e da livre concorrência,
as instituições mencionadas no art. 1º devem desenvolver iniciati-
vas para o compartilhamento de informações sobre os incidentes
relevantes de que trata o art. 3º, inciso IV.
§ 1º O compartilhamento de que trata o caput deve abranger
informações sobre incidentes relevantes recebidas de empresas
prestadoras de serviços a terceiros.
§ 2º As informações compartilhadas devem estar disponíveis
ao Banco Central do Brasil.
CAPÍTULO V
DISPOSIÇÕES FINAIS
Art. 23. Devem ficar à disposição do Banco Central do Brasil
pelo prazo de cinco anos:
I - o documento relativo à política de segurança cibernética, de
que trata o art. 2º;
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248
a solução para o seu concurso!
II - a ata de reunião do conselho de administração ou, na sua
inexistência, da diretoria da instituição, no caso de ser formalizada
a opção de que trata o art. 2º, § 2º;
III - o documento relativo ao plano de ação e de resposta a inci-
dentes, de que trata o art. 6º;
IV - o relatório anual, de que trata o art. 8º;
V - a documentação sobre os procedimentos de que trata o art.
12, § 2º;
VI - a documentação de que trata o art. 16, § 3º, no caso de
serviços prestados no exterior;
VII - os contratos de que trata o art. 17, contado o prazo referi-
do no caput a partir da extinção do contrato;
VIII - os dados, os registros e as informações relativas aos me-
canismos de acompanhamento e de controle de que trata o art. 21,
contado o prazo referido no caput a partir da implementação dos
citados mecanismos; e
IX - a documentação com os critérios que configurem uma situ-
ação de crise de que trata o art. 20, Parágrafo único.
Art. 24. O Banco Central do Brasil poderá adotar as medidas
necessárias para cumprimento do disposto nesta Resolução, bem
como estabelecer:
I - os requisitos e os procedimentos para o compartilhamento
de informações, nos termos do art. 22;
II - a exigência de certificações e outros requisitos técnicos a
serem requeridos das empresas contratadas, pela instituição finan-
ceira contratante, na prestação dos serviços de que trata o art. 12;
III - os prazos máximos de que trata o art. 20, inciso II para rei-
nício ou normalização das atividades ou dos serviços relevantes in-
terrompidos; e
IV - os requisitos técnicos e procedimentos operacionais a se-
rem observados pelas instituições para o cumprimento desta Re-
solução.
Art. 25. As instituições referidas no art. 1º que, em 26 de abril
de 2018, já tinham contratado a prestação de serviços relevantes
de processamento, armazenamento de dados e de computação em
nuvem devem adequar o contrato para a prestação de tais serviços:
I - ao cumprimento do disposto no art. 16, incisos I, II, IV e § 2º,
no caso de serviços prestados no exterior; e
II - ao disposto nos arts. 15, § 1º, e 17.
Parágrafo único. O prazo previsto para adequação ao disposto
no caput não pode ultrapassar 31 de dezembro 2021.
Art. 26. O Banco Central do Brasil poderá vetar ou impor restri-
ções para a contratação de serviços de processamento e armazena-
mento de dados e de computação em nuvem quando constatar, a
qualquer tempo, a inobservância do disposto nesta Resolução, bem
como a limitação à atuação do Banco Central do Brasil, estabelecen-
do prazo para a adequação dos referidos serviços.
Art. 27. Ficam revogadas:
I - a Resolução nº 4.658, de 26 de abril de 2018; e
II - a Resolução nº 4.752, de 26 de setembro de 2019.
Art. 28. Esta Resolução entra em vigor em 1º de julho de 2021.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
QUESTÕES
1. CESGRANRIO - 2023 - Banco do Brasil - Agente de Tecnologia
- Microrregião 158 - TI- No Sistema Financeiro Nacional, identifi-
cam-se os bancos-sombra (shadow banks) como bancos que
(A) possuem diversos tipos de carteiras em suas operações ati-
vas.
(B) se especializam em transações financeiras como bancos es-
trangeiros.
(C) se concentram em transações financeiras no mercado local.
(D) realizam operações financeiras à margem do sistema de re-
gulação e supervisão do Banco Central do Brasil.
(E) se originam a partir de indivíduos que se associam para
prestar serviços financeiros a seus associados.
2. CESGRANRIO - 2023 - Banco do Brasil - Agente de Tecnologia
- Microrregião 158 - TI- Ao longo das crises financeiras agudas, em
que se observam elevada incerteza e temor em relação à solvência
de empresas e bancos, a extrema preferência por liquidez tende
a fazer com que os agentes econômicos aumentem as práticas de
entesouramento.
Nesse contexto, a moeda assume, precipuamente, a função de
(A) meio de financiamento dos investimentos
(B) meio de troca
(C) unidade de conta
(D) escambo
(E) reserva de valor
3. CESGRANRIO - 2023 - Banco do Brasil - Agente de Tecnologia
- Microrregião 158 - TI- A economia digital propiciou a criação de
um modelo de negócios em que uma empresa gerencia uma plata-
forma digital por meio da qual diversas empresas, concorrentes ou
não, ofertam e vendem produtos e serviços on-line num ambiente
que se assemelha a um shopping virtual. A plataforma digital des-
crita acima é denominada
(A) startup
(B) marketplace
(C) fintech
(D) mobile banking
(E) internet banking
4. CESGRANRIO - 2023 - Banco do Brasil - Agente de Tecnologia
- Microrregião 158 - TI- A principal característica dos bancos exclu-
sivamente digitais é a
(A) oferta de produtos e serviços por meio digital.
(B) oferta de serviços por meio de agências bancárias.
(C) oferta de todos os serviços operados pelos bancos múlti-
plos.
(D) ausência de operações com moeda estrangeira.
(E) cobrança de taxas similares às cobradas pelos bancos tra-
dicionais.
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a solução para o seu concurso!
5. CESGRANRIO - 2023 - Banco do Brasil - Escriturário - Agente
Comercial - Prova A- O Internet banking facilita a realização de tran-
sações bancárias, mas também oferece risco para usuários finais
que são pessoas naturais. Para minimizar os riscos, o Banco Central
do Brasil determina que os participantes provedores de conta tran-
sacional do Pix devem estabelecer limites máximos de valor para
iniciação de um Pix com finalidade de compra ou de transferência,
por conta transacional, e possibilidade de diferenciação do limite
estabelecido para o período diurno e para o período noturno.
Os participantes poderão, a seu critério, ofertar funcionalidade
para que o usuário final possa solicitar que o período noturno com-
preenda o período entre
(A) 21 horas e 6 horas
(B) 22 horas e 6 horas
(C) 23 horas e 6 horas
(D) 0 hora e 7 horas
(E) 1 hora e 7 horas
6. CESGRANRIO - 2023 - Banco do Brasil - Escriturário - Agente
Comercial - Prova A- Um pesquisador em ciências da informação
busca descobrir como os vários sistemas financeiros nacionais tra-
tam a proteção dos seus bancos de dados contra ataques cibernéti-
cos que se tornaram comuns na contemporaneidade.
Nos termos da Resolução CMN nº 4.658, de 26 de abril de
2018, que dispõe sobre a política de segurança cibernética aplicável
às instituições financeiras, devem ser observados, no mínimo, os
controles específicos, incluindo os voltados para a rastreabilidade
da informação, que busquem garantir a segurança das
(A) relações empresariais
(B) situações sigilosas
(C) bases financeiras
(D) questões litigiosas
(E) informações sensíveis
7. CESGRANRIO - 2023 - Banco do Brasil - Agente Comercial -
Prova B- Quando um cliente paga uma conta mensal de energia elé-
trica em uma casa lotérica, essa lotérica está atuando como
(A) correspondente bancário
(B) banco digital
(C) banco comercial
(D) banco múltiplo
(E) agência postal
8. CESGRANRIO - 2023 - Banco do Brasil - Agente Comercial -
Prova B- Os contratos celebrados entre um banco e seus clientes
estabelecem tarifas, limites de crédito, taxas de juros, pagamentos
mínimos, datas e prazos para pagamento, dentre outros aspectos
regulados. O estabelecimento de contratos só pode ocorrer devido
à função de unidade de conta da moeda.
A função de unidade de conta da moeda diz respeito à
(A) possibilidade de separar no tempo e no espaço as transa-
ções de compra das transações de venda.
(B) coincidência de interesses entre as partes envolvidas nas
transações, possibilitando que o contrato seja firmado.
(C) preservação do valor da moeda em data futura, com relação
ao momento da assinatura do contrato
249
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

(D) determinação da quantidade de unidades monetárias que 13. CESGRANRIO - 2022 - Banco da Amazônia - Técnico Cientí-
liquidam as obrigações de um contrato. fico - Tecnologia da Informação- Existe um tipo de instituição finan-
(E) capacidade da moeda ser facilmente trocada por outros ati- ceira, formada pela associação de pessoas, cujo objetivo é prestar
vos sem perda significativa do seu valor. serviços financeiros exclusivamente aos seus associados, tais como
conta-corrente, aplicações financeiras, cartão de crédito, emprésti-
9. CESGRANRIO - 2023 - Banco do Brasil - Agente Comercial - mos e financiamentos. Trata-se de instituição financeira que, em-
Prova B- Liquidez é a capacidade de conversão de um bem em di- bora supervisionada pelo Banco Central do Brasil, não tem acesso à
nheiro. câmara de compensação de cheques, aos créditos oficiais, à reserva
Considerando-se apenas os efeitos da transformação digital do bancária e ao mercado interfinanceiro.
sistema financeiro sobre a liquidez dos ativos financeiros, espera-se A instituição financeira descrita é denominada
que todos os ativos abaixo possam apresentar ganhos de liquidez, (A) banco comercial
EXCETO (B) caixa econômica
(A) Cédulas e moedas (C) cooperativa de crédito
(B) Certificados de Depósito Bancário e de Depósito Interban- (D) banco comercial cooperativo
cário (CDB e CDI) (E) corretora de títulos e valores mobiliários
(C) Depósitos em caderneta de poupança
(D) Títulos privados, como letras hipotecárias e letras de câm- 14. CESGRANRIO - 2022 - Banco da Amazônia - Técnico Ban-
bio cário- Na composição do Sistema Financeiro Nacional no Brasil, o
(E) Títulos Públicos órgão normativo responsável pela fixação das metas para a inflação,
pelas diretrizes da política cambial e pelas normas inerentes ao fun-
10. CESGRANRIO - 2023 - Banco do Brasil - Agente Comercial - cionamento das instituições financeiras é o(a)
Prova B- O crédito rural é a modalidade de financiamento destinado (A) Banco Central do Brasil
ao segmento rural. Ele atende a diversas finalidades das empresas (B) Banco do Brasil
que atuam no setor agropecuário. (C) Conselho Monetário Nacional
O crédito rural destinado ao financiamento da aquisição de (D) Caixa Econômica Federal
equipamentos, como tratores e colheitadeiras, por parte dos pro- (E) Comissão de Valores Mobiliários
dutores agropecuários, atende à finalidade de crédito de
(A) investimento
15. CESGRANRIO - 2023 - BANRISUL - Escriturário- O Pix possui
(B) custeio
uma estrutura flexível e aberta de participação a fim de garantir o
(C) comercialização
acesso e o surgimento de participantes que ofertem serviços inova-
(D) industrialização
dores e diferenciados que atendam às necessidades dos usuários
(E) exportação
finais.
11. CESGRANRIO - 2023 - Banco do Brasil - Agente Comercial A participação no Pix é obrigatória para as instituições finan-
- Prova B- Nos financiamentos destinados à compra de imóveis, as ceiras e para as instituições de pagamento autorizadas a funcionar
instituições financeiras exigem, do devedor, uma modalidade de pelo Banco Central do Brasil, que tenham uma quantidade de con-
garantia, operacionalizada através da oferta de um bem, que geral- tas de clientes ativas acima de
mente assume a forma de um imóvel. (A) 100.000
A garantia em questão é denominada (B) 200.000
(A) fiança (C) 300.000
(B) penhor mercantil (D) 400.000
(C) aval (E) 500.000
(D) fiança bancária
(E) hipoteca
GABARITO
12. CESGRANRIO - 2023 - Banco do Brasil - Agente Comercial
- Prova B- Como parte integrante do Sistema Financeiro Nacional,
o Conselho Monetário Nacional (CMN) funciona como instituição 1 D
cuja função é predominantemente 2 E
(A) normativa
(B) executora 3 B
(C) bancária 4 A
(D) produtiva 5 B
(E) financeira
6 E
7 A
8 D

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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

9 A
10 A
11 E
12 A
13 C
14 C
15 E

ANOTAÇÕES
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