CÓD: SL-004JL-22

7908433224105

BRB
BANCO DE BRASÍLIA S.A.

Escriturário
EDITAL NORMATIVO Nº 1/CP-33 - BRB, DE 07 DE JULHO DE 2022
 DICA

Como passar em um concurso público?

Todos nós sabemos que é um grande desafio ser aprovado em concurso público, dessa maneira é muito importante o concurseiro
estar focado e determinado em seus estudos e na sua preparação.
É verdade que não existe uma fórmula mágica ou uma regra de como estudar para concursos públicos, é importante cada pessoa
encontrar a melhor maneira para estar otimizando sua preparação.
Algumas dicas podem sempre ajudar a elevar o nível dos estudos, criando uma motivação para estudar. Pensando nisso, a Solução
preparou este artigo com algumas dicas que irão fazer toda a diferença na sua preparação.

Então mãos à obra!

• Esteja focado em seu objetivo: É de extrema importância você estar focado em seu objetivo: a aprovação no concurso. Você vai ter
que colocar em sua mente que sua prioridade é dedicar-se para a realização de seu sonho.
• Não saia atirando para todos os lados: Procure dar atenção a um concurso de cada vez, a dificuldade é muito maior quando você
tenta focar em vários certames, pois as matérias das diversas áreas são diferentes. Desta forma, é importante que você defina uma
área e especializando-se nela. Se for possível realize todos os concursos que saírem que englobe a mesma área.
• Defina um local, dias e horários para estudar: Uma maneira de organizar seus estudos é transformando isso em um hábito,
determinado um local, os horários e dias específicos para estudar cada disciplina que irá compor o concurso. O local de estudo não
pode ter uma distração com interrupções constantes, é preciso ter concentração total.
• Organização: Como dissemos anteriormente, é preciso evitar qualquer distração, suas horas de estudos são inegociáveis. É
praticamente impossível passar em um concurso público se você não for uma pessoa organizada, é importante ter uma planilha
contendo sua rotina diária de atividades definindo o melhor horário de estudo.
• Método de estudo: Um grande aliado para facilitar seus estudos, são os resumos. Isso irá te ajudar na hora da revisão sobre o assunto
estudado. É fundamental que você inicie seus estudos antes mesmo de sair o edital, buscando editais de concursos anteriores. Busque
refazer a provas dos concursos anteriores, isso irá te ajudar na preparação.
• Invista nos materiais: É essencial que você tenha um bom material voltado para concursos públicos, completo e atualizado. Esses
materiais devem trazer toda a teoria do edital de uma forma didática e esquematizada, contendo exercícios para praticar. Quanto mais
exercícios você realizar, melhor será sua preparação para realizar a prova do certame.
• Cuide de sua preparação: Não são só os estudos que são importantes na sua preparação, evite perder sono, isso te deixará com uma
menor energia e um cérebro cansado. É preciso que você tenha uma boa noite de sono. Outro fator importante na sua preparação, é
tirar ao menos 1 (um) dia na semana para descanso e lazer, renovando as energias e evitando o estresse.

Se prepare para o concurso público

O concurseiro preparado não é aquele que passa o dia todo estudando, mas está com a cabeça nas nuvens, e sim aquele que se
planeja pesquisando sobre o concurso de interesse, conferindo editais e provas anteriores, participando de grupos com enquetes sobre
seu interesse, conversando com pessoas que já foram aprovadas, absorvendo dicas e experiências, e analisando a banca examinadora do
certame.
O Plano de Estudos é essencial na otimização dos estudos, ele deve ser simples, com fácil compreensão e personalizado com sua
rotina, vai ser seu triunfo para aprovação, sendo responsável pelo seu crescimento contínuo.
Além do plano de estudos, é importante ter um Plano de Revisão, ele que irá te ajudar na memorização dos conteúdos estudados até
o dia da prova, evitando a correria para fazer uma revisão de última hora.
Está em dúvida por qual matéria começar a estudar? Vai mais uma dica: comece por Língua Portuguesa, é a matéria com maior
requisição nos concursos, a base para uma boa interpretação, indo bem aqui você estará com um passo dado para ir melhor nas outras
disciplinas.

Vida Social
Sabemos que faz parte algumas abdicações na vida de quem estuda para concursos públicos, mas sempre que possível é importante
conciliar os estudos com os momentos de lazer e bem-estar. A vida de concurseiro é temporária, quem determina o tempo é você,
através da sua dedicação e empenho. Você terá que fazer um esforço para deixar de lado um pouco a vida social intensa, é importante
compreender que quando for aprovado verá que todo o esforço valeu a pena para realização do seu sonho.
Uma boa dica, é fazer exercícios físicos, uma simples corrida por exemplo é capaz de melhorar o funcionamento do Sistema Nervoso
Central, um dos fatores que são chaves para produção de neurônios nas regiões associadas à aprendizagem e memória.
 DICA

Motivação
A motivação é a chave do sucesso na vida dos concurseiros. Compreendemos que nem sempre é fácil, e às vezes bate aquele desânimo
com vários fatores ao nosso redor. Porém tenha garra ao focar na sua aprovação no concurso público dos seus sonhos.
Caso você não seja aprovado de primeira, é primordial que você PERSISTA, com o tempo você irá adquirir conhecimento e experiência.
Então é preciso se motivar diariamente para seguir a busca da aprovação, algumas orientações importantes para conseguir motivação:
• Procure ler frases motivacionais, são ótimas para lembrar dos seus propósitos;
• Leia sempre os depoimentos dos candidatos aprovados nos concursos públicos;
• Procure estar sempre entrando em contato com os aprovados;
• Escreva o porquê que você deseja ser aprovado no concurso. Quando você sabe seus motivos, isso te da um ânimo maior para seguir
focado, tornando o processo mais prazeroso;
• Saiba o que realmente te impulsiona, o que te motiva. Dessa maneira será mais fácil vencer as adversidades que irão aparecer.
• Procure imaginar você exercendo a função da vaga pleiteada, sentir a emoção da aprovação e ver as pessoas que você gosta felizes
com seu sucesso.

Como dissemos no começo, não existe uma fórmula mágica, um método infalível. O que realmente existe é a sua garra, sua dedicação
e motivação para realizar o seu grande sonho de ser aprovado no concurso público. Acredite em você e no seu potencial.
A Solução tem ajudado, há mais de 36 anos, quem quer vencer a batalha do concurso público. Se você quer aumentar as suas chances
de passar, conheça os nossos materiais, acessando o nosso site: www.apostilasolucao.com.br

Vamos juntos!
 ÍNDICE

Língua Portuguesa
1. Compreensão e intelecção de textos. Tipologia textual. Equivalência e transformação de estruturas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
2. Ortografia . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
3. Acentuação gráfica . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28
4. Emprego do sinal indicativo de crase . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
5. Formação, classe e emprego de palavras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
6. Sintaxe da oração e do período. Paralelismo sintático . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34
7. Pontuação . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37
8. Concordância nominal e verbal . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38
9. Colocação pronominal . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38
10. Regência nominal e verbal . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
11. Relações de sinonímia e antonímia . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40

Raciocínio Lógico e Matemática

1. Operações, propriedades e aplicações (soma, subtração, multiplicação, divisão, potenciação e radiciação). Conjuntos numéri-
cos (números naturais, inteiros, racionais e reais) e operações com conjuntos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49
2. Princípios de contagem e probabilidade. Arranjos e permutações. Combinações . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54
3. Razões e proporções (grandezas diretamente proporcionais, grandezas inversamente proporcionais) . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57
4. porcentagem . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58
5. regras de três simples e compostas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
6. Equações e inequações . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60
7. Sistemas de medidas. Volumes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63
8. Compreensão de estruturas lógicas. Lógica de argumentação (analogias, inferências, deduções e conclusões). Diagramas
lógicos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65
9. Noções de Matemática Financeira. Juros simples e compostos. Capitalização e descontos. Taxas de juros: nominal, efetiva, equi-
valente, proporcional, real e aparente. Rendas uniformes e variáveis. Planos de amortização de empréstimos e financiamentos.
Cálculo financeiro: custo real efetivo de operações de financiamento, empréstimo e investimento. Inflação, variação cambial e
taxa de juros . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87

Uso de Tecnologias em Ambientes Corporativos

1. Conceitos básicos e modos de utilização de tecnologias, ferramentas, aplicativos e procedimentos associados ao uso de infor-
mática no ambiente de escritório . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 97
2. Aplicativos e uso de ferramentas na internet e(ou) intranet. Navegadores web (Google Chrome e Internet Explorer) . . . 121
3. Softwares aplicativos do pacote Microsoft Office 2021 (Word, Excel, Power Point, Outlook e Access) e suas funcionalida-
des . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 124
4. Computação nas nuvens: acesso a distância e transferência de informação . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 131
5. Aplicações e aplicativos em dispositivos móveis . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 132
6. Redes sociais . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 133
7. Internet das coisas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 135

Governança Corporativa e Compliance

1. Noções de governança corporativa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 137
2. gestão por processos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 139
3. Gestão de riscos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 140
4. Processos de análise e tomada de decisão. Gerenciamento de crises . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 144
5. Compliance: conceitos, suporte da alta administração, código de conduta, controles internos, treinamento e
comunicação . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 146
6. Legislação anticorrupção: Lei nº 12.846/2013 e Decreto nº 8.420/2015 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 151
7. Noções de Contratos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 160
8. Lei nº 13.303/2016 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 169
9. Conduta baseada no Código de Conduta Ética do BRB . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 186
 ÍNDICE

Inovação
1. Lei nº 10.973/2004. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 195
2. Empreendedorismo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 203
3. Autoconhecimento e percepção de oportunidades. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 204
4. O processo de inovação. Geração de ideias e o processo criativo. Inovação x Invenção. Tipos de inovação. Ecossistemas complexos de
informação. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 206

Realidade étnica, social, histórica, geográfica, cultural, política e econô-

mica do DF e da RIDE
1. Realidade étnica, social, histórica, geográfica, cultural, política e econômica do Distrito Federal e da Região Integrada de Desenvolvi-
mento do Distrito Federal (RIDE). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 213

Plano Distrital de Política para Mulheres

1. II Plano Distrital De Política Para Mulheres (2020 – 2023) https://www.mulher.df.gov.br/pdpm/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 219

Conhecimentos Bancários
1. Estrutura do Sistema Financeiro Nacional . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 221
2. Conselho Monetário Nacional . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 222
3. Banco Central do Brasil . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 222
4. Comissão de Valores Mobiliários . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 224
5. Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 225
6. Bancos múltiplos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 225
7. Bancos comerciais . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 225
8. Caixas econômicas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 225
9. Cooperativas de crédito . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 225
10. Bancos comerciais cooperativos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 226
11. Administradoras de consórcios . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 226
12. Corretoras de câmbio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 226
13. Bancos de investimento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 226
14. Bancos de desenvolvimento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 226
15. Sociedades de crédito, financiamento e investimento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 226
16. Sociedades de arrendamento mercantil . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 226
17. Sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 227
18. Sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários; sociedades de crédito imobiliário . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 227
19. Associações de poupança e empréstimo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 227
20. BNDES – Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 227
21. Agências de Fomento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 228
22. Sociedades de fomento mercantil (factoring) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 229
23. Sociedades administradoras de cartões de crédito . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 229
24. Produtos e serviços financeiros. Depósitos e transferências . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 229
25. Letras de câmbio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 230
26. Transferências automáticas de fundos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 230
27. Cobrança e pagamento de títulos e carnês . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 230
28. Cartões de crédito e débito . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 230
29. Arrecadação de tributos e tarifas públicas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 231
30. Crédito rotativo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 231
31. Descontos de títulos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 231
32. Financiamento de capital de giro . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 231
33. Leasing: tipos, funcionamento, bens . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 231
34. Financiamento de capital fixo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 232
35. Crédito direto ao consumidor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 232
36. Crédito rural . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 232
37. Cadernetas de poupança . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 232
 ÍNDICE

38. Cartões de crédito . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 232

39. Títulos de capitalização . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 232
40. Planos de aposentadoria e pensão privados . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 233
41. Planos de seguros . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 233
42. Abertura e movimentação de contas: documentos básicos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 233
43. Pessoa física e pessoa jurídica: capacidade e incapacidade civil, representação e domicílio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 236
44. Tipos de sociedade: em nome coletivo, por quotas de responsabilidade limitada, anônimas, firma individual ou
empresária . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 239
45. Documentos comerciais e títulos de crédito: nota promissória, duplicata, fatura . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 253
46. Cédula de crédito bancário . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 255
47. Cheque: requisitos essenciais, circulação, endosso, cruzamento e compensação . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 270
48. Sistema de Pagamento Brasileiro . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 274
49. Mercado de capitais. Ações: características e direitos. Debêntures. Diferenças entre companhias abertas e fechadas. Funciona-
mento do mercado à vista de ações. Mercado de balcão. Operações com ouro . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 279
50. Mercado de câmbio. Instituições autorizadas a operar. Operações básicas. Características dos contratos de câmbio. Taxas de
câmbio. Remessas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 285
51. Garantias do Sistema Financeiro Nacional. Aval; fiança; penhor mercantil; alienação fiduciária; hipoteca; fianças bancárias;
Fundo Garantidor de Crédito (FGC) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 285
52. Crime de lavagem de dinheiro. Conceito e etapas. Prevenção e combate ao crime de lavagem de dinheiro e financiamento ao
terrorismo: Lei nº 9.613/1998 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 286
53. Lei 13.260/2016 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 292
54. Circular Bacen 3.978/2020 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 293
55. COAF – Conselho de Controle de Atividades Financeiras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 302
56. Autorregulação Bancária . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 302

Os Bancos na era digital (Presente e Tendências)

1. Internet banking, banco virtual e “dinheiro de plástico”. Mobile banking. Open banking. O comportamento do consumidor na relação
com o banco. A experiência do usuário. Segmentação e interações digitais. Inteligência artificial cognitiva. Banco digitalizado x banco
digital. Fintechs e startups. Soluções mobile e service design. O dinheiro na era digital: Blockchain, Bitcoin e demais criptomoedas.
O desafio dos bancos na era digital. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 309

Qualidade No Atendimento e Diversidade

1. Satisfação, valor e retenção de clientes. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 317
2. Etiqueta empresarial: comportamento, aparência, cuidados no atendimento pessoal e telefônico. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 318
3. Noções de Marketing de Relacionamento. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 332
4. Noções de imaterialidade ou intangibilidade, inseparabilidade e variabilidade dos produtos bancários. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 335
5. Lei nº 10.048/2000. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 337
6. Lei nº 10.098/2000. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 337
7. Decreto nº 5.296/2004, que regulamenta a Lei nº 10.048/2000. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 340
8. Temática de gênero, raça e etnia, conforme Decreto nº 48.598/2011. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 350
9. Política Nacional para Mulheres. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 350
10. Política Nacional de Enfrentamento à Violência contra as Mulheres. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 350
11. Estatuto Nacional da Igualdade Racial. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 356

Confidencialidade e Segurança da informação

1. Rotinas de backup e prevenção de vírus . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 369
2. Rotinas de segurança da informação e recuperação de arquivos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 369
3. Política de confidencialidade. Confidencialidade, disponibilidade e integridade da informação. Diretrizes para uso da infor-
mação em ambientes corporativos. Processos e controles para proteção da informação . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 373
4. Lei nº 13.709/2018 – LGPD . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 376

Probabilidade e Estatística
1. Análise combinatória. Noções de probabilidade. Teorema de Bayes. Probabilidade condicional. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 391
2. Noções de estatística. População e amostra. Análise e interpretação de tabelas e gráficos. Regressão, tendências, extrapolações e
interpolações. Tabelas de distribuição empírica de variáveis e histogramas. Estatística descritiva. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 396
 ÍNDICE

Material Digital
Lei Orgânica do Distrito Federal e Regime Jurídico dos Servidores do
Distrito Federal
1. Lei Orgânica do Distrito Federal. 1.1 Título I - Dos Fundamentos da Organização dos Poderes e do Distrito Federal. 1.2 Título II - Da
Organização do Distrito Federal: Capítulos II, III, IV e V. 1.3 Título III – Da Organização dos Poderes: Capítulos I e III. 1.4 Título IV – Da
Tributação e do Orçamento do Distrito Federal: Capítulos I e II. 1.5 Título V – Da Ordem Econômica do Distrito Federal: Capítulo I.
Título VI – Da Ordem Social e do Meio Ambiente: Capítulos VI, VIII, IX, X e XI. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
2. Lei Complementar no 840/2011 - dispõe sobre o regime jurídicos dos servidores públicos civis do Distrito Federal, das autarquias e das
fundações públicas distritais. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22

Defesa do Consumidor
1. Resolução CMN nº 4.860/2020 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57
2. Lei nº 8.078/1990 – Código de Defesa do Consumidor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
3. Decreto Lei nº 6.523/2008, que regulamenta a Lei nº 8.078/1990 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 72
4. Resolução CMN nº 4949/2021 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73
5. Código de Defesa do Consumidor Bancário . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75
 LÍNGUA PORTUGUESA

• Linguagem não-verbal é aquela que utiliza somente imagens,

COMPREENSÃO E INTELECÇÃO DE TEXTOS. TIPOLOGIA fotos, gestos... não há presença de nenhuma palavra.
TEXTUAL. EQUIVALÊNCIA E TRANSFORMAÇÃO DE
ESTRUTURAS

Compreensão e interpretação de textos

Chegamos, agora, em um ponto muito importante para todo o
seu estudo: a interpretação de textos. Desenvolver essa habilidade
é essencial e pode ser um diferencial para a realização de uma boa
prova de qualquer área do conhecimento.
Mas você sabe a diferença entre compreensão e interpretação?
A compreensão é quando você entende o que o texto diz de
forma explícita, aquilo que está na superfície do texto.
Quando Jorge fumava, ele era infeliz.
Por meio dessa frase, podemos entender que houve um tempo
que Jorge era infeliz, devido ao cigarro.
A interpretação é quando você entende o que está implícito, • Linguagem Mista (ou híbrida) é aquele que utiliza tanto as
nas entrelinhas, aquilo que está de modo mais profundo no texto palavras quanto as imagens. Ou seja, é a junção da linguagem
ou que faça com que você realize inferências. verbal com a não-verbal.
Quando Jorge fumava, ele era infeliz.
Já compreendemos que Jorge era infeliz quando fumava, mas
podemos interpretar que Jorge parou de fumar e que agora é feliz.
Percebeu a diferença?

Tipos de Linguagem
Existem três tipos de linguagem que precisamos saber para que
facilite a interpretação de textos.
• Linguagem Verbal é aquela que utiliza somente palavras. Ela
pode ser escrita ou oral.

Além de saber desses conceitos, é importante sabermos

identificar quando um texto é baseado em outro. O nome que
damos a este processo é intertextualidade.

Interpretação de Texto
Interpretar um texto quer dizer dar sentido, inferir, chegar
a uma conclusão do que se lê. A interpretação é muito ligada ao
subentendido. Sendo assim, ela trabalha com o que se pode deduzir
de um texto.
A interpretação implica a mobilização dos conhecimentos
prévios que cada pessoa possui antes da leitura de um determinado
texto, pressupõe que a aquisição do novo conteúdo lido estabeleça
uma relação com a informação já possuída, o que leva ao
crescimento do conhecimento do leitor, e espera que haja uma
apreciação pessoal e crítica sobre a análise do novo conteúdo lido,
afetando de alguma forma o leitor.

9
 LÍNGUA PORTUGUESA
Sendo assim, podemos dizer que existem diferentes tipos de
leitura: uma leitura prévia, uma leitura seletiva, uma leitura analítica
e, por fim, uma leitura interpretativa.
É muito importante que você:
- Assista os mais diferenciados jornais sobre a sua cidade,
estado, país e mundo;
- Se possível, procure por jornais escritos para saber de notícias
(e também da estrutura das palavras para dar opiniões);
- Leia livros sobre diversos temas para sugar informações
ortográficas, gramaticais e interpretativas;
- Procure estar sempre informado sobre os assuntos mais
polêmicos;
- Procure debater ou conversar com diversas pessoas sobre
qualquer tema para presenciar opiniões diversas das suas.
Dicas para interpretar um texto:
– Leia lentamente o texto todo.
No primeiro contato com o texto, o mais importante é tentar
compreender o sentido global do texto e identificar o seu objetivo.
– Releia o texto quantas vezes forem necessárias.
Assim, será mais fácil identificar as ideias principais de cada
parágrafo e compreender o desenvolvimento do texto.
– Sublinhe as ideias mais importantes.
Sublinhar apenas quando já se tiver uma boa noção da ideia
principal e das ideias secundárias do texto.
– Separe fatos de opiniões.
O leitor precisa separar o que é um fato (verdadeiro, objetivo
e comprovável) do que é uma opinião (pessoal, tendenciosa e
mutável).
– Retorne ao texto sempre que necessário.
Além disso, é importante entender com cuidado e atenção os
enunciados das questões.
– Reescreva o conteúdo lido.
Para uma melhor compreensão, podem ser feitos resumos,
tópicos ou esquemas.
Além dessas dicas importantes, você também pode grifar
palavras novas, e procurar seu significado para aumentar seu
vocabulário, fazer atividades como caça-palavras, ou cruzadinhas
são uma distração, mas também um aprendizado.
Não se esqueça, além da prática da leitura aprimorar a
compreensão do texto e ajudar a aprovação, ela também estimula
nossa imaginação, distrai, relaxa, informa, educa, atualiza, melhora
nosso foco, cria perspectivas, nos torna reflexivos, pensantes, além
de melhorar nossa habilidade de fala, de escrita e de memória.
Um texto para ser compreendido deve apresentar ideias
seletas e organizadas, através dos parágrafos que é composto pela
ideia central, argumentação e/ou desenvolvimento e a conclusão
do texto.
O primeiro objetivo de uma interpretação de um texto é
a identificação de sua ideia principal. A partir daí, localizam-se
as ideias secundárias, ou fundamentações, as argumentações,
ou explicações, que levem ao esclarecimento das questões
apresentadas na prova.
10
Compreendido tudo isso, interpretar significa extrair um
significado. Ou seja, a ideia está lá, às vezes escondida, e por isso
o candidato só precisa entendê-la – e não a complementar com
algum valor individual. Portanto, apegue-se tão somente ao texto, e
nunca extrapole a visão dele.
IDENTIFICANDO O TEMA DE UM TEXTO
O tema é a ideia principal do texto. É com base nessa ideia
principal que o texto será desenvolvido. Para que você consiga
identificar o tema de um texto, é necessário relacionar as diferen-
tes informações de forma a construir o seu sentido global, ou seja,
você precisa relacionar as múltiplas partes que compõem um todo
significativo, que é o texto.
Em muitas situações, por exemplo, você foi estimulado a ler um
texto por sentir-se atraído pela temática resumida no título. Pois o
título cumpre uma função importante: antecipar informações sobre
o assunto que será tratado no texto.
Em outras situações, você pode ter abandonado a leitura por-
que achou o título pouco atraente ou, ao contrário, sentiu-se atraí-
do pelo título de um livro ou de um filme, por exemplo. É muito
comum as pessoas se interessarem por temáticas diferentes, de-
pendendo do sexo, da idade, escolaridade, profissão, preferências
pessoais e experiência de mundo, entre outros fatores.
Mas, sobre que tema você gosta de ler? Esportes, namoro, se-
xualidade, tecnologia, ciências, jogos, novelas, moda, cuidados com
o corpo? Perceba, portanto, que as temáticas são praticamente in-
finitas e saber reconhecer o tema de um texto é condição essen-
cial para se tornar um leitor hábil. Vamos, então, começar nossos
estudos?
Propomos, inicialmente, que você acompanhe um exercício
bem simples, que, intuitivamente, todo leitor faz ao ler um texto:
reconhecer o seu tema. Vamos ler o texto a seguir?
CACHORROS
Os zoólogos acreditam que o cachorro se originou de uma
espécie de lobo que vivia na Ásia. Depois os cães se juntaram aos
seres humanos e se espalharam por quase todo o mundo. Essa ami-
zade começou há uns 12 mil anos, no tempo em que as pessoas
precisavam caçar para se alimentar. Os cachorros perceberam que,
se não atacassem os humanos, podiam ficar perto deles e comer a
comida que sobrava. Já os homens descobriram que os cachorros
podiam ajudar a caçar, a cuidar de rebanhos e a tomar conta da
casa, além de serem ótimos companheiros. Um colaborava com o
outro e a parceria deu certo.
Ao ler apenas o título “Cachorros”, você deduziu sobre o pos-
sível assunto abordado no texto. Embora você imagine que o tex-
to vai falar sobre cães, você ainda não sabia exatamente o que ele
falaria sobre cães. Repare que temos várias informações ao longo
do texto: a hipótese dos zoólogos sobre a origem dos cães, a asso-
ciação entre eles e os seres humanos, a disseminação dos cães pelo
mundo, as vantagens da convivência entre cães e homens.
As informações que se relacionam com o tema chamamos de
subtemas (ou ideias secundárias). Essas informações se integram,
ou seja, todas elas caminham no sentido de estabelecer uma unida-
de de sentido. Portanto, pense: sobre o que exatamente esse texto
fala? Qual seu assunto, qual seu tema? Certamente você chegou à
conclusão de que o texto fala sobre a relação entre homens e cães.
Se foi isso que você pensou, parabéns! Isso significa que você foi
capaz de identificar o tema do texto!
Fonte: https://portuguesrapido.com/tema-ideia-central-e-ideias-se-
cundarias/
 LÍNGUA PORTUGUESA
IDENTIFICAÇÃO DE EFEITOS DE IRONIA OU HUMOR EM
TEXTOS VARIADOS
Ironia
Ironia é o recurso pelo qual o emissor diz o contrário do que
está pensando ou sentindo (ou por pudor em relação a si próprio ou
com intenção depreciativa e sarcástica em relação a outrem).
A ironia consiste na utilização de determinada palavra ou ex-
pressão que, em um outro contexto diferente do usual, ganha um
novo sentido, gerando um efeito de humor.
Exemplo:
Na construção de um texto, ela pode aparecer em três mo-
dos: ironia verbal, ironia de situação e ironia dramática (ou satírica).
Ironia verbal
Ocorre quando se diz algo pretendendo expressar outro sig-
nificado, normalmente oposto ao sentido literal. A expressão e a
intenção são diferentes.
Exemplo: Você foi tão bem na prova! Tirou um zero incrível!
Ironia de situação
A intenção e resultado da ação não estão alinhados, ou seja, o
resultado é contrário ao que se espera ou que se planeja.
Exemplo: Quando num texto literário uma personagem planeja
uma ação, mas os resultados não saem como o esperado. No li-
vro “Memórias Póstumas de Brás Cubas”, de Machado de Assis, a
personagem título tem obsessão por ficar conhecida. Ao longo da
vida, tenta de muitas maneiras alcançar a notoriedade sem suces-
so. Após a morte, a personagem se torna conhecida. A ironia é que
planejou ficar famoso antes de morrer e se tornou famoso após a
morte.
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Ironia dramática (ou satírica)
A ironia dramática é um efeito de sentido que ocorre nos textos
literários quando o leitor, a audiência, tem mais informações do que
tem um personagem sobre os eventos da narrativa e sobre inten-
ções de outros personagens. É um recurso usado para aprofundar
os significados ocultos em diálogos e ações e que, quando captado
pelo leitor, gera um clima de suspense, tragédia ou mesmo comé-
dia, visto que um personagem é posto em situações que geram con-
flitos e mal-entendidos porque ele mesmo não tem ciência do todo
da narrativa.
Exemplo: Em livros com narrador onisciente, que sabe tudo o
que se passa na história com todas as personagens, é mais fácil apa-
recer esse tipo de ironia. A peça como Romeu e Julieta, por exem-
plo, se inicia com a fala que relata que os protagonistas da história
irão morrer em decorrência do seu amor. As personagens agem ao
longo da peça esperando conseguir atingir seus objetivos, mas a
plateia já sabe que eles não serão bem-sucedidos.
Humor
Nesse caso, é muito comum a utilização de situações que pare-
çam cômicas ou surpreendentes para provocar o efeito de humor.
Situações cômicas ou potencialmente humorísticas comparti-
lham da característica do efeito surpresa. O humor reside em ocor-
rer algo fora do esperado numa situação.
Há diversas situações em que o humor pode aparecer. Há as ti-
rinhas e charges, que aliam texto e imagem para criar efeito cômico;
há anedotas ou pequenos contos; e há as crônicas, frequentemente
acessadas como forma de gerar o riso.
Os textos com finalidade humorística podem ser divididos em
quatro categorias: anedotas, cartuns, tiras e charges.
Exemplo:
ANÁLISE E A INTERPRETAÇÃO DO TEXTO SEGUNDO O GÊ-
NERO EM QUE SE INSCREVE
Compreender um texto trata da análise e decodificação do que
de fato está escrito, seja das frases ou das ideias presentes. Inter-
pretar um texto, está ligado às conclusões que se pode chegar ao
conectar as ideias do texto com a realidade. Interpretação trabalha
com a subjetividade, com o que se entendeu sobre o texto.
Interpretar um texto permite a compreensão de todo e qual-
quer texto ou discurso e se amplia no entendimento da sua ideia
principal. Compreender relações semânticas é uma competência
imprescindível no mercado de trabalho e nos estudos.
Quando não se sabe interpretar corretamente um texto pode-
-se criar vários problemas, afetando não só o desenvolvimento pro-
fissional, mas também o desenvolvimento pessoal.
 LÍNGUA PORTUGUESA
Busca de sentidos
Para a busca de sentidos do texto, pode-se retirar do mesmo
os tópicos frasais presentes em cada parágrafo. Isso auxiliará na
apreensão do conteúdo exposto.
Isso porque é ali que se fazem necessários, estabelecem uma
relação hierárquica do pensamento defendido, retomando ideias já
citadas ou apresentando novos conceitos.
Por fim, concentre-se nas ideias que realmente foram explici-
tadas pelo autor. Textos argumentativos não costumam conceder
espaço para divagações ou hipóteses, supostamente contidas nas
entrelinhas. Deve-se ater às ideias do autor, o que não quer dizer
que o leitor precise ficar preso na superfície do texto, mas é fun-
damental que não sejam criadas suposições vagas e inespecíficas.
Importância da interpretação
A prática da leitura, seja por prazer, para estudar ou para se
informar, aprimora o vocabulário e dinamiza o raciocínio e a inter-
pretação. A leitura, além de favorecer o aprendizado de conteúdos
específicos, aprimora a escrita.
Uma interpretação de texto assertiva depende de inúmeros fa-
tores. Muitas vezes, apressados, descuidamo-nos dos detalhes pre-
sentes em um texto, achamos que apenas uma leitura já se faz sufi-
ciente. Interpretar exige paciência e, por isso, sempre releia o texto,
pois a segunda leitura pode apresentar aspectos surpreendentes
que não foram observados previamente. Para auxiliar na busca de
sentidos do texto, pode-se também retirar dele os tópicos frasais
presentes em cada parágrafo, isso certamente auxiliará na apreen-
são do conteúdo exposto. Lembre-se de que os parágrafos não es-
tão organizados, pelo menos em um bom texto, de maneira aleató-
ria, se estão no lugar que estão, é porque ali se fazem necessários,
estabelecendo uma relação hierárquica do pensamento defendido,
retomando ideias já citadas ou apresentando novos conceitos.
Concentre-se nas ideias que de fato foram explicitadas pelo au-
tor: os textos argumentativos não costumam conceder espaço para
divagações ou hipóteses, supostamente contidas nas entrelinhas.
Devemos nos ater às ideias do autor, isso não quer dizer que você
precise ficar preso na superfície do texto, mas é fundamental que
não criemos, à revelia do autor, suposições vagas e inespecíficas.
Ler com atenção é um exercício que deve ser praticado à exaustão,
assim como uma técnica, que fará de nós leitores proficientes.
Diferença entre compreensão e interpretação
A compreensão de um texto é fazer uma análise objetiva do
texto e verificar o que realmente está escrito nele. Já a interpreta-
ção imagina o que as ideias do texto têm a ver com a realidade. O
leitor tira conclusões subjetivas do texto.
Gêneros Discursivos
Romance: descrição longa de ações e sentimentos de perso-
nagens fictícios, podendo ser de comparação com a realidade ou
totalmente irreal. A diferença principal entre um romance e uma
novela é a extensão do texto, ou seja, o romance é mais longo. No
romance nós temos uma história central e várias histórias secun-
dárias.
Conto: obra de ficção onde é criado seres e locais totalmente
imaginário. Com linguagem linear e curta, envolve poucas perso-
nagens, que geralmente se movimentam em torno de uma única
ação, dada em um só espaço, eixo temático e conflito. Suas ações
encaminham-se diretamente para um desfecho.
Novela: muito parecida com o conto e o romance, diferencia-
do por sua extensão. Ela fica entre o conto e o romance, e tem a
história principal, mas também tem várias histórias secundárias. O
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tempo na novela é baseada no calendário. O tempo e local são de-
finidos pelas histórias dos personagens. A história (enredo) tem um
ritmo mais acelerado do que a do romance por ter um texto mais
curto.
Crônica: texto que narra o cotidiano das pessoas, situações que
nós mesmos já vivemos e normalmente é utilizado a ironia para
mostrar um outro lado da mesma história. Na crônica o tempo não
é relevante e quando é citado, geralmente são pequenos intervalos
como horas ou mesmo minutos.
Poesia: apresenta um trabalho voltado para o estudo da lin-
guagem, fazendo-o de maneira particular, refletindo o momento,
a vida dos homens através de figuras que possibilitam a criação de
imagens.
Editorial: texto dissertativo argumentativo onde expressa a
opinião do editor através de argumentos e fatos sobre um assunto
que está sendo muito comentado (polêmico). Sua intenção é con-
vencer o leitor a concordar com ele.
Entrevista: texto expositivo e é marcado pela conversa de um
entrevistador e um entrevistado para a obtenção de informações.
Tem como principal característica transmitir a opinião de pessoas
de destaque sobre algum assunto de interesse.
Cantiga de roda: gênero empírico, que na escola se materiali-
za em uma concretude da realidade. A cantiga de roda permite as
crianças terem mais sentido em relação a leitura e escrita, ajudando
os professores a identificar o nível de alfabetização delas.
Receita: texto instrucional e injuntivo que tem como objetivo
de informar, aconselhar, ou seja, recomendam dando uma certa li-
berdade para quem recebe a informação.
DISTINÇÃO DE FATO E OPINIÃO SOBRE ESSE FATO
Fato
O fato é algo que aconteceu ou está acontecendo. A existência
do fato pode ser constatada de modo indiscutível. O fato pode é
uma coisa que aconteceu e pode ser comprovado de alguma manei-
ra, através de algum documento, números, vídeo ou registro.
Exemplo de fato:
A mãe foi viajar.
Interpretação
É o ato de dar sentido ao fato, de entendê-lo. Interpretamos
quando relacionamos fatos, os comparamos, buscamos suas cau-
sas, previmos suas consequências.
Entre o fato e sua interpretação há uma relação lógica: se apon-
tamos uma causa ou consequência, é necessário que seja plausível.
Se comparamos fatos, é preciso que suas semelhanças ou diferen-
ças sejam detectáveis.
Exemplos de interpretação:
A mãe foi viajar porque considerou importante estudar em ou-
tro país.
A mãe foi viajar porque se preocupava mais com sua profissão
do que com a filha.
Opinião
A opinião é a avaliação que se faz de um fato considerando um
juízo de valor. É um julgamento que tem como base a interpretação
que fazemos do fato.
 LÍNGUA PORTUGUESA
Nossas opiniões costumam ser avaliadas pelo grau de coerên-
cia que mantêm com a interpretação do fato. É uma interpretação
do fato, ou seja, um modo particular de olhar o fato. Esta opinião
pode alterar de pessoa para pessoa devido a fatores socioculturais.
Exemplos de opiniões que podem decorrer das interpretações
anteriores:
A mãe foi viajar porque considerou importante estudar em ou-
tro país. Ela tomou uma decisão acertada.
A mãe foi viajar porque se preocupava mais com sua profissão
do que com a filha. Ela foi egoísta.
Muitas vezes, a interpretação já traz implícita uma opinião.
Por exemplo, quando se mencionam com ênfase consequên-
cias negativas que podem advir de um fato, se enaltecem previsões
positivas ou se faz um comentário irônico na interpretação, já esta-
mos expressando nosso julgamento.
É muito importante saber a diferença entre o fato e opinião,
principalmente quando debatemos um tema polêmico ou quando
analisamos um texto dissertativo.
Exemplo:
A mãe viajou e deixou a filha só. Nem deve estar se importando
com o sofrimento da filha.
ESTRUTURAÇÃO DO TEXTO E DOS PARÁGRAFOS
Uma boa redação é dividida em ideias relacionadas entre si
ajustadas a uma ideia central que norteia todo o pensamento do
texto. Um dos maiores problemas nas redações é estruturar as
ideias para fazer com que o leitor entenda o que foi dito no texto.
Fazer uma estrutura no texto para poder guiar o seu pensamento
e o do leitor.
Parágrafo
O parágrafo organizado em torno de uma ideia-núcleo, que é
desenvolvida por ideias secundárias. O parágrafo pode ser forma-
do por uma ou mais frases, sendo seu tamanho variável. No texto
dissertativo-argumentativo, os parágrafos devem estar todos rela-
cionados com a tese ou ideia principal do texto, geralmente apre-
sentada na introdução.
Embora existam diferentes formas de organização de parágra-
fos, os textos dissertativo-argumentativos e alguns gêneros jornalís-
ticos apresentam uma estrutura-padrão. Essa estrutura consiste em
três partes: a ideia-núcleo, as ideias secundárias (que desenvolvem
a ideia-núcleo) e a conclusão (que reafirma a ideia-básica). Em pa-
rágrafos curtos, é raro haver conclusão.
Introdução: faz uma rápida apresentação do assunto e já traz
uma ideia da sua posição no texto, é normalmente aqui que você
irá identificar qual o problema do texto, o porque ele está sendo
escrito. Normalmente o tema e o problema são dados pela própria
prova.
Desenvolvimento: elabora melhor o tema com argumentos e
ideias que apoiem o seu posicionamento sobre o assunto. É possí-
vel usar argumentos de várias formas, desde dados estatísticos até
citações de pessoas que tenham autoridade no assunto.
Conclusão: faz uma retomada breve de tudo que foi abordado
e conclui o texto. Esta última parte pode ser feita de várias maneiras
diferentes, é possível deixar o assunto ainda aberto criando uma
pergunta reflexiva, ou concluir o assunto com as suas próprias con-
clusões a partir das ideias e argumentos do desenvolvimento.
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Outro aspecto que merece especial atenção são os conecto-
res. São responsáveis pela coesão do texto e tornam a leitura mais
fluente, visando estabelecer um encadeamento lógico entre as
ideias e servem de ligação entre o parágrafo, ou no interior do pe-
ríodo, e o tópico que o antecede.
Saber usá-los com precisão, tanto no interior da frase, quanto
ao passar de um enunciado para outro, é uma exigência também
para a clareza do texto.
Sem os conectores (pronomes relativos, conjunções, advér-
bios, preposições, palavras denotativas) as ideias não fluem, muitas
vezes o pensamento não se completa, e o texto torna-se obscuro,
sem coerência.
Esta estrutura é uma das mais utilizadas em textos argumenta-
tivos, e por conta disso é mais fácil para os leitores.
Existem diversas formas de se estruturar cada etapa dessa es-
trutura de texto, entretanto, apenas segui-la já leva ao pensamento
mais direto.
NÍVEIS DE LINGUAGEM
Definição de linguagem
Linguagem é qualquer meio sistemático de comunicar ideias
ou sentimentos através de signos convencionais, sonoros, gráficos,
gestuais etc. A linguagem é individual e flexível e varia dependendo
da idade, cultura, posição social, profissão etc. A maneira de arti-
cular as palavras, organizá-las na frase, no texto, determina nossa
linguagem, nosso estilo (forma de expressão pessoal).
As inovações linguísticas, criadas pelo falante, provocam, com
o decorrer do tempo, mudanças na estrutura da língua, que só as
incorpora muito lentamente, depois de aceitas por todo o grupo
social. Muitas novidades criadas na linguagem não vingam na língua
e caem em desuso.
Língua escrita e língua falada
A língua escrita não é a simples reprodução gráfica da língua
falada, por que os sinais gráficos não conseguem registrar grande
parte dos elementos da fala, como o timbre da voz, a entonação, e
ainda os gestos e a expressão facial. Na realidade a língua falada é
mais descontraída, espontânea e informal, porque se manifesta na
conversação diária, na sensibilidade e na liberdade de expressão
do falante. Nessas situações informais, muitas regras determinadas
pela língua padrão são quebradas em nome da naturalidade, da li-
berdade de expressão e da sensibilidade estilística do falante.
Linguagem popular e linguagem culta
Podem valer-se tanto da linguagem popular quanto da lingua-
gem culta. Obviamente a linguagem popular é mais usada na fala,
nas expressões orais cotidianas. Porém, nada impede que ela esteja
presente em poesias (o Movimento Modernista Brasileiro procurou
valorizar a linguagem popular), contos, crônicas e romances em que
o diálogo é usado para representar a língua falada.
Linguagem Popular ou Coloquial
Usada espontânea e fluentemente pelo povo. Mostra-se quase
sempre rebelde à norma gramatical e é carregada de vícios de lin-
guagem (solecismo – erros de regência e concordância; barbarismo
– erros de pronúncia, grafia e flexão; ambiguidade; cacofonia; pleo-
nasmo), expressões vulgares, gírias e preferência pela coordenação,
que ressalta o caráter oral e popular da língua. A linguagem popular
está presente nas conversas familiares ou entre amigos, anedotas,
irradiação de esportes, programas de TV e auditório, novelas, na
expressão dos esta dos emocionais etc.
 LÍNGUA PORTUGUESA
A Linguagem Culta ou Padrão Exemplo:
É a ensinada nas escolas e serve de veículo às ciências em que Era uma casa muito engraçada
se apresenta com terminologia especial. É usada pelas pessoas ins- Não tinha teto, não tinha nada
truídas das diferentes classes sociais e caracteriza-se pela obediên- Ninguém podia entrar nela, não
cia às normas gramaticais. Mais comumente usada na linguagem Porque na casa não tinha chão
escrita e literária, reflete prestígio social e cultural. É mais artificial, Ninguém podia dormir na rede
mais estável, menos sujeita a variações. Está presente nas aulas, Porque na casa não tinha parede
conferências, sermões, discursos políticos, comunicações científi- Ninguém podia fazer pipi
cas, noticiários de TV, programas culturais etc. Porque penico não tinha ali
Mas era feita com muito esmero
Gíria Na rua dos bobos, número zero
A gíria relaciona-se ao cotidiano de certos grupos sociais como (Vinícius de Moraes)
arma de defesa contra as classes dominantes. Esses grupos utilizam
a gíria como meio de expressão do cotidiano, para que as mensa- TIPO TEXTUAL INJUNTIVO
gens sejam decodificadas apenas por eles mesmos. A injunção indica como realizar uma ação, aconselha, impõe,
Assim a gíria é criada por determinados grupos que divulgam instrui o interlocutor. Chamado também de texto instrucional, o
o palavreado para outros grupos até chegar à mídia. Os meios de tipo de texto injuntivo é utilizado para predizer acontecimentos e
comunicação de massa, como a televisão e o rádio, propagam os comportamentos, nas leis jurídicas.
novos vocábulos, às vezes, também inventam alguns. A gíria pode
acabar incorporada pela língua oficial, permanecer no vocabulário Características principais:
de pequenos grupos ou cair em desuso. • Normalmente apresenta frases curtas e objetivas, com ver-
Ex.: “chutar o pau da barraca”, “viajar na maionese”, “galera”, bos de comando, com tom imperativo; há também o uso do futuro
“mina”, “tipo assim”. do presente (10 mandamentos bíblicos e leis diversas).
• Marcas de interlocução: vocativo, verbos e pronomes de 2ª
Linguagem vulgar
pessoa ou 1ª pessoa do plural, perguntas reflexivas etc.
Existe uma linguagem vulgar relacionada aos que têm pouco
ou nenhum contato com centros civilizados. Na linguagem vulgar
Exemplo:
há estruturas com “nóis vai, lá”, “eu di um beijo”, “Ponhei sal na
Impedidos do Alistamento Eleitoral (art. 5º do Código Eleito-
comida”.
ral) – Não podem alistar-se eleitores: os que não saibam exprimir-se
na língua nacional, e os que estejam privados, temporária ou defi-
Linguagem regional
nitivamente dos direitos políticos. Os militares são alistáveis, desde
Regionalismos são variações geográficas do uso da língua pa-
que oficiais, aspirantes a oficiais, guardas-marinha, subtenentes ou
drão, quanto às construções gramaticais e empregos de certas pala-
suboficiais, sargentos ou alunos das escolas militares de ensino su-
vras e expressões. Há, no Brasil, por exemplo, os falares amazônico,
perior para formação de oficiais.
nordestino, baiano, fluminense, mineiro, sulino.
Tipos e genêros textuais
Tipo textual expositivo
Os tipos textuais configuram-se como modelos fixos e abran-
A dissertação é o ato de apresentar ideias, desenvolver racio-
gentes que objetivam a distinção e definição da estrutura, bem
cínio, analisar contextos, dados e fatos, por meio de exposição,
como aspectos linguísticos de narração, dissertação, descrição e
discussão, argumentação e defesa do que pensamos. A dissertação
explicação. Eles apresentam estrutura definida e tratam da forma
pode ser expositiva ou argumentativa.
como um texto se apresenta e se organiza. Existem cinco tipos clás-
A dissertação-expositiva é caracterizada por esclarecer um as-
sicos que aparecem em provas: descritivo, injuntivo, expositivo (ou
sunto de maneira atemporal, com o objetivo de explicá-lo de ma-
dissertativo-expositivo) dissertativo e narrativo. Vejamos alguns
neira clara, sem intenção de convencer o leitor ou criar debate.
exemplos e as principais características de cada um deles.
Características principais:
Tipo textual descritivo
• Apresenta introdução, desenvolvimento e conclusão.
A descrição é uma modalidade de composição textual cujo
• O objetivo não é persuadir, mas meramente explicar, infor-
objetivo é fazer um retrato por escrito (ou não) de um lugar, uma
mar.
pessoa, um animal, um pensamento, um sentimento, um objeto,
• Normalmente a marca da dissertação é o verbo no presente.
um movimento etc.
• Amplia-se a ideia central, mas sem subjetividade ou defesa
Características principais:
de ponto de vista.
• Os recursos formais mais encontrados são os de valor adje-
• Apresenta linguagem clara e imparcial.
tivo (adjetivo, locução adjetiva e oração adjetiva), por sua função
caracterizadora.
Exemplo:
• Há descrição objetiva e subjetiva, normalmente numa enu-
O texto dissertativo consiste na ampliação, na discussão, no
meração.
questionamento, na reflexão, na polemização, no debate, na ex-
• A noção temporal é normalmente estática.
pressão de um ponto de vista, na explicação a respeito de um de-
• Normalmente usam-se verbos de ligação para abrir a defini-
terminado tema.
ção.
Existem dois tipos de dissertação bem conhecidos: a disserta-
• Normalmente aparece dentro de um texto narrativo.
ção expositiva (ou informativa) e a argumentativa (ou opinativa).
• Os gêneros descritivos mais comuns são estes: manual, anún-
Portanto, pode-se dissertar simplesmente explicando um as-
cio, propaganda, relatórios, biografia, tutorial.
sunto, imparcialmente, ou discutindo-o, parcialmente.

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 LÍNGUA PORTUGUESA
Tipo textual dissertativo-argumentativo GÊNEROS TEXTUAIS
Este tipo de texto — muito frequente nas provas de concur- Já os gêneros textuais (ou discursivos) são formas diferentes
sos — apresenta posicionamentos pessoais e exposição de ideias de expressão comunicativa. As muitas formas de elaboração de um
apresentadas de forma lógica. Com razoável grau de objetividade, texto se tornam gêneros, de acordo com a intenção do seu pro-
clareza, respeito pelo registro formal da língua e coerência, seu in- dutor. Logo, os gêneros apresentam maior diversidade e exercem
tuito é a defesa de um ponto de vista que convença o interlocutor funções sociais específicas, próprias do dia a dia. Ademais, são
(leitor ou ouvinte). passíveis de modificações ao longo do tempo, mesmo que preser-
vando características preponderantes. Vejamos, agora, uma tabela
Características principais: que apresenta alguns gêneros textuais classificados com os tipos
• Presença de estrutura básica (introdução, desenvolvimento textuais que neles predominam.
e conclusão): ideia principal do texto (tese); argumentos (estraté-
gias argumentativas: causa-efeito, dados estatísticos, testemunho Tipo Textual Gêneros Textuais
de autoridade, citações, confronto, comparação, fato, exemplo, Predominante
enumeração...); conclusão (síntese dos pontos principais com su-
gestão/solução). Descritivo Diário
• Utiliza verbos na 1ª pessoa (normalmente nas argumentações Relatos (viagens, históricos,
informais) e na 3ª pessoa do presente do indicativo (normalmente etc.)
nas argumentações formais) para imprimir uma atemporalidade e Biografia e autobiografia
um caráter de verdade ao que está sendo dito. Notícia
• Privilegiam-se as estruturas impessoais, com certas modali- Currículo
zações discursivas (indicando noções de possibilidade, certeza ou Lista de compras
probabilidade) em vez de juízos de valor ou sentimentos exaltados. Cardápio
• Há um cuidado com a progressão temática, isto é, com o Anúncios de classificados
desenvolvimento coerente da ideia principal, evitando-se ro- Injuntivo Receita culinária
deios. Bula de remédio
Manual de instruções
Exemplo: Regulamento
A maioria dos problemas existentes em um país em desenvol- Textos prescritivos
vimento, como o nosso, podem ser resolvidos com uma eficiente
administração política (tese), porque a força governamental certa- Expositivo Seminários
mente se sobrepõe a poderes paralelos, os quais – por negligência Palestras
de nossos representantes – vêm aterrorizando as grandes metró- Conferências
poles. Isso ficou claro no confronto entre a força militar do RJ e os Entrevistas
traficantes, o que comprovou uma verdade simples: se for do desejo Trabalhos acadêmicos
dos políticos uma mudança radical visando o bem-estar da popula- Enciclopédia
ção, isso é plenamente possível (estratégia argumentativa: fato- Verbetes de dicionários
-exemplo). É importante salientar, portanto, que não devemos ficar Dissertativo- Editorial Jornalístico
de mãos atadas à espera de uma atitude do governo só quando o argumentativo Carta de opinião
caos se estabelece; o povo tem e sempre terá de colaborar com uma Resenha
cobrança efetiva (conclusão). Artigo
Ensaio
Tipo textual narrativo Monografia, dissertação de
O texto narrativo é uma modalidade textual em que se conta mestrado e tese de doutorado
um fato, fictício ou não, que ocorreu num determinado tempo e lu-
Narrativo Romance
gar, envolvendo certos personagens. Toda narração tem um enredo,
Novela
personagens, tempo, espaço e narrador (ou foco narrativo).
Crônica
Contos de Fada
Características principais:
Fábula
• O tempo verbal predominante é o passado.
Lendas
• Foco narrativo com narrador de 1ª pessoa (participa da his-
tória – onipresente) ou de 3ª pessoa (não participa da história –
onisciente). Sintetizando: os tipos textuais são fixos, finitos e tratam da for-
• Normalmente, nos concursos públicos, o texto aparece em ma como o texto se apresenta. Os gêneros textuais são fluidos, infi-
prosa, não em verso. nitos e mudam de acordo com a demanda social.

Exemplo:
Solidão
João era solteiro, vivia só e era feliz. Na verdade, a solidão era
o que o tornava assim. Conheceu Maria, também solteira, só e fe-
liz. Tão iguais, a afinidade logo se transforma em paixão. Casam-se.
Dura poucas semanas. Não havia mesmo como dar certo: ao se uni-
rem, um tirou do outro a essência da felicidade.
Nelson S. Oliveira
Fonte: https://www.recantodasletras.com.br/contossurreais/4835684
INTERTEXTUALIDADE
A intertextualidade é um recurso realizado entre textos, ou
seja, é a influência e relação que um estabelece sobre o outro. As-
sim, determina o fenômeno relacionado ao processo de produção
de textos que faz referência (explícita ou implícita) aos elementos
existentes em outro texto, seja a nível de conteúdo, forma ou de
ambos: forma e conteúdo.

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 LÍNGUA PORTUGUESA
Grosso modo, a intertextualidade é o diálogo entre textos, de
forma que essa relação pode ser estabelecida entre as produções
textuais que apresentem diversas linguagens (visual, auditiva, escri-
ta), sendo expressa nas artes (literatura, pintura, escultura, música,
dança, cinema), propagandas publicitárias, programas televisivos,
provérbios, charges, dentre outros.
Tipos de Intertextualidade
• Paródia: perversão do texto anterior que aparece geralmen-
te, em forma de crítica irônica de caráter humorístico. Do grego (paro-
dès), a palavra “paródia” é formada pelos termos “para” (semelhante)
e “odes” (canto), ou seja, “um canto (poesia) semelhante a outro”. Esse
recurso é muito utilizado pelos programas humorísticos.
• Paráfrase: recriação de um texto já existente mantendo a
mesma ideia contida no texto original, entretanto, com a utilização
de outras palavras. O vocábulo “paráfrase”, do grego (paraphrasis),
significa a “repetição de uma sentença”.
• Epígrafe: recurso bastante utilizado em obras e textos cientí-
ficos. Consiste no acréscimo de uma frase ou parágrafo que tenha
alguma relação com o que será discutido no texto. Do grego, o ter-
mo “epígrafhe” é formado pelos vocábulos “epi” (posição superior)
e “graphé” (escrita).
• Citação: Acréscimo de partes de outras obras numa produção
textual, de forma que dialoga com ele; geralmente vem expressa
entre aspas e itálico, já que se trata da enunciação de outro autor.
Esse recurso é importante haja vista que sua apresentação sem re-
lacionar a fonte utilizada é considerado “plágio”. Do Latim, o termo
“citação” (citare) significa convocar.
• Alusão: Faz referência aos elementos presentes em outros
textos. Do Latim, o vocábulo “alusão” (alludere) é formado por dois
termos: “ad” (a, para) e “ludere” (brincar).
• Outras formas de intertextualidade menos discutidas são
o pastiche, o sample, a tradução e a bricolagem.
ARGUMENTAÇÃO
O ato de comunicação não visa apenas transmitir uma informa-
ção a alguém. Quem comunica pretende criar uma imagem positiva
de si mesmo (por exemplo, a de um sujeito educado, ou inteligente,
ou culto), quer ser aceito, deseja que o que diz seja admitido como
verdadeiro. Em síntese, tem a intenção de convencer, ou seja, tem
o desejo de que o ouvinte creia no que o texto diz e faça o que ele
propõe.
Se essa é a finalidade última de todo ato de comunicação, todo
texto contém um componente argumentativo. A argumentação é o
conjunto de recursos de natureza linguística destinados a persuadir
a pessoa a quem a comunicação se destina. Está presente em todo
tipo de texto e visa a promover adesão às teses e aos pontos de
vista defendidos.
As pessoas costumam pensar que o argumento seja apenas
uma prova de verdade ou uma razão indiscutível para comprovar a
veracidade de um fato. O argumento é mais que isso: como se disse
acima, é um recurso de linguagem utilizado para levar o interlocu-
tor a crer naquilo que está sendo dito, a aceitar como verdadeiro o
que está sendo transmitido. A argumentação pertence ao domínio
da retórica, arte de persuadir as pessoas mediante o uso de recur-
sos de linguagem.
Para compreender claramente o que é um argumento, é bom
voltar ao que diz Aristóteles, filósofo grego do século IV a.C., numa
obra intitulada “Tópicos: os argumentos são úteis quando se tem de
escolher entre duas ou mais coisas”.
Se tivermos de escolher entre uma coisa vantajosa e uma des-
vantajosa, como a saúde e a doença, não precisamos argumentar.
Suponhamos, no entanto, que tenhamos de escolher entre duas
coisas igualmente vantajosas, a riqueza e a saúde. Nesse caso, pre-
16
cisamos argumentar sobre qual das duas é mais desejável. O argu-
mento pode então ser definido como qualquer recurso que torna
uma coisa mais desejável que outra. Isso significa que ele atua no
domínio do preferível. Ele é utilizado para fazer o interlocutor crer
que, entre duas teses, uma é mais provável que a outra, mais pos-
sível que a outra, mais desejável que a outra, é preferível à outra.
O objetivo da argumentação não é demonstrar a verdade de
um fato, mas levar o ouvinte a admitir como verdadeiro o que o
enunciador está propondo.
Há uma diferença entre o raciocínio lógico e a argumentação.
O primeiro opera no domínio do necessário, ou seja, pretende
demonstrar que uma conclusão deriva necessariamente das pre-
missas propostas, que se deduz obrigatoriamente dos postulados
admitidos. No raciocínio lógico, as conclusões não dependem de
crenças, de uma maneira de ver o mundo, mas apenas do encadea-
mento de premissas e conclusões.
Por exemplo, um raciocínio lógico é o seguinte encadeamento:
A é igual a B.
A é igual a C.
Então: C é igual a A.
Admitidos os dois postulados, a conclusão é, obrigatoriamente,
que C é igual a A.
Outro exemplo:
Todo ruminante é um mamífero.
A vaca é um ruminante.
Logo, a vaca é um mamífero.
Admitidas como verdadeiras as duas premissas, a conclusão
também será verdadeira.
No domínio da argumentação, as coisas são diferentes. Nele,
a conclusão não é necessária, não é obrigatória. Por isso, deve-se
mostrar que ela é a mais desejável, a mais provável, a mais plau-
sível. Se o Banco do Brasil fizer uma propaganda dizendo-se mais
confiável do que os concorrentes porque existe desde a chegada
da família real portuguesa ao Brasil, ele estará dizendo-nos que um
banco com quase dois séculos de existência é sólido e, por isso, con-
fiável. Embora não haja relação necessária entre a solidez de uma
instituição bancária e sua antiguidade, esta tem peso argumentati-
vo na afirmação da confiabilidade de um banco. Portanto é provável
que se creia que um banco mais antigo seja mais confiável do que
outro fundado há dois ou três anos.
Enumerar todos os tipos de argumentos é uma tarefa quase
impossível, tantas são as formas de que nos valemos para fazer as
pessoas preferirem uma coisa a outra. Por isso, é importante enten-
der bem como eles funcionam.
Já vimos diversas características dos argumentos. É preciso
acrescentar mais uma: o convencimento do interlocutor, o auditó-
rio, que pode ser individual ou coletivo, será tanto mais fácil quanto
mais os argumentos estiverem de acordo com suas crenças, suas
expectativas, seus valores. Não se pode convencer um auditório
pertencente a uma dada cultura enfatizando coisas que ele abomi-
na. Será mais fácil convencê-lo valorizando coisas que ele considera
positivas. No Brasil, a publicidade da cerveja vem com frequência
associada ao futebol, ao gol, à paixão nacional. Nos Estados Unidos,
essa associação certamente não surtiria efeito, porque lá o futebol
não é valorizado da mesma forma que no Brasil. O poder persuasivo
de um argumento está vinculado ao que é valorizado ou desvalori-
zado numa dada cultura.
 LÍNGUA PORTUGUESA
ARGUMENTAÇÃO
O ato de comunicação não visa apenas transmitir uma
informação a alguém. Quem comunica pretende criar uma imagem
positiva de si mesmo (por exemplo, a de um sujeito educado,
ou inteligente, ou culto), quer ser aceito, deseja que o que diz
seja admitido como verdadeiro. Em síntese, tem a intenção de
convencer, ou seja, tem o desejo de que o ouvinte creia no que o
texto diz e faça o que ele propõe.
Se essa é a finalidade última de todo ato de comunicação, todo
texto contém um componente argumentativo. A argumentação é o
conjunto de recursos de natureza linguística destinados a persuadir
a pessoa a quem a comunicação se destina. Está presente em todo
tipo de texto e visa a promover adesão às teses e aos pontos de
vista defendidos.
As pessoas costumam pensar que o argumento seja apenas
uma prova de verdade ou uma razão indiscutível para comprovar a
veracidade de um fato. O argumento é mais que isso: como se disse
acima, é um recurso de linguagem utilizado para levar o interlocutor
a crer naquilo que está sendo dito, a aceitar como verdadeiro o que
está sendo transmitido. A argumentação pertence ao domínio da
retórica, arte de persuadir as pessoas mediante o uso de recursos
de linguagem.
Para compreender claramente o que é um argumento, é bom
voltar ao que diz Aristóteles, filósofo grego do século IV a.C., numa
obra intitulada “Tópicos: os argumentos são úteis quando se tem de
escolher entre duas ou mais coisas”.
Se tivermos de escolher entre uma coisa vantajosa e
uma desvantajosa, como a saúde e a doença, não precisamos
argumentar. Suponhamos, no entanto, que tenhamos de escolher
entre duas coisas igualmente vantajosas, a riqueza e a saúde. Nesse
caso, precisamos argumentar sobre qual das duas é mais desejável.
O argumento pode então ser definido como qualquer recurso que
torna uma coisa mais desejável que outra. Isso significa que ele atua
no domínio do preferível. Ele é utilizado para fazer o interlocutor
crer que, entre duas teses, uma é mais provável que a outra, mais
possível que a outra, mais desejável que a outra, é preferível à outra.
O objetivo da argumentação não é demonstrar a verdade de
um fato, mas levar o ouvinte a admitir como verdadeiro o que o
enunciador está propondo.
Há uma diferença entre o raciocínio lógico e a argumentação.
O primeiro opera no domínio do necessário, ou seja, pretende
demonstrar que uma conclusão deriva necessariamente das
premissas propostas, que se deduz obrigatoriamente dos
postulados admitidos. No raciocínio lógico, as conclusões não
dependem de crenças, de uma maneira de ver o mundo, mas
apenas do encadeamento de premissas e conclusões.
Por exemplo, um raciocínio lógico é o seguinte encadeamento:
A é igual a B.
A é igual a C.
Então: C é igual a B.
Admitidos os dois postulados, a conclusão é, obrigatoriamente,
que C é igual a A.
Outro exemplo:
Todo ruminante é um mamífero.
A vaca é um ruminante.
Logo, a vaca é um mamífero.
Admitidas como verdadeiras as duas premissas, a conclusão
também será verdadeira.
No domínio da argumentação, as coisas são diferentes. Nele,
a conclusão não é necessária, não é obrigatória. Por isso, deve-
se mostrar que ela é a mais desejável, a mais provável, a mais
plausível. Se o Banco do Brasil fizer uma propaganda dizendo-
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se mais confiável do que os concorrentes porque existe desde a
chegada da família real portuguesa ao Brasil, ele estará dizendo-
nos que um banco com quase dois séculos de existência é sólido
e, por isso, confiável. Embora não haja relação necessária entre
a solidez de uma instituição bancária e sua antiguidade, esta tem
peso argumentativo na afirmação da confiabilidade de um banco.
Portanto é provável que se creia que um banco mais antigo seja
mais confiável do que outro fundado há dois ou três anos.
Enumerar todos os tipos de argumentos é uma tarefa quase
impossível, tantas são as formas de que nos valemos para fazer
as pessoas preferirem uma coisa a outra. Por isso, é importante
entender bem como eles funcionam.
Já vimos diversas características dos argumentos. É preciso
acrescentar mais uma: o convencimento do interlocutor, o
auditório, que pode ser individual ou coletivo, será tanto mais
fácil quanto mais os argumentos estiverem de acordo com suas
crenças, suas expectativas, seus valores. Não se pode convencer
um auditório pertencente a uma dada cultura enfatizando coisas
que ele abomina. Será mais fácil convencê-lo valorizando coisas
que ele considera positivas. No Brasil, a publicidade da cerveja vem
com frequência associada ao futebol, ao gol, à paixão nacional. Nos
Estados Unidos, essa associação certamente não surtiria efeito,
porque lá o futebol não é valorizado da mesma forma que no Brasil.
O poder persuasivo de um argumento está vinculado ao que é
valorizado ou desvalorizado numa dada cultura.
Tipos de Argumento
Já verificamos que qualquer recurso linguístico destinado
a fazer o interlocutor dar preferência à tese do enunciador é um
argumento. Exemplo:
Argumento de Autoridade
É a citação, no texto, de afirmações de pessoas reconhecidas
pelo auditório como autoridades em certo domínio do saber,
para servir de apoio àquilo que o enunciador está propondo. Esse
recurso produz dois efeitos distintos: revela o conhecimento do
produtor do texto a respeito do assunto de que está tratando; dá ao
texto a garantia do autor citado. É preciso, no entanto, não fazer do
texto um amontoado de citações. A citação precisa ser pertinente e
verdadeira. Exemplo:
“A imaginação é mais importante do que o conhecimento.”
Quem disse a frase aí de cima não fui eu... Foi Einstein. Para
ele, uma coisa vem antes da outra: sem imaginação, não há
conhecimento. Nunca o inverso.
Alex José Periscinoto.
In: Folha de S. Paulo, 30/8/1993, p. 5-2
A tese defendida nesse texto é que a imaginação é mais
importante do que o conhecimento. Para levar o auditório a aderir
a ela, o enunciador cita um dos mais célebres cientistas do mundo.
Se um físico de renome mundial disse isso, então as pessoas devem
acreditar que é verdade.
Argumento de Quantidade
É aquele que valoriza mais o que é apreciado pelo maior
número de pessoas, o que existe em maior número, o que tem maior
duração, o que tem maior número de adeptos, etc. O fundamento
desse tipo de argumento é que mais = melhor. A publicidade faz
largo uso do argumento de quantidade.
 LÍNGUA PORTUGUESA
Argumento do Consenso
É uma variante do argumento de quantidade. Fundamenta-se
em afirmações que, numa determinada época, são aceitas como
verdadeiras e, portanto, dispensam comprovações, a menos que
o objetivo do texto seja comprovar alguma delas. Parte da ideia
de que o consenso, mesmo que equivocado, corresponde ao
indiscutível, ao verdadeiro e, portanto, é melhor do que aquilo que
não desfruta dele. Em nossa época, são consensuais, por exemplo,
as afirmações de que o meio ambiente precisa ser protegido e de
que as condições de vida são piores nos países subdesenvolvidos.
Ao confiar no consenso, porém, corre-se o risco de passar dos
argumentos válidos para os lugares comuns, os preconceitos e as
frases carentes de qualquer base científica.
Argumento de Existência
É aquele que se fundamenta no fato de que é mais fácil aceitar
aquilo que comprovadamente existe do que aquilo que é apenas
provável, que é apenas possível. A sabedoria popular enuncia o
argumento de existência no provérbio “Mais vale um pássaro na
mão do que dois voando”.
Nesse tipo de argumento, incluem-se as provas documentais
(fotos, estatísticas, depoimentos, gravações, etc.) ou provas
concretas, que tornam mais aceitável uma afirmação genérica.
Durante a invasão do Iraque, por exemplo, os jornais diziam que o
exército americano era muito mais poderoso do que o iraquiano.
Essa afirmação, sem ser acompanhada de provas concretas, poderia
ser vista como propagandística. No entanto, quando documentada
pela comparação do número de canhões, de carros de combate, de
navios, etc., ganhava credibilidade.
Argumento quase lógico
É aquele que opera com base nas relações lógicas, como causa
e efeito, analogia, implicação, identidade, etc. Esses raciocínios
são chamados quase lógicos porque, diversamente dos raciocínios
lógicos, eles não pretendem estabelecer relações necessárias
entre os elementos, mas sim instituir relações prováveis, possíveis,
plausíveis. Por exemplo, quando se diz “A é igual a B”, “B é igual a
C”, “então A é igual a C”, estabelece-se uma relação de identidade
lógica. Entretanto, quando se afirma “Amigo de amigo meu é meu
amigo” não se institui uma identidade lógica, mas uma identidade
provável.
Um texto coerente do ponto de vista lógico é mais facilmente
aceito do que um texto incoerente. Vários são os defeitos que
concorrem para desqualificar o texto do ponto de vista lógico: fugir
do tema proposto, cair em contradição, tirar conclusões que não se
fundamentam nos dados apresentados, ilustrar afirmações gerais
com fatos inadequados, narrar um fato e dele extrair generalizações
indevidas.
Argumento do Atributo
É aquele que considera melhor o que tem propriedades típicas
daquilo que é mais valorizado socialmente, por exemplo, o mais
raro é melhor que o comum, o que é mais refinado é melhor que o
que é mais grosseiro, etc.
Por esse motivo, a publicidade usa, com muita frequência,
celebridades recomendando prédios residenciais, produtos de
beleza, alimentos estéticos, etc., com base no fato de que o
consumidor tende a associar o produto anunciado com atributos
da celebridade.
Uma variante do argumento de atributo é o argumento da
competência linguística. A utilização da variante culta e formal
da língua que o produtor do texto conhece a norma linguística
18
socialmente mais valorizada e, por conseguinte, deve produzir um
texto em que se pode confiar. Nesse sentido é que se diz que o
modo de dizer dá confiabilidade ao que se diz.
Imagine-se que um médico deva falar sobre o estado de
saúde de uma personalidade pública. Ele poderia fazê-lo das duas
maneiras indicadas abaixo, mas a primeira seria infinitamente mais
adequada para a persuasão do que a segunda, pois esta produziria
certa estranheza e não criaria uma imagem de competência do
médico:
- Para aumentar a confiabilidade do diagnóstico e levando em
conta o caráter invasivo de alguns exames, a equipe médica houve
por bem determinar o internamento do governador pelo período
de três dias, a partir de hoje, 4 de fevereiro de 2001.
- Para conseguir fazer exames com mais cuidado e porque
alguns deles são barrapesada, a gente botou o governador no
hospital por três dias.
Como dissemos antes, todo texto tem uma função
argumentativa, porque ninguém fala para não ser levado a sério,
para ser ridicularizado, para ser desmentido: em todo ato de
comunicação deseja-se influenciar alguém. Por mais neutro que
pretenda ser, um texto tem sempre uma orientação argumentativa.
A orientação argumentativa é uma certa direção que o falante
traça para seu texto. Por exemplo, um jornalista, ao falar de um
homem público, pode ter a intenção de criticá-lo, de ridicularizá-lo
ou, ao contrário, de mostrar sua grandeza.
O enunciador cria a orientação argumentativa de seu texto
dando destaque a uns fatos e não a outros, omitindo certos
episódios e revelando outros, escolhendo determinadas palavras e
não outras, etc. Veja:
“O clima da festa era tão pacífico que até sogras e noras
trocavam abraços afetuosos.”
O enunciador aí pretende ressaltar a ideia geral de que noras
e sogras não se toleram. Não fosse assim, não teria escolhido esse
fato para ilustrar o clima da festa nem teria utilizado o termo até,
que serve para incluir no argumento alguma coisa inesperada.
Além dos defeitos de argumentação mencionados quando
tratamos de alguns tipos de argumentação, vamos citar outros:
- Uso sem delimitação adequada de palavra de sentido tão
amplo, que serve de argumento para um ponto de vista e seu
contrário. São noções confusas, como paz, que, paradoxalmente,
pode ser usada pelo agressor e pelo agredido. Essas palavras
podem ter valor positivo (paz, justiça, honestidade, democracia)
ou vir carregadas de valor negativo (autoritarismo, degradação do
meio ambiente, injustiça, corrupção).
- Uso de afirmações tão amplas, que podem ser derrubadas por
um único contra exemplo. Quando se diz “Todos os políticos são
ladrões”, basta um único exemplo de político honesto para destruir
o argumento.
- Emprego de noções científicas sem nenhum rigor, fora do
contexto adequado, sem o significado apropriado, vulgarizando-as e
atribuindo-lhes uma significação subjetiva e grosseira. É o caso, por
exemplo, da frase “O imperialismo de certas indústrias não permite
que outras crescam”, em que o termo imperialismo é descabido,
uma vez que, a rigor, significa “ação de um Estado visando a reduzir
outros à sua dependência política e econômica”.
A boa argumentação é aquela que está de acordo com a situação
concreta do texto, que leva em conta os componentes envolvidos
na discussão (o tipo de pessoa a quem se dirige a comunicação, o
assunto, etc).
 LÍNGUA PORTUGUESA
Convém ainda alertar que não se convence ninguém com
manifestações de sinceridade do autor (como eu, que não costumo
mentir...) ou com declarações de certeza expressas em fórmulas
feitas (como estou certo, creio firmemente, é claro, é óbvio, é
evidente, afirmo com toda a certeza, etc). Em vez de prometer,
em seu texto, sinceridade e certeza, autenticidade e verdade, o
enunciador deve construir um texto que revele isso. Em outros
termos, essas qualidades não se prometem, manifestam-se na ação.
A argumentação é a exploração de recursos para fazer parecer
verdadeiro aquilo que se diz num texto e, com isso, levar a pessoa a
que texto é endereçado a crer naquilo que ele diz.
Um texto dissertativo tem um assunto ou tema e expressa um
ponto de vista, acompanhado de certa fundamentação, que inclui
a argumentação, questionamento, com o objetivo de persuadir.
Argumentar é o processo pelo qual se estabelecem relações
para chegar à conclusão, com base em premissas. Persuadir é
um processo de convencimento, por meio da argumentação, no
qual procura-se convencer os outros, de modo a influenciar seu
pensamento e seu comportamento.
A persuasão pode ser válida e não válida. Na persuasão
válida, expõem-se com clareza os fundamentos de uma ideia
ou proposição, e o interlocutor pode questionar cada passo
do raciocínio empregado na argumentação. A persuasão não
válida apoia-se em argumentos subjetivos, apelos subliminares,
chantagens sentimentais, com o emprego de “apelações”, como a
inflexão de voz, a mímica e até o choro.
Alguns autores classificam a dissertação em duas modalidades,
expositiva e argumentativa. Esta, exige argumentação, razões a favor
e contra uma ideia, ao passo que a outra é informativa, apresenta
dados sem a intenção de convencer. Na verdade, a escolha dos
dados levantados, a maneira de expô-los no texto já revelam uma
“tomada de posição”, a adoção de um ponto de vista na dissertação,
ainda que sem a apresentação explícita de argumentos. Desse
ponto de vista, a dissertação pode ser definida como discussão,
debate, questionamento, o que implica a liberdade de pensamento,
a possibilidade de discordar ou concordar parcialmente. A liberdade
de questionar é fundamental, mas não é suficiente para organizar
um texto dissertativo. É necessária também a exposição dos
fundamentos, os motivos, os porquês da defesa de um ponto de
vista.
Pode-se dizer que o homem vive em permanente atitude
argumentativa. A argumentação está presente em qualquer tipo de
discurso, porém, é no texto dissertativo que ela melhor se evidencia.
Para discutir um tema, para confrontar argumentos e posições,
é necessária a capacidade de conhecer outros pontos de vista e
seus respectivos argumentos. Uma discussão impõe, muitas vezes,
a análise de argumentos opostos, antagônicos. Como sempre,
essa capacidade aprende-se com a prática. Um bom exercício
para aprender a argumentar e contra-argumentar consiste em
desenvolver as seguintes habilidades:
- argumentação: anotar todos os argumentos a favor de
uma ideia ou fato; imaginar um interlocutor que adote a posição
totalmente contrária;
- contra-argumentação: imaginar um diálogo-debate e quais os
argumentos que essa pessoa imaginária possivelmente apresentaria
contra a argumentação proposta;
- refutação: argumentos e razões contra a argumentação
oposta.
A argumentação tem a finalidade de persuadir, portanto,
argumentar consiste em estabelecer relações para tirar conclusões
válidas, como se procede no método dialético. O método dialético
não envolve apenas questões ideológicas, geradoras de polêmicas.
Trata-se de um método de investigação da realidade pelo estudo
19
de sua ação recíproca, da contradição inerente ao fenômeno
em questão e da mudança dialética que ocorre na natureza e na
sociedade.
Descartes (1596-1650), filósofo e pensador francês, criou
o método de raciocínio silogístico, baseado na dedução, que
parte do simples para o complexo. Para ele, verdade e evidência
são a mesma coisa, e pelo raciocínio torna-se possível chegar a
conclusões verdadeiras, desde que o assunto seja pesquisado em
partes, começando-se pelas proposições mais simples até alcançar,
por meio de deduções, a conclusão final. Para a linha de raciocínio
cartesiana, é fundamental determinar o problema, dividi-lo em
partes, ordenar os conceitos, simplificando-os, enumerar todos os
seus elementos e determinar o lugar de cada um no conjunto da
dedução.
A lógica cartesiana, até os nossos dias, é fundamental para a
argumentação dos trabalhos acadêmicos. Descartes propôs quatro
regras básicas que constituem um conjunto de reflexos vitais, uma
série de movimentos sucessivos e contínuos do espírito em busca
da verdade:
- evidência;
- divisão ou análise;
- ordem ou dedução;
- enumeração.
A enumeração pode apresentar dois tipos de falhas: a omissão
e a incompreensão. Qualquer erro na enumeração pode quebrar o
encadeamento das ideias, indispensável para o processo dedutivo.
A forma de argumentação mais empregada na redação
acadêmica é o silogismo, raciocínio baseado nas regras cartesianas,
que contém três proposições: duas premissas, maior e menor,
e a conclusão. As três proposições são encadeadas de tal forma,
que a conclusão é deduzida da maior por intermédio da menor. A
premissa maior deve ser universal, emprega todo, nenhum, pois
alguns não caracteriza a universalidade.
Há dois métodos fundamentais de raciocínio: a dedução
(silogística), que parte do geral para o particular, e a indução, que vai
do particular para o geral. A expressão formal do método dedutivo
é o silogismo. A dedução é o caminho das consequências, baseia-se
em uma conexão descendente (do geral para o particular) que leva
à conclusão. Segundo esse método, partindo-se de teorias gerais,
de verdades universais, pode-se chegar à previsão ou determinação
de fenômenos particulares. O percurso do raciocínio vai da causa
para o efeito. Exemplo:
Todo homem é mortal (premissa maior = geral, universal)
Fulano é homem (premissa menor = particular)
Logo, Fulano é mortal (conclusão)
A indução percorre o caminho inverso ao da dedução, baseiase
em uma conexão ascendente, do particular para o geral. Nesse caso,
as constatações particulares levam às leis gerais, ou seja, parte de
fatos particulares conhecidos para os fatos gerais, desconhecidos. O
percurso do raciocínio se faz do efeito para a causa. Exemplo:
O calor dilata o ferro (particular)
O calor dilata o bronze (particular)
O calor dilata o cobre (particular)
O ferro, o bronze, o cobre são metais
Logo, o calor dilata metais (geral, universal)
Quanto a seus aspectos formais, o silogismo pode ser válido
e verdadeiro; a conclusão será verdadeira se as duas premissas
também o forem. Se há erro ou equívoco na apreciação dos
fatos, pode-se partir de premissas verdadeiras para chegar a uma
conclusão falsa. Tem-se, desse modo, o sofisma. Uma definição
 LÍNGUA PORTUGUESA
inexata, uma divisão incompleta, a ignorância da causa, a falsa
analogia são algumas causas do sofisma. O sofisma pressupõe
má fé, intenção deliberada de enganar ou levar ao erro; quando o
sofisma não tem essas intenções propositais, costuma-se chamar
esse processo de argumentação de paralogismo. Encontra-se um
exemplo simples de sofisma no seguinte diálogo:
- Você concorda que possui uma coisa que não perdeu?
- Lógico, concordo.
- Você perdeu um brilhante de 40 quilates?
- Claro que não!
- Então você possui um brilhante de 40 quilates...
Exemplos de sofismas:
Dedução
Todo professor tem um diploma (geral, universal)
Fulano tem um diploma (particular)
Logo, fulano é professor (geral – conclusão falsa)
Indução
O Rio de Janeiro tem uma estátua do Cristo Redentor.
(particular)
Taubaté (SP) tem uma estátua do Cristo Redentor. (particular)
Rio de Janeiro e Taubaté são cidades.
Logo, toda cidade tem uma estátua do Cristo Redentor. (geral
– conclusão falsa)
Nota-se que as premissas são verdadeiras, mas a conclusão pode
ser falsa. Nem todas as pessoas que têm diploma são professores;
nem todas as cidades têm uma estátua do Cristo Redentor. Comete-
se erro quando se faz generalizações apressadas ou infundadas. A
“simples inspeção” é a ausência de análise ou análise superficial
dos fatos, que leva a pronunciamentos subjetivos, baseados nos
sentimentos não ditados pela razão.
Tem-se, ainda, outros métodos, subsidiários ou não
fundamentais, que contribuem para a descoberta ou comprovação
da verdade: análise, síntese, classificação e definição. Além desses,
existem outros métodos particulares de algumas ciências, que
adaptam os processos de dedução e indução à natureza de uma
realidade particular. Pode-se afirmar que cada ciência tem seu
método próprio demonstrativo, comparativo, histórico etc. A
análise, a síntese, a classificação a definição são chamadas métodos
sistemáticos, porque pela organização e ordenação das ideias visam
sistematizar a pesquisa.
Análise e síntese são dois processos opostos, mas interligados;
a análise parte do todo para as partes, a síntese, das partes para
o todo. A análise precede a síntese, porém, de certo modo, uma
depende da outra. A análise decompõe o todo em partes, enquanto
a síntese recompõe o todo pela reunião das partes. Sabe-se, porém,
que o todo não é uma simples justaposição das partes. Se alguém
reunisse todas as peças de um relógio, não significa que reconstruiu
o relógio, pois fez apenas um amontoado de partes. Só reconstruiria
todo se as partes estivessem organizadas, devidamente combinadas,
seguida uma ordem de relações necessárias, funcionais, então, o
relógio estaria reconstruído.
Síntese, portanto, é o processo de reconstrução do todo
por meio da integração das partes, reunidas e relacionadas num
conjunto. Toda síntese, por ser uma reconstrução, pressupõe a
análise, que é a decomposição. A análise, no entanto, exige uma
decomposição organizada, é preciso saber como dividir o todo em
partes. As operações que se realizam na análise e na síntese podem
ser assim relacionadas:
Análise: penetrar, decompor, separar, dividir.
Síntese: integrar, recompor, juntar, reunir.
20
A análise tem importância vital no processo de coleta de ideias
a respeito do tema proposto, de seu desdobramento e da criação de
abordagens possíveis. A síntese também é importante na escolha
dos elementos que farão parte do texto.
Segundo Garcia (1973, p.300), a análise pode ser formal ou
informal. A análise formal pode ser científica ou experimental;
é característica das ciências matemáticas, físico-naturais e
experimentais. A análise informal é racional ou total, consiste
em “discernir” por vários atos distintos da atenção os elementos
constitutivos de um todo, os diferentes caracteres de um objeto ou
fenômeno.
A análise decompõe o todo em partes, a classificação estabelece
as necessárias relações de dependência e hierarquia entre as
partes. Análise e classificação ligam-se intimamente, a ponto de se
confundir uma com a outra, contudo são procedimentos diversos:
análise é decomposição e classificação é hierarquisação.
Nas ciências naturais, classificam-se os seres, fatos e fenômenos
por suas diferenças e semelhanças; fora das ciências naturais, a
classificação pode-se efetuar por meio de um processo mais ou
menos arbitrário, em que os caracteres comuns e diferenciadores
são empregados de modo mais ou menos convencional. A
classificação, no reino animal, em ramos, classes, ordens, subordens,
gêneros e espécies, é um exemplo de classificação natural, pelas
características comuns e diferenciadoras. A classificação dos
variados itens integrantes de uma lista mais ou menos caótica é
artificial.
Exemplo: aquecedor, automóvel, barbeador, batata, caminhão,
canário, jipe, leite, ônibus, pão, pardal, pintassilgo, queijo, relógio,
sabiá, torradeira.
Aves: Canário, Pardal, Pintassilgo, Sabiá.
Alimentos: Batata, Leite, Pão, Queijo.
Mecanismos: Aquecedor, Barbeador, Relógio, Torradeira.
Veículos: Automóvel, Caminhão, Jipe, Ônibus.
Os elementos desta lista foram classificados por ordem
alfabética e pelas afinidades comuns entre eles. Estabelecer
critérios de classificação das ideias e argumentos, pela ordem
de importância, é uma habilidade indispensável para elaborar
o desenvolvimento de uma redação. Tanto faz que a ordem seja
crescente, do fato mais importante para o menos importante, ou
decrescente, primeiro o menos importante e, no final, o impacto
do mais importante; é indispensável que haja uma lógica na
classificação. A elaboração do plano compreende a classificação
das partes e subdivisões, ou seja, os elementos do plano devem
obedecer a uma hierarquização. (Garcia, 1973, p. 302304.)
Para a clareza da dissertação, é indispensável que, logo na
introdução, os termos e conceitos sejam definidos, pois, para
expressar um questionamento, deve-se, de antemão, expor clara
e racionalmente as posições assumidas e os argumentos que as
justificam. É muito importante deixar claro o campo da discussão e
a posição adotada, isto é, esclarecer não só o assunto, mas também
os pontos de vista sobre ele.
A definição tem por objetivo a exatidão no emprego da
linguagem e consiste na enumeração das qualidades próprias
de uma ideia, palavra ou objeto. Definir é classificar o elemento
conforme a espécie a que pertence, demonstra: a característica que
o diferencia dos outros elementos dessa mesma espécie.
Entre os vários processos de exposição de ideias, a definição
é um dos mais importantes, sobretudo no âmbito das ciências.
A definição científica ou didática é denotativa, ou seja, atribui às
palavras seu sentido usual ou consensual, enquanto a conotativa ou
metafórica emprega palavras de sentido figurado. Segundo a lógica
tradicional aristotélica, a definição consta de três elementos:
 LÍNGUA PORTUGUESA
- o termo a ser definido;
- o gênero ou espécie;
- a diferença específica.
O que distingue o termo definido de outros elementos da
mesma espécie. Exemplo:
Na frase: O homem é um animal racional classifica-se:
Elemento especiediferença
a ser definidoespecífica
É muito comum formular definições de maneira defeituosa,
por exemplo: Análise é quando a gente decompõe o todo em
partes. Esse tipo de definição é gramaticalmente incorreto; quando
é advérbio de tempo, não representa o gênero, a espécie, a gente é
forma coloquial não adequada à redação acadêmica. Tão importante
é saber formular uma definição, que se recorre a Garcia (1973,
p.306), para determinar os “requisitos da definição denotativa”.
Para ser exata, a definição deve apresentar os seguintes requisitos:
- o termo deve realmente pertencer ao gênero ou classe em
que está incluído: “mesa é um móvel” (classe em que ‘mesa’ está
realmente incluída) e não “mesa é um instrumento ou ferramenta
ou instalação”;
- o gênero deve ser suficientemente amplo para incluir todos os
exemplos específicos da coisa definida, e suficientemente restrito
para que a diferença possa ser percebida sem dificuldade;
- deve ser obrigatoriamente afirmativa: não há, em verdade,
definição, quando se diz que o “triângulo não é um prisma”;
- deve ser recíproca: “O homem é um ser vivo” não constitui
definição exata, porque a recíproca, “Todo ser vivo é um homem”
não é verdadeira (o gato é ser vivo e não é homem);
- deve ser breve (contida num só período). Quando a definição,
ou o que se pretenda como tal, é muito longa (séries de períodos
ou de parágrafos), chama-se explicação, e também definição
expandida;d
- deve ter uma estrutura gramatical rígida: sujeito (o termo) +
cópula (verbo de ligação ser) + predicativo (o gênero) + adjuntos (as
diferenças).
As definições dos dicionários de língua são feitas por meio
de paráfrases definitórias, ou seja, uma operação metalinguística
que consiste em estabelecer uma relação de equivalência entre a
palavra e seus significados.
A força do texto dissertativo está em sua fundamentação.
Sempre é fundamental procurar um porquê, uma razão verdadeira
e necessária. A verdade de um ponto de vista deve ser demonstrada
com argumentos válidos. O ponto de vista mais lógico e racional
do mundo não tem valor, se não estiver acompanhado de uma
fundamentação coerente e adequada.
Os métodos fundamentais de raciocínio segundo a lógica
clássica, que foram abordados anteriormente, auxiliam o
julgamento da validade dos fatos. Às vezes, a argumentação é
clara e pode reconhecer-se facilmente seus elementos e suas
relações; outras vezes, as premissas e as conclusões organizam-se
de modo livre, misturando-se na estrutura do argumento. Por isso,
é preciso aprender a reconhecer os elementos que constituem um
argumento: premissas/conclusões. Depois de reconhecer, verificar
se tais elementos são verdadeiros ou falsos; em seguida, avaliar
se o argumento está expresso corretamente; se há coerência e
adequação entre seus elementos, ou se há contradição. Para isso
é que se aprende os processos de raciocínio por dedução e por
21
indução. Admitindo-se que raciocinar é relacionar, conclui-se que
o argumento é um tipo específico de relação entre as premissas e
a conclusão.
Procedimentos Argumentativos: Constituem os procedimentos
argumentativos mais empregados para comprovar uma afirmação:
exemplificação, explicitação, enumeração, comparação.
Exemplificação: Procura justificar os pontos de vista por meio
de exemplos, hierarquizar afirmações. São expressões comuns
nesse tipo de procedimento: mais importante que, superior a, de
maior relevância que. Empregam-se também dados estatísticos,
acompanhados de expressões: considerando os dados; conforme
os dados apresentados. Faz-se a exemplificação, ainda, pela
apresentação de causas e consequências, usando-se comumente as
expressões: porque, porquanto, pois que, uma vez que, visto que,
por causa de, em virtude de, em vista de, por motivo de.
Explicitação: O objetivo desse recurso argumentativo é explicar
ou esclarecer os pontos de vista apresentados. Pode-se alcançar
esse objetivo pela definição, pelo testemunho e pela interpretação.
Na explicitação por definição, empregamse expressões como: quer
dizer, denomina-se, chama-se, na verdade, isto é, haja vista, ou
melhor; nos testemunhos são comuns as expressões: conforme,
segundo, na opinião de, no parecer de, consoante as ideias de, no
entender de, no pensamento de. A explicitação se faz também pela
interpretação, em que são comuns as seguintes expressões: parece,
assim, desse ponto de vista.
Enumeração: Faz-se pela apresentação de uma sequência de
elementos que comprovam uma opinião, tais como a enumeração
de pormenores, de fatos, em uma sequência de tempo, em que são
frequentes as expressões: primeiro, segundo, por último, antes,
depois, ainda, em seguida, então, presentemente, antigamente,
depois de, antes de, atualmente, hoje, no passado, sucessivamente,
respectivamente. Na enumeração de fatos em uma sequência de
espaço, empregam-se as seguintes expressões: cá, lá, acolá, ali, aí,
além, adiante, perto de, ao redor de, no Estado tal, na capital, no
interior, nas grandes cidades, no sul, no leste...
Comparação: Analogia e contraste são as duas maneiras
de se estabelecer a comparação, com a finalidade de comprovar
uma ideia ou opinião. Na analogia, são comuns as expressões: da
mesma forma, tal como, tanto quanto, assim como, igualmente.
Para estabelecer contraste, empregam-se as expressões: mais que,
menos que, melhor que, pior que.
Entre outros tipos de argumentos empregados para aumentar
o poder de persuasão de um texto dissertativo encontram-se:
Argumento de autoridade: O saber notório de uma autoridade
reconhecida em certa área do conhecimento dá apoio a uma
afirmação. Dessa maneira, procura-se trazer para o enunciado a
credibilidade da autoridade citada. Lembre-se que as citações literais
no corpo de um texto constituem argumentos de autoridade. Ao
fazer uma citação, o enunciador situa os enunciados nela contidos
na linha de raciocínio que ele considera mais adequada para
explicar ou justificar um fato ou fenômeno. Esse tipo de argumento
tem mais caráter confirmatório que comprobatório.
 LÍNGUA PORTUGUESA
Apoio na consensualidade: Certas afirmações dispensam
explicação ou comprovação, pois seu conteúdo é aceito como válido
por consenso, pelo menos em determinado espaço sociocultural.
Nesse caso, incluem-se
- A declaração que expressa uma verdade universal (o homem,
mortal, aspira à imortalidade);
- A declaração que é evidente por si mesma (caso dos
postulados e axiomas);
- Quando escapam ao domínio intelectual, ou seja, é de
natureza subjetiva ou sentimental (o amor tem razões que a própria
razão desconhece); implica apreciação de ordem estética (gosto
não se discute); diz respeito a fé religiosa, aos dogmas (creio, ainda
que parece absurdo).
Comprovação pela experiência ou observação: A verdade de
um fato ou afirmação pode ser comprovada por meio de dados
concretos, estatísticos ou documentais.
Comprovação pela fundamentação lógica: A comprovação
se realiza por meio de argumentos racionais, baseados na lógica:
causa/efeito; consequência/causa; condição/ocorrência.
Fatos não se discutem; discutem-se opiniões. As declarações,
julgamento, pronunciamentos, apreciações que expressam opiniões
pessoais (não subjetivas) devem ter sua validade comprovada,
e só os fatos provam. Em resumo toda afirmação ou juízo que
expresse uma opinião pessoal só terá validade se fundamentada na
evidência dos fatos, ou seja, se acompanhada de provas, validade
dos argumentos, porém, pode ser contestada por meio da contra-
argumentação ou refutação. São vários os processos de contra-
argumentação:
Refutação pelo absurdo: refuta-se uma afirmação
demonstrando o absurdo da consequência. Exemplo clássico é a
contraargumentação do cordeiro, na conhecida fábula “O lobo e o
cordeiro”;
Refutação por exclusão: consiste em propor várias hipóteses
para eliminá-las, apresentando-se, então, aquela que se julga
verdadeira;
Desqualificação do argumento: atribui-se o argumento
à opinião pessoal subjetiva do enunciador, restringindo-se a
universalidade da afirmação;
Ataque ao argumento pelo testemunho de autoridade:
consiste em refutar um argumento empregando os testemunhos de
autoridade que contrariam a afirmação apresentada;
Desqualificar dados concretos apresentados: consiste em
desautorizar dados reais, demonstrando que o enunciador
baseou-se em dados corretos, mas tirou conclusões falsas ou
inconsequentes. Por exemplo, se na argumentação afirmou-se, por
meio de dados estatísticos, que “o controle demográfico produz o
desenvolvimento”, afirma-se que a conclusão é inconsequente, pois
baseia-se em uma relação de causa-feito difícil de ser comprovada.
Para contraargumentar, propõese uma relação inversa: “o
desenvolvimento é que gera o controle demográfico”.
Apresentam-se aqui sugestões, um dos roteiros possíveis para
desenvolver um tema, que podem ser analisadas e adaptadas
ao desenvolvimento de outros temas. Elege-se um tema, e, em
seguida, sugerem-se os procedimentos que devem ser adotados
para a elaboração de um Plano de Redação.
22
Tema: O homem e a máquina: necessidade e riscos da evolução
tecnológica
- Questionar o tema, transformá-lo em interrogação, responder
a interrogação (assumir um ponto de vista); dar o porquê da
resposta, justificar, criando um argumento básico;
- Imaginar um ponto de vista oposto ao argumento básico e
construir uma contra-argumentação; pensar a forma de refutação
que poderia ser feita ao argumento básico e tentar desqualificá-la
(rever tipos de argumentação);
- Refletir sobre o contexto, ou seja, fazer uma coleta de ideias
que estejam direta ou indiretamente ligadas ao tema (as ideias
podem ser listadas livremente ou organizadas como causa e
consequência);
- Analisar as ideias anotadas, sua relação com o tema e com o
argumento básico;
- Fazer uma seleção das ideias pertinentes, escolhendo as que
poderão ser aproveitadas no texto; essas ideias transformam-se
em argumentos auxiliares, que explicam e corroboram a ideia do
argumento básico;
- Fazer um esboço do Plano de Redação, organizando uma
sequência na apresentação das ideias selecionadas, obedecendo
às partes principais da estrutura do texto, que poderia ser mais ou
menos a seguinte:
Introdução
- função social da ciência e da tecnologia;
- definições de ciência e tecnologia;
- indivíduo e sociedade perante o avanço tecnológico.
Desenvolvimento
- apresentação de aspectos positivos e negativos do
desenvolvimento tecnológico;
- como o desenvolvimento científico-tecnológico modificou as
condições de vida no mundo atual;
- a tecnocracia: oposição entre uma sociedade
tecnologicamente desenvolvida e a dependência tecnológica dos
países subdesenvolvidos;
- enumerar e discutir os fatores de desenvolvimento social;
- comparar a vida de hoje com os diversos tipos de vida do
passado; apontar semelhanças e diferenças;
- analisar as condições atuais de vida nos grandes centros
urbanos;
- como se poderia usar a ciência e a tecnologia para humanizar
mais a sociedade.
Conclusão
- a tecnologia pode libertar ou escravizar: benefícios/
consequências maléficas;
- síntese interpretativa dos argumentos e contra-argumentos
apresentados.
Naturalmente esse não é o único, nem o melhor plano de
redação: é um dos possíveis.
Intertextualidade é o nome dado à relação que se estabelece
entre dois textos, quando um texto já criado exerce influência na
criação de um novo texto. Pode-se definir, então, a intertextualidade
como sendo a criação de um texto a partir de outro texto já
existente. Dependendo da situação, a intertextualidade tem
funções diferentes que dependem muito dos textos/contextos em
que ela é inserida.
O diálogo pode ocorrer em diversas áreas do conhecimento,
não se restringindo única e exclusivamente a textos literários.
 LÍNGUA PORTUGUESA
Em alguns casos pode-se dizer que a intertextualidade assume
a função de não só persuadir o leitor como também de difundir a
cultura, uma vez que se trata de uma relação com a arte (pintura,
escultura, literatura etc). Intertextualidade é a relação entre dois
textos caracterizada por um citar o outro.
A intertextualidade é o diálogo entre textos. Ocorre quando
um texto (oral, escrito, verbal ou não verbal), de alguma maneira,
se utiliza de outro na elaboração de sua mensagem. Os dois textos
– a fonte e o que dialoga com ela – podem ser do mesmo gênero
ou de gêneros distintos, terem a mesma finalidade ou propósitos
diferentes. Assim, como você constatou, uma história em
quadrinhos pode utilizar algo de um texto científico, assim como
um poema pode valer-se de uma letra de música ou um artigo de
opinião pode mencionar um provérbio conhecido.
Há várias maneiras de um texto manter intertextualidade com
outro, entre elas, ao citá-lo, ao resumi-lo, ao reproduzi-lo com
outras palavras, ao traduzi-lo para outro idioma, ao ampliá-lo, ao
tomá-lo como ponto de partida, ao defendê-lo, ao criticá-lo, ao
ironizá-lo ou ao compará-lo com outros.
Os estudiosos afirmam que em todos os textos ocorre algum
grau de intertextualidade, pois quando falamos, escrevemos,
desenhamos, pintamos, moldamos, ou seja, sempre que nos
expressamos, estamos nos valendo de ideias e conceitos que
já foram formulados por outros para reafirmá-los, ampliá-los
ou mesmo contradizê-los. Em outras palavras, não há textos
absolutamente originais, pois eles sempre – de maneira explícita ou
implícita – mantêm alguma relação com algo que foi visto, ouvido
ou lido.
Tipos de Intertextualidade
A intertextualidade acontece quando há uma referência
explícita ou implícita de um texto em outro. Também pode
ocorrer com outras formas além do texto, música, pintura, filme,
novela etc. Toda vez que uma obra fizer alusão à outra ocorre a
intertextualidade.
Por isso é importante para o leitor o conhecimento de mundo,
um saber prévio, para reconhecer e identificar quando há um
diálogo entre os textos. A intertextualidade pode ocorrer afirmando
as mesmas ideias da obra citada ou contestando-as.
Na paráfrase as palavras são mudadas, porém a ideia do
texto é confirmada pelo novo texto, a alusão ocorre para atualizar,
reafirmar os sentidos ou alguns sentidos do texto citado. É dizer
com outras palavras o que já foi dito.
A paródia é uma forma de contestar ou ridicularizar outros
textos, há uma ruptura com as ideologias impostas e por isso
é objeto de interesse para os estudiosos da língua e das artes.
Ocorre, aqui, um choque de interpretação, a voz do texto original
é retomada para transformar seu sentido, leva o leitor a uma
reflexão crítica de suas verdades incontestadas anteriormente, com
esse processo há uma indagação sobre os dogmas estabelecidos
e uma busca pela verdade real, concebida através do raciocínio e
da crítica. Os programas humorísticos fazem uso contínuo dessa
arte, frequentemente os discursos de políticos são abordados
de maneira cômica e contestadora, provocando risos e também
reflexão a respeito da demagogia praticada pela classe dominante.
A Epígrafe é um recurso bastante utilizado em obras, textos
científicos, desde artigos, resenhas, monografias, uma vez que
consiste no acréscimo de uma frase ou parágrafo que tenha alguma
relação com o que será discutido no texto. Do grego, o termo
“epígrafhe” é formado pelos vocábulos “epi” (posição superior) e
“graphé” (escrita). Como exemplo podemos citar um artigo sobre
Patrimônio Cultural e a epígrafe do filósofo Aristóteles (384 a.C.-322
a.C.): “A cultura é o melhor conforto para a velhice”.
23
A Citação é o Acréscimo de partes de outras obras numa
produção textual, de forma que dialoga com ele; geralmente vem
expressa entre aspas e itálico, já que se trata da enunciação de outro
autor. Esse recurso é importante haja vista que sua apresentação
sem relacionar a fonte utilizada é considerado “plágio”. Do Latim, o
termo “citação” (citare) significa convocar.
A Alusão faz referência aos elementos presentes em outros
textos. Do Latim, o vocábulo “alusão” (alludere) é formado por dois
termos: “ad” (a, para) e “ludere” (brincar).
Pastiche é uma recorrência a um gênero.
A Tradução está no campo da intertextualidade porque implica
a recriação de um texto.
Evidentemente, a intertextualidade está ligada ao
“conhecimento de mundo”, que deve ser compartilhado, ou seja,
comum ao produtor e ao receptor de textos.
A intertextualidade pressupõe um universo cultural muito
amplo e complexo, pois implica a identificação / o reconhecimento de
remissões a obras ou a textos / trechos mais, ou menos conhecidos,
além de exigir do interlocutor a capacidade de interpretar a função
daquela citação ou alusão em questão.
Intertextualidade explícita e intertextualidade implícita
A intertextualidade pode ser caracterizada como explícita ou
implícita, de acordo com a relação estabelecida com o texto fonte,
ou seja, se mais direta ou se mais subentendida.
A intertextualidade explícita:
– é facilmente identificada pelos leitores;
– estabelece uma relação direta com o texto fonte;
– apresenta elementos que identificam o texto fonte;
– não exige que haja dedução por parte do leitor;
– apenas apela à compreensão do conteúdos.
A intertextualidade implícita:
– não é facilmente identificada pelos leitores;
– não estabelece uma relação direta com o texto fonte;
– não apresenta elementos que identificam o texto fonte;
– exige que haja dedução, inferência, atenção e análise por
parte dos leitores;
– exige que os leitores recorram a conhecimentos prévios para
a compreensão do conteúdo.
PONTO DE VISTA
O modo como o autor narra suas histórias provoca diferentes
sentidos ao leitor em relação à uma obra. Existem três pontos
de vista diferentes. É considerado o elemento da narração que
compreende a perspectiva através da qual se conta a história.
Trata-se da posição da qual o narrador articula a narrativa. Apesar
de existir diferentes possibilidades de Ponto de Vista em uma
narrativa, considera-se dois pontos de vista como fundamentais: O
narrador-observador e o narrador-personagem.
Primeira pessoa
Um personagem narra a história a partir de seu próprio ponto
de vista, ou seja, o escritor usa a primeira pessoa. Nesse caso, lemos
o livro com a sensação de termos a visão do personagem podendo
também saber quais são seus pensamentos, o que causa uma
leitura mais íntima. Da mesma maneira que acontece nas nossas
vidas, existem algumas coisas das quais não temos conhecimento e
só descobrimos ao decorrer da história.
 LÍNGUA PORTUGUESA
Segunda pessoa
O autor costuma falar diretamente com o leitor, como um
diálogo. Trata-se de um caso mais raro e faz com que o leitor se
sinta quase como outro personagem que participa da história.
Terceira pessoa
Coloca o leitor numa posição externa, como se apenas
observasse a ação acontecer. Os diálogos não são como na narrativa
em primeira pessoa, já que nesse caso o autor relata as frases como
alguém que estivesse apenas contando o que cada personagem
disse.
Sendo assim, o autor deve definir se sua narrativa será
transmitida ao leitor por um ou vários personagens. Se a história
é contada por mais de um ser fictício, a transição do ponto de
vista de um para outro deve ser bem clara, para que quem estiver
acompanhando a leitura não fique confuso.
Coerência
É uma rede de sintonia entre as partes e o todo de um texto.
Conjunto de unidades sistematizadas numa adequada relação se-
mântica, que se manifesta na compatibilidade entre as ideias. (Na
linguagem popular: “dizer coisa com coisa” ou “uma coisa bate com
outra”).
Coerência é a unidade de sentido resultante da relação que se
estabelece entre as partes do texto. Uma ideia ajuda a compreen-
der a outra, produzindo um sentido global, à luz do qual cada uma
das partes ganha sentido. Coerência é a ligação em conjunto dos
elementos formativos de um texto.
A coerência não é apenas uma marca textual, mas diz respeito
aos conceitos e às relações semânticas que permitem a união dos
elementos textuais.
A coerência de um texto é facilmente deduzida por um falante
de uma língua, quando não encontra sentido lógico entre as propo-
sições de um enunciado oral ou escrito. É a competência linguística,
tomada em sentido lato, que permite a esse falante reconhecer de
imediato a coerência de um discurso.
A coerência:
- assenta-se no plano cognitivo, da inteligibilidade do texto;
- situa-se na subjacência do texto; estabelece conexão concei-
tual;
- relaciona-se com a macroestrutura; trabalha com o todo, com
o aspecto global do texto;
- estabelece relações de conteúdo entre palavras e frases.
Coesão
É um conjunto de elementos posicionados ao longo do texto,
numa linha de sequência e com os quais se estabelece um vínculo
ou conexão sequencial. Se o vínculo coesivo se faz via gramática,
fala-se em coesão gramatical. Se se faz por meio do vocabulário,
tem-se a coesão lexical.
A coesão textual é a ligação, a relação, a conexão entre pala-
vras, expressões ou frases do texto. Ela manifesta-se por elementos
gramaticais, que servem para estabelecer vínculos entre os compo-
nentes do texto.
Existem, em Língua Portuguesa, dois tipos de coesão: a lexical,
que é obtida pelas relações de sinônimos, hiperônimos, nomes ge-
néricos e formas elididas, e a gramatical, que é conseguida a partir
do emprego adequado de artigo, pronome, adjetivo, determinados
advérbios e expressões adverbiais, conjunções e numerais.
24
A coesão:
- assenta-se no plano gramatical e no nível frasal;
- situa-se na superfície do texto, estabele conexão sequencial;
- relaciona-se com a microestrutura, trabalha com as partes
componentes do texto;
- Estabelece relações entre os vocábulos no interior das frases.
Intertextualidade é o nome dado à relação que se estabelece
entre dois textos, quando um texto já criado exerce influência na
criação de um novo texto. Pode-se definir, então, a intertextualida-
de como sendo a criação de um texto a partir de outro texto já exis-
tente. Dependendo da situação, a intertextualidade tem funções
diferentes que dependem muito dos textos/contextos em que ela
é inserida.
O diálogo pode ocorrer em diversas áreas do conhecimento,
não se restringindo única e exclusivamente a textos literários.
Em alguns casos pode-se dizer que a intertextualidade assume
a função de não só persuadir o leitor como também de difundir a
cultura, uma vez que se trata de uma relação com a arte (pintura,
escultura, literatura etc). Intertextualidade é a relação entre dois
textos caracterizada por um citar o outro.
A intertextualidade é o diálogo entre textos. Ocorre quando um
texto (oral, escrito, verbal ou não verbal), de alguma maneira, se
utiliza de outro na elaboração de sua mensagem. Os dois textos – a
fonte e o que dialoga com ela – podem ser do mesmo gênero ou
de gêneros distintos, terem a mesma finalidade ou propósitos di-
ferentes. Assim, como você constatou, uma história em quadrinhos
pode utilizar algo de um texto científico, assim como um poema
pode valer-se de uma letra de música ou um artigo de opinião pode
mencionar um provérbio conhecido.
Há várias maneiras de um texto manter intertextualidade com
outro, entre elas, ao citá-lo, ao resumi-lo, ao reproduzi-lo com ou-
tras palavras, ao traduzi-lo para outro idioma, ao ampliá-lo, ao to-
má-lo como ponto de partida, ao defendê-lo, ao criticá-lo, ao ironi-
zá-lo ou ao compará-lo com outros.
Os estudiosos afirmam que em todos os textos ocorre algum
grau de intertextualidade, pois quando falamos, escrevemos, de-
senhamos, pintamos, moldamos, ou seja, sempre que nos expres-
samos, estamos nos valendo de ideias e conceitos que já foram
formulados por outros para reafirmá-los, ampliá-los ou mesmo con-
tradizê-los. Em outras palavras, não há textos absolutamente origi-
nais, pois eles sempre – de maneira explícita ou implícita – mantêm
alguma relação com algo que foi visto, ouvido ou lido.
Tipos de Intertextualidade
A intertextualidade acontece quando há uma referência ex-
plícita ou implícita de um texto em outro. Também pode ocorrer
com outras formas além do texto, música, pintura, filme, novela etc.
Toda vez que uma obra fizer alusão à outra ocorre a intertextuali-
dade.
Por isso é importante para o leitor o conhecimento de mundo,
um saber prévio, para reconhecer e identificar quando há um diá-
logo entre os textos. A intertextualidade pode ocorrer afirmando as
mesmas ideias da obra citada ou contestando-as.
Na paráfrase as palavras são mudadas, porém a ideia do texto
é confirmada pelo novo texto, a alusão ocorre para atualizar, rea-
firmar os sentidos ou alguns sentidos do texto citado. É dizer com
outras palavras o que já foi dito.
A paródia é uma forma de contestar ou ridicularizar outros tex-
tos, há uma ruptura com as ideologias impostas e por isso é objeto
de interesse para os estudiosos da língua e das artes. Ocorre, aqui,
um choque de interpretação, a voz do texto original é retomada
 LÍNGUA PORTUGUESA
para transformar seu sentido, leva o leitor a uma reflexão crítica
de suas verdades incontestadas anteriormente, com esse proces- ORTOGRAFIA
so há uma indagação sobre os dogmas estabelecidos e uma busca
pela verdade real, concebida através do raciocínio e da crítica. Os ORTOGRAFIA OFICIAL
programas humorísticos fazem uso contínuo dessa arte, frequente- • Mudanças no alfabeto: O alfabeto tem 26 letras. Foram rein-
mente os discursos de políticos são abordados de maneira cômica troduzidas as letras k, w e y.
e contestadora, provocando risos e também reflexão a respeito da O alfabeto completo é o seguinte: A B C D E F G H I J K L M N O
demagogia praticada pela classe dominante. PQRSTUVWXYZ
• Trema: Não se usa mais o trema (¨), sinal colocado sobre a
A Epígrafe é um recurso bastante utilizado em obras, textos letra u para indicar que ela deve ser pronunciada nos grupos gue,
científicos, desde artigos, resenhas, monografias, uma vez que con- gui, que, qui.
siste no acréscimo de uma frase ou parágrafo que tenha alguma re-
lação com o que será discutido no texto. Do grego, o termo “epígra- Regras de acentuação
fhe” é formado pelos vocábulos “epi” (posição superior) e “graphé” – Não se usa mais o acento dos ditongos abertos éi e ói das
(escrita). Como exemplo podemos citar um artigo sobre Patrimônio palavras paroxítonas (palavras que têm acento tônico na penúltima
Cultural e a epígrafe do filósofo Aristóteles (384 a.C.-322 a.C.): “A sílaba)
cultura é o melhor conforto para a velhice”.
Como era Como fica
A Citação é o Acréscimo de partes de outras obras numa pro-
dução textual, de forma que dialoga com ele; geralmente vem ex- alcatéia alcateia
pressa entre aspas e itálico, já que se trata da enunciação de outro apóia apoia
autor. Esse recurso é importante haja vista que sua apresentação
sem relacionar a fonte utilizada é considerado “plágio”. Do Latim, o apóio apoio
termo “citação” (citare) significa convocar.
Atenção: essa regra só vale para as paroxítonas. As oxítonas
A Alusão faz referência aos elementos presentes em outros continuam com acento: Ex.: papéis, herói, heróis, troféu, troféus.
textos. Do Latim, o vocábulo “alusão” (alludere) é formado por dois
termos: “ad” (a, para) e “ludere” (brincar). – Nas palavras paroxítonas, não se usa mais o acento no i e no
u tônicos quando vierem depois de um ditongo.
Pastiche é uma recorrência a um gênero.
Como era Como fica
A Tradução está no campo da intertextualidade porque implica
a recriação de um texto. baiúca baiuca
bocaiúva bocaiuva
Evidentemente, a intertextualidade está ligada ao “conheci-
mento de mundo”, que deve ser compartilhado, ou seja, comum ao Atenção: se a palavra for oxítona e o i ou o u estiverem em
produtor e ao receptor de textos. posição final (ou seguidos de s), o acento permanece. Exemplos:
A intertextualidade pressupõe um universo cultural muito am- tuiuiú, tuiuiús, Piauí.
plo e complexo, pois implica a identificação / o reconhecimento de
remissões a obras ou a textos / trechos mais, ou menos conhecidos, – Não se usa mais o acento das palavras terminadas em êem
além de exigir do interlocutor a capacidade de interpretar a função e ôo(s).
daquela citação ou alusão em questão.

Intertextualidade explícita e intertextualidade implícita Como era Como fica

A intertextualidade pode ser caracterizada como explícita ou abençôo abençoo
implícita, de acordo com a relação estabelecida com o texto fonte,
crêem creem
ou seja, se mais direta ou se mais subentendida.
– Não se usa mais o acento que diferenciava os pares pára/
A intertextualidade explícita:
para, péla(s)/ pela(s), pêlo(s)/pelo(s), pólo(s)/polo(s) e pêra/pera.
– é facilmente identificada pelos leitores;
– estabelece uma relação direta com o texto fonte;
Atenção:
– apresenta elementos que identificam o texto fonte;
• Permanece o acento diferencial em pôde/pode.
– não exige que haja dedução por parte do leitor;
• Permanece o acento diferencial em pôr/por.
– apenas apela à compreensão do conteúdos.
• Permanecem os acentos que diferenciam o singular do plural
dos verbos ter e vir, assim como de seus derivados (manter, deter,
A intertextualidade implícita:
reter, conter, convir, intervir, advir etc.).
– não é facilmente identificada pelos leitores;
• É facultativo o uso do acento circunflexo para diferenciar as
– não estabelece uma relação direta com o texto fonte;
palavras forma/fôrma.
– não apresenta elementos que identificam o texto fonte;
– exige que haja dedução, inferência, atenção e análise por par-
Uso de hífen
te dos leitores;
Regra básica:
– exige que os leitores recorram a conhecimentos prévios para
Sempre se usa o hífen diante de h: anti-higiênico, super-ho-
a compreensão do conteúdo.
mem.

25
 LÍNGUA PORTUGUESA
Outros casos
1. Prefixo terminado em vogal:
– Sem hífen diante de vogal diferente: autoescola, antiaéreo.
– Sem hífen diante de consoante diferente de r e s: anteprojeto,
semicírculo.
– Sem hífen diante de r e s. Dobram-se essas letras: antirracis-
mo, antissocial, ultrassom.
– Com hífen diante de mesma vogal: contra-ataque, micro-on-
das.
2. Prefixo terminado em consoante:
– Com hífen diante de mesma consoante: inter-regional, sub-
-bibliotecário.
– Sem hífen diante de consoante diferente: intermunicipal, su-
persônico.
– Sem hífen diante de vogal: interestadual, superinteressante.
Observações:
• Com o prefixo sub, usa-se o hífen também diante de palavra
iniciada por r: sub-região, sub-raça. Palavras iniciadas por h perdem
essa letra e juntam-se sem hífen: subumano, subumanidade.
• Com os prefixos circum e pan, usa-se o hífen diante de pala-
vra iniciada por m, n e vogal: circum-navegação, pan-americano.
• O prefixo co aglutina-se, em geral, com o segundo elemento,
mesmo quando este se inicia por o: coobrigação, coordenar, coope-
rar, cooperação, cooptar, coocupante.
• Com o prefixo vice, usa-se sempre o hífen: vice-rei, vice-al-
mirante.
• Não se deve usar o hífen em certas palavras que perderam
a noção de composição, como girassol, madressilva, mandachuva,
pontapé, paraquedas, paraquedista.
• Com os prefixos ex, sem, além, aquém, recém, pós, pré, pró,
usa-se sempre o hífen: ex-aluno, sem-terra, além-mar, aquém-mar,
recém-casado, pós-graduação, pré-vestibular, pró-europeu.
Viu? Tudo muito tranquilo. Certeza que você já está dominando
muita coisa. Mas não podemos parar, não é mesmo?!?! Por isso
vamos passar para mais um ponto importante.
Acentuação é o modo de proferir um som ou grupo de sons
com mais relevo do que outros. Os sinais diacríticos servem para
indicar, dentre outros aspectos, a pronúncia correta das palavras.
Vejamos um por um:
Acento agudo: marca a posição da sílaba tônica e o timbre
aberto.
Já cursei a Faculdade de História.
Acento circunflexo: marca a posição da sílaba tônica e o timbre
fechado.
Meu avô e meus três tios ainda são vivos.
Acento grave: marca o fenômeno da crase (estudaremos este
caso afundo mais à frente).
Sou leal à mulher da minha vida.
As palavras podem ser:
– Oxítonas: quando a sílaba tônica é a última (ca-fé, ma-ra-cu-
-já, ra-paz, u-ru-bu...)
– Paroxítonas: quando a sílaba tônica é a penúltima (me-sa,
sa-bo-ne-te, ré-gua...)
– Proparoxítonas: quando a sílaba tônica é a antepenúltima
(sá-ba-do, tô-ni-ca, his-tó-ri-co…)
As regras de acentuação das palavras são simples. Vejamos:
• São acentuadas todas as palavras proparoxítonas (médico,
íamos, Ângela, sânscrito, fôssemos...)
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• São acentuadas as palavras paroxítonas terminadas em L, N,
R, X, I(S), US, UM, UNS, OS, ÃO(S), Ã(S), EI(S) (amável, elétron, éter,
fênix, júri, oásis, ônus, fórum, órfão...)
• São acentuadas as palavras oxítonas terminadas em A(S),
E(S), O(S), EM, ENS, ÉU(S), ÉI(S), ÓI(S) (xarás, convéns, robô, Jô, céu,
dói, coronéis...)
• São acentuados os hiatos I e U, quando precedidos de vogais
(aí, faísca, baú, juízo, Luísa...)
Viu que não é nenhum bicho de sete cabeças? Agora é só trei-
nar e fixar as regras.
DIVISÃO SILÁBICA
A cada um dos grupos pronunciados de uma determinada pa-
lavra numa só emissão de voz, dá-se o nome de sílaba. Na Língua
Portuguesa, o núcleo da sílaba é sempre uma vogal, não existe síla-
ba sem vogal e nunca mais que uma vogal em cada sílaba.
Para sabermos o número de sílabas de uma palavra, devemos
perceber quantas vogais tem essa palavra. Mas preste atenção, pois
as letras i e u (mais raramente com as letras e e o) podem represen-
tar semivogais.
Classificação por número de sílabas
Monossílabas: palavras que possuem uma sílaba.
Exemplos: ré, pó, mês, faz
Dissílabas: palavras que possuem duas sílabas.
Exemplos: ca/sa, la/ço.
Trissílabas: palavras que possuem três sílabas.
Exemplos: i/da/de, pa/le/ta.
Polissílabas: palavras que possuem quatro ou mais sílabas.
Exemplos: mo/da/li/da/de, ad/mi/rá/vel.
Divisão Silábica
- Letras que formam os dígrafos “rr”, “ss”, “sc”, “sç”, “xs”, e “xc”
devem permanecer em sílabas diferentes. Exemplos:
des – cer
pás – sa – ro...
- Dígrafos “ch”, “nh”, “lh”, “gu” e “qu” pertencem a uma única
sílaba. Exemplos:
chu – va
quei – jo
- Hiatos não devem permanecer na mesma sílaba. Exemplos:
ca – de – a – do
ju – í – z
- Ditongos e tritongos devem pertencer a uma única sílaba.
Exemplos:
en – xa – guei
cai – xa
- Encontros consonantais que ocorrem em sílabas internas não
permanecem juntos, exceto aqueles em que a segunda consoante
é “l” ou “r”. Exemplos:
ab – dô – men
flau – ta (permaneceram juntos, pois a segunda letra é repre-
sentada pelo “l”)
pra – to (o mesmo ocorre com esse exemplo)
 LÍNGUA PORTUGUESA
- Alguns grupos consonantais iniciam palavras, e não podem
ser separados. Exemplos:
peu – mo – ni – a
psi – có – lo – ga
Acento Tônico
Quando se pronuncia uma palavra de duas sílabas ou mais, há
sempre uma sílaba com sonoridade mais forte que as demais.
valor - a sílaba lor é a mais forte.
maleiro - a sílaba lei é a mais forte.
Classificação por intensidade
-Tônica: sílaba com mais intensidade.
- Átona: sílaba com menos intensidade.
- Subtônica: sílaba de intensidade intermediária.
Classificação das palavras pela posição da sílaba tônica
As palavras com duas ou mais sílabas são classificadas de acor-
do com a posição da sílaba tônica.
- Oxítonos: a sílaba tônica é a última. Exemplos: paletó, Paraná,
jacaré.
- Paroxítonos: a sílaba tônica é a penúltima. Exemplos: fácil, ba-
nana, felizmente.
- Proparoxítonos: a sílaba tônica é a antepenúltima. Exemplos:
mínimo, fábula, término.
USOS DE “PORQUE”, “POR QUE”, “PORQUÊ”, “POR QUÊ”
O emprego correto das diferentes formas do “porque” sempre
gera dúvida. Resumidamente, esses são seus usos corretos:
Perguntas = por que
Respostas = porque
Perguntas no fim das frases = por quê
Substantivo = (o) porquê
Vejamos uma explicação melhor de cada um:
Por que?
Usamos em perguntas. “Por que” separado e sem acento é usa-
do no começo das frases interrogativas diretas ou indiretas, e pode
ser substituído por: “pela qual” ou suas variações.
Trata-se de um advérbio interrogativo formado da união da
preposição “por” e o pronome relativo “pelo qual”.
Exemplos: Por que está tão quieta?
Não sei por que tamanho mau humor.
Porque?
Usamos em respostas. Escrito junto e sem acento, trata-se de
conjunção subordinativa causal ou coordenativa explicativa, e pode
ser substituído por palavras, como “pois”, ou as expressões “para
que” e “uma vez que”.
Por quê?
Usamos em perguntas no fim das frases. Escreve-se separado e
com acento circunflexo, e é usado no final das interrogativas diretas
ou de forma isolada. Antes de um ponto mantém o sentido interro-
gativo ou exclamativo.
Exemplos: O portão não foi aberto por quê
Não vai comer mais? Por quê?
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Porquê?
Usamos como substantivo, grafado junto e com acento circun-
flexo. Seu significado é “motivo” ou “razão”, e aparece nas senten-
ças precedido de artigo, pronome, adjetivo ou numeral com objeti-
vo de explicar o motivo dentro da frase.
Exemplo: Não disseram o porquê de tanta tristeza.
Mau e Bom
Os Antônimos em questão são adjetivos, ou seja, eles dão ca-
racterística a um substantivo, locução ou qualquer palavra substan-
tivada. Seu significado está ligado à qualidade ou comportamentos,
podendo ser tanto sinônimos de “ruim/ótimo” e “maldoso/bondo-
so”. As palavras podem se flexionar por gênero e nûmero, se tor-
nando “má/boa”, “maus/bons” e “más/boas”. Veja alguns exemplos
e entenda melhor o seu uso.
Ele é um mau aluno
Anderson é um bom lutador
Essa piada foi de mau gosto
Não sei se você está tendo boas influências
Mal e Bem
Essas palavras normalmente são usadas como advérbios, ou
seja, elas caracterizam o processo verbal. São advérbios de modo
e podem ser sinônimos de “incorretamente/corretamente”, “erra-
damente/certamente” e “negativamente/positivamente”. Mal tam-
bém pode exercer função de conjunção, ligando dois elementos ou
orações com o significado de “assim que”. Outro uso comum para
estas palavras é o de substantivo, podendo significar uma situação
negativa ou positiva. Veja os exemplos seguidos das funções das
palavras em cada um deles para uma compreensão melhor.
Maria se comportou mal hoje. – Adverbio
Eles representaram bem a sala. – Adverbio
Mal começou e já terminou. – Conjunção
Eles são o mal da sociedade. – Substantivo
Vocês não sabem o bem que fizeram. – Substantivo.
MAIS OU MAS
Usadas para adição ou adversidade
As palavras mais ou mas têm sons iguais, mas são escritas de
formas diferentes e cada uma faz parte de uma classificação da
morfologia. Seus significados no contexto também vão mudar de-
pendendo da palavra usada.
No dia a dia, no discurso informal, é comum ouvir as pessoas
falando “mais” quando, na verdade, querem se referir à expressão
“mas” para dar sentido de oposição à frase. Por isso, é importante
falar certo para escrever adequadamente.
Há formas fáceis e rápidas para entender a diferença de quan-
do usar mais ou mas por meio de substituições de palavras. Elas
serão explicadas ao longo do texto. Continue lendo este artigo para
nunca mais ter dúvidas sobre o uso destas expressões e ter sucesso
na sua prova.
Quando usar Mais
A palavra “mais” tem sentido de adição, soma, comparação ou
quantidade. É antônima de “menos”. Na dúvida entre mais ou mas,
utilize a opção com “i” quando o interlocutor quiser passar a ideia
de numeral.
Exemplos:
- Mais café, por favor! / + café, por favor!
- Seis mais seis é igual a doze. / Seis + seis é igual a doze.
- Quanto mais conhecimento, melhor. / Quanto + conhecimen-
to, melhor.
 LÍNGUA PORTUGUESA
- Iolanda é a garota mais alta da turma. / Iolanda é a garota + A frase passa a ter intensidade quando utilizou-se o termo em
alta da turma. negrito.
- Gostaria de mais frutas no café da manhã. / Gostaria de +
frutas no café da manhã. Observação: a palavra mas não deve ser confundida com más
porque esta palavra quando é acentuada passa a ter equivalência
A forma mais comum de usar “mais” é como advérbio de in- de plural do adjetivo “má”, que é o oposto de “boa”. Exemplo: “As
tensidade, mas existem outras opções. Esta palavra pode receber más companhias não renderão um futuro promissor”.
classificações variadas a depender do contexto da oração. E assumir
a forma de um substantivo, pronome indefinido, advérbio de inten- Mais ou mas em composições
sidade, preposição ou conjunção. A seguir, observa-se como as expressões foram usadas na músi-
ca “Mais uma vez”, interpretada por Renato Russo.
Como identificar Mas é claro que o sol
Para saber quando deverá ser usado “mais” ao invés de “mas”, Vai voltar amanhã
troque pelo antônimo “menos”. Mais uma vez, eu sei
(...)
Assim: Tem gente que está do mesmo lado que você
- Mais café, por favor! / Menos café, por favor! Mas deveria estar do lado de lá
- Seis mais seis é igual a doze. / Seis menos seis é igual a zero. Tem gente que machuca os outros
- Quanto mais conhecimento, melhor. / Quanto menos conhe- Tem gente que não sabe amar
cimento, pior. Tem gente enganando a gente
- Iolanda é a garota mais alta da turma. / Iolanda é a garota Veja nossa vida como está
menos alta da turma. Mas eu sei que um dia
- Gostaria de mais frutas no café da manhã. / Gostaria de me- A gente aprende
nos frutas no café da manhã. Se você quiser alguém em quem confiar
Confie em si mesmo
Quando usar Mas (...)
A palavra “mas”, por ser uma conjunção adversativa, é usada
para transmitir ideia de oposição ou adversidade. Ela pode ser subs- Compositores: Flavio Venturini / Renato Russo
tituída pelas conjunções porém, todavia, contudo, entretanto, no Na primeira estrofe, observa-se os termos destacados em ne-
entanto e não obstante. grito como exemplos de adversidade ou ressalva e adição respecti-
vamente. Já na segunda, tem-se duas ideias de adversidade.
Como identificar
Para saber quando deve-se usar “mas”, pode-se substituir a pa- Agora, tem-se o exemplo de como Marisa Monte usou “mais
lavra por outra conjunção. ou mas” na canção “Mais uma vez”, interpretada por ela.
Mais uma vez eu vou te deixar
Exemplos: Mas eu volto logo pra te ver
- Sairei mais tarde de casa, mas (porém) não chegarei atrasado Vou com saudades no meu coração
no trabalho. Mando notícias de algum lugar.
- É uma ótima sugestão, mas (no entanto) precisa passar pela (..)
gerência. Compositores: Marisa De Azevedo Monte
- Prefiro estudar Português a Matemática, mas (contudo) hoje
tive que estudar Trigonometria.
- Não peguei engarrafamento, mas (entretanto) chegarei atra- ACENTUAÇÃO GRÁFICA
sado na escola.
Acentuação é o modo de proferir um som ou grupo de sons
Dica esperta para identificar o “mas” na oração: como você com mais relevo do que outros. Os sinais diacríticos servem para
pode ver nos exemplos, a palavra “mas” vem sucedendo uma vírgu- indicar, dentre outros aspectos, a pronúncia correta das palavras.
la. Esta observação se aplica em muitos casos que geram a dúvida Vejamos um por um:
de quando usar “mais ou mas” no texto.
Acento agudo: marca a posição da sílaba tônica e o timbre
Além da dica acima, na hora de identificar o uso de mais ou aberto.
mas, atente-se para a possibilidade da palavra “mas” assumir ca- Já cursei a Faculdade de História.
racterística de substantivo, quando trouxer ideia de defeito, e ad- Acento circunflexo: marca a posição da sílaba tônica e o timbre
vérbio, quando intensificar ou der ênfase à afirmação. fechado.
Meu avô e meus três tios ainda são vivos.
Exemplos: Acento grave: marca o fenômeno da crase (estudaremos este
1) Como ideia de defeito: Messias é um bom garoto, mas anda caso afundo mais à frente).
com más influências. Sou leal à mulher da minha vida.
A frase expressa defeito porque embora Messias seja um bom
garoto, anda com más influências. As palavras podem ser:
2) Como ênfase: Carlos é ingênuo, mas tão ingênuo, que todo – Oxítonas: quando a sílaba tônica é a última (ca-fé, ma-ra-cu-
mundo tira vantagem disso. -já, ra-paz, u-ru-bu...)
– Paroxítonas: quando a sílaba tônica é a penúltima (me-sa,
sa-bo-ne-te, ré-gua...)

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 LÍNGUA PORTUGUESA
– Proparoxítonas: quando a sílaba tônica é a antepenúltima – Antes de pronomes
(sá-ba-do, tô-ni-ca, his-tó-ri-co…) Obs.: A crase antes de pronomes possessivos é facultativa.

As regras de acentuação das palavras são simples. Vejamos: Fizemos referência a Vossa Excelência, não a ela.
• São acentuadas todas as palavras proparoxítonas (médico, A quem vocês se reportaram no Plenário?
íamos, Ângela, sânscrito, fôssemos...) Assisto a toda peça de teatro no RJ, afinal, sou um crítico.
• São acentuadas as palavras paroxítonas terminadas em L, N,
R, X, I(S), US, UM, UNS, OS, ÃO(S), Ã(S), EI(S) (amável, elétron, éter, – Antes de verbos no infinitivo
fênix, júri, oásis, ônus, fórum, órfão...) A partir de hoje serei um pai melhor, pois voltei a trabalhar.
• São acentuadas as palavras oxítonas terminadas em A(S),
E(S), O(S), EM, ENS, ÉU(S), ÉI(S), ÓI(S) (xarás, convéns, robô, Jô, céu,
dói, coronéis...) FORMAÇÃO, CLASSE E EMPREGO DE PALAVRAS
• São acentuados os hiatos I e U, quando precedidos de vogais
(aí, faísca, baú, juízo, Luísa...) CLASSES DE PALAVRAS

Viu que não é nenhum bicho de sete cabeças? Agora é só trei- Substantivo
nar e fixar as regras. São as palavras que atribuem nomes aos seres reais ou imagi-
nários (pessoas, animais, objetos), lugares, qualidades, ações e sen-
timentos, ou seja, que tem existência concreta ou abstrata.
EMPREGO DO SINAL INDICATIVO DE CRASE
Classificação dos substantivos
A crase é a fusão de duas vogais idênticas. A primeira vogal a
é uma preposição, a segunda vogal a é um artigo ou um pronome
SUBSTANTIVO SIMPLES: Olhos/água/
demonstrativo.
apresentam um só radical em muro/quintal/caderno/
a (preposição) + a(s) (artigo) = à(s)
sua estrutura. macaco/sabão
• Devemos usar crase: SUBSTANTIVOS Macacos-prego/
– Antes palavras femininas: COMPOSTOS: são formados porta-voz/
Iremos à festa amanhã por mais de um radical em pé-de-moleque
Mediante à situação. sua estrutura.
O Governo visa à resolução do problema.
SUBSTANTIVOS Casa/
PRIMITIVOS: são os que dão mundo/
– Locução prepositiva implícita “à moda de, à maneira de”
Devido à regra, o acento grave é obrigatoriamente usado nas origem a outras palavras, ou população
locuções prepositivas com núcleo feminino iniciadas por a: seja, ela é a primeira. /formiga
Os frangos eram feitos à moda da casa imperial. SUBSTANTIVOS Caseiro/mundano/
Às vezes, porém, a locução vem implícita antes de substanti- DERIVADOS: são formados populacional/formigueiro
vos masculinos, o que pode fazer você pensar que não rola a crase. por outros radicais da língua.
Mas... há crase, sim!
SUBSTANTIVOS Rodrigo
Depois da indigestão, farei uma poesia à Drummond, vestir-
PRÓPRIOS: designa /Brasil
-me-ei à Versace e entregá-la-ei à tímida aniversariante.
determinado ser entre outros /Belo Horizonte/Estátua
– Expressões fixas da mesma espécie. São da Liberdade
Existem algumas expressões em que sempre haverá o uso de sempre iniciados por letra
crase: maiúscula.
à vela, à lenha, à toa, à vista, à la carte, à queima-roupa, à von- SUBSTANTIVOS biscoitos/ruídos/estrelas/
tade, à venda, à mão armada, à beça, à noite, à tarde, às vezes, às COMUNS: referem-se cachorro/prima
pressas, à primeira vista, à hora certa, àquela hora, à esquerda, à qualquer ser de uma mesma
direita, à vontade, às avessas, às claras, às escuras, à mão, às escon- espécie.
didas, à medida que, à proporção que.
SUBSTANTIVOS Leão/corrente
• NUNCA devemos usar crase: CONCRETOS: nomeiam seres /estrelas/fadas
– Antes de substantivos masculinos: com existência própria. Esses /lobisomem
Andou a cavalo pela cidadezinha, mas preferiria ter andado a seres podem ser animadoso /saci-pererê
pé. ou inanimados, reais ou
imaginários.
– Antes de substantivo (masculino ou feminino, singular ou SUBSTANTIVOS Mistério/
plural) usado em sentido generalizador: ABSTRATOS: nomeiam bondade/
Depois do trauma, nunca mais foi a festas. ações, estados, qualidades confiança/
Não foi feita menção a mulher, nem a criança, tampouco a ho- e sentimentos que não tem lembrança/
mem. existência própria, ou seja, só amor/
existem em função de um ser. alegria
– Antes de artigo indefinido “uma”
Iremos a uma reunião muito importante no domingo.

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 LÍNGUA PORTUGUESA

SUBSTANTIVOS Elenco (de atores)/

COLETIVOS: referem-se a um acervo (de obras
conjunto de seres da mesma artísticas)/buquê (de flores)
espécie, mesmo quando
empregado no singular e
constituem um substantivo
comum.
NÃO DEIXE DE PESQUISAR A REGÊNCIA DE OUTRAS
PALAVRAS QUE NÃO ESTÃO AQUI!

Flexão dos Substantivos

• Gênero: Os gêneros em português podem ser dois: masculino e feminino. E no caso dos substantivos podem ser biformes ou uni-
formes
– Biformes: as palavras tem duas formas, ou seja, apresenta uma forma para o masculino e uma para o feminino: tigre/tigresa, o pre-
sidente/a presidenta, o maestro/a maestrina
– Uniformes: as palavras tem uma só forma, ou seja, uma única forma para o masculino e o feminino. Os uniformes dividem-se em
epicenos, sobrecomuns e comuns de dois gêneros.
a) Epicenos: designam alguns animais e plantas e são invariáveis: onça macho/onça fêmea, pulga macho/pulga fêmea, palmeira ma-
cho/palmeira fêmea.
b) Sobrecomuns: referem-se a seres humanos; é pelo contexto que aparecem que se determina o gênero: a criança (o criança), a tes-
temunha (o testemunha), o individuo (a individua).
c) Comuns de dois gêneros: a palavra tem a mesma forma tanto para o masculino quanto para o feminino: o/a turista, o/a agente, o/a
estudante, o/a colega.

• Número: Podem flexionar em singular (1) e plural (mais de 1).

– Singular: anzol, tórax, próton, casa.
– Plural: anzóis, os tórax, prótons, casas.

• Grau: Podem apresentar-se no grau aumentativo e no grau diminutivo.

– Grau aumentativo sintético: casarão, bocarra.
– Grau aumentativo analítico: casa grande, boca enorme.
– Grau diminutivo sintético: casinha, boquinha
– Grau diminutivo analítico: casa pequena, boca minúscula.

Adjetivo
É a palavra variável que especifica e caracteriza o substantivo: imprensa livre, favela ocupada. Locução adjetiva é expressão composta
por substantivo (ou advérbio) ligado a outro substantivo por preposição com o mesmo valor e a mesma função que um adjetivo: golpe de
mestre (golpe magistral), jornal da tarde (jornal vespertino).

Flexão do Adjetivos
• Gênero:
– Uniformes: apresentam uma só para o masculino e o feminino: homem feliz, mulher feliz.
– Biformes: apresentam uma forma para o masculino e outra para o feminino: juiz sábio/ juíza sábia, bairro japonês/ indústria japo-
nesa, aluno chorão/ aluna chorona.

• Número:
– Os adjetivos simples seguem as mesmas regras de flexão de número que os substantivos: sábio/ sábios, namorador/ namoradores,
japonês/ japoneses.
– Os adjetivos compostos têm algumas peculiaridades: luvas branco-gelo, garrafas amarelo-claras, cintos da cor de chumbo.
• Grau:
– Grau Comparativo de Superioridade: Meu time é mais vitorioso (do) que o seu.
– Grau Comparativo de Inferioridade: Meu time é menos vitorioso (do) que o seu.
– Grau Comparativo de Igualdade: Meu time é tão vitorioso quanto o seu.
– Grau Superlativo Absoluto Sintético: Meu time é famosíssimo.
– Grau Superlativo Absoluto Analítico: Meu time é muito famoso.
– Grau Superlativo Relativo de Superioridade: Meu time é o mais famoso de todos.
– Grau Superlativo Relativo de Inferioridade; Meu time é menos famoso de todos.

Artigo
É uma palavra variável em gênero e número que antecede o substantivo, determinando de modo particular ou genérico.
• Classificação e Flexão do Artigos
– Artigos Definidos: o, a, os, as.
O menino carregava o brinquedo em suas costas.

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 LÍNGUA PORTUGUESA
As meninas brincavam com as bonecas.
– Artigos Indefinidos: um, uma, uns, umas.
Um menino carregava um brinquedo.
Umas meninas brincavam com umas bonecas.

Numeral
É a palavra que indica uma quantidade definida de pessoas ou coisas, ou o lugar (posição) que elas ocupam numa série.
• Classificação dos Numerais
– Cardinais: indicam número ou quantidade:
Trezentos e vinte moradores.
– Ordinais: indicam ordem ou posição numa sequência:
Quinto ano. Primeiro lugar.
– Multiplicativos: indicam o número de vezes pelo qual uma quantidade é multiplicada:
O quíntuplo do preço.
– Fracionários: indicam a parte de um todo:
Dois terços dos alunos foram embora.

Pronome
É a palavra que substitui os substantivos ou os determinam, indicando a pessoa do discurso.
• Pronomes pessoais vão designar diretamente as pessoas em uma conversa. Eles indicam as três pessoas do discurso.

Pronomes Retos Pronomes Oblíquos

Pessoas do Discurso
Função Subjetiva Função Objetiva
1º pessoa do singular Eu Me, mim, comigo
2º pessoa do singular Tu Te, ti, contigo
3º pessoa do singular Ele, ela, Se, si, consigo, lhe, o, a
1º pessoa do plural Nós Nos, conosco
2º pessoa do plural Vós Vos, convosco
3º pessoa do plural Eles, elas Se, si, consigo, lhes, os, as

• Pronomes de Tratamento são usados no trato com as pessoas, normalmente, em situações formais de comunicação.

Pronomes de Tratamento Emprego

Você Utilizado em situações informais.
Senhor (es) e Senhora (s) Tratamento para pessoas mais velhas.
Vossa Excelência Usados para pessoas com alta autoridade
Vossa Magnificência Usados para os reitores das Universidades.
Empregado nas correspondências e textos
Vossa Senhoria
escritos.
Vossa Majestade Utilizado para Reis e Rainhas
Vossa Alteza Utilizado para príncipes, princesas, duques.
Vossa Santidade Utilizado para o Papa
Vossa Eminência Usado para Cardeais.
Vossa Reverendíssima Utilizado para sacerdotes e religiosos em geral.

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 LÍNGUA PORTUGUESA
• Pronomes Possessivos referem-se às pessoas do discurso, atribuindo-lhes a posse de alguma coisa.

Pessoa do Discurso Pronome Possessivo

1º pessoa do singular
2º pessoa do singular
3º pessoa do singular
1º pessoa do plural
2º pessoa do plural
3º pessoa do plural
Meu, minha, meus, minhas
teu, tua, teus, tuas
seu, sua, seus, suas
Nosso, nossa, nossos, nossas
Vosso, vossa, vossos, vossas
Seu, sua, seus, suas

• Pronomes Demonstrativos são utilizados para indicar a posição de algum elemento em relação à pessoa seja no discurso, no tempo
ou no espaço.

Pronomes Demonstrativos Singular Plural

Feminino esta, essa, aquela estas, essas, aquelas
Masculino este, esse, aquele estes, esses, aqueles

• Pronomes Indefinidos referem-se à 3º pessoa do discurso, designando-a de modo vago, impreciso, indeterminado. Os pronomes
indefinidos podem ser variáveis (varia em gênero e número) e invariáveis (não variam em gênero e número).

Classificação Pronomes Indefinidos

algum, alguma, alguns, algumas, nenhum, nenhuma, nenhuns, nenhumas, muito, muita, muitos, muitas,
pouco, pouca, poucos, poucas, todo, toda, todos, todas, outro, outra, outros, outras, certo, certa, certos, certas,
Variáveis
vário, vária, vários, várias, tanto, tanta, tantos, tantas, quanto, quanta, quantos, quantas, qualquer, quaisquer,
qual, quais, um, uma, uns, umas.
Invariáveis quem, alguém, ninguém, tudo, nada, outrem, algo, cada.

• Pronomes Interrogativos são palavras variáveis e invariáveis utilizadas para formular perguntas diretas e indiretas.

Classificação Pronomes Interrogativos

Variáveis qual, quais, quanto, quantos, quanta, quantas.
Invariáveis quem, que.

• Pronomes Relativos referem-se a um termo já dito anteriormente na oração, evitando sua repetição. Eles também podem ser
variáveis e invariáveis.

Classificação Pronomes Relativos

Variáveis o qual, a qual, os quais, as quais, cujo, cuja, cujos, cujas, quanto, quanta, quantos, quantas.
Invariáveis quem, que, onde.

Verbos
São as palavras que exprimem ação, estado, fenômenos meteorológicos, sempre em relação ao um determinado tempo.

• Flexão verbal
Os verbos podem ser flexionados de algumas formas.
– Modo: É a maneira, a forma como o verbo se apresenta na frase para indicar uma atitude da pessoa que o usou. O modo é dividido
em três: indicativo (certeza, fato), subjuntivo (incerteza, subjetividade) e imperativo (ordem, pedido).
– Tempo: O tempo indica o momento em que se dá o fato expresso pelo verbo. Existem três tempos no modo indicativo: presente,
passado (pretérito perfeito, imperfeito e mais-que-perfeito) e futuro (do presente e do pretérito). No subjuntivo, são três: presente, pre-
térito imperfeito e futuro.
– Número: Este é fácil: singular e plural.
– Pessoa: Fácil também: 1ª pessoa (eu amei, nós amamos); 2º pessoa (tu amaste, vós amastes); 3ª pessoa (ele amou, eles amaram).

• Formas nominais do verbo

Os verbos têm três formas nominais, ou seja, formas que exercem a função de nomes (normalmente, substantivos). São elas infinitivo
(terminado em -R), gerúndio (terminado em –NDO) e particípio (terminado em –DA/DO).

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 LÍNGUA PORTUGUESA
• Voz verbal
É a forma como o verbo se encontra para indicar sua relação com o sujeito. Ela pode ser ativa, passiva ou reflexiva.
– Voz ativa: Segundo a gramática tradicional, ocorre voz ativa quando o verbo (ou locução verbal) indica uma ação praticada pelo
sujeito. Veja:
João pulou da cama atrasado
– Voz passiva: O sujeito é paciente e, assim, não pratica, mas recebe a ação. A voz passiva pode ser analítica ou sintética. A voz passiva
analítica é formada por:
Sujeito paciente + verbo auxiliar (ser, estar, ficar, entre outros) + verbo principal da ação conjugado no particípio + preposição por/
pelo/de + agente da passiva.
A casa foi aspirada pelos rapazes

A voz passiva sintética, também chamada de voz passiva pronominal (devido ao uso do pronome se) é formada por:
Verbo conjugado na 3.ª pessoa (no singular ou no plural) + pronome apassivador «se» + sujeito paciente.
Aluga-se apartamento.

Advérbio
É a palavra invariável que modifica o verbo, adjetivo, outro advérbio ou a oração inteira, expressando uma determinada circunstância.
As circunstâncias dos advérbios podem ser:
– Tempo: ainda, cedo, hoje, agora, antes, depois, logo, já, amanhã, tarde, sempre, nunca, quando, jamais, ontem, anteontem, breve-
mente, atualmente, à noite, no meio da noite, antes do meio-dia, à tarde, de manhã, às vezes, de repente, hoje em dia, de vez em quando,
em nenhum momento, etc.
– Lugar: Aí, aqui, acima, abaixo, ali, cá, lá, acolá, além, aquém, perto, longe, dentro, fora, adiante, defronte, detrás, de cima, em cima,
à direita, à esquerda, de fora, de dentro, por fora, etc.
– Modo: assim, melhor, pior, bem, mal, devagar, depressa, rapidamente, lentamente, apressadamente, felizmente, às pressas, às
ocultas, frente a frente, com calma, em silêncio, etc.
– Afirmação: sim, deveras, decerto, certamente, seguramente, efetivamente, realmente, sem dúvida, com certeza, por certo, etc.
– Negação: não, absolutamente, tampouco, nem, de modo algum, de jeito nenhum, de forma alguma, etc.
– Intensidade: muito, pouco, mais, menos, meio, bastante, assaz, demais, bem, mal, tanto, tão, quase, apenas, quanto, de pouco, de
todo, etc.
– Dúvida: talvez, acaso, possivelmente, eventualmente, porventura, etc.

Preposição
É a palavra que liga dois termos, de modo que o segundo complete o sentido do primeiro. As preposições são as seguintes:

Conjunção
É palavra que liga dois elementos da mesma natureza ou uma oração a outra. As conjunções podem ser coordenativas (que ligam
orações sintaticamente independentes) ou subordinativas (que ligam orações com uma relação hierárquica, na qual um elemento é de-
terminante e o outro é determinado).

• Conjunções Coordenativas

Tipos Conjunções Coordenativas

Aditivas e, mas ainda, mas também, nem...
Adversativas contudo, entretanto, mas, não obstante, no entanto, porém, todavia...
Alternativas já…, já…, ou, ou…, ou…, ora…, ora…, quer…, quer…
Conclusivas assim, então, logo, pois (depois do verbo), por conseguinte, por isso, portanto...
Explicativas pois (antes do verbo), porquanto, porque, que...

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 LÍNGUA PORTUGUESA
• Conjunções Subordinativas

Tipos Conjunções Subordinativas

Causais Porque, pois, porquanto, como, etc.
Concessivas Embora, conquanto, ainda que, mesmo que, posto que, etc.
Condicionais Se, caso, quando, conquanto que, salvo se, sem que, etc.
Conformativas Conforme, como (no sentido de conforme), segundo, consoante, etc.
Finais Para que, a fim de que, porque (no sentido de que), que, etc.
Proporcionais À medida que, ao passo que, à proporção que, etc.
Temporais Quando, antes que, depois que, até que, logo que, etc.
Comparativas Que, do que (usado depois de mais, menos, maior, menor, melhor, etc.
Consecutivas Que (precedido de tão, tal, tanto), de modo que, De maneira que, etc.
Integrantes Que, se.

Interjeição
É a palavra invariável que exprime ações, sensações, emoções, apelos, sentimentos e estados de espírito, traduzindo as reações das
pessoas.
• Principais Interjeições
Oh! Caramba! Viva! Oba! Alô! Psiu! Droga! Tomara! Hum!

Dez classes de palavras foram estudadas agora. O estudo delas é muito importante, pois se você tem bem construído o que é e a fun-
ção de cada classe de palavras, não terá dificuldades para entender o estudo da Sintaxe.

SINTAXE DA ORAÇÃO E DO PERÍODO. PARALELISMO SINTÁTICO

Agora chegamos no assunto que causa mais temor em muitos estudantes. Mas eu tenho uma boa notícia para te dar: o estudo da
sintaxe é mais fácil do que parece e você vai ver que sabe muita coisa que nem imagina. Para começar, precisamos de classificar algumas
questões importantes:
• Frase: Enunciado que estabelece uma comunicação de sentido completo.
Os jornais publicaram a notícia.
Silêncio!

• Oração: Enunciado que se forma com um verbo ou com uma locução verbal.
Este filme causou grande impacto entre o público.
A inflação deve continuar sob controle.

• Período Simples: formado por uma única oração.

O clima se alterou muito nos últimos dias.

• Período Composto: formado por mais de uma oração.

O governo prometeu/ que serão criados novos empregos.

Bom, já está a clara a diferença entre frase, oração e período. Vamos, então, classificar os elementos que compõem uma oração:
• Sujeito: Termo da oração do qual se declara alguma coisa.
O problema da violência preocupa os cidadãos.

• Predicado: Tudo que se declara sobre o sujeito.

A tecnologia permitiu o resgate dos operários.

• Objeto Direto: Complemento que se liga ao verbo transitivo direto ou ao verbo transitivo direto e indireto sem o auxílio da prepo-
sição.
A tecnologia tem possibilitado avanços notáveis.
Os pais oferecem ajuda financeira ao filho.

• Objeto Indireto: Complemento que se liga ao verbo transitivo indireto ou ao verbo transitivo direto e indireto por meio de preposi-
ção.
Os Estados Unidos resistem ao grave momento.
João gosta de beterraba.

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 LÍNGUA PORTUGUESA
• Adjunto Adverbial: Termo modificador do verbo que exprime determinada circunstância (tempo, lugar, modo etc.) ou intensifica um
verbo, adjetivo ou advérbio.
O ônibus saiu à noite quase cheio, com destino a Salvador.
Vamos sair do mar.

• Agente da Passiva: Termo da oração que exprime quem pratica a ação verbal quando o verbo está na voz passiva.
Raquel foi pedida em casamento por seu melhor amigo.

• Adjunto Adnominal: Termo da oração que modifica um substantivo, caracterizando-o ou determinando-o sem a intermediação de
um verbo.
Um casal de médicos eram os novos moradores do meu prédio.

• Complemento Nominal: Termo da oração que completa nomes, isto é, substantivos, adjetivos e advérbios, e vem preposicionado.
A realização do torneio teve a aprovação de todos.

• Predicativo do Sujeito: Termo que atribui característica ao sujeito da oração.

A especulação imobiliária me parece um problema.

• Predicativo do Objeto: Termo que atribui características ao objeto direto ou indireto da oração.
O médico considerou o paciente hipertenso.

• Aposto: Termo da oração que explica, esclarece, resume ou identifica o nome ao qual se refere (substantivo, pronome ou equivalen-
tes). O aposto sempre está entre virgulas ou após dois-pontos.
A praia do Forte, lugar paradisíaco, atrai muitos turistas.

• Vocativo: Termo da oração que se refere a um interlocutor a quem se dirige a palavra.

Senhora, peço aguardar mais um pouco.

Tipos de orações
As partes de uma oração já está fresquinha aí na sua cabeça, não é?!?! Estudar os tipos de orações que existem será moleza, moleza.
Vamos comigo!!!
Temos dois tipos de orações: as coordenadas, cuja as orações de um período são independentes (não dependem uma da outra para
construir sentido completo); e as subordinadas, cuja as orações de um período são dependentes (dependem uma da outra para construir
sentido completo).
As orações coordenadas podem ser sindéticas (conectadas uma a outra por uma conjunção) e assindéticas (que não precisam da
conjunção para estar conectadas. O serviço é feito pela vírgula).

Tipos de orações coordenadas

Orações Coordenadas Sindéticas Orações Coordenadas Assindéticas

Aditivas Fomos para a escola e fizemos o exame • Lena estava triste, cansada, decepcionada.
final. •
Adversativas Pedro Henrique estuda muito, porém não • Ao chegar à escola conversamos, estudamos,
passa no vestibular. lanchamos.

Alternativas Manuela ora quer comer hambúr- Alfredo está chateado, pensando em se mudar.
guer, ora quer comer pizza.
Conclusivas Não gostamos do restaurante, portanto não Precisamos estar com cabelos arrumados, unhas feitas.
iremos mais lá.
João Carlos e Maria estão radiantes, alegria que dá
Explicativas Marina não queria falar, ou seja, ela estava inveja.
de mau humor.

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 LÍNGUA PORTUGUESA
Tipos de orações subordinadas
As orações subordinadas podem ser substantivas, adjetivas e adverbiais. Cada uma delas tem suas subclassificações, que veremos
agora por meio do quadro seguinte.

Orações Subordinadas
Subjetivas É certo que ele trará os a sobremesa do
Exercem a função de sujeito jantar.
Completivas Nominal Estou convencida de que ele é solteiro.
Exercem a função de complemento nominal
Predicativas O problema é que ele não entregou a
Orações Subordinadas Exercem a função de predicativo refeição no lugar.
Substantivas Apositivas Eu lhe disse apenas isso: que não se
Exercem a função de aposto aborrecesse com ela.
Objetivas Direta Espero que você seja feliz.
Exercem a função de objeto direto
Objetivas Indireta Lembrou-se da dívida que tem com ele.
Exercem a função de objeto indireto

Explicativas Os alunos, que foram mal na prova de

Explicam um termo dito anteriormente. quinta, terão aula de reforço.
SEMPRE serão acompanhadas por vírgula.
Orações Subordinadas
Adjetivas Restritivas Os alunos que foram mal na prova de
Restringem o sentido de um termo dito quinta terão aula de reforço.
anteriormente. NUNCA serão acompanhadas por
vírgula.

Causais Estou vestida assim porque vou sair.

Assumem a função de advérbio de causa
Consecutivas Falou tanto que ficou rouca o resto do
Assumem a função de advérbio de dia.
consequência
Comparativas A menina comia como um adulto come.
Assumem a função de advérbio de
comparação
Condicionais Desde que ele participe, poderá entrar
Assumem a função de advérbio de condição na reunião.
Conformativas O shopping fechou, conforme havíamos
Orações Subordinadas
Assumem a função de advérbio de previsto.
Adverbiais
conformidade
Concessivas Embora eu esteja triste, irei à festa
Assumem a função de advérbio de mais tarde.
concessão
Finais Vamos direcionar os esforços para que
Assumem a função de advérbio de finalidade todos tenham acesso aos benefícios.
Proporcionais Quanto mais eu dormia, mais sono
Assumem a função de advérbio de tinha.
proporção
Temporais Quando a noite chega, os morcegos
Assumem a função de advérbio de tempo saem de suas casas.

Olha como esse quadro facilita a vida, não é?! Por meio dele, conseguimos ter uma visão geral das classificações e subclassificações
das orações, o que nos deixa mais tranquilos para estudá-las.

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 LÍNGUA PORTUGUESA
PONTUAÇÃO
Pontuação
Com Nina Catach, entendemos por pontuação um “sistema
de reforço da escrita, constituído de sinais sintáticos, destinados a
organizar as relações e a proporção das partes do discurso e das
pausas orais e escritas. Estes sinais também participam de todas as
funções da sintaxe, gramaticais, entonacionais e semânticas”. (BE-
CHARA, 2009, p. 514)
A partir da definição citada por Bechara podemos perceber a
importância dos sinais de pontuação, que é constituída por alguns
sinais gráficos assim distribuídos: os separadores (vírgula [ , ], pon-
to e vírgula [ ; ], ponto final [ . ], ponto de exclamação [ ! ], reti-
cências [ ... ]), e os de comunicação ou “mensagem” (dois pontos
[ : ], aspas simples [‘ ’], aspas duplas [ “ ” ], travessão simples [ – ],
travessão duplo [ — ], parênteses [ ( ) ], colchetes ou parênteses
retos [ [ ] ], chave aberta [ { ], e chave fechada [ } ]).
Ponto ( . )
O ponto simples final, que é dos sinais o que denota maior pau-
sa, serve para encerrar períodos que terminem por qualquer tipo
de oração que não seja a interrogativa direta, a exclamativa e as
reticências.
Estaremos presentes na festa.
Ponto de interrogação ( ? )
Põe-se no fim da oração enunciada com entonação interrogati-
va ou de incerteza, real ou fingida, também chamada retórica.
Você vai à festa?
Ponto de exclamação ( ! )
Põe-se no fim da oração enunciada com entonação exclama-
tiva.
Ex: Que bela festa!
Reticências ( ... )
Denotam interrupção ou incompletude do pensamento (ou
porque se quer deixar em suspenso, ou porque os fatos se dão com
breve espaço de tempo intervalar, ou porque o nosso interlocutor
nos toma a palavra), ou hesitação em enunciá-lo.
Ex: Essa festa... não sei não, viu.
Dois-pontos ( : )
Marcam uma supressão de voz em frase ainda não concluída.
Em termos práticos, este sinal é usado para: Introduzir uma citação
(discurso direto) e introduzir um aposto explicativo, enumerativo,
distributivo ou uma oração subordinada substantiva apositiva.
Ex: Uma bela festa: cheia de alegria e comida boa.
Ponto e vírgula ( ; )
Representa uma pausa mais forte que a vírgula e menos que o
ponto, e é empregado num trecho longo, onde já existam vírgulas,
para enunciar pausa mais forte, separar vários itens de uma enume-
ração (frequente em leis), etc.
Ex: Vi na festa os deputados, senadores e governador; vi tam-
bém uma linda decoração e bebidas caras.
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Travessão ( — )
Não confundir o travessão com o traço de união ou hífen e com
o traço de divisão empregado na partição de sílabas (ab-so-lu-ta-
-men-te) e de palavras no fim de linha. O travessão pode substituir
vírgulas, parênteses, colchetes, para assinalar uma expressão inter-
calada e pode indicar a mudança de interlocutor, na transcrição de
um diálogo, com ou sem aspas.
Ex: Estamos — eu e meu esposo — repletos de gratidão.
Parênteses e colchetes ( ) – [ ]
Os parênteses assinalam um isolamento sintático e semântico
mais completo dentro do enunciado, além de estabelecer maior in-
timidade entre o autor e o seu leitor. Em geral, a inserção do parên-
tese é assinalada por uma entonação especial. Intimamente ligados
aos parênteses pela sua função discursiva, os colchetes são utiliza-
dos quando já se acham empregados os parênteses, para introduzi-
rem uma nova inserção.
Ex: Vamos estar presentes na festa (aquela organizada pelo go-
vernador)
Aspas ( “ ” )
As aspas são empregadas para dar a certa expressão sentido
particular (na linguagem falada é em geral proferida com entoação
especial) para ressaltar uma expressão dentro do contexto ou para
apontar uma palavra como estrangeirismo ou gíria. É utilizada, ain-
da, para marcar o discurso direto e a citação breve.
Ex: O “coffe break” da festa estava ótimo.
Vírgula
São várias as regras que norteiam o uso das vírgulas. Eviden-
ciaremos, aqui, os principais usos desse sinal de pontuação. Antes
disso, vamos desmistificar três coisas que ouvimos em relação à
vírgula:
1º – A vírgula não é usada por inferência. Ou seja: não “senti-
mos” o momento certo de fazer uso dela.
2º – A vírgula não é usada quando paramos para respirar. Em
alguns contextos, quando, na leitura de um texto, há uma vírgula, o
leitor pode, sim, fazer uma pausa, mas isso não é uma regra. Afinal,
cada um tem seu tempo de respiração, não é mesmo?!?!
3º – A vírgula tem sim grande importância na produção de tex-
tos escritos. Não caia na conversa de algumas pessoas de que ela é
menos importante e que pode ser colocada depois.
Agora, precisamos saber que a língua portuguesa tem uma or-
dem comum de construção de suas frases, que é Sujeito > Verbo >
Objeto > Adjunto, ou seja, (SVOAdj).
Maria foi à padaria ontem.
Sujeito Verbo Objeto Adjunto
Perceba que, na frase acima, não há o uso de vírgula. Isso ocor-
re por alguns motivos:
1) NÃO se separa com vírgula o sujeito de seu predicado.
2) NÃO se separa com vírgula o verbo e seus complementos.
3) Não é aconselhável usar vírgula entre o complemento do
verbo e o adjunto.
Podemos estabelecer, então, que se a frase estiver na ordem
comum (SVOAdj), não usaremos vírgula. Caso contrário, a vírgula
é necessária:
Ontem, Maria foi à padaria.
Maria, ontem, foi à padaria.
À padaria, Maria foi ontem.
 LÍNGUA PORTUGUESA
Além disso, há outros casos em que o uso de vírgulas é neces-
sário:
• Separa termos de mesma função sintática, numa enumera-
ção.
Simplicidade, clareza, objetividade, concisão são qualidades a
serem observadas na redação oficial.
• Separa aposto.
Aristóteles, o grande filósofo, foi o criador da Lógica.
• Separa vocativo.
Brasileiros, é chegada a hora de votar.
• Separa termos repetidos.
Aquele aluno era esforçado, esforçado.
• Separa certas expressões explicativas, retificativas, exempli-
ficativas, como: isto é, ou seja, ademais, a saber, melhor dizendo,
ou melhor, quer dizer, por exemplo, além disso, aliás, antes, com
efeito, digo.
O político, a meu ver, deve sempre usar uma linguagem clara,
ou seja, de fácil compreensão.
• Marca a elipse de um verbo (às vezes, de seus complemen-
tos).
O decreto regulamenta os casos gerais; a portaria, os particula-
res. (= ... a portaria regulamenta os casos particulares)
• Separa orações coordenadas assindéticas.
Levantava-me de manhã, entrava no chuveiro, organizava as
ideias na cabeça...
• Isola o nome do lugar nas datas.
Rio de Janeiro, 21 de julho de 2006.
• Isolar conectivos, tais como: portanto, contudo, assim, dessa
forma, entretanto, entre outras. E para isolar, também, expressões
conectivas, como: em primeiro lugar, como supracitado, essas infor-
mações comprovam, etc.
Fica claro, portanto, que ações devem ser tomadas para ame-
nizar o problema.
CONCORDÂNCIA NOMINAL E VERBAL
Concordância Nominal
Os adjetivos, os pronomes adjetivos, os numerais e os artigos
concordam em gênero e número com os substantivos aos quais se
referem.
Os nossos primeiros contatos começaram de maneira amisto-
sa.
Casos Especiais de Concordância Nominal
• Menos e alerta são invariáveis na função de advérbio:
Colocou menos roupas na mala./ Os seguranças continuam
alerta.
• Pseudo e todo são invariáveis quando empregados na forma-
ção de palavras compostas:
Cuidado com os pseudoamigos./ Ele é o chefe todo-poderoso.
• Mesmo, próprio, anexo, incluso, quite e obrigado variam de
acordo com o substantivo a que se referem:
Elas mesmas cozinhavam./ Guardou as cópias anexas.
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• Muito, pouco, bastante, meio, caro e barato variam quando
pronomes indefinidos adjetivos e numerais e são invariáveis quan-
do advérbios:
Muitas vezes comemos muito./ Chegou meio atrasada./
Usou meia dúzia de ovos.
• Só varia quando adjetivo e não varia quando advérbio:
Os dois andavam sós./ A respostas só eles sabem.
• É bom, é necessário, é preciso, é proibido variam quando o
substantivo estiver determinado por artigo:
É permitida a coleta de dados./ É permitido coleta de dados.
Concordância Verbal
O verbo concorda com seu sujeito em número e pessoa:
O público aplaudiu o ator de pé./ A sala e quarto eram enor-
mes.
Concordância ideológica ou silepse
• Silepse de gênero trata-se da concordância feita com o gêne-
ro gramatical (masculino ou feminino) que está subentendido no
contexto.
Vossa Excelência parece satisfeito com as pesquisas.
Blumenau estava repleta de turistas.
• Silepse de número trata-se da concordância feita com o nú-
mero gramatical (singular ou plural) que está subentendido no con-
texto.
O elenco voltou ao palco e [os atores] agradeceram os aplau-
sos.
• Silepse de pessoa trata-se da concordância feita com a pes-
soa gramatical que está subentendida no contexto.
O povo temos memória curta em relação às promessas dos po-
líticos.
COLOCAÇÃO PRONOMINAL
A colocação do pronome átono está relacionada à harmonia da
frase. A tendência do português falado no Brasil é o uso do prono-
me antes do verbo – próclise. No entanto, há casos em que a norma
culta prescreve o emprego do pronome no meio – mesóclise – ou
após o verbo – ênclise.
De acordo com a norma culta, no português escrito não se ini-
cia um período com pronome oblíquo átono. Assim, se na lingua-
gem falada diz-se “Me encontrei com ele”, já na linguagem escrita,
formal, usa-se “Encontrei-me’’ com ele.
Sendo a próclise a tendência, é aconselhável que se fixem bem
as poucas regras de mesóclise e ênclise. Assim, sempre que estas
não forem obrigatórias, deve-se usar a próclise, a menos que preju-
dique a eufonia da frase.
Próclise
Na próclise, o pronome é colocado antes do verbo.
Palavra de sentido negativo: Não me falou a verdade.
Advérbios sem pausa em relação ao verbo: Aqui te espero pa-
cientemente.
Havendo pausa indicada por vírgula, recomenda-se a ênclise:
Ontem, encontrei-o no ponto do ônibus.
Pronomes indefinidos: Ninguém o chamou aqui.
Pronomes demonstrativos: Aquilo lhe desagrada.
Orações interrogativas: Quem lhe disse tal coisa?
 LÍNGUA PORTUGUESA
Orações optativas (que exprimem desejo), com sujeito ante- Observação
posto ao verbo: Deus lhe pague, Senhor! Não se deve omitir o hífen nas seguintes construções:
Orações exclamativas: Quanta honra nos dá sua visita! Devo-lhe dizer tudo.
Orações substantivas, adjetivas e adverbiais, desde que não se- Estava-lhe dizendo tudo.
jam reduzidas: Percebia que o observavam. Havia-lhe dito tudo.
Verbo no gerúndio, regido de preposição em: Em se plantando,
tudo dá.
REGÊNCIA NOMINAL E VERBAL
Verbo no infinitivo pessoal precedido de preposição: Seus in-
tentos são para nos prejudicarem.
• Regência Nominal
Ênclise A regência nominal estuda os casos em que nomes (substan-
Na ênclise, o pronome é colocado depois do verbo. tivos, adjetivos e advérbios) exigem outra palavra para completar-
-lhes o sentido. Em geral a relação entre um nome e o seu comple-
Verbo no início da oração, desde que não esteja no futuro do mento é estabelecida por uma preposição.
indicativo: Trago-te flores.
Verbo no imperativo afirmativo: Amigos, digam-me a verdade! • Regência Verbal
Verbo no gerúndio, desde que não esteja precedido pela pre- A regência verbal estuda a relação que se estabelece entre o
posição em: Saí, deixando-a aflita. verbo (termo regente) e seu complemento (termo regido).
Verbo no infinitivo impessoal regido da preposição a. Com Isto pertence a todos.
outras preposições é facultativo o emprego de ênclise ou próclise:
Apressei-me a convidá-los. Regência de algumas palavras

Mesóclise Esta palavra combina com Esta preposição

Na mesóclise, o pronome é colocado no meio do verbo.
Acessível a
É obrigatória somente com verbos no futuro do presente ou no Apto a, para
futuro do pretérito que iniciam a oração.
Dir-lhe-ei toda a verdade. Atencioso com, para com
Far-me-ias um favor? Coerente com
Conforme a, com
Se o verbo no futuro vier precedido de pronome reto ou de
qualquer outro fator de atração, ocorrerá a próclise. Dúvida acerca de, de, em, sobre
Eu lhe direi toda a verdade. Empenho de, em, por
Tu me farias um favor?
Fácil a, de, para,
Colocação do pronome átono nas locuções verbais Junto a, de
Verbo principal no infinitivo ou gerúndio: Se a locução verbal
não vier precedida de um fator de próclise, o pronome átono deve- Pendente de
rá ficar depois do auxiliar ou depois do verbo principal. Preferível a
Exemplos:
Próximo a, de
Devo-lhe dizer a verdade.
Devo dizer-lhe a verdade. Respeito a, com, de, para com, por
Situado a, em, entre
Havendo fator de próclise, o pronome átono deverá ficar antes
do auxiliar ou depois do principal. Ajudar (a fazer algo) a
Exemplos: Aludir (referir-se) a
Não lhe devo dizer a verdade.
Não devo dizer-lhe a verdade. Aspirar (desejar, pretender) a
Assistir (dar assistência) Não usa preposição
Verbo principal no particípio: Se não houver fator de próclise, Deparar (encontrar) com
o pronome átono ficará depois do auxiliar.
Exemplo: Havia-lhe dito a verdade. Implicar (consequência) Não usa preposição
Lembrar Não usa preposição
Se houver fator de próclise, o pronome átono ficará antes do
auxiliar. Pagar (pagar a alguém) a
Exemplo: Não lhe havia dito a verdade. Precisar (necessitar) de
Proceder (realizar) a
Haver de e ter de + infinitivo: Pronome átono deve ficar depois
do infinitivo. Responder a
Exemplos: Visar ( ter como objetivo a
Hei de dizer-lhe a verdade. pretender)
Tenho de dizer-lhe a verdade.
NÃO DEIXE DE PESQUISAR A REGÊNCIA DE OUTRAS PALAVRAS
QUE NÃO ESTÃO AQUI!

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 LÍNGUA PORTUGUESA

RELAÇÕES DE SINONÍMIA E ANTONÍMIA

Significação de palavras
As palavras podem ter diversos sentidos em uma comunicação. E isso também é estudado pela Gramática Normativa: quem cuida
dessa parte é a Semântica, que se preocupa, justamente, com os significados das palavras. Veremos, então, cada um dos conteúdos que
compõem este estudo.

Antônimo e Sinônimo
Começaremos por esses dois, que já são famosos.

O Antônimo são palavras que têm sentidos opostos a outras. Por exemplo, felicidade é o antônimo de tristeza, porque o significado
de uma é o oposto da outra. Da mesma forma ocorre com homem que é antônimo de mulher.
Já o sinônimo são palavras que têm sentidos aproximados e que podem, inclusive, substituir a outra. O uso de sinônimos é muito im-
portante para produções textuais, porque evita que você fique repetindo a mesma palavra várias vezes. Utilizando os mesmos exemplos,
para ficar claro: felicidade é sinônimo de alegria/contentamento e homem é sinônimo de macho/varão.

Hipônimos e Hiperônimos
Estes conceitos são simples de entender: o hipônimo designa uma palavra de sentido mais específico, enquanto que o hiperônimo
designa uma palavra de sentido mais genérico. Por exemplo, cachorro e gato são hipônimos, pois têm sentido específico. E animais domés-
ticos é uma expressão hiperônima, pois indica um sentido mais genérico de animais. Atenção: não confunda hiperônimo com substantivo
coletivo. Hiperônimos estão no ramo dos sentidos das palavras, beleza?!?!

Outros conceitos que agem diretamente no sentido das palavras são os seguintes:

Conotação e Denotação
Observe as frases:
Amo pepino na salada.
Tenho um pepino para resolver.

As duas frases têm uma palavra em comum: pepino. Mas essa palavra tem o mesmo sentido nos dois enunciados? Isso mesmo, não!
Na primeira frase, pepino está no sentido denotativo, ou seja, a palavra está sendo usada no sentido próprio, comum, dicionarizado.
Já na segunda frase, a mesma palavra está no sentindo conotativo, pois ela está sendo usada no sentido figurado e depende do con-
texto para ser entendida.
Para facilitar: denotativo começa com D de dicionário e conotativo começa com C de contexto.

Por fim, vamos tratar de um recurso muito usado em propagandas:

Ambiguidade
Observe a propaganda abaixo:

https://redacaonocafe.wordpress.com/2012/05/22/ambiguidade-na-propaganda/

Perceba que há uma duplicidade de sentido nesta construção. Podemos interpretar que os móveis não durarão no estoque da loja, por
estarem com preço baixo; ou que por estarem muito barato, não têm qualidade e, por isso, terão vida útil curta.
Essa duplicidade acontece por causa da ambiguidade, que é justamente a duplicidade de sentidos que podem haver em uma palavra,
frase ou textos inteiros.

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 LÍNGUA PORTUGUESA
EXERCÍCIOS
1. (FEMPERJ – VALEC – JORNALISTA – 2012) Intertextualidade é
a presença de um texto em outro; o pensamento abaixo que NÃO
se fundamenta em intertextualidade é:
(A) “Se tudo o que é bom dura pouco, eu já deveria ter morrido
há muito tempo.”
(B) “Nariz é essa parte do corpo que brilha, espirra, coça e se
mete onde não é chamada.”
(C) “Une-te aos bons e será um deles. Ou fica aqui com a gente
mesmo!”
(D) “Vamos fazer o feijão com arroz. Se puder botar um ovo,
tudo bem.”
(E) “O Neymar é invendável, inegociável e imprestável.”
2. (FUNIVERSA – CEB – ADVOGADO – 2010) Assinale a alterna-
tiva em que todas as palavras são acentuadas pela mesma razão.
(A) “Brasília”, “prêmios”, “vitória”.
(B) “elétrica”, “hidráulica”, “responsáveis”.
(C) “sérios”, “potência”, “após”.
(D) “Goiás”, “já”, “vários”.
(E) “solidária”, “área”, “após”.
3. (CESGRANRIO – CMB – ASSISTENTE TÉCNICO ADMINISTRA-
TIVO – 2012) Algumas palavras são acentuadas com o objetivo ex-
clusivo de distingui-las de outras. Uma palavra acentuada com esse
objetivo é a seguinte:
(A) pôr.
(B) ilhéu.
(C) sábio.
(D) também.
(E) lâmpada.
4. (FDC – PROFESSOR DE PORTUGUÊS II – 2005) Marque a série
em que o hífen está corretamente empregado nas cinco palavras:
(A) pré-nupcial, ante-diluviano, anti-Cristo, ultra-violeta, infra-
-vermelho.
(B) vice-almirante, ex-diretor, super-intendente, extrafino, in-
fra-assinado.
(C) anti-alérgico, anti-rábico, ab-rupto, sub-rogar, antihigiênico.
(D) extraoficial, antessala, contrassenso, ultrarrealismo, con-
trarregra.
(E) co-seno, contra-cenar, sobre-comum, sub-humano, infra-
-mencionado.
5. (ESAF – SRF – AUDITOR-FISCAL DA RECEITA FEDERAL – 2003)
Indique o item em que todas as palavras estão corretamente em-
pregadas e grafadas.
(A) A pirâmide carcerária assegura um contexto em que o po-
der de infringir punições legais a cidadãos aparece livre de
qualquer excesso e violência.
(B) Nos presídios, os chefes e subchefes não devem ser exata-
mente nem juízes, nem professores, nem contramestres, nem
suboficiais, nem “pais”, porém avocam a si um pouco de tudo
isso, num modo de intervenção específico.
(C) O carcerário, ao homogeinizar o poder legal de punir e o
poder técnico de disciplinar, ilide o que possa haver de violento
em um e de arbitrário no outro, atenuando os efeitos de revol-
ta que ambos possam suscitar.
41
(D) No singular poder de punir, nada mais lembra o antigo po-
der do soberano iminente que vingava sua autoridade sobre o
corpo dos supliciados.
(E) A existência de uma proibição legal cria em torno dela um
campo de práticas ilegais, sob o qual se chega a exercer con-
trole e aferir lucro ilícito, mas que se torna manejável por sua
organização em delinqüência.
6. (FCC – METRÔ/SP – ASSISTENTE ADMINISTRATIVO JÚNIOR –
2012) A frase que apresenta INCORREÇÕES quanto à ortografia é:
(A) Quando jovem, o compositor demonstrava uma capacidade
extraordinária de imitar vários estilos musicais.
(B) Dizem que o músico era avesso à ideia de expressar senti-
mentos pessoais por meio de sua música.
(C) Poucos estudiosos se despõem a discutir o empacto das
composições do músico na cultura ocidental.
(D) Salvo algumas exceções, a maioria das óperas do compo-
sitor termina em uma cena de reconciliação entre os persona-
gens.
(E) Alguns acreditam que o valor da obra do compositor se
deve mais à árdua dedicação do que a arroubos de inspiração.
7. (CESGRANRIO – FINEP – TÉCNICO – 2011) A vírgula pode ser
retirada sem prejuízo para o significado e mantendo a norma pa-
drão na seguinte sentença:
(A) Mário, vem falar comigo depois do expediente.
(B) Amanhã, apresentaremos a proposta de trabalho.
(C) Telefonei para o Tavares, meu antigo chefe.
(D) Encomendei canetas, blocos e crachás para a reunião.
(E) Entrou na sala, cumprimentou a todos e iniciou o discurso.
8. (CESGRANRIO – PETROBRAS – TÉCNICO DE ENFERMAGEM
DO TRABALHO – 2011) Há ERRO quanto ao emprego dos sinais de
pontuação em:
(A) Ao dizer tais palavras, levantou-se, despediu-se dos convi-
dados e retirou-se da sala: era o final da reunião.
(B) Quem disse que, hoje, enquanto eu dormia, ela saiu sorra-
teiramente pela porta?
(C) Na infância, era levada e teimosa; na juventude, tornou-se
tímida e arredia; na velhice, estava sempre alheia a tudo.
(D) Perdida no tempo, vinham-lhe à lembrança a imagem mui-
to branca da mãe, as brincadeiras no quintal, à tarde, com os
irmãos e o mundo mágico dos brinquedos.
(E) Estava sempre dizendo coisas de que mais tarde se arre-
penderia. Prometia a si própria que da próxima vez, tomaria
cuidado com as palavras, o que entretanto, não acontecia.
9. (FCC – INFRAERO – ADMINISTRADOR – 2011) Está inteira-
mente correta a pontuação do seguinte período:
(A) Os personagens principais de uma história, responsáveis
pelo sentido maior dela, dependem, muitas vezes, de peque-
nas providências que, tomadas por figurantes aparentemente
sem importância, ditam o rumo de toda a história.
(B) Os personagens principais, de uma história, responsáveis
pelo sentido maior dela, dependem muitas vezes, de pequenas
providências que tomadas por figurantes, aparentemente sem
importância, ditam o rumo de toda a história.
(C) Os personagens principais de uma história, responsáveis
pelo sentido maior dela dependem muitas vezes de pequenas
providências, que, tomadas por figurantes aparentemente,
sem importância, ditam o rumo de toda a história.
 LÍNGUA PORTUGUESA
(D) Os personagens principais, de uma história, responsáveis
pelo sentido maior dela, dependem, muitas vezes de pequenas
providências, que tomadas por figurantes aparentemente sem
importância, ditam o rumo de toda a história.
(E) Os personagens principais de uma história, responsáveis,
pelo sentido maior dela, dependem muitas vezes de peque-
nas providências, que tomadas por figurantes, aparentemente,
sem importância, ditam o rumo de toda a história.
10. (CONSULPLAN – ANALISTA DE INFORMÁTICA (SDS-SC) –
2008) A alternativa em que todas as palavras são formadas pelo
mesmo processo de formação é:
(A) responsabilidade, musicalidade, defeituoso;
(B) cativeiro, incorruptíveis, desfazer;
(C) deslealdade, colunista, incrível;
(D) anoitecer, festeiro, infeliz;
(E) reeducação, dignidade, enriquecer.
11. (IMA – PREF. BOA HORA/PI – PROCURADOR MUNICIPAL –
2010) No verso “Para desentristecer, leãozinho”, Caetano Veloso
cria um neologismo. A opção que contém o processo de formação
utilizado para formar a palavra nova e o tipo de derivação que a
palavra primitiva foi formada respectivamente é:
(A) derivação prefixal (des + entristecer); derivação parassinté-
tica (en + trist + ecer);
(B) derivação sufixal (desentriste + cer); derivação imprópria
(en + triste + cer);
(C) derivação regressiva (des + entristecer); derivação parassin-
tética (en + trist + ecer);
(D) derivação parassintética (en + trist + ecer); derivação prefi-
xal (des + entristecer);
(E) derivação prefixal (en + trist + ecer); derivação parassintéti-
ca (des + entristecer).
12. (IMA – PREF. BOA HORA/PI – PROCURADOR MUNICIPAL –
2010) A palavra “Olhar” em (meu olhar) é um exemplo de palavra
formada por derivação:
(A) parassintética;
(B) prefixal;
(C) sufixal;
(D) imprópria;
(E) regressiva.
13. (CESGRANRIO – BNDES – ADVOGADO – 2004) No título do
artigo “A tal da demanda social”, a classe de palavra de “tal” é:
(A) pronome;
(B) adjetivo;
(C) advérbio;
(D) substantivo;
(E) preposição.
14. Assinale a alternativa que apresenta a correta classificação
morfológica do pronome “alguém” (l. 44).
(A) Pronome demonstrativo.
(B) Pronome relativo.
(C) Pronome possessivo.
(D) Pronome pessoal.
(E) Pronome indefinido.
42
15. Em relação à classe e ao emprego de palavras no texto, na
oração “A abordagem social constitui-se em um processo de traba-
lho planejado de aproximação” (linhas 1 e 2), os vocábulos subli-
nhados classificam-se, respectivamente, em
(A) preposição, pronome, artigo, adjetivo e substantivo.
(B) pronome, preposição, artigo, substantivo e adjetivo.
(C) conjunção, preposição, numeral, substantivo e pronome.
(D) pronome, conjunção, artigo, adjetivo e adjetivo.
(E) conjunção, conjunção, numeral, substantivo e advérbio.
16. (VUNESP – TJ/SP – ESCREVENTE TÉCNICO JUDICIÁRIO –
2011) Assinale a alternativa em que a concordância verbal está cor-
reta.
(A) Haviam cooperativas de catadores na cidade de São Paulo.
(B) O lixo de casas e condomínios vão para aterros.
(C) O tratamento e a destinação corretos do lixo evitaria que
35% deles fosse despejado em aterros.
(D) Fazem dois anos que a prefeitura adia a questão do lixo.
(E) Somos nós quem paga a conta pelo descaso com a coleta
de lixo.
17. (ESAF – CGU – ANALISTA DE FINANÇAS E CONTROLE – 2012)
Assinale a opção que fornece a correta justificativa para as relações
de concordância no texto abaixo.
O bom desempenho do lado real da economia proporcionou
um período de vigoroso crescimento da arrecadação. A maior lucra-
tividade das empresas foi decisiva para os resultados fiscais favo-
ráveis. Elevaram-se, de forma significativa e em valores reais, de-
flacionados pelo Índice de Preços ao Consumidor Amplo (IPCA), as
receitas do Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ), a Contribuição
Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), e a Contribuição para o Finan-
ciamento da Seguridade Social (Cofins). O crescimento da massa de
salários fez aumentar a arrecadação do Imposto de Renda Pessoa
Física (IRPF) e a receita de tributação sobre a folha da previdência
social. Não menos relevantes foram os elevados ganhos de capital,
responsáveis pelo aumento da arrecadação do IRPF.
(A) O uso do plural em “valores” é responsável pela flexão de
plural em “deflacionados”.
(B) O plural em “resultados” é responsável pela flexão de plural
em “Elevaram-se”.
(C) Emprega-se o singular em “proporcionou” para respeitar as
regras de concordância com “economia”.
(D) O singular em “a arrecadação” é responsável pela flexão de
singular em “fez aumentar”.
(E) A flexão de plural em “foram” justifica-se pela concordância
com “relevantes”.
18. (FGV – SENADO FEDERAL – POLICIAL LEGISLATIVO FEDERAL
– 2008) Assinale a alternativa em que se tenha optado corretamen-
te por utilizar ou não o acento grave indicativo de crase.
(A) Vou à Brasília dos meus sonhos.
(B) Nosso expediente é de segunda à sexta.
(C) Pretendo viajar a Paraíba.
(D) Ele gosta de bife à cavalo.
 LÍNGUA PORTUGUESA
19. (FDC – MAPA – ANALISTA DE SISTEMAS – 2010) Na oração
“Eles nos deixaram À VONTADE” e no trecho “inviabilizando o ata-
que, que, naturalmente, deveria ser feito À DISTÂNCIA”, observa-se
a ocorrência da crase nas locuções adverbiais em caixa-alta. Nas
locuções das frases abaixo também ocorre a crase, que deve ser
marcada com o acento, EXCETO em:
(A) Todos estavam à espera de uma solução para o problema.
(B) À proporção que o tempo passava, maior era a angústia do
eleitorado pelo resultado final.
(C) Um problema à toa emperrou o funcionamento do sistema.
(D) Os técnicos estavam face à face com um problema insolú-
vel.
(E) O Tribunal ficou à mercê dos hackers que invadiram o sis-
tema.
20. Levando-se em consideração os conceitos de frase, oração
e período, é correto afirmar que o trecho abaixo é considerado um
(a):
“A expectativa é que o México, pressionado pelas mudanças
americanas, entre na fila.”
(A) Frase, uma vez que é composta por orações coordenadas e
subordinadas.
(B) Período, composto por três orações.
(C) Oração, pois possui sentido completo.
(D) Período, pois é composto por frases e orações.
21. (AOCP – PREF. DE CATU/BA – MECÂNICO DE VEÍCULOS –
2007) Leia a seguinte sentença: Joana tomou um sonífero e não dor-
miu. Assinale a alternativa que classifica corretamente a segunda
oração.
(A) Oração coordenada assindética aditiva.
(B) Oração coordenada sindética aditiva.
(C) Oração coordenada sindética adversativa.
(D) Oração coordenada sindética explicativa.
(E) Oração coordenada sindética alternativa.
22. (AOCP – PREF. DE CATU/BA – BIBLIOTECÁRIO – 2007) Leia
a seguinte sentença: Não precisaremos voltar ao médico nem fazer
exames. Assinale a alternativa que classifica corretamente as duas
orações.
(A) Oração coordenada assindética e oração coordenada adver-
sativa.
(B) Oração principal e oração coordenada sindética aditiva.
(C) Oração coordenada assindética e oração coordenada adi-
tiva.
(D) Oração principal e oração subordinada adverbial consecu-
tiva.
(E) Oração coordenada assindética e oração coordenada adver-
bial consecutiva.
23. (EMPASIAL – TJ/SP – ESCREVENTE JUDICIÁRIO – 1999) Ana-
lise sintaticamente a oração em destaque:
“Bem-aventurados os que ficam, porque eles serão recompen-
sados” (Machado de Assis).
(A) oração subordinada substantiva completiva nominal.
(B) oração subordinada adverbial causal.
(C) oração subordinada adverbial temporal desenvolvida.
(D) oração coordenada sindética conclusiva.
(E) oração coordenada sindética explicativa.
43
24. (FGV – SENADO FEDERAL – TÉCNICO LEGISLATIVO – ADMI-
NISTRAÇÃO – 2008) “Mas o fato é que transparência deixou de ser
um processo de observação cristalina para assumir um discurso de
políticas de averiguação de custos engessadas que pouco ou quase
nada retratam as necessidades de populações distintas.”.
A oração grifada no trecho acima classifica-se como:
(A) subordinada substantiva predicativa;
(B) subordinada adjetiva restritiva;
(C) subordinada substantiva subjetiva;
(D) subordinada substantiva objetiva direta;
(E) subordinada adjetiva explicativa.
25. (FUNCAB – PREF. PORTO VELHO/RO – MÉDICO – 2009) No
trecho abaixo, as orações introduzidas pelos termos grifados são
classificadas, em relação às imediatamente anteriores, como:
“Não há dúvida de que precisaremos curtir mais o dia a dia,
mas nunca à custa de nossos filhos...”
(A) subordinada substantiva objetiva indireta e coordenada sin-
dética adversativa;
(B) subordinada adjetiva restritiva e coordenada sindética ex-
plicativa;
(C) subordinada adverbial conformativa e subordinada adver-
bial concessiva;
(D) subordinada substantiva completiva nominal e coordenada
sindética adversativa;
(E) subordinada adjetiva restritiva e subordinada adverbial con-
cessiva.
26. (ACEP – PREF. QUIXADÁ/CE – PSICÓLOGO – 2010) No pe-
ríodo “O essencial é o seguinte: //nunca antes neste país houve um
governo tão imbuído da ideia // de que veio // para recomeçar a
história.”, a oração sublinhada é classificada como:
(A) coordenada assindética;
(B) subordinada substantiva completiva nominal;
(C) subordinada substantiva objetiva indireta;
(D) subordinada substantiva apositiva.
Leia o texto abaixo para responder a questão.
A lama que ainda suja o Brasil
Fabíola Perez(fabiola.perez@istoe.com.br)
A maior tragédia ambiental da história do País escancarou um
dos principais gargalos da conjuntura política e econômica brasilei-
ra: a negligência do setor privado e dos órgãos públicos diante de
um desastre de repercussão mundial. Confirmada a morte do Rio
Doce, o governo federal ainda não apresentou um plano de recu-
peração efetivo para a área (apenas uma carta de intenções). Tam-
pouco a mineradora Samarco, controlada pela brasileira Vale e pela
anglo-australiana BHP Billiton. A única medida concreta foi a aplica-
ção da multa de R$ 250 milhões – sendo que não há garantias de
que ela será usada no local. “O leito do rio se perdeu e a calha pro-
funda e larga se transformou num córrego raso”, diz Malu Ribeiro,
coordenadora da rede de águas da Fundação SOS Mata Atlântica,
sobre o desastre em Mariana, Minas Gerais. “O volume de rejeitos
se tornou uma bomba relógio na região.”
Para agravar a tragédia, a empresa declarou que existem riscos
de rompimento nas barragens de Germano e de Santarém. Segun-
do o Departamento Nacional de Produção Mineral, pelo menos 16
barragens de mineração em todo o País apresentam condições de
insegurança. “O governo perdeu sua capacidade de aparelhar ór-
gãos técnicos para fiscalização”, diz Malu. Na direção oposta
Ao caminho da segurança, está o projeto de lei 654/2015, do
senador Romero Jucá (PMDB-RR) que prevê licença única em um
tempo exíguo para obras consideradas estratégicas. O novo mar-
co regulatório da mineração, por sua vez, também concede priori-
 LÍNGUA PORTUGUESA
dade à ação de mineradoras. “Ocorrerá um aumento dos conflitos — Sim, mas que vale isso? Eu é que furo o pano, vou adiante,
judiciais, o que não será interessante para o setor empresarial”, diz puxando por você, que vem atrás, obedecendo ao que eu faço e
Maurício Guetta, advogado do Instituto Sócio Ambiental (ISA). Com mando…
o avanço dessa legislação outros danos irreversíveis podem ocorrer. — Também os batedores vão adiante do imperador.
FONTE: http://www.istoe.com.br/reportagens/441106_A+LA MA+- — Você é imperador?
QUE+AINDA+SUJA+O+BRASIL — Não digo isso. Mas a verdade é que você faz um papel su-
balterno, indo adiante; vai só mostrando o caminho, vai fazendo o
27. Observe as assertivas relacionadas ao texto lido: trabalho obscuro e ínfimo. Eu é que prendo, ligo, ajunto…
I. O texto é predominantemente narrativo, já que narra um Estavam nisto, quando a costureira chegou à casa da baronesa.
fato. Não sei se disse que isto se passava em casa de uma baronesa, que
II. O texto é predominantemente expositivo, já que pertence ao tinha a modista ao pé de si, para não andar atrás dela. Chegou a
gênero textual editorial. costureira, pegou do pano, pegou da agulha, pegou da linha, en-
III. O texto é apresenta partes narrativas e partes expositivas, já fiou a linha na agulha, e entrou a coser. Uma e outra iam andando
que se trata de uma reportagem. orgulhosas, pelo pano adiante, que era a melhor das sedas, entre
IV. O texto apresenta partes narrativas e partes expositivas, já os dedos da costureira, ágeis como os galgos de Diana — para dar a
se trata de um editorial. isto uma cor poética. E dizia a agulha:
— Então, senhora linha, ainda teima no que dizia há pouco?
Analise as assertivas e responda: Não repara que esta distinta costureira só se importa comigo; eu é
(A) Somente a I é correta. que vou aqui entre os dedos dela, unidinha a eles, furando abaixo
(B) Somente a II é incorreta. e acima…
(C) Somente a III é correta A linha não respondia nada; ia andando. Buraco aberto pela
(D) A III e IV são corretas. agulha era logo enchido por ela, silenciosa e ativa, como quem sabe
o que faz, e não está para ouvir palavras loucas. A agulha vendo que
28. Observe as assertivas relacionadas ao texto “A lama que ela não lhe dava resposta, calou-se também, e foi andando. E era
ainda suja o Brasil”: tudo silêncio na saleta de costura; não se ouvia mais que o plic-pli-
I- O texto é coeso, mas não é coerente, já que tem problemas c-plic-plic da agulha no pano. Caindo o sol, a costureira dobrou a
no desenvolvimento do assunto.
costura, para o dia seguinte; continuou ainda nesse e no outro, até
II- O texto é coerente, mas não é coeso, já que apresenta pro-
que no quarto acabou a obra, e ficou esperando o baile.
blemas no uso de conjunções e preposições.
Veio a noite do baile, e a baronesa vestiu-se. A costureira, que
III- O texto é coeso e coerente, graças ao bom uso das classes
a ajudou a vestir-se, levava a agulha espetada no corpinho, para
de palavras e da ordem sintática.
dar algum ponto necessário. E enquanto compunha o vestido da
IV- O texto é coeso e coerente, já que apresenta progressão
bela dama, e puxava a um lado ou outro, arregaçava daqui ou dali,
temática e bom uso dos recursos coesivos.
alisando, abotoando, acolchetando, a linha, para mofar da agulha,
perguntou-lhe:
Analise as assertivas e responda:
— Ora agora, diga-me, quem é que vai ao baile, no corpo da
(A) Somente a I é correta.
baronesa, fazendo parte do vestido e da elegância? Quem é que
(B) Somente a II é incorreta.
vai dançar com ministros e diplomatas, enquanto você volta para
(C) Somente a III é correta.
a caixinha da costureira, antes de ir para o balaio das mucamas?
(D) Somente a IV é correta.
Vamos, diga lá.
Parece que a agulha não disse nada; mas um alfinete, de cabeça
Leia o texto abaixo para responder as questões.
grande e não menor experiência, murmurou à pobre agulha: — Anda,
aprende, tola. Cansas-te em abrir caminho para ela e ela é que vai go-
UM APÓLOGO
zar da vida, enquanto aí ficas na caixinha de costura. Faze como eu, que
Machado de Assis.
não abro caminho para ninguém. Onde me espetam, fico.
Era uma vez uma agulha, que disse a um novelo de linha:
Contei esta história a um professor de melancolia, que me dis-
— Por que está você com esse ar, toda cheia de si, toda enrola-
se, abanando a cabeça: — Também eu tenho servido de agulha a
da, para fingir que vale alguma coisa neste mundo?
muita linha ordinária!
— Deixe-me, senhora.
— Que a deixe? Que a deixe, por quê? Porque lhe digo que está
com um ar insuportável? Repito que sim, e falarei sempre que me
der na cabeça.
— Que cabeça, senhora? A senhora não é alfinete, é agulha.
Agulha não tem cabeça. Que lhe importa o meu ar? Cada qual tem
o ar que Deus lhe deu. Importe-se com a sua vida e deixe a dos
outros.
— Mas você é orgulhosa.
— Decerto que sou.
— Mas por quê?
— É boa! Porque coso. Então os vestidos e enfeites de nossa
ama, quem é que os cose, senão eu?
— Você? Esta agora é melhor. Você é que os cose? Você ignora
que quem os cose sou eu, e muito eu?
— Você fura o pano, nada mais; eu é que coso, prendo um pe-
daço ao outro, dou feição aos babados…

44
 LÍNGUA PORTUGUESA
29. De acordo com o texto “Um Apólogo” de Machado de Assis e com a ilustração abaixo, e levando em consideração as personagens
presentes nas narrativas tanto verbal quanto visual, indique a opção em que a fala não é compatível com a associação entre os elementos
dos textos:

(A) “- Por que está você com esse ar, toda cheia de si, toda enrolada, para fingir que vale alguma coisa neste mundo?” (L.02)
(B) “- Que cabeça, senhora? A senhora não é alfinete, é agulha. Agulha não tem cabeça. Que lhe importa o meu ar?” (L.06)
(C) “- Sim, mas que vale isso? Eu é que furo o pano, vou adiante, puxando por você, que vem atrás, obedecendo ao que eu faço e
mando...” (L.14-15)
(D) “- Então, senhora linha, ainda teima no que dizia há pouco? Não repara que esta distinta costureira só se importa comigo; eu é que
vou aqui entre os dedos dela, unidinha a eles, furando abaixo e acima.” (L.25-26)
(E) “- Anda, aprende, tola. Cansas-te em abrir caminho para ela e ela é que vai gozar da vida, enquanto aí ficas na caixinha de costura.
Faze como eu, que não abro caminho para ninguém. Onde me espetam, fico.” (L.40-41)

30. O diminutivo, em Língua Portuguesa, pode expressar outros valores semânticos além da noção de dimensão, como afetividade,
pejoratividade e intensidade. Nesse sentido, pode-se afirmar que os valores semânticos utilizados nas formas diminutivas “unidinha”(L.26)
e “corpinho”(L.32), são, respectivamente, de:
(A) dimensão e pejoratividade;
(B) afetividade e intensidade;
(C) afetividade e dimensão;
(D) intensidade e dimensão;
(E) pejoratividade e afetividade.

31. Em um texto narrativo como “Um Apólogo”, é muito comum uso de linguagem denotativa e conotativa. Assinale a alternativa cujo
trecho retirado do texto é uma demonstração da expressividade dos termos “linha” e “agulha” em sentido figurado.
(A) “- É boa! Porque coso. Então os vestidos e enfeites de nossa ama, quem é que os cose, senão eu?” (L.11)
(B) “- Que cabeça, senhora? A senhora não é alfinete, é agulha. Agulha não tem cabeça.” (L.06)
(C) “- Você fura o pano, nada mais; eu é que coso, prendo um pedaço ao outro, dou feição aos babados...” (L.13)
(D) “- Também eu tenho servido de agulha a muita linha ordinária!” (L.43)
(E) “- Então, senhora linha, ainda teima no que dizia há pouco?” (L.25)

32. De acordo com a temática geral tratada no texto e, de modo metafórico, considerando as relações existentes em um ambiente de
trabalho, aponte a opção que NÃO corresponde a uma ideia presente no texto:
(A) O texto sinaliza que, normalmente, não há uma relação equânime em ambientes coletivos de trabalho;
(B) O texto sinaliza que, normalmente, não há uma relação equânime em ambientes coletivos de trabalho;
(C) O texto indica que, em um ambiente coletivo de trabalho, cada sujeito possui atribuições próprias.
(D) O texto sugere que o reconhecimento no ambiente coletivo de trabalho parte efetivamente das próprias atitudes do sujeito.
(E) O texto revela que, em um ambiente coletivo de trabalho, frequentemente é difícil lidar com as vaidades individuais.

33. (FCC – TRE/MG – TÉCNICO JUDICIÁRIO – 2005) As liberdades ...... se refere o autor dizem respeito a direitos ...... se ocupa a nossa
Constituição. Preenchem de modo correto as lacunas da frase acima, na ordem dada, as expressões:
(A) a que – de que;
(B) de que – com que;
(C) a cujas – de cujos;
(D) à que – em que;
(E) em que – aos quais.

45
 LÍNGUA PORTUGUESA
34. (ESAF – CGU – ANALISTA DE FINANÇAS E CONTROLE – 2008)
Assinale o trecho que apresenta erro de regência.
(A) Depois de um longo período em que apresentou taxas de
crescimento econômico que não iam além dos 3%, o Brasil fe-
cha o ano de 2007 com uma expansão de 5,3%, certamente a
maior taxa registrada na última década.
(B) Os dados ainda não são definitivos, mas tudo sugere que
serão confirmados. A entidade responsável pelo estudo foi a
conhecida Comissão Econômica para a América Latina (CEPAL).
(C) Não há dúvida de que os números são bons, num momento
em que atingimos um bom superávit em conta-corrente, em
que se revela queda no desemprego e até se anuncia a am-
pliação de nossas reservas monetárias, além da descoberta de
novas fontes de petróleo.
(D) Mesmo assim, olhando-se para os vizinhos de continente,
percebe-se que nossa performance é inferior a que foi atribuí-
da a Argentina (8,6%) e a alguns outros países com participação
menor no conjunto dos bens produzidos pela América Latina.
(E) Nem é preciso olhar os exemplos da China, Índia e Rússia,
com crescimento acima desses patamares. Ao conjunto inteiro
da América Latina, o organismo internacional está atribuindo
um crescimento médio, em 2007, de 5,6%, um pouco maior do
que o do Brasil.
35. (CESGRANRIO – SEPLAG/BA – PROFESSOR PORTUGUÊS –
2010) Estabelece relação de hiperonímia/hiponímia, nessa ordem,
o seguinte par de palavras:
(A) estrondo – ruído;
(B) pescador – trabalhador;
(C) pista – aeroporto;
(D) piloto – comissário;
(E) aeronave – jatinho.
36. (VUNESP – SEAP/SP – AGENTE DE ESCOLTA E VIGILÂNCIA
PENITENCIÁRIA – 2012) No trecho – Para especialistas, fica uma
questão: até que ponto essa exuberância econômica no Brasil é
sustentável ou é apenas mais uma bolha? – o termo em destaque
tem como antônimo:
(A) fortuna;
(B) opulência;
(C) riqueza;
(D) escassez;
(E) abundância.
37. (IF BAIANO - ASSISTENTE EM ADMINISTRAÇÃO – IF-BA –
2019)
Acerca de seus conhecimentos em redação oficial, é correto
afirmar que o vocativo adequado a um texto no padrão ofício desti-
nado ao presidente do Congresso Nacional é
(A) Senhor Presidente.
(B) Excelentíssimo Senhor Presidente.
(C) Presidente.
(D) Excelentíssimo Presidente.
(E) Excelentíssimo Senhor.
46
38. (CÂMARA DE CABO DE SANTO AGOSTINHO - PE - AUXILIAR
ADMINISTRATIVO - INSTITUTO AOCP - 2019 )
Referente à aplicação de elementos de gramática à redação ofi-
cial, os sinais de pontuação estão ligados à estrutura sintática e têm
várias finalidades. Assinale a alternativa que apresenta a pontuação
que pode ser utilizada em lugar da vírgula para dar ênfase ao que
se quer dizer.
(A) Dois-pontos.
(B) Ponto-e-vírgula.
(C) Ponto-de-interrogação.
(D) Ponto-de-exclamação.
39. (UNIR - TÉCNICO DE LABORATÓRIO - ANÁLISES CLÍNICAS-
AOCP – 2018)
Pode-se dizer que redação oficial é a maneira pela qual o Poder
Público redige atos normativos e comunicações. Em relação à reda-
ção de documentos oficiais, julgue, como VERDADEIRO ou FALSO,
os itens a seguir.
A língua tem por objetivo a comunicação. Alguns elementos
são necessários para a comunicação: a) emissor, b) receptor, c) con-
teúdo, d) código, e) meio de circulação, f) situação comunicativa.
Com relação à redação oficial, o emissor é o Serviço Público (Minis-
tério, Secretaria, Departamento, Divisão, Serviço, Seção). O assunto
é sempre referente às atribuições do órgão que comunica. O desti-
natário ou receptor dessa comunicação ou é o público, o conjunto
dos cidadãos, ou outro órgão público, do Executivo ou dos outros
Poderes da União.
( ) Certo
( ) Errado
40. (IF-SC - ASSISTENTE EM ADMINISTRAÇÃO- IF-SC - 2019 )
Determinadas palavras são frequentes na redação oficial. Con-
forme as regras do Acordo Ortográfico que entrou em vigor em
2009, assinale a opção CORRETA que contém apenas palavras gra-
fadas conforme o Acordo.
I. abaixo-assinado, Advocacia-Geral da União, antihigiênico, ca-
pitão de mar e guerra, capitão-tenente, vice-coordenador.
II. contra-almirante, co-obrigação, coocupante, decreto-lei, di-
retor-adjunto, diretor-executivo, diretor-geral, sócio-gerente.
III. diretor-presidente, editor-assistente, editor-chefe, ex-dire-
tor, general de brigada, general de exército, segundo-secretário.
IV. matéria-prima, ouvidor-geral, papel-moeda, pós-graduação,
pós-operatório, pré-escolar, pré-natal, pré-vestibular; Secretaria-
-Geral.
V. primeira-dama, primeiro-ministro, primeiro-secretário, pró-
-ativo, Procurador-Geral, relator-geral, salário-família, Secretaria-
-Executiva, tenente-coronel.
Assinale a alternativa CORRETA:
(A) As afirmações I, II, III e V estão corretas.
(B) As afirmações II, III, IV e V estão corretas.
(C) As afirmações II, III e IV estão corretas.
(D) As afirmações I, II e IV estão corretas.
(E) As afirmações III, IV e V estão corretas.
41. ( PC-MG - ESCRIVÃO DE POLÍCIA CIVIL - FUMARC – 2018)
Na Redação Oficial, exige-se o uso do padrão formal da língua.
Portanto, são necessários conhecimentos linguísticos que funda-
mentem esses usos.
Analise o uso da vírgula nas seguintes frases do Texto 3:
1. Um crime bárbaro mobilizou a Polícia Militar na Região de
Venda Nova, em Belo Horizonte, ontem.
2. O rapaz, de 22 anos, se apresentou espontaneamente à 9ª
Área Integrada de Segurança Pública (Aisp) e deu detalhes do crime.
 LÍNGUA PORTUGUESA
3. Segundo a polícia, o jovem informou que tinha um relaciona- 32 D
mento difícil com a mãe e teria discutido com ela momentos antes
de desferir os golpes. 33 A
34 D
INDIQUE entre os parênteses a justificativa adequada para uso
da vírgula em cada frase. 35 E
( ) Para destacar deslocamento de termos. 36 D
( ) Para separar adjuntos adverbiais.
37 B
( ) Para indicar um aposto.
38 B
A sequência CORRETA, de cima para baixo, é: 39 A
(A) 1 – 2 – 3.
(B) 2 – 1 – 3. 40 E
(C) 3 – 1 – 2. 41 C
(D) 3 – 2 – 1.

ANOTAÇÕES
GABARITO
______________________________________________________
1 E
______________________________________________________
2 A
______________________________________________________
3 A
4 D ______________________________________________________
5 B ______________________________________________________
6 C
______________________________________________________
7 B
8 E ______________________________________________________

9 A ______________________________________________________
10 A ______________________________________________________
11 A
______________________________________________________
12 D
13 A ______________________________________________________
14 E ______________________________________________________
15 B
______________________________________________________
16 E
______________________________________________________
17 A
18 A ______________________________________________________
19 D ______________________________________________________
20 B
______________________________________________________
21 C
22 C ______________________________________________________
23 E ______________________________________________________
24 A
______________________________________________________
25 D
______________________________________________________
26 B
27 C ______________________________________________________
28 D ______________________________________________________
29 E
_____________________________________________________
30 D
31 D _____________________________________________________

47
 LÍNGUA PORTUGUESA
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48
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA

Exemplo 2
OPERAÇÕES, PROPRIEDADES E APLICAÇÕES 40 – 9 x 4 + 23
(SOMA, SUBTRAÇÃO, MULTIPLICAÇÃO, DIVISÃO, 40 – 36 + 23
POTENCIAÇÃO E RADICIAÇÃO). CONJUNTOS 4 + 23
NUMÉRICOS (NÚMEROS NATURAIS, INTEIROS, 27
RACIONAIS E REAIS) E OPERAÇÕES COM CONJUNTOS
Exemplo 3
Números Naturais 25-(50-30)+4x5
Os números naturais são o modelo matemático necessário 25-20+20=25
para efetuar uma contagem.
Começando por zero e acrescentando sempre uma unidade, Números Inteiros
obtemos o conjunto infinito dos números naturais Podemos dizer que este conjunto é composto pelos números
naturais, o conjunto dos opostos dos números naturais e o zero.
Este conjunto pode ser representado por:

- Todo número natural dado tem um sucessor

a) O sucessor de 0 é 1.
b) O sucessor de 1000 é 1001. Subconjuntos do conjunto :
c) O sucessor de 19 é 20. 1)Conjunto dos números inteiros excluindo o zero

Usamos o * para indicar o conjunto sem o zero. {...-2, -1, 1, 2, ...}

2) Conjuntos dos números inteiros não negativos

{1,2,3,4,5,6... . }
{0, 1, 2, ...}
- Todo número natural dado N, exceto o zero, tem um anteces-
sor (número que vem antes do número dado). 3) Conjunto dos números inteiros não positivos
Exemplos: Se m é um número natural finito diferente de zero.
a) O antecessor do número m é m-1. {...-3, -2, -1}
b) O antecessor de 2 é 1.
c) O antecessor de 56 é 55. Números Racionais
d) O antecessor de 10 é 9. Chama-se de número racional a todo número que pode ser ex-
presso na forma , onde a e b são inteiros quaisquer, com b≠0
Expressões Numéricas São exemplos de números racionais:
Nas expressões numéricas aparecem adições, subtrações, mul-
tiplicações e divisões. Todas as operações podem acontecer em -12/51
uma única expressão. Para resolver as expressões numéricas utili- -3
zamos alguns procedimentos:
-(-3)
Se em uma expressão numérica aparecer as quatro operações, -2,333...
devemos resolver a multiplicação ou a divisão primeiramente, na
ordem em que elas aparecerem e somente depois a adição e a sub- As dízimas periódicas podem ser representadas por fração,
tração, também na ordem em que aparecerem e os parênteses são portanto são consideradas números racionais.
resolvidos primeiro. Como representar esses números?

Exemplo 1 Representação Decimal das Frações

10 + 12 – 6 + 7 Temos 2 possíveis casos para transformar frações em decimais
22 – 6 + 7
16 + 7
23

49
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
1º) Decimais exatos: quando dividirmos a fração, o número de- E então subtraímos:
cimal terá um número finito de algarismos após a vírgula. 10x-x=3,333...-0,333...
9x=3
X=3/9
X=1/3

Agora, vamos fazer um exemplo com 2 algarismos de período.

Exemplo 2
Seja a dízima 1,1212...
Façamos x = 1,1212...
100x = 112,1212... .
2º) Terá um número infinito de algarismos após a vírgula, mas
lembrando que a dízima deve ser periódica para ser número racio- Subtraindo:
nal 100x-x=112,1212...-1,1212...
OBS: período da dízima são os números que se repetem, se 99x=111
não repetir não é dízima periódica e assim números irracionais, que X=111/99
trataremos mais a frente.
Números Irracionais
Identificação de números irracionais
– Todas as dízimas periódicas são números racionais.
– Todos os números inteiros são racionais.
– Todas as frações ordinárias são números racionais.
– Todas as dízimas não periódicas são números irracionais.
– Todas as raízes inexatas são números irracionais.
– A soma de um número racional com um número irracional é
sempre um número irracional.
– A diferença de dois números irracionais, pode ser um número
racional.
Representação Fracionária dos Números Decimais – Os números irracionais não podem ser expressos na forma ,
1ºcaso) Se for exato, conseguimos sempre transformar com o com a e b inteiros e b≠0.
denominador seguido de zeros.
O número de zeros depende da casa decimal. Para uma casa, Exemplo: - = 0 e 0 é um número racional.
um zero (10) para duas casas, dois zeros(100) e assim por diante.
– O quociente de dois números irracionais, pode ser um núme-
ro racional.

Exemplo: : = = 2 e 2 é um número racional.

– O produto de dois números irracionais, pode ser um número

racional.

Exemplo: . = = 7 é um número racional.

Exemplo: radicais( a raiz quadrada de um número na-

tural, se não inteira, é irracional.

2ºcaso) Se dízima periódica é um número racional, então como Números Reais

podemos transformar em fração?

Exemplo 1
Transforme a dízima 0, 333... .em fração
Sempre que precisar transformar, vamos chamar a dízima dada
de x, ou seja
X=0,333...

Se o período da dízima é de um algarismo, multiplicamos por 10.

10x=3,333...

Fonte: www.estudokids.com.br

50
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Representação na reta Semirreta direita, fechada de origem a – números reais maiores
ou iguais a A.

Intervalo:[a,+ ∞[
Conjunto:{x ϵ R|x≥a}

Intervalos limitados Semirreta direita, aberta, de origem a – números reais maiores

Intervalo fechado – Números reais maiores do que a ou iguais a que a.
e menores do que b ou iguais a b.

Intervalo:]a,+ ∞[
Intervalo:[a,b] Conjunto:{x ϵ R|x>a}
Conjunto: {x ϵ R|a≤x≤b}
Potenciação
Intervalo aberto – números reais maiores que a e menores que Multiplicação de fatores iguais
b.
2³=2.2.2=8

Casos
Intervalo:]a,b[ 1) Todo número elevado ao expoente 0 resulta em 1.
Conjunto:{xϵR|a<x<b}

Intervalo fechado à esquerda – números reais maiores que a ou

iguais a A e menores do que B.

2) Todo número elevado ao expoente 1 é o próprio número.

Intervalo:{a,b[
Conjunto {x ϵ R|a≤x<b}

Intervalo fechado à direita – números reais maiores que a e 3) Todo número negativo, elevado ao expoente par, resulta em
menores ou iguais a b. um número positivo.

Intervalo:]a,b]
Conjunto:{x ϵ R|a<x≤b} 4) Todo número negativo, elevado ao expoente ímpar, resulta
em um número negativo.
Intervalos Ilimitados
Semirreta esquerda, fechada de origem b- números reais me-
nores ou iguais a b.

5) Se o sinal do expoente for negativo, devemos passar o sinal

para positivo e inverter o número que está na base.
Intervalo:]-∞,b]
Conjunto:{x ϵ R|x≤b}

Semirreta esquerda, aberta de origem b – números reais me-

nores que b.

Intervalo:]-∞,b[
Conjunto:{x ϵ R|x<b}

51
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
6) Toda vez que a base for igual a zero, não importa o valor do Técnica de Cálculo
expoente, o resultado será igual a zero. A determinação da raiz quadrada de um número torna-se mais
fácil quando o algarismo se encontra fatorado em números primos.
Veja:
64 2
32 2
Propriedades 16 2
1) (am . an = am+n) Em uma multiplicação de potências de mesma
8 2
base, repete-se a base e soma os expoentes.
4 2
Exemplos: 2 2
24 . 23 = 24+3= 27
(2.2.2.2) .( 2.2.2)= 2.2.2. 2.2.2.2= 27 1
64=2.2.2.2.2.2=26

Como é raiz quadrada a cada dois números iguais “tira-se” um

e multiplica.

2) (am: an = am-n). Em uma divisão de potência de mesma base.

Conserva-se a base e subtraem os expoentes.

Exemplos: Observe:
96 : 92 = 96-2 = 94 1 1 1
3.5 = (3.5) = 3 .5 = 3. 5
2 2 2

De modo geral, se
3) (am)n Potência de potência. Repete-se a base e multiplica-se a ∈ R+ , b ∈ R+ , n ∈ N * ,
os expoentes.

Exemplos: Então:
(52)3 = 52.3 = 56 n
a.b = n a .n b

O radical de índice inteiro e positivo de um produto indicado é

igual ao produto dos radicais de mesmo índice dos fatores do radi-
cando.
4) E uma multiplicação de dois ou mais fatores elevados a um
expoente, podemos elevar cada um a esse mesmo expoente. Raiz quadrada de frações ordinárias
(4.3)²=4².3² 1 1
2  2 2 22 2
5) Na divisão de dois fatores elevados a um expoente, podemos Observe: =  = 1 =
elevar separados.
3 3 3
32
a na
* *
De modo geral, se a ∈ R+ , b ∈ R , n ∈ N , então: n =
+
b nb
O radical de índice inteiro e positivo de um quociente indicado
Radiciação é igual ao quociente dos radicais de mesmo índice dos termos do
Radiciação é a operação inversa a potenciação radicando.

Raiz quadrada números decimais

Operações

52
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Operações Múltiplos
Um número é múltiplo de outro quando ao dividirmos o pri-
meiro pelo segundo, o resto é zero.
Multiplicação
Exemplo
Exemplo

Divisão
O conjunto de múltiplos de um número natural não-nulo é in-
finito e podemos consegui-lo multiplicando-se o número dado por
todos os números naturais.
Exemplo M(3)={0,3,6,9,12,...}

Divisores
Os números 12 e 15 são múltiplos de 3, portanto 3 é divisor de
Adição e subtração 12 e 15.
D(12)={1,2,3,4,6,12}
Para fazer esse cálculo, devemos fatorar o 8 e o 20. D(15)={1,3,5,15}

Observações:
8 2 20 2 – Todo número natural é múltiplo de si mesmo.
4 2 10 2 – Todo número natural é múltiplo de 1.
2 2 5 5 – Todo número natural, diferente de zero, tem infinitos múlti-
plos.
1 1 - O zero é múltiplo de qualquer número natural.

Máximo Divisor Comum

O máximo divisor comum de dois ou mais números naturais
não-nulos é o maior dos divisores comuns desses números.
Caso tenha: Para calcular o m.d.c de dois ou mais números, devemos seguir
as etapas:
Não dá para somar, as raízes devem ficar desse modo. • Decompor o número em fatores primos
• Tomar o fatores comuns com o menor expoente
Racionalização de Denominadores • Multiplicar os fatores entre si.
Normalmente não se apresentam números irracionais com
radicais no denominador. Ao processo que leva à eliminação dos Exemplo:
radicais do denominador chama-se racionalização do denominador.
1º Caso: Denominador composto por uma só parcela 15 3 24 2
5 5 12 2
1 6 2
3 3
1

15 = 3.5 24 = 23.3
2º Caso: Denominador composto por duas parcelas.
O fator comum é o 3 e o 1 é o menor expoente.
m.d.c
(15,24) = 3

Mínimo Múltiplo Comum

Devemos multiplicar de forma que obtenha uma diferença de O mínimo múltiplo comum (m.m.c) de dois ou mais números é
quadrados no denominador: o menor número, diferente de zero.

Para calcular devemos seguir as etapas:

• Decompor os números em fatores primos
• Multiplicar os fatores entre si

53
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Exemplo: 20,30,44 2
15,24 2 10,15,22 2
15,12 2 5,15,11 3
15,6 2 5,5,11 5
15,3 3 1,1,11 11
5,1 5 1,1,1
1
Mmc(20,30,44)=2².3.5.11=660
Para o mmc, fica mais fácil decompor os dois juntos.
Basta começar sempre pelo menor primo e verificar a divisão 1h---60minutos
com algum dos números, não é necessário que os dois sejam divisí- x-----660
veis ao mesmo tempo. x=660/60=11
Observe que enquanto o 15 não pode ser dividido, continua
aparecendo. Então será depois de 11horas que se encontrarão
7+11=18h
Assim, o mmc (15,24) = 23.3.5 = 120

Exemplo PRINCÍPIOS DE CONTAGEM E PROBABILIDADE.

O piso de uma sala retangular, medindo 3,52 m × 4,16 m, será ARRANJOS E PERMUTAÇÕES. COMBINAÇÕES
revestido com ladrilhos quadrados, de mesma dimensão, inteiros,
de forma que não fique espaço vazio entre ladrilhos vizinhos. Os Análise Combinatória
ladrilhos serão escolhidos de modo que tenham a maior dimensão A Análise Combinatória é a área da Matemática que trata dos
possível. problemas de contagem.
Na situação apresentada, o lado do ladrilho deverá medir
Princípio Fundamental da Contagem
(A) mais de 30 cm. Estabelece o número de maneiras distintas de ocorrência de
(B) menos de 15 cm. um evento composto de duas ou mais etapas.
(C) mais de 15 cm e menos de 20 cm. Se uma decisão E1 pode ser tomada de n1 modos e, a decisão E2
(D) mais de 20 cm e menos de 25 cm. pode ser tomada de n2 modos, então o número de maneiras de se
(E) mais de 25 cm e menos de 30 cm. tomarem as decisões E1 e E2 é n1.n2.
Resposta: A.
Exemplo
352 2 416 2
176 2 208 2
88 2 104 2
44 2 52 2
22 2 26 2
11 11 13 13
1 1 O número de maneiras diferentes de se vestir é:2(calças).
3(blusas)=6 maneiras
Devemos achar o mdc para achar a maior medida possível
E são os fatores que temos iguais:25=32 Fatorial
É comum nos problemas de contagem, calcularmos o produto
Exemplo de uma multiplicação cujos fatores são números naturais consecu-
(MPE/SP – Oficial de Promotora I – VUNESP/2016) No aero- tivos. Para facilitar adotamos o fatorial.
porto de uma pequena cidade chegam aviões de três companhias n! = n(n - 1)(n - 2)... 3 . 2 . 1, (n ϵ N)
aéreas. Os aviões da companhia A chegam a cada 20 minutos, da
companhia B a cada 30 minutos e da companhia C a cada 44 mi- Arranjo Simples
nutos. Em um domingo, às 7 horas, chegaram aviões das três com- Denomina-se arranjo simples dos n elementos de E, p a p, toda
panhias ao mesmo tempo, situação que voltará a se repetir, nesse sequência de p elementos distintos de E.
mesmo dia, às:
(A) 16h 30min.
(B) 17h 30min.
(C) 18h 30min.
(D) 17 horas.
(E) 18 horas.

Resposta: E.

54
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Exemplo Combinação Simples
Usando somente algarismos 5, 6 e 7. Quantos números de 2 Dado o conjunto {a1, a2, ..., an} com n objetos distintos, pode-
algarismos distintos podemos formar? mos formar subconjuntos com p elementos. Cada subconjunto com
i elementos é chamado combinação simples.

Exemplo
Calcule o número de comissões compostas de 3 alunos que po-
demos formar a partir de um grupo de 5 alunos.

Solução

Números Binomiais
O número de combinações de n elementos, tomados p a p,
também é representado pelo número binomial .
Observe que os números obtidos diferem entre si:
Pela ordem dos elementos: 56 e 65
Pelos elementos componentes: 56 e 67
Cada número assim obtido é denominado arranjo simples dos
3 elementos tomados 2 a 2.
Binomiais Complementares
Indica-se A3,2 Dois binomiais de mesmo numerador em que a soma dos de-
nominadores é igual ao numerador são iguais:

Permutação Simples
Chama-se permutação simples dos n elementos, qualquer Relação de Stifel
agrupamento(sequência) de n elementos distintos de E.
O número de permutações simples de n elementos é indicado
por Pn.
Pn = n!
Triângulo de Pascal
Exemplo
Quantos anagramas tem a palavra CHUVEIRO?
Solução
A palavra tem 8 letras, portanto:
P8 = 8! = 8 . 7 . 6 . 5 . 4 . 3 . 2 . 1 = 40320

Permutação com elementos repetidos

De modo geral, o número de permutações de n objetos, dos
quais n1 são iguais a A, n2 são iguais a B, n3 são iguais a C etc.

Exemplo
Quantos anagramas tem a palavra PARALELEPÍPEDO?
LINHA 0 1
Solução
Se todos as letras fossem distintas, teríamos 14! Permutações. LINHA 1 1 1
Como temos uma letra repetida, esse número será menor. LINHA 2 1 2 1
LINHA 3 1 3 3 1
Temos 3P, 2A, 2L e 3 E
LINHA 4 1 4 6 4 1
LINHA 5 1 5 10 10 5 1
LINHA 6 1 6 15 20 15 6 1

55
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Binômio de Newton Eventos complementares
Denomina-se binômio de Newton todo binômio da forma (a + Seja E um espaço amostral finito e não vazio, e seja A um even-
b)n, com n ϵ N. Vamos desenvolver alguns binômios: to de E. Chama-se complementar de A, e indica-se por , o evento
n = 0 → (a + b)0 = 1 formado por todos os elementos de E que não pertencem a A.
n = 1 → (a + b)1 = 1a + 1b
n = 2 → (a + b)2 = 1a2 + 2ab +1b2
n = 3 → (a + b)3 = 1a3 + 3a2b +3ab2 + b3

Observe que os coeficientes dos termos formam o triângulo de

Pascal.

Note que

Experimento Aleatório
Qualquer experiência ou ensaio cujo resultado é imprevisível, Exemplo
por depender exclusivamente do acaso, por exemplo, o lançamento Uma bola é retirada de uma urna que contém bolas coloridas.
de um dado. Sabe-se que a probabilidade de ter sido retirada uma bola vermelha
é .Calcular a probabilidade de ter sido retirada uma bola que não
Espaço Amostral seja vermelha.
Num experimento aleatório, o conjunto de todos os resultados
possíveis é chamado espaço amostral, que se indica por E. Solução
No lançamento de um dado, observando a face voltada para
cima, tem-se:
E={1,2,3,4,5,6}

No lançamento de uma moeda, observando a face voltada para São complementares.

cima:
E={Ca,Co}

Evento
É qualquer subconjunto de um espaço amostral. Adição de probabilidades
No lançamento de um dado, vimos que Sejam A e B dois eventos de um espaço amostral E, finito e não
E={1,2,3,4,5,6} vazio. Tem-se:

Esperando ocorrer o número 5, tem-se o evento {5}: Ocorrer

um número par, tem-se {2,4,6}.

Exemplo Exemplo
Considere o seguinte experimento: registrar as faces voltadas No lançamento de um dado, qual é a probabilidade de se obter
para cima em três lançamentos de uma moeda. um número par ou menor que 5, na face superior?

a) Quantos elementos tem o espaço amostral? Solução

b) Descreva o espaço amostral. E={1,2,3,4,5,6} n(E)=6

Solução Sejam os eventos

a) O espaço amostral tem 8 elementos, pois cada lançamento, A={2,4,6} n(A)=3
há duas possibilidades. B={1,2,3,4} n(B)=4

2x2x2=8

b)
E={(C,C,C), (C,C,R),(C,R,C),(R,C,C),(R,R,C),(R,C,R),(C,R,R),(R,R,R)}

Probabilidade
Considere um experimento aleatório de espaço amostral E com
n(E) amostras equiprováveis. Seja A um evento com n(A) amostras.

56
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Probabilidade Condicional Exemplo: A fração 3/4 está em proporção com 6/8, pois:
É a probabilidade de ocorrer o evento A dado que ocorreu o
evento B, definido por:

Exercício: Determinar o valor de X para que a razão X/3 esteja

em proporção com 4/6.

E={1,2,3,4,5,6}, n(E)=6 Solução: Deve-se montar a proporção da seguinte forma:

B={2,4,6} n(B)=3
A={2}

Segunda propriedade das proporções

Eventos Simultâneos
Considerando dois eventos, A e B, de um mesmo espaço amos-
tral, a probabilidade de ocorrer A e B é dada por:
Qualquer que seja a proporção, a soma ou a diferença dos dois
primeiros termos está para o primeiro, ou para o segundo termo,
assim como a soma ou a diferença dos dois últimos termos está
para o terceiro, ou para o quarto termo. Então temos:

Ou

RAZÕES E PROPORÇÕES (GRANDEZAS DIRETAMENTE Ou

PROPORCIONAIS, GRANDEZAS INVERSAMENTE
PROPORCIONAIS)

Razão Ou
Chama-se de razão entre dois números racionais a e b, com
b ≠ 0, ao quociente entre eles. Indica-se a razão de a para b por
a/b ou a : b.

Exemplo: Terceira propriedade das proporções

Na sala do 1º ano de um colégio há 20 rapazes e 25 moças. Qualquer que seja a proporção, a soma ou a diferença dos an-
Encontre a razão entre o número de rapazes e o número de moças. tecedentes está para a soma ou a diferença dos consequentes, as-
(lembrando que razão é divisão) sim como cada antecedente está para o seu respectivo consequen-
te. Temos então:

Ou
Proporção
Proporção é a igualdade entre duas razões. A proporção entre
A/B e C/D é a igualdade:
Ou

Propriedade fundamental das proporções Ou

Numa proporção:

Grandezas Diretamente Proporcionais

Os números A e D são denominados extremos enquanto os nú-
meros B e C são os meios e vale a propriedade: o produto dos meios
é igual ao produto dos extremos, isto é:
AxD=BxC
Duas grandezas variáveis dependentes são diretamente pro-
porcionais quando a razão entre os valores da 1ª grandeza é igual a
razão entre os valores correspondentes da 2ª, ou de uma maneira
mais informal, se eu pergunto:
Quanto mais.....mais....

57
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Exemplo
Distância percorrida e combustível gasto

DISTÂNCIA (KM) COMBUSTÍVEL (LITROS)

13 1
26 2
39 3
52 4
Carlos ganhará R$210000,00 e Carlos R$315000,00.
Quanto MAIS eu ando, MAIS combustível?
Diretamente proporcionais Inversamente Proporcionais
Se eu dobro a distância, dobra o combustível Para decompor um número M em n partes X1, X2, ..., Xn inver-
samente proporcionais a p1, p2, ..., pn, basta decompor este número
Grandezas Inversamente Proporcionais M em n partes X1, X2, ..., Xn diretamente proporcionais a 1/p1, 1/p2,
Duas grandezas variáveis dependentes são inversamente pro- ..., 1/pn. A montagem do sistema com n equações e n incógnitas,
porcionais quando a razão entre os valores da 1ª grandeza é igual assume que X1+X2+...+ Xn=M e além disso
ao inverso da razão entre os valores correspondentes da 2ª.
Quanto mais....menos...

Exemplo
Velocidade x Tempo a tabela abaixo:

cuja solução segue das propriedades das proporções:

VELOCIDADE (M/S) TEMPO (S)
5 200
8 125
10 100
16 62,5 PORCENTAGEM
20 50
Porcentagem é uma fração cujo denominador é 100, seu sím-
Quanto MAIOR a velocidade MENOS tempo?? bolo é (%). Sua utilização está tão disseminada que a encontramos
Inversamente proporcional nos meios de comunicação, nas estatísticas, em máquinas de cal-
Se eu dobro a velocidade, eu faço o tempo pela metade. cular, etc.

Diretamente Proporcionais Os acréscimos e os descontos é importante saber porque ajuda

Para decompor um número M em partes X1, X2, ..., Xn direta- muito na resolução do exercício.
mente proporcionais a p1, p2, ..., pn, deve-se montar um sistema
com n equações e n incógnitas, sendo as somas X1+X2+...+Xn=M e Acréscimo
p1+p2+...+pn=P. Se, por exemplo, há um acréscimo de 10% a um determina-
do valor, podemos calcular o novo valor apenas multiplicando esse
valor por 1,10, que é o fator de multiplicação. Se o acréscimo for
de 20%, multiplicamos por 1,20, e assim por diante. Veja a tabela
abaixo:
A solução segue das propriedades das proporções:
ACRÉSCIMO OU LUCRO FATOR DE MULTIPLICAÇÃO
10% 1,10
15% 1,15
Exemplo 20% 1,20
Carlos e João resolveram realizar um bolão da loteria. Carlos 47% 1,47
entrou com R$ 10,00 e João com R$ 15,00. Caso ganhem o prêmio
de R$ 525.000,00, qual será a parte de cada um, se o combinado 67% 1,67
entre os dois foi de dividirem o prêmio de forma diretamente pro-
porcional? Exemplo: Aumentando 10% no valor de R$10,00 temos:

10 x 1,10 = R$ 11,00

Desconto
No caso de haver um decréscimo, o fator de multiplicação será:
Fator de Multiplicação =1 - taxa de desconto (na forma decimal)

58
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Veja a tabela abaixo: Passos utilizados numa regra de três simples:
1º) Construir uma tabela, agrupando as grandezas da mesma
DESCONTO FATOR DE MULTIPLICAÇÃO espécie em colunas e mantendo na mesma linha as grandezas de
espécies diferentes em correspondência.
10% 0,90 2º) Identificar se as grandezas são diretamente ou inversamen-
25% 0,75 te proporcionais.
3º) Montar a proporção e resolver a equação.
34% 0,66 Um trem, deslocando-se a uma velocidade média de 400Km/h,
60% 0,40 faz um determinado percurso em 3 horas. Em quanto tempo faria
esse mesmo percurso, se a velocidade utilizada fosse de 480km/h?
90% 0,10
Solução: montando a tabela:
Exemplo: Descontando 10% no valor de R$10,00 temos: 1) Velocidade (Km/h) Tempo (h)
10 X 0,90 = R$ 9,00
400 ----- 3
Chamamos de lucro em uma transação comercial de compra e 480 ----- X
venda a diferença entre o preço de venda e o preço de custo.
Lucro=preço de venda -preço de custo 2) Identificação do tipo de relação:

Podemos expressar o lucro na forma de porcentagem de duas

VELOCIDADE Tempo
formas:
400 ↓ ----- 3↑
480 ↓ ----- X↑

Obs.: como as setas estão invertidas temos que inverter os nú-

meros mantendo a primeira coluna e invertendo a segunda coluna
ou seja o que está em cima vai para baixo e o que está em baixo na
segunda coluna vai para cima
Exemplo
(DPE/RR – Analista de Sistemas – FCC/2015) Em sala de aula
com 25 alunos e 20 alunas, 60% desse total está com gripe. Se x% VELOCIDADE Tempo
das meninas dessa sala estão com gripe, o menor valor possível 400 ↓ ----- 3↓
para x é igual a 480 ↓ ----- X↓
(A) 8.
(B) 15. 480x=1200
(C) 10. X=25
(D) 6.
(E) 12. Regra de três composta
Regra de três composta é utilizada em problemas com mais de
Resolução duas grandezas, direta ou inversamente proporcionais.
45------100%
X-------60% Exemplos:
X=27 1) Em 8 horas, 20 caminhões descarregam 160m³ de areia. Em
5 horas, quantos caminhões serão necessários para descarregar
O menor número de meninas possíveis para ter gripe é se to- 125m³?
dos os meninos estiverem gripados, assim apenas 2 meninas estão.
Solução: montando a tabela, colocando em cada coluna as
grandezas de mesma espécie e, em cada linha, as grandezas de es-
pécies diferentes que se correspondem:

Resposta: C. HORAS CAMINHÕES VOLUME

8↑ ----- 20 ↓ ----- 160 ↑
REGRAS DE TRÊS SIMPLES E COMPOSTAS 5↑ ----- X↓ ----- 125 ↑

Regra de três simples
Regra de três simples é um processo prático para resolver pro-
blemas que envolvam quatro valores dos quais conhecemos três
deles. Devemos, portanto, determinar um valor a partir dos três já
conhecidos.
A seguir, devemos comparar cada grandeza com aquela onde
está o x.
Observe que:
Aumentando o número de horas de trabalho, podemos dimi-
nuir o número de caminhões. Portanto a relação é inversamente
proporcional (seta para cima na 1ª coluna).

59
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Aumentando o volume de areia, devemos aumentar o número Exemplo
de caminhões. Portanto a relação é diretamente proporcional (seta (PREF. DE NITERÓI/RJ – Fiscal de Posturas – FGV/2015) A idade
para baixo na 3ª coluna). Devemos igualar a razão que contém o de Pedro hoje, em anos, é igual ao dobro da soma das idades de
termo x com o produto das outras razões de acordo com o sentido seus dois filhos, Paulo e Pierre. Pierre é três anos mais velho do que
das setas. Paulo. Daqui a dez anos, a idade de Pierre será a metade da idade
Montando a proporção e resolvendo a equação temos: que Pedro tem hoje.
A soma das idades que Pedro, Paulo e Pierre têm hoje é:
HORAS CAMINHÕES VOLUME (A) 72;
(B) 69;
8↑ ----- 20 ↓ ----- 160 ↓ (C) 66;
5↑ ----- X↓ ----- 125 ↓ (D) 63;
(E) 60.
Obs.: Assim devemos inverter a primeira coluna ficando:
Resolução
A ideia de resolver as equações é literalmente colocar na lin-
HORAS CAMINHÕES VOLUME
guagem matemática o que está no texto.
8 ----- 20 ----- 160 “Pierre é três anos mais velho do que Paulo”
5 ----- X ----- 125 Pi=Pa+3

“Daqui a dez anos, a idade de Pierre será a metade da idade

que Pedro tem hoje.”

Logo, serão necessários 25 caminhões

A idade de Pedro hoje, em anos, é igual ao dobro da soma das

EQUAÇÕES E INEQUAÇÕES idades de seus dois filhos,
Pe=2(Pi+Pa)
Equação 1º grau Pe=2Pi+2Pa
Equação é toda sentença matemática aberta representada por
uma igualdade, em que exista uma ou mais letras que representam Lembrando que:
números desconhecidos. Pi=Pa+3
Equação do 1º grau, na incógnita x, é toda equação redutível
à forma ax+b=0, em que a e b são números reais, chamados coefi- Substituindo em Pe
cientes, com a≠0. Pe=2(Pa+3)+2Pa
Pe=2Pa+6+2Pa
Uma raiz da equação ax+b =0(a≠0) é um valor numérico de x Pe=4Pa+6
que, substituindo no 1º membro da equação, torna-se igual ao 2º
membro.
Pa+3+10=2Pa+3
Nada mais é que pensarmos em uma balança. Pa=10
Pi=Pa+3
Pi=10+3=13
Pe=40+6=46
Soma das idades: 10+13+46=69
Resposta: B.

Equação 2º grau

A equação do segundo grau é representada pela fórmula geral:

A balança deixa os dois lados iguais para equilibrar, a equação
também. ax2+bx+c=0
No exemplo temos:
3x+300 Onde a, b e c são números reais, a≠0.
Outro lado: x+1000+500
E o equilíbrio? Discussão das Raízes
3x+300=x+1500

Quando passamos de um lado para o outro invertemos o sinal

3x-x=1500-300
2x=1200
X=600

60
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Soma das Raízes
Se for negativo, não há solução no conjunto dos números
reais.

Se for positivo, a equação tem duas soluções:

Produto das Raízes

Exemplo Composição de uma equação do 2ºgrau, conhecidas as raízes

Podemos escrever a equação da seguinte maneira:

x²-Sx+P=0

Exemplo
Dada as raízes -2 e 7. Componha a equação do 2º grau.
, portanto não há solução real. Solução
S=x1+x2=-2+7=5
P=x1.x2=-2.7=-14
Então a equação é: x²-5x-14=0

Exemplo
(IMA – Analista Administrativo Jr – SHDIAS/2015) A soma das
idades de Ana e Júlia é igual a 44 anos, e, quando somamos os qua-
drados dessas idades, obtemos 1000. A mais velha das duas tem:
(A) 24 anos
(B) 26 anos
(C) 31 anos
(D) 33 anos

Resolução
A+J=44
A²+J²=1000
A=44-J
(44-J)²+J²=1000
1936-88J+J²+J²=1000
2J²-88J+936=0
Se ∆ < 0 não há solução, pois não existe raiz quadrada real de Dividindo por2:
um número negativo. J²-44J+468=0
∆=(-44)²-4.1.468
Se ∆ = 0, há duas soluções iguais: ∆=1936-1872=64

Se ∆ > 0, há soluções reais diferentes:

Relações entre Coeficientes e Raízes

Substituindo em A
Dada as duas raízes: A=44-26=18
Ou A=44-18=26
Resposta: B.

61
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Inequação
Uma inequação é uma sentença matemática expressa por uma
ou mais incógnitas, que ao contrário da equação que utiliza um sinal
de igualdade, apresenta sinais de desigualdade. Veja os sinais de
desigualdade:
>: maior
<: menor
≥: maior ou igual
≤: menor ou igual
Sistema de Inequação do 1º Grau
O princípio resolutivo de uma inequação é o mesmo da equa- Um sistema de inequação do 1º grau é formado por duas ou
ção, onde temos que organizar os termos semelhantes em cada mais inequações, cada uma delas tem apenas uma variável sendo
membro, realizando as operações indicadas. No caso das inequa- que essa deve ser a mesma em todas as outras inequações envol-
ções, ao realizarmos uma multiplicação de seus elementos por vidas.
–1com o intuito de deixar a parte da incógnita positiva, invertemos Veja alguns exemplos de sistema de inequação do 1º grau:
o sinal representativo da desigualdade.

Exemplo 1
4x + 12 > 2x – 2
4x – 2x > – 2 – 12
2x > – 14 Vamos achar a solução de cada inequação.
x > –14/2 4x + 4 ≤ 0
x>–7 4x ≤ - 4
x≤-4:4
Inequação - Produto x≤-1
Quando se trata de inequações - produto, teremos uma desi-
gualdade que envolve o produto de duas ou mais funções. Portanto,
surge a necessidade de realizar o estudo da desigualdade em cada S1 = {x ϵ R | x ≤ - 1}
função e obter a resposta final realizando a intersecção do conjunto
resposta das funções. Fazendo o cálculo da segunda inequação temos:
x+1≤0
Exemplo x≤-1
a)(-x+2)(2x-3)<0

A “bolinha” é fechada, pois o sinal da inequação é igual.

S2 = { x ϵ R | x ≤ - 1}

Calculando agora o CONJUNTO SOLUÇÃO da inequação

Temos:
S = S1 ∩ S2

Inequação -Quociente
Na inequação- quociente, tem-se uma desigualdade de funções
fracionárias, ou ainda, de duas funções na qual uma está dividindo
a outra. Diante disso, deveremos nos atentar ao domínio da função Portanto:
que se encontra no denominador, pois não existe divisão por zero. S = { x ϵ R | x ≤ - 1} ou S = ] - ∞ ; -1]
Com isso, a função que estiver no denominador da inequação deve-
rá ser diferente de zero. Inequação 2º grau
O método de resolução se assemelha muito à resolução de Chama-se inequação do 2º grau, toda inequação que pode ser
uma inequação - produto, de modo que devemos analisar o sinal escrita numa das seguintes formas:
das funções e realizar a intersecção do sinal dessas funções. ax²+bx+c>0
ax²+bx+c≥0
Exemplo ax²+bx+c<0
Resolva a inequação a seguir: ax²+bx+c<0
ax²+bx+c≤0
ax²+bx+c≠0

x-2≠0 Exemplo
x≠2 Vamos resolver a inequação3x² + 10x + 7 < 0.

62
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Resolvendo Inequações
Resolver uma inequação significa determinar os valores reais de x que satisfazem a inequação dada.
Assim, no exemplo, devemos obter os valores reais de x que tornem a expressão 3x² + 10x +7negativa.

S = {x ϵ R / –7/3 < x < –1}

SISTEMAS DE MEDIDAS. VOLUMES

UNIDADES DE COMPRIMENTO
km hm dam m dm cm mm
Quilômetro Hectômetro Decâmetro Metro Decímetro Centímetro Milímetro
1000m 100m 10m 1m 0,1m 0,01m 0,001m

Os múltiplos do metro são utilizados para medir grandes distâncias, enquanto os submúltiplos, para pequenas distâncias. Para medi-
das milimétricas, em que se exige precisão, utilizamos:

mícron (µ) = 10-6 m angströn (Å) = 10-10 m

Para distâncias astronômicas utilizamos o Ano-luz (distância percorrida pela luz em um ano):
Ano-luz = 9,5 · 1012 km

Exemplos de Transformação
1m=10dm=100cm=1000mm=0,1dam=0,01hm=0,001km
1km=10hm=100dam=1000m

Ou seja, para transformar as unidades, quando “ andamos” para direita multiplica por 10 e para a esquerda divide por 10.

Superfície
A medida de superfície é sua área e a unidade fundamental é o metro quadrado(m²).
Para transformar de uma unidade para outra inferior, devemos observar que cada unidade é cem vezes maior que a unidade imedia-
tamente inferior. Assim, multiplicamos por cem para cada deslocamento de uma unidade até a desejada.

UNIDADES DE ÁREA
km 2
hm 2
dam 2
m2 dm2 cm2 mm2
Quilômetro Hectômetro Decâmetro Metro Decímetro Centímetro Milímetro
Quadrado Quadrado Quadrado Quadrado Quadrado Quadrado Quadrado
1000000m2 10000m2 100m2 1m2 0,01m2 0,0001m2 0,000001m2

Exemplos de Transformação
1m²=100dm²=10000cm²=1000000mm²
1km²=100hm²=10000dam²=1000000m²

Ou seja, para transformar as unidades, quando “ andamos” para direita multiplica por 100 e para a esquerda divide por 100.

63
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Volume
Os sólidos geométricos são objetos tridimensionais que ocupam lugar no espaço. Por isso, eles possuem volume. Podemos encontrar
sólidos de inúmeras formas, retangulares, circulares, quadrangulares, entre outras, mas todos irão possuir volume e capacidade.

UNIDADES DE VOLUME
km3 hm3 dam3 m3 dm3 cm3 mm3
Quilômetro Hectômetro Decâmetro Metro Decímetro Centímetro Milímetro
Cúbico Cúbico Cúbico Cúbico Cúbico Cúbico Cúbico
1000000000m3 1000000m3 1000m3 1m3 0,001m3 0,000001m3 0,000000001m3

Capacidade
Para medirmos a quantidade de leite, sucos, água, óleo, gasolina, álcool entre outros utilizamos o litro e seus múltiplos e submúltiplos,
unidade de medidas de produtos líquidos.
Se um recipiente tem 1L de capacidade, então seu volume interno é de 1dm³
1L=1dm³

UNIDADES DE CAPACIDADE
kl hl dal l dl cl ml
Quilolitro Hectolitro Decalitro Litro Decilitro Centilitro Mililitro
1000l 100l 10l 1l 0,1l 0,01l 0,001l

Massa

Unidades de Capacidade
kg hg dag g g dg cg mg
Quilograma Hectograma Decagrama Grama Grama Decigrama Centigrama Miligrama
1000g 100g 10g 1g 0,1g 0,1g 0,01g 0,001

Toda vez que andar 1 casa para direita, multiplica por 10 e quando anda para esquerda divide por 10.
E uma outra unidade de massa muito importante é a tonelada
1 tonelada=1000kg

Tempo
A unidade fundamental do tempo é o segundo(s).
É usual a medição do tempo em várias unidades, por exemplo: dias, horas, minutos

Transformação de unidades
Deve-se saber:
1 dia=24horas
1hora=60minutos
1 minuto=60segundos
1hora=3600s

Adição de tempo
Exemplo: Estela chegou ao 15h 35minutos. Lá, bateu seu recorde de nado livre e fez 1 minuto e 25 segundos. Demorou 30 minutos
para chegar em casa. Que horas ela chegou?
15h 35 minutos
1 minutos 25 segundos
30 minutos
--------------------------------------------------
15h 66 minutos 25 segundos

Não podemos ter 66 minutos, então temos que transferir para as horas, sempre que passamos de um para o outro tem que ser na
mesma unidade, temos que passar 1 hora=60 minutos
Então fica: 16h6 minutos 25segundos
Vamos utilizar o mesmo exemplo para fazer a operação inversa.

64
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Subtração - Calendários.
Vamos dizer que sabemos que ela chegou em casa as 16h6 mi- - Numeração.
nutos 25 segundos e saiu de casa às 15h 35 minutos. Quanto tempo - Razões Especiais.
ficou fora? - Análise Combinatória e Probabilidade.
- Progressões Aritmética e Geométrica.
11h 60 minutos
RACIOCÍNIO LÓGICO DEDUTIVO
16h 6 minutos 25 segundos Este tipo de raciocínio está relacionado ao conteúdo Lógica de
-15h 35 min Argumentação.
-------------------------------------------------- ORIENTAÇÕES ESPACIAL E TEMPORAL
O raciocínio lógico espacial ou orientação espacial envolvem
Não podemos tirar 6 de 35, então emprestamos, da mesma for- figuras, dados e palitos. O raciocínio lógico temporal ou orientação
ma que conta de subtração. temporal envolve datas, calendário, ou seja, envolve o tempo.
1hora=60 minutos O mais importante é praticar o máximo de questões que envol-
vam os conteúdos:
15h 66 minutos 25 segundos - Lógica sequencial
- Calendários
15h 35 minutos
-------------------------------------------------- RACIOCÍNIO VERBAL
0h 31 minutos 25 segundos Avalia a capacidade de interpretar informação escrita e tirar
conclusões lógicas.
Multiplicação Uma avaliação de raciocínio verbal é um tipo de análise de ha-
Pedro pensou em estudar durante 2h 40 minutos, mas demo- bilidade ou aptidão, que pode ser aplicada ao se candidatar a uma
rou o dobro disso. Quanto tempo durou o estudo? vaga. Raciocínio verbal é parte da capacidade cognitiva ou inteli-
gência geral; é a percepção, aquisição, organização e aplicação do
conhecimento por meio da linguagem.
2h 40 minutos Nos testes de raciocínio verbal, geralmente você recebe um
x2 trecho com informações e precisa avaliar um conjunto de afirma-
---------------------------- ções, selecionando uma das possíveis respostas:
A – Verdadeiro (A afirmação é uma consequência lógica das in-
4h 80 minutos OU formações ou opiniões contidas no trecho)
5h 20 minutos B – Falso (A afirmação é logicamente falsa, consideradas as in-
formações ou opiniões contidas no trecho)
Divisão C – Impossível dizer (Impossível determinar se a afirmação é
5h 20 minutos : 2 verdadeira ou falsa sem mais informações)

ESTRUTURAS LÓGICAS
5h 20 minutos 2 Precisamos antes de tudo compreender o que são proposições.
1h 20 minutos 2h 40 minutos Chama-se proposição toda sentença declarativa à qual podemos
atribuir um dos valores lógicos: verdadeiro ou falso, nunca ambos.
80 minutos Trata-se, portanto, de uma sentença fechada.
0
Elas podem ser:
1h 20 minutos, transformamos para minutos :60+20=80minu- • Sentença aberta: quando não se pode atribuir um valor lógi-
tos co verdadeiro ou falso para ela (ou valorar a proposição!), portanto,
não é considerada frase lógica. São consideradas sentenças abertas:
- Frases interrogativas: Quando será prova? - Estudou ontem?
COMPREENSÃO DE ESTRUTURAS LÓGICAS. LÓGICA – Fez Sol ontem?
DE ARGUMENTAÇÃO (ANALOGIAS, INFERÊNCIAS, - Frases exclamativas: Gol! – Que maravilhoso!
DEDUÇÕES E CONCLUSÕES). DIAGRAMAS LÓGICOS - Frase imperativas: Estude e leia com atenção. – Desligue a
televisão.
RACIOCÍNIO LÓGICO MATEMÁTICO - Frases sem sentido lógico (expressões vagas, paradoxais, am-
Este tipo de raciocínio testa sua habilidade de resolver proble- bíguas, ...): “esta frase é falsa” (expressão paradoxal) – O cachorro
mas matemáticos, e é uma forma de medir seu domínio das dife- do meu vizinho morreu (expressão ambígua) – 2 + 5+ 1
rentes áreas do estudo da Matemática: Aritmética, Álgebra, leitura
de tabelas e gráficos, Probabilidade e Geometria etc. Essa parte • Sentença fechada: quando a proposição admitir um ÚNICO
consiste nos seguintes conteúdos: valor lógico, seja ele verdadeiro ou falso, nesse caso, será conside-
- Operação com conjuntos. rada uma frase, proposição ou sentença lógica.
- Cálculos com porcentagens.
- Raciocínio lógico envolvendo problemas aritméticos, geomé-
tricos e matriciais.
- Geometria básica.
- Álgebra básica e sistemas lineares.

65
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Proposições simples e compostas
• Proposições simples (ou atômicas): aquela que NÃO contém nenhuma outra proposição como parte integrante de si mesma. As
proposições simples são designadas pelas letras latinas minúsculas p,q,r, s..., chamadas letras proposicionais.

• Proposições compostas (ou moleculares ou estruturas lógicas): aquela formada pela combinação de duas ou mais proposições
simples. As proposições compostas são designadas pelas letras latinas maiúsculas P,Q,R, R..., também chamadas letras proposicionais.

ATENÇÃO: TODAS as proposições compostas são formadas por duas proposições simples.

Proposições Compostas – Conectivos

As proposições compostas são formadas por proposições simples ligadas por conectivos, aos quais formam um valor lógico, que po-
demos vê na tabela a seguir:

OPERAÇÃO CONECTIVO ESTRUTURA LÓGICA TABELA VERDADE

Negação ~ Não p

Conjunção ^ peq

Disjunção Inclusiva v p ou q

Disjunção Exclusiva v Ou p ou q

Condicional → Se p então q

Bicondicional ↔ p se e somente se q

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 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Em síntese temos a tabela verdade das proposições que facilitará na resolução de diversas questões

Exemplo:
(MEC – CONHECIMENTOS BÁSICOS PARA OS POSTOS 9,10,11 E 16 – CESPE)

A figura acima apresenta as colunas iniciais de uma tabela-verdade, em que P, Q e R representam proposições lógicas, e V e F corres-
pondem, respectivamente, aos valores lógicos verdadeiro e falso.
Com base nessas informações e utilizando os conectivos lógicos usuais, julgue o item subsecutivo.
A última coluna da tabela-verdade referente à proposição lógica P v (Q↔R) quando representada na posição horizontal é igual a

( ) Certo
( ) Errado

Resolução:
P v (Q↔R), montando a tabela verdade temos:

R Q P [P v (Q ↔ R) ]
V V V V V V V V
V V F F V V V V
V F V V V F F V
V F F F F F F V
F V V V V V F F
F V F F F V F F
F F V V V F V F
F F F F V F V F

Resposta: Certo

Proposição
Conjunto de palavras ou símbolos que expressam um pensamento ou uma ideia de sentido completo. Elas transmitem pensamentos,
isto é, afirmam fatos ou exprimem juízos que formamos a respeito de determinados conceitos ou entes.

67
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Valores lógicos
São os valores atribuídos as proposições, podendo ser uma verdade, se a proposição é verdadeira (V), e uma falsidade, se a proposi-
ção é falsa (F). Designamos as letras V e F para abreviarmos os valores lógicos verdade e falsidade respectivamente.

Com isso temos alguns aximos da lógica:

– PRINCÍPIO DA NÃO CONTRADIÇÃO: uma proposição não pode ser verdadeira E falsa ao mesmo tempo.
– PRINCÍPIO DO TERCEIRO EXCLUÍDO: toda proposição OU é verdadeira OU é falsa, verificamos sempre um desses casos, NUNCA
existindo um terceiro caso.

“Toda proposição tem um, e somente um, dos valores, que são: V ou F.”

Classificação de uma proposição

Elas podem ser:
• Sentença aberta: quando não se pode atribuir um valor lógico verdadeiro ou falso para ela (ou valorar a proposição!), portanto, não
é considerada frase lógica. São consideradas sentenças abertas:
- Frases interrogativas: Quando será prova? - Estudou ontem? – Fez Sol ontem?
- Frases exclamativas: Gol! – Que maravilhoso!
- Frase imperativas: Estude e leia com atenção. – Desligue a televisão.
- Frases sem sentido lógico (expressões vagas, paradoxais, ambíguas, ...): “esta frase é falsa” (expressão paradoxal) – O cachorro do
meu vizinho morreu (expressão ambígua) – 2 + 5+ 1

• Sentença fechada: quando a proposição admitir um ÚNICO valor lógico, seja ele verdadeiro ou falso, nesse caso, será considerada
uma frase, proposição ou sentença lógica.

Proposições simples e compostas

• Proposições simples (ou atômicas): aquela que NÃO contém nenhuma outra proposição como parte integrante de si mesma. As
proposições simples são designadas pelas letras latinas minúsculas p,q,r, s..., chamadas letras proposicionais.

Exemplos
r: Thiago é careca.
s: Pedro é professor.

• Proposições compostas (ou moleculares ou estruturas lógicas): aquela formada pela combinação de duas ou mais proposições
simples. As proposições compostas são designadas pelas letras latinas maiúsculas P,Q,R, R..., também chamadas letras proposicionais.

Exemplo
P: Thiago é careca e Pedro é professor.

ATENÇÃO: TODAS as proposições compostas são formadas por duas proposições simples.

Exemplos:
1. (CESPE/UNB) Na lista de frases apresentadas a seguir:
– “A frase dentro destas aspas é uma mentira.”
– A expressão x + y é positiva.
– O valor de √4 + 3 = 7.
– Pelé marcou dez gols para a seleção brasileira.
– O que é isto?

Há exatamente:
(A) uma proposição;
(B) duas proposições;
(C) três proposições;
(D) quatro proposições;
(E) todas são proposições.

Resolução:
Analisemos cada alternativa:
(A) “A frase dentro destas aspas é uma mentira”, não podemos atribuir valores lógicos a ela, logo não é uma sentença lógica.
(B) A expressão x + y é positiva, não temos como atribuir valores lógicos, logo não é sentença lógica.
(C) O valor de √4 + 3 = 7; é uma sentença lógica pois podemos atribuir valores lógicos, independente do resultado que tenhamos
(D) Pelé marcou dez gols para a seleção brasileira, também podemos atribuir valores lógicos (não estamos considerando a quantidade
certa de gols, apenas se podemos atribuir um valor de V ou F a sentença).
(E) O que é isto? - como vemos não podemos atribuir valores lógicos por se tratar de uma frase interrogativa.
Resposta: B.

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 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Conectivos (conectores lógicos)
Para compôr novas proposições, definidas como composta, a partir de outras proposições simples, usam-se os conectivos. São eles:

OPERAÇÃO CONECTIVO ESTRUTURA LÓGICA TABELA VERDADE

Negação ~ Não p

Conjunção ^ peq

Disjunção Inclusiva v p ou q

Disjunção Exclusiva v Ou p ou q

Condicional → Se p então q

Bicondicional ↔ p se e somente se q

Exemplo:
2. (PC/SP - Delegado de Polícia - VUNESP) Os conectivos ou operadores lógicos são palavras (da linguagem comum) ou símbolos (da
linguagem formal) utilizados para conectar proposições de acordo com regras formais preestabelecidas. Assinale a alternativa que apre-
senta exemplos de conjunção, negação e implicação, respectivamente.
(A) ¬ p, p v q, p ∧ q
(B) p ∧ q, ¬ p, p -> q
(C) p -> q, p v q, ¬ p
(D) p v p, p -> q, ¬ q
(E) p v q, ¬ q, p v q

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 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Resolução:
A conjunção é um tipo de proposição composta e apresenta o conectivo “e”, e é representada pelo símbolo ∧. A negação é repre-
sentada pelo símbolo ~ou cantoneira (¬) e pode negar uma proposição simples (por exemplo: ¬ p ) ou composta. Já a implicação é uma
proposição composta do tipo condicional (Se, então) é representada pelo símbolo (→).
Resposta: B.

Tabela Verdade
Quando trabalhamos com as proposições compostas, determinamos o seu valor lógico partindo das proposições simples que a com-
põe. O valor lógico de qualquer proposição composta depende UNICAMENTE dos valores lógicos das proposições simples componentes,
ficando por eles UNIVOCAMENTE determinados.

• Número de linhas de uma Tabela Verdade: depende do número de proposições simples que a integram, sendo dado pelo seguinte
teorema:
“A tabela verdade de uma proposição composta com n* proposições simples componentes contém 2n linhas.”

Exemplo:
3. (CESPE/UNB) Se “A”, “B”, “C” e “D” forem proposições simples e distintas, então o número de linhas da tabela-verdade da propo-
sição (A → B) ↔ (C → D) será igual a:
(A) 2;
(B) 4;
(C) 8;
(D) 16;
(E) 32.

Resolução:
Veja que podemos aplicar a mesma linha do raciocínio acima, então teremos:
Número de linhas = 2n = 24 = 16 linhas.
Resposta D.

Conceitos de Tautologia , Contradição e Contigência

• Tautologia: possui todos os valores lógicos, da tabela verdade (última coluna), V (verdades).
Princípio da substituição: Seja P (p, q, r, ...) é uma tautologia, então P (P0; Q0; R0; ...) também é uma tautologia, quaisquer que sejam
as proposições P0, Q0, R0, ...

• Contradição: possui todos os valores lógicos, da tabela verdade (última coluna), F (falsidades). A contradição é a negação da Tauto-
logia e vice versa.
Princípio da substituição: Seja P (p, q, r, ...) é uma contradição, então P (P0; Q0; R0; ...) também é uma contradição, quaisquer que sejam
as proposições P0, Q0, R0, ...

• Contingência: possui valores lógicos V e F ,da tabela verdade (última coluna). Em outros termos a contingência é uma proposição
composta que não é tautologia e nem contradição.

Exemplos:
4. (DPU – ANALISTA – CESPE) Um estudante de direito, com o objetivo de sistematizar o seu estudo, criou sua própria legenda, na qual
identificava, por letras, algumas afirmações relevantes quanto à disciplina estudada e as vinculava por meio de sentenças (proposições).
No seu vocabulário particular constava, por exemplo:
P: Cometeu o crime A.
Q: Cometeu o crime B.
R: Será punido, obrigatoriamente, com a pena de reclusão no regime fechado.
S: Poderá optar pelo pagamento de fiança.

Ao revisar seus escritos, o estudante, apesar de não recordar qual era o crime B, lembrou que ele era inafiançável.
Tendo como referência essa situação hipotética, julgue o item que se segue.
A sentença (P→Q)↔((~Q)→(~P)) será sempre verdadeira, independentemente das valorações de P e Q como verdadeiras ou falsas.
( ) Certo
( ) Errado

70
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Resolução:
Considerando P e Q como V.
(V→V) ↔ ((F)→(F))
(V) ↔ (V) = V
Considerando P e Q como F
(F→F) ↔ ((V)→(V))
(V) ↔ (V) = V
Então concluímos que a afirmação é verdadeira.
Resposta: Certo.

Equivalência
Duas ou mais proposições compostas são equivalentes, quando mesmo possuindo estruturas lógicas diferentes, apresentam a mesma
solução em suas respectivas tabelas verdade.
Se as proposições P(p,q,r,...) e Q(p,q,r,...) são ambas TAUTOLOGIAS, ou então, são CONTRADIÇÕES, então são EQUIVALENTES.

Exemplo:
5. (VUNESP/TJSP) Uma negação lógica para a afirmação “João é rico, ou Maria é pobre” é:
(A) Se João é rico, então Maria é pobre.
(B) João não é rico, e Maria não é pobre.
(C) João é rico, e Maria não é pobre.
(D) Se João não é rico, então Maria não é pobre.
(E) João não é rico, ou Maria não é pobre.

Resolução:
Nesta questão, a proposição a ser negada trata-se da disjunção de duas proposições lógicas simples. Para tal, trocamos o conectivo
por “e” e negamos as proposições “João é rico” e “Maria é pobre”. Vejam como fica:

Resposta: B.

Leis de Morgan
Com elas:
– Negamos que duas dadas proposições são ao mesmo tempo verdadeiras equivalendo a afirmar que pelo menos uma é falsa
– Negamos que uma pelo menos de duas proposições é verdadeira equivalendo a afirmar que ambas são falsas.

ATENÇÃO
As Leis de Morgan exprimem que NEGAÇÃO CONJUNÇÃO em DISJUNÇÃO
transforma: DISJUNÇÃO em CONJUNÇÃO

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 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
CONECTIVOS
Para compôr novas proposições, definidas como composta, a partir de outras proposições simples, usam-se os conectivos.

OPERAÇÃO CONECTIVO ESTRUTURA LÓGICA EXEMPLOS

Negação ~ Não p A cadeira não é azul.
Conjunção ^ peq Fernando é médico e Nicolas é Engenheiro.
Disjunção Inclusiva v p ou q Fernando é médico ou Nicolas é Engenheiro.
Disjunção Exclusiva v Ou p ou q Ou Fernando é médico ou João é Engenheiro.
Condicional → Se p então q Se Fernando é médico então Nicolas é Engenheiro.
Bicondicional ↔ p se e somente se q Fernando é médico se e somente se Nicolas é Engenheiro.

Conectivo “não” (~)

Chamamos de negação de uma proposição representada por “não p” cujo valor lógico é verdade (V) quando p é falsa e falsidade (F)
quando p é verdadeira. Assim “não p” tem valor lógico oposto daquele de p. Pela tabela verdade temos:

Conectivo “e” (˄)

Se p e q são duas proposições, a proposição p ˄ q será chamada de conjunção. Para a conjunção, tem-se a seguinte tabela-verdade:

ATENÇÃO: Sentenças interligadas pelo conectivo “e” possuirão o valor verdadeiro somente quando todas as sentenças, ou argumen-
tos lógicos, tiverem valores verdadeiros.

Conectivo “ou” (v)

Este inclusivo: Elisabete é bonita ou Elisabete é inteligente. (Nada impede que Elisabete seja bonita e inteligente).

Conectivo “ou” (v)

Este exclusivo: Elisabete é paulista ou Elisabete é carioca. (Se Elisabete é paulista, não será carioca e vice-versa).

72
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
• Mais sobre o Conectivo “ou”
– “inclusivo”(considera os dois casos)
– “exclusivo”(considera apenas um dos casos)

Exemplos:
R: Paulo é professor ou administrador
S: Maria é jovem ou idosa
No primeiro caso, o “ou” é inclusivo,pois pelo menos uma das proposições é verdadeira, podendo ser ambas.
No caso da segunda, o “ou” é exclusivo, pois somente uma das proposições poderá ser verdadeira

Ele pode ser “inclusivo”(considera os dois casos) ou “exclusivo”(considera apenas um dos casos)

Exemplo:
R: Paulo é professor ou administrador
S: Maria é jovem ou idosa

No primeiro caso, o “ou” é inclusivo,pois pelo menos uma das proposições é verdadeira, podendo ser ambas.
No caso da segunda, o “ou” é exclusivo, pois somente uma das proposições poderá ser verdadeiro

Conectivo “Se... então” (→)

Se p e q são duas proposições, a proposição p→q é chamada subjunção ou condicional. Considere a seguinte subjunção: “Se fizer sol,
então irei à praia”.
1. Podem ocorrer as situações:
2. Fez sol e fui à praia. (Eu disse a verdade)
3. Fez sol e não fui à praia. (Eu menti)
4. Não fez sol e não fui à praia. (Eu disse a verdade)
5. Não fez sol e fui à praia. (Eu disse a verdade, pois eu não disse o que faria se não fizesse sol. Assim, poderia ir ou não ir à praia).
Temos então sua tabela verdade:

Observe que uma subjunção p→q somente será falsa quando a primeira proposição, p, for verdadeira e a segunda, q, for falsa.

Conectivo “Se e somente se” (↔)

Se p e q são duas proposições, a proposição p↔q1 é chamada bijunção ou bicondicional, que também pode ser lida como: “p é con-
dição necessária e suficiente para q” ou, ainda, “q é condição necessária e suficiente para p”.
Considere, agora, a seguinte bijunção: “Irei à praia se e somente se fizer sol”. Podem ocorrer as situações:
1. Fez sol e fui à praia. (Eu disse a verdade)
2. Fez sol e não fui à praia. (Eu menti)
3. Não fez sol e fui à praia. (Eu menti)
4. Não fez sol e não fui à praia. (Eu disse a verdade). Sua tabela verdade:

Observe que uma bicondicional só é verdadeira quando as proposições formadoras são ambas falsas ou ambas verdadeiras.

ATENÇÃO: O importante sobre os conectivos é ter em mente a tabela de cada um deles, para que assim você possa resolver qualquer
questão referente ao assunto.

73
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Ordem de precedência dos conectivos:
O critério que especifica a ordem de avaliação dos conectivos ou operadores lógicos de uma expressão qualquer. A lógica matemática
prioriza as operações de acordo com a ordem listadas:

Em resumo:

Exemplo:
(PC/SP - DELEGADO DE POLÍCIA - VUNESP) Os conectivos ou operadores lógicos são palavras (da linguagem comum) ou símbolos (da
linguagem formal) utilizados para conectar proposições de acordo com regras formais preestabelecidas. Assinale a alternativa que apre-
senta exemplos de conjunção, negação e implicação, respectivamente.
(A) ¬ p, p v q, p ∧ q
(B) p ∧ q, ¬ p, p -> q
(C) p -> q, p v q, ¬ p
(D) p v p, p -> q, ¬ q
(E) p v q, ¬ q, p v q

Resolução:
A conjunção é um tipo de proposição composta e apresenta o conectivo “e”, e é representada pelo símbolo ∧. A negação é repre-
sentada pelo símbolo ~ou cantoneira (¬) e pode negar uma proposição simples (por exemplo: ¬ p ) ou composta. Já a implicação é uma
proposição composta do tipo condicional (Se, então) é representada pelo símbolo (→).
Resposta: B

CONTRADIÇÕES
São proposições compostas formadas por duas ou mais proposições onde seu valor lógico é sempre FALSO, independentemente do
valor lógico das proposições simples que a compõem. Vejamos:
A proposição: p ^ ~p é uma contradição, conforme mostra a sua tabela-verdade:

Exemplo:
(PEC-FAZ) Conforme a teoria da lógica proposicional, a proposição ~P ∧ P é:
(A) uma tautologia.
(B) equivalente à proposição ~p ∨ p.
(C) uma contradição.
(D) uma contingência.
(E) uma disjunção.

Resolução:
Montando a tabela teremos que:

P ~p ~p ^p
V F F
V F F
F V F
F V F

Como todos os valores são Falsidades (F) logo estamos diante de uma CONTRADIÇÃO.
Resposta: C

74
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
A proposição P(p,q,r,...) implica logicamente a proposição Q(p,- Regras de Inferência obtidas da implicação lógica
q,r,...) quando Q é verdadeira todas as vezes que P é verdadeira.
Representamos a implicação com o símbolo “⇒”, simbolicamente
temos:

P(p,q,r,...) ⇒ Q(p,q,r,...).

ATENÇÃO: Os símbolos “→” e “⇒” são completamente distin-

tos. O primeiro (“→”) representa a condicional, que é um conec-
tivo. O segundo (“⇒”) representa a relação de implicação lógica • Silogismo Disjuntivo
que pode ou não existir entre duas proposições.

Exemplo:

• Modus Ponens

Observe:
- Toda proposição implica uma Tautologia:

• Modus Tollens

- Somente uma contradição implica uma contradição:

Propriedades
• Reflexiva:
– P(p,q,r,...) ⇒ P(p,q,r,...)
– Uma proposição complexa implica ela mesma.

• Transitiva: Tautologias e Implicação Lógica

– Se P(p,q,r,...) ⇒ Q(p,q,r,...) e • Teorema
Q(p,q,r,...) ⇒ R(p,q,r,...), então P(p,q,r,..) ⇒ Q(p,q,r,...) se e somente se P(p,q,r,...) → Q(p,q,r,...)
P(p,q,r,...) ⇒ R(p,q,r,...)
– Se P ⇒ Q e Q ⇒ R, então P ⇒ R

Regras de Inferência
• Inferência é o ato ou processo de derivar conclusões lógicas
de proposições conhecidas ou decididamente verdadeiras. Em ou-
tras palavras: é a obtenção de novas proposições a partir de propo-
sições verdadeiras já existentes.

75
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Observe que: • Universal afirmativa (Tipo A) – “TODO A é B”
→ indica uma operação lógica entre as proposições. Ex.: das Teremos duas possibilidades.
proposições p e q, dá-se a nova proposição p → q.
⇒ indica uma relação. Ex.: estabelece que a condicional P →
Q é tautológica.

Inferências
• Regra do Silogismo Hipotético

Tais proposições afirmam que o conjunto “A” está contido no

Princípio da inconsistência
– Como “p ^ ~p → q” é tautológica, subsiste a implicação lógica
p ^ ~p ⇒ q
– Assim, de uma contradição p ^ ~p se deduz qualquer propo-
sição q.
A proposição “(p ↔ q) ^ p” implica a proposição “q”, pois a
condicional “(p ↔ q) ^ p → q” é tautológica.
conjunto “B”, ou seja, que todo e qualquer elemento de “A” é tam-
bém elemento de “B”. Observe que “Toda A é B” é diferente de
“Todo B é A”.
• Universal negativa (Tipo E) – “NENHUM A é B”
Tais proposições afirmam que não há elementos em comum
entre os conjuntos “A” e “B”. Observe que “nenhum A é B” é o mes-
mo que dizer “nenhum B é A”.
Podemos representar esta universal negativa pelo seguinte dia-
grama (A ∩ B = ø):

Lógica de primeira ordem

Existem alguns tipos de argumentos que apresentam proposi-
ções com quantificadores. Numa proposição categórica, é impor-
tante que o sujeito se relacionar com o predicado de forma coeren-
te e que a proposição faça sentido, não importando se é verdadeira
ou falsa.

Vejamos algumas formas: • Particular afirmativa (Tipo I) - “ALGUM A é B”

- Todo A é B. Podemos ter 4 diferentes situações para representar esta pro-
- Nenhum A é B. posição:
- Algum A é B.
- Algum A não é B.

Onde temos que A e B são os termos ou características dessas

proposições categóricas.

• Classificação de uma proposição categórica de acordo com

o tipo e a relação
Elas podem ser classificadas de acordo com dois critérios fun-
damentais: qualidade e extensão ou quantidade.
– Qualidade: O critério de qualidade classifica uma proposição
categórica em afirmativa ou negativa.
– Extensão: O critério de extensão ou quantidade classifica
uma proposição categórica em universal ou particular. A classifica-
ção dependerá do quantificador que é utilizado na proposição.

Essas proposições Algum A é B estabelecem que o conjunto “A”

tem pelo menos um elemento em comum com o conjunto “B”. Con-
tudo, quando dizemos que Algum A é B, presumimos que nem todo
A é B. Observe “Algum A é B” é o mesmo que “Algum B é A”.

Entre elas existem tipos e relações de acordo com a qualidade

e a extensão, classificam-se em quatro tipos, representados pelas
letras A, E, I e O.

76
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
• Particular negativa (Tipo O) - “ALGUM A não é B”
Se a proposição Algum A não é B é verdadeira, temos as três
representações possíveis:
Proposições nessa forma: Algum A não é B estabelecem que o
conjunto “A” tem pelo menos um elemento que não pertence ao
conjunto “B”. Observe que: Algum A não é B não significa o mesmo
que Algum B não é A.
• Negação das Proposições Categóricas
Ao negarmos uma proposição categórica, devemos observar as
seguintes convenções de equivalência:
– Ao negarmos uma proposição categórica universal geramos
uma proposição categórica particular.
– Pela recíproca de uma negação, ao negarmos uma proposição
categórica particular geramos uma proposição categórica universal.
– Negando uma proposição de natureza afirmativa geramos,
sempre, uma proposição de natureza negativa; e, pela recíproca,
negando uma proposição de natureza negativa geramos, sempre,
uma proposição de natureza afirmativa.
Em síntese:
Exemplos:
(DESENVOLVE/SP - CONTADOR - VUNESP) Alguns gatos não
são pardos, e aqueles que não são pardos miam alto.
Uma afirmação que corresponde a uma negação lógica da afir-
mação anterior é:
(A) Os gatos pardos miam alto ou todos os gatos não são par-
dos.
(B) Nenhum gato mia alto e todos os gatos são pardos.
(C) Todos os gatos são pardos ou os gatos que não são pardos
não miam alto.
(D) Todos os gatos que miam alto são pardos.
(E) Qualquer animal que mia alto é gato e quase sempre ele é
pardo.
77
Resolução:
Temos um quantificador particular (alguns) e uma proposição
do tipo conjunção (conectivo “e”). Pede-se a sua negação.
O quantificador existencial “alguns” pode ser negado, seguindo
o esquema, pelos quantificadores universais (todos ou nenhum).
Logo, podemos descartar as alternativas A e E.
A negação de uma conjunção se faz através de uma disjunção,
em que trocaremos o conectivo “e” pelo conectivo “ou”. Descarta-
mos a alternativa B.
Vamos, então, fazer a negação da frase, não esquecendo de
que a relação que existe é: Algum A é B, deve ser trocado por: Todo
A é não B.
Todos os gatos que são pardos ou os gatos (aqueles) que não
são pardos NÃO miam alto.
Resposta: C
(CBM/RJ - CABO TÉCNICO EM ENFERMAGEM - ND) Dizer que a
afirmação “todos os professores é psicólogos” e falsa, do ponto de
vista lógico, equivale a dizer que a seguinte afirmação é verdadeira
(A) Todos os não psicólogos são professores.
(B) Nenhum professor é psicólogo.
(C) Nenhum psicólogo é professor.
(D) Pelo menos um psicólogo não é professor.
(E) Pelo menos um professor não é psicólogo.
Resolução:
Se a afirmação é falsa a negação será verdadeira. Logo, a nega-
ção de um quantificador universal categórico afirmativo se faz atra-
vés de um quantificador existencial negativo. Logo teremos: Pelo
menos um professor não é psicólogo.
Resposta: E
• Equivalência entre as proposições
Basta usar o triângulo a seguir e economizar um bom tempo na
resolução de questões.
Exemplo:
(PC/PI - ESCRIVÃO DE POLÍCIA CIVIL - UESPI) Qual a negação
lógica da sentença “Todo número natural é maior do que ou igual
a cinco”?
(A) Todo número natural é menor do que cinco.
(B) Nenhum número natural é menor do que cinco.
(C) Todo número natural é diferente de cinco.
(D) Existe um número natural que é menor do que cinco.
(E) Existe um número natural que é diferente de cinco.
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Resolução:
Do enunciado temos um quantificador universal (Todo) e pede-
-se a sua negação.
O quantificador universal todos pode ser negado, seguindo o
esquema abaixo, pelo quantificador algum, pelo menos um, existe
ao menos um, etc. Não se nega um quantificador universal com To-
dos e Nenhum, que também são universais.
Existe pelo menos um elemento co-
mum aos conjuntos A e B.
Podemos ainda representar das se-
guintes formas:
ALGUM
I
AéB

Portanto, já podemos descartar as alternativas que trazem

quantificadores universais (todo e nenhum). Descartamos as alter-
nativas A, B e C.
Seguindo, devemos negar o termo: “maior do que ou igual a
cinco”. Negaremos usando o termo “MENOR do que cinco”.
Obs.: maior ou igual a cinco (compreende o 5, 6, 7...) ao ser
negado passa a ser menor do que cinco (4, 3, 2,...).
Resposta: D

Diagramas lógicos
Os diagramas lógicos são usados na resolução de vários proble-
mas. É uma ferramenta para resolvermos problemas que envolvam
argumentos dedutivos, as quais as premissas deste argumento po-
dem ser formadas por proposições categóricas.

ATENÇÃO: É bom ter um conhecimento sobre conjuntos para

conseguir resolver questões que envolvam os diagramas lógicos.
ALGUM
O
A NÃO é B
Vejamos a tabela abaixo as proposições categóricas:

TIPO PREPOSIÇÃO DIAGRAMAS

Perceba-se que, nesta sentença, a aten-
ção está sobre o(s) elemento (s) de A
que não são B (enquanto que, no “Algum
TODO A é B”, a atenção estava sobre os que
A eram B, ou seja, na intercessão).
AéB
Temos também no segundo caso, a
diferença entre conjuntos, que forma o
Se um elemento pertence ao conjunto conjunto A - B
A, então pertence também a B.
Exemplo:
(GDF–ANALISTA DE ATIVIDADES CULTURAIS ADMINISTRAÇÃO
– IADES) Considere as proposições: “todo cinema é uma casa de
cultura”, “existem teatros que não são cinemas” e “algum teatro é
casa de cultura”. Logo, é correto afirmar que
NENHUM (A) existem cinemas que não são teatros.
E
AéB (B) existe teatro que não é casa de cultura.
(C) alguma casa de cultura que não é cinema é teatro.
Existe pelo menos um elemento que (D) existe casa de cultura que não é cinema.
pertence a A, então não pertence a B, e (E) todo teatro que não é casa de cultura não é cinema.
vice-versa.

78
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Resolução:
Vamos chamar de:
Cinema = C
Casa de Cultura = CC
Teatro = T
Analisando as proposições temos:
- Todo cinema é uma casa de cultura

(D) existe casa de cultura que não é cinema. – Errado, a justifi-

cativa é observada no diagrama da alternativa anterior.
(E) todo teatro que não é casa de cultura não é cinema. – Cor-
reta, que podemos observar no diagrama abaixo, uma vez que todo
cinema é casa de cultura. Se o teatro não é casa de cultura também
não é cinema.

- Existem teatros que não são cinemas

Resposta: E

LÓGICA DE ARGUMENTAÇÃO
- Algum teatro é casa de cultura Chama-se argumento a afirmação de que um grupo de propo-
sições iniciais redunda em outra proposição final, que será conse-
quência das primeiras. Ou seja, argumento é a relação que associa
um conjunto de proposições P1, P2,... Pn , chamadas premissas do
argumento, a uma proposição Q, chamada de conclusão do argu-
mento.

Visto que na primeira chegamos à conclusão que C = CC

Segundo as afirmativas temos:
(A) existem cinemas que não são teatros- Observando o último
diagrama vimos que não é uma verdade, pois temos que existe pelo
menos um dos cinemas é considerado teatro.
Exemplo:
P1: Todos os cientistas são loucos.
P2: Martiniano é louco.
Q: Martiniano é um cientista.

O exemplo dado pode ser chamado de Silogismo (argumento

formado por duas premissas e a conclusão).
A respeito dos argumentos lógicos, estamos interessados em
verificar se eles são válidos ou inválidos! Então, passemos a enten-
der o que significa um argumento válido e um argumento inválido.

(B) existe teatro que não é casa de cultura. – Errado, pelo mes-
mo princípio acima.
(C) alguma casa de cultura que não é cinema é teatro. – Errado,
a primeira proposição já nos afirma o contrário. O diagrama nos
afirma isso
Argumentos Válidos
Dizemos que um argumento é válido (ou ainda legítimo ou bem
construído), quando a sua conclusão é uma consequência obrigató-
ria do seu conjunto de premissas.

79
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Exemplo:
O silogismo...
P1: Todos os homens são pássaros.
P2: Nenhum pássaro é animal.
Q: Portanto, nenhum homem é animal.

... está perfeitamente bem construído, sendo, portanto, um

argumento válido, muito embora a veracidade das premissas e da
conclusão sejam totalmente questionáveis.

ATENÇÃO: O que vale é a CONSTRUÇÃO, E NÃO O SEU CON-

TEÚDO! Se a construção está perfeita, então o argumento é válido,
independentemente do conteúdo das premissas ou da conclusão!
• Como saber se um determinado argumento é mesmo váli-
do?
Para se comprovar a validade de um argumento é utilizando
diagramas de conjuntos (diagramas de Venn). Trata-se de um mé-
todo muito útil e que será usado com frequência em questões que
pedem a verificação da validade de um argumento. Vejamos como
funciona, usando o exemplo acima. Quando se afirma, na premissa
P1, que “todos os homens são pássaros”, poderemos representar
essa frase da seguinte maneira:
Comparando a conclusão do nosso argumento, temos:
NENHUM homem é animal – com o desenho das premissas
será que podemos dizer que esta conclusão é uma consequência
necessária das premissas? Claro que sim! Observemos que o con-
junto dos homens está totalmente separado (total dissociação!) do
conjunto dos animais. Resultado: este é um argumento válido!
Argumentos Inválidos
Dizemos que um argumento é inválido – também denominado
ilegítimo, mal construído, falacioso ou sofisma – quando a verdade
das premissas não é suficiente para garantir a verdade da conclu-
são.

Exemplo:
P1: Todas as crianças gostam de chocolate.
P2: Patrícia não é criança.
Q: Portanto, Patrícia não gosta de chocolate.

Este é um argumento inválido, falacioso, mal construído, pois

as premissas não garantem (não obrigam) a verdade da conclusão.
Patrícia pode gostar de chocolate mesmo que não seja criança, pois
a primeira premissa não afirmou que somente as crianças gostam
de chocolate.
Utilizando os diagramas de conjuntos para provar a validade
do argumento anterior, provaremos, utilizando-nos do mesmo arti-
fício, que o argumento em análise é inválido. Comecemos pela pri-
meira premissa: “Todas as crianças gostam de chocolate”.
Observem que todos os elementos do conjunto menor (ho-
mens) estão incluídos, ou seja, pertencem ao conjunto maior (dos
pássaros). E será sempre essa a representação gráfica da frase
“Todo A é B”. Dois círculos, um dentro do outro, estando o círculo
menor a representar o grupo de quem se segue à palavra TODO.
Na frase: “Nenhum pássaro é animal”. Observemos que a pa-
lavra-chave desta sentença é NENHUM. E a ideia que ela exprime é
de uma total dissociação entre os dois conjuntos.

Analisemos agora o que diz a segunda premissa: “Patrícia não é

Será sempre assim a representação gráfica de uma sentença
“Nenhum A é B”: dois conjuntos separados, sem nenhum ponto em
comum.
Tomemos agora as representações gráficas das duas premissas
vistas acima e as analisemos em conjunto. Teremos:
criança”. O que temos que fazer aqui é pegar o diagrama acima (da
primeira premissa) e nele indicar onde poderá estar localizada a Pa-
trícia, obedecendo ao que consta nesta segunda premissa. Vemos
facilmente que a Patrícia só não poderá estar dentro do círculo das
crianças. É a única restrição que faz a segunda premissa! Isto posto,
concluímos que Patrícia poderá estar em dois lugares distintos do
diagrama:

80
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
1º) Fora do conjunto maior;
2º) Dentro do conjunto maior. Vejamos:

Finalmente, passemos à análise da conclusão: “Patrícia não gosta de chocolate”. Ora, o que nos resta para sabermos se este argumen-
to é válido ou não, é justamente confirmar se esse resultado (se esta conclusão) é necessariamente verdadeiro!
- É necessariamente verdadeiro que Patrícia não gosta de chocolate? Olhando para o desenho acima, respondemos que não! Pode
ser que ela não goste de chocolate (caso esteja fora do círculo), mas também pode ser que goste (caso esteja dentro do círculo)! Enfim, o
argumento é inválido, pois as premissas não garantiram a veracidade da conclusão!

Métodos para validação de um argumento

Aprenderemos a seguir alguns diferentes métodos que nos possibilitarão afirmar se um argumento é válido ou não!
1º) Utilizando diagramas de conjuntos: esta forma é indicada quando nas premissas do argumento aparecem as palavras TODO, AL-
GUM E NENHUM, ou os seus sinônimos: cada, existe um etc.
2º) Utilizando tabela-verdade: esta forma é mais indicada quando não for possível resolver pelo primeiro método, o que ocorre quan-
do nas premissas não aparecem as palavras todo, algum e nenhum, mas sim, os conectivos “ou” , “e”, “” e “↔”. Baseia-se na construção
da tabela-verdade, destacando-se uma coluna para cada premissa e outra para a conclusão. Este método tem a desvantagem de ser mais
trabalhoso, principalmente quando envolve várias proposições simples.
3º) Utilizando as operações lógicas com os conectivos e considerando as premissas verdadeiras.
Por este método, fácil e rapidamente demonstraremos a validade de um argumento. Porém, só devemos utilizá-lo na impossibilidade
do primeiro método.
Iniciaremos aqui considerando as premissas como verdades. Daí, por meio das operações lógicas com os conectivos, descobriremos o
valor lógico da conclusão, que deverá resultar também em verdade, para que o argumento seja considerado válido.
4º) Utilizando as operações lógicas com os conectivos, considerando premissas verdadeiras e conclusão falsa.
É indicado este caminho quando notarmos que a aplicação do terceiro método não possibilitará a descoberta do valor lógico da con-
clusão de maneira direta, mas somente por meio de análises mais complicadas.

81
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Em síntese:

Exemplo:
Diga se o argumento abaixo é válido ou inválido:

(p ∧ q) → r
_____~r_______
~p ∨ ~q

Resolução:
-1ª Pergunta) O argumento apresenta as palavras todo, algum ou nenhum?
A resposta é não! Logo, descartamos o 1º método e passamos à pergunta seguinte.

- 2ª Pergunta) O argumento contém no máximo duas proposições simples?

A resposta também é não! Portanto, descartamos também o 2º método.
- 3ª Pergunta) Há alguma das premissas que seja uma proposição simples ou uma conjunção?
A resposta é sim! A segunda proposição é (~r). Podemos optar então pelo 3º método? Sim, perfeitamente! Mas caso queiramos seguir
adiante com uma próxima pergunta, teríamos:
- 4ª Pergunta) A conclusão tem a forma de uma proposição simples ou de uma disjunção ou de uma condicional? A resposta também
é sim! Nossa conclusão é uma disjunção! Ou seja, caso queiramos, poderemos utilizar, opcionalmente, o 4º método!
Vamos seguir os dois caminhos: resolveremos a questão pelo 3º e pelo 4º métodos.

Resolução pelo 3º Método

Considerando as premissas verdadeiras e testando a conclusão verdadeira. Teremos:
- 2ª Premissa) ~r é verdade. Logo: r é falsa!

82
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
- 1ª Premissa) (p ∧ q)r é verdade. Sabendo que r é falsa,
concluímos que (p ∧ q) tem que ser também falsa. E quando uma
conjunção (e) é falsa? Quando uma das premissas for falsa ou am-
bas forem falsas. Logo, não é possível determinamos os valores
lógicos de p e q. Apesar de inicialmente o 3º método se mostrar
adequado, por meio do mesmo, não poderemos determinar se o
argumento é ou NÃO VÁLIDO.
Resolução pelo 4º Método
Considerando a conclusão falsa e premissas verdadeiras. Tere-
mos:
- Conclusão) ~p v ~q é falso. Logo: p é verdadeiro e q é verda-
deiro!
Agora, passamos a testar as premissas, que são consideradas
verdadeiras! Teremos:
- 1ª Premissa) (p∧q)r é verdade. Sabendo que p e q são ver-
dadeiros, então a primeira parte da condicional acima também é
verdadeira. Daí resta que a segunda parte não pode ser falsa. Logo:
r é verdadeiro.
- 2ª Premissa) Sabendo que r é verdadeiro, teremos que ~r é
falso! Opa! A premissa deveria ser verdadeira, e não foi!
Neste caso, precisaríamos nos lembrar de que o teste, aqui no
4º método, é diferente do teste do 3º: não havendo a existência si-
multânea da conclusão falsa e premissas verdadeiras, teremos que
o argumento é válido! Conclusão: o argumento é válido!
Exemplos:
(DPU – AGENTE ADMINISTRATIVO – CESPE) Considere que as
seguintes proposições sejam verdadeiras.
• Quando chove, Maria não vai ao cinema.
• Quando Cláudio fica em casa, Maria vai ao cinema.
• Quando Cláudio sai de casa, não faz frio.
• Quando Fernando está estudando, não chove.
• Durante a noite, faz frio.
Tendo como referência as proposições apresentadas, julgue o
item subsecutivo.
Se Maria foi ao cinema, então Fernando estava estudando.
( ) Certo
( ) Errado
Resolução:
A questão trata-se de lógica de argumentação, dadas as pre-
missas chegamos a uma conclusão. Enumerando as premissas:
A = Chove
B = Maria vai ao cinema
C = Cláudio fica em casa
D = Faz frio
E = Fernando está estudando
F = É noite
A argumentação parte que a conclusão deve ser (V)
Lembramos a tabela verdade da condicional:
83
A condicional só será F quando a 1ª for verdadeira e a 2ª falsa,
utilizando isso temos:
O que se quer saber é: Se Maria foi ao cinema, então Fernando
estava estudando. // B → ~E
Iniciando temos:
4º - Quando chove (F), Maria não vai ao cinema. (F) // A → ~B
= V – para que o argumento seja válido temos que Quando chove
tem que ser F.
3º - Quando Cláudio fica em casa (V), Maria vai ao cinema (V).
// C → B = V - para que o argumento seja válido temos que Maria
vai ao cinema tem que ser V.
2º - Quando Cláudio sai de casa(F), não faz frio (F). // ~C → ~D
= V - para que o argumento seja válido temos que Quando Cláudio
sai de casa tem que ser F.
5º - Quando Fernando está estudando (V ou F), não chove (V).
// E → ~A = V. – neste caso Quando Fernando está estudando pode
ser V ou F.
1º- Durante a noite(V), faz frio (V). // F → D = V
Logo nada podemos afirmar sobre a afirmação: Se Maria foi ao
cinema (V), então Fernando estava estudando (V ou F); pois temos
dois valores lógicos para chegarmos à conclusão (V ou F).
Resposta: Errado
(PETROBRAS – TÉCNICO (A) DE EXPLORAÇÃO DE PETRÓLEO
JÚNIOR – INFORMÁTICA – CESGRANRIO) Se Esmeralda é uma fada,
então Bongrado é um elfo. Se Bongrado é um elfo, então Monarca
é um centauro. Se Monarca é um centauro, então Tristeza é uma
bruxa.
Ora, sabe-se que Tristeza não é uma bruxa, logo
(A) Esmeralda é uma fada, e Bongrado não é um elfo.
(B) Esmeralda não é uma fada, e Monarca não é um centauro.
(C) Bongrado é um elfo, e Monarca é um centauro.
(D) Bongrado é um elfo, e Esmeralda é uma fada
(E) Monarca é um centauro, e Bongrado não é um elfo.
Resolução:
Vamos analisar cada frase partindo da afirmativa Trizteza não é
bruxa, considerando ela como (V), precisamos ter como conclusão
o valor lógico (V), então:
(4) Se Esmeralda é uma fada(F), então Bongrado é um elfo (F)
→V
(3) Se Bongrado é um elfo (F), então Monarca é um centauro
(F) → V
(2) Se Monarca é um centauro(F), então Tristeza é uma bruxa(F)
→V
(1) Tristeza não é uma bruxa (V)
Logo:
Temos que:
Esmeralda não é fada(V)
Bongrado não é elfo (V)
Monarca não é um centauro (V)
Como a conclusão parte da conjunção, o mesmo só será verda-
deiro quando todas as afirmativas forem verdadeiras, logo, a única
que contém esse valor lógico é:
Esmeralda não é uma fada, e Monarca não é um centauro.
Resposta: B
LÓGICA MATEMÁTICA QUALITATIVA
Aqui veremos questões que envolvem correlação de elemen-
tos, pessoas e objetos fictícios, através de dados fornecidos. Veja-
mos o passo a passo:
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
01. Três homens, Luís, Carlos e Paulo, são casados com Lúcia, Patrícia e Maria, mas não sabemos quem ê casado com quem. Eles tra-
balham com Engenharia, Advocacia e Medicina, mas também não sabemos quem faz o quê. Com base nas dicas abaixo, tente descobrir o
nome de cada marido, a profissão de cada um e o nome de suas esposas.
a) O médico é casado com Maria.
b) Paulo é advogado.
c) Patrícia não é casada com Paulo.
d) Carlos não é médico.

Vamos montar o passo a passo para que você possa compreender como chegar a conclusão da questão.
1º passo – vamos montar uma tabela para facilitar a visualização da resolução, a mesma deve conter as informações prestadas no
enunciado, nas quais podem ser divididas em três grupos: homens, esposas e profissões.

Medicina Engenharia Advocacia Lúcia Patrícia Maria

Carlos
Luís
Paulo
Lúcia
Patrícia
Maria

Também criamos abaixo do nome dos homens, o nome das esposas.

2º passo – construir a tabela gabarito.

Essa tabela não servirá apenas como gabarito, mas em alguns casos ela é fundamental para que você enxergue informações que ficam
meio escondidas na tabela principal. Uma tabela complementa a outra, podendo até mesmo que você chegue a conclusões acerca dos
grupos e elementos.

HOMENS PROFISSÕES ESPOSAS

Carlos
Luís
Paulo

3º passo preenchimento de nossa tabela, com as informações mais óbvias do problema, aquelas que não deixam margem a nenhuma
dúvida. Em nosso exemplo:
- O médico é casado com Maria: marque um “S” na tabela principal na célula comum a “Médico” e “Maria”, e um “N” nas demais
células referentes a esse “S”.

Medicina Engenharia Advocacia Lúcia Patrícia Maria

Carlos
Luís
Paulo
Lúcia N
Patrícia N
Maria S N N

ATENÇÃO: se o médico é casado com Maria, ele NÃO PODE ser casado com Lúcia e Patrícia, então colocamos “N” no cruzamento
de Medicina e elas. E se Maria é casada com o médico, logo ela NÃO PODE ser casada com o engenheiro e nem com o advogado (logo
colocamos “N” no cruzamento do nome de Maria com essas profissões).
– Paulo é advogado: Vamos preencher as duas tabelas (tabela gabarito e tabela principal) agora.
– Patrícia não é casada com Paulo: Vamos preencher com “N” na tabela principal
– Carlos não é médico: preenchemos com um “N” na tabela principal a célula comum a Carlos e “médico”.

84
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA

Medicina Engenharia Advocacia Lúcia Patrícia Maria

Carlos N N
Luís S N N
Paulo N N S N
Lúcia N
Patrícia N
Maria S N N

Notamos aqui que Luís então é o médico, pois foi a célula que ficou em branco. Podemos também completar a tabela gabarito.
Novamente observamos uma célula vazia no cruzamento de Carlos com Engenharia. Marcamos um “S” nesta célula. E preenchemos
sua tabela gabarito.

Medicina Engenharia Advocacia Lúcia Patrícia Maria

Carlos N S N
Luís S N N
Paulo N N S N
Lúcia N
Patrícia N
Maria S N N

HOMENS PROFISSÕES ESPOSAS

Carlos Engenheiro
Luís Médico
Paulo Advogado

4º passo – após as anotações feitas na tabela principal e na tabela gabarito, vamos procurar informações que levem a novas conclu-
sões, que serão marcadas nessas tabelas.
Observe que Maria é esposa do médico, que se descobriu ser Luís, fato que poderia ser registrado na tabela-gabarito. Mas não vamos
fazer agora, pois essa conclusão só foi facilmente encontrada porque o problema que está sendo analisado é muito simples. Vamos con-
tinuar o raciocínio e fazer as marcações mais tarde. Além disso, sabemos que Patrícia não é casada com Paulo. Como Paulo é o advogado,
podemos concluir que Patrícia não é casada com o advogado.

Medicina Engenharia Advocacia Lúcia Patrícia Maria

Carlos N S N
Luís S N N
Paulo N N S N
Lúcia N
Patrícia N N
Maria S N N

Verificamos, na tabela acima, que Patrícia tem de ser casada com o engenheiro, e Lúcia tem de ser casada com o advogado.

Medicina Engenharia Advocacia Lúcia Patrícia Maria

Carlos N S N
Luís S N N
Paulo N N S N
Lúcia N N S
Patrícia N S N
Maria S N N

Concluímos, então, que Lúcia é casada com o advogado (que é Paulo), Patrícia é casada com o engenheiro (que e Carlos) e Maria é
casada com o médico (que é Luís).

85
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Preenchendo a tabela-gabarito, vemos que o problema está − Luiz não viajou para Fortaleza.
resolvido:
Fortaleza Goiânia Curitiba Salvador
HOMENS PROFISSÕES ESPOSAS Luiz N N N
Carlos Engenheiro Patrícia Arnaldo N N
Luís Médico Maria Mariana N N S N
Paulo Advogado Lúcia Paulo N N
Exemplo: Agora, completando o restante:
(TRT-9ª REGIÃO/PR – TÉCNICO JUDICIÁRIO – ÁREA ADMINIS- Paulo viajou para Salvador, pois a nenhum dos três viajou. En-
TRATIVA – FCC) Luiz, Arnaldo, Mariana e Paulo viajaram em janeiro, tão, Arnaldo viajou para Fortaleza e Luiz para Goiânia
todos para diferentes cidades, que foram Fortaleza, Goiânia, Curi-
tiba e Salvador. Com relação às cidades para onde eles viajaram,
sabe-se que: Fortaleza Goiânia Curitiba Salvador
− Luiz e Arnaldo não viajaram para Salvador; Luiz N S N N
− Mariana viajou para Curitiba;
Arnaldo S N N N
− Paulo não viajou para Goiânia;
− Luiz não viajou para Fortaleza. Mariana N N S N
Paulo N N N S
É correto concluir que, em janeiro,
(A) Paulo viajou para Fortaleza. Resposta: B
(B) Luiz viajou para Goiânia.
(C) Arnaldo viajou para Goiânia. Quantificador
(D) Mariana viajou para Salvador. É um termo utilizado para quantificar uma expressão. Os quan-
(E) Luiz viajou para Curitiba. tificadores são utilizados para transformar uma sentença aberta ou
proposição aberta em uma proposição lógica.
Resolução:
Vamos preencher a tabela:
− Luiz e Arnaldo não viajaram para Salvador; QUANTIFICADOR + SENTENÇA ABERTA = SENTENÇA FECHADA

Tipos de quantificadores
Fortaleza Goiânia Curitiba Salvador • Quantificador universal (∀)
Luiz N O símbolo ∀ pode ser lido das seguintes formas:
Arnaldo N
Mariana
Paulo

− Mariana viajou para Curitiba;

Exemplo:
Todo homem é mortal.
Fortaleza Goiânia Curitiba Salvador A conclusão dessa afirmação é: se você é homem, então será
Luiz N N mortal.
Arnaldo N N Na representação do diagrama lógico, seria:

Mariana N N S N
Paulo N

− Paulo não viajou para Goiânia;

Fortaleza Goiânia Curitiba Salvador

Luiz N N ATENÇÃO: Todo homem é mortal, mas nem todo mortal é ho-
Arnaldo N N mem.
A frase “todo homem é mortal” possui as seguintes conclusões:
Mariana N N S N 1ª) Algum mortal é homem ou algum homem é mortal.
Paulo N N 2ª) Se José é homem, então José é mortal.

A forma “Todo A é B” pode ser escrita na forma: Se A então B.

A forma simbólica da expressão “Todo A é B” é a expressão (∀
(x) (A (x) → B).
Observe que a palavra todo representa uma relação de inclusão
de conjuntos, por isso está associada ao operador da condicional.

86
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Aplicando temos:
x + 2 = 5 é uma sentença aberta. Agora, se escrevermos da for-
ma ∀ (x) ∈ N / x + 2 = 5 ( lê-se: para todo pertencente a N temos x
+ 2 = 5), atribuindo qualquer valor a x a sentença será verdadeira?
A resposta é NÃO, pois depois de colocarmos o quantificador,
a frase passa a possuir sujeito e predicado definidos e podemos jul-
gar, logo, é uma proposição lógica.
• Quantificador existencial (∃)
O símbolo ∃ pode ser lido das seguintes formas:
Exemplo:
“Algum matemático é filósofo.” O diagrama lógico dessa frase
é:
O quantificador existencial tem a função de elemento comum.
A palavra algum, do ponto de vista lógico, representa termos co-
muns, por isso “Algum A é B” possui a seguinte forma simbólica: (∃
(x)) (A (x) ∧ B).
Aplicando temos:
x + 2 = 5 é uma sentença aberta. Escrevendo da forma (∃ x) ∈
N / x + 2 = 5 (lê-se: existe pelo menos um x pertencente a N tal que x
+ 2 = 5), atribuindo um valor que, colocado no lugar de x, a sentença
será verdadeira?
A resposta é SIM, pois depois de colocarmos o quantificador,
a frase passou a possuir sujeito e predicado definidos e podemos
julgar, logo, é uma proposição lógica.
ATENÇÃO:
– A palavra todo não permite inversão dos termos: “Todo A é B”
é diferente de “Todo B é A”.
– A palavra algum permite a inversão dos termos: “Algum A é
B” é a mesma coisa que “Algum B é A”.
Forma simbólica dos quantificadores
Todo A é B = (∀ (x) (A (x) → B).
Algum A é B = (∃ (x)) (A (x) ∧ B).
Nenhum A é B = (~ ∃ (x)) (A (x) ∧ B).
Algum A não é B= (∃ (x)) (A (x) ∧ ~ B).
Exemplos:
Todo cavalo é um animal. Logo,
(A) Toda cabeça de animal é cabeça de cavalo.
(B) Toda cabeça de cavalo é cabeça de animal.
(C) Todo animal é cavalo.
(D) Nenhum animal é cavalo.
87
Resolução:
A frase “Todo cavalo é um animal” possui as seguintes conclu-
sões:
– Algum animal é cavalo ou Algum cavalo é um animal.
– Se é cavalo, então é um animal.
Nesse caso, nossa resposta é toda cabeça de cavalo é cabeça
de animal, pois mantém a relação de “está contido” (segunda forma
de conclusão).
Resposta: B
(CESPE) Se R é o conjunto dos números reais, então a proposi-
ção (∀ x) (x ∈ R) (∃ y) (y ∈ R) (x + y = x) é valorada como V.
Resolução:
Lemos: para todo x pertencente ao conjunto dos números reais
(R) existe um y pertencente ao conjunto dos números dos reais (R)
tal que x + y = x.
– 1º passo: observar os quantificadores.
X está relacionado com o quantificador universal, logo, todos
os valores de x devem satisfazer a propriedade.
Y está relacionado com o quantificador existencial, logo, é ne-
cessário pelo menos um valor de x para satisfazer a propriedade.
– 2º passo: observar os conjuntos dos números dos elementos
x e y.
O elemento x pertence ao conjunto dos números reais.
O elemento y pertence ao conjunto os números reais.
– 3º passo: resolver a propriedade (x+ y = x).
A pergunta: existe algum valor real para y tal que x + y = x?
Existe sim! y = 0.
X + 0 = X.
Como existe pelo menos um valor para y e qualquer valor de
x somado a 0 será igual a x, podemos concluir que o item está cor-
reto.
Resposta: CERTO
NOÇÕES DE MATEMÁTICA FINANCEIRA. JUROS
SIMPLES E COMPOSTOS. CAPITALIZAÇÃO E
DESCONTOS. TAXAS DE JUROS: NOMINAL,
EFETIVA, EQUIVALENTE, PROPORCIONAL, REAL
E APARENTE. RENDAS UNIFORMES E VARIÁVEIS.
PLANOS DE AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS E
FINANCIAMENTOS. CÁLCULO FINANCEIRO: CUSTO
REAL EFETIVO DE OPERAÇÕES DE FINANCIAMENTO,
EMPRÉSTIMO E INVESTIMENTO. INFLAÇÃO,
VARIAÇÃO CAMBIAL E TAXA DE JUROS
Matemática Financeira
A Matemática Financeira possui diversas aplicações no atual
sistema econômico. Algumas situações estão presentes no cotidia-
no das pessoas, como financiamentos de casa e carros, realizações
de empréstimos, compras a crediário ou com cartão de crédito,
aplicações financeiras, investimentos em bolsas de valores, entre
outras situações. Todas as movimentações financeiras são baseadas
na estipulação prévia de taxas de juros. Ao realizarmos um emprés-
timo a forma de pagamento é feita através de prestações mensais
acrescidas de juros, isto é, o valor de quitação do empréstimo é
superior ao valor inicial do empréstimo. A essa diferença damos o
nome de juros.
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Capital Exemplo
O Capital é o valor aplicado através de alguma operação finan- Maria quer comprar uma bolsa que custa R$ 85,00 à vista.
ceira. Também conhecido como: Principal, Valor Atual, Valor Pre- Como não tinha essa quantia no momento e não queria perder a
sente ou Valor Aplicado. Em inglês usa-se Present Value (indicado oportunidade, aceitou a oferta da loja de pagar duas prestações de
pela tecla PV nas calculadoras financeiras). R$ 45,00, uma no ato da compra e outra um mês depois. A taxa de
juros mensal que a loja estava cobrando nessa operação era de:
Taxa de juros e Tempo (A) 5,0%
A taxa de juros indica qual remuneração será paga ao dinheiro (B) 5,9%
emprestado, para um determinado período. Ela vem normalmente (C) 7,5%
expressa da forma percentual, em seguida da especificação do perí- (D) 10,0%
odo de tempo a que se refere: (E) 12,5%
8 % a.a. - (a.a. significa ao ano). Resposta Letra “e”.
10 % a.t. - (a.t. significa ao trimestre).
O juros incidiu somente sobre a segunda parcela, pois a pri-
Outra forma de apresentação da taxa de juros é a unitária, que meira foi à vista. Sendo assim, o valor devido seria R$40 (85-45) e a
é igual a taxa percentual dividida por 100, sem o símbolo %: parcela a ser paga de R$45.
0,15 a.m. - (a.m. significa ao mês). Aplicando a fórmula M = C + J:
0,10 a.q. - (a.q. significa ao quadrimestre) 45 = 40 + J
J=5
Montante Aplicando a outra fórmula J = C i n:
Também conhecido como valor acumulado é a soma do Capi- 5 = 40 X i X 1
tal Inicial com o juro produzido em determinado tempo. i = 0,125 = 12,5%
Essa fórmula também será amplamente utilizada para resolver
questões. Juros Compostos
M=C+J o juro de cada intervalo de tempo é calculado a partir do saldo
M = montante no início de correspondente intervalo. Ou seja: o juro de cada in-
C = capital inicial tervalo de tempo é incorporado ao capital inicial e passa a render
J = juros juros também.
M=C+C.i.n
M=C(1+i.n) Quando usamos juros simples e juros compostos?
A maioria das operações envolvendo dinheiro utilizajuros com-
Juros Simples postos. Estão incluídas: compras a médio e longo prazo, compras
Chama-se juros simples a compensação em dinheiro pelo em- com cartão de crédito, empréstimos bancários, as aplicações finan-
préstimo de um capital financeiro, a uma taxa combinada, por um ceiras usuais como Caderneta de Poupança e aplicações em fundos
prazo determinado, produzida exclusivamente pelo capital inicial. de renda fixa, etc. Raramente encontramos uso para o regime de
Em Juros Simples a remuneração pelo capital inicial aplicado juros simples: é o caso das operações de curtíssimo prazo, e do pro-
é diretamente proporcional ao seu valor e ao tempo de aplicação. cesso de desconto simples de duplicatas.
A expressão matemática utilizada para o cálculo das situações
envolvendo juros simples é a seguinte: O cálculo do montante é dado por:
J = C i n, onde:
J = juros M = C (1 + i)t
C = capital inicial
i = taxa de juros Exemplo
n = tempo de aplicação (mês, bimestre, trimestre, semestre, Calcule o juro composto que será obtido na aplicação de
ano...) R$25000,00 a 25% ao ano, durante 72 meses
C = 25000
Observação importante: a taxa de juros e o tempo de aplica- i = 25%aa = 0,25
ção devem ser referentes a um mesmo período. Ou seja, os dois i = 72 meses = 6 anos
devem estar em meses, bimestres, trimestres, semestres, anos... O
que não pode ocorrer é um estar em meses e outro em anos, ou M = C (1 + i)t
qualquer outra combinação de períodos. M = 25000 (1 + 0,25)6
Dica: Essa fórmula J = C i n, lembra as letras das palavras “JU- M = 25000 (1,25)6
ROS SIMPLES” e facilita a sua memorização. M = 95367,50
Outro ponto importante é saber que essa fórmula pode ser tra-
balhada de várias maneiras para se obter cada um de seus valores, M=C+J
ou seja, se você souber três valores, poderá conseguir o quarto, ou J = 95367,50 - 25000 = 70367,50
seja, como exemplo se você souber o Juros (J), o Capital Inicial (C)
e a Taxa (i), poderá obter o Tempo de aplicação (n). E isso vale para Taxa Nominal
qualquer combinação. A taxa nominal de juros relativa a uma operação financeira
pode ser calculada pela expressão:

Taxa nominal = Juros pagos / Valor nominal do empréstimo

88
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Assim, por exemplo, se um empréstimo de $100.000,00,
deve ser quitado ao final de um ano, pelo valor monetário de
$150.000,00, a taxa de juros nominal será dada por:
Juros pagos = Jp = $150.000 – $100.000 = $50.000,00
Taxa nominal = in = $50.000 / $100.000 = 0,50 = 50%
Sem dúvida, se tem um assunto que gera muita confusão na
Matemática Financeira são os conceitos de taxa nominal, taxa efe-
tiva e taxa equivalente. Até na esfera judicial esses assuntos geram
muitas dúvidas nos cálculos de empréstimos, financiamentos, con-
sórcios e etc.
Vamos tentar esclarecer esses conceitos, que na maioria das
vezes nos livros e apostilas disponíveis no mercado, não são apre-
sentados de uma maneira clara.
Temos a chamada taxa de juros nominal, quando esta não é
realmente a taxa utilizada para o cálculo dos juros (é uma taxa “sem
efeito”). A capitalização (o prazo de formação e incorporação de ju-
ros ao capital inicial) será dada através de outra taxa, numa unidade
de tempo diferente, taxa efetiva.
Como calcular a taxa que realmente vai ser utilizada; isto é, a
taxa efetiva?
Vamos acompanhar através do exemplo
Taxa Efetiva
Calcular o montante de um capital de R$ 1.000,00 (mil reais),
aplicados durante 18 (dezoito) meses, capitalizados mensalmente,
a uma taxa de 12% a.a. Explicando o que é taxa Nominal, efetiva
mensal e equivalente mensal:
Respostas e soluções:
1) A taxa Nominal é 12% a.a; pois o capital não vai ser capitali-
zado com a taxa anual.
2) A taxa efetiva mensal a ser utilizada depende de duas con-
venções: taxa proporcional mensal ou taxa equivalente mensal.
a) Taxa proporcional mensal (divide-se a taxa anual por 12):
12%/12 = 1% a.m.
b) Taxa equivalente mensal (é aquela que aplicado aos R$
1.000,00, rende os mesmos juros que a taxa anual aplicada nesse
mesmo capital).
Cálculo da taxa equivalente mensal:
onde:
iq : taxa equivalente para o prazo que eu quero
it : taxa para o prazo que eu tenho
q : prazo que eu quero
t : prazo que eu tenho
iq = 0,009489 a.m ou iq = 0,949 % a.m.
3) Cálculo do montante pedido, utilizando a taxa efetiva mensal
a) pela convenção da taxa proporcional:
M = c (1 + i)n
M = 1000 (1 + 0,01) 18 = 1.000 x 1,196147
M = 1.196,15
89
b) pela convenção da taxa equivalente:
M = c (1 + i)n
M = 1000 (1 + 0,009489) 18 = 1.000 x 1,185296
M = 1.185,29
NOTA: Para comprovar que a taxa de 0,948% a.m é equivalente
a taxa de 12% a.a, basta calcular o montante utilizando a taxa anual,
neste caso teremos que transformar 18 (dezoito) meses em anos
para fazer o cálculo, ou seja : 18: 12 = 1,5 ano. Assim:
M = c (1 + i)n
M = 1000 (1 + 0,12) 1,5 = 1.000 x 1,185297
M = 1.185,29
Conclusões:
– A taxa nominal é 12% a.a, pois não foi aplicada no cálculo do
montante. Normalmente a taxa nominal vem sempre ao ano!
– A taxa efetiva mensal, como o próprio nome diz, é aquela que
foi utilizado para cálculo do montante. Pode ser uma taxa propor-
cional mensal (1 % a.m.) ou uma taxa equivalente mensal (0,949 %
a.m.).
– Qual a taxa efetiva mensal que devemos utilizar? Em se tra-
tando de concursos públicos, a grande maioria das bancas exami-
nadoras utilizam a convenção da taxa proporcional. Em se tratando
do mercado financeiro, utiliza-se a convenção de taxa equivalente.
Taxa Equivalente
Taxas Equivalentes são taxas que quando aplicadas ao mes-
mo capital, num mesmo intervalo de tempo, produzem montantes
iguais. Essas taxas devem ser observadas com muita atenção, em al-
guns financiamentos de longo prazo, somos apenas informados da
taxa mensal de juros e não tomamos conhecimento da taxa anual
ou dentro do período estabelecido, trimestre, semestre entre ou-
tros. Uma expressão matemática básica e de fácil manuseio que nos
fornece a equivalência de duas taxas é:
1 + ia = (1 + ip)n, onde:
ia = taxa anual
ip = taxa período
n: número de períodos
Observe alguns cálculos:
Exemplo 1
Qual a taxa anual de juros equivalente a 2% ao mês?
Temos que: 2% = 2/100 = 0,02
1 + ia = (1 + 0,02)12
1 + ia = 1,0212
1 + ia = 1,2682
ia = 1,2682 – 1
ia = 0,2682
ia = 26,82%
A taxa anual de juros equivalente a 2% ao mês é de 26,82%.
As pessoas desatentas poderiam pensar que a taxa anual nesse
caso seria calculada da seguinte forma: 2% x 12 = 24% ao ano. Como
vimos, esse tipo de cálculo não procede, pois a taxa anual foi calcu-
lada de forma correta e corresponde a 26,82% ao ano, essa variação
ocorre porque temos que levar em conta o andamento dos juros
compostos (juros sobre juros).
Taxa Real
A taxa real expurga o efeito da inflação. Um aspecto interes-
sante sobre as taxas reais de juros, é que elas podem ser inclusive,
negativas.
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Vamos encontrar uma relação entre as taxas de juros nominal e Exemplos
real. Para isto, vamos supor que um determinado capital P é aplica- Prestação = amortização + juros
do por um período de tempo unitário, a certa taxa nominal in
O montante S1 ao final do período será dado por S1 = P(1 + in). Há diferentes formas de amortização, conforme descritas a se-
Consideremos agora que durante o mesmo período, a taxa de guir.
inflação (desvalorização da moeda) foi igual a j. O capital corrigido Para os exemplos numéricos descritos nas tabelas, em todas
por esta taxa acarretaria um montanteS2 = P (1 + j). as diferentes formas de amortização, utilizaremos o mesmo exercí-
A taxa real de juros, indicada por r, será aquela aplicada ao cio:uma dívida de valor inicial de R$ 100 mil, prazo de três meses e
montante S2, produzirá o montante S1. Poderemos então escrever: juros de 3% ao mês.
S1 = S2 (1 + r)
Substituindo S1 e S2 , vem: Pagamento único
P(1 + in) = (1+r). P (1 + j) É a quitação de toda a dívida (amortização + juros) em um úni-
Daí então, vem que: co pagamento, ao final do período. Utilizamos a mesma fórmula do
(1 + in) = (1+r). (1 + j), onde: montante:
in = taxa de juros nominal
j = taxa de inflação no período Nos juros simples:
r = taxa real de juros M = C (1 + i×n)
M = montante
Observe que se a taxa de inflação for nula no período, isto é, j = C = capital inicial
0, teremos que as taxas nominal e real são coincidentes. i= taxa de juros
n = período
Exemplo
Numa operação financeira com taxas pré-fixadas, um banco Nos juros compostos:
empresta $120.000,00 para ser pago em um ano com $150.000,00. M = C (1+i)n
Sendo a inflação durante o período do empréstimo igual a 10%, pe- M = montante
de-se calcular as taxas nominal e real deste empréstimo. C = capital inicial
Teremos que a taxa nominal será igual a: i = taxa de juros
in = (150.000 – 120.000)/120.000 = 30.000/120.000 = 0,25 = n = período
25%
Portanto in = 25% Nos juros simples:
Como a taxa de inflação no período é igual a j = 10% = 0,10,
substituindo na fórmula anterior, vem: N° Juros Amortização Prestação Saldo devedor
(1 + in) = (1+r). (1 + j)
(1 + 0,25) = (1 + r).(1 + 0,10) 0 - - - 100.000,00
1,25 = (1 + r).1,10 1 3.000,00 - - 103.000,00
1 + r = 1,25/1,10 = 1,1364
Portanto, r = 1,1364 – 1 = 0,1364 = 13,64% 2 3.000,00 - - 106.000,00
3 3.000,00 100.000,00 109.000,00 -
Se a taxa de inflação no período fosse igual a 30%, teríamos
para a taxa real de juros: Nos juros compostos:
(1 + 0,25) = (1 + r).(1 + 0,30)
1,25 = (1 + r).1,30
1 + r = 1,25/1,30 = 0,9615 n Juros Amortização Prestação Saldo devedor
Portanto, r = 0,9615 – 1 = -,0385 = -3,85% e, portanto teríamos 0 - - - 100.000,00
uma taxa real de juros negativa. 1 3.000,00 - - 103.000,00
Exemplo 2 3.090,00 - - 106.090,00
$100.000,00 foi emprestado para ser quitado por $150.000,00 3 3.182,70 100.000,00 109.272,70 -
ao final de um ano. Se a inflação no período foi de 20%, qual a taxa
real do empréstimo? Sistema Price (Sistema Francês)
Resposta: 25% Foi elaborado para apresentar pagamentos iguais ao longo do
período do desembolso das prestações. A fórmula para encontrar-
Taxas Proporcionais mos a prestação é dada a seguir:
Para se compreender mais claramente o significado destas ta-
xas deve-se reconhecer que toda operação envolve dois prazos: PMT = VP . _i.(1+i)n_ (1+i)n -1
– o prazo a que se refere à taxa de juros; e
– o prazo de capitalização (ocorrência) dos juros. (ASSAF NETO, PMT = valor da prestação
2001). VP = valor inicial do empréstimo
i = taxa de juros
Taxas Proporcionais: duas (ou mais) taxas de juro simples são n = período
ditas proporcionais quando seus valores e seus respectivos perío-
dos de tempo, reduzidos a uma mesma unidade, forem uma pro-
porção. (PARENTE, 1996).

90
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
A fórmula foi desenvolvida, considerando-se apenas a capitalização por juros compostos. O resultado é listado a seguir:

n Juros Amortização Prestação Saldo devedor

0 - - - 100.000,00
1 3.000,00 32.353,04 35.353,04 67.646,96
2 2.029,41 33.323,63 35.353,04 34.323,33
3 1.029,71 34.323,33 35.353,04 -

Sistema de Amortização Misto (SAM)

É a média aritmética das prestações calculadas nas duas formas anteriores (SAC e Price). É encontrado pela fórmula:

PMTSAM = (PTMSAC + PMTPRICE) / 2

n Juros Amortização Prestação Saldo devedor

0 - - - 100.000,00
1 3.000,00 32.843,19 35.843,19 67.156,81
2 2.014,70 33.328,49 35.343,19 33.828,32
3 1.014,87 33.828,32 34.843,19 -

Sistema de Amortização Crescente (SACRE)

Este sistema, criado pela Caixa Econômica Federal (CEF), é uma das formas utilizadas para o cálculo das prestações dos financiamentos
imobiliários. Usa-se, para o cálculo do valor das prestações, a metodologia do sistema de amortização constante (SAC) anual, desconsi-
derando-se o valor da Taxa Referencial de Juros (TR). Esta é incluída posteriormente, resultando em uma amortização variável. Chamar
de “amortização crescente” parece-nos inadequado, pois pode resultar em amortizações decrescentes, dependendo da ocorrência de TR
com valor muito baixo.

Sistema Alemão
Neste caso, a dívida é liquidada também em prestações iguais, exceto a primeira, onde no ato do empréstimo (momento “zero”) já é
feita uma cobrança dos juros da operação. As prestações, a primeira amortização e as seguintes são definidas pelas três seguintes fórmulas:

PMT = _ Vp.i_
1- (1+i)n

PMT = valor da prestação

VP = valor inicial do empréstimo
i = taxa de juros
n = período

A1 = PMT . (1- i)n-1

A1 = primeira amortização
PMT = valor da prestação
i = taxa de juros
n = período

An = An-1_
(1- i)

An = amortizações posteriores (2º, 3º, 4º, ...)

An-1 = amortização anterior
i = taxa de juros
n = período
n Juros Amortização Prestação Saldo devedor
0 3.000,00 - 3.000,00 100.000,00
1 2.030,30 32.323,34 34.353,64 67.676,66
2 1.030,61 33.323,03 34.353,64 34.353,63
3 - 34.353,64 34.353,64 (0,01)

91
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
OBS: os resíduos em centavos, como saldo devedor final na tabela anterior, são resultados de arredondamento do cálculo e serão
desconsiderados.

Sistema de Amortização Constante – SAC

Consiste em um sistema de amortização de uma dívida em prestações periódicas, sucessivas e decrescentes em progressão aritmética,
em que o valor da prestação é composto por uma parcela de juros uniformemente decrescente e outra de amortização que permanece
constante.
Sistema de Amortização Constante (SAC) é uma forma de amortização de um empréstimo por prestações que incluem os juros, amor-
tizando assim partes iguais do valor total do empréstimo.
Neste sistema o saldo devedor é reembolsado em valores de amortização iguais. Desta forma, no sistema SAC o valor das prestações é
decrescente, já que os juros diminuem a cada prestação. O valor da amortização é calculado dividindo-se o valor do principal pelo número
de períodos de pagamento, ou seja, de parcelas.

O SAC é um dos tipos de sistema de amortização utilizados em financiamentos imobiliários. A principal característica do SAC é que
ele amortiza um percentual fixo do saldo devedor desde o início do financiamento. Esse percentual de amortização é sempre o mesmo,
o que faz com que a parcela de amortização da dívida seja maior no início do financiamento, fazendo com que o saldo devedor caia mais
rapidamente do que em outros mecanismos de amortização.

Exemplo:
Um empréstimo de R$ 120.000,00 (cento e vinte mil reais) a ser pago em 12 meses, a uma taxa de juros de 1% ao mês (em juros sim-
ples). Aplicando a fórmula para obtenção do valor da amortização, iremos obter um valor igual a R$ 10.000,00 (dez mil reais). Essa fórmula
é o valor do empréstimo solicitado divido pelo período, sendo nesse caso: R$ 120.000,00 / 12 meses = R$ 10.000,00. Logo, a tabela SAC
fica:
Nº Prestação Prestação Juros Amortização Saldo Devedor
0 120000
1 11200 1200 10000 110000
2 11100 1100 10000 100000
3 11000 1000 10000 90000
4 10900 900 10000 80000
5 10800 800 10000 70000
6 10700 700 10000 60000
7 10600 600 10000 50000
8 10500 500 10000 40000
9 10400 400 10000 30000
10 10300 300 10000 20000
11 10200 200 10000 10000
12 10100 100 10000 0

Note que o juro é sempre 10% do saldo devedor do mês anterior, já a prestação é a soma da amortização e o juro. Sendo assim, o juro
é decrescente e diminui sempre na mesma quantidade, R$ 100,00. O mesmo comportamento tem as prestações. A soma das prestações
é de R$ 127.800,00, gerando juros de R$ 7.800,00.

Outra coisa a se observar é que as parcelas e juros diminuem em progressão aritmética (PA) de r=100.

Sistema Americano
O tomador do empréstimo paga os juros mensalmente e o principal, em um único pagamento final.

Considera-se apenas o regime de juros compostos:

n Juros Amortização Prestação Saldo devedor

0 - - - 100.000,00
1 3.000,00 - 3.000,00 100.000,00
2 3.000,00 - 3.000,00 100.000,00
3 3.000,00 100.000,00 103.000,00 -

92
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Sistema de Amortização Constante (SAC) ou Sistema Hamburguês
O tomador do empréstimo amortiza o saldo devedor em valores iguais e constantes ao longo do período.

Considera-se apenas o regime de juros compostos:

n Juros Amortização Prestação Saldo devedor

0 - - - 100.000,00
1 3.000,00 33.333,33 36.333,33 66.666,67
2 2.000,00 33.333,33 35.333,33 33.333,34
3 1.000,00 33.333,34 34.333,34 -

Qual a melhor forma de amortização?

A tabela abaixo lista o fluxo de caixa nos diversos sistemas de amortização discutidos nos itens anteriores.

N Pgto único (jrs comp.) Sistema Americano SAC PRICE SAM Alemão
0 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 97.000,00
1 - (3.000,00) (36.333,33) (35.353,04) (35.843,19) (34.353,64)
2 - (3.000,00) (35.333,33) (35.353,04) (35.343,19) (34.353,64)
3 (109.272,70) (103.000,00) (34.333,34) (35.353,04) (34.843,19) (34.353,64)

As várias formas de amortização utilizadas pelo mercado brasileiro, em sua maioria, consideram o regime de capitalização por juros
compostos. A comparação entre estas, por meio do VPL (vide item 6.2), demonstra que o custo entre elas se equivale. Vejam: no nosso
exemplo, todos, exceto no sistema alemão, os juros efetivos cobrados foram de 3% ao mês (regime de juros compostos) ou 9,27% no
acumulado dos três meses.

n Pgto único (jrs comp.) Sistema Americano SAC PRICE SAM Alemão
0 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 97.000,00
1 - (2.912,62) (35.275,08) (34.323,34) (34.799,21) (33.353,04)
2 - (2.827,79) (33.305,05) (33.323,63) (33.314,35) (32.381,60)
3 (100.000,00) (94.259,59) (31.419,87) (32.353,04) (31.886,45) (31.438,44)
VPL - - - - - (173,09)

OBS: tabela com as prestações dos sistemas anteriores, descontada da taxa (juros compostos) de 3% ao mês.
Considerando o custo de oportunidade de 2% ao mês, isto é, abaixo do valor do empréstimo, teríamos a tabela abaixo. Isso seria uma
situação mais comum: juros do empréstimo mais caro que uma aplicação no mercado. Neste caso, quanto menor (em módulo) o VPL,
melhor para o tomador do empréstimo, ou seja, o sistema SAC seria o melhor sob o ponto de vista financeiro.

n Pgto único (jrs comp.) Sistema Americano SAC PRICE SAM Alemão
0 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 97.000,00
1 - (2.941,18) (35.620,91) (34.659,84) (35.140,38) (33.680,04)
2 - (2.883,51) (33.961,29) (33.980,24) (33.970,77) (33.019,64)
3 (102.970,11) (97.059,20) (32.353,07) (33.313,96) (32.833,52) (32.372,20)
VPL (2.970,11) (2.883,88) (1.935,28) (1.954,04) (1.944,67) (2.071,88)

OBS: tabela com as prestações dos sistemas anteriores, descontada da taxa (juros compostos) de 2% ao mês.
Outra situação seria considerarmos um empréstimo com taxa de juros abaixo do mercado. Neste exemplo a seguir, teremos como
custo de oportunidade a taxa de 4% ao mês. Isso, na vida real, não será comum: juros do empréstimo mais barato do que uma aplicação no
mercado. Assim, como no exemplo anterior, quanto maior o VPL, melhor para o tomador do empréstimo, ou seja, o sistema de pagamento
único, sob o ponto de vista financeiro, é o melhor, como no caso abaixo.

93
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA

n Pgto único (jrs comp.) Sistema Americano SAC PRICE SAM Alemão
0 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 97.000,00
1 - (2.884,62) (34.935,89) (33.993,31) (34.464,61) (33.032,34)
2 - (2.773,67) (32.667,65) (32.685,87) (32.676,77) (31.761,87)
3 (97.143,03) (91.566,62) (30.522,21) (31.428,72) (30.975,47) (30.540,26)
VPL 2.856,97 2.775,09 1.874,24 1.892,10 1.883,16 1.665,53

OBS: tabela com as prestações dos sistemas anteriores, descontada da taxa (juros compostos) de 4% ao mês.

M = C (1+i)n
M = montante
C = capital inicial
i = taxa de juros
n = período

Nos juros simples:

n Juros Amortização Prestação Saldo devedor
0 - - - 100.000,00
1 3.000,00 - - 103.000,00
2 3.000,00 - - 106.000,00
3 3.000,00 100.000,00 109.000,00 -

Referências
Passei Direto. Disponível em: https://www.passeidireto.com/arquivo/1599335/exercicios_matematica_finaceiraexercicios_matematica_finaceira

EXERCÍCIOS

1. (PREFEITURA DE SALVADOR /BA - TÉCNICO DE NÍVEL SUPERIOR II - DIREITO – FGV/2017) Em um concurso, há 150 candidatos
em apenas duas categorias: nível superior e nível médio.
Sabe-se que:
• dentre os candidatos, 82 são homens;
• o número de candidatos homens de nível superior é igual ao de mulheres de nível médio;
• dentre os candidatos de nível superior, 31 são mulheres.
O número de candidatos homens de nível médio é
(A) 42.
(B) 45.
(C) 48.
(D) 50.
(E) 52.

2. (EMBASA – AGENTE ADMINISTRATIVO – IBFC/2017) Considerando A o MDC (maior divisor comum) entre os números 24 e 60 e
B o MMC (menor múltiplo comum) entre os números 12 e 20, então o valor de 2A + 3B é igual a:
(A) 72
(B) 156
(C) 144
(D) 204

3. (IF/ES – Administrador – IFES/2017) Seis livros diferentes estão distribuídos em uma estante de vidro, conforme a figura abaixo:

94
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
Considerando-se essa mesma forma de distribuição, de quan- Após a transferência, quantos litros de gasolina restaram no
tas maneiras distintas esses livros podem ser organizados na estan- caminhão-tanque?
te? (A) 35.722,00
(A) 30 maneiras (B) 8.200,00
(B) 60 maneiras (C) 3.577,20
(C) 120 maneiras (D) 357,72
(D) 360 maneiras (E) 332,20
(E) 720 maneiras
9. (CASAN – ASSISTENTE ADMINISTRATIVO – INSTITUTO
4. (UPE – TÉCNICO EM ADMINISTRAÇÃO – UPENET/2017) AOCP/2016) Para pagamento um mês após a data da compra, certa
Uma pesquisa feita com 200 frequentadores de um parque, em que loja cobrava juros de 25%. Se certa mercadoria tem preço a prazo
50 não praticavam corrida nem caminhada, 30 faziam caminhada e igual a R$ 1500,00, o preço à vista era igual a
corrida, e 80 exercitavam corrida, qual a probabilidade de encontrar (A) R$ 1200,00.
no parque um entrevistado que pratique apenas caminhada? (B) R$ 1750,00.
(A) 7/20 (C) R$ 1000,00.
(B) 1/2 (D) R$ 1600,00.
(C)1/4 (E) R$ 1250,00.
(D) 3/20
(E) 1/5 10. (CASAN – TÉCNICO DE LABORATÓRIO – INSTITUTO
AOCP/2016) A fatura de um certo cartão de crédito cobra juros de
5. (MPE/GO – OFICIAL DE PROMOTORIA – MPEGO/2017) 12% ao mês por atraso no pagamento. Se uma fatura de R$750,00
José, pai de Alfredo, Bernardo e Caetano, de 2, 5 e 8 anos, respec- foi paga com um mês de atraso, o valor pago foi de
tivamente, pretende dividir entre os filhos a quantia de R$ 240,00, (A) R$ 970,00.
em partes diretamente proporcionais às suas idades. Considerando (B) R$ 777,00.
o intento do genitor, é possível afirmar que cada filho vai receber, (C) R$ 762,00.
em ordem crescente de idades, os seguintes valores: (D) R$ 800,00.
(A) R$ 30,00, R$ 60,00 e R$150,00. (E) R$ 840,00.
(B) R$ 42,00, R$ 58,00 e R$ 140,00.
(C) R$ 27,00, R$ 31,00 e R$ 190,00.
(D)R$ 28,00, R$ 84,00 e R$ 128,00. GABARITO
(E) R$ 32,00, R$ 80,00 e R$ 128,00.

6. (UNIRV/GO – AUXILIAR DE LABORATÓRIO – UNIRV- 1. Resposta: B.

GO/2017) Quarenta e oito funcionários de uma certa empresa, 150-82=68 mulheres
trabalhando 12 horas por dia, produzem 480 bolsas por semana. Como 31 mulheres são candidatas de nível superior, 37 são de
Quantos funcionários a mais, trabalhando 15 horas por dia, podem nível médio.
assegurar uma produção de 1200 bolsas por semana? Portanto, há 37 homens de nível superior.
(A) 48 82-37=45 homens de nível médio.
(B) 96
(C) 102 2. Resposta: E.
(D) 144
24 2 60 2
7. (IPRESB - AGENTE PREVIDENCIÁRIO – VUNESP/2017) Em
setembro, o salário líquido de Juliano correspondeu a 4/5 do seu sa- 12 2 30 2
lário bruto. Sabe-se que ele destinou 2/5 do salário líquido recebido 6 2 15 3
nesse mês para pagamento do aluguel, e que poupou 2/5 do que 3 3 5 5
restou. Se Juliano ficou, ainda, com R$ 1.620,00 para outros gastos,
então o seu salário bruto do mês de setembro foi igual a 1 1
(A) R$ 6.330,00.
(B) R$ 5.625,00. Para o cálculo do mdc, devemos multiplicar os comuns:
(C) R$ 5.550,00. MDC(24,60)=2².3=12
(D) R$ 5.125,00.
(E) R$ 4.500,00. 12,20 2
6,10 2
8. (ANP – TÉCNICO ADMINISTRATIVO – CESGRANRIO/2016)
Um caminhão-tanque chega a um posto de abastecimento com 3,5 3
36.000 litros de gasolina em seu reservatório. Parte dessa gasolina 1,5 5
é transferida para dois tanques de armazenamento, enchendo-os
completamente. Um desses tanques tem 12,5 m3, e o outro, 15,3 1,1
m3, e estavam, inicialmente, vazios.
Mmc(12,20)=2².3.5=60
2A+3B=24+180=204

95
 RACIOCÍNIO LÓGICO E MATEMÁTICA
3. Resposta: E. 9. Resposta: A
P6=6!=6.5.4.3.2.1=720 M=C(1+in)
1500=C(1+0,25x1)
4. Resposta: A. 1500=C(1,25)
Praticam apenas corrida: 80-30=50 C=1500/1,25
Apenas caminhada: x C=1200
X+50+30+50=200
70 10. Resposta: E
P=70/200=7/20 M=C(1+in)
M=750(1+0,12)
5. Resposta: E M=750x1,12=840
2k+5k+8k=240
15k=240
K=16 ANOTAÇÕES
Alfredo: 2⋅16=32
Bernardo: 5⋅16=80
Caetano: 8⋅16=128 ______________________________________________________

6. Resposta: A ______________________________________________________

______________________________________________________
↑ FUNCIONÁRIOS ↑ HORAS BOLSAS ↓
______________________________________________________
48 ----- 12 ----- 480
X ----- 15 ----- 1200 ______________________________________________________

Quanto mais funcionários, menos horas precisam ______________________________________________________

Quanto mais funcionários, mais bolsas feitas
______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________
X=96 funcionários
Precisam de mais 48 funcionários ______________________________________________________

7. Resposta: B. ______________________________________________________
Salário liquido: x
______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________
10x+6x+40500=25x
9x=40500 ______________________________________________________
X=4500
______________________________________________________

SALARIO FRAÇÃO ______________________________________________________

Y --------------- 1
______________________________________________________
4500 --------------- 4/5
______________________________________________________

5625 ______________________________________________________

______________________________________________________
8. Resposta: B. _____________________________________________________
1m³=1000litros
36000/1000=36 m³ _____________________________________________________
36-12,5-15,3=8,2 m³x1000=8200 litros
______________________________________________________

______________________________________________________

96
 USO DE TECNOLOGIAS EM
AMBIENTES CORPORATIVOS

Processador ou CPU (Unidade de Processamento Central)

CONCEITOS BÁSICOS E MODOS DE UTILIZAÇÃO É o cérebro de um computador. É a base sobre a qual é cons-
DE TECNOLOGIAS, FERRAMENTAS, APLICATIVOS truída a estrutura de um computador. Uma CPU funciona, basica-
E PROCEDIMENTOS ASSOCIADOS AO USO DE mente, como uma calculadora. Os programas enviam cálculos para
INFORMÁTICA NO AMBIENTE DE ESCRITÓRIO o CPU, que tem um sistema próprio de “fila” para fazer os cálculos
mais importantes primeiro, e separar também os cálculos entre os
Hardware núcleos de um computador. O resultado desses cálculos é traduzido
O hardware são as partes físicas de um computador. Isso inclui em uma ação concreta, como por exemplo, aplicar uma edição em
a Unidade Central de Processamento (CPU), unidades de armazena- uma imagem, escrever um texto e as letras aparecerem no monitor
mento, placas mãe, placas de vídeo, memória, etc.1. Outras partes do PC, etc. A velocidade de um processador está relacionada à velo-
extras chamados componentes ou dispositivos periféricos incluem cidade com que a CPU é capaz de fazer os cálculos.
o mouse, impressoras, modems, scanners, câmeras, etc.
Para que todos esses componentes sejam usados apropriada-
mente dentro de um computador, é necessário que a funcionalida-
de de cada um dos componentes seja traduzida para algo prático.
Surge então a função do sistema operacional, que faz o intermédio
desses componentes até sua função final, como, por exemplo, pro-
cessar os cálculos na CPU que resultam em uma imagem no moni-
tor, processar os sons de um arquivo MP3 e mandar para a placa de
som do seu computador, etc. Dentro do sistema operacional você
ainda terá os programas, que dão funcionalidades diferentes ao
computador.

Gabinete
O gabinete abriga os componentes internos de um computa- CPU.3
dor, incluindo a placa mãe, processador, fonte, discos de armaze-
namento, leitores de discos, etc. Um gabinete pode ter diversos Coolers
tamanhos e designs. Quando cada parte de um computador realiza uma tarefa, elas
usam eletricidade. Essa eletricidade usada tem como uma consequ-
ência a geração de calor, que deve ser dissipado para que o compu-
tador continue funcionando sem problemas e sem engasgos no de-
sempenho. Os coolers e ventoinhas são responsáveis por promover
uma circulação de ar dentro da case do CPU. Essa circulação de ar
provoca uma troca de temperatura entre o processador e o ar que
ali está passando. Essa troca de temperatura provoca o resfriamen-
to dos componentes do computador, mantendo seu funcionamento
intacto e prolongando a vida útil das peças.

Gabinete.2

1 https://www.palpitedigital.com/principais-componentes-internos-pc-perife- Cooler.4
ricos-hardware-software/#:~:text=O%20hardware%20s%C3%A3o%20as%20
partes,%2C%20scanners%2C%20c%C3%A2meras%2C%20etc. 3 https://www.showmetech.com.br/porque-o-processador-e-uma-peca-impor-
2 https://www.chipart.com.br/gabinete/gabinete-gamer-gamemax-shine-g- tante
517-mid-tower-com-1-fan-vidro-temperado-preto/2546 4 https://www.terabyteshop.com.br/produto/10546/cooler-deepcool-

97
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Placa-mãe Placas de vídeo
Se o CPU é o cérebro de um computador, a placa-mãe é o es- Permitem que os resultados numéricos dos cálculos de um pro-
queleto. A placa mãe é responsável por organizar a distribuição dos cessador sejam traduzidos em imagens e gráficos para aparecer em
cálculos para o CPU, conectando todos os outros componentes ex- um monitor.
ternos e internos ao processador. Ela também é responsável por
enviar os resultados dos cálculos para seus devidos destinos. Uma
placa mãe pode ser on-board, ou seja, com componentes como pla-
cas de som e placas de vídeo fazendo parte da própria placa mãe,
ou off-board, com todos os componentes sendo conectados a ela.

Placa de vídeo 7

Periféricos de entrada, saída e armazenamento

São placas ou aparelhos que recebem ou enviam informações
para o computador. São classificados em:
– Periféricos de entrada: são aqueles que enviam informações
para o computador. Ex.: teclado, mouse, scanner, microfone, etc.

Placa-mãe.5

Fonte
É responsável por fornecer energia às partes que compõe um
computador, de forma eficiente e protegendo as peças de surtos
de energia.

Periféricos de entrada.8

Fonte 6

-gammaxx-c40-dp-mch4-gmx-c40p-intelam4-ryzen
5 https://www.terabyteshop.com.br/produto/9640/placa-mae-biostar-b-
360mhd-pro-ddr4-lga-1151
6 https://www.magazineluiza.com.br/fonte-atx-alimentacao-pc-230w-
-01001-xway/p/dh97g572hc/in/ftpc
7https://www.techtudo.com.br/noticias/noticia/2012/12/conheca-melhores-
-placas-de-video-lancadas-em-2012.html
8https://mind42.com/public/970058ba-a8f4-451b-b121-3ba35c51e1e7

98
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
– Periféricos de saída: São aqueles que recebem informações
do computador. Ex.: monitor, impressora, caixas de som.
Periféricos de saída.9
– Periféricos de entrada e saída: são aqueles que enviam e re-
cebem informações para/do computador. Ex.: monitor touchscre-
en, drive de CD – DVD, HD externo, pen drive, impressora multifun-
cional, etc.
Periféricos de entrada e saída.10
– Periféricos de armazenamento: são aqueles que armazenam
informações. Ex.: pen drive, cartão de memória, HD externo, etc.
Periféricos de armazenamento.11
9 https://aprendafazer.net/o-que-sao-os-perifericos-de-saida-para-que-servem-
-e-que-tipos-existem
10 https://almeida3.webnode.pt/trabalhos-de-tic/dispositivos-de-entrada-e-
-saida
11 https://www.slideshare.net/contatoharpa/perifricos-4041411
99
Software
Software é um agrupamento de comandos escritos em uma lin-
guagem de programação12. Estes comandos, ou instruções, criam as
ações dentro do programa, e permitem seu funcionamento.
Um software, ou programa, consiste em informações que po-
dem ser lidas pelo computador, assim como seu conteúdo audiovi-
sual, dados e componentes em geral. Para proteger os direitos do
criador do programa, foi criada a licença de uso. Todos estes com-
ponentes do programa fazem parte da licença.
A licença é o que garante o direito autoral do criador ou dis-
tribuidor do programa. A licença é um grupo de regras estipuladas
pelo criador/distribuidor do programa, definindo tudo que é ou não
é permitido no uso do software em questão.
Os softwares podem ser classificados em:
– Software de Sistema: o software de sistema é constituído pe-
los sistemas operacionais (S.O). Estes S.O que auxiliam o usuário,
para passar os comandos para o computador. Ele interpreta nossas
ações e transforma os dados em códigos binários, que podem ser
processados
– Software Aplicativo: este tipo de software é, basicamente,
os programas utilizados para aplicações dentro do S.O., que não es-
tejam ligados com o funcionamento do mesmo. Exemplos: Word,
Excel, Paint, Bloco de notas, Calculadora.
– Software de Programação: são softwares usados para criar
outros programas, a parir de uma linguagem de programação,
como Java, PHP, Pascal, C+, C++, entre outras.
– Software de Tutorial: são programas que auxiliam o usuário
de outro programa, ou ensine a fazer algo sobre determinado as-
sunto.
– Software de Jogos: são softwares usados para o lazer, com
vários tipos de recursos.
– Software Aberto: é qualquer dos softwares acima, que tenha
o código fonte disponível para qualquer pessoa.
Todos estes tipos de software evoluem muito todos os dias.
Sempre estão sendo lançados novos sistemas operacionais, novos
games, e novos aplicativos para facilitar ou entreter a vida das pes-
soas que utilizam o computador.
WINDOWS
O Windows 7 é um dos sistemas operacionais mais populares
desenvolvido pela Microsoft13.
Visualmente o Windows 7 é semelhante ao seu antecessor, o
Windows Vista, porém a interface é muito mais rica e intuitiva.
É Sistema Operacional multitarefa e para múltiplos usuários. O
novo sistema operacional da Microsoft trouxe, além dos recursos
do Windows 7, muitos recursos que tornam a utilização do compu-
tador mais amigável.
Algumas características não mudam, inclusive porque os ele-
mentos que constroem a interface são os mesmos.
Edições do Windows 7
– Windows 7 Starter;
– Windows 7 Home Premium;
– Windows 7 Professional;
– Windows 7 Ultimate.
12 http://www.itvale.com.br
13 https://estudioaulas.com.br/img/ArquivosCurso/materialDemo/AulaDe-
mo-4147.pdf
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Área de Trabalho

Área de Trabalho do Windows 7.14

A Área de trabalho é composta pela maior parte de sua tela, em que ficam dispostos alguns ícones. Uma das novidades do Windows
7 é a interface mais limpa, com menos ícones e maior ênfase às imagens do plano de fundo da tela. Com isso você desfruta uma área de
trabalho suave. A barra de tarefas que fica na parte inferior também sofreu mudanças significativas.

Barra de tarefas
– Avisar quais são os aplicativos em uso, pois é mostrado um retângulo pequeno com a descrição do(s) aplicativo(s) que está(ão) ati-
vo(s) no momento, mesmo que algumas estejam minimizadas ou ocultas sob outra janela, permitindo assim, alternar entre estas janelas
ou entre programas.

Alternar entre janelas.15

– A barra de tarefas também possui o menu Iniciar, barra de inicialização rápida e a área de notificação, onde você verá o relógio.
– É organizada, consolidando os botões quando há muitos acumulados, ou seja, são agrupados automaticamente em um único botão.

14 Fonte: https://www.techtudo.com.br/dicas-e-tutoriais/noticia/2012/05/como-ocultar-lixeira-da-area-de-trabalho-do-windows.html
15 Fonte: https://pplware.sapo.pt/tutoriais/windows-7-flip-3d

100
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
– Outra característica muito interessante é a pré-visualização das janelas ao passar a seta do mouse sobre os botões na barra de ta-
refas.

Pré-visualização de janela.16

Botão Iniciar

Botão Iniciar17

O botão Iniciar é o principal elemento da Barra de Tarefas. Ele dá acesso ao Menu Iniciar, de onde se podem acessar outros menus que,
por sua vez, acionam programas do Windows. Ao ser acionado, o botão Iniciar mostra um menu vertical com várias opções.

Menu Iniciar.18

Desligando o computador
16 Fonte: https://www.techtudo.com.br/dicas-e-tutoriais/noticia/2010/12/como-aumentar-o-tamanho-das-miniaturas-da-taskbar-do-windows-7.html
17 Fonte: https://br.ign.com/tech/47262/news/suporte-oficial-ao-windows-vista-acaba-em-11-de-abril
18 Fonte: https://www.techtudo.com.br/dicas-e-tutoriais/2019/04/como-deixar-a-interface-do-windows-10-parecida-com-o-windows-7.ghtml

101
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
O novo conjunto de comandos permite Desligar o computador, Bloquear o computador, Fazer Logoff, Trocar Usuário, Reiniciar, Sus-
pender ou Hibernar.

Ícones
Representação gráfica de um arquivo, pasta ou programa. Você pode adicionar ícones na área de trabalho, assim como pode excluir.
Alguns ícones são padrões do Windows: Computador, Painel de Controle, Rede, Lixeira e a Pasta do usuário.

Windows Explorer
No computador, para que tudo fique organizado, existe o Windows Explorer. Ele é um programa que já vem instalado com o Windows
e pode ser aberto através do Botão Iniciar ou do seu ícone na barra de tarefas.
Este é um dos principais utilitários encontrados no Windows 7. Permite ao usuário enxergar de forma interessante a divisão organiza-
da do disco (em pastas e arquivos), criar outras pastas, movê-las, copiá-las e até mesmo apagá-las.
Com relação aos arquivos, permite protegê-los, copiá-los e movê-los entre pastas e/ou unidades de disco, inclusive apagá-los e tam-
bém renomeá-los. Em suma, é este o programa que disponibiliza ao usuário a possibilidade de gerenciar todos os seus dados gravados.

19

Uma das novidades do Windows 7 são as Bibliotecas. Por padrão já consta uma na qual você pode armazenar todos os seus arquivos
e documentos pessoais/trabalho, bem como arquivos de músicas, imagens e vídeos. Também é possível criar outra biblioteca para que
você organize da forma como desejar.

Bibliotecas no Windows 7.20

Aplicativos de Windows 7
19 Fonte: https://www.softdownload.com.br/adicione-guias-windows-explorer-clover-2.html
20 Fonte: https://www.tecmundo.com.br/musica/3612-dicas-do-windows-7-aprenda-a-usar-o-recurso-bibliotecas.htm

102
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
O Windows 7 inclui muitos programas e acessórios úteis. São ferramentas para edição de texto, criação de imagens, jogos, ferramen-
tas para melhorar o desempenho do computador, calculadora e etc.
A pasta Acessórios é acessível dando-se um clique no botão Iniciar na Barra de tarefas, escolhendo a opção Todos os Programas e no
submenu, que aparece, escolha Acessórios.

Bloco de Notas
Aplicativo de edição de textos (não oferece nenhum recurso de formatação) usado para criar ou modificar arquivos de texto. Utilizado
normalmente para editar arquivos que podem ser usados pelo sistema da sua máquina.
O Bloco de Notas serve para criar ou editar arquivos de texto que não exijam formatação e não ultrapassem 64KB. Ele cria arquivos
com extensões .INI, .SYS e .BAT, pois abre e salva texto somente no formato ASCII (somente texto).

Bloco de Notas.

WordPad
Editor de texto com formatação do Windows. Pode conter imagens, tabelas e outros objetos. A formatação é limitada se comparado
com o Word. A extensão padrão gerada pelo WordPad é a RTF. Por meio do programa WordPad podemos salvar um arquivo com a exten-
são DOC entre outras.

WordPad.21

21 Fonte: https://www.nextofwindows.com/windows-7-gives-wordpad-a-new-life

103
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Paint
Editor simples de imagens do Windows. A extensão padrão é a BMP. Permite manipular arquivos de imagens com as extensões: JPG
ou JPEG, GIF, TIFF, PNG, ICO entre outras.

Paint.22

• Calculadora
Pode ser exibida de quatro maneiras: padrão, científica, programador e estatística.

22 Fonte: https://www.techtudo.com.br/listas/noticia/2017/03/microsoft-paint-todas-versoes-do-famoso-editor-de-fotos-do-windows.html

104
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Painel de Controle
O Painel de controle fornece um conjunto de ferramentas administrativas com finalidades especiais que podem ser usadas para confi-
gurar o Windows, aplicativos e ambiente de serviços. O Painel de Controle inclui itens padrão que podem ser usados para tarefas comuns
(por exemplo, Vídeo, Sistemas, Teclado, Mouse e Adicionar hardware). Os aplicativos e os serviços instalados pelo usuário também podem
inserir ícones no Painel de controle.

Painel de Controle.23

Novidades do Windows 7
Ajustar: o recurso Ajustar permite o redimensionamento rápido e simétrico das janelas abertas, basta arrastar a janela para as bordas
pré-definidas e o sistema a ajustará às grades.
Aero Peek: exclusivo das versões Home Premium, Professional e Ultimate, o Aero Peek permite que o usuário visualize as janelas que
ficam ocultadas pela janela principal.
Nova Barra de Tarefas: o usuário pode ter uma prévia do que está sendo rodado, apenas passando o mouse sobre o item minimizado.
Alternância de Tarefas: a barra de alternância de tarefas do Windows 7 foi reformulada e agora é interativa. Permite a fixação de
ícones em determinado local, a reorganização de ícones para facilitar o acesso e também a visualização de miniaturas na própria barra.
Gadgets: diferentemente do Windows Vista, que prendia as gadgets na barra lateral do sistema. O Windows 7 permite que o usuário
redimensione, arraste e deixe as gadgets onde quiser, não dependendo de grades determinadas.
Windows Media Center: o novo Windows Media Center tem compatibilidade com mais formatos de áudio e vídeo, além do suporte a
TVs on-line de várias qualidades, incluindo HD. Também conta com um serviço de busca mais dinâmico nas bibliotecas locais, o TurboScroll.
Windows Backup: além do já conhecido Ponto de Restauração, o Windows 7 vem também com o Windows Backup, que permite a
restauração de documentos e arquivos pessoais, não somente os programas e configurações.
Windows Touch: uma das inovações mais esperadas do novo OS da Microsoft, a compatibilidade total com a tecnologia do toque na
tela, o que inclui o acesso a pastas, redimensionamento de janelas e a interação com aplicativos.
Windows Defender: livre-se de spywares e outras pragas virtuais com o Windows Defender do Windows 7, agora mais limpo e mais
simples de ser configurado e usado.
Windows Firewall: para proteção contra crackers e programas mal-intencionados, o Firewall do Windows. Agora com configuração de
perfis alternáveis, muito útil para uso da rede em ambientes variados, como shoppings com Wi-Fi pública ou conexões residências.
Flip 3D: Flip 3D é um feature padrão do Windows Vista que ficou muito funcional também no Windows 7. No Windows 7 ele ficou com
realismo para cada janela e melhorou no reconhecimento de screens atualizadas.

Novidades no Windows 8
Lançado em 2012, o Windows 8 passou por sua transformação mais radical. Ele trouxe uma interface totalmente nova, projetada
principalmente para uso em telas sensíveis ao toque.

• Tela Inicial
A tela de início é uma das características mais marcantes do Windows 824. Trata-se de um espaço que reúne em um único lugar blocos
retangulares ou quadrados que dão acesso a aplicativos, à lista de contatos, a informações sobre o clima, aos próximos compromissos da
agenda, entre outros. Na prática, este é o recurso que substitui o tradicional menu Iniciar do Windows, que por padrão não está disponível
na versão 8. É por este motivo que é possível alternar entre a tela inicial e a área de trabalho (bastante semelhante ao desktop do Windows
23 Fonte: https://www.techtudo.com.br/dicas-e-tutoriais/noticia/2016/06/como-mudar-o-idioma-do-windows-7.html
24 https://www.infowester.com/

105
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
7, por sinal) utilizando os botões Windows do teclado.
Obs.: gerou uma certa insatisfação por parte dos usuários que sentiram falta do botão Iniciar, na versão. No Windows 8.1 e Windows
10, o botão Iniciar volta.
Se o espaço na tela não for suficiente para exibir todos eles, ela pode ser rolada horizontalmente. A nova interface era inicialmente
chamada de Metro, mas a Microsoft abandonou esse nome e, agora, se refere a ela como Modern (moderna).

Interface Metro do Windows 8.25

• Tempo de Inicialização
Uma das vantagens que mais marcou o Windows 8 foi o tempo de inicialização de apenas 18 segundos, mostrando uma boa diferença
se comparado com o Windows 7, que leva 10 segundos a mais para iniciar26.
O encerramento também ficou mais rápido, tudo isso por conta da otimização de recursos do sistema operacional e também do baixo
consumo que o Windows 8 utiliza do processador.

• Os botões de acesso da lateral direita (Charms Bar)

Outra característica marcante do Windows 8 é a barra com botões de acesso rápido que a Microsoft chamada de Charms Bar. Eles
ficam ocultos, na verdade, mas é possível visualizá-los facilmente. Se estiver usando um mouse, basta mover o cursor até o canto direito
superior ou inferior. Em um tablet ou outro dispositivo com tela sensível ao toque, basta mover o dedo à mesma região. Com o teclado,
pressione Windows + C simultaneamente.
Em todas as formas, você verá uma barra surgir à direita com cinco botões:
– Busca: nesta opção, você pode localizar facilmente aplicativos ou arquivos presentes em seu computador, assim como conteúdo
armazenado nas nuvens, como fotos, notícias, etc. Para isso, basta escolher uma das opções mostradas abaixo do campo de busca para
filtrar a sua pesquisa;
– Compartilhar: neste botão, é possível compartilhar informações em redes sociais, transferir arquivos para outros computadores,
entre outros;
– Iniciar: outra forma de acessar a tela inicial. Pode parecer irrelevante se você estiver usando um teclado que tenha botões Windows,
mas em tablets é uma importante forma de acesso;
– Dispositivos: com este botão, você pode configurar ou ter acesso rápido aos dispositivos conectados, como HDs externos, impres-
soras e outros;

25 https://www.tecwhite.net/2015/01/tutorial-visualizador-de-fotos-do.html
26 https://www.professordeodatoneto.com.br/

106
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
– Configuração: é por aqui que você pode personalizar o sistema, gerenciar usuários, mudar a sua senha, verificar atualizações, ajustar
conexões Wi-Fi, entrar no Painel de Controle e até mesmo acessar opções de configuração de outros programas.

• Login com Microsoft Account

O Windows 8 é a versão da família Windows que mais se integra às nuvens, razão pela qual agora o usuário precisa informar sua
Microsoft Account (ou Windows Live ID) para se logar no sistema. Com isso, a pessoa conseguirá acessar facilmente seus arquivos no
SkyDrive e compartilhar dados com seus contatos, por exemplo. É claro que esta característica não é uma exigência: o usuário que preferir
poderá utilizar o esquema tradicional de login, onde seu nome e senha existem só no computador, não havendo integração com as nuvens.
Também é importante frisar que, quem preferir o login com Microsoft Account, poderá acessar o computador mesmo quando não houver
acesso à internet.

• Senha com imagem

Outra novidade do Windows 8 em relação à autenticação de usuários é a funcionalidade de senha com imagem. A ideia é simples: em
vez de digitar uma combinação de caracteres, o usuário deve escolher uma imagem – uma foto, por exemplo – e fazer um desenho com
três gestos em uma parte dela. A partir daí, toda vez que for necessário realizar login, a imagem em questão será exibida e o usuário terá
que repetir o movimento que criou.
É possível utilizar esta opção com mouse, mas ela é particularmente interessante para login rápido em tablets, por causa da ausência
de teclado para digitação de senha.

• Windows Store (Loja)

Seguindo o exemplo de plataformas como Android e iOS, o Windows 8 passou a contar com uma loja oficial de aplicativos. A maioria
dos programas existentes ali são gratuitos, mas o usuário também poderá adquirir softwares pagos também.

107
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
É válido destacar que o Windows 8 é compatível com programas feitos para os Windows XP, Vista e 7 – pelo menos a maioria deles.
Além disso, o usuário não é obrigado a utilizar a loja para obter softwares, já que o velho esquema de instalar programas distribuídos di-
retamente pelo desenvolvedor ou por sites de download, por exemplo, continua valendo.

• Notificações
A Microsoft também deu especial atenção às notificações no Windows 8. E não só notificações do sistema, que avisam, por exemplo,
quando há atualizações disponíveis: também há notificações de aplicativos, de forma que você possa saber da chegada de e-mails ou de
um compromisso em sua agenda por meio de uma pequena nota que aparece mesmo quando outro programa estiver ocupando toda a
tela.

• Gestos e atalhos
Apesar de diferente, o Windows 8 não é um sistema operacional de difícil utilização. Você pode levar algum tempo para se acostumar
a ele, mas muito provavelmente chegará lá. Um jeito de acelerar este processo e ao mesmo tempo aproveitar melhor o sistema é apren-
dendo a utilizar gestos (para telas sensíveis ao toque), movimentos para o mouse ou mesmo atalhos para teclado. Eis alguns:
– Para voltar à janela anterior: leve o cursor do mouse até o canto superior esquerdo (bem no canto mesmo). Uma miniatura da janela
será exibida. Clique nela. No caso de toques, arraste o seu dedo do canto esquerdo superior até o centro da janela;
– Para fechar um aplicativo sem o botão de encerramento: com mouse ou com toque, clique na barra superior do programa e a
arraste até a parte inferior da tela;
– Para desinstalar um aplicativo: na tela inicial, clique com o botão direito do mouse no bloco de um aplicativo. Aparecerão ali várias
opções, sendo uma delas a que permite desinstalar o software. No caso de telas sensíveis ao toque, posicione o dedo bloco e o mova para
cima;
– Para alternar entre as janelas abertas usando teclado: a velha e boa combinação – pressione as teclas Alt e Tab ao mesmo tempo;

– Para ativar a pesquisa automaticamente na tela inicial: se você estiver na tela inicial e quiser iniciar um aplicativo ou abrir um
arquivo, por exemplo, basta simplesmente começar a digitar o seu nome. Ao fazer isso, o sistema operacional automaticamente iniciará a
busca para localizá-lo.

Versões do Windows 8
– Windows RT: versão para dispositivos baseados na arquitetura ARM. Pode ocorrer incompatibilidade com determinados aplicativos
criados para a plataforma x86. Somente será possível encontrar esta versão de maneira pré-instalada em tablets e afins;
– Windows 8: trata-se da versão mais comum, direcionada aos usuários domésticos, a ambientes de escritório e assim por diante.
Pode ser encontrada tanto em 32-bit quanto em 64-bit;
– Windows 8 Pro: é a versão mais completa, consistindo, essencialmente, no Windows 8 acrescido de determinados recursos, es-
pecialmente para o segmento corporativo, como virtualização e gerenciamento de domínios. Também permite a instalação gratuita do
Windows Media Center.

Área de Trabalho
A Microsoft optou por deixar a famosa área de trabalho no novo Windows, possuindo as mesmas funções das versões anteriores, mas
com uma pequena diferença, o botão iniciar não existe mais, pois, como dito anteriormente, foi substituído pela nova interface Metro.

Área de trabalho do Windows 8.27

Para acessar a área de trabalho no Windows 8, basta entrar na tela inicial e procurar pelo ícone correspondente.

27 https://www.crn.com.au/news/windows-8-show-us-your-real-face-289865

108
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Extrair arquivos mais rápidos
O Windows 8 possui uma vantagem significativa na compactação e extração de arquivos, assim como também na transferência de
dados e no tempo para abrir algum software.

Windows Store
Outra novidade do Windows 8, é a nova ferramenta de compras de aplicativos, chamada de Windows Store.
Podemos dizer de que se trata de uma loja virtual criada pela Microsoft em busca de aproximar o usuário de novas descobertas de
aplicativos criados exclusivamente para o sistema operacional.
A ferramenta pode ser acessada da mesma maneira que as outras. Ela é encontrada na tela inicial (Interface Metro) e basta dar apenas
um clique para abrir a página com os aplicativos em destaques.

Nuvem e vínculo fácil com as redes sociais

Mais uma novidade, entre diversas outras do novo sistema operacional da Microsoft, é o armazenamento na nuvem, ou seja, o Win-
dows 8 também utiliza computação em nuvem para guardar seus dados, podendo o usuário acessá-los em outros computadores.
As integrações sociais também foi outro diferencial. Todas as redes favoritas podem ser usadas, como Twitter, Facebook, Google Plus,
entre outras, sem precisar acessá-las, tudo é mostrado na tela inicial, na forma de notificações.

Tela Sensível – Touch

Por últimos, mas não menos importante, é a tecnologia touch que o Windows 8 suporta. Essa tecnologia faz com que o usuário possa
usar as ferramentas do sistema operacional apenas com as mãos, sem o uso de mouse.

Acessórios do Windows
O Windows traz consigo alguns acessórios (pequenos programas) muito úteis para executar algumas tarefas básicas do dia-a-dia,
vejamos alguns desses acessórios:

Calculadora
A calculadora do Windows vem em dois formatos distintos (a Padrão e a Científica). Ela permite colar seus resultados em outros pro-
gramas ou copiar no seu visor (display) um número copiado de outro aplicativo.

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 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Bloco de Notas
É um pequeno editor de textos que acompanha o Windows porque permite uma forma bem simples de edição. Os tipos de formata-
ção existentes no bloco de notas são: fontes, estilo e tamanho. É muito utilizado por programadores para criar programas de computador.

WordPad
É como se fosse um Word reduzido. Pode ser classificado como um editor de textos, porque possui recursos de formatação.

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 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Paint
Programa muito utilizado por iniciantes em informática. O Paint é um pequeno programa criado para desenhar e cria arquivos no
formato bitmap que são imagens formadas para pequenos pontos. Ele não trabalha com imagens vetoriais (desenhos feitos através de
cálculos matemáticos), ele apenas permite a pintura de pequenos pontos para formar a imagem que se quer. Seus arquivos normalmente
são salvos no formato BMP, mas o programa também permite salvar os desenhos com os formatos JPG e GIF.

Lixeira
Lixeira na área de trabalho é um local de armazenamento temporário para arquivos excluídos. Quando você exclui um arquivo ou
pasta em seu computador (HD ou SSD), ele não é excluído imediatamente, mas vai para a Lixeira.

Cotas do Usuário
Recurso que foi herdado do Windows Vista é o gerenciamento de cotas de espaço em disco para usuários, algo muito interessante em
um PC usado por várias pessoas. Assim é possível delimitar quanto do disco rígido pode ser utilizado no máximo por cada um que utiliza
o computador.
Se você possui status de administrador do Windows pode realizar essa ação de modo rápido e simples seguindo as instruções.

Restauração do Sistema
É um recurso do Windows em que o computador literalmente volta para um estado (hora e data) no passado. É útil quando programas
que o usuário instalou comprometem o funcionamento do sistema e o usuário deseja que o computador volte para um estado anterior à
instalação do programa.

111
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Windows Explorer Bitlocker
É o programa que acompanha o Windows e tem por função É um dos recursos Windows, aprimorado nas versões Ultimate
gerenciar os objetos gravados nas unidades de disco, ou seja, todo e Enterprise do Windows 7, 8 e 10.
e qualquer arquivo que esteja gravado em seu computador e toda Este recurso tem como vocação a proteção de seus dados.
pasta que exista nele pode ser vista pelo Windows Explorer., Qualquer arquivo é protegido, salvo em uma unidade criptografada
pelo recurso. A operação se desenvolve automaticamente após a
ativação.

Windows 10
Lançado em 2015, O Windows 10 chega ao mercado com a
proposta ousada, juntar todos os produtos da Microsoft em uma
única plataforma. Além de desktops e notebooks, essa nova versão
equipará smartphones, tablets, sistemas embarcados, o console
Xbox One e produtos exclusivos, como o Surface Hub e os óculos de
realidade aumentada HoloLens28.

Versões do Windows 10

– Windows 10 Home: edição do sistema operacional voltada

para os consumidores domésticos que utilizam PCs (desktop e no-
tebook), tablets e os dispositivos “2 em 1”.
– Windows 10 Pro: o Windows 10 Pro também é voltado para
PCs (desktop e notebook), tablets e dispositivos “2 em 1”, mas traz
algumas funcionalidades extras em relação ao Windows 10 Home,
os quais fazem com que essa edição seja ideal para uso em peque-
nas empresas, apresentando recursos para segurança digital, su-
porte remoto, produtividade e uso de sistemas baseados na nuvem.
Painel de Controle – Windows 10 Enterprise: construído sobre o Windows 10 Pro,
o Windows 10 Enterprise é voltado para o mercado corporativo.
Os alvos dessa edição são as empresas de médio e grande porte,
e o Sistema apresenta capacidades que focam especialmente em
tecnologias desenvolvidas no campo da segurança digital e produ-
tividade.
– Windows 10 Education: Construída a partir do Windows 10
Enterprise, essa edição foi desenvolvida para atender as necessida-
des do meio escolar.
– Windows 10 Mobile: o Windows 10 Mobile é voltado para os
dispositivos de tela pequena cujo uso é centrado no touchscreen,
como smartphones e tablets
– Windows 10 Mobile Enterprise: também voltado para smar-
tphones e pequenos tablets, o Windows 10 Mobile Enterprise tem
como objetivo entregar a melhor experiência para os consumidores
que usam esses dispositivos para trabalho.
– Windows 10 IoT: edição para dispositivos como caixas ele-
trônicos, terminais de autoatendimento, máquinas de atendimento
para o varejo e robôs industriais – todas baseadas no Windows 10
Enterprise e Windows 10 Mobile Enterprise.
– Windows 10 S: edição otimizada em termos de segurança e
desempenho, funcionando exclusivamente com aplicações da Loja
Microsoft.
– Windows 10 Pro – Workstation: como o nome sugere, o Win-
dows 10 Pro for Workstations é voltado principalmente para uso
profissional mais avançado em máquinas poderosas com vários
processadores e grande quantidade de RAM.

É o programa que acompanha o Windows e permite ajustar to-

das as configurações do sistema operacional, desde ajustar a hora
do computador, até coisas mais técnicas como ajustar o endereço
virtual das interrupções utilizadas pela porta do mouse.
O painel de controle é, na verdade, uma janela que possui vá-
rios ícones, e cada um desses ícones é responsável por um ajuste
diferente no Windows.
28 https://estudioaulas.com.br/img/ArquivosCurso/materialDemo/SlideDe-
mo-4147.pdf

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 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Área de Trabalho (pacote aero)
Aero é o nome dado a recursos e efeitos visuais introduzidos no Windows a partir da versão 7.

Área de Trabalho do Windows 10.29

Aero Glass (Efeito Vidro)
Recurso que deixa janelas, barras e menus transparentes, parecendo um vidro.

Efeito Aero Glass.30

29 https://edu.gcfglobal.org/pt/tudo-sobre-o-windows-10/sobre-a-area-de-trabalho-do-windows-10/1/
30 https://www.tecmundo.com.br/windows-10/64159-efeito-aero-glass-lancado-mod-windows-10.htm

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 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Aero Flip (Alt+Tab)
Permite a alternância das janelas na área de trabalho, organizando-as de acordo com a preferência de uso.

Efeito Aero Flip.

Aero Shake (Win+Home)
Ferramenta útil para quem usa o computador com multitarefas. Ao trabalhar com várias janelas abertas, basta “sacudir” a janela
ativa, clicando na sua barra de título, que todas as outras serão minimizadas, poupando tempo e trabalho. E, simplesmente, basta sacudir
novamente e todas as janelas serão restauradas.

Efeito Aero Shake (Win+Home)

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 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Aero Snap (Win + Setas de direção do teclado)
Recurso que permite melhor gerenciamento e organização das janelas abertas.
Basta arrastar uma janela para o topo da tela e a mesma é maximizada, ou arrastando para uma das laterais a janela é dividida de
modo a ocupar metade do monitor.

Efeito Aero Snap.

Aero Peek (Win+Vírgula – Transparência / Win+D – Minimizar Tudo)

O Aero Peek (ou “Espiar área de trabalho”) permite que o usuário possa ver rapidamente o desktop. O recurso pode ser útil quando
você precisar ver algo na área de trabalho, mas a tela está cheia de janelas abertas. Ao usar o Aero Peek, o usuário consegue ver o que
precisa, sem precisar fechar ou minimizar qualquer janela. Recurso pode ser acessado por meio do botão Mostrar área de trabalho (parte
inferior direita do Desktop). Ao posicionar o mouse sobre o referido botão, as janelas ficam com um aspecto transparente. Ao clicar sobre
ele, as janelas serão minimizadas.

Efeito Aero Peek.

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 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Menu Iniciar
Algo que deixou descontente grande parte dos usuários do Windows 8 foi o sumiço do Menu Iniciar.
O novo Windows veio com a missão de retornar com o Menu Iniciar, o que aconteceu de fato. Ele é dividido em duas partes: na direita,
temos o padrão já visto nos Windows anteriores, como XP, Vista e 7, com a organização em lista dos programas. Já na direita temos uma
versão compacta da Modern UI, lembrando muito os azulejos do Windows Phone 8.

Menu Iniciar no Windows 10.31

Nova Central de Ações
A Central de Ações é a nova central de notificações do Windows 10. Ele funciona de forma similar à Central de Ações das versões an-
teriores e também oferece acesso rápido a recursos como modo Tablet, Bloqueio de Rotação, Luz noturna e VPN.

Central de ações do Windows 10.32

Paint 3D
O novo App de desenhos tem recursos mais avançados, especialmente para criar objetos em três dimensões. As ferramentas antigas
de formas, linhas e pintura ainda estão lá, mas o design mudou e há uma seleção extensa de funções que prometem deixar o programa
mais versátil.

31 https://pplware.sapo.pt/microsoft/windows/windows-10-5-dicas-usar-melhor-menu-iniciar
32 Fonte: https://support.microsoft.com/pt-br/help/4026791/windows-how-to-open-action-center

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 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Para abrir o Paint 3D clique no botão Iniciar ou procure por Paint 3D na caixa de pesquisa na barra de tarefas.

Paint 3D.

Cortana
Cortana é um/a assistente virtual inteligente do sistema operacional Windows 10.
Além de estar integrada com o próprio sistema operacional, a Cortana poderá atuar em alguns aplicativos específicos. Esse é o caso
do Microsoft Edge, o navegador padrão do Windows 10, que vai trazer a assistente pessoal como uma de suas funcionalidades nativas. O
assistente pessoal inteligente que entende quem você é, onde você está e o que está fazendo. O Cortana pode ajudar quando for solicita-
do, por meio de informações-chave, sugestões e até mesmo executá-las para você com as devidas permissões.
Para abrir a Cortana selecionando a opção na Barra de Tarefas. Podendo teclar ou falar o
tema que deseja.

Cortana no Windows 10.33

33 https://www.tecmundo.com.br/cortana/76638-cortana-ganhar-novo-visual-windows-10-rumor.htm

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 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Microsot Edge
O novo navegador do Windows 10 veio para substituir o Internet Explorer como o browser-padrão do sistema operacional da Mi-
crosoft. O programa tem como características a leveza, a rapidez e o layout baseado em padrões da web, além da remoção de suporte a
tecnologias antigas, como o ActiveX e o Browser Helper Objects.
Dos destaques, podemos mencionar a integração com serviços da Microsoft, como a assistente de voz Cortana e o serviço de armaze-
namento na nuvem OneDrive, além do suporte a ferramentas de anotação e modo de leitura.
O Microsoft Edge é o primeiro navegador que permite fazer anotações, escrever, rabiscar e realçar diretamente em páginas da Web.
Use a lista de leitura para salvar seus artigos favoritos para mais tarde e lê-los no modo de leitura . Focalize guias abertas para visu-
alizá-las e leve seus favoritos e sua lista de leitura com você quando usar o Microsoft Edge em outro dispositivo.
O Internet Explorer 11, ainda vem como acessório do Windows 10. Devendo ser descontinuado nas próximas atualizações.
Para abrir o Edge clique no botão Iniciar , Microsoft Edge ou clique no ícone na barra de tarefas.

Microsoft Edge no Windows 10.

Windows Hello
O Windows Hello funciona com uma tecnologia de credencial chamada Microsoft Passport, mais fácil, mais prática e mais segura do
que usar uma senha, porque ela usa autenticação biométrica. O usuário faz logon usando face, íris, impressão digital, PIN, bluetooth do
celular e senha com imagem.
Para acessar o Windows Hello, clique no botão , selecione Configurações > Contas > Opções de entrada. Ou procure por
Hello ou Configurações de entrada na barra de pesquisa.

Windows Hello.

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 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Bibliotecas
As Bibliotecas são um recurso do Windows 10 que permite a exibição consolidada de arquivos relacionados em um só local. Você pode
pesquisar nas Bibliotecas para localizar os arquivos certos rapidamente, até mesmo quando esses arquivos estão em pastas, unidades
ou em sistemas diferentes (quando as pastas são indexadas nos sistemas remotos ou armazenadas em cache localmente com Arquivos
Offline).

Tela Bibliotecas no Windows 10.34

One Drive
O OneDrive é serviço um de armazenamento e compartilhamento de arquivos da Microsoft. Com o Microsoft OneDrive você pode
acessar seus arquivos em qualquer lugar e em qualquer dispositivo.
O OneDrive é um armazenamento on-line gratuito que vem com a sua conta da Microsoft. É como um disco rígido extra que está
disponível para todos os dispositivos que você usar.

OneDivre.35

34 https://agorafunciona.wordpress.com/2017/02/12/como-remover-as-pastas-imagens-da-camera-e-imagens-salvas
35 Fonte: https://tecnoblog.net/286284/como-alterar-o-local-da-pasta-do-onedrive-no-windows-10

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 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Manipulação de Arquivos
É um conjunto de informações nomeadas, armazenadas e organizadas em uma mídia de armazenamento de dados. O arquivo está
disponível para um ou mais programas de computador, sendo essa relação estabelecida pelo tipo de arquivo, identificado pela extensão
recebida no ato de sua criação ou alteração.
Há arquivos de vários tipos, identificáveis por um nome, seguido de um ponto e um sufixo com três (DOC, XLS, PPT) ou quatro letras
(DOCX, XLSX), denominado extensão. Assim, cada arquivo recebe uma denominação do tipo arquivo.extensão. Os tipos mais comuns são
arquivos de programas (executavel.exe), de texto (texto.docx), de imagens (imagem.bmp, eu.jpg), planilhas eletrônicas (tabela.xlsx) e
apresentações (monografia.pptx).

Pasta
As pastas ou diretórios: não contém informação propriamente dita e sim arquivos ou mais pastas. A função de uma pasta é organizar
tudo o que está dentro das unidades.
O Windows utiliza as pastas do computador para agrupar documentos, imagens, músicas, aplicações, e todos os demais tipos de
arquivos existentes.
Para visualizar a estrutura de pastas do disco rígido, bem como os arquivos nela armazenados, utiliza-se o Explorador de Arquivos.

Manipulação de arquivos e/ou pastas (Recortar/Copiar/Colar)

Existem diversas maneiras de manipular arquivos e/ou pastas.
1. Através dos botões RECORTAR, COPIAR E COLAR. (Mostrados na imagem acima – Explorador de arquivos).
2. Botão direito do mouse.
3. Selecionando e arrastando com o uso do mouse (Atenção com a letra da unidade e origem e destino).

Central de Segurança do Windows Defender

A Central de Segurança do Windows Defender fornece a área de proteção contra vírus e ameaças.
Para acessar a Central de Segurança do Windows Defender, clique no botão , selecione Configurações > Atualização e seguran-
ça > Windows Defender. Ou procure por Windows Defender na barra de pesquisa.

Windows Defender.36

36 Fonte: https://answers.microsoft.com/pt-br/protect/forum/all/central-de-seguran%C3%A7a-do-windows-defender/9ae1b77e-de7c-4ee7-b90f-4bf76ad529b1

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 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Lixeira ALT + TAB: alternar entre janelas.
A Lixeira armazena temporariamente arquivos e/ou pastas ex- WIN + X: menu de acesso rápido.
cluídos das unidades internas do computador (c:\). F1: ajuda.
Para enviar arquivo para a lixeira:
- Seleciona-lo e pressionar a tecla DEL. APLICATIVOS E USO DE FERRAMENTAS NA INTERNET
- Arrasta-lo para a lixeira. E(OU) INTRANET. NAVEGADORES WEB (GOOGLE
- Botão direito do mouse sobre o arquivo, opção excluir. CHROME E INTERNET EXPLORER)
- Seleciona-lo e pressionar CTRL+D.
Internet
Arquivos apagados permanentemente: A Internet é uma rede mundial de computadores interligados
- Arquivos de unidades de rede. através de linhas de telefone, linhas de comunicação privadas, ca-
- Arquivos de unidades removíveis (pen drive, ssd card...). bos submarinos, canais de satélite, etc37. Ela nasceu em 1969, nos
- Arquivos maiores do que a lixeira. (Tamanho da lixeira é mos- Estados Unidos. Interligava originalmente laboratórios de pesquisa
trado em MB (megabytes) e pode variar de acordo com o tamanho e se chamava ARPAnet (ARPA: Advanced Research Projects Agency).
do HD (disco rígido) do computador). Com o passar do tempo, e com o sucesso que a rede foi tendo, o nú-
- Deletar pressionando a tecla SHIFT. mero de adesões foi crescendo continuamente. Como nesta época,
- Desabilitar a lixeira (Propriedades). o computador era extremamente difícil de lidar, somente algumas
instituições possuíam internet.
Para acessar a Lixeira, clique no ícone correspondente na No entanto, com a elaboração de softwares e interfaces cada
área de trabalho do Windows 10. vez mais fáceis de manipular, as pessoas foram se encorajando a
participar da rede. O grande atrativo da internet era a possibilida-
Outros Acessórios do Windows 10 de de se trocar e compartilhar ideias, estudos e informações com
outras pessoas que, muitas vezes nem se conhecia pessoalmente.
Existem outros, outros poderão ser lançados e incrementados,
mas os relacionados a seguir são os mais populares: Conectando-se à Internet
– Alarmes e relógio. Para se conectar à Internet, é necessário que se ligue a uma
– Assistência Rápida. rede que está conectada à Internet. Essa rede é de um provedor de
– Bloco de Notas. acesso à internet. Assim, para se conectar você liga o seu computa-
– Calculadora. dor à rede do provedor de acesso à Internet; isto é feito por meio
– Calendário. de um conjunto como modem, roteadores e redes de acesso (linha
– Clima. telefônica, cabo, fibra-ótica, wireless, etc.).
– E-mail.
– Facilidade de acesso (ferramenta destinada a deficientes fí- World Wide Web
sicos). A web nasceu em 1991, no laboratório CERN, na Suíça. Seu
– Ferramenta de Captura. criador, Tim Berners-Lee, concebeu-a unicamente como uma lin-
– Gravador de passos. guagem que serviria para interligar computadores do laboratório e
– Internet Explorer. outras instituições de pesquisa, e exibir documentos científicos de
– Mapas. forma simples e fácil de acessar.
– Mapa de Caracteres. Hoje é o segmento que mais cresce. A chave do sucesso da
– Paint. World Wide Web é o hipertexto. Os textos e imagens são interli-
– Windows Explorer. gados por meio de palavras-chave, tornando a navegação simples
– WordPad. e agradável.
– Xbox.
Protocolo de comunicação
Principais teclas de atalho Transmissão e fundamentalmente por um conjunto de proto-
CTRL + F4: fechar o documento ativo. colos encabeçados pelo TCP/IP. Para que os computadores de uma
CTRL + R ou F5: atualizar a janela. rede possam trocar informações entre si é necessário que todos os
CTRL + Y: refazer. computadores adotem as mesmas regras para o envio e o recebi-
CTRL + ESC: abrir o menu iniciar. mento de informações. Este conjunto de regras é conhecido como
CTRL + SHIFT + ESC: gerenciador de tarefas. Protocolo de Comunicação. No protocolo de comunicação estão de-
WIN + A: central de ações. finidas todas as regras necessárias para que o computador de desti-
WIN + C: cortana. no, “entenda” as informações no formato que foram enviadas pelo
WIN + E: explorador de arquivos. computador de origem.
WIN + H: compartilhar. Existem diversos protocolos, atualmente a grande maioria das
WIN + I: configurações. redes utiliza o protocolo TCP/IP já que este é utilizado também na
WIN + L: bloquear/trocar conta. Internet.
WIN + M: minimizar as janelas. O protocolo TCP/IP acabou se tornando um padrão, inclusive
WIN + R: executar. para redes locais, como a maioria das redes corporativas hoje tem
WIN + S: pesquisar. acesso Internet, usar TCP/IP resolve a rede local e também o acesso
WIN + “,”: aero peek. externo.
WIN + SHIFT + M: restaurar as janelas.
WIN + TAB: task view (visão de tarefas).
WIN + HOME: aero shake.
37 https://cin.ufpe.br/~macm3/Folders/Apostila%20Internet%20-%20Avan%E-
7ado.pdf

121
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
TCP / IP
Sigla de Transmission Control Protocol/Internet Protocol (Pro-
tocolo de Controle de Transmissão/Protocolo Internet).
Embora sejam dois protocolos, o TCP e o IP, o TCP/IP aparece
nas literaturas como sendo:
- O protocolo principal da Internet;
- O protocolo padrão da Internet;
- O protocolo principal da família de protocolos que dá suporte
ao funcionamento da Internet e seus serviços.
Considerando ainda o protocolo TCP/IP, pode-se dizer que:
A parte TCP é responsável pelos serviços e a parte IP é respon-
sável pelo roteamento (estabelece a rota ou caminho para o trans-
porte dos pacotes).
Domínio
Se não fosse o conceito de domínio quando fossemos acessar
um determinado endereço na web teríamos que digitar o seu en-
dereço IP. Por exemplo: para acessar o site do Google ao invés de
você digitar www.google.com você teria que digitar um número IP
– 74.125.234.180.
É através do protocolo DNS (Domain Name System), que é pos-
sível associar um endereço de um site a um número IP na rede.
O formato mais comum de um endereço na Internet é algo como
http://www.empresa.com.br, em que:
www: (World Wide Web): convenção que indica que o ende-
reço pertence à web.
empresa: nome da empresa ou instituição que mantém o ser-
viço.
com: indica que é comercial.
br: indica que o endereço é no Brasil.
URL
Um URL (de Uniform Resource Locator), em português, Locali-
zador-Padrão de Recursos, é o endereço de um recurso (um arqui-
vo, uma impressora etc.), disponível em uma rede; seja a Internet,
ou uma rede corporativa, uma intranet.
Uma URL tem a seguinte estrutura: protocolo://máquina/ca-
minho/recurso.
HTTP
É o protocolo responsável pelo tratamento de pedidos e res-
postas entre clientes e servidor na World Wide Web. Os endereços
web sempre iniciam com http:// (http significa Hypertext Transfer
Protocol, Protocolo de transferência hipertexto).
Hipertexto
São textos ou figuras que possuem endereços vinculados a
eles. Essa é a maneira mais comum de navegar pela web.
Navegadores
Um navegador de internet é um programa que mostra informa-
ções da internet na tela do computador do usuário.
Além de também serem conhecidos como browser ou web
browser, eles funcionam em computadores, notebooks, dispositi-
vos móveis, aparelhos portáteis, videogames e televisores conec-
tados à internet.
Um navegador de internet condiciona a estrutura de um site
e exibe qualquer tipo de conteúdo na tela da máquina usada pelo
internauta.
Esse conteúdo pode ser um texto, uma imagem, um vídeo, um
jogo eletrônico, uma animação, um aplicativo ou mesmo servidor.
Ou seja, o navegador é o meio que permite o acesso a qualquer
página ou site na rede.
122
Para funcionar, um navegador de internet se comunica com
servidores hospedados na internet usando diversos tipos de pro-
tocolos de rede. Um dos mais conhecidos é o protocolo HTTP, que
transfere dados binários na comunicação entre a máquina, o nave-
gador e os servidores.
Funcionalidades de um Navegador de Internet
A principal funcionalidade dos navegadores é mostrar para o
usuário uma tela de exibição através de uma janela do navegador.
Ele decodifica informações solicitadas pelo usuário, através de
códigos-fonte, e as carrega no navegador usado pelo internauta.
Ou seja, entender a mensagem enviada pelo usuário, solicitada
através do endereço eletrônico, e traduzir essa informação na tela
do computador. É assim que o usuário consegue acessar qualquer
site na internet.
O recurso mais comum que o navegador traduz é o HTML, uma
linguagem de marcação para criar páginas na web e para ser inter-
pretado pelos navegadores.
Eles também podem reconhecer arquivos em formato PDF,
imagens e outros tipos de dados.
Essas ferramentas traduzem esses tipos de solicitações por
meio das URLs, ou seja, os endereços eletrônicos que digitamos na
parte superior dos navegadores para entrarmos numa determinada
página.
Abaixo estão outros recursos de um navegador de internet:
– Barra de Endereço: é o espaço em branco que fica localiza-
do no topo de qualquer navegador. É ali que o usuário deve digitar
a URL (ou domínio ou endereço eletrônico) para acessar qualquer
página na web.
– Botões de Início, Voltar e Avançar: botões clicáveis básicos
que levam o usuário, respectivamente, ao começo de abertura do
navegador, à página visitada antes ou à página visitada seguinte.
– Favoritos: é a aba que armazena as URLs de preferência do
usuário. Com um único simples, o usuário pode guardar esses en-
dereços nesse espaço, sendo que não existe uma quantidade limite
de links. É muito útil para quando você quer acessar as páginas mais
recorrentes da sua rotina diária de tarefas.
– Atualizar: botão básico que recarrega a página aberta naque-
le momento, atualizando o conteúdo nela mostrado. Serve para
mostrar possíveis edições, correções e até melhorias de estrutura
no visual de um site. Em alguns casos, é necessário limpar o cache
para mostrar as atualizações.
– Histórico: opção que mostra o histórico de navegação do
usuário usando determinado navegador. É muito útil para recupe-
rar links, páginas perdidas ou revisitar domínios antigos. Pode ser
apagado, caso o usuário queira.
– Gerenciador de Downloads: permite administrar os downlo-
ads em determinado momento. É possível ativar, cancelar e pausar
por tempo indeterminado. É um maior controle na usabilidade do
navegador de internet.
– Extensões: já é padrão dos navegadores de internet terem
um mecanismo próprio de extensões com mais funcionalidades.
Com alguns cliques, é possível instalar temas visuais, plug-ins com
novos recursos (relógio, notícias, galeria de imagens, ícones, entre
outros.
– Central de Ajuda: espaço para verificar a versão instalada do
navegador e artigos (geralmente em inglês, embora também exis-
tam em português) de como realizar tarefas ou ações específicas
no navegador.
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Firefox, Internet Explorer, Google Chrome, Safari e Opera são
alguns dos navegadores mais utilizados atualmente. Também co-
nhecidos como web browsers ou, simplesmente, browsers, os na-
vegadores são uma espécie de ponte entre o usuário e o conteúdo
virtual da Internet.
Internet Explorer
Lançado em 1995, vem junto com o Windows, está sendo
substituído pelo Microsoft Edge, mas ainda está disponível como
segundo navegador, pois ainda existem usuários que necessitam de
algumas tecnologias que estão no Internet Explorer e não foram
atualizadas no Edge.
Já foi o mais navegador mais utilizado do mundo, mas hoje per-
deu a posição para o Google Chrome e o Mozilla Firefox.
Principais recursos do Internet Explorer:
– Transformar a página num aplicativo na área de trabalho,
permitindo que o usuário defina sites como se fossem aplicativos
instalados no PC. Através dessa configuração, ao invés de apenas
manter os sites nos favoritos, eles ficarão acessíveis mais facilmente
através de ícones.
– Gerenciador de downloads integrado.
– Mais estabilidade e segurança.
– Suporte aprimorado para HTML5 e CSS3, o que permite uma
navegação plena para que o internauta possa usufruir dos recursos
implementados nos sites mais modernos.
– Com a possibilidade de adicionar complementos, o navega-
dor já não é apenas um programa para acessar sites. Dessa forma, é
possível instalar pequenos aplicativos que melhoram a navegação e
oferecem funcionalidades adicionais.
– One Box: recurso já conhecido entre os usuários do Google
Chrome, agora está na versão mais recente do Internet Explorer.
Através dele, é possível realizar buscas apenas informando a pala-
vra-chave digitando-a na barra de endereços.
Microsoft Edge
Da Microsoft, o Edge é a evolução natural do antigo Explorer38.
O navegador vem integrado com o Windows 10. Ele pode receber
aprimoramentos com novos recursos na própria loja do aplicativo.
Além disso, a ferramenta otimiza a experiência do usuário con-
vertendo sites complexos em páginas mais amigáveis para leitura.
Outras características do Edge são:
– Experiência de navegação com alto desempenho.
– Função HUB permite organizar e gerenciar projetos de qual-
quer lugar conectado à internet.
– Funciona com a assistente de navegação Cortana.
38 https://bit.ly/2WITu4N
123
– Disponível em desktops e mobile com Windows 10.
– Não é compatível com sistemas operacionais mais antigos.
Firefox
Um dos navegadores de internet mais populares, o Firefox é
conhecido por ser flexível e ter um desempenho acima da média.
Desenvolvido pela Fundação Mozilla, é distribuído gratuita-
mente para usuários dos principais sistemas operacionais. Ou seja,
mesmo que o usuário possua uma versão defasada do sistema ins-
talado no PC, ele poderá ser instalado.
Algumas características de destaque do Firefox são:
– Velocidade e desempenho para uma navegação eficiente.
– Não exige um hardware poderoso para rodar.
– Grande quantidade de extensões para adicionar novos recur-
sos.
– Interface simplificada facilita o entendimento do usuário.
– Atualizações frequentes para melhorias de segurança e pri-
vacidade.
– Disponível em desktop e mobile.
Google Chorme
É possível instalar o Google Chrome nas principais versões do
sistema operacional Windows e também no Linux e Mac.
O Chrome é o navegador de internet mais usado no mundo.
É, também, um dos que têm melhor suporte a extensões, maior
compatibilidade com uma diversidade de dispositivos e é bastante
convidativo à navegação simplificada.
Principais recursos do Google Chrome:
– Desempenho ultra veloz, desde que a máquina tenha recur-
sos RAM suficientes.
– Gigantesca quantidade de extensões para adicionar novas
funcionalidades.
– Estável e ocupa o mínimo espaço da tela para mostrar conte-
údos otimizados.
– Segurança avançada com encriptação por Certificado SSL (HT-
TPS).
– Disponível em desktop e mobile.
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Opera
Um dos primeiros navegadores existentes, o Opera segue evo-
luindo como um dos melhores navegadores de internet.
Ele entrega uma interface limpa, intuitiva e agradável de usar.
Além disso, a ferramenta também é leve e não prejudica a qualida-
de da experiência do usuário.
Outros pontos de destaques do Opera são:
– Alto desempenho com baixo consumo de recursos e de ener-
gia.
– Recurso Turbo Opera filtra o tráfego recebido, aumentando a
velocidade de conexões de baixo desempenho.
– Poupa a quantidade de dados usados em conexões móveis
(3G ou 4G).
– Impede armazenamento de dados sigilosos, sobretudo em
páginas bancárias e de vendas on-line.
– Quantidade moderada de plug-ins para implementar novas
funções, além de um bloqueador de publicidade integrado.
– Disponível em desktop e mobile.
Safari
O Safari é o navegador oficial dos dispositivos da Apple. Pela
sua otimização focada nos aparelhos da gigante de tecnologia, ele
é um dos navegadores de internet mais leves, rápidos, seguros e
confiáveis para usar.
O Safari também se destaca em:
– Sincronização de dados e informações em qualquer disposi-
tivo Apple (iOS).
– Tem uma tecnologia anti-rastreio capaz de impedir o direcio-
namento de anúncios com base no comportamento do usuário.
– Modo de navegação privada não guarda os dados das páginas
visitadas, inclusive histórico e preenchimento automático de cam-
pos de informação.
– Compatível também com sistemas operacionais que não seja
da Apple (Windows e Linux).
– Disponível em desktops e mobile.
Intranet
A intranet é uma rede de computadores privada que assenta
sobre a suíte de protocolos da Internet, porém, de uso exclusivo de
um determinado local, como, por exemplo, a rede de uma empresa,
que só pode ser acessada pelos seus utilizadores ou colaboradores
internos39.
39 https://centraldefavoritos.com.br/2018/01/11/conceitos-basicos-ferramen-
tas-aplicativos-e-procedimentos-de-internet-e-intranet-parte-2/
124
Pelo fato, a sua aplicação a todos os conceitos emprega-se à
intranet, como, por exemplo, o paradigma de cliente-servidor. Para
tal, a gama de endereços IP reservada para esse tipo de aplicação
situa-se entre 192.168.0.0 até 192.168.255.255.
Dentro de uma empresa, todos os departamentos possuem
alguma informação que pode ser trocada com os demais setores,
podendo cada sessão ter uma forma direta de se comunicar com as
demais, o que se assemelha muito com a conexão LAN (Local Area
Network), que, porém, não emprega restrições de acesso.
A intranet é um dos principais veículos de comunicação em cor-
porações. Por ela, o fluxo de dados (centralização de documentos,
formulários, notícias da empresa, etc.) é constante, pretendendo
reduzir os custos e ganhar velocidade na divulgação e distribuição
de informações.
Apesar do seu uso interno, acessando aos dados corporativos,
a intranet permite que computadores localizados numa filial, se co-
nectados à internet com uma senha, acessem conteúdos que este-
jam na sua matriz. Ela cria um canal de comunicação direto entre
a empresa e os seus funcionários/colaboradores, tendo um ganho
significativo em termos de segurança.
SOFTWARES APLICATIVOS DO PACOTE MICROSOFT
OFFICE 2021 (WORD, EXCEL, POWER POINT, OUTLOOK
E ACCESS) E SUAS FUNCIONALIDADES
Microsoft Office
O Microsoft Office é um conjunto de aplicativos essenciais para
uso pessoal e comercial, ele conta com diversas ferramentas, mas
em geral são utilizadas e cobradas em provas o Editor de Textos –
Word, o Editor de Planilhas – Excel, e o Editor de Apresentações –
PowerPoint. A seguir verificamos sua utilização mais comum:
Word
O Word é um editor de textos amplamente utilizado. Com ele
podemos redigir cartas, comunicações, livros, apostilas, etc. Vamos
então apresentar suas principais funcionalidades.
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
• Área de trabalho do Word • Formatação de letras (Tipos e Tamanho)
Nesta área podemos digitar nosso texto e formata-lo de acordo Presente em Fonte, na área de ferramentas no topo da área de
com a necessidade. trabalho, é neste menu que podemos formatar os aspectos básicos
de nosso texto. Bem como: tipo de fonte, tamanho (ou pontuação),
se será maiúscula ou minúscula e outros itens nos recursos auto-
máticos.

GUIA PÁGINA INICIAL FUNÇÃO

Tipo de letra

Tamanho

• Iniciando um novo documento

Aumenta / diminui tamanho

Recursos automáticos de caixa-

-altas e baixas

Limpa a formatação

• Marcadores
Muitas vezes queremos organizar um texto em tópicos da se-
guinte forma:

Podemos então utilizar na página inicial os botões para operar

diferentes tipos de marcadores automáticos:

A partir deste botão retornamos para a área de trabalho do

Word, onde podemos digitar nossos textos e aplicar as formatações
desejadas.

• Alinhamentos • Outros Recursos interessantes:

Ao digitar um texto, frequentemente temos que alinhá-lo para
atender às necessidades. Na tabela a seguir, verificamos os alinha- GUIA ÍCONE FUNÇÃO
mentos automáticos disponíveis na plataforma do Word.
- Mudar
Forma
GUIA PÁGINA TECLA DE Página - Mudar cor
ALINHAMENTO
INICIAL ATALHO inicial de Fundo
Justificar (arruma a - Mudar cor
direito e a esquerda de Ctrl + J do texto
acordo com a margem
- Inserir
Alinhamento à direita Ctrl + G Tabelas
Inserir
- Inserir
Centralizar o texto Ctrl + E Imagens

Alinhamento à es-
Ctrl + Q
querda Verificação e
Revisão correção ortográ-
fica

Arquivo Salvar

125
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Excel • Formatação células
O Excel é um editor que permite a criação de tabelas para cál-
culos automáticos, análise de dados, gráficos, totais automáticos,
dentre outras funcionalidades importantes, que fazem parte do dia
a dia do uso pessoal e empresarial.
São exemplos de planilhas:
– Planilha de vendas;
– Planilha de custos.

Desta forma ao inserirmos dados, os valores são calculados au-

tomaticamente.

• Mas como é uma planilha de cálculo?

– Quando inseridos em alguma célula da planilha, os dados são
calculados automaticamente mediante a aplicação de fórmulas es-
pecíficas do aplicativo.
– A unidade central do Excel nada mais é que o cruzamento
entre a linha e a coluna. No exemplo coluna A, linha 2 ( A2 )

• Fórmulas básicas

ADIÇÃO =SOMA(célulaX;célulaY)
SUBTRAÇÃO =(célulaX-célulaY)
MULTIPLICAÇÃO =(célulaX*célulaY)
DIVISÃO =(célulaX/célulaY)

• Fórmulas de comum interesse

MÉDIA (em um interva-

=MEDIA(célula X:célulaY)
lo de células)
– Podemos também ter o intervalo A1..B3
MÁXIMA (em um inter-
=MAX(célula X:célulaY)
valo de células)
MÍNIMA (em um inter-
=MIN(célula X:célulaY)
valo de células)

PowerPoint
O PowerPoint é um editor que permite a criação de apresenta-
ções personalizadas para os mais diversos fins. Existem uma série
de recursos avançados para a formatação das apresentações, aqui
veremos os princípios para a utilização do aplicativo.

• Área de Trabalho do PowerPoint

– Para inserirmos dados, basta posicionarmos o cursor na cé-

lula, selecionarmos e digitarmos. Assim se dá a iniciação básica de
uma planilha.

126
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Nesta tela já podemos aproveitar a área interna para escre-
ver conteúdos, redimensionar, mover as áreas delimitadas ou até
mesmo excluí-las. No exemplo a seguir, perceba que já movemos as
caixas, colocando um título na superior e um texto na caixa inferior,
também alinhamos cada caixa para ajustá-las melhor.
Perceba que a formatação dos textos é padronizada. O mesmo
tipo de padrão é encontrado para utilizarmos entre o PowerPoint, o
Word e o Excel, o que faz deles programas bastante parecidos, no que
diz respeito à formatação básica de textos. Confira no tópico referen-
te ao Word, itens de formatação básica de texto como: alinhamentos,
tipos e tamanhos de letras, guias de marcadores e recursos gerais.
Especificamente sobre o PowerPoint, um recurso amplamente
utilizado a guia Design. Nela podemos escolher temas que mudam
a aparência básica de nossos slides, melhorando a experiência no
trabalho com o programa.
Com o primeiro slide pronto basta duplicá-lo, obtendo vários
no mesmo formato. Assim liberamos uma série de miniaturas, pe-
las quais podemos navegador, alternando entre áreas de trabalho.
A edição em cada uma delas, é feita da mesma maneira, como já
apresentado anteriormente.
127
Percebemos agora que temos uma apresentação com quatro
slides padronizados, bastando agora editá-lo com os textos que se
fizerem necessários. Além de copiar podemos mover cada slide de
uma posição para outra utilizando o mouse.
As Transições são recursos de apresentação bastante utilizados
no PowerPoint. Servem para criar breves animações automáticas
para passagem entre elementos das apresentações.
Tendo passado pelos aspectos básicos da criação de uma apre-
sentação, e tendo a nossa pronta, podemos apresentá-la bastando
clicar no ícone correspondente no canto inferior direito.
Um último recurso para chamarmos atenção é a possibilidade
de acrescentar efeitos sonoros e interativos às apresentações, le-
vando a experiência dos usuários a outro nível.
Office 2013
A grande novidade do Office 2013 foi o recurso para explorar
a navegação sensível ao toque (TouchScreen), que está disponível
nas versões 32 e 64. Em equipamentos com telas sensíveis ao toque
(TouchScreen) pode-se explorar este recurso, mas em equipamen-
tos com telas simples funciona normalmente.
O Office 2013 conta com uma grande integração com a nuvem,
desta forma documentos, configurações pessoais e aplicativos po-
dem ser gravados no Skydrive, permitindo acesso através de smart-
fones diversos.
• Atualizações no Word
– O visual foi totalmente aprimorado para permitir usuários
trabalhar com o toque na tela (TouchScreen);
– As imagens podem ser editadas dentro do documento;
– O modo leitura foi aprimorado de modo que textos extensos
agora ficam disponíveis em colunas, em caso de pausa na leitura;
– Pode-se iniciar do mesmo ponto parado anteriormente;
– Podemos visualizar vídeos dentro do documento, bem como
editar PDF(s).
• Atualizações no Excel
– Além de ter uma navegação simplificada, um novo conjunto
de gráficos e tabelas dinâmicas estão disponíveis, dando ao usuário
melhores formas de apresentar dados.
– Também está totalmente integrado à nuvem Microsoft.
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
• Atualizações no PowerPoint • Atualizações no Word
– O visual teve melhorias significativas, o PowerPoint do Offi- – Houve o acréscimo de ícones, permitindo assim um melhor
ce2013 tem um grande número de templates para uso de criação desenvolvimento de documentos;
de apresentações profissionais;
– O recurso de uso de múltiplos monitores foi aprimorado;
– Um recurso de zoom de slide foi incorporado, permitindo o
destaque de uma determinada área durante a apresentação;
– No modo apresentador é possível visualizar o próximo slide
antecipadamente;
– Estão disponíveis também o recurso de edição colaborativa
de apresentações.

Office 2016
O Office 2016 foi um sistema concebido para trabalhar junta-
mente com o Windows 10. A grande novidade foi o recurso que
permite que várias pessoas trabalhem simultaneamente em um
mesmo projeto. Além disso, tivemos a integração com outras fer-
ramentas, tais como Skype. O pacote Office 2016 também roda em
smartfones de forma geral.

• Atualizações no Word
– No Word 2016 vários usuários podem trabalhar ao mesmo
tempo, a edição colaborativa já está presente em outros produtos, – Outro recurso que foi implementado foi o “Ler em voz alta”.
mas no Word agora é real, de modo que é possível até acompanhar Ao clicar no botão o Word vai ler o texto para você.
quando outro usuário está digitando;
– Integração à nuvem da Microsoft, onde se pode acessar os
documentos em tablets e smartfones;
– É possível interagir diretamente com o Bing (mecanismo de
pesquisa da Microsoft, semelhante ao Google), para utilizar a pes-
quisa inteligente;
– É possível escrever equações como o mouse, caneta de to-
que, ou com o dedo em dispositivos touchscreen, facilitando assim
a digitação de equações.

• Atualizações no Excel
– O Excel do Office 2016 manteve as funcionalidades dos ante-
riores, mas agora com uma maior integração com dispositivos mó- • Atualizações no Excel
veis, além de ter aumentado o número de gráficos e melhorado a – Foram adicionadas novas fórmulas e gráficos. Tendo como
questão do compartilhamento dos arquivos. destaque o gráfico de mapas que permite criar uma visualização de
algum mapa que deseja construir.
• Atualizações no PowerPoint
– O PowerPoint 2016 manteve as funcionalidades dos ante-
riores, agora com uma maior integração com dispositivos moveis,
além de ter aumentado o número de templates melhorado a ques-
tão do compartilhamento dos arquivos;
– O PowerPoint 2016 também permite a inserção de objetos
3D na apresentação.

Office 2019
O OFFICE 2019 manteve a mesma linha da Microsoft, não hou-
ve uma mudança tão significativa. Agora temos mais modelos em
3D, todos os aplicativos estão integrados como dispositivos sensí-
veis ao toque, o que permite que se faça destaque em documentos.

128
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
• Atualizações no PowerPoint
– Foram adicionadas a ferramenta transformar e a ferramenta
de zoom facilitando assim o desenvolvimento de apresentações;
– Inclusão de imagens 3D na apresentação.
Office 365
O Office 365 é uma versão que funciona como uma assinatura
semelhante ao Netflix e Spotif. Desta forma não se faz necessário
sua instalação, basta ter uma conexão com a internet e utilizar o
Word, Excel e PowerPoint.
Observações importantes:
– Ele é o mais atualizado dos OFFICE(s), portanto todas as me-
lhorias citadas constam nele;
– Sua atualização é frequente, pois a própria Microsoft é res-
ponsável por isso;
– No nosso caso o Word, Excel e PowerPoint estão sempre
atualizados.
E-mail
O e-mail revolucionou o modo como as pessoas recebem men-
sagem atualmente40. Qualquer pessoa que tenha um e-mail pode
mandar uma mensagem para outra pessoa que também tenha
e-mail, não importando a distância ou a localização.
Um endereço de correio eletrônico obedece à seguinte estru-
tura: à esquerda do símbolo @ (ou arroba) fica o nome ou apelido
do usuário, à direita fica o nome do domínio que fornece o acesso.
O resultado é algo como:
maria@apostilassolucao.com.br
Atualmente, existem muitos servidores de webmail – correio
eletrônico – na Internet, como o Gmail e o Outlook.
Para possuir uma conta de e-mail nos servidores é necessário
preencher uma espécie de cadastro. Geralmente existe um conjun-
to de regras para o uso desses serviços.
40 https://cin.ufpe.br/~macm3/Folders/Apostila%20Internet%20-%20Avan%E-
7ado.pdf
129
Correio Eletrônico
Este método utiliza, em geral, uma aplicação (programa de cor-
reio eletrônico) que permite a manipulação destas mensagens e um
protocolo (formato de comunicação) de rede que permite o envio
e recebimento de mensagens41. Estas mensagens são armazenadas
no que chamamos de caixa postal, as quais podem ser manipuladas
por diversas operações como ler, apagar, escrever, anexar, arquivos
e extração de cópias das mensagens.
Funcionamento básico de correio eletrônico
Essencialmente, um correio eletrônico funciona como dois pro-
gramas funcionando em uma máquina servidora:
– Servidor SMTP (Simple Mail Transfer Protocol): protocolo de
transferência de correio simples, responsável pelo envio de men-
sagens.
– Servidor POP3 (Post Office Protocol – protocolo Post Office)
ou IMAP (Internet Mail Access Protocol): protocolo de acesso de
correio internet), ambos protocolos para recebimento de mensa-
gens.
Para enviar um e-mail, o usuário deve possuir um cliente de
e-mail que é um programa que permite escrever, enviar e receber
e-mails conectando-se com a máquina servidora de e-mail. Inicial-
mente, um usuário que deseja escrever seu e-mail, deve escrever
sua mensagem de forma textual no editor oferecido pelo cliente
de e-mail e endereçar este e-mail para um destinatário que possui
o formato “nome@dominio.com.br“. Quando clicamos em enviar,
nosso cliente de e-mail conecta-se com o servidor de e-mail, comu-
nicando-se com o programa SMTP, entregando a mensagem a ser
enviada. A mensagem é dividida em duas partes: o nome do desti-
natário (nome antes do @) e o domínio, i.e., a máquina servidora
de e-mail do destinatário (endereço depois do @). Com o domínio,
o servidor SMTP resolve o DNS, obtendo o endereço IP do servi-
dor do e-mail do destinatário e comunicando-se com o programa
SMTP deste servidor, perguntando se o nome do destinatário existe
naquele servidor. Se existir, a mensagem do remetente é entregue
ao servidor POP3 ou IMAP, que armazena a mensagem na caixa de
e-mail do destinatário.
Ações no correio eletrônico
Independente da tecnologia e recursos empregados no correio
eletrônico, em geral, são implementadas as seguintes funções:
– Caixa de Entrada: caixa postal onde ficam todos os e-mails
recebidos pelo usuário, lidos e não-lidos.
– Lixeira: caixa postal onde ficam todos os e-mails descarta-
dos pelo usuário, realizado pela função Apagar ou por um ícone de
Lixeira. Em geral, ao descartar uma mensagem ela permanece na
lixeira, mas não é descartada, até que o usuário decida excluir as
mensagens definitivamente (este é um processo de segurança para
garantir que um usuário possa recuperar e-mails apagados por en-
gano). Para apagar definitivamente um e-mail é necessário entrar,
de tempos em tempos, na pasta de lixeira e descartar os e-mails
existentes.
– Nova mensagem: permite ao usuário compor uma mensa-
gem para envio. Os campos geralmente utilizados são:
– Para: designa a pessoa para quem será enviado o e-mail. Em
geral, pode-se colocar mais de um destinatário inserindo os e-mails
de destino separados por ponto-e-vírgula.
– CC (cópia carbono): designa pessoas a quem também repas-
samos o e-mail, ainda que elas não sejam os destinatários principais
da mensagem. Funciona com o mesmo princípio do Para.
41 https://centraldefavoritos.com.br/2016/11/11/correio-eletronico-webmail-
-e-mozilla-thunderbird/
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
– CCo (cópia carbono oculta): designa pessoas a quem repassamos o e-mail, mas diferente da cópia carbono, quando os destinatários
principais abrirem o e-mail não saberão que o e-mail também foi repassado para os e-mails determinados na cópia oculta.
– Assunto: título da mensagem.
– Anexos: nome dado a qualquer arquivo que não faça parte da mensagem principal e que seja vinculada a um e-mail para envio ao
usuário. Anexos, comumente, são o maior canal de propagação de vírus e malwares, pois ao abrirmos um anexo, obrigatoriamente ele
será “baixado” para nosso computador e executado. Por isso, recomenda-se a abertura de anexos apenas de remetentes confiáveis e, em
geral, é possível restringir os tipos de anexos que podem ser recebidos através de um e-mail para evitar propagação de vírus e pragas. Al-
guns antivírus permitem analisar anexos de e-mails antes que sejam executados: alguns serviços de webmail, como por exemplo, o Gmail,
permitem analisar preliminarmente se um anexo contém arquivos com malware.
– Filtros: clientes de e-mail e webmails comumente fornecem a função de filtro. Filtros são regras que escrevemos que permitem
que, automaticamente, uma ação seja executada quando um e-mail cumpre esta regra. Filtros servem assim para realizar ações simples e
padronizadas para tornar mais rápida a manipulação de e-mails. Por exemplo, imagine que queremos que ao receber um e-mail de “joao@
blabla.com”, este e-mail seja diretamente descartado, sem aparecer para nós. Podemos escrever uma regra que toda vez que um e-mail
com remetente “joao@blabla.com” chegar em nossa caixa de entrada, ele seja diretamente excluído.

42

Respondendo uma mensagem

Os ícones disponíveis para responder uma mensagem são:
– Responder ao remetente: responde à mensagem selecionada para o autor dela (remetente).
– Responde a todos: a mensagem é enviada tanto para o autor como para as outras pessoas que estavam na lista de cópias.
– Encaminhar: envia a mensagem selecionada para outra pessoa.

Clientes de E-mail
Um cliente de e-mail é essencialmente um programa de computador que permite compor, enviar e receber e-mails a partir de um ser-
vidor de e-mail, o que exige cadastrar uma conta de e-mail e uma senha para seu correto funcionamento. Há diversos clientes de e-mails
no mercado que, além de manipular e-mails, podem oferecer recursos diversos.
– Outlook: cliente de e-mails nativo do sistema operacional Microsoft Windows. A versão Express é uma versão mais simplificada e
que, em geral, vem por padrão no sistema operacional Windows. Já a versão Microsoft Outlook é uma versão que vem no pacote Microsoft
Office possui mais recursos, incluindo, além de funções de e-mail, recursos de calendário.
– Mozilla Thunderbird: é um cliente de e-mails e notícias Open Source e gratuito criado pela Mozilla Foundation (mesma criadora do
Mozilla Firefox).

Webmails
Webmail é o nome dado a um cliente de e-mail que não necessita de instalação no computador do usuário, já que funciona como uma
página de internet, bastando o usuário acessar a página do seu provedor de e-mail com seu login e senha. Desta forma, o usuário ganha
mobilidade já que não necessita estar na máquina em que um cliente de e-mail está instalado para acessar seu e-mail. A desvantagem da
utilização de webmails em comparação aos clientes de e-mail é o fato de necessitarem de conexão de Internet para leitura dos e-mails,
enquanto nos clientes de e-mail basta a conexão para “baixar” os e-mails, sendo que a posterior leitura pode ser realizada desconectada
da Internet.

42 https://support.microsoft.com/pt-br/office/ler-e-enviar-emails-na-vers%C3%A3o-light-do-outlook-582a8fdc-152c-4b61-85fa-ba5ddf07050b

130
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Exemplos de servidores de webmail do mercado são:
– Gmail
– Yahoo!Mail
– Microsoft Outlook: versão on-line do Outlook. Anteriormente era conhecido como Hotmail, porém mudou de nome quando a Mi-
crosoft integrou suas diversas tecnologias.

Diferença entre webmail e correio eletrônico

O webmail (Yahoo ou Gmail) você acessa através de seu navegador (Firefox ou Google Chrome) e só pode ler conectado na internet.
Já o correio eletrônico (Thunderbird ou Outlook) você acessa com uma conexão de internet e pode baixar seus e-mails, mas depois pode
ler na hora que quiser sem precisar estar conectado na internet.

COMPUTAÇÃO NAS NUVENS: ACESSO A DISTÂNCIA E TRANSFERÊNCIA DE INFORMAÇÃO

Acesso à distância (acesso remoto)

Acesso à distância ou acesso remoto é uma tecnologia que permite que um computador consiga acessar um servidor privado – nor-
malmente de uma empresa – por meio de um outro computador que não está fisicamente conectado à rede43. A conexão à distância é feita
com segurança de dados em ambos os lados e pode trazer diversos benefícios para manutenção, por exemplo.
Na prática, essa tecnologia é o que permite acessar e-mails e arquivos corporativos fora do local de trabalho, assim como compartilhar
a tela do seu computador em aulas ou palestras à distância, de modo a fazer com que o receptor visualize exatamente o que é reproduzido
no computador principal e, por vezes, faça edições e alterações mediante permissão no PC.
Acesso remoto conecta servidores de empresas e permite controlar máquinas.
O acesso remoto também pode ocorrer via Internet, e controlar computadores de terceiros. Seu uso mais frequente é para suporte
técnico de softwares, já que o técnico pode ver e até pedir permissões para manipular a máquina completamente sem estar diante do
computador.
Utilizando as ferramentas adequadas, é possível acessar computadores com qualquer sistema operacional, em qualquer rede, a partir
de desktop, smartphone ou tablet conectado.
A maneira mais comum de usar o acesso remoto é por meio de uma VPN (Rede Privada Virtual, e português), que consegue estabe-
lecer uma ligação direta entre o computador e o servidor de destino – criando uma espécie de “túnel protegido” na Internet. Isto significa
que o usuário pode acessar tranquilamente seus documentos, e-mails corporativos e sistemas na nuvem, via VPN, sem preocupação de
ser interceptado por administradores de outras redes.

43 https://bit.ly/3gmqZ4w

131
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Para criar uma VPN existem duas maneiras: por meio do proto-
colo SSL ou softwares. Na primeira, a conexão pode ser feita usando
somente um navegador e um serviço em nuvem. No entanto, sem
o mesmo nível de segurança e velocidade dos programas desktop.
Já na segunda e mais comum forma de acesso remoto, é necessário
um software que utiliza protocolo IPseg para fazer a ligação direta
entre dois computadores ou entre um computador e um servidor.
Nesse caso, a conexão tende a ser mais rápida e a segurança otimi-
zada.
44
Transferência de informação e arquivos, bem como aplicati-
vos de áudio, vídeo e multimídia
Um meio recente e também uma ótima forma de exemplo para
explicar a transferência remota são os aplicativos e sites de “Nu-
vem” isso é, Cloud. Google Drive e Dropbox são exemplos conhe-
cidos desses aplicativos, mas como isso funciona? A internet serve
nesse caso como conexão entre o usuário e o servidor onde os ar-
quivos estão guardados, um usuário cadastrado pode acessar esses
arquivos de qualquer lugar do mundo, pode baixá-los (download)
ou até mesmo carregá-los (upload) na internet.
O processo não funciona diferente de movimentar pastas em
seu computador ou smartphone, porém essas pastas estão locali-
zadas em um computador ou servidor na maioria das vezes muitos
quilômetros longe do usuário.
Upload e Download
São termos utilizados para definir a transmissão de dados de
um dispositivo para outro através de um canal de comunicação pre-
viamente estabelecido45.
46
Download
Está relacionado com a obtenção de conteúdo da Internet, o
popular “baixar”, onde um servidor remoto hospeda dados que são
acessados pelos clientes através de aplicativos específicos que se
comunicam com o servidor através de protocolos, como é o caso do
navegador web que acessa os dados de um servidor web normal-
mente utilizando o protocolo HTTP.
44 https://www.kickidler.com/br/remote-access.html
45 Hunecke, M. Acesso à Distância a Computadores, Transferência de Informa-
ção e Arquivos.
46 https://www.cursosdeinformaticabasica.com.br/qual-a-diferenca-entre-
-download-e-upload/
132
Upload
O termo upload faz referência a operação inversa a do downlo-
ad, isto é, ao envio de conteúdo à Internet.
APLICAÇÕES E APLICATIVOS EM DISPOSITIVOS
MÓVEIS
Sistemas Operacionais Móveis
Um sistema computacional moderno e composto de vários
componentes: um ou vários processadores, disco rígido, impres-
soras, teclado, monitor etc.47. Sistemas operacionais são softwares
complexos e responsáveis pelo gerenciamento dos componentes
fundamentais para funcionamento de um computador. Além de ge-
renciar, ele fornece uma interface gráfica que torna mais fácil a vida
do usuário por facilitar sua interação com hardware.
Os Sistemas Operacionais são classificados em vários tipos: Ser-
vidor, Grande Porte, Embarcado, Tempo Real, etc.48. Além desses
tipos citados pode se incluir os Sistemas Operacionais para Dispo-
sitivos moveis.
Eles recebem essa classificação por executarem em aparelhos
como smartphones e tablets. Esses sistemas não podem ser compa-
rados com sistemas embarcados.
Sistemas embarcados são mais simples e desenvolvidos para
um objetivo em particular. Os dispositivos móveis oferecem novas
formas de interação com o usuário (sensores, GPS, acelerômetro,
teclados virtuais, widgets, etc.) tornando seu desenvolvimento
completamente diferente de projetar aplicações para computado-
res. Os principais sistemas operacionais moveis são: Android, iOS,
Symbian, Windows Mobile e BlackBerry.
Android
O Android e um Sistema Operacional Móvel Open Source de-
senvolvido inicialmente pela Google e possui uma arquitetura ba-
seada no kernel Linux para o controle das principais tarefas do sis-
tema como segurança, gerenciamento de memória, gerenciamento
de processos, pilha de rede e modelo de driver. O kernel atua como
uma camada de abstração entre o hardware e o resto da pilha de
software. Posteriormente a responsabilidade do desenvolvimento
foi transferida para Open Handset Alliance (OHA).
Open Handset Alliance é um consórcio de grandes empresas
com objetivo de popularizar e melhorar os dispositivos moveis. O
Google ´ e um dos membros do consorcio, continua responsável por
controlar importantes etapas do desenvolvimento do sistema como
a gerencia do produto e a engenharia de processos. A arquitetura
do Sistema Operacional Android e composta por cinco camadas:
- Applications: a primeira camada e a mais perto do usuário é a
dos aplicativos. Ela e composta pelos aplicativos nativos do Sistema
Operacional Android como cliente de e-mail, programa de SMS, ca-
lendário, mapas, navegador etc. ´
- Applications Frameworks: nesta camada encontramos os
componentes pelo gerenciamento das Activitys, gerenciamento das
Views, gerenciamento de Janelas, Provedores de Conteúdo, etc. Es-
tes componentes são manipulados pelos desenvolvedores durante
o desenvolvimento.
- Runtime: a camada responsável pela execução dos aplicati-
vos. Os aplicativos são escritos na linguagem Java, quando compi-
ladas eles geram bytescodes Dalvik ao contrário de bytecodes JVM
porque o sistema n ´ ao possui Máquina Virtual Java (JVM). No An-
droid está presente a Máquina Virtual Dalvik ´ (DVM) desenvolvida
47 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
MENDONÇA, V. R. L., BITTAR, T. J., DIAS, M. S. Um estudo dos Sistemas Opera-
cionais Android e iOS para o desenvolvimento de aplicativos. Catalao – GO.
48 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
(Tanenbaum 2008).
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
para dispositivos moveis, ela é uma versão otimizada da JVM por Facebook
possuir menos instruções. ˜ Seu foco principal é o compartilhamento de assuntos pessoais
- Libraries: nesta camada encontramos diversas bibliotecas de seus membros.
como a biblioteca C padrão, SQLite (Banco de Dados), OpenGL (Ren-
derização 3D), etc.
- Kernel: a última camada e a de mais baixo nível e do kernel.
O kernel atua como uma camada de abstração entre hardware e
as camadas superiores, permitindo acesso a recursos como áudio,
vídeo e protocolos de rede.

iOS
iOS e a abreviatura para iPhone Operation System sendo desen- O Facebook é uma rede social versátil e abrangente, que reúne
volvido pela Apple. O sistema foi baseado no Sistema Operacional muitas funcionalidades no mesmo lugar. Serve tanto para gerar ne-
MAC OS X e projetado para atender as necessidades de aparelhos gócios quanto para conhecer pessoas, relacionar-se com amigos e
moveis desenvolvidos pela Apple. O sistema realiza uma abstração família, informar-se, dentre outros50.
entre a comunicação do hardware com o aplicativo. A arquitetura
do iOS é composta por quatro camadas: WhatsApp
- CocoaTouch: camada equivalente a camada de frameworks É uma rede para mensagens instantânea. Faz também ligações
do Android. Esta camada fornece ferramentas e infraestrutura para telefônicas através da internet gratuitamente.
implementar eventos e aplicações para a interface do iPhone.
- Media: a camada responsável por fornecer recursos áudio e
vídeos. A tecnologia mais avançada para experiência multimídia e
são encontradas bibliotecas como: OpenGLES, QuartzCore, etc.
- Core Services: a camada que fornece os serviços fundamen-
tais do sistema como AdressBook, Core Location, CFNNetwork, Se-
curity, SQLite etc.
- Core OS: nesta camada que se encontra o kernel do sistema.
Além do kernel, encontramos os drivers e as interfaces básicas do A maioria das pessoas que têm um smartphone também o têm
sistema. instalado. Por aqui, aliás, o aplicativo ganhou até o apelido de “zap
zap”.
Para muitos brasileiros, o WhatsApp é “a internet”. Algumas
REDES SOCIAIS
operadoras permitem o uso ilimitado do aplicativo, sem debitar do
consumo do pacote de dados. Por isso, muita gente se informa atra-
Redes sociais são estruturas formadas dentro ou fora da inter- vés dele.
net, por pessoas e organizações que se conectam a partir de inte-
resses ou valores comuns49. Muitos confundem com mídias sociais, YouTube
porém as mídias são apenas mais uma forma de criar redes sociais, Rede que pertence ao Google e é especializada em vídeos.
inclusive na internet.

O propósito principal das redes sociais é o de conectar pessoas.

Você preenche seu perfil em canais de mídias sociais e interage com
as pessoas com base nos detalhes que elas leem sobre você. Po-
de-se dizer que redes sociais são uma categoria das mídias sociais.
Mídia social, por sua vez, é um termo amplo, que abrange O YouTube é a principal rede social de vídeos on-line da atuali-
diferentes mídias, como vídeos, blogs e as já mencionadas redes dade, com mais de 1 bilhão de usuários ativos e mais de 1 bilhão de
sociais. Para entender o conceito, pode-se olhar para o que com- horas de vídeos visualizados diariamente.
preendíamos como mídia antes da existência da internet: rádio, TV,
jornais, revistas. Quando a mídia se tornou disponível na internet, Instagram
ela deixou de ser estática, passando a oferecer a possibilidade de Rede para compartilhamento de fotos e vídeos.
interagir com outras pessoas.
No coração das mídias sociais estão os relacionamentos, que
são comuns nas redes sociais — talvez por isso a confusão. Mídias
sociais são lugares em que se pode transmitir informações para ou-
tras pessoas.
Estas redes podem ser de relacionamento, como o Facebook,
profissionais, como o Linkedin ou mesmo de assuntos específicos
como o Youtube que compartilha vídeos.
As principais são: Facebook, WhatsApp, Youtube, Instagram, O Instagram foi uma das primeiras redes sociais exclusivas para
Twitter, Linkedin, Pinterest, Snapchat, Skype e agora mais recente- acesso por meio do celular. E, embora hoje seja possível visualizar
mente, o Tik Tok. publicações no desktop, seu formato continua sendo voltado para
dispositivos móveis.
É possível postar fotos com proporções diferentes, além de ou-
tros formatos, como vídeos, stories e mais.
49 https://resultadosdigitais.com.br/especiais/tudo-sobre-redes-sociais/ 50 https://bit.ly/32MhiJ0

133
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Os stories são os principais pontos de inovação do aplicativo.
Já são diversos formatos de post por ali, como perguntas, enquetes,
vídeos em sequência e o uso de GIFs.
Em 2018, foi lançado o IGTV. E em 2019 o Instagram Cenas,
uma espécie de imitação do TikTok: o usuário pode produzir vídeos
de 15 segundos, adicionando música ou áudios retirados de outro
clipezinho. Há ainda efeitos de corte, legendas e sobreposição para
transições mais limpas – lembrando que esta é mais uma das fun-
cionalidades que atuam dentro dos stories.
Twitter
Rede social que funciona como um microblog onde você pode
seguir ou ser seguido, ou seja, você pode ver em tempo real as
atualizações que seus contatos fazem e eles as suas.
O Twitter atingiu seu auge em meados de 2009 e de lá para cá
está em declínio, mas isso não quer dizer todos os públicos pararam
de usar a rede social.
A rede social é usada principalmente como segunda tela em
que os usuários comentam e debatem o que estão assistindo na
TV, postando comentários sobre noticiários, reality shows, jogos de
futebol e outros programas.
Nos últimos anos, a rede social acabou voltando a ser mais uti-
lizada por causa de seu uso por políticos, que divulgam informações
em primeira mão por ali.
LinkedIn
Voltada para negócios. A pessoa que participa desta rede quer
manter contatos para ter ganhos profissionais no futuro, como um
emprego por exemplo.
A maior rede social voltada para profissionais tem se tornado
cada vez mais parecida com outros sites do mesmo tipo, como o
Facebook.
A diferença é que o foco são contatos profissionais, ou seja: no
lugar de amigos, temos conexões, e em vez de páginas, temos com-
panhias. Outro grande diferencial são as comunidades, que reúnem
interessados em algum tema, profissão ou mercado específicos.
É usado por muitas empresas para recrutamento de profissio-
nais, para troca de experiências profissionais em comunidades e
outras atividades relacionadas ao mundo corporativo
Pinterest
Rede social focada em compartilhamento de fotos, mas tam-
bém compartilha vídeos.
134
O Pinterest é uma rede social de fotos que traz o conceito de
“mural de referências”. Lá você cria pastas para guardar suas inspi-
rações e também pode fazer upload de imagens assim como colocar
links para URLs externas.
Os temas mais populares são:
– Moda;
– Maquiagem;
– Casamento;
– Gastronomia;
– Arquitetura;
– Faça você mesmo;
– Gadgets;
– Viagem e design.
Seu público é majoritariamente feminino em todo o mundo.
Snapchat
Rede para mensagens baseado em imagens.
O Snapchat é um aplicativo de compartilhamento de fotos, ví-
deos e texto para mobile. Foi considerado o símbolo da pós-moder-
nidade pela sua proposta de conteúdos efêmeros conhecidos como
snaps, que desaparecem algumas horas após a publicação.
A rede lançou o conceito de “stories”, despertando o interesse
de Mark Zuckerberg, CEO do Facebook, que diversas vezes tentou
adquirir a empresa, mas não obteve sucesso. Assim, o CEO lançou
a funcionalidade nas redes que já haviam sido absorvidas, criando
os concorrentes WhatsApp Status, Facebook Stories e Instagram
Stories.
Apesar de não ser uma rede social de nicho, tem um público
bem específico, formado por jovens hiperconectados.
Skype
O Skype é um software da Microsoft com funções de videocon-
ferência, chat, transferência de arquivos e ligações de voz. O serviço
também opera na modalidade de VoIP, em que é possível efetuar
uma chamada para um telefone comum, fixo ou celular, por um
aparelho conectado à internet
O Skype é uma versão renovada e mais tecnológica do extinto
MSN Messenger.
Contudo, o usuário também pode contratar mais opções de
uso – de forma pré-paga ou por meio de uma assinatura – para
realizar chamadas para telefones fixos e chamadas com vídeo em
grupo ou até mesmo enviar SMS.
É possível, no caso, obter um número de telefone por meio pró-
prio do Skype, seja ele local ou de outra região/país, e fazer ligações
a taxas reduzidas.
Tudo isso torna o Skype uma ferramenta válida para o mundo
corporativo, sendo muito utilizado por empresas de diversos nichos
e tamanhos.
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
Tik Tok • Sensores
O TikTok, aplicativo de vídeos e dublagens disponível para iOS e • Parâmetros
Android, possui recursos que podem tornar criações de seus usuá- • Nuvem (camada de servidores na Internet)
rios mais divertidas e, além disso, aumentar seu número de segui- • Servidores
dores51. • Capacidades analíticas
• Casas inteligentes, relógios, pulseiras e carros inteligentes,
etc...
• Aplicação nas mais diversas áreas.

A integração da internet das coisas

Além de vídeos simples, é possível usar o TikTok para postar

duetos com cantores famosos, criar GIFs, slideshow animado e sin-
cronizar o áudio de suas dublagens preferidas para que pareça que
é você mesmo falando.
O TikTok cresceu graças ao seu apelo para a viralização. Os
usuários fazem desafios, reproduzem coreografias, imitam pessoas
famosas, fazem sátiras que instigam o usuário a querer participar da
brincadeira — o que atrai muito o público jovem.

INTERNET DAS COISAS

A Internet das coisas é um sistema de dispositivos interrela-

cionados conectados à internet para transferir e receber dados de
um para outro e interagir com o usuário conforme a necessidade.
Com a IOT praticamente todos os aparelhos podem ser conectados
e monitorados via internet.
Até recentemente a internet ajudou na conexão e interação
das pessoas, mas agora objetos ou coisas inanimadas sentem o am-
biente e podem interagir e colaborar, sendo acessadas por meio de
computadores e dispositivos móveis.

A integração com a nuvem, aprendizado da máquina, inteligên-

cia artificial e o Big Data estão pavimentado o caminho para muitas
inovações tecnológicas novas e interessantes relacionadas a inter-
net das coisas.

EXERCÍCIOS

1. (PREFEITURA DE AREAL - RJ - TÉCNICO EM INFORMÁTICA -

GUALIMP/2020) São características exclusivas da Intranet:
(A) Acesso restrito e Rede Local (LAN).
(B) Rede Local (LAN) e Compartilhamento de impressoras.
(C) Comunicação externa e Compartilhamento de Dados.
(D) Compartilhamento de impressoras e Acesso restrito.

2. (FUNDEP – UFVJM-MG) Assinale a alternativa que apresenta

Como exemplo, podemos citar a ideia de uma casa inteligên- uma ação que não pode ser realizada pelas opções da aba “Página
cia, onde eletrodomésticos, ar condicionado, detectores de fuma- Inicial” do Word 2010.
ça, aquecedores, alarmes, podem ser conectados para compartilhar (A) Definir o tipo de fonte a ser usada no documento.
dados com usuário. Através de um aplicativo móvel, o usuário pode (B) Recortar um trecho do texto para incluí-lo em outra parte
obter informações detalhadas sobre os dispositivos que estão ao do documento.
seu redor. (C) Definir o alinhamento do texto.
(D) Inserir uma tabela no texto
Palavras e pontos chave referentes a IOT
• Smartphone
• Modificação na forma de viver
• Funcionamento das coisas ao nosso redor
• Conectividade
51 https://canaltech.com.br/redes-sociais/tiktok-dicas-e-truques/

135
 USO DE TECNOLOGIAS EM AMBIENTES CORPORATIVOS
3. (PREFEITURA DE BRASÍLIA DE MINAS/MG - ENGENHEIRO 8. (PREFEITURA DE JAHU/SP - FARMACÊUTICO - OBJETI-
AMBIENTAL - COTEC/2020) LEIA as afirmações a seguir: VA/2019) Ao fazer a transferência de um arquivo de um computa-
I - É registrada a data e a hora de envio da mensagem. dor remoto para um computador local, qual procedimento é utili-
II - As mensagens devem ser lidas periodicamente para não zado?
acumular. (A) Compactação.
III - Não indicado para assuntos confidenciais. (B) Criptografia.
IV - Utilizada para comunicações internacionais e regionais, (C) Upload.
economizando despesas com telefone e evitando problemas com (D) Download.
fuso horário.
V - As mensagens podem ser arquivadas e armazenadas, per- 9. (PREFEITURA DE LINHARES/ES - AGENTE ADMINISTRATIVO
mitindo-se fazer consultas posteriores. - IBADE/2020) Facebook, Instagram e Twiter são softwares conhe-
São vantagens do correio eletrônico aquelas dispostas em ape- cidos como:
nas: (A) Redes Sociais.
(A) I, IV e V. (B) WebMail.
(B) I, III e IV. (C) Correio Eletrônico.
(C) II, III e V. (D) Sistema operacional.
(D) II, IV e V. (E) Comércio Eletrônico.
(E) III, IV e V.
10. (CRF/AC - ADVOGADO - INAZ DO PARÁ/2019) “Trata-se da
4. (PREFEITURA DE SANTO ANTÔNIO DO SUDOESTE/PR - PRO- maior rede social voltada para profissionais, formada por comuni-
FESSOR - INSTITUTO UNIFIL/2018) Assinale a alternativa que repre- dades que reúnem interessados em algum tema, profissão ou mer-
senta um Software. cado específico. É usado por muitas empresas para recrutamento
(A) Windows. de pessoas, para troca de experiências profissionais e outras ativi-
(B) Mouse. dades relacionadas ao mundo corporativo”.
(C)Hard Disk – HD. O trecho textual acima se refere a(o):
(D) Memória Ram. (A) Instagram.
(B) Pinterest.
5. (PREFEITURA DE VIDEIRA/SC PSICOPEDAGOGO - SC TREI- (C) Linkedln.
NAMENTOS/2018) Que tipos de arquivos podem ser abertos nor- (D) Snapchat.
malmente com o bloco de notas do Windows 7? (E) Google Corp.
1. Arquivos TXT
2. Arquivos DOCX
3. Arquivos EXE GABARITO
Assinale a alternativa que indica todos os itens corretos.
(A) É correto apenas o item 1.
1 B
(B) São corretos apenas os itens 1 e 2.
(C) São corretos apenas os itens 1 e 3. 2 D
(D) São corretos apenas os itens 2 e 3. 3 A
(E) São corretos os itens 1, 2 e 3.
4 A
6. (UFAC - TRADUTOR E INTÉRPRETE DE LÍNGUA DE SINAIS - 5 A
UFAC/2018) Qual o navegador padrão do Microsoft Windows 8?
6 E
(A) Google Chrome
(B) Microsoft Edge 7 A
(C) Mozilla Firefox 8 D
(D) Windows Media Player
(E) Internet Explorer 9 A
10 C
7. (PREFEITURA DE PORTO XAVIER/RS - TÉCNICO EM ENFER-
MAGEM - FUNDATEC/2018) A tecla de atalho Ctrl+A, no sistema
operacional Microsoft Windows 10, possui a função de:
(A) Selecionar tudo.
(B) Imprimir.
(C) Renomear uma pasta.
(D) Finalizar o programa.
(E) Colocar em negrito.

136
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE

NOÇÕES DE GOVERNANÇA CORPORATIVA

Em uma grande empresa, o diretor presidente e o conjunto da diretoria executiva se reportam hierarquicamente ao conselho de
administração. Este órgão tem um presidente, o presidente de conselho, além de vários diretores conselheiros, todos nomeados pelos
acionistas, dos quais são representantes.

O presidente e os diretores do conselho são eleitos em uma assembleia de acionistas, que é o órgão máximo da empresa.

O nome que se dá para as funções exercidas por este conselho de administração é ‘governar’. O conselho de administração governa
a empresa, faz a governança corporativa, enquanto o diretor presidente e demais diretores executivos a administram.

O conselho faz parte de uma estrutura organizacional que também inclui o conselho fiscal, a auditoria externa, a secretaria de gover-
nança, o comitê de auditoria, entre outros que este conselho julgar necessários. Esta é a estrutura da Governança Corporativa.

A figura abaixo mostra uma estrutura organizacional típica de Governança Corporativa.

O tema Governança Corporativa tem interessado a muitas pessoas enquanto possibilidade de carreira ou continuidade de carreira.

Empresas de todos os tipos – grandes, médias e pequenas, privadas e públicas, listadas em bolsa ou não, familiares ou não – têm
planejado implantar ou desenvolver uma estrutura de Governança Corporativa.

Isto ocorre porque, entre outras vantagens, uma estrutura adequada e boas práticas de Governança Corporativa facilitam a condução
dos negócios, a obtenção de financiamentos e a realização dos resultados desejados.

Por este motivo, tem aumentado a busca por profissionais com conhecimento no assunto. Se você é um dos que interessam pelo
tema, este artigo apresenta cinco perguntas básicas e suas respostas para você saber mais sobre o que é Governança Corporativa e quais
são as suas tendências.

O que é Governança Corporativa?

Governança Corporativa é isto mesmo que o nome indica, é o governo da empresa, o governo da corporação ou, como se diz em por-
tuguês europeu, é o governo da sociedade. A empresa possui uma estrutura organizacional com um grupo de executivos que a administra
e, acima deles, está a estrutura de governança corporativa, que os governa.

137
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
O ‘governo’ da empresa não é o mesmo que o governo de um
país ou de um estado, trata-se do governo da sociedade, mas tem
várias pontos parecidos, como, por exemplo:
Os seus membros – presidente e diretores do conselho – são
eleitos pelos acionistas, mas, diferentemente de outros governos,
na razão de ‘uma ação, um voto’, ou seja, os votos são proporcio-
nais ao número de ações de cada acionista,
Existem garantias legais e regulatórias externas e acordos, re-
gimentos e políticas internas para garantir o direito das minorias,
ou seja, dos pequenos acionistas, aqueles que tem menos ações na
proporção do total,
O conselho representa o conjunto de acionistas nos assuntos
relacionados à empresa e é quem nomeia ou aprova o diretor pre-
sidente e demais diretores executivos,
O conselho, geralmente, aprova o orçamento ou, pelo menos,
as diretrizes para o orçamento anual e é também quem providencia
a auditoria externa independente e aprova a prestação de contas
anuais.
Alguns autores tem definições próximas. Uns entendem Go-
vernança Corporativa como um ‘sistema’, o que está correto pois
se trata de um sistema de governo, outros definem como um ‘con-
junto de processos, costumes, políticas, leis, regulamentos e insti-
tuições’, o que também está correto pois é o que este sistema de
governo precisa para funcionar.
Qual é o papel da Governança Corporativa?
Em síntese, o papel da Governança Corporativa é:
Estruturar o relacionamento entre acionistas, conselho de ad-
ministração, diretoria, órgãos de fiscalização e controle e demais
stakeholders,
Definir políticas, normas, e procedimentos para esta estrutura
organizacional com base na legislação, regulamentação e melhores
práticas,
Definir diretrizes estratégicas, objetivos e parâmetros de de-
sempenho para a empresa.
Compete à estrutura de Governança Corporativa fornecer pa-
râmetros para o relacionamento entre sócios, gestores e demais
atores de seus mercados econômico (de produtos e serviços) e fi-
nanceiro (de ações e outros títulos), assim como definir políticas,
normas e procedimentos para garantir direitos e definir responsa-
bilidades.
Esta atividade é complicada, pois existem sócios com muito po-
der, os ‘majoritários’, com maioria das ações, e os sócios minoritá-
rios, com menos poder e que, eventualmente, precisam de amparo
legal e regulatório para continuar investindo e ter garantias de que
seu investimento esteja seguro.
Quais são os princípios da Governança Corporativa?
O tema Governança Corporativa tem importância mundial.
Pessoas e empresas do mundo inteiro investem, cada vez mais, fora
de seu país de origem. Trata-se do chamado fenômeno da globali-
zação do capital dinheiro, que consiste no fluxo de capitais entre
países.
Claro que as economias dos países que recebem este dinheiro
externo têm interesse que estas pessoas e empresas continuem in-
vestindo e se preocupam em dar garantias para que isto continue
ocorrendo.
138
O ‘mundo livre’, ao mesmo tempo que dá liberdade às pesso-
as e empresas para que invistam aonde quiserem e que estimula
a competição, preocupa-se em dar garantias para quem investe e
para punir quem, eventualmente, comete fraudes.
Em 2015, princípios de Governança Corporativa internacionais
foram aprovados pelo grupo do G-20, o grupo das 20 maiores eco-
nomias do planeta que tem uma agenda de reuniões para discutir
temas mundiais, e pela OCDE, que é a Organização para a Coopera-
ção e Desenvolvimento Econômico com 36 países membros e que
visa estimular o progresso econômico e o comércio mundial.
São seis princípios, que estabelecem comprometimento dos
países signatários, entre os quais o Brasil:
A estrutura de Governança Corporativa deve promover mer-
cados transparentes e justos, assim como a alocação eficiente de
recursos. Deve ser consistente com o estado de direito e apoiar a
supervisão e aplicação eficazes.
A estrutura de Governança Corporativa deve proteger e facili-
tar o exercício dos direitos dos acionistas e garantir o tratamento
paritário dos mesmos, incluindo os minoritários e estrangeiros. To-
dos os acionistas devem ter a oportunidade de obter compensa-
ções efetivas em caso de violação dos seus direitos.
A estrutura de Governança Corporativa deve proporcionar in-
centivos sólidos através de toda a cadeia de investimento e possi-
bilitar aos mercados acionistas funcionar de uma forma que contri-
bua para as boas práticas de Governança Corporativa.
A estrutura de Governança Corporativa deve reconhecer os di-
reitos dos stakeholders estabelecidos por lei ou por meio de acor-
dos mútuos, e estimular a cooperação ativa entre as empresas e os
seus stakeholders na criação de riqueza, empregos e na sustentabi-
lidade de empresas financeiramente sólidas.
A estrutura de Governança Corporativa deve assegurar a di-
vulgação de informação atempada e rigorosa de todas as questões
relevantes relacionadas com a empresa, incluindo a situação finan-
ceira, desempenho, estrutura acionista e Governança Corporativa.
A estrutura de Governança Corporativa deve garantir a orien-
tação estratégica da empresa, o controle eficaz da equipe de gestão
pelo conselho de administração, e a responsabilização deste conse-
lho perante a sociedade e os seus acionistas.
Qual o perfil do profissional desejado?
Neste ponto, antes de concluir, é preciso falar sobre as opor-
tunidades profissionais para quem quer trabalhar com Governança
Corporativa.
Além, é claro, das posições mais sêniores dos conselhos de ad-
ministração e diretoria, que ficam para o pessoal mais experiente,
encontram-se no mercado oportunidades para pessoas de diversas
áreas de formação, com destaque para Direito, Administração, Ci-
ências Contábeis e Relações Internacionais.
Formados em Direito são requisitados para, por exemplo,
orientações sobre o sistema de Governança Corporativa, incluin-
do legislação, regulamentação e elaboração de documentos como
regimentos internos, políticas, códigos de conduta, acordos entre
sócios, entre outros.
Na Administração, são demandados profissionais para tarefas
como, por exemplo, desenvolvimento de processos, apoio a ges-
tão, marketing, finanças, RH, entre outras.
Em todos os casos, é importante constatar, uma característica
bastante procurada a capacidade do candidato para o relaciona-
mento.
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
GESTÃO POR PROCESSOS
Gestão por Processo
Ao analisar um processo, a equipe de projeto deve partir sem-
pre da perspectiva do cliente (interno ou externo), de forma a aten-
der às suas necessidades e preferências, ou seja, o processo co-
meça e termina no cliente, como sugerido na abordagem derivada
da filosofia do Gerenciamento da Qualidade Total (TQM). Dentro
dessa linha, cada etapa do processo deve agregar valor para o clien-
te, caso contrário será considerado desperdício, gasto, excesso ou
perda; o que representaria redução de competitividade e justifica-
ria uma abordagem de mudança.
Entender como funcionam os processos e quais são os tipos
existentes é importante para determinar como eles devem ser ge-
renciados para obtenção de melhores resultados.
Afinal, cada tipo de processo tem características específicas e
deve ser gerenciado de maneira específica.
A visão de processos é uma maneira de identificar e aperfeiço-
ar as interfaces funcionais, que são os pontos nos quais o trabalho
que está sendo realizado é transferido de um setor para o seguin-
te. Nessas transferências é que normalmente ocorrem os erros e a
perda de tempo.
Todo trabalho realizado numa organização faz parte de um
processo. Não existe um produto ou serviço oferecido sem um pro-
cesso. A Gestão por Processos é a forma estruturada de visualiza-
ção do trabalho.
O objetivo central da Gestão por Processos é torná-los mais efi-
cazes, eficientes e adaptáveis.
Eficazes: de forma a viabilizar os resultados desejados, a elimi-
nação de erros e a minimização de atrasos;
Eficientes: otimização do uso dos recursos;
Adaptáveis: capacidade de adaptação às necessidades variá-
veis do usuário e
organização.
Deve-se ter em mente que, quando os indivíduos estiverem
realizando o trabalho através dos processos, eles estarão contri-
buindo para que a organização atinja os seus objetivos. Esta relação
deve ser refletida pela equipe de trabalho, através da consideração
de três variáveis de processo:
- Objetivos do processo: derivados dos objetivos da organi-
zação, das necessidades dos clientes e das informações de ben-
chmarking disponíveis;
- Design do processo: deve-se responder a pergunta: “Esta é
melhor forma de realizar este processo?”
- Administração do processo: deve-se responder as seguintes
perguntas: “Vocês entendem os seus processos? Os subobjetivos
dos processos foram determinados corretamente? O desempenho
dos processos é gerenciado? Existem recursos suficientes alocados
em cada processo? As interfaces entre os processos estão sendo
gerenciadas?”
Realizando estas considerações, a equipe estabelecerá a exis-
tência da ligação principal entre o desempenho da organização e o
individual no desenvolvimento de uma estrutura mais competitiva,
além de levantar informações que servem para comparar as situa-
ções atuais e desejadas da organização, de forma a impulsionar a
mudança.
Falar em processos é quase sinônimo de falar em eficiência,
redução de custos e qualidade, por isso é recorrente na agenda de
qualquer executivo. O atual dinamismo das organizações, aliado ao
peso cada vez maior que a tecnologia exerce nos negócios, vem fa-
139
zendo com que o tema processos e, mais recentemente, gestão por
processos (Business Process Management, ou BPM) seja discutido
e estudado com crescente interesse pelas empresas.
Os principais fatores que tem contribuído para essa tendência
são:
 Aumento da demanda de mercado vem exigindo desenvol-
vimento e lançamento de novos produtos e serviços de forma mais
ágil e rápida.
 Com a implantação de Sistemas Integrados de Gestão, os
chamados ERPs, existe a necessidade prévia de mapeamento dos
processos. Entretanto é muito comum a falta de alinhamento entre
processos, mesmo depois da implantação sistema.
 As regras e procedimentos organizacionais se mostram cada
vez mais desatualizados devido ao ambiente de constante mudan-
ça. Em tal situação erros são cometidos ou decisões são posterga-
das por falta de uma orientação clara.
 Maior frequência de entrada e saída de profissionais (turno-
ver) tem dificultado a gestão de conhecimento e a documentação
das regras de negócio, gerando como resultado maior dificuldade
como na integração e treinamento de novos colaboradores.
Os efeitos destas e outras situações têm levado um número
crescente de empresas a buscar uma nova forma de gerenciar seus
processos. Muitas começam pelo desenvolvimento e revisão das
normas da organização ou ainda pelo mapeamento de processos.
Entretanto, fazer isso de imediato é colocar o “carro na frente dos
bois”.
Em vez disso, o ponto de partida inicial é identificar os proces-
sos relevantes e como devem ser operacionalizados com eficiência.
Questões que podem ajudar nesta análise são:
 Qual o dimensionamento de equipe ideal para a execução e
o controle dos processos?
 Qual o suporte adequado de ferramentas tecnológicas?
 Quais os métodos de monitoramento e controle do desem-
penho a serem utilizados?
 Qual é o nível de integração e interdependência entre pro-
cessos?
A resposta a essas questões representa a adoção de uma visão
abrangente por parte da organização sobre os seus processos e de
como estão relacionados. Essa “visão” é o que chama de uma abor-
dagem de BPM. Sua implantação deve considerar no mínimo cinco
5 diferentes passos fundamentais:
1. Tradução do negócio em processos: É importante definir
quais são os processos mais relevantes para a organização e aque-
les que os suportam. Isso é possível a partir do entendimento da
Visão Estratégica, como se pretende atuar e quais os diferenciais
atuais e desejados para o futuro. Com isso, é possível construir o
Mapa Geral de Processos da Organização.
2. Mapeamento e detalhando os processos: A partir da defi-
nição do Mapa Geral de Processos inicia-se a priorização dos pro-
cessos que serão detalhados. O mapeamento estruturado com a
definição de padrões de documentação permite uma análise de
todo o potencial de integração e automação possível. De forma
complementar são identificados os atributos dos processos, o que
permite, por exemplo, realizar estudos de custeio das atividades
que compõe o processo, ou ainda dimensionar o tamanho da equi-
pe que deverá realizá-lo.
3. Definição de indicadores de desempenho: O objetivo do
BPM é permitir a gestão dos processos, o que significa medir, atuar
e melhorar! Assim, tão importante quanto mapear os processos é
definir os indicadores de desempenho, além dos modelos de con-
trole a serem utilizados.
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
4. Gerando oportunidades de melhoria: A intenção é garan-
tir um modelo de operação que não leve a retrabalho, perda de
esforço e de eficiência, ou que gere altos custos ou ofereça riscos
ao negócio. Para tal é necessário identificar as oportunidades de
melhoria, que por sua vez seguem quatro alternativas básicas: in-
crementar, simplificar, automatizar ou eliminar. Enquanto que na
primeira busca-se o ganho de escala, na última busca-se a simples
exclusão da atividade ou transferência da mesma para terceiros.
5. Implantando um novo modelo de gestão: O BPM não deve
ser entendido como uma revisão de processos. A preocupação
maior é assegurar melhores resultados e nesse caminho trata-se de
uma mudança cultural. É necessária maior percepção das relações
entre processos. Nesse sentido, não basta controlar os resultados
dos processos, é preciso treinar e integrar as pessoas visando gerar
fluxo de atividades mais equilibrado e de controles mais robustos.
É por causa desse último passo que a implantação de BPM
deve ser tratada de forma planejada e orientada em resultados de
curto, médio e longo prazo.
O BPM representa uma visão bem mais abrangente, onde a
busca por ganhos está vinculada a um novo modelo de gestão. Co-
locar tal modelo em prática requer uma nova forma de analisar e
decidir como será o dia-a-dia da organização de hoje, amanhã, na
semana que vem, no próximo ano e assim por diante.
Podemos classificar processos de negócio em três tipos dife-
rentes:
 Processos primários (ou processos essenciais)
 Processos de suporte
 Processos de gerenciamento
Processos primários
Processos primários são ponta a ponta, interfuncionais e entre-
gam valor aos clientes. São frequentemente chamados de proces-
sos essenciais, pois representam as atividades essenciais que uma
organização desempenha para cumprir sua missão. Esses processos
formam a cadeia de valor onde cada passo agrega valor ao passo
anterior conforme medido por sua contribuição na criação ou en-
trega de um produto ou serviço, em última instância, gerando valor
aos clientes.
Michael Porter descreveu cadeias de valor como compostas de
atividades “primárias” e atividades “de suporte”. A cadeia de valor
do processo de negócio descreve a forma de contemplar a cadeia
de atividades (processos) que fornecem valor ao cliente. Cada uma
dessas atividades tem seus próprios objetivos de desempenho vin-
culados a seu processo de negócio principal. Processos primários
podem mover-se através de organizações funcionais, departamen-
tos ou até entre organizações e prover uma visão completa ponta-
-a-ponta de criação de valor.
Atividades primárias são aquelas envolvidas com a criação fí-
sica de um produto ou serviço, marketing e transferência ao com-
prador, e suporte pós-venda, referidos como agregação de valor.
Processos de suporte
Esses processos são desenhados para prover suporte a proces-
sos primários, frequentemente pelogerenciamento de recursos e
ou infraestrutura requerida pelos processos primários. O principal
diferenciador entre processos primários e de suporte, é que pro-
cessos de suporte não geram valor direto aos clientes, ao passo
que os processos primários sim. Como exemplos de processos de
suporte têm-se: gerenciamento de tecnologia da informação, de
infraestrutura ou capacidade, e de recursos humanos.
140
Cada um desses processos de suporte pode envolver um ciclo
de vida de recursos e estão frequentemente associados a áreas fun-
cionais. Contudo, processos de suporte podem e geralmente atra-
vessam fronteiras funcionais.
O fato de processos de suporte não gerarem diretamente valor
aos clientes não significa que não sejam importantes para a organi-
zação. Os processos de suporte podem ser fundamentais e estraté-
gicos à organização na medida em que aumentam sua capacidade
de efetivamente realizar os processos primários.
GESTÃO DE RISCOS
Gestão de riscos; Tipos de riscos; Gerenciamento de risco: O
papel do Auditor Interno
As empresas num cenário global cada vez mais em constante
evolução no mundo empresarial fazem uso de técnicas que tem o
objetivo de melhorar e aprimorar sua gestão não só dentro da or-
ganização, mas também qual é o impacto que possui na sua relação
com a comunidade onde está inserida em que o uso de uma fer-
ramenta chamada de governança corporativa visa no alinhamento
dessas ideias em que a relação harmônica entre acionistas, stake-
holders, gestores de cada setor da organização possam ser fatores
de transparência das informações que são colocadas a público.
A busca de melhores resultados unindo os conceitos da gover-
nança corporativa e da gestão de risco são observadas por vários
setores da economia e administração por exigir uma postura mais
ética quando do manejo das informações que impactam no merca-
do em que normalmente a gestão corporativa depende da analise
de risco, tendo este conotação positiva ou negativa já que a estra-
tégia de uma empresa envolve prós e contras quando há um risco
para ser gerenciado.
A prática da gestão de riscos aliada à governança corporativa
traduz-se num marco em que a transparência empresarial é soma-
da com práticas que visam a minimizar eventos que sejam favo-
ráveis ou desfavoráveis fazendo com que a gestão de riscos seja
uma ferramenta útil em que vai requerer dos gestores uma postura
mais ativa no conhecimento das diversas situações em que a orga-
nização está exposta, ou seja, variáveis econômicas que fazem com
que a estratégia precisa ser revista para melhor adequar o geren-
ciamento de risco da empresa.
O objetivo do estudo será o de expor os conceitos de risco e
também conceitos básicos de governança corporativa, e como a
gestão de risco está ligada a uma boa prática de governança corpo-
rativa e qual o seu impacto quando estes dois conceitos são integra-
dos dentro de uma empresa e no tópico final serão apresentadas
as considerações finais do estudo onde serão recapitulados todos
os conceitos discutidos e suas implicações para a aplicabilidade de
maneira conjunta dos conceitos expostos.
O Risco
O conceito de risco engloba diversos significados conforme
o escopo a ser estudado, já que o risco existe nos mais diversos
setores econômicos o qual dependendo da ciência que for estu-
dado o risco poderá ter um entendimento diferente do esperado.
Portanto, no presente estudo será apresentado este conceito de
uma forma que possa trabalhar o problema levantado o qual será
trabalhado dentro da problemática levantada o conceito de risco
com um foco na estratégia e gestão.
Segundo a Federação Nacional das Empresas de Seguros Priva-
dos e de Capitalização – FENASEG [2011?] através do seu glossário
de seguros disponível na Internet conceitua risco como “evento
incerto ou de data incerta que independe da vontade das partes
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
contratantes [...]”. Entende-se que neste conceito, o risco trata-se
de um evento incerto porque não é possível ter uma data prová-
vel para acontecer, bem como não é fruto de uma das partes para
sua origem já que o risco entendido nesta definição trata-se de um
evento que poderá vir ou não a acontecer e que a existência do
risco leva as organizações a criarem estratégias com o objetivo de
adaptar suas operações aos mais diversos cenários econômicos, se-
jam estes eventos favoráveis ou não.
O risco possui componentes que fazem com que as organiza-
ções estejam mais atentas quando da formulação da sua estratégia
empresarial. De acordo com Dabul e Silva [2011?] ao trazem a luz
as discussões a respeito das características do risco, estes ressaltam
que o risco possui três características básicas: O risco é possível,
futuro e incerto ou aleatório.
A primeira característica ressaltada pelos autores é que risco
seja possível já que as pessoas de maneira de maneira geral estão
expostas as mais diversas adversidades de todas as magnitudes
sendo estas naturais, atmosféricas ou casuais, ou seja, eventos in-
dependentes a vontade alheia estão suscetíveis de acontecer.
A segunda característica é que o evento é futuro, ou seja, os
eventos não são planejados para acontecer já que os sinistros po-
dem acontecer futuramente e a qualquer momento, ou seja, a pes-
soa não tem domínio sobre o que irá acontecer num determinado
intervalo por ser uma variável que foge ao seu controle alheio para
mecanismo de planejamento.
A terceira característica é que o evento é incerto ou aleatório
onde não se tem o controle das variáveis externas que determina-
rão o acontecimento de um evento, ou seja, não há possibilidade de
conhecer quando um determinado evento adverso poderá ocorrer.
O risco diferencia-se da incerteza já que na incerteza existe
uma conotação mais de desconhecido já que diferentemente do
risco que pode ser quantificado, na incerteza já não há tal possibili-
dade. Knight (2006) faz uma importante distinção entre o risco e a
incerteza uma vez que para este autor são dois eventos totalmente
independentes o qual é impossível dizer qual impacto nas finanças
de uma, ou seja, trata-se de um elemento totalmente desconheci-
do que as organizações podem ter que enfrentar no dia a dia.
Portanto,
A diferença prática entre os conceitos risco e incerteza é que
no risco a formação da distribuição do resultado em um grupo num
determinado exemplo é conhecido (ou através de cálculos ou de re-
sultados estatísticos passados), enquanto no caso da incerteza isto
não é verdadeiro porque a situação lidada constitui-se num elevado
grau único. (KNIGHT, 2006, p.233, tradução nossa).
A distinção do conceito de risco e de incerteza torna-se de
grande valia uma vez que para existir o risco, este normalmente é
calculado não só futuramente, mas também registrado em dados
passados para que o risco seja devidamente quantificado e mensu-
rado. Dabul e Silva [2011?] citam que o risco apresenta caracterís-
ticas adicionais indo de encontro ao pensamento de Knight, cujas
características são: Ser mensurável, o qual através de modelos es-
tatísticos construídos é possível ser quantificado; ter natureza eco-
nômica para que seja estimado o prejuízo que determinado sinistro
poderá ocorrer para que seja fixado um valor para cliente quando
da contratação de um seguro; e ser independente da vontade das
partes o qual o risco deverá existir entre as partes contratadas ao
fechar um contrato de seguro.
O risco quando estudado pelo lado da estratégia das empresas,
percebe-se que tais empresas estão preparadas em lidar com mar-
gens de incertezas o que faz o planejamento das organizações con-
templarem todos os processos dentro de uma empresa já que as
decisões atingirão todas as esferas cuja importância de tomadas de
decisões integradas visam na eficiência da gestão, reduzindo even-
141
tos que sejam classificados como incertezas, sendo de fundamental
importância a existência de uma inteligência que seja capaz de pre-
ver e minimizar eventos que sejam classificados como incertezas.
A gestão de risco, que será tratado no item posterior com mais
detalhes, se faz presente como mecanismo de planejamento para
as empresas poder melhor classificar e quantificar se determina-
do risco poderá ou não interferir diretamente nas suas atividades
gerenciais já que uma gestão eficaz e eficiente é necessária a in-
tegração das esferas mais relevantes das organizações mapeando
eventuais eventos que poderão existir para que sejam tratados se
como risco ou como incerteza as quais variáveis internas (compor-
tamento e desempenho de cada setor da empresa) e externas (eco-
nômicas) podem interferir nesta classificação por parte das empre-
sas. Neste sentido, segundo Zamith diz que
Pode-se depreender que a simples parametrização do risco
vislumbrará o grau de incerteza que norteia as atividades da ins-
tituição, o que já colabora com o processo decisório, uma vez que
delimitam as possibilidades de incertezas que rondam as
decisões da organização. Além disso, caracterizando-se como
uma vantagem a mais a interdisciplinaridade da análise e o envol-
vimento com outras tarefas gerenciais, mensurarão a capacidade
interna para admitir e aceitar as consequências das previsões e das
decisões oriundas do tratamento do risco (ZAMITH, 2007, p.48).
O item a seguir procurará discutir em detalhes a gestão do ris-
co e qual a sua importância dentro das organizações e como ela age
no dia a dia das empresas.
A gestão do risco
Após definir e expor os ângulos que o risco tem, será dado um
enfoque neste item sobre a gestão do risco já que por sua vez este é
calculado levando-se em conta fenômenos e registros históricos de
determinado evento visto que a importância deste ser classificado
como risco é relevante porque as empresas possuem mecanismos
nos seus setores para poder minimizar ou dependendo do caso ma-
ximizar o risco (quando do caso o risco for entendido como ganho)
que neste caso trata-se de uma oportunidade vislumbrada com ob-
jetivo de retorno positivo.
O conceito de gerência de risco é conceituado de acordo com
o Comitee of Sponsoring Organizations of the Treadway Comission-
-COSO citado por Dabul e Silva [2011] revelam que
A gestão de riscos corporativos é um processo efetuado pelo
conselho de administração de uma entidade, sua direção e todo o
pessoal, aplicável à definição de estratégias em toda a empresa e
desenhado para identificar eventos potenciais que podem afetar a
organização, gerir seus riscos dentro do risco aceito e proporcionar
uma segurança razoável sobre o alcance dos objetivos (COSO cita-
dos por DABUL e SILVA [2011], p.5).
A gestão de riscos trata-se de um macro-processo que afetará
todo o pessoal da empresa já que o planejamento da gestão de ris-
co engloba os gestores de setores considerados estratégicos para
que estes relatem ao conselho de administração das empresas so-
bre a importância, a quantificação e a provável causa que deter-
minado risco poderá ter na condução da empresa já que a decisão
final sobre como o risco deverá ser tratado cabe ao conselho admi-
nistrativo da empresa que fará os ajustes necessários para que a
decisão tomada reflita em toda a empresa, procurando gerir o risco
de forma que cada setor faça a sua parte com o objetivo de mini-
mizar ou maximizar o risco, dependendo do contexto da situação.
O processo de se avaliar riscos dentro do planejamento deve
ser entendido como uma “inteligência” a serviço da empresa que
visa na adaptação da empresa a situação que podem afetá-la de
forma negativa ou positiva. Segundo Cendrowski e Mair (2009, p.4,
)
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
“o processo de avaliação do risco consiste de 5 etapas: A enu-
meração dos riscos, a análise qualitativa, a análise quantitativa, a
estratégia de implantação de gerenciamento de risco e a avaliação
estratégica do gerenciamento risco.”.
A enumeração dos riscos deve-se ao fato de levantar quais se-
rão as adversidades que serão apontadas dentro da organização
com o objetivo de um melhor planejamento nas suas atividades
internas o qual esta enumeração abrange os mais diversos setores
dentro de uma organização, ou seja, os auditores internos já irão
inteirar-se dos processos que regem o funcionamento para verifi-
car determinadas ineficiências encontradas dentro da organização
para que possam repensar numa outra forma trabalho que tenha
um efeito negativo menor para o seu gerenciamento ou maior em
se tratando de um ganho de oportunidade considerável para a em-
presa onde
Os auditores avaliam os riscos quando eles executam um exa-
me (geralmente chamada de auditoria quando envolvem demons-
trativos contábeis). Ao executar um exame, o auditor deve sele-
cionar uma combinação de informações de uma grande escala de
evidências que limitam o risco material da distorção. Os gerentes
de operação devem avaliar os riscos associados com as operações
internas do negócio (CENDROWSKI e MAIR, 2009, p.4)
A análise qualitativa refere-se ao conhecimento destes riscos
previamente apontados pela auditoria interna ou mesmo pelos ge-
rentes internos o qual através das enumerações feitas na etapa an-
terior os gestores poderem começar a estruturarem suas decisões
que afetarão todo o comportamento e a postura empresarial da
empresa reportar todas as informações levantadas ao conselho de
administração para que estes tomem as decisões necessárias que
afetarão a empresa num todo.
A análise quantitativa refere-se a dar valores numéricos que
determinado risco poderá ter dentro da empresa o qual o uso da
estatística e de métodos anteriores de avaliação são fundamentais
para que a empresa esteja preparada nos seus mais diversos seto-
res a lidar com as adversidades do seu negócio o qual todo o risco
(entendido da parte estratégica) gera uma remuneração extra para
as pessoas que souberam superar determinado risco.
A estratégia da implantação de gerenciamento de risco está
relacionada com a capacidade de alcançar todas as etapas mapea-
das anteriormente o qual a iminência a existência de um risco já é
realidade dentro da organização o qual caberão aos responsáveis
de cada setor estratégico da empresa pela formulação de plano,
a aprovação do mesmo pelo conselho de administração e a forma
como será implantado para gerir o risco já que a integração dos
diversos setores seja de produção, administrativo e comercial pro-
duzirão efeitos globais no desempenho da empresa.
A avaliação estratégica da gestão do risco visa a alimentar as
eventuais falhas do plano original da estratégia de gerenciamento
para que o ajuste realizado seja adequado a necessidade da em-
presa, funcionando como uma espécie de feedback ao sistema ela-
borado, garantindo o seu pleno funcionamento e a confiabilidade
deste quando os gestores a formularam.
Portanto, a gestão de risco cria um processo de agregação de
valor à empresa já que faz uso de uma sólida base de informações
tanto passadas como futuras com os quais envolvem o conheci-
mento de todos os processos intrínsecos levantados via processos
de auditoria interna da organização dentro da empresa o qual esta
deve ser entendida como um sistema integrado para que possa ter
uma análise que gere valor ao acionista, garantido solidez da orga-
nização quando da apresentação das suas práticas de gestão já que
segundo Padoveze
142
O foco da gestão do risco é manter um processo sustentável de
criação de valor para os acionistas, uma vez que qualquer negócio
sempre está exposto a um conjunto de riscos. Para tanto, é necessá-
rio criar uma arquitetura informacional para monitorar a exposição
da empresa ao risco. (PADOVEZE. 2003, p.127)
No item posterior será realizada uma discussão sobre os prin-
cipais conceitos e variáveis da governança corporativa e como esta
impacta quando existe um gerenciamento de risco ativo dentro de
uma entidade.
Governança Corporativa e sua relação com o gerenciamento
de risco
De acordo com o Instituto Brasileiro de Governança Corporati-
va- IBGC (2009) este é definido como:
O sistema pelo qual as organizações são dirigidas, monitora-
das e incentivadas, envolvendo os relacionamentos entre proprietá-
rios, Conselho de Administração, Diretoria e órgãos de controle. As
boas práticas de Governança Corporativa convertem princípio em
recomendações objetivas, alinhando interesses com a finalidade de
preservar e otimizar valor da organização, facilitando seu acesso a
recursos e contribuindo para sua longevidade. (IBGC, 2009, p.19)
A empresa por operar dentro do conceito de sistemas o qual
todos os processos estão interligados entre si há a necessidade de
uma organização entre todos os membros da empresa, principal-
mente aqueles que ocupam um posto hierárquico maior de plane-
jarem todo o escopo de tal forma que o risco do planejamento da
governança corporativa ser o mais minimizado possível para que
as margens de incertezas dentro do processo de planejamento da
empresa estejam alinhadas com o seu negócio.
Neste sentido, práticas de governança corporativa devem ser
englobadas a princípios básicos para serem seguidos para as de-
mais entidades já que uma vez que todos os processos estejam in-
terligados pelo fato das decisões se refletirem nas mais diversas
camadas da empresa. Segundo a Organização para Cooperação e
Desenvolvimento Econômico citado por Brasil (2008, p.21) existem
quatro princípios básicos para a governança corporativa: A Presta-
ção de Contas ou Accountability; a equidade; a transparência e a
responsabilidade corporativa.
A prestação de contas num conceito amplo refere-se às expli-
cações das informações que são colocadas a disposição ao público
no que tange as informações financeiras e empresariais o qual uma
empresa que possui uma boa controladoria consegue produzir in-
formações de qualidade para os usuários destas informações.
A equidade refere-se ao tratamento igual que é dado aos mem-
bros da companhia que optam pela governança corporativa o qual
não há privilégios a serem concedidos para os seus funcionários.
A transparência refere-se a divulgação das informações de tal
forma que não exista favorecimentos ou privilégios a determina-
dos setores onde as informações que são disponibilizadas reflitam
os reais acontecimentos dentro da organizações onde não possa
prejudicar tanto usuários internos (gerentes) quanto externos (in-
vestidores).
A responsabilidade corporativa refere-se ao papel social que a
empresa possui dentro da comunidade onde atua. De acordo com
o Consejo Coodirnador Empresarial do México (2006, p.6, tradução
nossa8), os elementos básicos que caracterizam uma boa prática da
Governança Corporativa são dentre os itens mais relevantes:
a) O tratamento igualitário e a proteção dos interesses de to-
dos os acionistas; o reconhecimento da existência de terceiros inte-
ressados no andamento e a continuidade da sociedade;
b) A emissão e a revelação responsável da informação assim
como na transparência na administração;
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
c) A convicção de que existam guias estratégicas na sociedade,
o efetivo monitoramento da administração e a responsabilidade fi-
duciária do conselho (que é agir de boa fé com a diligência e cuida-
do, sempre buscando os melhores interesses da companhia e seus
acionistas);
d) A identificação dos controles e riscos que a sociedade está
sujeita; a declaração de princípios éticos de responsabilidade social
empresarial (entendido como o equilíbrio e os interesses da socie-
dade e da comunidade);
e) A prevenção de operações ilícitas e de conflitos de interes-
ses; a revelação de fatos indevidos com proteção aos usuários;
f) O cumprimento das regulamentações a que a sociedade está
sujeita e dar a certeza e confiança aos investidores interessados so-
bre a condução honesta e responsável dos negócios da sociedade.
A boa prática de uma governança corporativa além de contem-
plar um processo disciplinado da sua gestão e alinhando interesses
dos diversos acionistas da empresa, também é levado em conta o
valor que ela representa dentro de uma sociedade já que uma em-
presa que saiba respeitar o interesse dos acionistas no que tange
a transparência da gestão e o cumprimento das leis societárias e
regulatórias do setor deverá levar em conta os interesses sociais
já que uma empresa quando adota práticas de governança corpo-
rativa deverá ter em mente que irá gerar valor na medida em que
exista um ganho não só no meio empresarial, mas também, no es-
paço onde ela atua já que a empresa deve retornar parte dos lucros
em prol de melhorias que possam alavancar a qualidade de vida
da comunidade onde está inserida, fazendo com que a governança
corporativa não só contemple atos que visem na melhora da gestão
e da transparência empresarial, mas também esteja inserida em va-
lores que visam na melhora da qualidade de vida das pessoas que
moram no espaço onde a empresa está inserida.
O gerenciamento de risco constitui-se de um processo inte-
grado e que a Governança Corporativa possui um fator vital nas
tomadas de decisões que virão a afetar o seu desempenho empre-
sarial já que as decisões tomadas pelos gestores afetarão não só
no desem
A governança corporativa é estabelecida de cima para baixo,
ou seja, parte dos níveis superiores da organização uma vez que os
formuladores das estratégias e dos riscos que ocorrem quando da
implantação de novos mecanismos de controle e de disciplinas na
implantação de uma gestão para favorecer as pessoas que num pri-
meiro momento participam do sistema para que sejam favorecidos
outros membros da empresa.
A linha de gerenciamento deve contemplar as estratégias e
riscos que foram formulados para que a governança corporativa
seja eficaz onde os gestores de cada setor responsável tenham um
profundo conhecimento da sua realidade já que o alinhamento da
estratégia está diretamente ligado ao conhecimento dos riscos sen-
do eles de conotação ou negativa ou positiva o qual cada setor em
particular contribuirá para o risco da empresa.
143
O gerenciamento do portfólio, ou seja, adequar seus produtos
a linha da governança corporativa para que as informações con-
tidas nele sejam condizentes para a sua oferta onde os riscos en-
volvidos nele sejam conhecidos e que o gerenciador do portfólio,
segundo o autor, deve agir conforme situações e cenários quando
o risco encontra-se numa perspectiva negativa o qual o gerencia-
dor deve estar mais atento a perdas que determinada carteira pode
ocorrer, ou até mesmo num cenário positivo em que o gerenciador
pode adotar um comportamento mais agressivo para maximizar os
ganhos, ou seja, neste caso é remunerado positivamente pelo seu
risco ao ganhar além do esperado.
A transferência do risco ocorre quando estudados qualitativa e
quantitativamente a realidade da empresa quando na fase do pla-
nejamento da governança corporativa o que se reflete nas políticas
de formulação do risco executada por cada setor responsável de
tal forma que o risco de cada setor em particular seja agregado ou
subtraído no desempenho global da empresa em que quando os
relatórios destes setores encontram-se prontos, os acionistas tra-
çam estratégias num nível macro levando-se em conta cenários ex-
ternos (entendido aqui como cenário macroeconômico) para que o
risco seja administrado em cada um dos setores.
A análise do risco também se faz necessário o uso de ferramen-
tas analíticas porque é uma forma de auxiliar os gestores na gestão
das informações relacionadas a um determinado risco em particu-
lar em que os recursos tecnológicos e de informática poderão pro-
piciar uma base de informações que possibilite aos usuários dados
que possam ser confiáveis quando da gestão do risco, em que é de
suma importância o registro de eventos passados para que seja um
instrumento norteador do planejamento visando um gerenciamen-
to de risco cada vez mais analítico e preciso em que nesta parte do
gerenciamento de risco integrado com a governança corporativa,
o uso de ferramentas computacionais aliada ao conhecimento es-
tatístico de eventos passados e a possibilidade de prever eventos
futuros farão a diferença numa análise mais acurada do risco.
O gerenciamento dos stakeholders visa manter um bom rela-
cionamento com os principais gerenciadores e acionistas dentro da
empresa que são os responsáveis pelo fornecimento de informa-
ções que visam solidificar todo o gerenciamento corporativo e que
serão eles os principais responsáveis pelas estratégias que deter-
minado risco ao ser gerido deva englobar toda a organização e que
as decisões sejam tomadas levando-se em conta os fatos históricos
registrados, o potencial que este risco oferece a empresa, e tam-
bém os recursos tecnológicos envolvidos para que a decisão seja
uma ferramenta analítica para os acionistas e stakeholders.
O risco pode ser entendido sob diversos contextos sendo que o
mesmo apresenta características básicas e que o distingue da incer-
teza o qual é um importante divisor de marcos conceitual pelo fato
do risco pode ser gerenciado pelas empresas que podem ou não ser
uma ameaça ao seu negócio.
As empresas procurando melhorar seu relacionamento com
a transparência das informações que são disponibilizadas para o
público sobre suas práticas utilizam-se de práticas de governança
corporativa o qual visa na apresentação de forma transparente dos
dados não só da sua gestão, mas também do relacionamento que a
empresa possui com o meio onde está inserida em que o social se
faz presente através da socialização do seu capital quando negocia
ações na bolsa de valores, por exemplo, em que a transparência e
a prestação de contas são itens fundamentais para a socialização
da empresa.
As práticas de gestão de riscos quando feita de sob a integra-
ção de práticas de governança corporativa propiciam uma clareza
adicional no que tange as suas práticas empresariais já que toda
a empresa independente do setor possui um risco se investir nela
em que agora serão mais detalhadas as formas de como as em-
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
presas estão gerindo tal risco independente de ter uma conotação
positiva ou negativa em que a presença de auditores internos pode
ser um fator determinante na verificação das atividades e das ro-
tinas das empresas o qual podem ajudar a prevenir determinados
eventos não favoráveis que podem comprometer a sociabilidade
da empresa o qual dentro do gerenciamento quando aplicado fer-
ramentas avançadas que possibilitem a análise do risco tais como
eventos estatísticos passados, como ocorrerá a transferência den-
tre os mais diversos setores da organização, e como os acionistas
e stakeholders irão tratar esta informação para que sejam repassa-
das as demais pessoas que fazem parte da socialização do capital
da empresa.
O gerenciamento de riscos aliada a práticas de governança cor-
porativa pode ser considerada uma revolução não só no relaciona-
mento entre a empresa e demais entidades que participam da sua
“socialização”, através de uma maciça participação na composição
do seu portfólio, mas também como é apresentado em minúcias
dos efeitos positivos e negativos de determinado risco poderá ter
no andamento das atividades da empresa, o qual as pessoas que
investem na capitalização da empresa são os que mais ganham por
essa transparência de informações.
Ao falarmos da importância da atividade de auditoria interna
na moderna gestão corporativa, precisamos frisar dois aspectos de
gestão que irão direcionar, de forma lógica, o nosso entendimento
sobre o assunto,
O primeiro destes aspectos, e premissa básica de qualquer ati-
vidade empresarial, é que ela somente existe para gerar valor às
partes interessadas, seja ela uma entidade com ou sem fins lucrati-
vos, do setor privado ou governamental.
Em outras palavras, se toda e qualquer empresa tem objetivos
a serem alcançados, definidos em metas estratégicas que estão in-
timamente ligadas a sua razão de ser, também existem incertezas,
isto é, existe uma grande chance, devido a eventos internos e/ou
externos, que estas metas não sejam alcançadas.
Outro conceito importante, também relacionado às metas es-
tratégicas, é que a empresa necessita de processos operacionais
para que possa alcançar as metas estratégicas definidas pela alta
administração. Isto quer dizer que os objetivos de um processo
operacional devem estar relacionados a uma ou mais metas es-
tratégicas, bem, neste caso, também existem riscos inerentes ao
processo, que são os riscos dos objetivos do processo não serem
atingidos como previamente planejado.
Observem, que em ambos os casos estamos relacionando ob-
jetivos com riscos, sejam eles estratégicos ou operacionais, assim,
baseado nisto podemos dizer que uma empresa de sucesso será
aquela que conseguir minimizar a probabilidade e impacto dos ris-
cos através de um bem estruturado processo de gerenciamento de
riscos. Este entendimento é corroborado também pelo COSO – The
committee of sponsoring Organization of the Treadway Commis-
sion, quando define que:
“O gerenciamento de riscos corporativos é um processo condu-
zido em uma organização pelo conselho de administração, diretoria
e demais empregados, aplicado no estabelecimento de estratégias,
formuladas para identificar em toda a organização eventos em po-
tencial, capazes de afetá-la, e administrar os riscos de modo a man-
tê-los compatível com o apetite a risco da organização e possibilitar
garantia razoável do cumprimento dos seus objetivos.”
Notem que é justamente neste ambiente corporativo que o au-
ditor interno esta inserido sendo requerido dele uma participação
muito mais ativa do que existia em um passado recente, onde ele se
limitava a avaliar se os procedimentos operacionais estavam sendo
conduzidos de acordo com as normas e regulamentos, sem se pre-
ocupar com a eficiência e economia.
144
Hoje com o advento de um processo de governança corporati-
va melhor estruturado, o auditor interno esta muito mais próximo
da gestão, e isto fica muito claro quando analisamos a definição
que o IIA – Institute of Internal Auditors sobre a auditoria interna:
“A auditoria interna é uma atividade independente e objetiva,
que presta serviços de avaliação e de consultoria, e tem como obje-
tivo adicionar valor e melhorar as operações de uma organização. A
auditoria auxilia a organização a alcançar seus objetivos adotando
uma abordagem sistemática e disciplinada para avaliação e melho-
ria da eficácia dos processos de gerenciamento de riscos, de contro-
le, e governança corporativa.”
Desta forma fica claro que a auditoria interna tem um papel
muito importante no mundo corporativo, pois através de suas re-
comendações, ela adiciona valor aos diversos processos da organi-
zação, valor este traduzido em melhor eficiência, maior economia e
a mitigação dos riscos através de um sistema de controles internos
eficazes. Não é possível falar em um processo de transparência com
governança corporativa sem que exista um departamento de audi-
toria interna atuante e presente no suporte a alta administração e
gestores.1
PROCESSOS DE ANÁLISE E TOMADA DE DECISÃO. GE-
RENCIAMENTO DE CRISES
Processos de gerenciamento
São utilizados para medir, monitorar e controlar atividades de
negócios. Tais processos asseguram que um processo primário, ou
de suporte, atinja metas operacionais, financeiras,regulatórias e
legais. Os processos de gerenciamento não agregam diretamente
valor aos clientes, mas são necessários a fim de assegurar que a or-
ganização opere de maneira efetiva e eficiente.2Análise e tomada
de decisão
O processo de escolher o caminho mais adequado para a em-
presa, naquela circunstância, também é conhecido como tomada
de decisão.
Os administradores devem ter como objetivo em suas tomadas
de decisão:
• minimizar perdas;
• maximizar ganhos; e
• alcançar uma situação em que, comparativamente, o gestor
julgue que haverá um ganho entre o estado em que se encontra a
organização e o estado em que irá se encontrar depois de imple-
mentada a decisão.
Para que se tome a melhor decisão em determinadas situações
de problema, cabe à pessoa que vai tomar a decisão elaborar to-
das as alternativas possíveis sobre o problema em questão, visan-
do escolher o melhor caminho para otimizar a opção pela qual se
decidiu, possibilitando à empresa crescer e desenvolver-se nesse
contexto de competitividade tão agressiva.
O que significa decidir
• “Tomar decisões é o processo de escolher uma dentre um
conjunto de alternativas.”(Caravantes)
• “Uma decisão pode ser descrita, de forma simplista, como
uma escolha entre alternativas ou possibilidades com o objetivo de
resolver um problema ou aproveitar uma oportunidade.” (Sobral)
1 Fonte: www.essenciasobreaforma.com.br – Por Eduardo Pardini
2 Fonte: www.siseb.sp.gov.br
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
• “A tomada de decisão ocorre em reação a um problema, isto é, existe uma discrepância entre o estado atual das coisas e o estado
desejável que exige uma consideração sobre cursos de ação alternativos. (...) O conhecimento sobre a existência de um problema e sobre
a necessidade de uma decisão depende da percepção da pessoa.” (Robbins)
• “(...) Embora tudo aquilo que um administrador faz envolva a tomada de decisões, isso não significa que todas as decisões sejam
complexas e demoradas. Naturalmente, as decisões estratégicas têm mais visibilidade, mas os administradores tomam muitas pequenas
decisões todos os dias. Aliás, quase sempre as decisões gerenciais são de rotina. No entanto, é o conjunto dessas decisões que permite à
organização resolver problemas, aproveitar oportunidades e, com isso, alcançar seus objetivos.” (Sobral)
Administrar é, em última análise, tomar decisões.
Para atingir os resultados organizacionais de forma eficiente e eficaz, é preciso fazer escolhas.
Qual o negócio da organização? Qual estratégia vai ser utilizada? Qual tecnologia vai ser empregada? Que fonte de recursos financei-
ros vai ser utilizada? A máquina será comprada ou alugada? Estas e inúmeras outras perguntas precisam ser respondidas durante a gestão
de uma organização. Para respondê-las é preciso fazer escolhas, é preciso decidir!

Técnicas de análise e solução de problemas

O MASP — Método de Análise e Solução de Problemas é um método gerencial que é utilizado para a criação, manutenção ou melhoria
de padrões. É uma metodologia para se manter e controlar a qualidade, e deve ser de amplo conhecimento de todos, ou seja, deve ser
dominada por todas as partes envolvidas dentro de uma organização.

Esse método apresenta duas grandes vantagens:

• permite a solução de problemas de modo eficaz;
• permite que os indivíduos de uma organização se capacitem de maneira a solucionar os problemas que sejam de sua responsabili-
dade.

O MASP é um caminho ordenado, composto de passos e sub-passos pré-definidos para a escolha de um problema, análise de suas
causas, determinação e planejamento de um conjunto de ações que consistem uma solução, verificação do resultado da solução e reali-
mentação do processo para a melhoria do aprendizado e da própria forma de aplicação em ciclos posteriores.
Partindo também do pressuposto de que em toda solução há um custo associado, a solução que se pretende descobrir é aquela que
maximize os resultados, minimizando os custos envolvidos. Há portanto, um ponto ideal para a solução, em que se pode obter o maior
benefício para o menor esforço, o que pode ser definido como decisão ótima (BAZERMAN).
A construção do MASP como método destinado a solucionar problemas dentro das organizações passou pela idealização de um con-
ceito, o ciclo PDCA, para incorporar um conjunto de ideias inter-relacionadas que envolve a tomada de decisões, a formulação e compro-
vação de hipóteses, a objetivação da análise dos fenômenos, dentre outros, o que lhe confere um caráter sistêmico.
Embora o MASP derive do ciclo PDCA, é importante que não se confunda os dois métodos, pois: O MASP é um método eficaz, ele
procura resolver problemas de forma rápida e objetiva e com menor custo a empresa, ou seja, é um método que tem como característica
a racionalidade utilizando lógica e dados

145
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
O MASP é formado por oito etapas:
O processo de tomada de decisões
A necessidade de tomar decisões rapidamente em um mundo
cada vez mais complexo e em contínua transformação, pode ser
desconcertante, pela impossibilidade de assimilar toda a informa-
ção necessária para adotar a decisão mais adequada. O importante
é adotar um enfoque proativo de tomada de decisões, ou seja, de-
vemos tomar decisões sem esperar que os outros o façam por nós,
ou mesmo sem esperar a nos ver forçados a fazê-lo.
Resumidamente, tudo isso nos leva a pensar que tomar deci-
sões supõe um processo mental que considera os seguintes passos
(CASSARRO, 2003, p. 67-72):
• identificação do problema: temos que reconhecer quando
estamos ante um problema para buscar alternativas a ele. Nesse
primeiro escalão, temos que perguntar: o que decidir?
• análise do problema: nesse passo, devemos identificar as
causas do problema e suas consequências e recolher a máxima in-
formação sobre ele. Nessa ocasião, a questão a resolver é identifi-
car as opções possíveis;
• avaliação ou estudo de opções/alternativas: aqui temos que
nos preocupar em identificar as possíveis soluções ao problema ou
tema, assim como suas prováveis consequências;
• seleção da melhor opção: uma vez analisadas todas as op-
ções, devemos escolher a que nos parece mais conveniente e ade-
quada;
• colocar em prática as medidas tomadas: uma vez tomada a
decisão, devemos levá-la à prática e observar sua evolução; e
• avaliação dos resultados: nessa última fase temos que consi-
derar se o problema foi resolvido conforme o previsto, analisando
os resultados para conseguir o objetivo pretendido.
Segundo Cassarro (2003, p. 75-81), uma vez vistos os passos
distintos e elementos que temos que considerar no processo de
tomada de decisões, relacionamos as possíveis falhas ou erros em
que se pode incorrer na forma de tomar decisões, como:
• não realizar um bom estudo da situação. Falta de informação
(falta de dados);
• falta de decisão porque não se tem a informação completa;
• resolver os sintomas em vez das causas;
• demora nas decisões por temer o equívoco. Extrema meti-
culosidade;
• mudança constante de prioridades, indefinição. Falta de ob-
jetivos;
• decisões extremamente rápidas, quase compulsivas, para
acabar quanto antes com o problema;
• considerar só a primeira alternativa de que se dispõe;
• decidir entre as alternativas por intuição sem elaborar crité-
rios;
• acomodar-se aos critérios tradicionais ou convencionais na
tomada de decisões;
• pretender resolver um excessivo número de problemas e to-
mar, simultaneamente, muitas decisões; e
• falta de antecipação de riscos. Falta de previsão.
Todo o processo de tomada de decisões deve assumir riscos,
porque qualquer decisão, embora planejada cuidadosamente, im-
plica um risco em si.
Acrescenta-se, também, a necessidade de renúncia, isto é, ao
mesmo tempo que se opta por uma alternativa (decisão), renuncia-
-se aos benefícios potenciais de outras opções e, finalmente, com
responsabilidade, pois quem toma uma decisão deve aceitar a res-
ponsabilidade das consequências. Se não compartilhamos a toma-
da de decisões, não é justo dividir a responsabilidade.3
3 Fonte: www.portaleducacao.com.br
146
COMPLIANCE: CONCEITOS, SUPORTE DA ALTA ADMI-
NISTRAÇÃO, CÓDIGO DE CONDUTA, CONTROLES IN-
TERNOS, TREINAMENTO E COMUNICAÇÃO
Compliance é uma palavra da língua inglesa cuja tradução é
conformidade. O termo advém do verbo “to comply”, que significa
obedecer, cumprir, agir de acordo com uma regra.
Quando o termo é relacionado ao mundo corporativo, ele diz
respeito à conformidade de uma empresa com as leis e normas.
A ligação imediata que muitos fazem é com a corrupção.
Afinal, nos últimos anos, não foram poucas as notícias de em-
presas privadas envolvidas em escândalos como pagamento de pro-
pina a servidores públicos em troca de determinados benefícios.
Compliance é isso também, mas não apenas.
Basta lembrar que existem obrigações ambientais, trabalhistas,
tributárias e regulatórias, saúde além de questões legais e éticas
envolvendo a concorrência.
E ainda os regulamentos internos da empresa, que existem
para serem cumpridos.
Quem já está há um bom tempo no mercado sabe que nada
disso é exatamente novidade.
Leis, normas, regulamentos e códigos de conduta, sejam eles
internos ou externos, sempre existiram e sempre foi importante
que fossem cumpridos.
Por que, então, criar um termo novo, falar em compliance
como se fosse algo novo?
Como destacamos na abertura deste artigo, o que acontece é
que o contexto atual demanda uma postura mais firme das empre-
sas para coibir ações escusas ou ilícitas.
O que é estar em Compliance?
Se compliance significa conformidade, uma organização que
está “em compliance” é aquela que anda conforme as normas.
Ou seja, que cumpre rigorosamente tudo aquilo que falamos
no tópico anterior: legislação, normas e regulamentos internos
e externos, além de uma postura ética em relação à sua concor-
rência e preocupação genuína com a saúde e bem-estar de seus
colaboradores.
É importante destacar que o fato de uma empresa estar em
compliance não está relacionado com o marketing que é feito em
cima disso.
Estar em compliance não é dar publicidade à postura correta
da empresa, mas sim dar transparência.
Em outras palavras, é ser uma organização aberta, justamente
porque não tem nada a esconder.
O reconhecimento do mercado e do público é consequência,
mas depois falaremos mais sobre isso.
Antes, vamos explicar como uma empresa pode transformar
o “estar em compliance” em uma condição permanente, e não
momentânea.
O que é programa de Compliance?
Um programa de compliance consiste na organização interna
de uma empresa para cumprir com todos os requisitos que, segun-
do acabamos de explicar, implicam em estar em compliance.
São mecanismos e procedimentos internos que incluem a
criação de normas, fiscalização, auditoria, incentivo à denúncias
de irregularidades, aplicação do código de conduta e promoção de
campanhas de comunicação interna sobre esses tópicos.
É um trabalho constante, que deve ser feito mesmo quando
não há um histórico de condutas inapropriadas dos colaboradores
da organização.
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
Porque o programa de compliance é preventivo, existe para
evitar que os problemas aconteçam, não para remediá-los.
Tenha em mente que empresas são pessoas jurídicas compos-
tas por várias pessoas físicas e que, sem regulamentos que orien-
tem suas condutas, as possibilidades de ocorrerem comportamen-
tos indesejados são maiores.
Só o fato de existir um programa de compliance já comunica a
essas pessoas de que a empresa não está disposta a aceitar atitu-
des que não estejam de acordo com as regras.
Por si só, isso já inibe condutas incorretas.
Mas se mesmo assim elas acontecerem, o programa de com-
pliance entra em ação para que esse seja um acontecimento isola-
do e não se transforme em uma verdadeira crise.
Sistema de Compliance é obrigatório?
Em 2013, foi sancionada a Lei Nº 12.846, que dispõe sobre a
“responsabilização administrativa e civil de pessoas jurídicas pela
prática de atos contra a administração pública, nacional ou estran-
geira”.
Ela é conhecida também como Lei Anticorrupção. A novidade
é que, dessa vez, não aborda a corrupção no trabalho de gover-
nantes eleitos e servidores públicos, mas sim das empresas.
A lei estabelece punições às organizações que lesam a admi-
nistração pública, como prometer vantagem indevida a um agente
público ou fraudar uma licitação.
Não que antes esses comportamentos fossem aceitáveis. Mas,
agora, há uma lei específica que torna as consequências a essas
condutas mais severas.
E o sistema de compliance, onde entra nisso?
A lei não o torna obrigatório. Porém, com ela, grandes cor-
porações que não adotam um programa do tipo estão correndo
grandes riscos.
O que acontece é que situações nas quais os interesses da
companhia esbarram em regulações do poder público são muito
frequentes.
Se uma empresa depende de uma licença expedida por um
órgão público para tocar adiante determinado projeto, por exem-
plo, o gestor responsável pode se sentir tentado a adotar uma
prática ilegal para que seu interesse seja atendido.
Poderia ser uma má conduta isolada, culpa de um único pro-
fissional, mas a empresa sofreria como um todo as consequências
da Lei Anticorrupção.
É por isso que, após a aprovação da lei, embora não seja obri-
gatório, grandes empresas não têm muita escolha: o sistema de
compliance é essencial para a sua própria segurança.
Em alguns estados, por outro lado, adotar um programa de
compliance é obrigatório para que a empresa possa celebrar de-
terminados tipos de contrato com a administração pública.
Dois exemplos são a Lei Nº 7.753/2017 no Rio de Janeiro e Lei
Nº 6.112/2018 no Distrito Federal, que usam o termo “programa
de integridade”.
Principais benefícios
Adotar um sistema de compliance traz benefícios para em-
presas de qualquer porte e qualquer setor, que vão muito além da
proteção à Lei Anticorrupção.
Há vantagens diversas, mesmo para companhias que não
precisam de licenças especiais do poder público ou não têm a
intenção de participar de licitações.
A seguir, listamos as principais.
147
Melhora a imagem da empresa
Na abertura deste texto, destacamos o fato de que o público
está mais consciente. Os consumidores têm exigido mais do que
um produto ou serviço de qualidade.
As redes sociais costumam ser verdadeiros tribunais, nos
quais não é raro algumas marcas entrarem para o ostracismo
quando uma má conduta ou deslize se torna público.
Falando nisso, fica a dica: muito cuidado com as campanhas
de comunicação, principalmente nesses canais, em que a conversa
com o público é mais horizontal.
Por exemplo, se a intenção é passar para o público uma ima-
gem de empresa sustentável, é preciso que ela realmente se pre-
ocupe com o meio ambiente e que isso seja possível de observar
em seus processos.
O programa de compliance pode ser um aliado nesse sentido,
para garantir que as normas externas e internas a esse respeito
sempre sejam cumpridas.
Melhora a satisfação dos funcionários
É inegável que trabalhar em uma empresa correta, que cum-
pre com todas as normas, é muito mais satisfatório do que ser
funcionário de uma companhia que, com frequência, passa por
cima das regras.
Dá uma sensação de segurança, primeiro por saber que seus
direitos (salário, benefícios e boas condições de trabalho) serão
respeitados sempre.
Segundo porque, lembrando do primeiro benefício, gera uma
sensação de orgulho pertencer à equipe de uma organização so-
bre a qual não há nada de ruim a ser dito.
Além disso tudo, um bom programa de compliance costuma
ter efeito positivo em todos os processos da empresa, tornando-a
muito mais organizada e atrativa para se trabalhar.
Melhora a produtividade
Esse é um benefício que surge graças ao anterior. Quando os
colaboradores estão mais satisfeitos, eles produzem mais e me-
lhor.
Em uma empresa com processos bem organizados e em que
eles se sentem valorizados, os funcionários têm mais motivação e
engajamento.
E níveis de estresse reduzidos, é claro, pois não precisam se
preocupar com as possíveis consequências de más condutas de
seus colegas, subordinados ou superiores.
Como todo mundo sabe, o estresse é uma condição que pre-
judica muito a qualidade de vida de uma pessoa e, consequente-
mente, seu rendimento no trabalho.
Melhora a retenção e atração de talentos
Muitas empresas sofrem bastante com a alta rotatividade em
seus setores, o que significa perda de tempo e dinheiro.
Quando alguém sai, há um custo para selecionar um substitu-
to e um déficit na produção até que essa pessoa esteja contratada
e treinada.
Se os colaboradores estão mais satisfeitos, como abordamos
nos tópicos anteriores, eles não terão motivo para sair, o que di-
minui a rotatividade.
No caso da atração de novos talentos, isso se deve à melhora
na imagem da marca e também ao fato de que os atuais colabora-
dores, quando satisfeitos, atuam como embaixadores da empresa,
falando bem dela para todos que conhecem.
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
Facilidade na captação de recursos (parceiros)
Em determinadas áreas e projetos, há parcerias estratégicas
com outras instituições que podem representar grandes oportuni-
dades e levar a empresa a outro patamar.
Mas quem vai arriscar ver seu nome vinculado a uma organi-
zação que não se preocupa com o compliance?
Na hora de avaliar os prós e contras do projeto, o possível
parceiro vai investigar o passado da empresa e julgar se vale a
pena correr o risco de trabalhar com ela.
Menos riscos jurídicos e financeiros
A empresa não corre riscos jurídicos apenas nos casos de que
trata a Lei Anticorrupção.
A Receita Federal e a Justiça do Trabalho, por exemplo, po-
dem aplicar sanções pesadas a quem não respeitar suas leis e
normas.
Somando esses prejuízos a outros já citados – como danos à
imagem da empresa -, o número de clientes diminui, as dívidas
aumentam e pode ficar difícil se recuperar, ainda mais quando a
concorrência é feroz e as margens de lucro reduzidas.
Compliance e Governança Corporativa
Quanto mais uma empresa cresce, mais complexa fica a sua
gestão – e é aí que surgem termos como compliance e governança
corporativa.
Você sabe qual é a diferença entre eles?
Enquanto o sistema de compliance é aquele que garante que
a empresa respeite as regras internas e externas de sua área de
atuação, a governança corporativa trata das estratégias da compa-
nhia para demonstrar seu valor e rentabilidade.
O foco é na transparência e no tratamento igualitário para
todos os stakeholders – não apenas para os acionistas.
A governança corporativa é uma espécie de prestação de con-
tas, na qual são expostas as consequências dos atos e omissões
que a empresa praticou.
Compliance e governança corporativa são, portanto, termos
complementares, dois lados da mesma moeda.
O compliance garante que a empresa está seguindo as nor-
mas do mercado, enquanto a governança demonstra aos colabo-
radores, parceiros e investidores esse comprometimento.
Como implantar o Compliance nas empresas
O primeiro passo para adotar um sistema de compliance é
entender a sua importância com sinceridade.
Ou seja, saber que o respeito às regras é para valer, e não
somente demagogia ou marketing.
Depois, é necessária uma análise de risco, pois ela é que per-
mite compreender quais são os principais desafios que a organiza-
ção enfrenta. Assim, fica mais fácil saber quais esforços devem ser
priorizados.
O passo seguinte é criar as políticas e processos de controle
para reduzir esses riscos.
Só depois de ter todas essas definições muito claras é que
deve-se investir em ações de comunicação interna e treinamento,
extensivos a todos os colaboradores.
Feito tudo isso, ocorrem as auditorias periódicas, que são
ações preventivas. E também, auditorias motivadas por denúncias
(que devem ser incentivadas), caso elas ocorram.
É um ciclo contínuo – e não um esforço pontual – e dinâmico.
Isso significa que ele pode e deve ser revisado de tempos em
tempos e quando as circunstâncias (novas leis, nova parceria, am-
pliação da empresa, etc.) exigirem.
148
Compliance no Setor Público
O objetivo é criar ferramentas práticas contra a corrupção e
em favor da transparência entre
Com tantas empresas criando programas de compliance que
combatem efetivamente condutas corruptas e ilegais, é natural
que o poder público se inspire nessas experiências.
O objetivo é criar ferramentas práticas contra a corrupção e
em favor da transparência entre os administradores públicos.
Assim como no sistema de compliance em empresas, o pri-
meiro passo é admitir que as más condutas são possibilidades
reais, em vez da postura arrogante de dizer que, “no meu gover-
no, esse não é e nunca será um problema”.
Convenhamos que é um tanto contraditório que o poder pú-
blico exija tanto – com a Lei Anticorrupção e outras regulamenta-
ções – das empresas privadas enquanto não é ele próprio um bom
exemplo de conformidade com as normas.
Então, para quem atua em uma empresa pública, só resta
fazer a sua parte.
Como atua um profissional da área de compliance?
A crescente preocupação com compliance representa uma
oportunidade principalmente para profissionais da área jurídica.
Basta se especializar na legislação que regulamente a ativida-
de das companhias privadas.
Melhor ainda para aquele que conhece os meandros das nor-
mas de determinada área – o que lhe confere um diferencial ainda
maior.
Para profissionais da contabilidade vale o mesmo: há uma
série de normas que variam conforme o setor em que a organiza-
ção atua.
Mas não são apenas os profissionais que prestam assessoria
jurídica e contábil que podem atuar no setor de compliance.
Colaboradores de diversas formações podem ser úteis no con-
trole interno, mas especialmente aqueles que têm familiaridade
com análise de riscos.
O programa de compliance também impacta o trabalho de
profissionais de outras áreas, como recursos humanos, comunica-
ção e outras.
Esperamos que, com este texto, você compreenda a impor-
tância de organizar a empresa para que ela esteja sempre cum-
prindo as regras exigidas em sua área de atuação.
E que fique claro que não estamos falando apenas em regras
externas, que são as leis, normas e regulamentações criadas por
órgãos públicos.
A companhia precisa ter, também, uma noção própria do que
é certo e o que é errado.
Mesmo que determinada conduta seja permitida por lei, será
que ela é ética?
Esse pensamento deve ser sempre a regra, deve guiar as atitu-
des de gestores e colaboradores incondicionalmente.
É aquela velha história de fazer a coisa certa mesmo que nin-
guém esteja olhando (embora a ideia do programa de compliance
seja justamente olhar para essas coisas).
Depois, os benefícios aparecerão, como melhora na imagem
da marca, na satisfação dos funcionários e outros que listamos
aqui.
Suporte de alta administração
Quem trabalha na área de gestão de riscos e integridade há
algum tempo sabe que existem duas formas de se “estar em com-
pliance”. Uma é intravenosa, é estrutural, alimenta todo o organis-
mo empresarial de uma forma consistente. Reconhece-se quando
se está diante de uma companhia que vivencia o compliance como
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
cultura. Todos os colaboradores têm ciência da importância das re-
gras do compliance e as adotam como um ideal funcional inerente
aos valores da companhia. Com certeza, essa é a mais complexa e a
mais importante maneira de se “estar em compliance”.
A outra é meramente cutânea, estética, formal. Trata-se aqui
dos programas de compliance instituídos com a finalidade de se
agregar algum valor à marca da companhia, além, é claro, de se
obterem os benefícios previstos na Lei Anticorrupção. Os processos
formais são devidamente instituídos, há um código de conduta bem
formatado, um canal de denúncias adequado, mas não há, neces-
sariamente, a incorporação do compliance como cultura dentro da
empresa. É um “estar em compliance” apenas da porta para fora.
Qual é a forma necessária para uma companhia que deseje um
bom programa de compliance? As duas.
Para a efetividade plena do programa, é certo que não basta o
seu aspecto formal. A própria Lei Anticorrupção exige sua eficácia
interna como requisito para a aplicação de seus benefícios. Por ou-
tro lado, também não basta que a companhia opere culturalmente
de forma ética, mas não atenda aos requisitos formais estabeleci-
dos na lei. Por mais que seja um instrumento hábil, o compliance
não é infalível. Sempre haverá o risco de falhas pontuais por parte
de um ou outro colaborador em relação a fraudes ou atos de cor-
rupção. Para essas situações, o cumprimento dos requisitos formais
do programa será essencial para preservação da companhia.
O suporte da alta administração tem o papel fundamental na
internalização da cultura do compliance por todos os colaboradores
da empresa. Segue-se, aqui, o preceito basilar de que o bom exem-
plo deve vir de cima – tune from the top. Portanto, não apenas é
importante que o programa esteja fundamentado no apoio da alta
administração da empresa, como que fique bem claro que as regras
do compliance se aplicam a todos, indistintamente.
É muito ruim para o desenvolvimento de uma cultura anticor-
rupção a ideia de que as regras não se aplicam a todos, principal-
mente aos que ocupam os cargos mais relevantes na empresa. Dá a
ideia de que o compliance funciona apenas no papel ou para aque-
les que ocupam um menor grau hierárquico na empresa.
A instituição desse alicerce, portanto, significará, para todos os
colaboradores, que os preceitos de compliance são valores inalie-
náveis da empresa e que devem ser seguidos como qualquer outra
norma de cunho essencial.
Como fazer isso? Com o envolvimento dos executivos da em-
presa nas principais etapas de implantação do programa, tal como
na parte de divulgação, nos treinamentos etc. É também uma téc-
nica muito interessante incluir mensagens da alta direção estimu-
lando as práticas do compliance, seja no código de conduta, seja em
correios periódicos para os colaboradores.
Outras medidas criativas também podem e devem ser adota-
das na sua companhia sempre que o intuito for demonstrar para
todos os colaboradores o envolvimento da alta direção no cumpri-
mento das regras de compliance.
Não fique limitado aos padrões mais acessíveis. O suporte da
alta administração é um alicerce fundamental que deve estar pre-
sente em todas as etapas do programa, e não apenas como uma
mensagem de abertura do código de conduta!
Código de conduta
Os grandes escândalos de corrupção, como a Operação Lava
Jato, trouxeram a tona a importância dos códigos de conduta e éti-
ca dentro das empresas. Isso porque a Lei 12.846/2013, chamada
“Lei Anticorrupção”, prevê responsabilidade objetiva da companhia
e dos sócios e, se o funcionário for pego em atos de corrupção, a
empresa é punida mesmo sem a comprovação de que tinha conhe-
cimento do que estava acontecendo.
149
Além da multa, que pode chegar a 20% do faturamento bruto
do ano anterior, a empresa pode passar a fazer parte de uma “lis-
ta suja”, impedida de firmar contratos públicos. E, assim, o tema
compliance – satisfação de todos os requisitos referentes à gestão
de riscos para o negócio e ao cumprimento de normas e regras –
ganhou força nas organizações e na sociedade. Quanto maior a
empresa, e quanto maior a quantidade de negócios com a Adminis-
tração Pública ela realizar, mais importante é a criação de um de-
partamento específico, que crie um código de ética e acompanhe as
atividades da companhia, avaliando riscos e atualizando normas de
conduta. No entanto, você sabia que o compliance também pode
trazer vantagens competitivas para a sua empresa? Entenda como:
- Os processos são modelados e, consequentemente, monito-
rados de forma mais fácil;
- A análise de riscos se torna criteriosa e abrangente;
- Certificações, como ISO e outras, para atestar o cumprimento
de normas, sempre trazem melhoria para os processos;
- Confiança dos investidores ao analisar a empresa e, por isso,
atração de capital;
- Preferência do público por empresas éticas;
- Atração e manutenção de talentos, além de maior motivação;
- A comunicação mais ágil, dados e informações mais confiá-
veis.
Mas, ao implementar um programa de integridade, garanta
que ele tenha robustez. Para que isso aconteça, sua liderança deve
estar comprometida com o programa. Além dos bons exemplos de
gestão, é fundamental oferecer treinamentos e palestras para que
todos compreendam bem o código de ética da instituição e para
que o controle seja mais efetivo. Os manuais de conduta e outras
ferramentas de endomarketing também ajudam a disseminar a cul-
tura dentro da companhia.
Procure elaborar um código de conduta ética simples e eficaz,
com medidas e regras claras. Lembre-se que cada empresa preci-
sa do seu próprio programa de compliance, que se adeque às suas
necessidades. Importar um programa de compliance de outro lugar
pode ser inapropriado, ou até ineficiente. Tente entender quais as
atividades da empresa e quais os momentos de interação com o
poder público.
A comunicação deve acontecer com todos os colaboradores e
terceiros que lidam com a empresa, de forma transparente e efeti-
va. A análise dos riscos para os negócios envolvendo fornecedores,
contratos, relacionamento com o cliente etc. deve ser contínua. E é
aqui que entram as auditorias periódicas em várias áreas como con-
tratos, licitações, financeiro, jurídico etc. Defina, também, ações
para diminuição de riscos e tratamento dos desvios identificados
como, por exemplo, no caso de alguma denúncia contra a empresa.
Controles Internos
Consiste na criação de procedimentos e padronização de
ações de uma empresa, garantindo que todos realizem uma fun-
ção da mesma forma, sem que haja dúvida ou erros. Com os Con-
troles Internos, qualquer um da empresa consegue realizar todas
as funções de forma eficaz, garantindo a eficiência, evitando que
ocorram erros, fraudes e violações de normas.
De que forma podem ser realizados os Controles Internos?
Há várias formas de se realizar os Controles Internos, como
a criação de procedimentos, planilhas de controle, formulários e
treinamento. Essas ações ajudam os sócios e colaboradores a atu-
arem de forma mais eficaz, tendo um passo a passo ou um gráfico
que ajude a medir o desempenho da empresa.
Procedimentos: Estes são classificados como forma de padro-
nização das ações de uma empresa. Através de um passo a passo
de tudo que deve ser feito, é garantida a eficiência na execução.
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Planilhas de Controle: São aquelas utilizadas para controlar o
desempenho da organização, fornecendo dados que auxiliam na
supervisão das ações.
Formulários: São modelos que devem ser preenchidos com
dados específicos, de acordo com cada pessoa. Isso facilita a com-
preensão de informações tornando mais prática a execução das
funções.
Treinamento: Trata-se de um processo de educação profissio-
nal focada em melhorar o desempenho dos colaboradores de uma
empresa.
Normas Reguladoras de Compliance e Controles Internos
Por conta dos diversos casos de fraudes ocorridos em grandes
empresas internacionais e nacionais, foram criadas normas que
regulamentam as práticas de compliance:
FCPA-EUA: A Foreign Corrupt Practices Act é uma lei federal
americana, que visa impedir que qualquer quantia monetária seja
paga a cargos governamentais com a intenção de ter vantagem e
obter negócios. Além disso, exige que as empresas realizem seus
livros e registros de forma clara e possuam um sistema de controle
interno que impeça que subornos sejam realizados.
OEA: O Operador Econômico Autorizado é um fórum governa-
mental, que foi criado com o objetivo de manter ordem e paz nas
entidades. Baseia-se na democracia, nos Direitos Humanos, segu-
rança e o desenvolvimento.
OCDE: É a Organização para a Cooperação e Desenvolvimento
Econômico. Uma organização que atua e ajuda na realidade das
empresas, com o intuito de organizar definições, medidas e con-
ceitos.
ONU – Global Pact: O Pacto Global foi desenvolvido com o
intuito de ajudar as entidades fornecendo normas para um cres-
cimento da cidadania baseando-se em lideranças corporativas
inovadoras.
UK – Bribery Act: É uma lei do Reino Unido, que combate a
corrupção internacional.
Lei Anticorrupção: A Lei 12.846 tem o objetivo de fixar o prin-
cípio de moralidade administrativa e evitar atos de corrupção.
Garante que não apenas os diretores e colaboradores da empresa,
mas a pessoa jurídica também passe por um processo de respon-
sabilização civil por atos relacionados à corrupção.
Lei Sarbanes Oxley: A Lei SOX foi executada com a intenção de
melhorar a governança corporativa e a prestação de contas, tendo
como objetivo identificar, combater e prevenir erros e fraudes nas
empresas.
Estas leis são aplicadas independentemente da forma de or-
ganização ou modelo societário adotado pela organização. É de
extrema importância que as organizações as sigam.
Por que é necessário ter Controles Internos?
Depois de entender o que é compliance, é preciso perceber o
valor em possuir controles internos. Desta forma, independente-
mente do tipo da empresa, os controles internos são fundamen-
tais. As micro e pequenas empresas precisam ter formas de padro-
nização de ações e controle do que acontece dentro da entidade.
Com isso, é possível garantir o bom funcionamento, agregando
valor ao negócio. Não é preciso ter um grande investimento em
programas de compliance para que funcione de forma correta.
Basta ter pessoas qualificadas para realizar a supervisão dos con-
troles, como um setor responsável, sendo de responsabilidade da
administração da empresa realizá-los de forma efetiva.
150
Os benefícios dos Controles Internos
Os Controles Internos e programas de compliance são essen-
ciais em uma empresa, trazendo diversos benefícios. Veja alguns
deles:
• Aprimora a governança da empresa;
• Aumento da credibilidade para com os investidores, for-
necedores e clientes;
• Ameniza riscos;
• Evita fraudes;
• Diminui custos;
• Melhora a qualidade do serviço final;
• Transmite os valores da empresa;
• Fixa uma cultura organizacional;
• Ajuda a cumprir as legalidades.
Qual a importância de ter um setor de Compliance?
Após entender o que é compliance, é fundamental entender a
importância de desenvolver esse setor dentro da organização. Isso
é essencial para assegurar que os controles internos estejam sen-
do aplicados de forma correta e efetiva. Através de um setor de
compliance também é possível:
• Averiguar se as normas e leis estão sendo cumpridas;
• Analisar e garantir o cumprimento dos princípios éticos e
normas de conduta;
• Promover treinamento e avaliação de risco.
Como garantir que o sistema de Compliance funcione bem?
Para garantir o bom funcionamento dos processos de com-
pliance é necessário ter uma evidenciação da distinção de cargos,
nomear pessoas qualificadas para elaborar e fiscalizar as políticas
internas da empresa, criando inicialmente um plano de ação, re-
alizando um processo de criação de cultura organizacional para
que possam repassar os conhecimentos. Estas pessoas possuem a
função de fiscalizar a adequação e funcionamento dos Controles
Internos. O objetivo é diminuir os riscos, espalhar a cultura da
empresa e assegurar o cumprimento de leis e normas.
O que tem em um bom programa de compliance:
• Procedimentos organizados e integrados;
• Sistemas bem programados;
• Capacitação dos profissionais;
• Mensuração de riscos e instruções bem explicadas;
• Treinamento contínuo.
Possuir algum tipo de padronização e fiscalização de ações é
essencial em todos os tipos de empresas, inclusive para as micro
e pequenas empresas. Isso porque sem estes procedimentos as
empresas ficam sem uma orientação com relação ao rumo que
estão seguindo. Também passa a não ter um controle sobre algum
tipo de erro e fraude em sua organização. Sendo assim, os progra-
mas de compliance e os controles internos são fundamentais para
o bom funcionamento de uma empresa. Eles garantem sua per-
manência no mercado e a segurança nas informações e processos
transitados.
Comunicação e Treinamento
A comunicação e o treinamento compõem um dos principais
pilares do programa de compliance. De nada adianta o levanta-
mento dos riscos inerentes ao ramo de atividade de uma empresa,
seguida da implementação de normas e políticas para mitigá-los,
se, ao final, nada sai do papel.
Nesse sentido, a Controladoria Geral da União, em sua carti-
lha de diretrizes de integridade às empresas, destaca que “[...] os
valores e as linhas gerais sobre as principais políticas de integrida-
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de adotadas pela empresa, geralmente externalizados no código
de ética ou conduta, devem estar acessíveis a todos os interessa-
dos e ser amplamente divulgados.” (p.20).
Da mesma forma, o Decreto nº 8.420/2015, que regulamenta
a Lei nº 12.846/2013 (também conhecida como Lei da Empresa
Limpa), dispõe expressamente no artigo 42, incisos III e IV, que o
programa de compliance será avaliado, quanto a sua existência e
aplicação, de acordo com os “padrões de conduta, código de ética
e políticas de integridade estendidas, quando necessário, a tercei-
ros, tais como, fornecedores, prestadores de serviço, agentes inter-
mediários e associados” e com “treinamentos periódicos sobre o
programa de integridade.”
Portanto, é fundamental a um programa efetivo que suas
diretrizes e bases sejam periodicamente divulgadas, explicadas e
reexplicadas – tanto aos membros da Diretoria e do Conselho de
Administração quanto aos gerentes, colaboradores, acionistas,
autoridades públicas e reguladoras, clientes e terceiros (fornece-
dores).4
LEGISLAÇÃO ANTICORRUPÇÃO: LEI Nº 12.846/2013 E
DECRETO Nº 8.420/2015
LEI Nº 12.846, DE 1º DE AGOSTO DE 2013
Dispõe sobre a responsabilização administrativa e civil de pesso-
as jurídicas pela prática de atos contra a administração pública,
nacional ou estrangeira, e dá outras providências.
A PRESIDENTA DA REPÚBLICA Faço saber que o Congresso Na-
cional decreta e eu sanciono a seguinte Lei:
CAPÍTULO I
DISPOSIÇÕES GERAIS
Art. 1º Esta Lei dispõe sobre a responsabilização objetiva admi-
nistrativa e civil de pessoas jurídicas pela prática de atos contra a
administração pública, nacional ou estrangeira.
Parágrafo único. Aplica-se o disposto nesta Lei às sociedades
empresárias e às sociedades simples, personificadas ou não, in-
dependentemente da forma de organização ou modelo societário
adotado, bem como a quaisquer fundações, associações de entida-
des ou pessoas, ou sociedades estrangeiras, que tenham sede, filial
ou representação no território brasileiro, constituídas de fato ou de
direito, ainda que temporariamente.
Art. 2º As pessoas jurídicas serão responsabilizadas objetiva-
mente, nos âmbitos administrativo e civil, pelos atos lesivos pre-
vistos nesta Lei praticados em seu interesse ou benefício, exclusivo
ou não.
Art. 3º A responsabilização da pessoa jurídica não exclui a res-
ponsabilidade individual de seus dirigentes ou administradores ou
de qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato
ilícito.
§ 1º A pessoa jurídica será responsabilizada independente-
mente da responsabilização individual das pessoas naturais refe-
ridas no caput .
§ 2º Os dirigentes ou administradores somente serão respon-
sabilizados por atos ilícitos na medida da sua culpabilidade.
Art. 4º Subsiste a responsabilidade da pessoa jurídica na hipó-
tese de alteração contratual, transformação, incorporação, fusão
ou cisão societária.
4 Fonte: www.sbcoaching.com.br//www.canalabertobrasil.com.br/www.zmb.
adv.br/www.conube.com.br/Roberta Volpato Hanoff
151
§ 1º Nas hipóteses de fusão e incorporação, a responsabilida-
de da sucessora será restrita à obrigação de pagamento de multa
e reparação integral do dano causado, até o limite do patrimônio
transferido, não lhe sendo aplicáveis as demais sanções previstas
nesta Lei decorrentes de atos e fatos ocorridos antes da data da
fusão ou incorporação, exceto no caso de simulação ou evidente
intuito de fraude, devidamente comprovados.
§ 2º As sociedades controladoras, controladas, coligadas ou,
no âmbito do respectivo contrato, as consorciadas serão solida-
riamente responsáveis pela prática dos atos previstos nesta Lei,
restringindo-se tal responsabilidade à obrigação de pagamento de
multa e reparação integral do dano causado.
CAPÍTULO II
DOS ATOS LESIVOS À ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA NACIONAL
OU ESTRANGEIRA
Art. 5º Constituem atos lesivos à administração pública, nacio-
nal ou estrangeira, para os fins desta Lei, todos aqueles praticados
pelas pessoas jurídicas mencionadas no parágrafo único do art. 1º ,
que atentem contra o patrimônio público nacional ou estrangeiro,
contra princípios da administração pública ou contra os compro-
missos internacionais assumidos pelo Brasil, assim definidos:
I - prometer, oferecer ou dar, direta ou indiretamente, vanta-
gem indevida a agente público, ou a terceira pessoa a ele relacio-
nada;
II - comprovadamente, financiar, custear, patrocinar ou de
qualquer modo subvencionar a prática dos atos ilícitos previstos
nesta Lei;
III - comprovadamente, utilizar-se de interposta pessoa física
ou jurídica para ocultar ou dissimular seus reais interesses ou a
identidade dos beneficiários dos atos praticados;
IV - no tocante a licitações e contratos:
a) frustrar ou fraudar, mediante ajuste, combinação ou qual-
quer outro expediente, o caráter competitivo de procedimento li-
citatório público;
b) impedir, perturbar ou fraudar a realização de qualquer ato
de procedimento licitatório público;
c) afastar ou procurar afastar licitante, por meio de fraude ou
oferecimento de vantagem de qualquer tipo;
d) fraudar licitação pública ou contrato dela decorrente;
e) criar, de modo fraudulento ou irregular, pessoa jurídica para
participar de licitação pública ou celebrar contrato administrativo;
f) obter vantagem ou benefício indevido, de modo fraudulen-
to, de modificações ou prorrogações de contratos celebrados com
a administração pública, sem autorização em lei, no ato convoca-
tório da licitação pública ou nos respectivos instrumentos contra-
tuais; ou
g) manipular ou fraudar o equilíbrio econômico-financeiro dos
contratos celebrados com a administração pública;
V - dificultar atividade de investigação ou fiscalização de ór-
gãos, entidades ou agentes públicos, ou intervir em sua atuação,
inclusive no âmbito das agências reguladoras e dos órgãos de fisca-
lização do sistema financeiro nacional.
§ 1º Considera-se administração pública estrangeira os órgãos
e entidades estatais ou representações diplomáticas de país es-
trangeiro, de qualquer nível ou esfera de governo, bem como as
pessoas jurídicas controladas, direta ou indiretamente, pelo poder
público de país estrangeiro.
§ 2º Para os efeitos desta Lei, equiparam-se à administração
pública estrangeira as organizações públicas internacionais.
§ 3º Considera-se agente público estrangeiro, para os fins des-
ta Lei, quem, ainda que transitoriamente ou sem remuneração,
exerça cargo, emprego ou função pública em órgãos, entidades
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estatais ou em representações diplomáticas de país estrangeiro,
assim como em pessoas jurídicas controladas, direta ou indireta-
mente, pelo poder público de país estrangeiro ou em organizações
públicas internacionais.
CAPÍTULO III
DA RESPONSABILIZAÇÃO ADMINISTRATIVA
Art. 6º Na esfera administrativa, serão aplicadas às pessoas ju-
rídicas consideradas responsáveis pelos atos lesivos previstos nesta
Lei as seguintes sanções:
I - multa, no valor de 0,1% (um décimo por cento) a 20% (vinte
por cento) do faturamento bruto do último exercício anterior ao
da instauração do processo administrativo, excluídos os tributos, a
qual nunca será inferior à vantagem auferida, quando for possível
sua estimação; e
II - publicação extraordinária da decisão condenatória.
§ 1º As sanções serão aplicadas fundamentadamente, isolada
ou cumulativamente, de acordo com as peculiaridades do caso con-
creto e com a gravidade e natureza das infrações.
§ 2º A aplicação das sanções previstas neste artigo será prece-
dida da manifestação jurídica elaborada pela Advocacia Pública ou
pelo órgão de assistência jurídica, ou equivalente, do ente público.
§ 3º A aplicação das sanções previstas neste artigo não exclui,
em qualquer hipótese, a obrigação da reparação integral do dano
causado.
§ 4º Na hipótese do inciso I do caput , caso não seja possível
utilizar o critério do valor do faturamento bruto da pessoa jurídica,
a multa será de R$ 6.000,00 (seis mil reais) a R$ 60.000.000,00 (ses-
senta milhões de reais).
§ 5º A publicação extraordinária da decisão condenatória ocor-
rerá na forma de extrato de sentença, a expensas da pessoa jurídi-
ca, em meios de comunicação de grande circulação na área da prá-
tica da infração e de atuação da pessoa jurídica ou, na sua falta, em
publicação de circulação nacional, bem como por meio de afixação
de edital, pelo prazo mínimo de 30 (trinta) dias, no próprio estabe-
lecimento ou no local de exercício da atividade, de modo visível ao
público, e no sítio eletrônico na rede mundial de computadores.
§ 6º (VETADO).
Art. 7º Serão levados em consideração na aplicação das san-
ções:
I - a gravidade da infração;
II - a vantagem auferida ou pretendida pelo infrator;
III - a consumação ou não da infração;
IV - o grau de lesão ou perigo de lesão;
V - o efeito negativo produzido pela infração;
VI - a situação econômica do infrator;
VII - a cooperação da pessoa jurídica para a apuração das in-
frações;
VIII - a existência de mecanismos e procedimentos internos de
integridade, auditoria e incentivo à denúncia de irregularidades e
a aplicação efetiva de códigos de ética e de conduta no âmbito da
pessoa jurídica;
IX - o valor dos contratos mantidos pela pessoa jurídica com o
órgão ou entidade pública lesados; e
X - (VETADO).
Parágrafo único. Os parâmetros de avaliação de mecanismos e
procedimentos previstos no inciso VIII do caput serão estabelecidos
em regulamento do Poder Executivo federal.
152
CAPÍTULO IV
DO PROCESSO ADMINISTRATIVO DE RESPONSABILIZAÇÃO
Art. 8º A instauração e o julgamento de processo administrati-
vo para apuração da responsabilidade de pessoa jurídica cabem à
autoridade máxima de cada órgão ou entidade dos Poderes Execu-
tivo, Legislativo e Judiciário, que agirá de ofício ou mediante provo-
cação, observados o contraditório e a ampla defesa.
§ 1º A competência para a instauração e o julgamento do pro-
cesso administrativo de apuração de responsabilidade da pessoa
jurídica poderá ser delegada, vedada a subdelegação.
§ 2º No âmbito do Poder Executivo federal, a Controladoria-
-Geral da União - CGU terá competência concorrente para instau-
rar processos administrativos de responsabilização de pessoas ju-
rídicas ou para avocar os processos instaurados com fundamento
nesta Lei, para exame de sua regularidade ou para corrigir-lhes o
andamento.
Art. 9º Competem à Controladoria-Geral da União - CGU a apu-
ração, o processo e o julgamento dos atos ilícitos previstos nesta
Lei, praticados contra a administração pública estrangeira, obser-
vado o disposto no Artigo 4 da Convenção sobre o Combate da
Corrupção de Funcionários Públicos Estrangeiros em Transações
Comerciais Internacionais, promulgada pelo Decreto nº 3.678, de
30 de novembro de 2000.
Art. 10. O processo administrativo para apuração da responsa-
bilidade de pessoa jurídica será conduzido por comissão designada
pela autoridade instauradora e composta por 2 (dois) ou mais ser-
vidores estáveis.
§ 1º O ente público, por meio do seu órgão de representação
judicial, ou equivalente, a pedido da comissão a que se refere o
caput , poderá requerer as medidas judiciais necessárias para a in-
vestigação e o processamento das infrações, inclusive de busca e
apreensão.
§ 2º A comissão poderá, cautelarmente, propor à autoridade
instauradora que suspenda os efeitos do ato ou processo objeto da
investigação.
§ 3º A comissão deverá concluir o processo no prazo de 180
(cento e oitenta) dias contados da data da publicação do ato que a
instituir e, ao final, apresentar relatórios sobre os fatos apurados e
eventual responsabilidade da pessoa jurídica, sugerindo de forma
motivada as sanções a serem aplicadas.
§ 4º O prazo previsto no § 3º poderá ser prorrogado, mediante
ato fundamentado da autoridade instauradora.
Art. 11. No processo administrativo para apuração de respon-
sabilidade, será concedido à pessoa jurídica prazo de 30 (trinta)
dias para defesa, contados a partir da intimação.
Art. 12. O processo administrativo, com o relatório da comis-
são, será remetido à autoridade instauradora, na forma do art. 10,
para julgamento.
Art. 13. A instauração de processo administrativo específico de
reparação integral do dano não prejudica a aplicação imediata das
sanções estabelecidas nesta Lei.
Parágrafo único. Concluído o processo e não havendo paga-
mento, o crédito apurado será inscrito em dívida ativa da fazenda
pública.
Art. 14. A personalidade jurídica poderá ser desconsiderada
sempre que utilizada com abuso do direito para facilitar, encobrir
ou dissimular a prática dos atos ilícitos previstos nesta Lei ou para
provocar confusão patrimonial, sendo estendidos todos os efeitos
das sanções aplicadas à pessoa jurídica aos seus administradores e
sócios com poderes de administração, observados o contraditório
e a ampla defesa.
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Art. 15. A comissão designada para apuração da responsabili-
dade de pessoa jurídica, após a conclusão do procedimento admi-
nistrativo, dará conhecimento ao Ministério Público de sua existên-
cia, para apuração de eventuais delitos.
CAPÍTULO V
DO ACORDO DE LENIÊNCIA
Art. 16. A autoridade máxima de cada órgão ou entidade pú-
blica poderá celebrar acordo de leniência com as pessoas jurídicas
responsáveis pela prática dos atos previstos nesta Lei que colabo-
rem efetivamente com as investigações e o processo administrati-
vo, sendo que dessa colaboração resulte:
I - a identificação dos demais envolvidos na infração, quando
couber; e
II - a obtenção célere de informações e documentos que com-
provem o ilícito sob apuração.
§ 1º O acordo de que trata o caput somente poderá ser cele-
brado se preenchidos, cumulativamente, os seguintes requisitos:
I - a pessoa jurídica seja a primeira a se manifestar sobre seu
interesse em cooperar para a apuração do ato ilícito;
II - a pessoa jurídica cesse completamente seu envolvimento
na infração investigada a partir da data de propositura do acordo;
III - a pessoa jurídica admita sua participação no ilícito e coo-
pere plena e permanentemente com as investigações e o processo
administrativo, comparecendo, sob suas expensas, sempre que so-
licitada, a todos os atos processuais, até seu encerramento.
2º A celebração do acordo de leniência isentará a pessoa jurídi-
ca das sanções previstas no inciso II do art. 6º e no inciso IV do art.
19 e reduzirá em até 2/3 (dois terços) o valor da multa aplicável.
§ 3º O acordo de leniência não exime a pessoa jurídica da obri-
gação de reparar integralmente o dano causado.
§ 4º O acordo de leniência estipulará as condições necessárias
para assegurar a efetividade da colaboração e o resultado útil do
processo.
§ 5º Os efeitos do acordo de leniência serão estendidos às pes-
soas jurídicas que integram o mesmo grupo econômico, de fato e
de direito, desde que firmem o acordo em conjunto, respeitadas as
condições nele estabelecidas.
§ 6º A proposta de acordo de leniência somente se tornará pú-
blica após a efetivação do respectivo acordo, salvo no interesse das
investigações e do processo administrativo.
§ 7º Não importará em reconhecimento da prática do ato ilícito
investigado a proposta de acordo de leniência rejeitada.
§ 8º Em caso de descumprimento do acordo de leniência, a
pessoa jurídica ficará impedida de celebrar novo acordo pelo prazo
de 3 (três) anos contados do conhecimento pela administração pú-
blica do referido descumprimento.
§ 9º A celebração do acordo de leniência interrompe o prazo
prescricional dos atos ilícitos previstos nesta Lei.
§ 10. A Controladoria-Geral da União - CGU é o órgão compe-
tente para celebrar os acordos de leniência no âmbito do Poder
Executivo federal, bem como no caso de atos lesivos praticados
contra a administração pública estrangeira.
Art. 17. A administração pública poderá também celebrar acor-
do de leniência com a pessoa jurídica responsável pela prática de
ilícitos previstos na Lei nº 8.666, de 21 de junho de 1993, com vistas
à isenção ou atenuação das sanções administrativas estabelecidas
em seus arts. 86 a 88.
153
CAPÍTULO VI
DA RESPONSABILIZAÇÃO JUDICIAL
Art. 18. Na esfera administrativa, a responsabilidade da pessoa
jurídica não afasta a possibilidade de sua responsabilização na es-
fera judicial.
Art. 19. Em razão da prática de atos previstos no art. 5º des-
ta Lei, a União, os Estados, o Distrito Federal e os Municípios, por
meio das respectivas Advocacias Públicas ou órgãos de representa-
ção judicial, ou equivalentes, e o Ministério Público, poderão ajui-
zar ação com vistas à aplicação das seguintes sanções às pessoas
jurídicas infratoras:
I - perdimento dos bens, direitos ou valores que representem
vantagem ou proveito direta ou indiretamente obtidos da infração,
ressalvado o direito do lesado ou de terceiro de boa-fé;
II - suspensão ou interdição parcial de suas atividades;
III - dissolução compulsória da pessoa jurídica;
IV - proibição de receber incentivos, subsídios, subvenções,
doações ou empréstimos de órgãos ou entidades públicas e de ins-
tituições financeiras públicas ou controladas pelo poder público,
pelo prazo mínimo de 1 (um) e máximo de 5 (cinco) anos.
§ 1º A dissolução compulsória da pessoa jurídica será determi-
nada quando comprovado:
I - ter sido a personalidade jurídica utilizada de forma habitual
para facilitar ou promover a prática de atos ilícitos; ou
II - ter sido constituída para ocultar ou dissimular interesses
ilícitos ou a identidade dos beneficiários dos atos praticados.
§ 2º (VETADO).
§ 3º As sanções poderão ser aplicadas de forma isolada ou
cumulativa.
§ 4º O Ministério Público ou a Advocacia Pública ou órgão de
representação judicial, ou equivalente, do ente público poderá re-
querer a indisponibilidade de bens, direitos ou valores necessários
à garantia do pagamento da multa ou da reparação integral do
dano causado, conforme previsto no art. 7º , ressalvado o direito
do terceiro de boa-fé.
Art. 20. Nas ações ajuizadas pelo Ministério Público, poderão
ser aplicadas as sanções previstas no art. 6º , sem prejuízo daque-
las previstas neste Capítulo, desde que constatada a omissão das
autoridades competentes para promover a responsabilização ad-
ministrativa.
Art. 21. Nas ações de responsabilização judicial, será adotado o
rito previsto na Lei nº 7.347, de 24 de julho de 1985.
Parágrafo único. A condenação torna certa a obrigação de re-
parar, integralmente, o dano causado pelo ilícito, cujo valor será
apurado em posterior liquidação, se não constar expressamente da
sentença.
CAPÍTULO VII
DISPOSIÇÕES FINAIS
Art. 22. Fica criado no âmbito do Poder Executivo federal o Ca-
dastro Nacional de Empresas Punidas - CNEP, que reunirá e dará
publicidade às sanções aplicadas pelos órgãos ou entidades dos
Poderes Executivo, Legislativo e Judiciário de todas as esferas de
governo com base nesta Lei.
§ 1º Os órgãos e entidades referidos no caput deverão infor-
mar e manter atualizados, no Cnep, os dados relativos às sanções
por eles aplicadas.
§ 2º O Cnep conterá, entre outras, as seguintes informações
acerca das sanções aplicadas:
I - razão social e número de inscrição da pessoa jurídica ou en-
tidade no Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica - CNPJ;
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II - tipo de sanção; e
III - data de aplicação e data final da vigência do efeito limita-
dor ou impeditivo da sanção, quando for o caso.
§ 3º As autoridades competentes, para celebrarem acordos
de leniência previstos nesta Lei, também deverão prestar e man-
ter atualizadas no Cnep, após a efetivação do respectivo acordo, as
informações acerca do acordo de leniência celebrado, salvo se esse
procedimento vier a causar prejuízo às investigações e ao processo
administrativo.
§ 4º Caso a pessoa jurídica não cumpra os termos do acordo
de leniência, além das informações previstas no § 3º , deverá ser
incluída no Cnep referência ao respectivo descumprimento.
§ 5º Os registros das sanções e acordos de leniência serão ex-
cluídos depois de decorrido o prazo previamente estabelecido no
ato sancionador ou do cumprimento integral do acordo de leniên-
cia e da reparação do eventual dano causado, mediante solicitação
do órgão ou entidade sancionadora.
Art. 23. Os órgãos ou entidades dos Poderes Executivo, Legisla-
tivo e Judiciário de todas as esferas de governo deverão informar e
manter atualizados, para fins de publicidade, no Cadastro Nacional
de Empresas Inidôneas e Suspensas - CEIS, de caráter público, ins-
tituído no âmbito do Poder Executivo federal, os dados relativos às
sanções por eles aplicadas, nos termos do disposto nos arts. 87 e 88
da Lei no 8.666, de 21 de junho de 1993.
Art. 24. A multa e o perdimento de bens, direitos ou valores
aplicados com fundamento nesta Lei serão destinados preferencial-
mente aos órgãos ou entidades públicas lesadas.
Art. 25. Prescrevem em 5 (cinco) anos as infrações previstas
nesta Lei, contados da data da ciência da infração ou, no caso de
infração permanente ou continuada, do dia em que tiver cessado.
Parágrafo único. Na esfera administrativa ou judicial, a pres-
crição será interrompida com a instauração de processo que tenha
por objeto a apuração da infração.
Art. 26. A pessoa jurídica será representada no processo admi-
nistrativo na forma do seu estatuto ou contrato social.
§ 1º As sociedades sem personalidade jurídica serão represen-
tadas pela pessoa a quem couber a administração de seus bens.
§ 2º A pessoa jurídica estrangeira será representada pelo ge-
rente, representante ou administrador de sua filial, agência ou su-
cursal aberta ou instalada no Brasil.
Art. 27. A autoridade competente que, tendo conhecimento
das infrações previstas nesta Lei, não adotar providências para a
apuração dos fatos será responsabilizada penal, civil e administrati-
vamente nos termos da legislação específica aplicável.
Art. 28. Esta Lei aplica-se aos atos lesivos praticados por pessoa
jurídica brasileira contra a administração pública estrangeira, ainda
que cometidos no exterior.
Art. 29. O disposto nesta Lei não exclui as competências do
Conselho Administrativo de Defesa Econômica, do Ministério da
Justiça e do Ministério da Fazenda para processar e julgar fato que
constitua infração à ordem econômica.
Art. 30. A aplicação das sanções previstas nesta Lei não afeta
os processos de responsabilização e aplicação de penalidades de-
correntes de:
I - ato de improbidade administrativa nos termos da Lei nº
8.429, de 2 de junho de 1992 ; e
II - atos ilícitos alcançados pela Lei nº 8.666, de 21 de junho de
1993, ou outras normas de licitações e contratos da administração
pública, inclusive no tocante ao Regime Diferenciado de Contrata-
ções Públicas - RDC instituído pela Lei nº 12.462, de 4 de agosto de
2011.
Art. 31. Esta Lei entra em vigor 180 (cento e oitenta) dias após
a data de sua publicação.
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DECRETO Nº 8.420, DE 18 DE MARÇO DE 2015
Regulamenta a Lei nº 12.846, de 1º de agosto de 2013, que
dispõe sobre a responsabilização administrativa de pessoas jurídi-
cas pela prática de atos contra a administração pública, nacional
ou estrangeira e dá outras providências.
A PRESIDENTA DA REPÚBLICA , no uso da atribuição que lhe
confere o art. 84, caput , inciso IV, da Constituição, e tendo em vista
o disposto na Lei nº 12.846, de 1º de agosto de 2013,
DECRETA:
Art. 1º Este Decreto regulamenta a responsabilização objetiva
administrativa de pessoas jurídicas pela prática de atos contra a ad-
ministração pública, nacional ou estrangeira, de que trata a Lei nº
12.846, de 1º de agosto de 2013 .
CAPÍTULO I
DA RESPONSABILIZAÇÃO ADMINISTRATIVA
Art. 2º A apuração da responsabilidade administrativa de pes-
soa jurídica que possa resultar na aplicação das sanções previstas
no art. 6º da Lei nº 12.846, de 2013 , será efetuada por meio de
Processo Administrativo de Responsabilização - PAR.
Art. 3º A competência para a instauração e para o julgamento
do PAR é da autoridade máxima da entidade em face da qual foi
praticado o ato lesivo, ou, em caso de órgão da administração dire-
ta, do seu Ministro de Estado.
Parágrafo único. A competência de que trata o caput será exer-
cida de ofício ou mediante provocação e poderá ser delegada, sen-
do vedada a subdelegação.
Art. 4º A autoridade competente para instauração do PAR, ao
tomar ciência da possível ocorrência de ato lesivo à administração
pública federal, em sede de juízo de admissibilidade e mediante
despacho fundamentado, decidirá:
I - pela abertura de investigação preliminar;
II - pela instauração de PAR; ou
III - pelo arquivamento da matéria.
§ 1º A investigação de que trata o inciso I do caput terá cará-
ter sigiloso e não punitivo e será destinada à apuração de indícios
de autoria e materialidade de atos lesivos à administração pública
federal.
§ 2º A investigação preliminar será conduzida por comissão
composta por dois ou mais servidores efetivos.
§ 3º Em entidades da administração pública federal cujos qua-
dros funcionais não sejam formados por servidores estatutários, a
comissão a que se refere o § 2º será composta por dois ou mais
empregados públicos.
§ 4º O prazo para conclusão da investigação preliminar não ex-
cederá sessenta dias e poderá ser prorrogado por igual período,
mediante solicitação justificada do presidente da comissão à auto-
ridade instauradora.
§ 5º Ao final da investigação preliminar, serão enviadas à auto-
ridade competente as peças de informação obtidas, acompanhadas
de relatório conclusivo acerca da existência de indícios de autoria e
materialidade de atos lesivos à administração pública federal, para
decisão sobre a instauração do PAR.
Art. 5º No ato de instauração do PAR, a autoridade designará
comissão, composta por dois ou mais servidores estáveis, que ava-
liará fatos e circunstâncias conhecidos e intimará a pessoa jurídica
para, no prazo de trinta dias, apresentar defesa escrita e especificar
eventuais provas que pretende produzir.
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
§ 1º Em entidades da administração pública federal cujos qua-
dros funcionais não sejam formados por servidores estatutários, a
comissão a que se refere o caput será composta por dois ou mais
empregados públicos, preferencialmente com no mínimo três anos
de tempo de serviço na entidade.
§ 2º Na hipótese de deferimento de pedido de produção de
novas provas ou de juntada de provas julgadas indispensáveis pela
comissão, a pessoa jurídica poderá apresentar alegações finais no
prazo de dez dias, contado da data do deferimento ou da intimação
de juntada das provas pela comissão.
§ 3º Serão recusadas, mediante decisão fundamentada, pro-
vas propostas pela pessoa jurídica que sejam ilícitas, impertinentes,
desnecessárias, protelatórias ou intempestivas.
§ 4º Caso a pessoa jurídica apresente em sua defesa informa-
ções e documentos referentes à existência e ao funcionamento de
programa de integridade, a comissão processante deverá examiná-
-lo segundo os parâmetros indicados no Capítulo IV, para a dosime-
tria das sanções a serem aplicadas.
Art. 6º A comissão a que se refere o art. 5º exercerá suas ati-
vidades com independência e imparcialidade, assegurado o sigilo,
sempre que necessário à elucidação do fato e à preservação da
imagem dos envolvidos, ou quando exigido pelo interesse da ad-
ministração pública, garantido o direito à ampla defesa e ao con-
traditório.
Art. 7º As intimações serão feitas por meio eletrônico, via pos-
tal ou por qualquer outro meio que assegure a certeza de ciência
da pessoa jurídica acusada, cujo prazo para apresentação de defesa
será contado a partir da data da cientificação oficial, observado o
disposto no Capítulo XVI da Lei nº 9.784, de 29 de janeiro de 1999 .
§ 1º Caso não tenha êxito a intimação de que trata o caput ,
será feita nova intimação por meio de edital publicado na imprensa
oficial, em jornal de grande circulação no Estado da federação em
que a pessoa jurídica tenha sede, e no sítio eletrônico do órgão ou
entidade pública responsável pela apuração do PAR, contando-se o
prazo para apresentação da defesa a partir da última data de publi-
cação do edital.
§ 2º Em se tratando de pessoa jurídica que não possua sede,
filial ou representação no País e sendo desconhecida sua represen-
tação no exterior, frustrada a intimação nos termos do caput , será
feita nova intimação por meio de edital publicado na imprensa ofi-
cial e no sítio eletrônico do órgão ou entidade público responsável
pela apuração do PAR, contando-se o prazo para apresentação da
defesa a partir da última data de publicação do edital.
Art. 8º A pessoa jurídica poderá acompanhar o PAR por meio
de seus representantes legais ou procuradores, sendo-lhes assegu-
rado amplo acesso aos autos.
Parágrafo único. É vedada a retirada dos autos da repartição
pública, sendo autorizada a obtenção de cópias mediante reque-
rimento.
Art. 9º O prazo para a conclusão do PAR não excederá cen-
to e oitenta dias, admitida prorrogação por meio de solicitação do
presidente da comissão à autoridade instauradora, que decidirá de
forma fundamentada.
§ 1º O prazo previsto no caput será contado da data de publi-
cação do ato de instauração do PAR.
§ 2º A comissão, para o devido e regular exercício de suas fun-
ções, poderá:
I - propor à autoridade instauradora a suspensão cautelar dos
efeitos do ato ou do processo objeto da investigação;
II - solicitar a atuação de especialistas com notório conheci-
mento, de órgãos e entidades públicos ou de outras organizações,
para auxiliar na análise da matéria sob exame; e
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III - solicitar ao órgão de representação judicial ou equivalente
dos órgãos ou entidades lesados que requeira as medidas necessá-
rias para a investigação e o processamento das infrações, inclusive
de busca e apreensão, no País ou no exterior.
§ 3º Concluídos os trabalhos de apuração e análise, a comissão
elaborará relatório a respeito dos fatos apurados e da eventual res-
ponsabilidade administrativa da pessoa jurídica, no qual sugerirá,
de forma motivada, as sanções a serem aplicadas, a dosimetria da
multa ou o arquivamento do processo.
§ 4º O relatório final do PAR será encaminhado à autoridade
competente para julgamento, o qual será precedido de manifes-
tação jurídica, elaborada pelo órgão de assistência jurídica compe-
tente.
§ 5º Caso seja verificada a ocorrência de eventuais ilícitos a
serem apurados em outras instâncias, o relatório da comissão será
encaminhado, pela autoridade julgadora:
I - ao Ministério Público;
II - à Advocacia-Geral da União e seus órgãos vinculados, no
caso de órgãos da administração pública direta, autarquias e fun-
dações públicas federais; ou
III - ao órgão de representação judicial ou equivalente no caso
de órgãos ou entidades da administração pública não abrangidos
pelo inciso II.
§ 6º Na hipótese de decisão contrária ao relatório da comissão,
esta deverá ser fundamentada com base nas provas produzidas no
PAR.
Art. 10. A decisão administrativa proferida pela autoridade jul-
gadora ao final do PAR será publicada no Diário Oficial da União e
no sítio eletrônico do órgão ou entidade público responsável pela
instauração do PAR.
Art. 11. Da decisão administrativa sancionadora cabe pedido
de reconsideração com efeito suspensivo, no prazo de dez dias,
contado da data de publicação da decisão.
§ 1º A pessoa jurídica contra a qual foram impostas sanções no
PAR e que não apresentar pedido de reconsideração deverá cum-
pri-las no prazo de trinta dias, contado do fim do prazo para inter-
posição do pedido de reconsideração.
§ 2º A autoridade julgadora terá o prazo de trinta dias para
decidir sobre a matéria alegada no pedido de reconsideração e pu-
blicar nova decisão.
§ 3º Mantida a decisão administrativa sancionadora, será con-
cedido à pessoa jurídica novo prazo de trinta dias para cumprimen-
to das sanções que lhe foram impostas, contado da data de publi-
cação da nova decisão.
Art. 12. Os atos previstos como infrações administrativas à Lei
nº 8.666, de 21 de junho de 1993 , ou a outras normas de licitações
e contratos da administração pública que também sejam tipifica-
dos como atos lesivos na Lei nº 12.846, de 2013 , serão apurados
e julgados conjuntamente, nos mesmos autos, aplicando-se o rito
procedimental previsto neste Capítulo.
§ 1º Concluída a apuração de que trata o caput e havendo au-
toridades distintas competentes para julgamento, o processo será
encaminhado primeiramente àquela de nível mais elevado, para
que julgue no âmbito de sua competência, tendo precedência o jul-
gamento pelo Ministro de Estado competente.
§ 2º Para fins do disposto no caput , o chefe da unidade res-
ponsável no órgão ou entidade pela gestão de licitações e contratos
deve comunicar à autoridade prevista no art. 3º sobre eventuais
fatos que configurem atos lesivos previstos no art. 5º da Lei nº
12.846, de 2013.
Art. 13. A Controladoria-Geral da União possui, no âmbito do
Poder Executivo federal, competência:
I - concorrente para instaurar e julgar PAR; e
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
II - exclusiva para avocar os processos instaurados para exame
de sua regularidade ou para corrigir-lhes o andamento, inclusive
promovendo a aplicação da penalidade administrativa cabível.
§ 1º A Controladoria-Geral da União poderá exercer, a qual-
quer tempo, a competência prevista no caput , se presentes quais-
quer das seguintes circunstâncias:
I - caracterização de omissão da autoridade originariamente
competente;
II - inexistência de condições objetivas para sua realização no
órgão ou entidade de origem;
III - complexidade, repercussão e relevância da matéria;
IV - valor dos contratos mantidos pela pessoa jurídica com o
órgão ou entidade atingida; ou
V - apuração que envolva atos e fatos relacionados a mais de
um órgão ou entidade da administração pública federal.
§2º Ficam os órgãos e entidades da administração pública obri-
gados a encaminhar à Controladoria-Geral da União todos os docu-
mentos e informações que lhes forem solicitados, incluídos os au-
tos originais dos processos que eventualmente estejam em curso.
Art. 14. Compete à Controladoria-Geral da União instaurar,
apurar e julgar PAR pela prática de atos lesivos à administração pú-
blica estrangeira, o qual seguirá, no que couber, o rito procedimen-
tal previsto neste Capítulo.
CAPÍTULO II
DAS SANÇÕES ADMINISTRATIVAS E DOS ENCAMINHAMEN-
TOS JUDICIAIS
SEÇÃO I
DISPOSIÇÕES GERAIS
Art. 15. As pessoas jurídicas estão sujeitas às seguintes sanções
administrativas, nos termos do art. 6º da Lei nº 12.846, de 2013 :
I - multa; e
II - publicação extraordinária da decisão administrativa sancio-
nadora.
Art. 16. Caso os atos lesivos apurados envolvam infrações ad-
ministrativas à Lei nº 8.666, de 1993 , ou a outras normas de licita-
ções e contratos da administração pública e tenha ocorrido a apu-
ração conjunta prevista no art. 12, a pessoa jurídica também estará
sujeita a sanções administrativas que tenham como efeito restrição
ao direito de participar em licitações ou de celebrar contratos com
a administração pública, a serem aplicadas no PAR.
SEÇÃO II
DA MULTA
Art. 17. O cálculo da multa se inicia com a soma dos valores
correspondentes aos seguintes percentuais do faturamento bruto
da pessoa jurídica do último exercício anterior ao da instauração do
PAR, excluídos os tributos:
I - um por cento a dois e meio por cento havendo continuidade
dos atos lesivos no tempo;
II - um por cento a dois e meio por cento para tolerância ou ci-
ência de pessoas do corpo diretivo ou gerencial da pessoa jurídica;
III - um por cento a quatro por cento no caso de interrupção
no fornecimento de serviço público ou na execução de obra con-
tratada;
IV - um por cento para a situação econômica do infrator com
base na apresentação de índice de Solvência Geral - SG e de Liqui-
dez Geral - LG superiores a um e de lucro líquido no último exercício
anterior ao da ocorrência do ato lesivo;
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V - cinco por cento no caso de reincidência, assim definida a
ocorrência de nova infração, idêntica ou não à anterior, tipificada
como ato lesivo pelo art. 5º da Lei nº 12.846, de 2013 , em menos
de cinco anos, contados da publicação do julgamento da infração
anterior; e
VI - no caso de os contratos mantidos ou pretendidos com o
órgão ou entidade lesado, serão considerados, na data da prática
do ato lesivo, os seguintes percentuais:
a) um por cento em contratos acima de R$ 1.500.000,00 (um
milhão e quinhentos mil reais);
b) dois por cento em contratos acima de R$ 10.000.000,00 (dez
milhões de reais);
c) três por cento em contratos acima de R$ 50.000.000,00 (cin-
quenta milhões de reais);
d) quatro por cento em contratos acima de R$ 250.000.000,00
(duzentos e cinquenta milhões de reais); e
e) cinco por cento em contratos acima de R$ 1.000.000.000,00
(um bilhão de reais).
Art. 18. Do resultado da soma dos fatores do art. 17 serão sub-
traídos os valores correspondentes aos seguintes percentuais do
faturamento bruto da pessoa jurídica do último exercício anterior
ao da instauração do PAR, excluídos os tributos:
I - um por cento no caso de não consumação da infração;
II - um e meio por cento no caso de comprovação de ressarci-
mento pela pessoa jurídica dos danos a que tenha dado causa;
III - um por cento a um e meio por cento para o grau de colabo-
ração da pessoa jurídica com a investigação ou a apuração do ato
lesivo, independentemente do acordo de leniência;
IV - dois por cento no caso de comunicação espontânea pela
pessoa jurídica antes da instauração do PAR acerca da ocorrência
do ato lesivo; e
V - um por cento a quatro por cento para comprovação de a
pessoa jurídica possuir e aplicar um programa de integridade, con-
forme os parâmetros estabelecidos no Capítulo IV.
Art. 19. Na ausência de todos os fatores previstos nos art. 17
e art. 18 ou de resultado das operações de soma e subtração ser
igual ou menor a zero, o valor da multa corresponderá, conforme
o caso, a:
I - um décimo por cento do faturamento bruto do último exer-
cício anterior ao da instauração do PAR, excluídos os tributos; ou
II - R$ 6.000,00 (seis mil reais), na hipótese do art. 22.
Art. 20. A existência e quantificação dos fatores previstos nos
art. 17 e art. 18, deverá ser apurada no PAR e evidenciada no relató-
rio final da comissão, o qual também conterá a estimativa, sempre
que possível, dos valores da vantagem auferida e da pretendida.
§ 1º Em qualquer hipótese, o valor final da multa terá como
limite:
I - mínimo, o maior valor entre o da vantagem auferida e o
previsto no art. 19; e
II - máximo, o menor valor entre:
a) vinte por cento do faturamento bruto do último exercício
anterior ao da instauração do PAR, excluídos os tributos; ou
b) três vezes o valor da vantagem pretendida ou auferida.
§ 2º O valor da vantagem auferida ou pretendida equivale aos
ganhos obtidos ou pretendidos pela pessoa jurídica que não ocor-
reriam sem a prática do ato lesivo, somado, quando for o caso, ao
valor correspondente a qualquer vantagem indevida prometida ou
dada a agente público ou a terceiros a ele relacionados.
§ 3º Para fins do cálculo do valor de que trata o § 2º, serão de-
duzidos custos e despesas legítimos comprovadamente executados
ou que seriam devidos ou despendidos caso o ato lesivo não tivesse
ocorrido.
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
Art. 21. Ato do Ministro de Estado Chefe da Controladoria-Ge-
ral da União fixará metodologia para a apuração do faturamento
bruto e dos tributos a serem excluídos para fins de cálculo da multa
a que se refere o art. 6º da Lei nº 12.846, de 2013.
Parágrafo único. Os valores de que trata o caput poderão ser
apurados, entre outras formas, por meio de:
I - compartilhamento de informações tributárias, na forma do
inciso II do § 1º do art. 198 da Lei nº 5.172, de 25 de outubro de
1966 ; e
II - registros contábeis produzidos ou publicados pela pessoa
jurídica acusada, no país ou no estrangeiro.
Art. 22. Caso não seja possível utilizar o critério do valor do
faturamento bruto da pessoa jurídica no ano anterior ao da instau-
ração ao PAR, os percentuais dos fatores indicados nos art. 17 e art.
18 incidirão:
I - sobre o valor do faturamento bruto da pessoa jurídica, ex-
cluídos os tributos, no ano em que ocorreu o ato lesivo, no caso de
a pessoa jurídica não ter tido faturamento no ano anterior ao da
instauração ao PAR;
II - sobre o montante total de recursos recebidos pela pessoa
jurídica sem fins lucrativos no ano em que ocorreu o ato lesivo; ou
III - nas demais hipóteses, sobre o faturamento anual estimável
da pessoa jurídica, levando em consideração quaisquer informa-
ções sobre a sua situação econômica ou o estado de seus negócios,
tais como patrimônio, capital social, número de empregados, con-
tratos, dentre outras.
Parágrafo único. Nas hipóteses previstas no caput , o va-
lor da multa será limitado entre R$ 6.000,00 (seis mil reais) e R$
60.000.000,00 (sessenta milhões de reais).
Art. 23. Com a assinatura do acordo de leniência, a multa apli-
cável será reduzida conforme a fração nele pactuada, observado o
limite previsto no § 2º do art. 16 da Lei nº 12.846, de 2013 .
§ 1º O valor da multa previsto no caput poderá ser inferior ao
limite mínimo previsto no art. 6º da Lei nº 12.846, de 2013 .
§ 2º No caso de a autoridade signatária declarar o descumpri-
mento do acordo de leniência por falta imputável à pessoa jurídica
colaboradora, o valor integral encontrado antes da redução de que
trata o caput será cobrado na forma da Seção IV, descontando-se as
frações da multa eventualmente já pagas.
SEÇÃO III
DA PUBLICAÇÃO EXTRAORDINÁRIA DA DECISÃO ADMINIS-
TRATIVA SANCIONADORA
Art. 24. A pessoa jurídica sancionada administrativamente pela
prática de atos lesivos contra a administração pública, nos termos
da Lei nº 12.846, de 2013 , publicará a decisão administrativa san-
cionadora na forma de extrato de sentença, cumulativamente:
I - em meio de comunicação de grande circulação na área da
prática da infração e de atuação da pessoa jurídica ou, na sua falta,
em publicação de circulação nacional;
II - em edital afixado no próprio estabelecimento ou no local
de exercício da atividade, em localidade que permita a visibilidade
pelo público, pelo prazo mínimo de trinta dias; e
III - em seu sítio eletrônico, pelo prazo de trinta dias e em des-
taque na página principal do referido sítio.
Parágrafo único. A publicação a que se refere o caput será feita
a expensas da pessoa jurídica sancionada.
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SEÇÃO IV
DA COBRANÇA DA MULTA APLICADA
Art. 25. A multa aplicada ao final do PAR será integralmente
recolhida pela pessoa jurídica sancionada no prazo de trinta dias,
observado o disposto nos §§ 1º e 3º do art. 11.
§ 1º Feito o recolhimento, a pessoa jurídica sancionada apre-
sentará ao órgão ou entidade que aplicou a sanção documento que
ateste o pagamento integral do valor da multa imposta.
§ 2º Decorrido o prazo previsto no caput sem que a multa te-
nha sido recolhida ou não tendo ocorrido a comprovação de seu
pagamento integral, o órgão ou entidade que a aplicou encaminha-
rá o débito para inscrição em Dívida Ativa da União ou das autar-
quias e fundações públicas federais.
§ 3º Caso a entidade que aplicou a multa não possua Dívida
Ativa, o valor será cobrado independentemente de prévia inscrição.
SEÇÃO V
DOS ENCAMINHAMENTOS JUDICIAIS
Art. 26. As medidas judiciais, no País ou no exterior, como a
cobrança da multa administrativa aplicada no PAR, a promoção da
publicação extraordinária, a persecução das sanções referidas nos
incisos I a IV do caput do art. 19 da Lei nº 12.846, de 2013 , a repa-
ração integral dos danos e prejuízos, além de eventual atuação ju-
dicial para a finalidade de instrução ou garantia do processo judicial
ou preservação do acordo de leniência, serão solicitadas ao órgão
de representação judicial ou equivalente dos órgãos ou entidades
lesados.
Art. 27. No âmbito da administração pública federal direta, a
atuação judicial será exercida pela Procuradoria-Geral da União,
com exceção da cobrança da multa administrativa aplicada no PAR,
que será promovida pela Procuradoria-Geral da Fazenda Nacional.
Parágrafo único. No âmbito das autarquias e fundações públi-
cas federais, a atuação judicial será exercida pela Procuradoria-Ge-
ral Federal, inclusive no que se refere à cobrança da multa adminis-
trativa aplicada no PAR, respeitadas as competências específicas da
Procuradoria-Geral do Banco Central.
CAPÍTULO III
DO ACORDO DE LENIÊNCIA
Art. 28. O acordo de leniência será celebrado com as pessoas
jurídicas responsáveis pela prática dos atos lesivos previstos na Lei
nº 12.846, de 2013 , e dos ilícitos administrativos previstos na Lei nº
8.666, de 1993 , e em outras normas de licitações e contratos, com
vistas à isenção ou à atenuação das respectivas sanções, desde que
colaborem efetivamente com as investigações e o processo admi-
nistrativo, devendo resultar dessa colaboração:
I - a identificação dos demais envolvidos na infração adminis-
trativa, quando couber; e
II - a obtenção célere de informações e documentos que com-
provem a infração sob apuração.
Art. 29. Compete à Controladoria-Geral da União celebrar
acordos de leniência no âmbito do Poder Executivo federal e nos
casos de atos lesivos contra a administração pública estrangeira.
Art. 30. A pessoa jurídica que pretenda celebrar acordo de le-
niência deverá:
I - ser a primeira a manifestar interesse em cooperar para a
apuração de ato lesivo específico, quando tal circunstância for re-
levante;
II - ter cessado completamente seu envolvimento no ato lesivo
a partir da data da propositura do acordo;
III - admitir sua participação na infração administrativa
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IV - cooperar plena e permanentemente com as investigações e
o processo administrativo e comparecer, sob suas expensas e sem-
pre que solicitada, aos atos processuais, até o seu encerramento; e
V - fornecer informações, documentos e elementos que com-
provem a infração administrativa.
§ 1º O acordo de leniência de que trata o caput será proposto
pela pessoa jurídica, por seus representantes, na forma de seu es-
tatuto ou contrato social, ou por meio de procurador com poderes
específicos para tal ato, observado o disposto no art. 26 da Lei nº
12.846, de 2013 .
§ 2º A proposta do acordo de leniência poderá ser feita até a
conclusão do relatório a ser elaborado no PAR.
Art. 31. A proposta de celebração de acordo de leniência pode-
rá ser feita de forma oral ou escrita, oportunidade em que a pessoa
jurídica proponente declarará expressamente que foi orientada a
respeito de seus direitos, garantias e deveres legais e de que o não
atendimento às determinações e solicitações da Controladoria-Ge-
ral da União durante a etapa de negociação importará a desistência
da proposta.
§ 1º A proposta apresentada receberá tratamento sigiloso e o
acesso ao seu conteúdo será restrito aos servidores especificamen-
te designados pela Controladoria-Geral da União para participar da
negociação do acordo de leniência, ressalvada a possibilidade de a
proponente autorizar a divulgação ou compartilhamento da exis-
tência da proposta ou de seu conteúdo, desde que haja anuência
da Controladoria-Geral da União.
§ 2º Poderá ser firmado memorando de entendimentos entre
a pessoa jurídica proponente e a Controladoria-Geral da União para
formalizar a proposta e definir os parâmetros do acordo de leniên-
cia.
§ 3º Uma vez proposto o acordo de leniência, a Controladoria-
-Geral da União poderá requisitar os autos de processos adminis-
trativos em curso em outros órgãos ou entidades da administração
pública federal relacionados aos fatos objeto do acordo.
Art. 32. A negociação a respeito da proposta do acordo de leni-
ência deverá ser concluída no prazo de cento e oitenta dias, conta-
do da data de apresentação da proposta.
Parágrafo único. A critério da Controladoria-Geral da União,
poderá ser prorrogado o prazo estabelecido no caput , caso pre-
sentes circunstâncias que o exijam.
Art. 33. Não importará em reconhecimento da prática do ato
lesivo investigado a proposta de acordo de leniência rejeitada, da
qual não se fará qualquer divulgação, ressalvado o disposto no § 1º
do art. 31.
Art. 34. A pessoa jurídica proponente poderá desistir da pro-
posta de acordo de leniência a qualquer momento que anteceda a
assinatura do referido acordo.
Art. 35. Caso o acordo não venha a ser celebrado, os documen-
tos apresentados durante a negociação serão devolvidos, sem re-
tenção de cópias, à pessoa jurídica proponente e será vedado seu
uso para fins de responsabilização, exceto quando a administração
pública federal tiver conhecimento deles independentemente da
apresentação da proposta do acordo de leniência.
Art. 36. O acordo de leniência estipulará as condições para as-
segurar a efetividade da colaboração e o resultado útil do processo,
do qual constarão cláusulas e obrigações que, diante das circuns-
tâncias do caso concreto, reputem-se necessárias.
Art. 37. O acordo de leniência conterá, entre outras disposi-
ções, cláusulas que versem sobre:
I - o compromisso de cumprimento dos requisitos previstos nos
incisos II a V do caput do art. 30;
II - a perda dos benefícios pactuados, em caso de descumpri-
mento do acordo;
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III - a natureza de título executivo extrajudicial do instrumento
do acordo, nos termos do inciso II do caput do art. 585 da Lei nº
5.869, de 11 de janeiro de 1973 ; e
IV - a adoção, aplicação ou aperfeiçoamento de programa de
integridade, conforme os parâmetros estabelecidos no Capítulo IV.
Art. 38. A Controladoria-Geral da União poderá conduzir e jul-
gar os processos administrativos que apurem infrações administra-
tivas previstas na Lei nº 12.846, de 2013 , na Lei nº 8.666, de 1993
, e em outras normas de licitações e contratos, cujos fatos tenham
sido noticiados por meio do acordo de leniência.
Art. 39. Até a celebração do acordo de leniência pelo Ministro
de Estado Chefe da Controladoria-Geral da União, a identidade da
pessoa jurídica signatária do acordo não será divulgada ao público,
ressalvado o disposto no § 1º do art. 31.
Parágrafo único. A Controladoria-Geral da União manterá res-
trito o acesso aos documentos e informações comercialmente sen-
síveis da pessoa jurídica signatária do acordo de leniência.
Art. 40. Uma vez cumprido o acordo de leniência pela pessoa
jurídica colaboradora, serão declarados em favor da pessoa jurídi-
ca signatária, nos termos previamente firmados no acordo, um ou
mais dos seguintes efeitos:
I - isenção da publicação extraordinária da decisão administra-
tiva sancionadora;
II - isenção da proibição de receber incentivos, subsídios, sub-
venções, doações ou empréstimos de órgãos ou entidades públicos
e de instituições financeiras públicas ou controladas pelo Poder Pú-
blico;
III - redução do valor final da multa aplicável, observado o dis-
posto no art. 23; ou
IV - isenção ou atenuação das sanções administrativas previs-
tas nos art. 86 a art. 88 da Lei nº 8.666, de 1993 , ou de outras
normas de licitações e contratos.
Parágrafo único. Os efeitos do acordo de leniência serão esten-
didos às pessoas jurídicas que integrarem o mesmo grupo econô-
mico, de fato e de direito, desde que tenham firmado o acordo em
conjunto, respeitadas as condições nele estabelecidas.
CAPITULO IV
DO PROGRAMA DE INTEGRIDADE
Art. 41. Para fins do disposto neste Decreto, programa de in-
tegridade consiste, no âmbito de uma pessoa jurídica, no conjunto
de mecanismos e procedimentos internos de integridade, auditoria
e incentivo à denúncia de irregularidades e na aplicação efetiva de
códigos de ética e de conduta, políticas e diretrizes com objetivo
de detectar e sanar desvios, fraudes, irregularidades e atos ilícitos
praticados contra a administração pública, nacional ou estrangeira.
Parágrafo Único. O programa de integridade deve ser estrutu-
rado, aplicado e atualizado de acordo com as características e riscos
atuais das atividades de cada pessoa jurídica, a qual por sua vez
deve garantir o constante aprimoramento e adaptação do referido
programa, visando garantir sua efetividade.
Art. 42. Para fins do disposto no § 4º do art. 5º, o programa de
integridade será avaliado, quanto a sua existência e aplicação, de
acordo com os seguintes parâmetros:
I - comprometimento da alta direção da pessoa jurídica, inclu-
ídos os conselhos, evidenciado pelo apoio visível e inequívoco ao
programa;
II - padrões de conduta, código de ética, políticas e procedi-
mentos de integridade, aplicáveis a todos os empregados e admi-
nistradores, independentemente de cargo ou função exercidos;
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
III - padrões de conduta, código de ética e políticas de integri-
dade estendidas, quando necessário, a terceiros, tais como, forne-
cedores, prestadores de serviço, agentes intermediários e associa-
dos;
IV - treinamentos periódicos sobre o programa de integridade;
V - análise periódica de riscos para realizar adaptações neces-
sárias ao programa de integridade;
VI - registros contábeis que reflitam de forma completa e pre-
cisa as transações da pessoa jurídica;
VII - controles internos que assegurem a pronta elaboração e
confiabilidade de relatórios e demonstrações financeiros da pessoa
jurídica;
VIII - procedimentos específicos para prevenir fraudes e ilícitos
no âmbito de processos licitatórios, na execução de contratos ad-
ministrativos ou em qualquer interação com o setor público, ainda
que intermediada por terceiros, tal como pagamento de tributos,
sujeição a fiscalizações, ou obtenção de autorizações, licenças, per-
missões e certidões;
IX - independência, estrutura e autoridade da instância interna
responsável pela aplicação do programa de integridade e fiscaliza-
ção de seu cumprimento;
X - canais de denúncia de irregularidades, abertos e ampla-
mente divulgados a funcionários e terceiros, e de mecanismos des-
tinados à proteção de denunciantes de boa-fé;
XI - medidas disciplinares em caso de violação do programa de
integridade;
XII - procedimentos que assegurem a pronta interrupção de ir-
regularidades ou infrações detectadas e a tempestiva remediação
dos danos gerados;
XIII - diligências apropriadas para contratação e, conforme o
caso, supervisão, de terceiros, tais como, fornecedores, prestado-
res de serviço, agentes intermediários e associados;
XIV - verificação, durante os processos de fusões, aquisições e
reestruturações societárias, do cometimento de irregularidades ou
ilícitos ou da existência de vulnerabilidades nas pessoas jurídicas
envolvidas;
XV - monitoramento contínuo do programa de integridade vi-
sando seu aperfeiçoamento na prevenção, detecção e combate à
ocorrência dos atos lesivos previstos no art. 5º da Lei nº 12.846,
de 2013 ; e
XVI - transparência da pessoa jurídica quanto a doações para
candidatos e partidos políticos.
§ 1º Na avaliação dos parâmetros de que trata este artigo, se-
rão considerados o porte e especificidades da pessoa jurídica, tais
como:
I - a quantidade de funcionários, empregados e colaboradores;
II - a complexidade da hierarquia interna e a quantidade de
departamentos, diretorias ou setores;
III - a utilização de agentes intermediários como consultores ou
representantes comerciais;
IV - o setor do mercado em que atua;
V - os países em que atua, direta ou indiretamente;
VI - o grau de interação com o setor público e a importância de
autorizações, licenças e permissões governamentais em suas ope-
rações;
VII - a quantidade e a localização das pessoas jurídicas que in-
tegram o grupo econômico; e
VIII - o fato de ser qualificada como microempresa ou empresa
de pequeno porte.
§ 2º A efetividade do programa de integridade em relação ao
ato lesivo objeto de apuração será considerada para fins da avalia-
ção de que trata o caput .
159
§ 3º Na avaliação de microempresas e empresas de pequeno
porte, serão reduzidas as formalidades dos parâmetros previstos
neste artigo, não se exigindo, especificamente, os incisos III, V, IX,
X, XIII, XIV e XV do caput .
§ 4º Caberá ao Ministro de Estado Chefe da Controladoria-Ge-
ral da União expedir orientações, normas e procedimentos com-
plementares referentes à avaliação do programa de integridade de
que trata este Capítulo.
§ 5º A redução dos parâmetros de avaliação para as microem-
presas e empresas de pequeno porte de que trata o § 3º poderá ser
objeto de regulamentação por ato conjunto do Ministro de Estado
Chefe da Secretaria da Micro e Pequena Empresa e do Ministro de
Estado Chefe da Controladoria-Geral da União.
CAPÍTULO V
DO CADASTRO NACIONAL DE EMPRESAS INIDÔNEAS E SUS-
PENSAS E DO CADASTRO NACIONAL DE EMPRESAS PUNIDAS
Art. 43. O Cadastro Nacional de Empresas Inidôneas e Suspen-
sas - CEIS conterá informações referentes às sanções administrati-
vas impostas a pessoas físicas ou jurídicas que impliquem restrição
ao direito de participar de licitações ou de celebrar contratos com
a administração pública de qualquer esfera federativa, entre as
quais:
I - suspensão temporária de participação em licitação e impedi-
mento de contratar com a administração pública, conforme dispos-
to no inciso III do caput do art. 87 da Lei nº 8.666, de 1993 ;
II - declaração de inidoneidade para licitar ou contratar com a
administração pública, conforme disposto no inciso IV do caput do
art. 87 da Lei nº 8.666, de 1993 ;
III - impedimento de licitar e contratar com União, Estados, Dis-
trito Federal ou Municípios, conforme disposto no art. 7º da Lei nº
10.520, de 17 de julho de 2002 ;
IV - impedimento de licitar e contratar com a União, Estados,
Distrito Federal ou Municípios, conforme disposto no art. 47 da Lei
nº 12.462, de 4 de agosto de 2011 ;
V - suspensão temporária de participação em licitação e im-
pedimento de contratar com a administração pública, conforme
disposto no inciso IV do caput do art. 33 da Lei nº 12.527, de 18 de
novembro de 2011 ; e
VI - declaração de inidoneidade para licitar ou contratar com a
administração pública, conforme disposto no inciso V do caput do
art. 33 da Lei nº 12.527, de 2011.
Art. 44. Poderão ser registradas no CEIS outras sanções que
impliquem restrição ao direito de participar em licitações ou de ce-
lebrar contratos com a administração pública, ainda que não sejam
de natureza administrativa.
Art. 45. O Cadastro Nacional de Empresas Punidas - CNEP con-
terá informações referentes:
I - às sanções impostas com fundamento na Lei nº 12.846, de
2013 ; e
II - ao descumprimento de acordo de leniência celebrado com
fundamento na Lei nº 12.846, de 2013 .
Parágrafo único. As informações sobre os acordos de leniência
celebrados com fundamento na Lei nº 12.846, de 2013 , serão re-
gistradas no CNEP após a celebração do acordo, exceto se causar
prejuízo às investigações ou ao processo administrativo.
Art. 46. Constarão do CEIS e do CNEP, sem prejuízo de outros
a serem estabelecidos pela Controladoria-Geral da União, dados e
informações referentes a:
I - nome ou razão social da pessoa física ou jurídica sancionada;
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II - número de inscrição da pessoa jurídica no Cadastro Nacio-
nal da Pessoa Jurídica - CNPJ ou da pessoa física no Cadastro de
Pessoas Físicas - CPF;
III - tipo de sanção;
IV - fundamentação legal da sanção;
V - número do processo no qual foi fundamentada a sanção;
VI - data de início de vigência do efeito limitador ou impeditivo
da sanção ou data de aplicação da sanção;
VII - data final do efeito limitador ou impeditivo da sanção,
quando couber;
VIII - nome do órgão ou entidade sancionador; e
IX - valor da multa, quando couber.
Art. 47. A exclusão dos dados e informações constantes do CEIS
ou do CNEP se dará:
I - com fim do prazo do efeito limitador ou impeditivo da san-
ção; ou
II -mediante requerimento da pessoa jurídica interessada, após
cumpridos os seguintes requisitos, quando aplicáveis:
a) publicação da decisão de reabilitação da pessoa jurídica san-
cionada, nas hipóteses dos incisos II e VI do caput do art. 43;
b) cumprimento integral do acordo de leniência;
c) reparação do dano causado; ou
d) quitação da multa aplicada.
Art. 48. O fornecimento dos dados e informações de que tra-
tam os art. 43 a art. 46, pelos órgãos e entidades dos Poderes Exe-
cutivo, Legislativo e Judiciário de cada uma das esferas de governo,
será disciplinado pela Controladoria-Geral da União.
CAPÍTULO VI
DISPOSIÇÕES FINAIS
Art. 49. As informações referentes ao PAR instaurado no âm-
bito dos órgãos e entidades do Poder Executivo federal serão re-
gistradas no sistema de gerenciamento eletrônico de processos
administrativos sancionadores mantido pela Controladoria-Geral
da União, conforme ato do Ministro de Estado Chefe da Controla-
doria-Geral da União.
Art. 50. Os órgãos e as entidades da administração pública, no
exercício de suas competências regulatórias, disporão sobre os efei-
tos da Lei nº 12.846, de 2013, no âmbito das atividades reguladas,
inclusive no caso de proposta e celebração de acordo de leniência.
Art. 51. O processamento do PAR não interfere no seguimento
regular dos processos administrativos específicos para apuração da
ocorrência de danos e prejuízos à administração pública federal re-
sultantes de ato lesivo cometido por pessoa jurídica, com ou sem a
participação de agente público.
Art. 52. Caberá ao Ministro de Estado Chefe da Controladoria-
-Geral da União expedir orientações e procedimentos complemen-
tares para a execução deste Decreto.
Art. 53. Este Decreto entra em vigor na data de sua publicação.
Brasília, 18 de março de 2015; 194º da Independência e 127º
da República.
NOÇÕES DE CONTRATOS
No desempenho da função administrativa, o Poder Público
empraza diversas relações jurídicas com pessoas físicas e jurídicas,
públicas e privadas. A partir do momento em que tais relações se
constituem por intermédio da manifestação bilateral da vontade
das partes, afirmamos que foi celebrado um contrato da Adminis-
tração.
160
Denota-se que os contratos da Administração podem ser nas
formas:
Contratos Administrativos: são aqueles comandados pelas
normas de Direito Público.
Contratos de Direito Privado firmados pela Administração:
são aqueles comandados por normas de Direito Privado.
Princípios
Princípio da legalidade
Disposto no art. 37 da CRFB/1988, recebe um conceito como
um produto do Liberalismo, que propagava evidente superioridade
do Poder Legislativo por intermédio da qual a legalidade veio a ser
bipartida em importantes desdobramentos:
1) Supremacia da lei: a lei prevalece e tem preferência sobre
os atos da Administração;
2) Reserva de lei: a apreciação de certas matérias deve ser for-
malizada pela legislação, deletando o uso de outros atos de caráter
normativo.
Todavia, o princípio da legalidade deve ser conceituado como o
principal conceito para a configuração do regime jurídico-adminis-
trativo, tendo em vista que segundo ele, a administração pública
só poderá ser desempenhada de forma eficaz em seus atos execu-
tivos, agindo conforme os parâmetros legais vigentes. De acordo
com o princípio em análise, todo ato que não possuir base em fun-
damentos legais é ilícito.
Princípio da impessoalidade
Consagrado de forma expressa no art. 37 da CRFB/1988, possui
duas interpretações possíveis:
a) igualdade (ou isonomia): dispõe que a Administração Públi-
ca deve se abster de tratamento de forma impessoal e isonômico
aos particulares, com o fito de atender a finalidade pública, veda-
das a discriminação odiosa ou desproporcional. Exemplo: art. 37,
II, da CRFB/1988: concurso público. Isso posto, com ressalvas ao
tratamento que é diferenciado para pessoas que estão se encon-
tram em posição fática de desigualdade, com o fulcro de efetivar a
igualdade material. Exemplo: art. 37, VIII, da CRFB e art. 5.0, § 2. °,
da Lei 8.112/1990: reserva de vagas em cargos e empregos públicos
para portadores de deficiência.
b) proibição de promoção pessoal: quem faz as realizações
públicas é a própria entidade administrativa e não são tidas como
feitos pessoais dos seus respectivos agentes, motivos pelos quais
toda a publicidade dos atos do Poder Público deve possuir caráter
educativo, informativo ou de orientação social, nos termos do art.
37, § 1. °, da CRFB: “dela não podendo constar nomes, símbolos
ou imagens que caracterizem promoção pessoal de autoridades
ou servidores públicos”.
Princípio da moralidade
Disposto no art. 37 da CRFB/1988, presta-se a exigir que a atu-
ação administrativa, respeite a lei, sendo ética, leal e séria. Nesse
diapasão, o art. 2. °, parágrafo único, IV, da Lei 9.784/1999 ordena
ao administrador nos processos administrativos, a autêntica “atu-
ação segundo padrões éticos de probidade, decoro e boa-fé”.
Exemplo: a vedação do ato de nepotismo inserido da Súmula Vin-
culante 13 do STF. Entretanto, o STF tem afastado a aplicação da
mencionada súmula para os cargos políticos, o que para a doutrina
em geral não parece apropriado, tendo em vista que o princípio da
moralidade é um princípio geral e aplicável a toda a Administração
Pública, vindo a alcançar, inclusive, os cargos de natureza política.
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Princípio da publicidade
Sua função é impor a divulgação e a exteriorização dos atos
do Poder Público, nos ditames do art. 37 da CRFB/1988 e do art.
2. ° da Lei 9.784/1999). Ressalta-se com grande importância que a
transparência dos atos administrativos guarda estreita relação com
o princípio democrático nos termos do art. 1. ° da CRFB/1988), vin-
do a possibilitar o exercício do controle social sobre os atos públi-
cos praticados pela Administração Pública em geral. Denota-se que
a atuação administrativa obscura e sigilosa é característica típica
dos Estados autoritários. Como se sabe, no Estado Democrático de
Direito, a regra determinada por lei, é a publicidade dos atos esta-
tais, com exceção dos casos de sigilo determinados e especificados
por lei. Exemplo: a publicidade é um requisito essencial para a pro-
dução dos efeitos dos atos administrativos, é uma necessidade de
motivação dos atos administrativos.
Princípio da eficiência
Foi inserido no art. 37 da CRFB, por intermédio da EC 19/1998,
com o fito de substituir a Administração Pública burocrática pela
Administração Pública gerencial. O intuito de eficiência está relacio-
nado de forma íntima com a necessidade de célere efetivação das
finalidades públicas dispostas no ordenamento jurídico. Exemplo:
duração razoável dos processos judicial e administrativo, nos dita-
mes do art. 5.0, LXXVIII, da CRFB/1988, inserido pela EC 45/2004),
bem como o contrato de gestão no interior da Administração (art.
37 da CRFB) e com as Organizações Sociais (Lei 9.637/1998).
Em relação à circulação de riquezas, existem dois critérios que
garantem sua eficiência:
a) eficiência de Pareto (“ótimo de Pareto”): a medida se torna
eficiente se conseguir melhorar a situação de certa pessoa sem pio-
rar a situação de outrem.
b) eficiência de Kaldor-Hicks: as normas devem ser aplicadas
de forma a produzir o máximo de bem-estar para o maior número
de pessoas, onde os benefícios de “X” superam os prejuízos de “Y”).
Ressalte-se, contudo, em relação aos critérios mencionados
acima, que a eficiência não pode ser analisada apenas sob o prisma
econômico, tendo em vista que a Administração possui a obrigação
de considerar outros aspectos fundamentais, como a qualidade do
serviço ou do bem, durabilidade, confiabilidade, dentre outros as-
pectos.
Princípios da razoabilidade e da proporcionalidade
Nascido e desenvolvido no sistema da common law da Magna
Carta de 1215, o princípio da razoabilidade o princípio surgiu no
direito norte-americano por intermédio da evolução jurispruden-
cial da cláusula do devido processo legal, pelas Emendas 5.’ e 14.’
da Constituição dos Estados Unidos, vindo a deixar de lado o seu
caráter procedimental (procedural due process of law: direito ao
contraditório, à ampla defesa, dentre outras garantias processuais)
para, por sua vez, incluir a versão substantiva (substantive due pro-
cess of law: proteção das liberdades e dos direitos dos indivíduos
contra abusos do Estado).
Desde seus primórdios, o princípio da razoabilidade vem sendo
aplicado como forma de valoração pelo Judiciário, bem como da
constitucionalidade das leis e dos atos administrativos, demons-
trando ser um dos mais importantes instrumentos de defesa dos
direitos fundamentais dispostos na legislação pátria.
O princípio da proporcionalidade, por sua vez origina-se das
teorias jusnaturalistas dos séculos XVII e XVIII, a partir do momento
no qual foi reconhecida a existência de direitos perduráveis ao ho-
mem oponíveis ao Estado. Foi aplicado primeiramente no âmbito
do Direito Administrativo, no “direito de polícia”, vindo a receber,
na Alemanha, dignidade constitucional, a partir do momento em
que a doutrina e a jurisprudência passaram a afirmar que a propor-
cionalidade seria um princípio implícito advindo do próprio Estado
de Direito.
Embora haja polêmica em relação à existência ou não de dife-
renças existentes entre os princípios da razoabilidade e da propor-
cionalidade, de modo geral, tem prevalecido a tese da fungibilidade
entre os mencionados princípios que se relacionam e forma paritá-
ria com os ideais igualdade, justiça material e racionalidade, vindo a
consubstanciar importantes instrumentos de contenção dos exces-
sos cometidos pelo Poder Público.
O princípio da proporcionalidade é subdividido em três
subprincípios:
a) Adequação ou idoneidade: o ato praticado pelo Estado será
adequado quando vier a contribuir para a realização do resultado
pretendido.
b) Necessidade ou exigibilidade: em decorrência da proibição
do excesso, existindo duas ou mais medidas adequadas para alcan-
çar os fins perseguidos de interesse público, o Poder Público terá
o dever de adotar a medida menos agravante aos direitos funda-
mentais.
c) Proporcionalidade em sentido estrito: coloca fim a uma
típica consideração, no caso concreto, entre o ônus imposto pela
atuação do Estado e o benefício que ela produz, motivo pelo qual
a restrição ao direito fundamental deverá ser plenamente justifica-
da, tendo em vista importância do princípio ou direito fundamental
que será efetivado.
Princípio da supremacia do interesse público sobre o interes-
se privado (princípio da finalidade pública)
É considerado um pilar do Direito Administrativo tradicional,
tendo em vista que o interesse público pode ser dividido em duas
categorias:
a) interesse público primário: encontra-se relacionado com a
necessidade de satisfação de necessidades coletivas promovendo
justiça, segurança e bem-estar através do desempenho de ativi-
dades administrativas que são prestadas à coletividade, como por
exemplo, os serviços públicos, poder de polícia e o fomento, dentre
outros.
b) interesse público secundário: trata-se do interesse do pró-
prio Estado, ao estar sujeito a direitos e obrigações, encontra-se
ligando de forma expressa à noção de interesse do erário, imple-
mentado através de atividades administrativas instrumentais que
são necessárias ao atendimento do interesse público primário.
Exemplos: as atividades relacionadas ao orçamento, aos agentes
público e ao patrimônio público.
Princípio da continuidade
Encontra-se ligado à prestação de serviços públicos, sendo que
tal prestação gera confortos materiais para as pessoas e não pode
ser interrompida, levando em conta a necessidade permanente de
satisfação dos direitos fundamentais instituídos pela legislação.
Tendo em vista a necessidade de continuidade do serviço pú-
blico, é exigido regularidade na sua prestação. Ou seja, prestador
do serviço, seja ele o Estado, ou, o delegatório, deverá prestar o
serviço de forma adequada, em consonância com as normas vigen-
tes e, em se tratando dos concessionários, devendo haver respeito
às condições do contrato de concessão. Em resumo, a continuidade
pressupõe a regularidade, isso por que seria inadequado exigir que
o prestador continuasse a prestar um serviço de forma irregular.
Mesmo assim, denota-se que a continuidade acaba por não
impor que todos os serviços públicos sejam prestados diariamente
e em período integral. Na realidade, o serviço público deverá ser
prestado sempre na medida em que a necessidade da população

161
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
vier a surgir, sendo lícito diferenciar a necessidade absoluta da ne-
cessidade relativa, onde na primeira, o serviço deverá ser prestado
sem qualquer tipo interrupção, tendo em vista que a população ne-
cessita de forma permanente da disponibilidade do serviço. Exem-
plos: hospitais, distribuição de energia, limpeza urbana, dentre ou-
tros.
Princípio da autotutela
Aduz que a Administração Pública possui o poder-dever de re-
ver os seus próprios atos, seja no sentido de anulá-los por vício de
legalidade, ou, ainda, para revogá-los por motivos de conveniência
e de oportunidade, de acordo com a previsão contida nas Súmulas
346 e 473 do STF, e, ainda, como no art. 53 da Lei 9.784/1999.
A autotutela designa o poder-dever de corrigir ilegalidades,
bem como de garantir o interesse público dos atos editados pela
própria Administração, como por exemplo, a anulação de ato ilegal
e revogação de ato inconveniente ou inoportuno.
Fazendo referência à autotutela administrativa, infere-se que
esta possui limites importantes que, por sua vez, são impostos ante
à necessidade de respeito à segurança jurídica e à boa-fé dos parti-
culares de modo geral.
Princípios da consensualidade e da participação
Segundo Moreira Neto, a participação e a consensualidade
tornaram-se decisivas para as democracias contemporâneas, pelo
fato de contribuem no aprimoramento da governabilidade, vindo
a fazer a praticar a eficiência no serviço público, propiciando mais
freios contra o abuso, colocando em prática a legalidade, garan-
tindo a atenção a todos os interesses de forma justa, propiciando
decisões mais sábias e prudentes usando da legitimidade, desen-
volvendo a responsabilidade das pessoas por meio do civismo e
tornando os comandos estatais mais aceitáveis e mais fáceis de ser
obedecidos.
Desta forma, percebe-se que a atividade de consenso entre o
Poder Público e particulares, ainda que de maneira informal, veio a
assumir um importante papel no condizente ao processo de iden-
tificação de interesses públicos e privados que se encontram sob a
tutela da Administração Pública.
Assim sendo, com a aplicação dos princípios da consensualida-
de e da participação, a administração termina por voltar-se para a
coletividade, vindo a conhecer melhor os problemas e aspirações
da sociedade, passando a ter a ter atividades de mediação para
resolver e compor conflitos de interesses entre várias partes ou
entes, surgindo daí, um novo modo de agir, não mais colocando
o ato como instrumento exclusivo de definição e atendimento do
interesse público, mas sim em forma de atividade aberta para a co-
laboração dos indivíduos, passando a ter importância o momento
do consenso e da participação.
De acordo com Vinícius Francisco Toazza, “o consenso na to-
mada de decisões administrativas está refletido em alguns institu-
tos jurídicos como o plebiscito, referendo, coleta de informações,
conselhos municipais, ombudsman, debate público, assessoria
externa ou pelo instituto da audiência pública. Salienta-se: a de-
cisão final é do Poder Público; entretanto, ele deverá orientar sua
decisão o mais próximo possível em relação à síntese extraída na
audiência do interesse público. Nota-se que ocorre a ampliação da
participação dos interessados na decisão”, o que poderá gerar tan-
to uma “atuação coadjuvante” como uma “atuação determinante
por parte de interessados regularmente habilitados à participação”
(MOREIRA NETO, 2006, p. 337-338).
162
Desta forma, o princípio constitucional da participação é o pio-
neiro da inclusão dos indivíduos na formação das tutelas jurídico-
-políticas, sendo também uma forma de controle social, devido aos
seus institutos participativos e consensuais.
Princípios da segurança jurídica, da confiança legítima e da
boa-fé
Os princípios da segurança jurídica, da confiança legítima e da
boa-fé possuem importantes aspectos que os assemelham entre si.
O princípio da segurança jurídica está dividido em dois senti-
dos:
a) objetivo: estabilização do ordenamento jurídico, levando
em conta a necessidade de que sejam respeitados o direito adquiri-
do, o ato jurídico perfeito e a coisa julgada (art. 5.°, XXXVI, da CRFB);
b) subjetivo: infere a proteção da confiança das pessoas re-
lacionadas às expectativas geradas por promessas e atos estatais.
Já o princípio da boa-fé tem sido dividido em duas acepções:
a) objetiva: diz respeito à lealdade e à lisura da atuação dos
particulares;
b) subjetiva: está ligada a relação com o caráter psicológico
daquele que atuou em conformidade com o direito. Esta caracteri-
zação da confiança legítima depende em grande parte da boa-fé do
particular, que veio a crer nas expectativas que foram geradas pela
atuação do Estado.
Condizente à noção de proteção da confiança legítima, verifi-
ca-se que esta aparece em forma de uma reação frente à utilização
abusiva de normas jurídicas e de atos administrativos que termi-
nam por surpreender os seus receptores.
Em decorrência de sua amplitude, princípio da segurança jurí-
dica, inclui na sua concepção a confiança legítima e a boa-fé, com
supedâneo em fundamento constitucional que se encontra implí-
cito na cláusula do Estado Democrático de Direito no art. 1.° da
CRFB/1988, na proteção do direito adquirido, do ato jurídico perfei-
to e da coisa julgada de acordo com o art. 5.0, XXXVI, da CRFB/1988.
Por fim, registra-se que em âmbito infraconstitucional, o
princípio da segurança jurídica é mencionado no art. 2. ° da Lei
9.784/1999, vindo a ser caracterizado por meio da confiança legíti-
ma, pressupondo o cumprimento dos seguintes requisitos:
a) ato da Administração suficientemente conclusivo para gerar
no administrado (afetado) confiança em um dos seguintes casos:
confiança do afetado de que a Administração atuou corretamente;
confiança do afetado de que a sua conduta é lícita na relação jurídi-
ca que mantém com a Administração; ou confiança do afetado de
que as suas expectativas são razoáveis;
b) presença de “signos externos”, oriundos da atividade admi-
nistrativa, que, independentemente do caráter vinculante, orien-
tam o cidadão a adotar determinada conduta;
c) ato da Administração que reconhece ou constitui uma situa-
ção jurídica individualizada (ou que seja incorporado ao patrimônio
jurídico de indivíduos determinados), cuja durabilidade é confiável;
d) causa idônea para provocar a confiança do afetado (a con-
fiança não pode ser gerada por mera negligência, ignorância ou to-
lerância da Administração); e
e) cumprimento, pelo interessado, dos seus deveres e obriga-
ções no caso.
Elementos
Aduz-se que sobre esta matéria, a lei nada menciona a respei-
to, porém, a doutrina tratou de a conceituar e estabelecer alguns
paradigmas. Refere-se à classificação que a doutrina faz do contra-
to administrativo. Desta forma, o contrato administrativo é:
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
1) Comutativo: trata-se dos contratos de prestações certas e
determinadas. Possui prestação e contraprestação já estabelecidas
e equivalentes. Nesta espécie de contrato, as partes, além de re-
ceberem da outra prestação proporcional à sua, podem apreciar
imediatamente, verificando previamente essa equivalência. Res-
salta-se que o contrato comutativo se encontra em discordância
do contrato aleatório que é aquele contrato por meio do qual, as
partes se arriscam a uma contraprestação que por ora se encontra
desconhecida ou desproporcional, dizendo respeito a fatos futuros.
Exemplo: contrato de seguro, posto que uma das partes não sabe
se terá que cumprir alguma obrigação, e se tiver, nem sabe qual
poderá ser.
Com referência a esse tipo de contrato, aduz o art. 4 do Decre-
to-Lei n.7.568/2011:
Art. 4º A celebração de convênio ou contrato de repasse com
entidades privadas sem fins lucrativos será precedida de chama-
mento público a ser realizado pelo órgão ou entidade concedente,
visando à seleção de projetos ou entidades que tornem mais eficaz
o objeto do ajuste. (Redação dada pelo Decreto n. 7.568, de 2011)
2) Oneroso: por ter natureza bilateral, comporta vantagens
para ambos os contraentes, tendo em vista que estes sofrem um
sacrifício patrimonial equivalente a um proveito almejado. Existe
um benefício recebido que corresponde a um sacrifício, por meio
do qual, as partes gozam de benefícios e deveres. Ocorre de forma
contrária do contrato gratuito, como a doação, posto que neste, só
uma das partes possui obrigação, que é entregar o bem, já a outra,
não tem.
3) Formal: é dotado de condições específicas previstas na le-
gislação para que tenha validade. A formalização do contrato en-
contra-se paramentada no art. 60 Lei 8.666/1993. Denota-se, por
oportuno, que o contrato administrativo é celebrado pela forma
escrita, nos ditames art. 60, parágrafo único.
Características
A doutrina não é unânime quanto às características dos contra-
tos administrativos. Ainda assim, de modo geral, podemos aduzir
que são as seguintes:
A) Presença da Administração Pública – nos contratos admi-
nistrativos, a Administração Pública atua na relação contratual na
posição de Poder Público, por esta razão, é dotada de um rol de
prerrogativas que acabam por a colocar em posição de hierarquia
diante do particular, sendo que tais prerrogativas se materializam
nas cláusulas exorbitantes;
B) Finalidade pública – do mesmo modo que nos contratos de
direito privado, nos contratos administrativos sempre deverá estar
presente a incessante busca da satisfação do interesse público, sob
pena de incorrer em desvio de poder;
C) Procedimento legal – são estabelecidos por meio de lei pro-
cedimentos de cunho obrigatório para a celebração dos contratos
administrativos, que contém, dentre outras medidas, autorização
legislativa, justificativa de preço, motivação, autorização pela au-
toridade competente, indicação de recursos orçamentários e lici-
tação;
D) Bilateralidade – independentemente de serem de direito
privado ou de direito público, os contratos são formados a partir de
manifestações bilaterais de vontades da Administração contratante
e do particular contratado;
E) Consensualidade – são o resultado de um acordo de vonta-
des plenas e livres, e não de ato impositivo;
F) Formalidade – não basta que haja a vontade das partes para
que o contrato administrativo se aperfeiçoe, sendo necessário o
cumprimento de determinações previstas na Lei 8.666/1993;
163
H) Onerosidade – o contrato possui valor econômico conven-
cionado;
I) Comutatividade – os contratos exigem equidade das presta-
ções do contratante e do contratado, sendo que estas devem ser
previamente definidas e conhecidas;
J) Caráter sinalagmático – constituído de obrigações recíprocas
tanto para a Administração contratante como para o contratado;
K) Natureza de contrato de adesão – as cláusulas dos contratos
administrativos devem ser fixadas de forma unilateral pela Admi-
nistração.
Registra-se que deve constar no edital da licitação, a minuta
do contrato que será celebrado. Desta maneira, os licitantes ao
fazerem suas propostas, estão acatando os termos contratuais es-
tabelecidos pela Administração. Ainda que o contrato não esteja
precedido de licitação, a doutrina aduz que é sempre a administra-
ção quem estabelece as cláusulas contratuais, pelo fato de estar
vinculada às normas e também ao princípio da indisponibilidade do
interesse público;
L) Caráter intuitu personae – por que os contratos administra-
tivos são firmados tomando em conta as características pessoais do
contratado. Por esta razão, de modo geral, é proibida a subcontra-
tação total ou parcial do objeto contratado, a associação do contra-
tado com outrem, a cessão ou transferência, total ou parcial, bem
como a fusão, cisão ou incorporação, cuja desobediência é motivo
para rescisão contratual (art. 78, VI, Lei 8.666/1993). Entretanto, a
regra anterior é amparada pelo art. 72 da mesma lei, que determi-
na a possibilidade de subcontratação de partes de obra, serviço ou
fornecimento, até o limite admitido pela Administração. Aduz-se
que a possibilidade de subcontratação é abominada pela doutrina,
tendo em vista vez que permite que uma empresa que não partici-
pou por meios legais da licitação de forma indireta, acabe contra-
tando com o Poder Público, o que ofende o princípio da licitação
previsto no art. 37, XXI, da Constituição Federal.
Formalização
Em regra, os contratos administrativos são precedidos da reali-
zação de licitação, ressalvado nas hipóteses por meio das quais a lei
estabelece a dispensa ou inexigibilidade deste procedimento. Além
disso, a minuta do futuro contrato a ser firmado pela Administração
com o licitante vencedor, constitui anexo do edital de licitação, dele
sendo parte integrante (art. 40, § 2º, III).
Os contratos administrativos são em regra, formais e escritos.
Registre-se que o instrumento de contrato, á ato obrigatório
nas situações de concorrência ou de tomadas tomada de preços,
bem como ainda nas situações de dispensa ou inexigibilidade de
licitação, nas quais os valores contratados estejam elencados nos
limites daquelas duas modalidades licitatórias.
Aduz-se que nos demais casos, o termo de contrato será facul-
tativo, fato que enseja à Administração adotar o instrumento con-
tratual ou, ainda, vir a optar por substituí-lo por outro instrumento
hábil a documentar a avença, conforme quadro a seguir (art. 62, §
2º):
Todo contrato administrativo tem natureza de contrato de
adesão, pois todas as cláusulas contratuais são fixadas pela Admi-
nistração. Contrato de adesão é aquele em que todas as cláusulas
são fixadas por apenas uma das partes, no caso do contrato admi-
nistrativo, a Administração.
Prazo
Tendo em vista que os contratos administrativos devem ter
prazo determinado, sua vigência deve ficar adjunta à vigência dos
respectivos créditos orçamentários. Assim sendo, em regra, os con-
tratos terão duração de um ano, levando em conta que esse é o
prazo de vigência dos créditos orçamentários que são passados aos
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órgãos e às entidades. Nos ditames da Lei 4.320/1964, o crédito
orçamentário tem duração de um ano, vindo a coincidir com o ano
civil.
Entretanto, o art. 57 da Lei 8.666/1993 determina outras situa-
ções que não seguem ao disposto na regra acima. Vejamos:
• Aos projetos cujos produtos estejam contemplados nas me-
tas estabelecidas no Plano Plurianual, os quais poderão ser prorro-
gados se houver interesse da Administração e desde que isso tenha
sido previsto no ato convocatório;
• À prestação de serviços a serem executados de forma contí-
nua, que poderão ter a sua duração prorrogada por iguais e suces-
sivos períodos com vistas à obtenção de preços e condições mais
vantajosas para a administração, limitada a sessenta meses; (Reda-
ção dada pela Lei nº 9.648, de 1998);
• Ao aluguel de equipamentos e à utilização de programas de
informática, podendo a duração estender-se pelo prazo de até 48
(quarenta e oito) meses após o início da vigência do contrato.
De acordo com a Carta Magna, toda programação de longo
prazo do Governo tem o dever de estar contida do plano plurianual.
Desta maneira, estando o contrato contemplado nessa programa-
ção a longo prazo – PPA –, sua duração será estendida enquanto
existir a previsão nessa lei específica.
Em relação aos serviços contínuos na Administração Pública,
denota-se que são aqueles que exigem uma permanência do servi-
ço. Sendo uma espécie de serviço que é mais coerente manter por
um período maior ao invés de ficar renovando e trocando todos os
anos. Por isso, em razão da Lei n. 12.349/2010, foi acrescentado
mais um dispositivo que determina que o contrato pode ter dura-
ção superior a um ano, que é a regra geral
Alteração
Em consonância com o art. 65 da Lei 8.666/1993, Lei de Lici-
tações, a Administração Pública possui o poder de fazer alterações
durante a execução de seus contratos de maneira unilateral, inde-
pendentemente da vontade do ente contratado.
Infere-se aqui, que o contrato administrativo possui o condão
de ser alterado unilateralmente ou por meio de acordo. Além dis-
so, ressalte-se que as alterações unilaterais podem ser de ordem
qualitativa ou quantitativa. Vejamos o dispositivo legal acerca do
assunto:
Art. 65. Os contratos regidos por esta Lei poderão ser altera-
dos, com as devidas justificativas, nos seguintes casos:
I - unilateralmente pela Administração:
a) quando houver modificação do projeto ou das especifica-
ções, para melhor adequação técnica aos seus objetivos;
b) quando necessária a modificação do valor contratual em de-
corrência de acréscimo ou diminuição quantitativa de seu objeto,
nos limites permitidos por esta Lei;
II - por acordo das partes:
a) quando conveniente a substituição da garantia de execução;
b) quando necessária a modificação do regime de execução da
obra ou serviço, bem como do modo de fornecimento, em face de
verificação técnica da inaplicabilidade dos termos contratuais ori-
ginários;
c) quando necessária a modificação da forma de pagamento,
por imposição de circunstâncias supervenientes, mantido o valor
inicial atualizado, vedada a antecipação do pagamento, com rela-
ção ao cronograma financeiro fixado, sem a correspondente contra-
prestação de fornecimento de bens ou execução de obra ou serviço;
d) para restabelecer a relação que as partes pactuaram inicial-
mente entre os encargos do contratado e a retribuição da adminis-
tração para a justa remuneração da obra, serviço ou fornecimento,
objetivando a manutenção do equilíbrio econômico-financeiro ini-
cial do contrato, na hipótese de sobrevirem fatos imprevisíveis, ou
164
previsíveis porém de consequências incalculáveis, retardadores ou
impeditivos da execução do ajustado, ou, ainda, em caso de força
maior, caso fortuito ou fato do príncipe, configurando álea econô-
mica extraordinária e extracontratual. (Redação dada pela Lei nº
8.883, de 1994)
Desta maneira, percebe-se que o contrato administrativo per-
mite de forma regulamentada, que haja alteração em suas cláu-
sulas durante sua execução. Registre-se que contrato não é um
documento rígido e inflexível, tendo em vista que o mesmo pode
sofrer alterações para que venha a se adequar às modificações que
forem preciso durante a execução contratual. Além disso, a lei fixa
percentuais por meio dos quais a Administração pode promover
alterações no objeto do contrato, restando o contratado obrigado
a acatar as modificações realizadas, desde que dentro dos percen-
tuais fixados pela legislação.
Revisão
A princípio, denota-se que as causas que justificam a inexecu-
ção contratual possuem o condão de gerar apenas a interrupção
momentânea da execução contratual, bem como a total impossibi-
lidade de sua conclusão com a consequente rescisão. Em tais situ-
ações, pelo ato de as situações não decorrem de culpa do contra-
tado, este poderá vir a paralisar a execução de forma que não seja
considerado descumpridor. Assegurado pela CFB/1988, em seu art.
37, XXI, o equilíbrio econômico-financeiro da relação contratual
consiste na manutenção das condições de pagamento estabeleci-
das quando do início do contrato, de forma que a relação se mante-
nha estável entre as obrigações do contratado e haja correta e justa
retribuição da Administração pelo fornecimento do bem, execução
de obra ou prestação de serviço.
Havendo qualquer razão que cause a alteração do contrato
sem que o contratado tenha culpa, tal razão terá que ser restabele-
cida. Registra-se que essa garantia é de cunho constitucional. Nesse
sentido, caso o contrato seja atingido por acontecimentos posterio-
res à sua celebração, vindo a onerar o contratado, o equilíbrio eco-
nômico-financeiro inicial deverá, nos termos legais que lhe assiste,
ser restabelecido por intermédio da recomposição contratual. Des-
ta maneira, a inexecução sem culpa do contratado virá a acarretar
a revisão contratual, caso tenha havido alteração do equilíbrio eco-
nômico-financeiro
Prorrogação
Via regra geral, os contratos administrativos regidos pela Lei
8.666/1993 possuem duração determinada e vinculada à vigência
dos respectivos créditos orçamentários. No entanto, há exceções a
essa regra nas seguintes situações:
a) Quando o contrato se referir à execução dos projetos cujos
produtos estejam contemplados nas metas estabelecidas no Plano
Plurianual, os quais poderão ser prorrogados se houver interesse
da Administração e desde que isso tenha sido previsto no ato con-
vocatório (art. 57, I);
b) Quando o contrato for relativo à prestação de serviços a se-
rem executados de forma contínua, que poderão ter a sua duração
prorrogada por iguais e sucessivos períodos visando à obtenção de
preços e condições mais vantajosas para a administração, limitada
a 60 meses (art. 57, II);
c) No caso do aluguel de equipamentos e da utilização de pro-
gramas de informática, podendo a duração estender-se pelo prazo
de até 48 meses após o início da vigência do contrato (art. 57, IV);
d) Nos contratos celebrados com dispensa de licitação pelos
seguintes motivos:
I) possibilidade de comprometimento da segurança nacional;
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II) para as compras de material de uso das forças armadas,
exceto materiais de uso pessoal e administrativo, quando houver
necessidade de manter a padronização requerida pela estrutura de
apoio logístico naval, aéreo e terrestre;
III) para o fornecimento de bens e serviços, produzidos ou
prestados no País, que envolvam, cumulativamente, alta complexi-
dade tecnológica e defesa nacional;
IV) para contratação de empresas relacionadas à pesquisa e
desenvolvimento tecnológico, conforme previsto nos arts. 3º, 4º,
5º e 20 da Lei 10.973/2004.
Denota-se que esses contratos terão vigência por até 120 me-
ses, por interesse da Administração (art. 57, V, dispositivo incluído
pela Lei 12.349, de 2010).
É importante registrar que em se tratando de casos de contra-
tos celebrados com dispensa de licitação por motivos de emergên-
cia ou calamidade pública, a duração do contrato deverá se esten-
der apenas pelo período necessário ao afastamento da urgência,
tendo prazo máximo de 180 dias, contados da ocorrência da emer-
gência ou calamidade, vedada a sua prorrogação (art. 24, IV).
Embora a lei determine a proibição da prorrogação de contrato
com fundamento na dispensa de licitação por emergência ou cala-
midade pública, ressalta-se que o TCU veio a consolidar entendi-
mento de que pode haver exceções a essa regra em algumas hipó-
teses restritas, advindas de fato superveniente, e também, desde
que a duração do contrato se estenda por período de tempo razo-
ável e suficiente para enfrentar a situação emergencial (AC- 1941-
39/07-P).
Em análise ao art. 57, § 3º, da Lei 8.666/1993, percebe-se que
este proíbe a existência de contrato administrativo com prazo de
vigência indeterminado. No entanto, tal regra não é aplicada ao
contrato de concessão de direito real de uso de terrenos públicos
para finalidades específicas de regularização fundiária de interesse
social, urbanização, industrialização, edificação, cultivo da terra,
aproveitamento sustentável das várzeas, preservação das comuni-
dades tradicionais e seus meios de subsistência ou outras modali-
dades de interesse social em áreas urbanas, que poderá ser firma-
do por tempo certo ou indeterminado (Decreto-lei 271/1967, art.
7º, com redação dada pela Lei 11.481/2007).
Afirma-se que a princípio, as partes devem se prestar ao fiel
cumprimento dos prazos previstos nos contratos. Entretanto, exis-
tem situações nas quais não é possível o cumprimento da aven-
ça no prazo originalmente previsto. Ocorrendo isso, a lei admite a
prorrogação dos prazos contratuais, desde que tal fato seja justifi-
cado e autorizado de forma antecedente pela autoridade compe-
tente para celebrar o contrato, o que é aceito pela norma nos casos
em que houver (art. 57, § 1º):
A) alteração do projeto ou especificações, pela Administração;
B) superveniência de fato excepcional ou imprevisível, estra-
nho à vontade das partes, que altere fundamentalmente as condi-
ções de execução do contrato;
C) interrupção da execução do contrato ou diminuição do rit-
mo de trabalho por ordem e no interesse da Administração; au-
mento das quantidades inicialmente previstas no contrato, nos
limites permitidos por essa Lei;
D) impedimento de execução do contrato por fato ou ato de
terceiro reconhecido pela Administração em documento contem-
porâneo à sua ocorrência; omissão ou atraso de providências a car-
go da Administração, inclusive quanto aos pagamentos previstos
de que resulte, diretamente, impedimento ou retardamento na
execução do contrato, sem prejuízo das sanções legais aplicáveis
aos responsáveis.
165
Renovação
Cuida-se a renovação do contrato da inovação no todo ou em
parte do ajuste, desse que mantido seu objeto inicial. A finalidade
da renovação contratual é a manutenção da continuidade do servi-
ço público, tendo em vista a admissão da recontratação direta do
atual contratado, isso, desde que as circunstâncias a justifiquem e
permitam seu enquadramento numa das hipóteses dispostas por
lei de dispensa ou inexigibilidade de licitação, como acontece por
exemplo, quando o contrato original é extinto, vindo a faltar ínfima
parte da obra, serviço ou fornecimento para concluída, ou quando
durante a execução, surge a necessidade de reparação ou amplia-
ção não prevista, mas que pode ser feita pelo pessoal e equipamen-
tos que já se encontram em atividade.
Via regra geral, a renovação é realizada por meio de nova lici-
tação, com a devida observância de todas as formalidades legais.
Ocorrendo isso, a lei impõe vedações ao estabelecimento no edital
de cláusulas que venham a favorecer o atual contratado em preju-
ízo dos demais concorrentes, com exceção das que prevejam sua
indenização por equipamentos ou benfeitorias que serão utilizados
pelo futuro contratado.
Reajuste contratual
Reajuste contratual é uma das formas de reequilíbrio econô-
mico-financeiro dos contratos. É caracterizado por fazer parte de
uma fórmula prevista no contrato que é utilizada para proteger os
contratados dos efeitos inflacionários.
Infere-se que a Lei 8.666/1993, no art. 55, III, prevê o reajus-
te como cláusula estritamente necessária em todo contrato a que
estabeleça o preço e as condições de pagamento, os critérios, da-
ta-base e periodicidade do reajustamento de preços, os critérios de
atualização monetária entre a data do adimplemento das obriga-
ções e a do efetivo pagamento.
Execução e inexecução
Por determinação legal a execução do contrato será acompa-
nhada e também fiscalizada por um representante advindo da Ad-
ministração designado, sendo permitida a contratação de terceiros
para assisti-lo e subsidiá-lo de informações relativas a essa atribui-
ção.
Deverá ser anotado em registro próprio todas as ocorrências
pertinentes à execução do contrato, determinando o que for pre-
ciso à regularização das faltas bem como dos defeitos observados.
Ressalta-se, que tanto as decisões como as providências que ultra-
passarem a competência do representante deverão ser requeridas
a seus superiores em tempo suficiente para a adoção das medidas
que se mostrarem pertinentes.
Em relação ao contratado, deverá manter preposto, admitido
pela Administração, no local da obra ou serviço, para representá-lo
na execução contratual. O contratado possui como obrigação o de-
ver de reparar, corrigir, remover, reconstruir ou substituir, às suas
custas, no total ou em parte, o objeto do contrato no qual forem
encontrados vícios, defeitos ou incorreções advindas da execução
ou de materiais empregados.
Além do exposto a respeito do contratado, este também é res-
ponsável pelos danos causados diretamente à Administração ou a
terceiros, advindos de sua culpa ou dolo na execução contratual,
não excluindo ou reduzindo essa responsabilidade a fiscalização ou
o acompanhamento por meio do órgão interessado. O contratado
também se encontra responsável pelos encargos trabalhistas, pre-
videnciários, fiscais e comerciais resultantes da execução do con-
trato.
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Em se tratando da inexecução do contrato, percebe-se que a
mesma está prevista no art. 77 da Lei de licitações 8.666/93. Ve-
jamos:
Art. 77 - A inexecução total ou parcial do contrato enseja a sua
rescisão com as consequências contratuais e as previstas em lei ou
regulamento.
Observação importante: Cumpre Ressaltar que a Administra-
ção Pública responde solidariamente com o contratado pelos en-
cargos previdenciários resultantes da execução do contrato
Pondera-se que a inexecução pode ocorrer de forma parcial ou
total, posto que ocorrendo a inexecução parcial de uma das par-
tes, não é observado um prazo disposto em cláusula específica em
havendo a inexecução total, se o contratado não veio a executar
o objeto do contrato. Infere-se que qualquer dessas situações são
passíveis de propiciar responsabilidade para o inadimplente, resul-
tando em sanções contratuais e legais proporcionais à falta come-
tida pela parte inadimplente, vindo tais sanções a variar desde as
multas, a revisão ou a rescisão do contrato.
Registre-se que a inexecução do contrato pode ser o resul-
tado de um ato ou omissão da parte contratada, tendo tal parte
agido com negligência, imprudência e imperícia. Podem também
ter acontecido causas justificadoras por meio das quais o contra-
tante tenha dado causa ao descumprimento das cláusulas contra-
tuais, vindo a agir sem culpa, podendo se desvencilhar de qualquer
responsabilidade assumida, tendo em vista que o comportamento
ocorreu de forma alheia à vontade da parte.
Por fim, ressalte-se que a inexecução total ou parcial do con-
trato enseja à Administração Pública o poder de aplicar as sanções
de natureza administrativa dispostas no art. 87:
Art. 87. Pela inexecução total ou parcial do contrato a Adminis-
tração poderá, garantida a prévia defesa, aplicar ao contratado as
seguintes sanções:
I – advertência;
II – multa, na forma prevista no instrumento convocatório ou
no contrato;
III – suspensão temporária de participação em licitação e impe-
dimento de contratar com a Administração, por prazo não superior
a 2 (dois) anos;
IV – declaração de inidoneidade para licitar ou contratar com
a Administração Pública enquanto perdurarem os motivos determi-
nantes da punição ou até que seja promovida a reabilitação perante
a própria autoridade que aplicou a penalidade, que será concedida
sempre que o contratado ressarcir a Administração pelos prejuízos
resultantes e após decorrido o prazo da sanção aplicada com base
no inciso anterior.
Cláusulas exorbitantes
De todas as características, essa é a mais importante. As Cláu-
sulas exorbitantes conferem uma série de poderes para a Adminis-
tração em detrimento do contratado. Mesmo que de forma implíci-
ta, se encontram presentes em todos os contratos administrativos.
São também chamadas de cláusulas leoninas, porque só dão
esses poderes para a Administração Pública, consideradas como
exorbitantes porque saem fora dos padrões de normalidade, vindo
a conferir poderes apenas a uma das partes.
O contratado não pode se valer das cláusulas exorbitantes ou
leoninas em contrato de direito privado, tendo em vista a ilegali-
dade de tal ato, posto que é ilegal nesses tipos de contratos, além
disso, as partes envolvidas devem ter os mesmos direitos e obriga-
ções. Havendo qualquer tipo de cláusula em contrato privado que
atribua direito somente a uma das partes, esta cláusula será ilegal
e leonina.
166
São exemplos de cláusulas exorbitantes: a viabilidade de alte-
ração unilateral do contrato por intermédio da Administração, sua
rescisão unilateral, a fiscalização do contrato, a possibilidade de
aplicação de penalidades por inexecução e a ocupação, na hipótese
de rescisão contratual.
Anulação
Apenas a Administração Pública detém o poder de executar a
anulação unilateral. Isso significa que caso o contratado ou outro
interessado desejem fazer a anulação contratual, terão que recor-
rer às esferas judiciais para conseguir a anulação. A anulação do
contrato é advinda de ilegalidade constatada na sua execução ou,
ainda, na fase de licitação, posto que os vícios gerados no procedi-
mento licitatório causam a anulação do contrato.
Nos parâmetros do art. 59 da Lei de Licitações, é demonstrado
que a nulidade não possui o condão de exonerar a Administração
do dever de indenização ao contratado pelo que este houver feito
até a data em que ela for declarada e por outros prejuízos causados
comprovados, desde que não lhe seja imputável, vindo a promover
a responsabilização de quem deu motivo ao ocorrido. Assim sendo,
caso ocorra anulação, o contratado deverá auferir ganhos pelo que
já executou, pois, caso contrário, seria considerado enriquecimen-
to ilícito da Administração Pública. Porém, caso seja o contratado
que tenha dado causa à nulidade, infere-se que este não terá esse
mesmo direito.
Observação importante: A anulação possui efeito ex tunc, ou
seja, retroativo (voltado para o sentido passado), posto que a lei
dispõe que ela acaba por desconstituir os efeitos produzidos e im-
pede que se produzam novos efeitos.
Revogação
A questão da possibilidade de desfazimento do processo de
licitação e do contrato administrativo por meio da própria Adminis-
tração Pública é matéria que não engloba discussões doutrinárias e
jurisprudenciais. Inclusive, o controle interno dos atos administra-
tivos se encontra baseado no princípio da autotutela, que se trata
do poder - dever da Administração Pública de revogar e anular seus
próprios atos, desde que haja justificação pertinente, com vistas a
preservar o interesse público, bem como sejam respeitados o devi-
do processo legal e os direitos e interesses legítimos dos destinatá-
rios, conforme determina a Súmula 473 do STF. Vejamos:
Súmula 473 do STF - A administração pode anular seus pró-
prios atos, quando eivados de vícios que os tornam ilegais, porque
deles não se originam direitos; ou revogá-los, por motivo de con-
veniência ou oportunidade, respeitados os direitos adquiridos, e
ressalvada, em todos os casos, a apreciação judicial.
Conforme determinação do art. 49 da Lei Federal 8.666/93,
assim preceitua quanto ao desfazimento dos processos licitatórios:
Art. 49. A autoridade competente para a aprovação do proce-
dimento somente poderá revogar a licitação por razões de interes-
se público decorrente de fato superveniente devidamente compro-
vado, pertinente e suficiente para justificar tal conduta, devendo
anulá-la por ilegalidade, de ofício ou por provocação de terceiros,
mediante parecer escrito e devidamente fundamentado.
Para efeitos de rescisão unilateral do contrato administrativo,
por motivos de interesse público, a discricionariedade administrati-
va exige que a questão do interesse público deve ser justificada em
fatos de grande relevância, o que torna insuficiente a simples ale-
gação do interesse público, se restarem ausentes a comprovação
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das lesões advindas da manutenção do contrato e das circunstân-
cias extraordinárias, bem como dos danos irreparáveis ou de difícil
reparação.
Extinção e Consequências
A extinção do contrato administrativo diz respeito ao término
da obrigação vinculada existente entre a Administração e o contra-
tado, podendo ocorrer de duas maneiras, sendo elas:
A) de maneira ordinária, pelo cumprimento do objeto (ex.: na
finalização da construção de instituição pública) ou pelo aconteci-
mento do termo final já previsto no contrato (ex.: a data final de um
contrato de fornecimento de forma contínua);
B) de maneira extraordinária, pela anulação ou pela rescisão
contratual.
Em relação à extinção ordinária, denota-se que esta não com-
porta maiores detalhamentos, sendo que as partes, ao cumprir
suas obrigações, a consequência natural a ocorrer é a extinção do
vínculo obrigacional, sem maiores necessidades de manifestação
por via administrativa ou judicial.
Já a extinção extraordinária do contrato por meio da anulação,
considera-se que a lei prevê consequências diferentes para o caso
de haver ou não haver culpa do contratado no fato que deu causa à
rescisão contratual. Existindo culpa do contratado pela rescisão do
contrato, as consequências são as seguintes (art. 80, I a IV):
1) assunção imediata do objeto do contrato, no estado e local
em que se encontrar, por ato próprio da Administração;
2) ocupação e utilização provisória do local, instalações, equi-
pamentos, material e pessoal empregados na execução do contra-
to, necessários à sua continuidade, que deverá ser precedida de
autorização expressa do Ministro de Estado competente, ou Secre-
tário Estadual ou Municipal, conforme o caso (art. 80, § 3º);
3) execução da garantia contratual, para ressarcimento da Ad-
ministração, e dos valores das multas e indenizações a ela devidos;
4) retenção dos créditos decorrentes do contrato até o limite
dos prejuízos causados à Administração.
Em síntese, temos:
EXTINÇÃO DO CONTRATO ADMINISTRATIVO
ORDINÁRIA EXTRAORDINÁRIA
I –Pelo cumprimento do objeto;
I – Pela anulação;
II – Pelo advento do termo final do con-
II – Pela rescisão.
trato.
Equilíbrio Econômico-financeiro
Em alusão ao tratamento do equilíbrio econômico - contratual,
a Constituição Federal de 1.988 em seu art. 37, inciso XXI dispõe o
seguinte:
Art. 37: A administração pública direta e indireta, de qualquer
dos poderes da União, dos Estados e dos Municípios obedecerá aos
princípios de legalidade, impessoalidade, moralidade, publicidade e
eficiência e também, ao seguinte:
XXI – ressalvados os casos especificados na legislação, as obras,
serviços, compras e alienações serão contratados mediante proces-
so de licitação pública que assegure igualdade de condições a todos
os concorrentes, com cláusulas que estabeleçam obrigações de pa-
gamento, mantidas as condições efetivas da proposta, nos termos
da lei, o qual somente permitirá as exigências de qualificação téc-
nica e econômica, indispensáveis à garantia do cumprimento das
obrigações.
167
Denota-se que os mencionados dispositivos determinam que
as condições efetivas da proposta devem ser mantidas, não ten-
do como argumentar de maneira contrária no que diz respeito à
legalidade da modificação do valor contratual original, com o obje-
tivo de equilibrar o que foi devidamente avençado e pactuado no
momento da assinatura, bem como ao que foi disposto a pagar a
contratante ao contratado.
Isso não quer dizer que toda alteração deveria ser feita para
adicionar valor ao contrato original, tendo em vista que também
pode ser para diminuir, isso, desde que se comprove por vias ade-
quadas que o valor do serviço ou produto contratado se encontra
acima do valor proposto inicialmente, ocasionado por deflação ou
queda de valores nos insumos, produtos ou serviços, ou até mesmo
em decorrência de uma desvalorização cambial. Além disso, o Po-
der Público não tem a obrigação de pagar além do que se propôs,
nem valor menor ao acordado inicialmente, devendo sempre haver
equilíbrio em relação aos pactos contratuais.
Os artigos 57, 58 3 65 da Lei 8666/93, aliados aos artigos 9 1e
10 da Lei Federal nº 8987/95, conforme descrição, se completam
em relação a esse tema e, se referindo ao princípio da legalidade,
existe a necessidade de se apreciar os contratos sujeitos aos entes
públicos. Vejamos:
Art. 57: A duração dos contratos regidos por esta Lei ficará
adstrita à vigência dos respectivos créditos orçamentários, exceto
quanto aos relativos:
§ 1º. Os prazos de início de etapas de execução, de conclusão e
de entrega admitem prorrogação, mantidas as demais cláusulas do
contrato e assegurada a manutenção de seu equilíbrio econômico-
-financeiro, desde que ocorra algum dos seguintes motivos, devida-
mente autuados em processo:
I - alteração do projeto ou especificações, pela Administração;
II - superveniência de fato excepcional ou imprevisível, estra-
nho à vontade das partes, que altere fundamentalmente as condi-
ções de execução do contrato;
III - interrupção da execução do contrato ou diminuição do rit-
mo de trabalho por ordem e no interesse da Administração;
IV - aumento das quantidades inicialmente previstas no contra-
to, nos limites permitidos por esta Lei;
V - impedimento de execução do contrato por fato ou ato de
terceiro reconhecido pela Administração em documento contempo-
râneo à sua ocorrência;
VI - omissão ou atraso de providências a cargo da Adminis-
tração, inclusive quanto aos pagamentos previstos de que resulte,
diretamente, impedimento ou retardamento na execução do con-
trato, sem prejuízo das sanções legais aplicáveis aos responsáveis.
Como se observa, existe previsão explicita na Lei no. 8666/93,
art. 57, § 1º., I, II, III, IV, V, VI, de que o contrato deve ser equilibra-
do sempre que houver uma das condições dos incisos I a VI, de for-
ma que o legislador previu quais as hipóteses que se encaixam para
o equilíbrio. Entretanto, não apresenta de forma clara, cabendo ao
administrador agir com legalidade e bom senso nos casos concretos
específicos. No entanto, a aludida previsão não se restringe somen-
te ao art. 57, § 1º, incisos I, II, III, IV, V e VI da Lei no. 8666/93, tendo
previsão ainda no art. 58 do mesmo diploma legal. Vejamos:
Art. 58: O regime jurídico dos contratos administrativos ins-
tituído por esta Lei confere à Administração, em relação a eles, a
prerrogativa de:
I - modificá-los, unilateralmente, para melhor adequação às
finalidades de interesse público, respeitados os direitos do contra-
tado;
II - rescindi-los, unilateralmente, nos casos especificados no in-
ciso I do art. 79 desta Lei;
III – fiscalizar-lhes a execução;
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
IV - aplicar sanções motivadas pela inexecução total ou parcial
do ajuste;
V - nos casos de serviços essenciais, ocupar provisoriamente
bens móveis, imóveis, pessoal e serviços vinculados ao objeto do
contrato, na hipótese da necessidade de acautelar apuração admi-
nistrativa de faltas contratuais pelo contratado, bem como na hipó-
tese de rescisão do contrato Administrativo.
§ 1º As cláusulas econômico-financeiras e monetárias dos con-
tratos administrativos não poderão ser alteradas sem prévia con-
cordância do contratado.
§ 2º Na hipótese do inciso I deste artigo, as cláusulas econômi-
co-financeiras do contrato deverão ser revistas para que se mante-
nha o equilíbrio contratual.
Assim, o legislador ao repetir no art. 58 da Lei 8666/93 o direi-
to ao equilíbrio contratual, fica bastante clara a preocupação em
manter a igualdade entre as partes. Note que o parágrafo 2º prevê
respeito ao direito do contratado, uma vez que é admitido que a
administração, desde que seja motivos de interesse público se ne-
gue a equilibrar um contrato que esteja resultando em prejuízos ao
contratado, desde que o fato do prejuízo se encaixe em uma das
hipóteses dispostas no art. 57, Lei no. 8666/93. Proposta que não
pode ser executada, não é passível de equilíbrio.
Ante o exposto, acrescenta-se ainda que a Lei 8666/93 destaca
o equilíbrio no art. 65, I e II. Vejamos:
Art. 65: Os contratos regidos por esta Lei poderão ser altera-
dos, com as devidas justificativas, nos seguintes casos:
I - unilateralmente pela Administração:
a) quando houver modificação do projeto ou das especifica-
ções, para melhor adequação técnica aos seus objetivos;
b) quando necessária a modificação do valor contratual em de-
corrência de acréscimo ou diminuição quantitativa de seu objeto,
nos limites permitidos por esta Lei;
II - por acordo das partes:
a) quando conveniente a substituição da garantia de execução;
b) quando necessária a modificação do regime de execução da
obra ou serviço, bem como do modo de fornecimento, em face de
verificação técnica da inaplicabilidade dos termos contratuais ori-
ginários;
c) quando necessária a modificação da forma de pagamento,
por imposição de circunstâncias supervenientes, mantido o valor
inicial atualizado, vedada a antecipação do pagamento, com rela-
ção ao cronograma financeiro fixado, sem a correspondente contra-
prestação de fornecimento de bens ou execução de obra ou serviço;
d) para restabelecer a relação que as partes pactuaram inicial-
mente entre os encargos do contratado e a retribuição da Adminis-
tração para a justa remuneração da obra, serviço ou fornecimento,
objetivando a manutenção do equilíbrio econômico-financeiro ini-
cial do contrato, na hipótese de sobrevirem fatos imprevisíveis, ou
previsíveis porém de consequências incalculáveis, retardadores ou
impeditivos da execução do ajustado, ou ainda, em caso de força
maior, caso fortuito ou fato do príncipe, configurando álea econô-
mica extraordinária e extracontratual.
Verifica-se que o art. 65 determina que, de início, deve ha-
ver o restabelecimento do que foi pactuado no contrato avença-
do, devendo ser dotados de equilíbrio os encargos, bem como a
retribuição da administração para que haja justa remuneração,
sendo mantidas as condições originais do termo contratual. Em se
tratando, especificamente da concessão de serviço público, a Lei
8.987/95 dispõe no art. 9º a revisão de tarifa como uma forma de
equilíbrio financeiro. Vejamos:
168
Art. 9º: A tarifa do serviço público concedido será fixada pelo
preço da proposta vencedora da licitação e preservada pelas re-
gras de revisão previstas nesta Lei, no edital e no contrato. § 2º.
Os contratos poderão prever mecanismos de revisão das tarifas, a
fim de manter-se o equilíbrio econômico-financeiro. § 3º. Ressal-
vados os impostos sobre a renda, a criação, alteração ou extinção
de quaisquer tributos ou encargos legais, após a apresentação da
proposta, quando comprovado seu impacto, implicara a revisão da
tarifa, para mais ou para menos, conforme o caso. § 4º. Em haven-
do alteração unilateral do contrato que afete o seu inicial equilíbrio
econômico-financeiro, o poder concedente deverá restabelecê-lo,
concomitantemente à alteração.
Art. 10º. Sempre que forem atendidas as condições do contra-
to, considera-se mantido seu equilíbrio econômico-financeiro.
Atentos às fundamentações legais, observamos que parte na
inicial da Constituição Federal, verifica-se que na Administração Pú-
blica é possível haver o equilíbrio econômico-financeiro, entretan-
to, há diversas dúvidas a respeito da utilização do ajuste contratual,
principalmente pela ausência de conhecimento da legislação, o que
acaba por causar problemas de ordem econômica, tanto em rela-
ção ao contratado quanto ao contratante. Registre-se, por fim, que
o pacto contratual deve ser mantido durante o período completo
de execução, e o equilíbrio financeiro acaba por se tornar a ferra-
menta mais adequada para proporcionar essa condição.
Convênios e terceirização
Os convênios podem ser definidos como os ajustes entre o
Poder Público e entidades públicas ou privadas, nos quais estejam
estabelecidos a previsão de colaboração mútua, com o fito de rea-
lização de objetivos de interesse comum.
Não obstante, o convênio possua em comum com o contrato
o fato de ser um acordo de vontades, com este não se confunde.
Denota-se que pelo convênio, os interesses dos signatários são
comuns, ao passo que nos contratos, os interesses são opostos e
contraditórios.
Em decorrência de tal diferença de interesses, é que se alude
que nos contratos existem partes e nos convênios existem partíci-
pes.
De acordo com o art. 116 da Lei 8.666/1993, a celebração de
convênio, acordo ou ajuste por meio dos órgãos ou entidades da
Administração Pública depende de antecedente aprovação de com-
petente plano de trabalho a ser proposto pela organização interes-
sada, que deverá conter as seguintes informações:
A) identificação do objeto a ser executado;
B) metas a serem atingidas;
C) etapas ou fases de execução;
D) plano de aplicação dos recursos financeiros;
E) cronograma de desembolso;
F) previsão de início e fim da execução do objeto e, bem assim,
da conclusão das etapas ou fases programadas;
Em relação à terceirização na esfera da Administração Pública,
depreende-se que é exigida do administrador muito cuidado, posto
que, embora haja contrariamento ao art. 71 da Lei 8.666/93, a dívi-
da trabalhista das empresas terceirizadas acabam por recair sobre
o órgão tomador dos serviços, que é o que chamamos de responsa-
bilidade subsidiária. Assim sendo, o administrador público deverá
exigir garantias, bem como passar a acompanhar o cumprimento
das obrigações trabalhistas advindos da empresa prestadora de
serviços, com fito especial quando do encerramento do contrato.
Registre-se que a responsabilidade subsidiária pela tomadora
dos serviços é o que entende a Justiça do trabalho, com base no
Enunciado nº 331, item IV editado pelo Tribunal Superior do Traba-
lho – TST, que aduz:
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“O inadimplemento das obrigações trabalhistas, por parte do
empregador, implica a responsabilidade subsidiária do tomador
dos serviços, quanto àquelas obrigações, inclusive quanto aos ór-
gãos da administração direta, das autarquias, das fundações públi-
cas, das empresas públicas e das sociedades de economia mista,
desde que haja participado da relação processual e constem tam-
bém do título executivo judicial.”
Com fulcro no Enunciado retro citado, denota-se que incontá-
veis são as decisões condenatórias à Administração Pública, em re-
lação ao pagamento de obrigações trabalhistas que cabem de for-
ma original à empresa prestadora de serviços, onerando o erário,
vindo a contrariar o que se espera da Terceirização que é a redução
de custos à Administração Pública.
LEI Nº 13.303/2016
LEI Nº 13.303, DE 30 DE JUNHO DE 2016.
Dispõe sobre o estatuto jurídico da empresa pública, da
sociedade de economia mista e de suas subsidiárias, no âmbito da
União, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municípios.
O VICE-PRESIDENTE DA REPÚBLICA, no exercício do cargo de
PRESIDENTE DA REPÚBLICA Faço saber que o Congresso Nacional
decreta e eu sanciono a seguinte Lei:
TÍTULO I
DISPOSIÇÕES APLICÁVEIS ÀS EMPRESAS PÚBLICAS
E ÀS SOCIEDADES DE ECONOMIA MISTA
CAPÍTULO I
DISPOSIÇÕES PRELIMINARES
Art. 1º Esta Lei dispõe sobre o estatuto jurídico da empresa
pública, da sociedade de economia mista e de suas subsidiárias,
abrangendo toda e qualquer empresa pública e sociedade de eco-
nomia mista da União, dos Estados, do Distrito Federal e dos Muni-
cípios que explore atividade econômica de produção ou comercia-
lização de bens ou de prestação de serviços, ainda que a atividade
econômica esteja sujeita ao regime de monopólio da União ou seja
de prestação de serviços públicos.
§ 1º O Título I desta Lei, exceto o disposto nos arts. 2º, 3º, 4º,
5º, 6º, 7º, 8º, 11, 12 e 27, não se aplica à empresa pública e à socie-
dade de economia mista que tiver, em conjunto com suas respec-
tivas subsidiárias, no exercício social anterior, receita operacional
bruta inferior a R$ 90.000.000,00 (noventa milhões de reais).
§ 2º O disposto nos Capítulos I e II do Título II desta Lei aplica-
-se inclusive à empresa pública dependente, definida nos termos
do inciso III do art. 2º da Lei Complementar nº 101, de 4 de maio
de 2000 , que explore atividade econômica, ainda que a atividade
econômica esteja sujeita ao regime de monopólio da União ou seja
de prestação de serviços públicos.
§ 3º Os Poderes Executivos poderão editar atos que estabele-
çam regras de governança destinadas às suas respectivas empresas
públicas e sociedades de economia mista que se enquadrem na hi-
pótese do § 1º, observadas as diretrizes gerais desta Lei.
§ 4º A não edição dos atos de que trata o § 3º no prazo de 180
(cento e oitenta) dias a partir da publicação desta Lei submete as
respectivas empresas públicas e sociedades de economia mista às
regras de governança previstas no Título I desta Lei.
169
§ 5º Submetem-se ao regime previsto nesta Lei a empresa pú-
blica e a sociedade de economia mista que participem de consórcio,
conforme disposto no art. 279 da Lei nº 6.404, de 15 de dezembro
de 1976 , na condição de operadora.
§ 6º Submete-se ao regime previsto nesta Lei a sociedade, in-
clusive a de propósito específico, que seja controlada por empresa
pública ou sociedade de economia mista abrangidas no caput .
§ 7º Na participação em sociedade empresarial em que a em-
presa pública, a sociedade de economia mista e suas subsidiárias
não detenham o controle acionário, essas deverão adotar, no de-
ver de fiscalizar, práticas de governança e controle proporcionais
à relevância, à materialidade e aos riscos do negócio do qual são
partícipes, considerando, para esse fim:
I - documentos e informações estratégicos do negócio e de-
mais relatórios e informações produzidos por força de acordo de
acionistas e de Lei considerados essenciais para a defesa de seus
interesses na sociedade empresarial investida;
II - relatório de execução do orçamento e de realização de in-
vestimentos programados pela sociedade, inclusive quanto ao ali-
nhamento dos custos orçados e dos realizados com os custos de
mercado;
III - informe sobre execução da política de transações com par-
tes relacionadas;
IV - análise das condições de alavancagem financeira da socie-
dade;
V - avaliação de inversões financeiras e de processos relevan-
tes de alienação de bens móveis e imóveis da sociedade;
VI - relatório de risco das contratações para execução de obras,
fornecimento de bens e prestação de serviços relevantes para os
interesses da investidora;
VII - informe sobre execução de projetos relevantes para os
interesses da investidora;
VIII - relatório de cumprimento, nos negócios da sociedade,
de condicionantes socioambientais estabelecidas pelos órgãos am-
bientais;
IX - avaliação das necessidades de novos aportes na socieda-
de e dos possíveis riscos de redução da rentabilidade esperada do
negócio;
X - qualquer outro relatório, documento ou informação pro-
duzido pela sociedade empresarial investida considerado relevante
para o cumprimento do comando constante do caput .
Art. 2º A exploração de atividade econômica pelo Estado será
exercida por meio de empresa pública, de sociedade de economia
mista e de suas subsidiárias.
§ 1º A constituição de empresa pública ou de sociedade de
economia mista dependerá de prévia autorização legal que indi-
que, de forma clara, relevante interesse coletivo ou imperativo de
segurança nacional, nos termos do caput do art. 173 da Constitui-
ção Federal .
§ 2º Depende de autorização legislativa a criação de subsidiá-
rias de empresa pública e de sociedade de economia mista, assim
como a participação de qualquer delas em empresa privada, cujo
objeto social deve estar relacionado ao da investidora, nos termos
do inciso XX do art. 37 da Constituição Federal .
§ 3º A autorização para participação em empresa privada pre-
vista no § 2º não se aplica a operações de tesouraria, adjudicação
de ações em garantia e participações autorizadas pelo Conselho de
Administração em linha com o plano de negócios da empresa pú-
blica, da sociedade de economia mista e de suas respectivas subsi-
diárias.
Art. 3º Empresa pública é a entidade dotada de personalidade
jurídica de direito privado, com criação autorizada por lei e com
patrimônio próprio, cujo capital social é integralmente detido pela
União, pelos Estados, pelo Distrito Federal ou pelos Municípios.
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Parágrafo único. Desde que a maioria do capital votante per-
maneça em propriedade da União, do Estado, do Distrito Federal
ou do Município, será admitida, no capital da empresa pública, a
participação de outras pessoas jurídicas de direito público interno,
bem como de entidades da administração indireta da União, dos
Estados, do Distrito Federal e dos Municípios.
Art. 4º Sociedade de economia mista é a entidade dotada de
personalidade jurídica de direito privado, com criação autorizada
por lei, sob a forma de sociedade anônima, cujas ações com direito
a voto pertençam em sua maioria à União, aos Estados, ao Distrito
Federal, aos Municípios ou a entidade da administração indireta.
§ 1º A pessoa jurídica que controla a sociedade de economia
mista tem os deveres e as responsabilidades do acionista contro-
lador, estabelecidos na Lei nº 6.404, de 15 de dezembro de 1976 ,
e deverá exercer o poder de controle no interesse da companhia,
respeitado o interesse público que justificou sua criação.
§ 2º Além das normas previstas nesta Lei, a sociedade de eco-
nomia mista com registro na Comissão de Valores Mobiliários su-
jeita-se às disposições da Lei nº 6.385, de 7 de dezembro de 1976 .
CAPÍTULO II
DO REGIME SOCIETÁRIO DA EMPRESA PÚBLICA
E DA SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA
Seção I
Das Normas Gerais
Art. 5º A sociedade de economia mista será constituída sob a
forma de sociedade anônima e, ressalvado o disposto nesta Lei, es-
tará sujeita ao regime previsto na Lei nº 6.404, de 15 de dezembro
de 1976 .
Art. 6º O estatuto da empresa pública, da sociedade de eco-
nomia mista e de suas subsidiárias deverá observar regras de go-
vernança corporativa, de transparência e de estruturas, práticas de
gestão de riscos e de controle interno, composição da administra-
ção e, havendo acionistas, mecanismos para sua proteção, todos
constantes desta Lei.
Art. 7º Aplicam-se a todas as empresas públicas, as sociedades
de economia mista de capital fechado e as suas subsidiárias as dis-
posições da Lei nº 6.404, de 15 de dezembro de 1976, e as normas
da Comissão de Valores Mobiliários sobre escrituração e elabora-
ção de demonstrações financeiras, inclusive a obrigatoriedade de
auditoria independente por auditor registrado nesse órgão.
Art. 8º As empresas públicas e as sociedades de economia mis-
ta deverão observar, no mínimo, os seguintes requisitos de trans-
parência:
I - elaboração de carta anual, subscrita pelos membros do Con-
selho de Administração, com a explicitação dos compromissos de
consecução de objetivos de políticas públicas pela empresa públi-
ca, pela sociedade de economia mista e por suas subsidiárias, em
atendimento ao interesse coletivo ou ao imperativo de segurança
nacional que justificou a autorização para suas respectivas criações,
com definição clara dos recursos a serem empregados para esse
fim, bem como dos impactos econômico-financeiros da consecução
desses objetivos, mensuráveis por meio de indicadores objetivos;
II - adequação de seu estatuto social à autorização legislativa
de sua criação;
III - divulgação tempestiva e atualizada de informações rele-
vantes, em especial as relativas a atividades desenvolvidas, estru-
tura de controle, fatores de risco, dados econômico-financeiros,
comentários dos administradores sobre o desempenho, políticas e
práticas de governança corporativa e descrição da composição e da
remuneração da administração;
170
IV - elaboração e divulgação de política de divulgação de in-
formações, em conformidade com a legislação em vigor e com as
melhores práticas;
V - elaboração de política de distribuição de dividendos, à luz
do interesse público que justificou a criação da empresa pública ou
da sociedade de economia mista;
VI - divulgação, em nota explicativa às demonstrações finan-
ceiras, dos dados operacionais e financeiros das atividades relacio-
nadas à consecução dos fins de interesse coletivo ou de segurança
nacional;
VII - elaboração e divulgação da política de transações com par-
tes relacionadas, em conformidade com os requisitos de competiti-
vidade, conformidade, transparência, equidade e comutatividade,
que deverá ser revista, no mínimo, anualmente e aprovada pelo
Conselho de Administração;
VIII - ampla divulgação, ao público em geral, de carta anual de
governança corporativa, que consolide em um único documento
escrito, em linguagem clara e direta, as informações de que trata
o inciso III;
IX - divulgação anual de relatório integrado ou de sustentabi-
lidade.
§ 1º O interesse público da empresa pública e da sociedade de
economia mista, respeitadas as razões que motivaram a autoriza-
ção legislativa, manifesta-se por meio do alinhamento entre seus
objetivos e aqueles de políticas públicas, na forma explicitada na
carta anual a que se refere o inciso I do caput .
§ 2º Quaisquer obrigações e responsabilidades que a empresa
pública e a sociedade de economia mista que explorem atividade
econômica assumam em condições distintas às de qualquer outra
empresa do setor privado em que atuam deverão:
I - estar claramente definidas em lei ou regulamento, bem
como previstas em contrato, convênio ou ajuste celebrado com o
ente público competente para estabelecê-las, observada a ampla
publicidade desses instrumentos;
II - ter seu custo e suas receitas discriminados e divulgados de
forma transparente, inclusive no plano contábil.
§ 3º Além das obrigações contidas neste artigo, as sociedades
de economia mista com registro na Comissão de Valores Mobiliá-
rios sujeitam-se ao regime informacional estabelecido por essa au-
tarquia e devem divulgar as informações previstas neste artigo na
forma fixada em suas normas.
§ 4º Os documentos resultantes do cumprimento dos requisi-
tos de transparência constantes dos incisos I a IX do caput deverão
ser publicamente divulgados na internet de forma permanente e
cumulativa.
Art. 9º A empresa pública e a sociedade de economia mista
adotarão regras de estruturas e práticas de gestão de riscos e con-
trole interno que abranjam:
I - ação dos administradores e empregados, por meio da imple-
mentação cotidiana de práticas de controle interno;
II - área responsável pela verificação de cumprimento de obri-
gações e de gestão de riscos;
III - auditoria interna e Comitê de Auditoria Estatutário.
§ 1º Deverá ser elaborado e divulgado Código de Conduta e
Integridade, que disponha sobre:
I - princípios, valores e missão da empresa pública e da socie-
dade de economia mista, bem como orientações sobre a prevenção
de conflito de interesses e vedação de atos de corrupção e fraude;
II - instâncias internas responsáveis pela atualização e aplica-
ção do Código de Conduta e Integridade;
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III - canal de denúncias que possibilite o recebimento de de-
núncias internas e externas relativas ao descumprimento do Código
de Conduta e Integridade e das demais normas internas de ética e
obrigacionais;
IV - mecanismos de proteção que impeçam qualquer espécie
de retaliação a pessoa que utilize o canal de denúncias;
V - sanções aplicáveis em caso de violação às regras do Código
de Conduta e Integridade;
VI - previsão de treinamento periódico, no mínimo anual, sobre
Código de Conduta e Integridade, a empregados e administradores,
e sobre a política de gestão de riscos, a administradores.
§ 2º A área responsável pela verificação de cumprimento de
obrigações e de gestão de riscos deverá ser vinculada ao diretor-
-presidente e liderada por diretor estatutário, devendo o estatuto
social prever as atribuições da área, bem como estabelecer meca-
nismos que assegurem atuação independente.
§ 3º A auditoria interna deverá:
I - ser vinculada ao Conselho de Administração, diretamente ou
por meio do Comitê de Auditoria Estatutário;
II - ser responsável por aferir a adequação do controle inter-
no, a efetividade do gerenciamento dos riscos e dos processos de
governança e a confiabilidade do processo de coleta, mensuração,
classificação, acumulação, registro e divulgação de eventos e tran-
sações, visando ao preparo de demonstrações financeiras.
§ 4º O estatuto social deverá prever, ainda, a possibilidade de
que a área de compliance se reporte diretamente ao Conselho de
Administração em situações em que se suspeite do envolvimento
do diretor-presidente em irregularidades ou quando este se furtar
à obrigação de adotar medidas necessárias em relação à situação
a ele relatada.
Art. 10. A empresa pública e a sociedade de economia mista
deverão criar comitê estatutário para verificar a conformidade do
processo de indicação e de avaliação de membros para o Conselho
de Administração e para o Conselho Fiscal, com competência para
auxiliar o acionista controlador na indicação desses membros.
Parágrafo único. Devem ser divulgadas as atas das reuniões do
comitê estatutário referido no caput realizadas com o fim de verifi-
car o cumprimento, pelos membros indicados, dos requisitos defi-
nidos na política de indicação, devendo ser registradas as eventuais
manifestações divergentes de conselheiros.
Art. 11. A empresa pública não poderá:
I - lançar debêntures ou outros títulos ou valores mobiliários,
conversíveis em ações;
II - emitir partes beneficiárias.
Art. 12. A empresa pública e a sociedade de economia mista
deverão:
I - divulgar toda e qualquer forma de remuneração dos admi-
nistradores;
II - adequar constantemente suas práticas ao Código de Con-
duta e Integridade e a outras regras de boa prática de governança
corporativa, na forma estabelecida na regulamentação desta Lei.
Parágrafo único. A sociedade de economia mista poderá solu-
cionar, mediante arbitragem, as divergências entre acionistas e a
sociedade, ou entre acionistas controladores e acionistas minoritá-
rios, nos termos previstos em seu estatuto social.
Art. 13. A lei que autorizar a criação da empresa pública e da
sociedade de economia mista deverá dispor sobre as diretrizes e
restrições a serem consideradas na elaboração do estatuto da com-
panhia, em especial sobre:
I - constituição e funcionamento do Conselho de Administra-
ção, observados o número mínimo de 7 (sete) e o número máximo
de 11 (onze) membros;
171
II - requisitos específicos para o exercício do cargo de diretor,
observado o número mínimo de 3 (três) diretores;
III - avaliação de desempenho, individual e coletiva, de perio-
dicidade anual, dos administradores e dos membros de comitês,
observados os seguintes quesitos mínimos:
a) exposição dos atos de gestão praticados, quanto à licitude e
à eficácia da ação administrativa;
b) contribuição para o resultado do exercício;
c) consecução dos objetivos estabelecidos no plano de negó-
cios e atendimento à estratégia de longo prazo;
IV - constituição e funcionamento do Conselho Fiscal, que exer-
cerá suas atribuições de modo permanente;
V - constituição e funcionamento do Comitê de Auditoria Es-
tatutário;
VI - prazo de gestão dos membros do Conselho de Administra-
ção e dos indicados para o cargo de diretor, que será unificado e
não superior a 2 (dois) anos, sendo permitidas, no máximo, 3 (três)
reconduções consecutivas;
VII – (VETADO);
VIII - prazo de gestão dos membros do Conselho Fiscal não su-
perior a 2 (dois) anos, permitidas 2 (duas) reconduções consecuti-
vas.
Seção II
Do Acionista Controlador
Art. 14. O acionista controlador da empresa pública e da socie-
dade de economia mista deverá:
I - fazer constar do Código de Conduta e Integridade, aplicável
à alta administração, a vedação à divulgação, sem autorização do
órgão competente da empresa pública ou da sociedade de econo-
mia mista, de informação que possa causar impacto na cotação dos
títulos da empresa pública ou da sociedade de economia mista e
em suas relações com o mercado ou com consumidores e forne-
cedores;
II - preservar a independência do Conselho de Administração
no exercício de suas funções;
III - observar a política de indicação na escolha dos administra-
dores e membros do Conselho Fiscal.
Art. 15. O acionista controlador da empresa pública e da so-
ciedade de economia mista responderá pelos atos praticados com
abuso de poder, nos termos da Lei nº 6.404, de 15 de dezembro de
1976 .
§ 1º A ação de reparação poderá ser proposta pela sociedade,
nos termos do art. 246 da Lei no 6.404, de 15 de dezembro de 1976
, pelo terceiro prejudicado ou pelos demais sócios, independente-
mente de autorização da assembleia-geral de acionistas.
§ 2º Prescreve em 6 (seis) anos, contados da data da prática do
ato abusivo, a ação a que se refere o § 1º.
Seção III
Do Administrador
Art. 16. Sem prejuízo do disposto nesta Lei, o administrador de
empresa pública e de sociedade de economia mista é submetido
às normas previstas na Lei nº 6.404, de 15 de dezembro de 1976 .
Parágrafo único. Consideram-se administradores da empresa
pública e da sociedade de economia mista os membros do Conse-
lho de Administração e da diretoria.
Art. 17. Os membros do Conselho de Administração e os indi-
cados para os cargos de diretor, inclusive presidente, diretor-geral
e diretor-presidente, serão escolhidos entre cidadãos de reputação
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ilibada e de notório conhecimento, devendo ser atendidos, alterna-
tivamente, um dos requisitos das alíneas “a”, “b” e “c” do inciso I e,
cumulativamente, os requisitos dos incisos II e III:
I - ter experiência profissional de, no mínimo:
a) 10 (dez) anos, no setor público ou privado, na área de atu-
ação da empresa pública ou da sociedade de economia mista ou
em área conexa àquela para a qual forem indicados em função de
direção superior; ou
b) 4 (quatro) anos ocupando pelo menos um dos seguintes car-
gos:
1. cargo de direção ou de chefia superior em empresa de porte
ou objeto social semelhante ao da empresa pública ou da socieda-
de de economia mista, entendendo-se como cargo de chefia supe-
rior aquele situado nos 2 (dois) níveis hierárquicos não estatutários
mais altos da empresa;
2. cargo em comissão ou função de confiança equivalente a
DAS-4 ou superior, no setor público;
3. cargo de docente ou de pesquisador em áreas de atuação da
empresa pública ou da sociedade de economia mista;
c) 4 (quatro) anos de experiência como profissional liberal em
atividade direta ou indiretamente vinculada à área de atuação da
empresa pública ou sociedade de economia mista;
II - ter formação acadêmica compatível com o cargo para o qual
foi indicado; e
III - não se enquadrar nas hipóteses de inelegibilidade previstas
nas alíneas do inciso I do caput do art. 1º da Lei Complementar nº
64, de 18 de maio de 1990 , com as alterações introduzidas pela Lei
Complementar nº 135, de 4 de junho de 2010.
§ 1º O estatuto da empresa pública, da sociedade de economia
mista e de suas subsidiárias poderá dispor sobre a contratação de
seguro de responsabilidade civil pelos administradores.
§ 2º É vedada a indicação, para o Conselho de Administração
e para a diretoria:
I - de representante do órgão regulador ao qual a empresa pú-
blica ou a sociedade de economia mista está sujeita, de Ministro
de Estado, de Secretário de Estado, de Secretário Municipal, de
titular de cargo, sem vínculo permanente com o serviço público,
de natureza especial ou de direção e assessoramento superior na
administração pública, de dirigente estatutário de partido político
e de titular de mandato no Poder Legislativo de qualquer ente da
federação, ainda que licenciados do cargo;
II - de pessoa que atuou, nos últimos 36 (trinta e seis) meses,
como participante de estrutura decisória de partido político ou
em trabalho vinculado a organização, estruturação e realização de
campanha eleitoral;
III - de pessoa que exerça cargo em organização sindical;
IV - de pessoa que tenha firmado contrato ou parceria, como
fornecedor ou comprador, demandante ou ofertante, de bens ou
serviços de qualquer natureza, com a pessoa político-administrati-
va controladora da empresa pública ou da sociedade de economia
mista ou com a própria empresa ou sociedade em período inferior
a 3 (três) anos antes da data de nomeação;
V - de pessoa que tenha ou possa ter qualquer forma de confli-
to de interesse com a pessoa político-administrativa controladora
da empresa pública ou da sociedade de economia mista ou com a
própria empresa ou sociedade.
§ 3º A vedação prevista no inciso I do § 2º estende-se também
aos parentes consanguíneos ou afins até o terceiro grau das pesso-
as nele mencionadas.
§ 4º Os administradores eleitos devem participar, na posse e
anualmente, de treinamentos específicos sobre legislação societá-
ria e de mercado de capitais, divulgação de informações, controle
172
interno, código de conduta, a Lei nº 12.846, de 1º de agosto de
2013 (Lei Anticorrupção), e demais temas relacionados às ativida-
des da empresa pública ou da sociedade de economia mista.
§ 5º Os requisitos previstos no inciso I do caput poderão ser
dispensados no caso de indicação de empregado da empresa pú-
blica ou da sociedade de economia mista para cargo de administra-
dor ou como membro de comitê, desde que atendidos os seguintes
quesitos mínimos:
I - o empregado tenha ingressado na empresa pública ou na so-
ciedade de economia mista por meio de concurso público de provas
ou de provas e títulos;
II - o empregado tenha mais de 10 (dez) anos de trabalho efeti-
vo na empresa pública ou na sociedade de economia mista;
III - o empregado tenha ocupado cargo na gestão superior da
empresa pública ou da sociedade de economia mista, comprovan-
do sua capacidade para assumir as responsabilidades dos cargos de
que trata o caput .
Seção IV
Do Conselho de Administração
Art. 18. Sem prejuízo das competências previstas no art. 142 da
Lei nº 6.404, de 15 de dezembro de 1976 , e das demais atribuições
previstas nesta Lei, compete ao Conselho de Administração:
I - discutir, aprovar e monitorar decisões envolvendo práticas
de governança corporativa, relacionamento com partes interessa-
das, política de gestão de pessoas e código de conduta dos agentes;
II - implementar e supervisionar os sistemas de gestão de riscos
e de controle interno estabelecidos para a prevenção e mitigação
dos principais riscos a que está exposta a empresa pública ou a so-
ciedade de economia mista, inclusive os riscos relacionados à inte-
gridade das informações contábeis e financeiras e os relacionados
à ocorrência de corrupção e fraude;
III - estabelecer política de porta-vozes visando a eliminar risco
de contradição entre informações de diversas áreas e as dos exe-
cutivos da empresa pública ou da sociedade de economia mista;
IV - avaliar os diretores da empresa pública ou da sociedade de
economia mista, nos termos do inciso III do art. 13, podendo con-
tar com apoio metodológico e procedimental do comitê estatutário
referido no art. 10.
Art. 19. É garantida a participação, no Conselho de Adminis-
tração, de representante dos empregados e dos acionistas mino-
ritários.
§ 1º As normas previstas na Lei nº 12.353, de 28 de dezembro
de 2010 , aplicam-se à participação de empregados no Conselho de
Administração da empresa pública, da sociedade de economia mis-
ta e de suas subsidiárias e controladas e das demais empresas em
que a União, direta ou indiretamente, detenha a maioria do capital
social com direito a voto.
§ 2º É assegurado aos acionistas minoritários o direito de ele-
ger 1 (um) conselheiro, se maior número não lhes couber pelo pro-
cesso de voto múltiplo previsto na Lei nº 6.404, de 15 de dezembro
de 1976 .
Art. 20. É vedada a participação remunerada de membros da
administração pública, direta ou indireta, em mais de 2 (dois) con-
selhos, de administração ou fiscal, de empresa pública, de socieda-
de de economia mista ou de suas subsidiárias.
Art. 21. (VETADO).
Parágrafo único. (VETADO).
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Seção V
Do Membro Independente do Conselho de Administração
Art. 22. O Conselho de Administração deve ser composto, no
mínimo, por 25% (vinte e cinco por cento) de membros indepen-
dentes ou por pelo menos 1 (um), caso haja decisão pelo exercício
da faculdade do voto múltiplo pelos acionistas minoritários, nos
termos do art. 141 da Lei nº 6.404, de 15 de dezembro de 1976 .
§ 1º O conselheiro independente caracteriza-se por:
I - não ter qualquer vínculo com a empresa pública ou a socie-
dade de economia mista, exceto participação de capital;
II - não ser cônjuge ou parente consanguíneo ou afim, até o ter-
ceiro grau ou por adoção, de chefe do Poder Executivo, de Ministro
de Estado, de Secretário de Estado ou Município ou de administra-
dor da empresa pública ou da sociedade de economia mista;
III - não ter mantido, nos últimos 3 (três) anos, vínculo de qual-
quer natureza com a empresa pública, a sociedade de economia
mista ou seus controladores, que possa vir a comprometer sua in-
dependência;
IV - não ser ou não ter sido, nos últimos 3 (três) anos, emprega-
do ou diretor da empresa pública, da sociedade de economia mista
ou de sociedade controlada, coligada ou subsidiária da empresa
pública ou da sociedade de economia mista, exceto se o vínculo for
exclusivamente com instituições públicas de ensino ou pesquisa;
V - não ser fornecedor ou comprador, direto ou indireto, de
serviços ou produtos da empresa pública ou da sociedade de eco-
nomia mista, de modo a implicar perda de independência;
VI - não ser funcionário ou administrador de sociedade ou enti-
dade que esteja oferecendo ou demandando serviços ou produtos
à empresa pública ou à sociedade de economia mista, de modo a
implicar perda de independência;
VII - não receber outra remuneração da empresa pública ou
da sociedade de economia mista além daquela relativa ao cargo
de conselheiro, à exceção de proventos em dinheiro oriundos de
participação no capital.
§ 2º Quando, em decorrência da observância do percentual
mencionado no caput , resultar número fracionário de conselhei-
ros, proceder-se-á ao arredondamento para o número inteiro:
I - imediatamente superior, quando a fração for igual ou supe-
rior a 0,5 (cinco décimos);
II - imediatamente inferior, quando a fração for inferior a 0,5
(cinco décimos).
§ 3º Não serão consideradas, para o cômputo das vagas desti-
nadas a membros independentes, aquelas ocupadas pelos conse-
lheiros eleitos por empregados, nos termos do § 1º do art. 19.
§ 4º Serão consideradas, para o cômputo das vagas destinadas
a membros independentes, aquelas ocupadas pelos conselheiros
eleitos por acionistas minoritários, nos termos do § 2º do art. 19.
§ 5º (VETADO).
Seção VI
Da Diretoria
Art. 23. É condição para investidura em cargo de diretoria da
empresa pública e da sociedade de economia mista a assunção de
compromisso com metas e resultados específicos a serem alcança-
dos, que deverá ser aprovado pelo Conselho de Administração, a
quem incumbe fiscalizar seu cumprimento.
§ 1º Sem prejuízo do disposto no caput , a diretoria deverá
apresentar, até a última reunião ordinária do Conselho de Adminis-
tração do ano anterior, a quem compete sua aprovação:
I - plano de negócios para o exercício anual seguinte;
II - estratégia de longo prazo atualizada com análise de riscos e
oportunidades para, no mínimo, os próximos 5 (cinco) anos.
173
§ 2º Compete ao Conselho de Administração, sob pena de seus
integrantes responderem por omissão, promover anualmente aná-
lise de atendimento das metas e resultados na execução do plano
de negócios e da estratégia de longo prazo, devendo publicar suas
conclusões e informá-las ao Congresso Nacional, às Assembleias
Legislativas, à Câmara Legislativa do Distrito Federal ou às Câmaras
Municipais e aos respectivos tribunais de contas, quando houver.
§ 3º Excluem-se da obrigação de publicação a que se refere o
§ 2º as informações de natureza estratégica cuja divulgação possa
ser comprovadamente prejudicial ao interesse da empresa pública
ou da sociedade de economia mista.
Seção VII
Do Comitê de Auditoria Estatutário
Art. 24. A empresa pública e a sociedade de economia mista
deverão possuir em sua estrutura societária Comitê de Auditoria
Estatutário como órgão auxiliar do Conselho de Administração, ao
qual se reportará diretamente.
§ 1º Competirá ao Comitê de Auditoria Estatutário, sem prejuí-
zo de outras competências previstas no estatuto da empresa públi-
ca ou da sociedade de economia mista:
I - opinar sobre a contratação e destituição de auditor inde-
pendente;
II - supervisionar as atividades dos auditores independentes,
avaliando sua independência, a qualidade dos serviços prestados
e a adequação de tais serviços às necessidades da empresa pública
ou da sociedade de economia mista;
III - supervisionar as atividades desenvolvidas nas áreas de con-
trole interno, de auditoria interna e de elaboração das demonstra-
ções financeiras da empresa pública ou da sociedade de economia
mista;
IV - monitorar a qualidade e a integridade dos mecanismos de
controle interno, das demonstrações financeiras e das informações
e medições divulgadas pela empresa pública ou pela sociedade de
economia mista;
V - avaliar e monitorar exposições de risco da empresa públi-
ca ou da sociedade de economia mista, podendo requerer, entre
outras, informações detalhadas sobre políticas e procedimentos
referentes a:
a) remuneração da administração;
b) utilização de ativos da empresa pública ou da sociedade de
economia mista;
c) gastos incorridos em nome da empresa pública ou da socie-
dade de economia mista;
VI - avaliar e monitorar, em conjunto com a administração e a
área de auditoria interna, a adequação das transações com partes
relacionadas;
VII - elaborar relatório anual com informações sobre as ativida-
des, os resultados, as conclusões e as recomendações do Comitê de
Auditoria Estatutário, registrando, se houver, as divergências sig-
nificativas entre administração, auditoria independente e Comitê
de Auditoria Estatutário em relação às demonstrações financeiras;
VIII - avaliar a razoabilidade dos parâmetros em que se funda-
mentam os cálculos atuariais, bem como o resultado atuarial dos
planos de benefícios mantidos pelo fundo de pensão, quando a em-
presa pública ou a sociedade de economia mista for patrocinadora
de entidade fechada de previdência complementar.
§ 2º O Comitê de Auditoria Estatutário deverá possuir meios
para receber denúncias, inclusive sigilosas, internas e externas à
empresa pública ou à sociedade de economia mista, em matérias
relacionadas ao escopo de suas atividades.
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§ 3º O Comitê de Auditoria Estatutário deverá se reunir quando
necessário, no mínimo bimestralmente, de modo que as informa-
ções contábeis sejam sempre apreciadas antes de sua divulgação.
§ 4º A empresa pública e a sociedade de economia mista de-
verão divulgar as atas das reuniões do Comitê de Auditoria Estatu-
tário.
§ 5º Caso o Conselho de Administração considere que a divul-
gação da ata possa pôr em risco interesse legítimo da empresa pú-
blica ou da sociedade de economia mista, a empresa pública ou a
sociedade de economia mista divulgará apenas o extrato das atas.
§ 6º A restrição prevista no § 5º não será oponível aos órgãos
de controle, que terão total e irrestrito acesso ao conteúdo das atas
do Comitê de Auditoria Estatutário, observada a transferência de
sigilo.
§ 7º O Comitê de Auditoria Estatutário deverá possuir auto-
nomia operacional e dotação orçamentária, anual ou por projeto,
dentro de limites aprovados pelo Conselho de Administração, para
conduzir ou determinar a realização de consultas, avaliações e in-
vestigações dentro do escopo de suas atividades, inclusive com a
contratação e utilização de especialistas externos independentes.
Art. 25. O Comitê de Auditoria Estatutário será integrado por,
no mínimo, 3 (três) e, no máximo, 5 (cinco) membros, em sua maio-
ria independentes.
§ 1º São condições mínimas para integrar o Comitê de Audito-
ria Estatutário:
I - não ser ou ter sido, nos 12 (doze) meses anteriores à nome-
ação para o Comitê:
a) diretor, empregado ou membro do conselho fiscal da em-
presa pública ou sociedade de economia mista ou de sua contro-
ladora, controlada, coligada ou sociedade em controle comum,
direta ou indireta;
b) responsável técnico, diretor, gerente, supervisor ou qual-
quer outro integrante com função de gerência de equipe envolvi-
da nos trabalhos de auditoria na empresa pública ou sociedade de
economia mista;
II - não ser cônjuge ou parente consanguíneo ou afim, até o
segundo grau ou por adoção, das pessoas referidas no inciso I;
III - não receber qualquer outro tipo de remuneração da em-
presa pública ou sociedade de economia mista ou de sua controla-
dora, controlada, coligada ou sociedade em controle comum, dire-
ta ou indireta, que não seja aquela relativa à função de integrante
do Comitê de Auditoria Estatutário;
IV - não ser ou ter sido ocupante de cargo público efetivo, ain-
da que licenciado, ou de cargo em comissão da pessoa jurídica de
direito público que exerça o controle acionário da empresa pública
ou sociedade de economia mista, nos 12 (doze) meses anteriores à
nomeação para o Comitê de Auditoria Estatutário.
§ 2º Ao menos 1 (um) dos membros do Comitê de Auditoria
Estatutário deve ter reconhecida experiência em assuntos de con-
tabilidade societária.
§ 3º O atendimento às previsões deste artigo deve ser com-
provado por meio de documentação mantida na sede da empresa
pública ou sociedade de economia mista pelo prazo mínimo de 5
(cinco) anos, contado a partir do último dia de mandato do membro
do Comitê de Auditoria Estatutário.
Seção VIII
Do Conselho Fiscal
Art. 26. Além das normas previstas nesta Lei, aplicam-se aos
membros do Conselho Fiscal da empresa pública e da sociedade de
economia mista as disposições previstas na Lei nº 6.404, de 15 de
174
dezembro de 1976 , relativas a seus poderes, deveres e responsa-
bilidades, a requisitos e impedimentos para investidura e a remu-
neração, além de outras disposições estabelecidas na referida Lei.
§ 1º Podem ser membros do Conselho Fiscal pessoas naturais,
residentes no País, com formação acadêmica compatível com o
exercício da função e que tenham exercido, por prazo mínimo de 3
(três) anos, cargo de direção ou assessoramento na administração
pública ou cargo de conselheiro fiscal ou administrador em empre-
sa.
§ 2º O Conselho Fiscal contará com pelo menos 1 (um) mem-
bro indicado pelo ente controlador, que deverá ser servidor público
com vínculo permanente com a administração pública.
CAPÍTULO III
DA FUNÇÃO SOCIAL DA EMPRESA PÚBLICA E DA SOCIEDADE
DE ECONOMIA MISTA
Art. 27. A empresa pública e a sociedade de economia mista te-
rão a função social de realização do interesse coletivo ou de atendi-
mento a imperativo da segurança nacional expressa no instrumen-
to de autorização legal para a sua criação.
§ 1º A realização do interesse coletivo de que trata este arti-
go deverá ser orientada para o alcance do bem-estar econômico
e para a alocação socialmente eficiente dos recursos geridos pela
empresa pública e pela sociedade de economia mista, bem como
para o seguinte:
I - ampliação economicamente sustentada do acesso de consu-
midores aos produtos e serviços da empresa pública ou da socieda-
de de economia mista;
II - desenvolvimento ou emprego de tecnologia brasileira para
produção e oferta de produtos e serviços da empresa pública ou da
sociedade de economia mista, sempre de maneira economicamen-
te justificada.
§ 2º A empresa pública e a sociedade de economia mista de-
verão, nos termos da lei, adotar práticas de sustentabilidade am-
biental e de responsabilidade social corporativa compatíveis com o
mercado em que atuam.
§ 3º A empresa pública e a sociedade de economia mista po-
derão celebrar convênio ou contrato de patrocínio com pessoa fí-
sica ou com pessoa jurídica para promoção de atividades culturais,
sociais, esportivas, educacionais e de inovação tecnológica, desde
que comprovadamente vinculadas ao fortalecimento de sua marca,
observando-se, no que couber, as normas de licitação e contratos
desta Lei.
TÍTULO II
DISPOSIÇÕES APLICÁVEIS ÀS EMPRESAS PúBLICAS, ÀS SO-
CIEDADES DE ECONOMIA MISTA E ÀS SUAS SUBSIDIÁRIAS QUE
EXPLOREM ATIVIDADE ECONÔMICA DE PRODUÇÃO OU COMER-
CIALIZAÇÃO DE BENS OU DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS, AINDA
QUE A ATIVIDADE ECONÔMICA ESTEJA SUJEITA AO REGIME DE
MONOPÓLIO DA UNIÃO OU SEJA DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS
PÚBLICOS.
CAPÍTULO I
DAS LICITAÇÕES
SEÇÃO I
DA EXIGÊNCIA DE LICITAÇÃO E DOS CASOS
DE DISPENSA E DE INEXIGIBILIDADE
Art. 28. Os contratos com terceiros destinados à prestação de
serviços às empresas públicas e às sociedades de economia mista,
inclusive de engenharia e de publicidade, à aquisição e à locação
de bens, à alienação de bens e ativos integrantes do respectivo pa-
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trimônio ou à execução de obras a serem integradas a esse patri-
mônio, bem como à implementação de ônus real sobre tais bens,
serão precedidos de licitação nos termos desta Lei, ressalvadas as
hipóteses previstas nos arts. 29 e 30. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
§ 1º Aplicam-se às licitações das empresas públicas e das socie-
dades de economia mista as disposições constantes dos arts. 42 a
49 da Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006 .
§ 2º O convênio ou contrato de patrocínio celebrado com pes-
soas físicas ou jurídicas de que trata o § 3º do art. 27 observará, no
que couber, as normas de licitação e contratos desta Lei.
§ 3º São as empresas públicas e as sociedades de economia
mista dispensadas da observância dos dispositivos deste Capítulo
nas seguintes situações:
I - comercialização, prestação ou execução, de forma direta,
pelas empresas mencionadas no caput , de produtos, serviços ou
obras especificamente relacionados com seus respectivos objetos
sociais;
II - nos casos em que a escolha do parceiro esteja associada a
suas características particulares, vinculada a oportunidades de ne-
gócio definidas e específicas, justificada a inviabilidade de procedi-
mento competitivo.
§ 4º Consideram-se oportunidades de negócio a que se refere
o inciso II do § 3º a formação e a extinção de parcerias e outras
formas associativas, societárias ou contratuais, a aquisição e a alie-
nação de participação em sociedades e outras formas associativas,
societárias ou contratuais e as operações realizadas no âmbito do
mercado de capitais, respeitada a regulação pelo respectivo órgão
competente.
Art. 29. É dispensável a realização de licitação por empresas
públicas e sociedades de economia mista: (Vide Lei nº 14.002, de
2020)
I - para obras e serviços de engenharia de valor até R$
100.000,00 (cem mil reais), desde que não se refiram a parcelas de
uma mesma obra ou serviço ou ainda a obras e serviços de mesma
natureza e no mesmo local que possam ser realizadas conjunta e
concomitantemente;
II - para outros serviços e compras de valor até R$ 50.000,00
(cinquenta mil reais) e para alienações, nos casos previstos nesta
Lei, desde que não se refiram a parcelas de um mesmo serviço,
compra ou alienação de maior vulto que possa ser realizado de uma
só vez;
III - quando não acudirem interessados à licitação anterior e
essa, justificadamente, não puder ser repetida sem prejuízo para
a empresa pública ou a sociedade de economia mista, bem como
para suas respectivas subsidiárias, desde que mantidas as condi-
ções preestabelecidas;
IV - quando as propostas apresentadas consignarem preços
manifestamente superiores aos praticados no mercado nacional
ou incompatíveis com os fixados pelos órgãos oficiais competentes;
V - para a compra ou locação de imóvel destinado ao atendi-
mento de suas finalidades precípuas, quando as necessidades de
instalação e localização condicionarem a escolha do imóvel, desde
que o preço seja compatível com o valor de mercado, segundo ava-
liação prévia;
VI - na contratação de remanescente de obra, de serviço ou de
fornecimento, em consequência de rescisão contratual, desde que
atendida a ordem de classificação da licitação anterior e aceitas as
mesmas condições do contrato encerrado por rescisão ou distrato,
inclusive quanto ao preço, devidamente corrigido;
VII - na contratação de instituição brasileira incumbida regi-
mental ou estatutariamente da pesquisa, do ensino ou do desen-
volvimento institucional ou de instituição dedicada à recuperação
social do preso, desde que a contratada detenha inquestionável
reputação ético-profissional e não tenha fins lucrativos;
175
VIII - para a aquisição de componentes ou peças de origem na-
cional ou estrangeira necessários à manutenção de equipamentos
durante o período de garantia técnica, junto ao fornecedor original
desses equipamentos, quando tal condição de exclusividade for in-
dispensável para a vigência da garantia;
IX - na contratação de associação de pessoas com deficiência
física, sem fins lucrativos e de comprovada idoneidade, para a pres-
tação de serviços ou fornecimento de mão de obra, desde que o
preço contratado seja compatível com o praticado no mercado;
X - na contratação de concessionário, permissionário ou auto-
rizado para fornecimento ou suprimento de energia elétrica ou gás
natural e de outras prestadoras de serviço público, segundo as nor-
mas da legislação específica, desde que o objeto do contrato tenha
pertinência com o serviço público.
XI - nas contratações entre empresas públicas ou sociedades
de economia mista e suas respectivas subsidiárias, para aquisição
ou alienação de bens e prestação ou obtenção de serviços, desde
que os preços sejam compatíveis com os praticados no mercado e
que o objeto do contrato tenha relação com a atividade da contra-
tada prevista em seu estatuto social;
XII - na contratação de coleta, processamento e comerciali-
zação de resíduos sólidos urbanos recicláveis ou reutilizáveis, em
áreas com sistema de coleta seletiva de lixo, efetuados por associa-
ções ou cooperativas formadas exclusivamente por pessoas físicas
de baixa renda que tenham como ocupação econômica a coleta de
materiais recicláveis, com o uso de equipamentos compatíveis com
as normas técnicas, ambientais e de saúde pública;
XIII - para o fornecimento de bens e serviços, produzidos ou
prestados no País, que envolvam, cumulativamente, alta complexi-
dade tecnológica e defesa nacional, mediante parecer de comissão
especialmente designada pelo dirigente máximo da empresa públi-
ca ou da sociedade de economia mista;
XIV - nas contratações visando ao cumprimento do disposto
nos arts. 3º, 4º, 5º e 20 da Lei nº 10.973, de 2 de dezembro de 2004
, observados os princípios gerais de contratação dela constantes;
XV - em situações de emergência, quando caracterizada ur-
gência de atendimento de situação que possa ocasionar prejuízo
ou comprometer a segurança de pessoas, obras, serviços, equipa-
mentos e outros bens, públicos ou particulares, e somente para os
bens necessários ao atendimento da situação emergencial e para
as parcelas de obras e serviços que possam ser concluídas no prazo
máximo de 180 (cento e oitenta) dias consecutivos e ininterruptos,
contado da ocorrência da emergência, vedada a prorrogação dos
respectivos contratos, observado o disposto no § 2º ;
XVI - na transferência de bens a órgãos e entidades da admi-
nistração pública, inclusive quando efetivada mediante permuta;
XVII - na doação de bens móveis para fins e usos de interesse
social, após avaliação de sua oportunidade e conveniência socio-
econômica relativamente à escolha de outra forma de alienação;
XVIII - na compra e venda de ações, de títulos de crédito e
de dívida e de bens que produzam ou comercializem. (Vide ADIN
5624) (Vide ADIN 5846) (Vide ADIN 5924) (Vide ADIN 6029)
§ 1º Na hipótese de nenhum dos licitantes aceitar a contrata-
ção nos termos do inciso VI do caput , a empresa pública e a socie-
dade de economia mista poderão convocar os licitantes remanes-
centes, na ordem de classificação, para a celebração do contrato
nas condições ofertadas por estes, desde que o respectivo valor
seja igual ou inferior ao orçamento estimado para a contratação,
inclusive quanto aos preços atualizados nos termos do instrumento
convocatório.
§ 2º A contratação direta com base no inciso XV do caput não
dispensará a responsabilização de quem, por ação ou omissão, te-
nha dado causa ao motivo ali descrito, inclusive no tocante ao dis-
posto na Lei nº 8.429, de 2 de junho de 1992 .
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§ 3º Os valores estabelecidos nos incisos I e II do caput podem
ser alterados, para refletir a variação de custos, por deliberação do
Conselho de Administração da empresa pública ou sociedade de
economia mista, admitindo-se valores diferenciados para cada so-
ciedade.
Art. 30. A contratação direta será feita quando houver invia-
bilidade de competição, em especial na hipótese de: (Vide Lei nº
14.002, de 2020)
I - aquisição de materiais, equipamentos ou gêneros que só
possam ser fornecidos por produtor, empresa ou representante
comercial exclusivo;
II - contratação dos seguintes serviços técnicos especializados,
com profissionais ou empresas de notória especialização, vedada a
inexigibilidade para serviços de publicidade e divulgação:
a) estudos técnicos, planejamentos e projetos básicos ou exe-
cutivos;
b) pareceres, perícias e avaliações em geral;
c) assessorias ou consultorias técnicas e auditorias financeiras
ou tributárias;
d) fiscalização, supervisão ou gerenciamento de obras ou ser-
viços;
e) patrocínio ou defesa de causas judiciais ou administrativas;
f) treinamento e aperfeiçoamento de pessoal;
g) restauração de obras de arte e bens de valor histórico.
§ 1º Considera-se de notória especialização o profissional ou a
empresa cujo conceito no campo de sua especialidade, decorrente
de desempenho anterior, estudos, experiência, publicações, orga-
nização, aparelhamento, equipe técnica ou outros requisitos rela-
cionados com suas atividades, permita inferir que o seu trabalho é
essencial e indiscutivelmente o mais adequado à plena satisfação
do objeto do contrato.
§ 2º Na hipótese do caput e em qualquer dos casos de dispen-
sa, se comprovado, pelo órgão de controle externo, sobrepreço ou
superfaturamento, respondem solidariamente pelo dano causado
quem houver decidido pela contratação direta e o fornecedor ou o
prestador de serviços.
§ 3º O processo de contratação direta será instruído, no que
couber, com os seguintes elementos:
I - caracterização da situação emergencial ou calamitosa que
justifique a dispensa, quando for o caso;
II - razão da escolha do fornecedor ou do executante;
III - justificativa do preço.
Seção II
Disposições de Caráter Geral sobre Licitações e Contratos
Art. 31. As licitações realizadas e os contratos celebrados por
empresas públicas e sociedades de economia mista destinam-se a
assegurar a seleção da proposta mais vantajosa, inclusive no que
se refere ao ciclo de vida do objeto, e a evitar operações em que
se caracterize sobrepreço ou superfaturamento, devendo observar
os princípios da impessoalidade, da moralidade, da igualdade, da
publicidade, da eficiência, da probidade administrativa, da econo-
micidade, do desenvolvimento nacional sustentável, da vinculação
ao instrumento convocatório, da obtenção de competitividade e do
julgamento objetivo. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
§ 1º Para os fins do disposto no caput , considera-se que há:
I - sobrepreço quando os preços orçados para a licitação ou
os preços contratados são expressivamente superiores aos preços
referenciais de mercado, podendo referir-se ao valor unitário de
um item, se a licitação ou a contratação for por preços unitários de
serviço, ou ao valor global do objeto, se a licitação ou a contratação
for por preço global ou por empreitada;
176
II - superfaturamento quando houver dano ao patrimônio da
empresa pública ou da sociedade de economia mista caracterizado,
por exemplo:
a) pela medição de quantidades superiores às efetivamente
executadas ou fornecidas;
b) pela deficiência na execução de obras e serviços de enge-
nharia que resulte em diminuição da qualidade, da vida útil ou da
segurança;
c) por alterações no orçamento de obras e de serviços de en-
genharia que causem o desequilíbrio econômico-financeiro do con-
trato em favor do contratado;
d) por outras alterações de cláusulas financeiras que gerem
recebimentos contratuais antecipados, distorção do cronograma
físico-financeiro, prorrogação injustificada do prazo contratual com
custos adicionais para a empresa pública ou a sociedade de econo-
mia mista ou reajuste irregular de preços.
§ 2º O orçamento de referência do custo global de obras e ser-
viços de engenharia deverá ser obtido a partir de custos unitários
de insumos ou serviços menores ou iguais à mediana de seus cor-
respondentes no Sistema Nacional de Pesquisa de Custos e Índices
da Construção Civil (Sinapi), no caso de construção civil em geral,
ou no Sistema de Custos Referenciais de Obras (Sicro), no caso de
obras e serviços rodoviários, devendo ser observadas as peculiari-
dades geográficas.
§ 3º No caso de inviabilidade da definição dos custos conso-
ante o disposto no § 2º, a estimativa de custo global poderá ser
apurada por meio da utilização de dados contidos em tabela de re-
ferência formalmente aprovada por órgãos ou entidades da admi-
nistração pública federal, em publicações técnicas especializadas,
em banco de dados e sistema específico instituído para o setor ou
em pesquisa de mercado.
§ 4º A empresa pública e a sociedade de economia mista po-
derão adotar procedimento de manifestação de interesse privado
para o recebimento de propostas e projetos de empreendimentos
com vistas a atender necessidades previamente identificadas, ca-
bendo a regulamento a definição de suas regras específicas.
§ 5º Na hipótese a que se refere o § 4º, o autor ou financiador
do projeto poderá participar da licitação para a execução do em-
preendimento, podendo ser ressarcido pelos custos aprovados pela
empresa pública ou sociedade de economia mista caso não vença
o certame, desde que seja promovida a cessão de direitos de que
trata o art. 80.
Art. 32. Nas licitações e contratos de que trata esta Lei serão
observadas as seguintes diretrizes: (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - padronização do objeto da contratação, dos instrumentos
convocatórios e das minutas de contratos, de acordo com normas
internas específicas;
II - busca da maior vantagem competitiva para a empresa pú-
blica ou sociedade de economia mista, considerando custos e be-
nefícios, diretos e indiretos, de natureza econômica, social ou am-
biental, inclusive os relativos à manutenção, ao desfazimento de
bens e resíduos, ao índice de depreciação econômica e a outros
fatores de igual relevância;
III - parcelamento do objeto, visando a ampliar a participação
de licitantes, sem perda de economia de escala, e desde que não
atinja valores inferiores aos limites estabelecidos no art. 29, incisos
I e II;
IV - adoção preferencial da modalidade de licitação denomi-
nada pregão, instituída pela Lei nº 10.520, de 17 de julho de 2002
, para a aquisição de bens e serviços comuns, assim considerados
aqueles cujos padrões de desempenho e qualidade possam ser ob-
jetivamente definidos pelo edital, por meio de especificações usu-
ais no mercado;
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
V - observação da política de integridade nas transações com
partes interessadas.
§ 1º As licitações e os contratos disciplinados por esta Lei de-
vem respeitar, especialmente, as normas relativas à:
I - disposição final ambientalmente adequada dos resíduos só-
lidos gerados pelas obras contratadas;
II - mitigação dos danos ambientais por meio de medidas con-
dicionantes e de compensação ambiental, que serão definidas no
procedimento de licenciamento ambiental;
III - utilização de produtos, equipamentos e serviços que, com-
provadamente, reduzam o consumo de energia e de recursos na-
turais;
IV - avaliação de impactos de vizinhança, na forma da legisla-
ção urbanística;
V - proteção do patrimônio cultural, histórico, arqueológico e
imaterial, inclusive por meio da avaliação do impacto direto ou in-
direto causado por investimentos realizados por empresas públicas
e sociedades de economia mista;
VI - acessibilidade para pessoas com deficiência ou com mobi-
lidade reduzida.
§ 2º A contratação a ser celebrada por empresa pública ou so-
ciedade de economia mista da qual decorra impacto negativo so-
bre bens do patrimônio cultural, histórico, arqueológico e imaterial
tombados dependerá de autorização da esfera de governo encar-
regada da proteção do respectivo patrimônio, devendo o impacto
ser compensado por meio de medidas determinadas pelo dirigente
máximo da empresa pública ou sociedade de economia mista, na
forma da legislação aplicável.
§ 3º As licitações na modalidade de pregão, na forma eletrôni-
ca, deverão ser realizadas exclusivamente em portais de compras
de acesso público na internet.
§ 4º Nas licitações com etapa de lances, a empresa pública ou
sociedade de economia mista disponibilizará ferramentas eletrôni-
cas para envio de lances pelos licitantes.
Art. 33. O objeto da licitação e do contrato dela decorrente
será definido de forma sucinta e clara no instrumento convocató-
rio. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
Art. 34. O valor estimado do contrato a ser celebrado pela
empresa pública ou pela sociedade de economia mista será sigi-
loso, facultando-se à contratante, mediante justificação na fase de
preparação prevista no inciso I do art. 51 desta Lei, conferir publi-
cidade ao valor estimado do objeto da licitação, sem prejuízo da
divulgação do detalhamento dos quantitativos e das demais infor-
mações necessárias para a elaboração das propostas. (Vide Lei nº
14.002, de 2020)
§ 1º Na hipótese em que for adotado o critério de julgamento
por maior desconto, a informação de que trata o caput deste artigo
constará do instrumento convocatório.
§ 2º No caso de julgamento por melhor técnica, o valor do prê-
mio ou da remuneração será incluído no instrumento convocatório.
§ 3º A informação relativa ao valor estimado do objeto da li-
citação, ainda que tenha caráter sigiloso, será disponibilizada a ór-
gãos de controle externo e interno, devendo a empresa pública ou
a sociedade de economia mista registrar em documento formal sua
disponibilização aos órgãos de controle, sempre que solicitado.
§ 4º (VETADO).
Art. 35. Observado o disposto no art. 34, o conteúdo da pro-
posta, quando adotado o modo de disputa fechado e até sua aber-
tura, os atos e os procedimentos praticados em decorrência desta
Lei submetem-se à legislação que regula o acesso dos cidadãos às
informações detidas pela administração pública, particularmente
aos termos da Lei nº 12.527, de 18 de novembro de 2011 . (Vide Lei
nº 14.002, de 2020)
177
Art. 36. A empresa pública e a sociedade de economia mista
poderão promover a pré-qualificação de seus fornecedores ou pro-
dutos, nos termos do art. 64. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
Art. 37. A empresa pública e a sociedade de economia mista
deverão informar os dados relativos às sanções por elas aplicadas
aos contratados, nos termos definidos no art. 83, de forma a man-
ter atualizado o cadastro de empresas inidôneas de que trata o art.
23 da Lei nº 12.846, de 1º de agosto de 2013 . (Vide Lei nº 14.002,
de 2020)
§ 1º O fornecedor incluído no cadastro referido no caput não
poderá disputar licitação ou participar, direta ou indiretamente, da
execução de contrato.
§ 2º Serão excluídos do cadastro referido no caput , a qualquer
tempo, fornecedores que demonstrarem a superação dos motivos
que deram causa à restrição contra eles promovida.
Art. 38. Estará impedida de participar de licitações e de ser
contratada pela empresa pública ou sociedade de economia mista
a empresa: (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - cujo administrador ou sócio detentor de mais de 5% (cinco
por cento) do capital social seja diretor ou empregado da empresa
pública ou sociedade de economia mista contratante;
II - suspensa pela empresa pública ou sociedade de economia
mista;
III - declarada inidônea pela União, por Estado, pelo Distrito
Federal ou pela unidade federativa a que está vinculada a empresa
pública ou sociedade de economia mista, enquanto perdurarem os
efeitos da sanção;
IV - constituída por sócio de empresa que estiver suspensa, im-
pedida ou declarada inidônea;
V - cujo administrador seja sócio de empresa suspensa, impedi-
da ou declarada inidônea;
VI - constituída por sócio que tenha sido sócio ou administra-
dor de empresa suspensa, impedida ou declarada inidônea, no pe-
ríodo dos fatos que deram ensejo à sanção;
VII - cujo administrador tenha sido sócio ou administrador de
empresa suspensa, impedida ou declarada inidônea, no período
dos fatos que deram ensejo à sanção;
VIII - que tiver, nos seus quadros de diretoria, pessoa que par-
ticipou, em razão de vínculo de mesma natureza, de empresa de-
clarada inidônea.
Parágrafo único. Aplica-se a vedação prevista no caput :
I - à contratação do próprio empregado ou dirigente, como
pessoa física, bem como à participação dele em procedimentos lici-
tatórios, na condição de licitante;
II - a quem tenha relação de parentesco, até o terceiro grau
civil, com:
a) dirigente de empresa pública ou sociedade de economia
mista;
b) empregado de empresa pública ou sociedade de economia
mista cujas atribuições envolvam a atuação na área responsável
pela licitação ou contratação;
c) autoridade do ente público a que a empresa pública ou so-
ciedade de economia mista esteja vinculada.
III - cujo proprietário, mesmo na condição de sócio, tenha ter-
minado seu prazo de gestão ou rompido seu vínculo com a respecti-
va empresa pública ou sociedade de economia mista promotora da
licitação ou contratante há menos de 6 (seis) meses.
Art. 39. Os procedimentos licitatórios, a pré-qualificação e os
contratos disciplinados por esta Lei serão divulgados em portal es-
pecífico mantido pela empresa pública ou sociedade de economia
mista na internet, devendo ser adotados os seguintes prazos míni-
mos para apresentação de propostas ou lances, contados a partir
da divulgação do instrumento convocatório: (Vide Lei nº 14.002,
de 2020)
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
I - para aquisição de bens:
a) 5 (cinco) dias úteis, quando adotado como critério de julga-
mento o menor preço ou o maior desconto;
b) 10 (dez) dias úteis, nas demais hipóteses;
II - para contratação de obras e serviços:
a) 15 (quinze) dias úteis, quando adotado como critério de jul-
gamento o menor preço ou o maior desconto;
b) 30 (trinta) dias úteis, nas demais hipóteses;
III - no mínimo 45 (quarenta e cinco) dias úteis para licitação
em que se adote como critério de julgamento a melhor técnica ou
a melhor combinação de técnica e preço, bem como para licitação
em que haja contratação semi-integrada ou integrada.
Parágrafo único. As modificações promovidas no instrumento
convocatório serão objeto de divulgação nos mesmos termos e pra-
zos dos atos e procedimentos originais, exceto quando a alteração
não afetar a preparação das propostas.
Art. 40. As empresas públicas e as sociedades de economia
mista deverão publicar e manter atualizado regulamento interno
de licitações e contratos, compatível com o disposto nesta Lei, es-
pecialmente quanto a: (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - glossário de expressões técnicas;
II - cadastro de fornecedores;
III - minutas-padrão de editais e contratos;
IV - procedimentos de licitação e contratação direta;
V - tramitação de recursos;
VI - formalização de contratos;
VII - gestão e fiscalização de contratos;
VIII - aplicação de penalidades;
IX - recebimento do objeto do contrato.
Art. 41. Aplicam-se às licitações e contratos regidos por esta
Lei as normas de direito penal contidas nos arts. 89 a 99 da Lei nº
8.666, de 21 de junho de 1993 . (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
Seção III
Das Normas Específicas para Obras e Serviços
Art. 42. Na licitação e na contratação de obras e serviços por
empresas públicas e sociedades de economia mista, serão observa-
das as seguintes definições: (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - empreitada por preço unitário: contratação por preço certo
de unidades determinadas;
II - empreitada por preço global: contratação por preço certo
e total;
III - tarefa: contratação de mão de obra para pequenos traba-
lhos por preço certo, com ou sem fornecimento de material;
IV - empreitada integral: contratação de empreendimento em
sua integralidade, com todas as etapas de obras, serviços e instala-
ções necessárias, sob inteira responsabilidade da contratada até a
sua entrega ao contratante em condições de entrada em operação,
atendidos os requisitos técnicos e legais para sua utilização em con-
dições de segurança estrutural e operacional e com as característi-
cas adequadas às finalidades para as quais foi contratada;
V - contratação semi-integrada: contratação que envolve a ela-
boração e o desenvolvimento do projeto executivo, a execução de
obras e serviços de engenharia, a montagem, a realização de tes-
tes, a pré-operação e as demais operações necessárias e suficientes
para a entrega final do objeto, de acordo com o estabelecido nos §§
1º e 3º deste artigo;
VI - contratação integrada: contratação que envolve a elabo-
ração e o desenvolvimento dos projetos básico e executivo, a exe-
cução de obras e serviços de engenharia, a montagem, a realização
de testes, a pré-operação e as demais operações necessárias e sufi-
cientes para a entrega final do objeto, de acordo com o estabeleci-
do nos §§ 1º, 2º e 3º deste artigo;
178
VII - anteprojeto de engenharia: peça técnica com todos os
elementos de contornos necessários e fundamentais à elaboração
do projeto básico, devendo conter minimamente os seguintes ele-
mentos:
a) demonstração e justificativa do programa de necessidades,
visão global dos investimentos e definições relacionadas ao nível de
serviço desejado;
b) condições de solidez, segurança e durabilidade e prazo de
entrega;
c) estética do projeto arquitetônico;
d) parâmetros de adequação ao interesse público, à economia
na utilização, à facilidade na execução, aos impactos ambientais e
à acessibilidade;
e) concepção da obra ou do serviço de engenharia;
f) projetos anteriores ou estudos preliminares que embasaram
a concepção adotada;
g) levantamento topográfico e cadastral;
h) pareceres de sondagem;
i) memorial descritivo dos elementos da edificação, dos com-
ponentes construtivos e dos materiais de construção, de forma a
estabelecer padrões mínimos para a contratação;
VIII - projeto básico: conjunto de elementos necessários e su-
ficientes, com nível de precisão adequado, para, observado o dis-
posto no § 3º, caracterizar a obra ou o serviço, ou o complexo de
obras ou de serviços objeto da licitação, elaborado com base nas
indicações dos estudos técnicos preliminares, que assegure a viabi-
lidade técnica e o adequado tratamento do impacto ambiental do
empreendimento e que possibilite a avaliação do custo da obra e a
definição dos métodos e do prazo de execução, devendo conter os
seguintes elementos:
a) desenvolvimento da solução escolhida, de forma a fornecer
visão global da obra e a identificar todos os seus elementos consti-
tutivos com clareza;
b) soluções técnicas globais e localizadas, suficientemente de-
talhadas, de forma a minimizar a necessidade de reformulação ou
de variantes durante as fases de elaboração do projeto executivo e
de realização das obras e montagem;
c) identificação dos tipos de serviços a executar e de materiais
e equipamentos a incorporar à obra, bem como suas especifica-
ções, de modo a assegurar os melhores resultados para o empreen-
dimento, sem frustrar o caráter competitivo para a sua execução;
d) informações que possibilitem o estudo e a dedução de mé-
todos construtivos, instalações provisórias e condições organiza-
cionais para a obra, sem frustrar o caráter competitivo para a sua
execução;
e) subsídios para montagem do plano de licitação e gestão da
obra, compreendendo a sua programação, a estratégia de supri-
mentos, as normas de fiscalização e outros dados necessários em
cada caso;
f) (VETADO);
IX - projeto executivo: conjunto dos elementos necessários e
suficientes à execução completa da obra, de acordo com as normas
técnicas pertinentes;
X - matriz de riscos: cláusula contratual definidora de riscos e
responsabilidades entre as partes e caracterizadora do equilíbrio
econômico-financeiro inicial do contrato, em termos de ônus finan-
ceiro decorrente de eventos supervenientes à contratação, conten-
do, no mínimo, as seguintes informações:
a) listagem de possíveis eventos supervenientes à assinatura
do contrato, impactantes no equilíbrio econômico-financeiro da
avença, e previsão de eventual necessidade de prolação de termo
aditivo quando de sua ocorrência;
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
b) estabelecimento preciso das frações do objeto em que ha-
verá liberdade das contratadas para inovar em soluções metodoló-
gicas ou tecnológicas, em obrigações de resultado, em termos de
modificação das soluções previamente delineadas no anteprojeto
ou no projeto básico da licitação;
c) estabelecimento preciso das frações do objeto em que não
haverá liberdade das contratadas para inovar em soluções meto-
dológicas ou tecnológicas, em obrigações de meio, devendo haver
obrigação de identidade entre a execução e a solução pré-definida
no anteprojeto ou no projeto básico da licitação.
§ 1º As contratações semi-integradas e integradas referidas,
respectivamente, nos incisos V e VI do caput deste artigo restringir-
-se-ão a obras e serviços de engenharia e observarão os seguintes
requisitos:
I - o instrumento convocatório deverá conter:
a) anteprojeto de engenharia, no caso de contratação integra-
da, com elementos técnicos que permitam a caracterização da obra
ou do serviço e a elaboração e comparação, de forma isonômica,
das propostas a serem ofertadas pelos particulares;
b) projeto básico, nos casos de empreitada por preço unitário,
de empreitada por preço global, de empreitada integral e de con-
tratação semi-integrada, nos termos definidos neste artigo;
c) documento técnico, com definição precisa das frações do
empreendimento em que haverá liberdade de as contratadas ino-
varem em soluções metodológicas ou tecnológicas, seja em termos
de modificação das soluções previamente delineadas no antepro-
jeto ou no projeto básico da licitação, seja em termos de detalha-
mento dos sistemas e procedimentos construtivos previstos nessas
peças técnicas;
d) matriz de riscos;
II - o valor estimado do objeto a ser licitado será calculado com
base em valores de mercado, em valores pagos pela administração
pública em serviços e obras similares ou em avaliação do custo glo-
bal da obra, aferido mediante orçamento sintético ou metodologia
expedita ou paramétrica;
III - o critério de julgamento a ser adotado será o de menor pre-
ço ou de melhor combinação de técnica e preço, pontuando-se na
avaliação técnica as vantagens e os benefícios que eventualmente
forem oferecidos para cada produto ou solução;
IV - na contratação semi-integrada, o projeto básico poderá ser
alterado, desde que demonstrada a superioridade das inovações
em termos de redução de custos, de aumento da qualidade, de
redução do prazo de execução e de facilidade de manutenção ou
operação.
§ 2º No caso dos orçamentos das contratações integradas:
I - sempre que o anteprojeto da licitação, por seus elementos
mínimos, assim o permitir, as estimativas de preço devem se basear
em orçamento tão detalhado quanto possível, devendo a utilização
de estimativas paramétricas e a avaliação aproximada baseada em
outras obras similares ser realizadas somente nas frações do em-
preendimento não suficientemente detalhadas no anteprojeto da
licitação, exigindo-se das contratadas, no mínimo, o mesmo nível
de detalhamento em seus demonstrativos de formação de preços;
II - quando utilizada metodologia expedita ou paramétrica para
abalizar o valor do empreendimento ou de fração dele, considera-
das as disposições do inciso I, entre 2 (duas) ou mais técnicas esti-
mativas possíveis, deve ser utilizada nas estimativas de preço-base
a que viabilize a maior precisão orçamentária, exigindo-se das lici-
tantes, no mínimo, o mesmo nível de detalhamento na motivação
dos respectivos preços ofertados.
§ 3º Nas contratações integradas ou semi-integradas, os riscos
decorrentes de fatos supervenientes à contratação associados à
escolha da solução de projeto básico pela contratante deverão ser
alocados como de sua responsabilidade na matriz de riscos.
179
§ 4º No caso de licitação de obras e serviços de engenharia, as
empresas públicas e as sociedades de economia mista abrangidas
por esta Lei deverão utilizar a contratação semi-integrada, prevista
no inciso V do caput , cabendo a elas a elaboração ou a contratação
do projeto básico antes da licitação de que trata este parágrafo,
podendo ser utilizadas outras modalidades previstas nos incisos do
caput deste artigo, desde que essa opção seja devidamente justi-
ficada.
§ 5º Para fins do previsto na parte final do § 4º, não será ad-
mitida, por parte da empresa pública ou da sociedade de economia
mista, como justificativa para a adoção da modalidade de contrata-
ção integrada, a ausência de projeto básico.
Art. 43. Os contratos destinados à execução de obras e serviços
de engenharia admitirão os seguintes regimes: (Vide Lei nº 14.002,
de 2020)
I - empreitada por preço unitário, nos casos em que os objetos,
por sua natureza, possuam imprecisão inerente de quantitativos
em seus itens orçamentários;
II - empreitada por preço global, quando for possível definir
previamente no projeto básico, com boa margem de precisão, as
quantidades dos serviços a serem posteriormente executados na
fase contratual;
III - contratação por tarefa, em contratações de profissionais
autônomos ou de pequenas empresas para realização de serviços
técnicos comuns e de curta duração;
IV - empreitada integral, nos casos em que o contratante ne-
cessite receber o empreendimento, normalmente de alta comple-
xidade, em condição de operação imediata;
V - contratação semi-integrada, quando for possível definir
previamente no projeto básico as quantidades dos serviços a serem
posteriormente executados na fase contratual, em obra ou serviço
de engenharia que possa ser executado com diferentes metodolo-
gias ou tecnologias;
VI - contratação integrada, quando a obra ou o serviço de en-
genharia for de natureza predominantemente intelectual e de ino-
vação tecnológica do objeto licitado ou puder ser executado com
diferentes metodologias ou tecnologias de domínio restrito no
mercado.
§ 1º Serão obrigatoriamente precedidas pela elaboração de
projeto básico, disponível para exame de qualquer interessado, as
licitações para a contratação de obras e serviços, com exceção da-
quelas em que for adotado o regime previsto no inciso VI do caput
deste artigo.
§ 2º É vedada a execução, sem projeto executivo, de obras e
serviços de engenharia.
Art. 44. É vedada a participação direta ou indireta nas licitações
para obras e serviços de engenharia de que trata esta Lei: (Vide Lei
nº 14.002, de 2020)
I - de pessoa física ou jurídica que tenha elaborado o antepro-
jeto ou o projeto básico da licitação;
II - de pessoa jurídica que participar de consórcio responsável
pela elaboração do anteprojeto ou do projeto básico da licitação;
III - de pessoa jurídica da qual o autor do anteprojeto ou do
projeto básico da licitação seja administrador, controlador, geren-
te, responsável técnico, subcontratado ou sócio, neste último caso
quando a participação superar 5% (cinco por cento) do capital vo-
tante.
§ 1º A elaboração do projeto executivo constituirá encargo do
contratado, consoante preço previamente fixado pela empresa pú-
blica ou pela sociedade de economia mista.
§ 2º É permitida a participação das pessoas jurídicas e da pes-
soa física de que tratam os incisos II e III do caput deste artigo em
licitação ou em execução de contrato, como consultor ou técnico,
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
nas funções de fiscalização, supervisão ou gerenciamento, exclusi-
vamente a serviço da empresa pública e da sociedade de economia
mista interessadas.
§ 3º Para fins do disposto no caput , considera-se participa-
ção indireta a existência de vínculos de natureza técnica, comer-
cial, econômica, financeira ou trabalhista entre o autor do projeto
básico, pessoa física ou jurídica, e o licitante ou responsável pelos
serviços, fornecimentos e obras, incluindo-se os fornecimentos de
bens e serviços a estes necessários.
§ 4º O disposto no § 3º deste artigo aplica-se a empregados
incumbidos de levar a efeito atos e procedimentos realizados pela
empresa pública e pela sociedade de economia mista no curso da
licitação.
Art. 45. Na contratação de obras e serviços, inclusive de enge-
nharia, poderá ser estabelecida remuneração variável vinculada ao
desempenho do contratado, com base em metas, padrões de qua-
lidade, critérios de sustentabilidade ambiental e prazos de entrega
definidos no instrumento convocatório e no contrato. (Vide Lei nº
14.002, de 2020)
Parágrafo único. A utilização da remuneração variável respeita-
rá o limite orçamentário fixado pela empresa pública ou pela socie-
dade de economia mista para a respectiva contratação.
Art. 46. Mediante justificativa expressa e desde que não impli-
que perda de economia de escala, poderá ser celebrado mais de
um contrato para executar serviço de mesma natureza quando o
objeto da contratação puder ser executado de forma concorrente
e simultânea por mais de um contratado. (Vide Lei nº 14.002, de
2020)
§ 1º Na hipótese prevista no caput deste artigo, será mantido
controle individualizado da execução do objeto contratual relativa-
mente a cada um dos contratados.
§ 2º (VETADO).
Seção IV
Das Normas Específicas para Aquisição de Bens
Art. 47. A empresa pública e a sociedade de economia mista,
na licitação para aquisição de bens, poderão: (Vide Lei nº 14.002,
de 2020)
I - indicar marca ou modelo, nas seguintes hipóteses:
a) em decorrência da necessidade de padronização do objeto;
b) quando determinada marca ou modelo comercializado por
mais de um fornecedor constituir o único capaz de atender o objeto
do contrato;
c) quando for necessária, para compreensão do objeto, a iden-
tificação de determinada marca ou modelo apto a servir como refe-
rência, situação em que será obrigatório o acréscimo da expressão
“ou similar ou de melhor qualidade”;
II - exigir amostra do bem no procedimento de pré-qualificação
e na fase de julgamento das propostas ou de lances, desde que jus-
tificada a necessidade de sua apresentação;
III - solicitar a certificação da qualidade do produto ou do pro-
cesso de fabricação, inclusive sob o aspecto ambiental, por institui-
ção previamente credenciada.
Parágrafo único. O edital poderá exigir, como condição de acei-
tabilidade da proposta, a adequação às normas da Associação Bra-
sileira de Normas Técnicas (ABNT) ou a certificação da qualidade
do produto por instituição credenciada pelo Sistema Nacional de
Metrologia, Normalização e Qualidade Industrial (Sinmetro) .
Art. 48. Será dada publicidade, com periodicidade mínima se-
mestral, em sítio eletrônico oficial na internet de acesso irrestrito, à
relação das aquisições de bens efetivadas pelas empresas públicas
e pelas sociedades de economia mista, compreendidas as seguintes
informações: (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
180
I - identificação do bem comprado, de seu preço unitário e da
quantidade adquirida;
II - nome do fornecedor;
III - valor total de cada aquisição.
Seção V
Das Normas Específicas para Alienação de Bens
Art. 49. A alienação de bens por empresas públicas e por socie-
dades de economia mista será precedida de: (Vide Lei nº 14.002,
de 2020)
I - avaliação formal do bem contemplado, ressalvadas as hipó-
teses previstas nos incisos XVI a XVIII do art. 29;
II - licitação, ressalvado o previsto no § 3º do art. 28.
Art. 50. Estendem-se à atribuição de ônus real a bens integran-
tes do acervo patrimonial de empresas públicas e de sociedades
de economia mista as normas desta Lei aplicáveis à sua alienação,
inclusive em relação às hipóteses de dispensa e de inexigibilidade
de licitação. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
Seção VI
Do Procedimento de Licitação
Art. 51. As licitações de que trata esta Lei observarão a seguin-
te sequência de fases: (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - preparação;
II - divulgação;
III - apresentação de lances ou propostas, conforme o modo de
disputa adotado;
IV - julgamento;
V - verificação de efetividade dos lances ou propostas;
VI - negociação;
VII - habilitação;
VIII - interposição de recursos;
IX - adjudicação do objeto;
X - homologação do resultado ou revogação do procedimento.
§ 1º A fase de que trata o inciso VII do caput poderá, excep-
cionalmente, anteceder as referidas nos incisos III a VI do caput ,
desde que expressamente previsto no instrumento convocatório.
§ 2º Os atos e procedimentos decorrentes das fases enume-
radas no caput praticados por empresas públicas, por sociedades
de economia mista e por licitantes serão efetivados preferencial-
mente por meio eletrônico, nos termos definidos pelo instrumento
convocatório, devendo os avisos contendo os resumos dos editais
das licitações e contratos abrangidos por esta Lei ser previamente
publicados no Diário Oficial da União, do Estado ou do Município e
na internet.
Art. 52. Poderão ser adotados os modos de disputa aberto ou
fechado, ou, quando o objeto da licitação puder ser parcelado, a
combinação de ambos, observado o disposto no inciso III do art. 32
desta Lei. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
§ 1º No modo de disputa aberto, os licitantes apresentarão lan-
ces públicos e sucessivos, crescentes ou decrescentes, conforme o
critério de julgamento adotado.
§ 2º No modo de disputa fechado, as propostas apresentadas
pelos licitantes serão sigilosas até a data e a hora designadas para
que sejam divulgadas.
Art. 53. Quando for adotado o modo de disputa aberto, pode-
rão ser admitidos: (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - a apresentação de lances intermediários;
II - o reinício da disputa aberta, após a definição do melhor
lance, para definição das demais colocações, quando existir dife-
rença de pelo menos 10% (dez por cento) entre o melhor lance e o
subsequente.
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Parágrafo único. Consideram-se intermediários os lances:
I - iguais ou inferiores ao maior já ofertado, quando adotado o
julgamento pelo critério da maior oferta;
II - iguais ou superiores ao menor já ofertado, quando adota-
dos os demais critérios de julgamento.
Art. 54. Poderão ser utilizados os seguintes critérios de julga-
mento: (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - menor preço;
II - maior desconto;
III - melhor combinação de técnica e preço;
IV - melhor técnica;
V - melhor conteúdo artístico;
VI - maior oferta de preço;
VII - maior retorno econômico;
VIII - melhor destinação de bens alienados.
§ 1º Os critérios de julgamento serão expressamente identifi-
cados no instrumento convocatório e poderão ser combinados na
hipótese de parcelamento do objeto, observado o disposto no in-
ciso III do art. 32.
§ 2º Na hipótese de adoção dos critérios referidos nos incisos
III, IV, V e VII do caput deste artigo, o julgamento das propostas será
efetivado mediante o emprego de parâmetros específicos, defini-
dos no instrumento convocatório, destinados a limitar a subjetivi-
dade do julgamento.
§ 3º Para efeito de julgamento, não serão consideradas vanta-
gens não previstas no instrumento convocatório.
§ 4º O critério previsto no inciso II do caput :
I - terá como referência o preço global fixado no instrumento
convocatório, estendendo-se o desconto oferecido nas propostas
ou lances vencedores a eventuais termos aditivos;
II - no caso de obras e serviços de engenharia, o desconto in-
cidirá de forma linear sobre a totalidade dos itens constantes do
orçamento estimado, que deverá obrigatoriamente integrar o ins-
trumento convocatório.
§ 5º Quando for utilizado o critério referido no inciso III do
caput , a avaliação das propostas técnicas e de preço considerará o
percentual de ponderação mais relevante, limitado a 70% (setenta
por cento).
§ 6º Quando for utilizado o critério referido no inciso VII do
caput , os lances ou propostas terão o objetivo de proporcionar
economia à empresa pública ou à sociedade de economia mista,
por meio da redução de suas despesas correntes, remunerando-se
o licitante vencedor com base em percentual da economia de re-
cursos gerada.
§ 7º Na implementação do critério previsto no inciso VIII do
caput deste artigo, será obrigatoriamente considerada, nos termos
do respectivo instrumento convocatório, a repercussão, no meio
social, da finalidade para cujo atendimento o bem será utilizado
pelo adquirente.
§ 8º O descumprimento da finalidade a que se refere o § 7º
deste artigo resultará na imediata restituição do bem alcançado ao
acervo patrimonial da empresa pública ou da sociedade de econo-
mia mista, vedado, nessa hipótese, o pagamento de indenização
em favor do adquirente.
Art. 55. Em caso de empate entre 2 (duas) propostas, serão uti-
lizados, na ordem em que se encontram enumerados, os seguintes
critérios de desempate: (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - disputa final, em que os licitantes empatados poderão apre-
sentar nova proposta fechada, em ato contínuo ao encerramento
da etapa de julgamento;
II - avaliação do desempenho contratual prévio dos licitantes,
desde que exista sistema objetivo de avaliação instituído;
181
III - os critérios estabelecidos no art. 3º da Lei nº 8.248, de 23
de outubro de 1991 , e no § 2º do art. 3º da Lei nº 8.666, de 21 de
junho de 1993 ;
IV - sorteio.
Art. 56. Efetuado o julgamento dos lances ou propostas, será
promovida a verificação de sua efetividade, promovendo-se a des-
classificação daqueles que: (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - contenham vícios insanáveis;
II - descumpram especificações técnicas constantes do instru-
mento convocatório;
III - apresentem preços manifestamente inexequíveis;
IV - se encontrem acima do orçamento estimado para a contra-
tação de que trata o § 1º do art. 57, ressalvada a hipótese prevista
no caput do art. 34 desta Lei;
V - não tenham sua exequibilidade demonstrada, quando exi-
gido pela empresa pública ou pela sociedade de economia mista;
VI - apresentem desconformidade com outras exigências do
instrumento convocatório, salvo se for possível a acomodação a
seus termos antes da adjudicação do objeto e sem que se prejudi-
que a atribuição de tratamento isonômico entre os licitantes.
§ 1º A verificação da efetividade dos lances ou propostas pode-
rá ser feita exclusivamente em relação aos lances e propostas mais
bem classificados.
§ 2º A empresa pública e a sociedade de economia mista po-
derão realizar diligências para aferir a exequibilidade das propostas
ou exigir dos licitantes que ela seja demonstrada, na forma do in-
ciso V do caput .
§ 3º Nas licitações de obras e serviços de engenharia, conside-
ram-se inexequíveis as propostas com valores globais inferiores a
70% (setenta por cento) do menor dos seguintes valores:
I - média aritmética dos valores das propostas superiores a 50%
(cinquenta por cento) do valor do orçamento estimado pela empre-
sa pública ou sociedade de economia mista; ou
II - valor do orçamento estimado pela empresa pública ou so-
ciedade de economia mista.
§ 4º Para os demais objetos, para efeito de avaliação da exe-
quibilidade ou de sobrepreço, deverão ser estabelecidos critérios
de aceitabilidade de preços que considerem o preço global, os
quantitativos e os preços unitários, assim definidos no instrumento
convocatório.
Art. 57. Confirmada a efetividade do lance ou proposta que ob-
teve a primeira colocação na etapa de julgamento, ou que passe a
ocupar essa posição em decorrência da desclassificação de outra
que tenha obtido colocação superior, a empresa pública e a socie-
dade de economia mista deverão negociar condições mais vantajo-
sas com quem o apresentou. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
§ 1º A negociação deverá ser feita com os demais licitantes,
segundo a ordem inicialmente estabelecida, quando o preço do pri-
meiro colocado, mesmo após a negociação, permanecer acima do
orçamento estimado.
§ 2º (VETADO).
§ 3º Se depois de adotada a providência referida no § 1º deste
artigo não for obtido valor igual ou inferior ao orçamento estimado
para a contratação, será revogada a licitação.
Art. 58. A habilitação será apreciada exclusivamente a partir
dos seguintes parâmetros: (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - exigência da apresentação de documentos aptos a compro-
var a possibilidade da aquisição de direitos e da contração de obri-
gações por parte do licitante;
II - qualificação técnica, restrita a parcelas do objeto técnica ou
economicamente relevantes, de acordo com parâmetros estabele-
cidos de forma expressa no instrumento convocatório;
III - capacidade econômica e financeira;
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IV - recolhimento de quantia a título de adiantamento, tratan-
do-se de licitações em que se utilize como critério de julgamento a
maior oferta de preço.
§ 1º Quando o critério de julgamento utilizado for a maior ofer-
ta de preço, os requisitos de qualificação técnica e de capacidade
econômica e financeira poderão ser dispensados.
§ 2º Na hipótese do § 1º, reverterá a favor da empresa pública
ou da sociedade de economia mista o valor de quantia eventual-
mente exigida no instrumento convocatório a título de adianta-
mento, caso o licitante não efetue o restante do pagamento devido
no prazo para tanto estipulado.
Art. 59. Salvo no caso de inversão de fases, o procedimento
licitatório terá fase recursal única. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
§ 1º Os recursos serão apresentados no prazo de 5 (cinco) dias
úteis após a habilitação e contemplarão, além dos atos praticados
nessa fase, aqueles praticados em decorrência do disposto nos inci-
sos IV e V do caput do art. 51 desta Lei.
§ 2º Na hipótese de inversão de fases, o prazo referido no § 1º
será aberto após a habilitação e após o encerramento da fase pre-
vista no inciso V do caput do art. 51, abrangendo o segundo prazo
também atos decorrentes da fase referida no inciso IV do caput do
art. 51 desta Lei.
Art. 60. A homologação do resultado implica a constituição de
direito relativo à celebração do contrato em favor do licitante ven-
cedor. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
Art. 61. A empresa pública e a sociedade de economia mista
não poderão celebrar contrato com preterição da ordem de classi-
ficação das propostas ou com terceiros estranhos à licitação. (Vide
Lei nº 14.002, de 2020)
Art. 62. Além das hipóteses previstas no § 3º do art. 57 desta
Lei e no inciso II do § 2º do art. 75 desta Lei, quem dispuser de com-
petência para homologação do resultado poderá revogar a licitação
por razões de interesse público decorrentes de fato superveniente
que constitua óbice manifesto e incontornável, ou anulá-la por ile-
galidade, de ofício ou por provocação de terceiros, salvo quando
for viável a convalidação do ato ou do procedimento viciado. (Vide
Lei nº 14.002, de 2020)
§ 1º A anulação da licitação por motivo de ilegalidade não gera
obrigação de indenizar, observado o disposto no § 2º deste artigo.
§ 2º A nulidade da licitação induz à do contrato.
§ 3º Depois de iniciada a fase de apresentação de lances ou
propostas, referida no inciso III do caput do art. 51 desta Lei, a revo-
gação ou a anulação da licitação somente será efetivada depois de
se conceder aos licitantes que manifestem interesse em contestar
o respectivo ato prazo apto a lhes assegurar o exercício do direito
ao contraditório e à ampla defesa.
§ 4º O disposto no caput e nos §§ 1º e 2º deste artigo aplica-se,
no que couber, aos atos por meio dos quais se determine a contra-
tação direta.
Seção VII
Dos Procedimentos Auxiliares das Licitações
Art. 63. São procedimentos auxiliares das licitações regidas por
esta Lei: (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - pré-qualificação permanente;
II - cadastramento;
III - sistema de registro de preços;
IV - catálogo eletrônico de padronização.
Parágrafo único. Os procedimentos de que trata o caput deste
artigo obedecerão a critérios claros e objetivos definidos em regu-
lamento.
182
Art. 64. Considera-se pré-qualificação permanente o proce-
dimento anterior à licitação destinado a identificar: (Vide Lei nº
14.002, de 2020)
I - fornecedores que reúnam condições de habilitação exigidas
para o fornecimento de bem ou a execução de serviço ou obra nos
prazos, locais e condições previamente estabelecidos;
II - bens que atendam às exigências técnicas e de qualidade da
administração pública.
§ 1º O procedimento de pré-qualificação será público e perma-
nentemente aberto à inscrição de qualquer interessado.
§ 2º A empresa pública e a sociedade de economia mista po-
derão restringir a participação em suas licitações a fornecedores
ou produtos pré-qualificados, nas condições estabelecidas em re-
gulamento.
§ 3º A pré-qualificação poderá ser efetuada nos grupos ou seg-
mentos, segundo as especialidades dos fornecedores.
§ 4º A pré-qualificação poderá ser parcial ou total, contendo
alguns ou todos os requisitos de habilitação ou técnicos necessários
à contratação, assegurada, em qualquer hipótese, a igualdade de
condições entre os concorrentes.
§ 5º A pré-qualificação terá validade de 1 (um) ano, no máxi-
mo, podendo ser atualizada a qualquer tempo.
§ 6º Na pré-qualificação aberta de produtos, poderá ser exigida
a comprovação de qualidade.
§ 7º É obrigatória a divulgação dos produtos e dos interessados
que forem pré-qualificados.
Art. 65. Os registros cadastrais poderão ser mantidos para efei-
to de habilitação dos inscritos em procedimentos licitatórios e se-
rão válidos por 1 (um) ano, no máximo, podendo ser atualizados a
qualquer tempo. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
§ 1º Os registros cadastrais serão amplamente divulgados e fi-
carão permanentemente abertos para a inscrição de interessados.
§ 2º Os inscritos serão admitidos segundo requisitos previstos
em regulamento.
§ 3º A atuação do licitante no cumprimento de obrigações as-
sumidas será anotada no respectivo registro cadastral.
§ 4º A qualquer tempo poderá ser alterado, suspenso ou can-
celado o registro do inscrito que deixar de satisfazer as exigências
estabelecidas para habilitação ou para admissão cadastral.
Art. 66. O Sistema de Registro de Preços especificamente desti-
nado às licitações de que trata esta Lei reger-se-á pelo disposto em
decreto do Poder Executivo e pelas seguintes disposições: (Vide Lei
nº 14.002, de 2020)
§ 1º Poderá aderir ao sistema referido no caput qualquer órgão
ou entidade responsável pela execução das atividades contempla-
das no art. 1º desta Lei.
§ 2º O registro de preços observará, entre outras, as seguintes
condições:
I - efetivação prévia de ampla pesquisa de mercado;
II - seleção de acordo com os procedimentos previstos em re-
gulamento;
III - desenvolvimento obrigatório de rotina de controle e atua-
lização periódicos dos preços registrados;
IV - definição da validade do registro;
V - inclusão, na respectiva ata, do registro dos licitantes que
aceitarem cotar os bens ou serviços com preços iguais ao do licitan-
te vencedor na sequência da classificação do certame, assim como
dos licitantes que mantiverem suas propostas originais.
§ 3º A existência de preços registrados não obriga a adminis-
tração pública a firmar os contratos que deles poderão advir, sendo
facultada a realização de licitação específica, assegurada ao licitan-
te registrado preferência em igualdade de condições.
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Art. 67. O catálogo eletrônico de padronização de compras,
serviços e obras consiste em sistema informatizado, de gerencia-
mento centralizado, destinado a permitir a padronização dos itens
a serem adquiridos pela empresa pública ou sociedade de econo-
mia mista que estarão disponíveis para a realização de licitação.
(Vide Lei nº 14.002, de 2020)
Parágrafo único. O catálogo referido no caput poderá ser utili-
zado em licitações cujo critério de julgamento seja o menor preço
ou o maior desconto e conterá toda a documentação e todos os
procedimentos da fase interna da licitação, assim como as espe-
cificações dos respectivos objetos, conforme disposto em regula-
mento.
CAPÍTULO II
DOS CONTRATOS
Seção I
Da Formalização dos Contratos
Art. 68. Os contratos de que trata esta Lei regulam-se pelas
suas cláusulas, pelo disposto nesta Lei e pelos preceitos de direito
privado. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
Art. 69. São cláusulas necessárias nos contratos disciplinados
por esta Lei: (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - o objeto e seus elementos característicos;
II - o regime de execução ou a forma de fornecimento;
III - o preço e as condições de pagamento, os critérios, a data-
-base e a periodicidade do reajustamento de preços e os critérios
de atualização monetária entre a data do adimplemento das obri-
gações e a do efetivo pagamento;
IV - os prazos de início de cada etapa de execução, de conclu-
são, de entrega, de observação, quando for o caso, e de recebi-
mento;
V - as garantias oferecidas para assegurar a plena execução do
objeto contratual, quando exigidas, observado o disposto no art.
68;
VI - os direitos e as responsabilidades das partes, as tipificações
das infrações e as respectivas penalidades e valores das multas;
VII - os casos de rescisão do contrato e os mecanismos para
alteração de seus termos;
VIII - a vinculação ao instrumento convocatório da respectiva
licitação ou ao termo que a dispensou ou a inexigiu, bem como ao
lance ou proposta do licitante vencedor;
IX - a obrigação do contratado de manter, durante a execução
do contrato, em compatibilidade com as obrigações por ele assumi-
das, as condições de habilitação e qualificação exigidas no curso do
procedimento licitatório;
X - matriz de riscos.
§ 1º (VETADO).
§ 2º Nos contratos decorrentes de licitações de obras ou ser-
viços de engenharia em que tenha sido adotado o modo de dispu-
ta aberto, o contratado deverá reelaborar e apresentar à empresa
pública ou à sociedade de economia mista e às suas respectivas
subsidiárias, por meio eletrônico, as planilhas com indicação dos
quantitativos e dos custos unitários, bem como do detalhamento
das Bonificações e Despesas Indiretas (BDI) e dos Encargos Sociais
(ES), com os respectivos valores adequados ao lance vencedor, para
fins do disposto no inciso III do caput deste artigo.
Art. 70. Poderá ser exigida prestação de garantia nas contra-
tações de obras, serviços e compras. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
§ 1º Caberá ao contratado optar por uma das seguintes moda-
lidades de garantia:
I - caução em dinheiro;
II - seguro-garantia;
III - fiança bancária.
183
§ 2º A garantia a que se refere o caput não excederá a 5% (cin-
co por cento) do valor do contrato e terá seu valor atualizado nas
mesmas condições nele estabelecidas, ressalvado o previsto no §
3º deste artigo.
§ 3º Para obras, serviços e fornecimentos de grande vulto en-
volvendo complexidade técnica e riscos financeiros elevados, o li-
mite de garantia previsto no § 2º poderá ser elevado para até 10%
(dez por cento) do valor do contrato.
§ 4º A garantia prestada pelo contratado será liberada ou res-
tituída após a execução do contrato, devendo ser atualizada mone-
tariamente na hipótese do inciso I do § 1º deste artigo.
Art. 71. A duração dos contratos regidos por esta Lei não exce-
derá a 5 (cinco) anos, contados a partir de sua celebração, exceto:
(Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - para projetos contemplados no plano de negócios e inves-
timentos da empresa pública ou da sociedade de economia mista;
II - nos casos em que a pactuação por prazo superior a 5 (cinco)
anos seja prática rotineira de mercado e a imposição desse prazo
inviabilize ou onere excessivamente a realização do negócio.
Parágrafo único. É vedado o contrato por prazo indeterminado.
Art. 72. Os contratos regidos por esta Lei somente poderão ser
alterados por acordo entre as partes, vedando-se ajuste que resulte
em violação da obrigação de licitar. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
Art. 73. A redução a termo do contrato poderá ser dispensa-
da no caso de pequenas despesas de pronta entrega e pagamento
das quais não resultem obrigações futuras por parte da empresa
pública ou da sociedade de economia mista. (Vide Lei nº 14.002,
de 2020)
Parágrafo único. O disposto no caput não prejudicará o registro
contábil exaustivo dos valores despendidos e a exigência de recibo
por parte dos respectivos destinatários.
Art. 74. É permitido a qualquer interessado o conhecimento
dos termos do contrato e a obtenção de cópia autenticada de seu
inteiro teor ou de qualquer de suas partes, admitida a exigência de
ressarcimento dos custos, nos termos previstos na Lei nº 12.527, de
18 de novembro de 2011 . (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
Art. 75. A empresa pública e a sociedade de economia mista
convocarão o licitante vencedor ou o destinatário de contratação
com dispensa ou inexigibilidade de licitação para assinar o termo
de contrato, observados o prazo e as condições estabelecidos, sob
pena de decadência do direito à contratação. (Vide Lei nº 14.002,
de 2020)
§ 1º O prazo de convocação poderá ser prorrogado 1 (uma)
vez, por igual período.
§ 2º É facultado à empresa pública ou à sociedade de econo-
mia mista, quando o convocado não assinar o termo de contrato no
prazo e nas condições estabelecidos:
I - convocar os licitantes remanescentes, na ordem de classifi-
cação, para fazê-lo em igual prazo e nas mesmas condições propos-
tas pelo primeiro classificado, inclusive quanto aos preços atualiza-
dos em conformidade com o instrumento convocatório;
II - revogar a licitação.
Art. 76. O contratado é obrigado a reparar, corrigir, remover,
reconstruir ou substituir, às suas expensas, no total ou em parte, o
objeto do contrato em que se verificarem vícios, defeitos ou incor-
reções resultantes da execução ou de materiais empregados, e res-
ponderá por danos causados diretamente a terceiros ou à empresa
pública ou sociedade de economia mista, independentemente da
comprovação de sua culpa ou dolo na execução do contrato. (Vide
Lei nº 14.002, de 2020)
Art. 77. O contratado é responsável pelos encargos trabalhis-
tas, fiscais e comerciais resultantes da execução do contrato. (Vide
Lei nº 14.002, de 2020)
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§ 1º A inadimplência do contratado quanto aos encargos tra-
balhistas, fiscais e comerciais não transfere à empresa pública ou à
sociedade de economia mista a responsabilidade por seu pagamen-
to, nem poderá onerar o objeto do contrato ou restringir a regula-
rização e o uso das obras e edificações, inclusive perante o Registro
de Imóveis.
§ 2º (VETADO).
Art. 78. O contratado, na execução do contrato, sem prejuí-
zo das responsabilidades contratuais e legais, poderá subcontratar
partes da obra, serviço ou fornecimento, até o limite admitido, em
cada caso, pela empresa pública ou pela sociedade de economia
mista, conforme previsto no edital do certame. (Vide Lei nº 14.002,
de 2020)
§ 1º A empresa subcontratada deverá atender, em relação ao
objeto da subcontratação, as exigências de qualificação técnica im-
postas ao licitante vencedor.
§ 2º É vedada a subcontratação de empresa ou consórcio que
tenha participado:
I - do procedimento licitatório do qual se originou a contrata-
ção;
II - direta ou indiretamente, da elaboração de projeto básico
ou executivo.
§ 3º As empresas de prestação de serviços técnicos especia-
lizados deverão garantir que os integrantes de seu corpo técnico
executem pessoal e diretamente as obrigações a eles imputadas,
quando a respectiva relação for apresentada em procedimento lici-
tatório ou em contratação direta.
Art. 79. Na hipótese do § 6º do art. 54, quando não for gera-
da a economia prevista no lance ou proposta, a diferença entre a
economia contratada e a efetivamente obtida será descontada da
remuneração do contratado. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
Parágrafo único. Se a diferença entre a economia contratada e
a efetivamente obtida for superior à remuneração do contratado,
será aplicada a sanção prevista no contrato, nos termos do inciso VI
do caput do art. 69 desta Lei.
Art. 80. Os direitos patrimoniais e autorais de projetos ou ser-
viços técnicos especializados desenvolvidos por profissionais au-
tônomos ou por empresas contratadas passam a ser propriedade
da empresa pública ou sociedade de economia mista que os tenha
contratado, sem prejuízo da preservação da identificação dos res-
pectivos autores e da responsabilidade técnica a eles atribuída.
(Vide Lei nº 14.002, de 2020)
Seção II
Da Alteração dos Contratos
Art. 81. Os contratos celebrados nos regimes previstos nos inci-
sos I a V do art. 43 contarão com cláusula que estabeleça a possibili-
dade de alteração, por acordo entre as partes, nos seguintes casos:
(Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - quando houver modificação do projeto ou das especifica-
ções, para melhor adequação técnica aos seus objetivos;
II - quando necessária a modificação do valor contratual em de-
corrência de acréscimo ou diminuição quantitativa de seu objeto,
nos limites permitidos por esta Lei;
III - quando conveniente a substituição da garantia de execu-
ção;
IV - quando necessária a modificação do regime de execução
da obra ou serviço, bem como do modo de fornecimento, em face
de verificação técnica da inaplicabilidade dos termos contratuais
originários;
V - quando necessária a modificação da forma de pagamento,
por imposição de circunstâncias supervenientes, mantido o valor
inicial atualizado, vedada a antecipação do pagamento, com rela-
184
ção ao cronograma financeiro fixado, sem a correspondente con-
traprestação de fornecimento de bens ou execução de obra ou
serviço;
VI - para restabelecer a relação que as partes pactuaram inicial-
mente entre os encargos do contratado e a retribuição da adminis-
tração para a justa remuneração da obra, serviço ou fornecimento,
objetivando a manutenção do equilíbrio econômico-financeiro ini-
cial do contrato, na hipótese de sobrevirem fatos imprevisíveis, ou
previsíveis porém de consequências incalculáveis, retardadores ou
impeditivos da execução do ajustado, ou, ainda, em caso de força
maior, caso fortuito ou fato do príncipe, configurando álea econô-
mica extraordinária e extracontratual.
§ 1º O contratado poderá aceitar, nas mesmas condições con-
tratuais, os acréscimos ou supressões que se fizerem nas obras, ser-
viços ou compras, até 25% (vinte e cinco por cento) do valor inicial
atualizado do contrato, e, no caso particular de reforma de edifício
ou de equipamento, até o limite de 50% (cinquenta por cento) para
os seus acréscimos.
§ 2º Nenhum acréscimo ou supressão poderá exceder os limi-
tes estabelecidos no § 1º, salvo as supressões resultantes de acor-
do celebrado entre os contratantes.
§ 3º Se no contrato não houverem sido contemplados preços
unitários para obras ou serviços, esses serão fixados mediante acor-
do entre as partes, respeitados os limites estabelecidos no § 1º.
§ 4º No caso de supressão de obras, bens ou serviços, se o
contratado já houver adquirido os materiais e posto no local dos
trabalhos, esses materiais deverão ser pagos pela empresa pública
ou sociedade de economia mista pelos custos de aquisição regular-
mente comprovados e monetariamente corrigidos, podendo caber
indenização por outros danos eventualmente decorrentes da su-
pressão, desde que regularmente comprovados.
§ 5º A criação, a alteração ou a extinção de quaisquer tributos
ou encargos legais, bem como a superveniência de disposições le-
gais, quando ocorridas após a data da apresentação da proposta,
com comprovada repercussão nos preços contratados, implicarão a
revisão destes para mais ou para menos, conforme o caso.
§ 6º Em havendo alteração do contrato que aumente os encar-
gos do contratado, a empresa pública ou a sociedade de economia
mista deverá restabelecer, por aditamento, o equilíbrio econômi-
co-financeiro inicial.
§ 7º A variação do valor contratual para fazer face ao reajuste
de preços previsto no próprio contrato e as atualizações, compen-
sações ou penalizações financeiras decorrentes das condições de
pagamento nele previstas, bem como o empenho de dotações or-
çamentárias suplementares até o limite do seu valor corrigido, não
caracterizam alteração do contrato e podem ser registrados por
simples apostila, dispensada a celebração de aditamento.
§ 8º É vedada a celebração de aditivos decorrentes de eventos
supervenientes alocados, na matriz de riscos, como de responsabi-
lidade da contratada.
Seção III
Das Sanções Administrativas
Art. 82. Os contratos devem conter cláusulas com sanções ad-
ministrativas a serem aplicadas em decorrência de atraso injustifi-
cado na execução do contrato, sujeitando o contratado a multa de
mora, na forma prevista no instrumento convocatório ou no con-
trato. (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
§ 1º A multa a que alude este artigo não impede que a empresa
pública ou a sociedade de economia mista rescinda o contrato e
aplique as outras sanções previstas nesta Lei.
§ 2º A multa, aplicada após regular processo administrativo,
será descontada da garantia do respectivo contratado.
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
§ 3º Se a multa for de valor superior ao valor da garantia pres-
tada, além da perda desta, responderá o contratado pela sua di-
ferença, a qual será descontada dos pagamentos eventualmente
devidos pela empresa pública ou pela sociedade de economia mista
ou, ainda, quando for o caso, cobrada judicialmente.
Art. 83. Pela inexecução total ou parcial do contrato a empre-
sa pública ou a sociedade de economia mista poderá, garantida a
prévia defesa, aplicar ao contratado as seguintes sanções: (Vide Lei
nº 14.002, de 2020)
I - advertência;
II - multa, na forma prevista no instrumento convocatório ou
no contrato;
III - suspensão temporária de participação em licitação e impe-
dimento de contratar com a entidade sancionadora, por prazo não
superior a 2 (dois) anos.
§ 1º Se a multa aplicada for superior ao valor da garantia pres-
tada, além da perda desta, responderá o contratado pela sua dife-
rença, que será descontada dos pagamentos eventualmente devi-
dos pela empresa pública ou pela sociedade de economia mista ou
cobrada judicialmente.
§ 2º As sanções previstas nos incisos I e III do caput poderão ser
aplicadas juntamente com a do inciso II, devendo a defesa prévia
do interessado, no respectivo processo, ser apresentada no prazo
de 10 (dez) dias úteis.
Art. 84. As sanções previstas no inciso III do art. 83 poderão
também ser aplicadas às empresas ou aos profissionais que, em ra-
zão dos contratos regidos por esta Lei: (Vide Lei nº 14.002, de 2020)
I - tenham sofrido condenação definitiva por praticarem, por
meios dolosos, fraude fiscal no recolhimento de quaisquer tributos;
II - tenham praticado atos ilícitos visando a frustrar os objetivos
da licitação;
III - demonstrem não possuir idoneidade para contratar com a
empresa pública ou a sociedade de economia mista em virtude de
atos ilícitos praticados.
CAPÍTULO III
DA FISCALIZAÇÃO PELO ESTADO E PELA SOCIEDADE
Art. 85. Os órgãos de controle externo e interno das 3 (três) es-
feras de governo fiscalizarão as empresas públicas e as sociedades
de economia mista a elas relacionadas, inclusive aquelas domicilia-
das no exterior, quanto à legitimidade, à economicidade e à eficácia
da aplicação de seus recursos, sob o ponto de vista contábil, finan-
ceiro, operacional e patrimonial.
§ 1º Para a realização da atividade fiscalizatória de que trata o
caput , os órgãos de controle deverão ter acesso irrestrito aos do-
cumentos e às informações necessários à realização dos trabalhos,
inclusive aqueles classificados como sigilosos pela empresa pública
ou pela sociedade de economia mista, nos termos da Lei nº 12.527,
de 18 de novembro de 2011 .
§ 2º O grau de confidencialidade será atribuído pelas empresas
públicas e sociedades de economia mista no ato de entrega dos
documentos e informações solicitados, tornando-se o órgão de
controle com o qual foi compartilhada a informação sigilosa corres-
ponsável pela manutenção do seu sigilo.
§ 3º Os atos de fiscalização e controle dispostos neste Capítu-
lo aplicar-se-ão, também, às empresas públicas e às sociedades de
economia mista de caráter e constituição transnacional no que se
refere aos atos de gestão e aplicação do capital nacional, indepen-
dentemente de estarem incluídos ou não em seus respectivos atos
e acordos constitutivos.
185
Art. 86. As informações das empresas públicas e das socieda-
des de economia mista relativas a licitações e contratos, inclusive
aqueles referentes a bases de preços, constarão de bancos de da-
dos eletrônicos atualizados e com acesso em tempo real aos órgãos
de controle competentes.
§ 1º As demonstrações contábeis auditadas da empresa públi-
ca e da sociedade de economia mista serão disponibilizadas no sítio
eletrônico da empresa ou da sociedade na internet, inclusive em
formato eletrônico editável.
§ 2º As atas e demais expedientes oriundos de reuniões, ordi-
nárias ou extraordinárias, dos conselhos de administração ou fiscal
das empresas públicas e das sociedades de economia mista, inclu-
sive gravações e filmagens, quando houver, deverão ser disponibili-
zados para os órgãos de controle sempre que solicitados, no âmbito
dos trabalhos de auditoria.
§ 3º O acesso dos órgãos de controle às informações referidas
no caput e no § 2º será restrito e individualizado.
§ 4º As informações que sejam revestidas de sigilo bancário,
estratégico, comercial ou industrial serão assim identificadas, res-
pondendo o servidor administrativa, civil e penalmente pelos danos
causados à empresa pública ou à sociedade de economia mista e a
seus acionistas em razão de eventual divulgação indevida.
§ 5º Os critérios para a definição do que deve ser considerado
sigilo estratégico, comercial ou industrial serão estabelecidos em
regulamento.
Art. 87. O controle das despesas decorrentes dos contratos e
demais instrumentos regidos por esta Lei será feito pelos órgãos do
sistema de controle interno e pelo tribunal de contas competente,
na forma da legislação pertinente, ficando as empresas públicas e
as sociedades de economia mista responsáveis pela demonstração
da legalidade e da regularidade da despesa e da execução, nos ter-
mos da Constituição.
§ 1º Qualquer cidadão é parte legítima para impugnar edital
de licitação por irregularidade na aplicação desta Lei, devendo pro-
tocolar o pedido até 5 (cinco) dias úteis antes da data fixada para
a ocorrência do certame, devendo a entidade julgar e responder à
impugnação em até 3 (três) dias úteis, sem prejuízo da faculdade
prevista no § 2º.
§ 2º Qualquer licitante, contratado ou pessoa física ou jurídica
poderá representar ao tribunal de contas ou aos órgãos integrantes
do sistema de controle interno contra irregularidades na aplicação
desta Lei, para os fins do disposto neste artigo.
§ 3º Os tribunais de contas e os órgãos integrantes do sistema
de controle interno poderão solicitar para exame, a qualquer tem-
po, documentos de natureza contábil, financeira, orçamentária, pa-
trimonial e operacional das empresas públicas, das sociedades de
economia mista e de suas subsidiárias no Brasil e no exterior, obri-
gando-se, os jurisdicionados, à adoção das medidas corretivas per-
tinentes que, em função desse exame, lhes forem determinadas.
Art. 88. As empresas públicas e as sociedades de economia
mista deverão disponibilizar para conhecimento público, por meio
eletrônico, informação completa mensalmente atualizada sobre a
execução de seus contratos e de seu orçamento, admitindo-se re-
tardo de até 2 (dois) meses na divulgação das informações.
§ 1º A disponibilização de informações contratuais referentes a
operações de perfil estratégico ou que tenham por objeto segredo
industrial receberá proteção mínima necessária para lhes garantir
confidencialidade.
§ 2º O disposto no § 1º não será oponível à fiscalização dos
órgãos de controle interno e do tribunal de contas, sem prejuízo da
responsabilização administrativa, civil e penal do servidor que der
causa à eventual divulgação dessas informações.
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
Art. 89. O exercício da supervisão por vinculação da empresa
pública ou da sociedade de economia mista, pelo órgão a que se
vincula, não pode ensejar a redução ou a supressão da autonomia
conferida pela lei específica que autorizou a criação da entidade
supervisionada ou da autonomia inerente a sua natureza, nem au-
toriza a ingerência do supervisor em sua administração e funciona-
mento, devendo a supervisão ser exercida nos limites da legislação
aplicável.
Art. 90. As ações e deliberações do órgão ou ente de controle
não podem implicar interferência na gestão das empresas públicas
e das sociedades de economia mista a ele submetidas nem ingerên-
cia no exercício de suas competências ou na definição de políticas
públicas.
TÍTULO III
DISPOSIÇÕES FINAIS E TRANSITÓRIAS
Art. 91. A empresa pública e a sociedade de economia mista
constituídas anteriormente à vigência desta Lei deverão, no prazo
de 24 (vinte e quatro) meses, promover as adaptações necessárias
à adequação ao disposto nesta Lei.
§ 1º A sociedade de economia mista que tiver capital fechado
na data de entrada em vigor desta Lei poderá, observado o prazo
estabelecido no caput , ser transformada em empresa pública, me-
diante resgate, pela empresa, da totalidade das ações de titularida-
de de acionistas privados, com base no valor de patrimônio líquido
constante do último balanço aprovado pela assembleia-geral.
§ 2º (VETADO).
§ 3º Permanecem regidos pela legislação anterior procedimen-
tos licitatórios e contratos iniciados ou celebrados até o final do
prazo previsto no caput .
Art. 92. O Registro Público de Empresas Mercantis e Ativida-
des Afins manterá banco de dados público e gratuito, disponível
na internet, contendo a relação de todas as empresas públicas e as
sociedades de economia mista.
Parágrafo único. É a União proibida de realizar transferência
voluntária de recursos a Estados, ao Distrito Federal e a Municípios
que não fornecerem ao Registro Público de Empresas Mercantis e
Atividades Afins as informações relativas às empresas públicas e às
sociedades de economia mista a eles vinculadas.
Art. 93. As despesas com publicidade e patrocínio da empresa
pública e da sociedade de economia mista não ultrapassarão, em
cada exercício, o limite de 0,5% (cinco décimos por cento) da recei-
ta operacional bruta do exercício anterior.
§ 1º O limite disposto no caput poderá ser ampliado, até o li-
mite de 2% (dois por cento) da receita bruta do exercício anterior,
por proposta da diretoria da empresa pública ou da sociedade de
economia mista justificada com base em parâmetros de mercado
do setor específico de atuação da empresa ou da sociedade e apro-
vada pelo respectivo Conselho de Administração.
§ 2º É vedado à empresa pública e à sociedade de economia
mista realizar, em ano de eleição para cargos do ente federativo a
que sejam vinculadas, despesas com publicidade e patrocínio que
excedam a média dos gastos nos 3 (três) últimos anos que antece-
dem o pleito ou no último ano imediatamente anterior à eleição.
Art. 94. Aplicam-se à empresa pública, à sociedade de eco-
nomia mista e às suas subsidiárias as sanções previstas na Lei nº
12.846, de 1º de agosto de 2013 , salvo as previstas nos incisos II, III
e IV do caput do art. 19 da referida Lei .
Art. 95. A estratégia de longo prazo prevista no art. 23 deverá
ser aprovada em até 180 (cento e oitenta) dias da data de publica-
ção da presente Lei.
Art. 96. Revogam-se:
186
I - o § 2º do art. 15 da Lei nº 3.890-A, de 25 de abril de 1961 ,
com a redação dada pelo art. 19 da Lei nº 11.943, de 28 de maio
de 2009;
II - os arts. 67 e 68 da Lei nº 9.478, de 6 de agosto de 1997 .
Art. 97. Esta Lei entra em vigor na data de sua publicação.
Brasília, 30 de junho de 2016; 195º da Independência e 128º
da República.
CONDUTA BASEADA NO CÓDIGO
DE CONDUTA ÉTICA DO BRB
CÓDIGO DE CONDUTA ÉTICA DO BRB – BANCO
DE BRASÍLIA S.A.
Regulamentar diretrizes de conduta para os dirigentes, admi-
nistradores, empregados e colaboradores que exerçam atividades
em nome do BRB.
TÍTULO I – ÉTICA
CAPÍTULO I – DISPOSIÇÕES GERAIS
SEÇÃO I – OBJETIVOS
Art. 1º. O Código de Conduta Ética do BRB Banco de Brasília
S.A. é o documento que tem como objetivos:
I – Estabelecer referência formal e institucional, clara e acessí-
vel, para a conduta ética e profissional no âmbito do BRB;
II – Contribuir para o aperfeiçoamento dos padrões éticos no
Banco, a partir do exemplo dado pelas autoridades de nível hierár-
quico superior;
III – Dispor sobre missão, princípios e valores da organização,
bem como orientar sobre a prevenção de interesse de conflitos e
vedação de atos de corrupção e fraude;
IV – Minimizar a possibilidade de conflito entre o interesse pri-
vado e o dever funcional das autoridades públicas;
V – Estabelecer mecanismo de consulta destinado a possibilitar
o prévio e pronto esclarecimento de dúvidas quanto à conduta éti-
ca dos administradores;
VI – Garantir a necessária integridade, lisura, legitimidade e
transparência à Administração;
VII – Dispor sobre o canal de denúncias e instâncias responsá-
veis pelo processo de normatização, apuração e gestão do Código
de Conduta Ética;
VIII – Preservar a imagem e a reputação dos administradores
e empregados, cujas condutas estejam de acordo com as normas
éticas estabelecidas neste Código.
SEÇÃO II – ABRANGÊNCIA
Art. 2º. As normas contidas neste Código aplicam-se a todos os
empregados, Administradores, Conselheiros, parceiros de negócio,
fornecedores, prestadores de serviço e colaboradores, atuando no
Banco ou nas Empresas Subsidiárias e Controladas.
TÍTULO I – ÉTICA
CAPÍTULO II – PRINCÍPIOS
Art. 3º. A atuação do BRB Banco de Brasília S.A. baseia-se em
princípios éticos, aderentes à sua Missão, Visão e Valores, cujas es-
tratégias são elaboradas pelos seus dirigentes e compartilhadas por
todos os seus empregados e colaboradores, de forma a garantir o
fortalecimento, a reputação e a integridade do Banco no mercado.
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
Art. 4º. No relacionamento com os diversos setores da socieda-
de, o BRB adota os seguintes princípios:
I – Manter a reputação de empresa sólida e confiável, buscan-
do níveis crescentes de competitividade e rentabilidade, de forma
justa, legal e transparente;
II – Zelar pelos valores e pela imagem e patrimônio da institui-
ção;
III – Estabelecer e difundir as melhores práticas de governança
corporativa, preservando os compromissos com clientes, investido-
res e acionistas;
IV – Primar pela valorização, respeito, diversidade, integridade,
responsabilidade, equidade, prudência e diligência, tanto nas rela-
ções de trabalho, como nas relações institucionais com parceiros,
fornecedores, prestadores de serviços, comunidade, agentes públi-
cos, concorrentes e clientes;
V – Reconhecer a responsabilidade socioambiental como uma
oportunidade de inovar processos, práticas e produtos, a fim de
atingir resultados melhores nos negócios da Organização, conside-
rando o uso consciente dos recursos naturais, econômicos e sociais;
VI – Valorizar as competências individuais com vistas a integrá-
-las aos objetivos da Instituição e contribuir com o desenvolvimen-
to dos colaboradores;
VII – Manter a lisura, transparência, confiança, integridade
em todas suas atividades e respeito na relação com seus colabo-
radores, clientes, governo, acionistas, investidores, associações e
entidades de classe, correspondentes, coligadas, controladas, for-
necedores e outros públicos com os quais a Instituição se relaciona;
VIII – Guiar as decisões empresariais em negócios e em acordos
de forma que contribuam para estimular soluções economicamen-
te viáveis, socialmente justas e ambientalmente corretas;
IX – Reconhecer, aceitar e valorizar a diversidade do conjunto
de pessoas que compõem o Conglomerado BRB, repudiando atitu-
des guiadas por discriminação de qualquer natureza.
TÍTULO I – ÉTICA
CAPÍTULO III – MISSÃO E VALORES
Art. 5º. A Missão do BRB é atuar como Banco Público voltado
ao crescimento econômico e ao desenvolvimento sustentável do
Distrito Federal e regiões de influência, com soluções inovadoras e
atendimento com excelência.
Art. 6º. Os valores do Banco estão diretamente ligados à or-
ganização como um todo, dando ao corpo funcional visão comum,
espírito de unidade e coesão. Os valores do BRB são:
I – Foco no cliente: estar atento, identificar e atender às neces-
sidades dos clientes e sempre que possível superar expectativas,
buscando a sua fidelização;
II – Ética e transparência: conduta de respeito, confiança, cre-
dibilidade, transparência, acessibilidade e divulgação de informa-
ções relacionadas à Instituição;
III – Valorização das pessoas e respeito à diversidade: conta-
mos com a diversidade de culturas, conhecimentos e talentos. O
BRB investe no seu quadro de pessoal e em sua carteira de clientes,
porque acredita que só é possível alcançar a excelência nos resulta-
dos através das pessoas. O respeito à diversidade humana e cultu-
ral e a não-discriminação são princípios essenciais;
IV – Sustentabilidade: ações e atividades humanas que visam
suprir as necessidades atuais dos seres humanos, sem comprome-
ter o futuro das próximas gerações, ou seja, a sustentabilidade está
diretamente relacionada ao desenvolvimento econômico e mate-
rial sem agredir o meio ambiente, usando os recursos naturais de
forma inteligente, para que eles se mantenham no futuro. Seguin-
do estes parâmetros, o Banco busca, em suas atividades, promover
o desenvolvimento sustentável;
187
V – Inovação: é a mudança que gera um padrão de desempe-
nho novo ou superior e a estratégia como capacidade de alinhar
esforços para a implementação de uma iniciativa. A intenção da
inovação é a criação de valor para o negócio, enquanto a estratégia
ordena e disciplina as condições necessárias para se chegar lá;
VI – Comprometimento com o resultado e com a gestão de ris-
cos: é a busca em exercer esforços consideráveis para alcançar os
objetivos da Instituição. Para isso, o Banco planeja, organiza, dirige
e controla os recursos humanos e materiais no sentido de minimi-
zar os riscos e maximizar os resultados.
TÍTULO II – CONDUTA
CAPÍTULO I – ALTA ADMINISTRAÇÃO
Art. 7º. Além das condutas amplas, que tratam das relações
institucionais, aplicáveis a todos os empregados, administradores,
conselheiros, parceiros de negócio, fornecedores, prestadores de
serviço e colaboradores, atuando no Banco ou nas Empresas Sub-
sidiárias e Controladas, existem Condutas direcionadas exclusiva-
mente para a Alta Administração.
SEÇÃO I – DEVERES
Art. 8º. São deveres dos membros da Alta Administração do
BRB, Subsidiárias e Controladas:
I – Esclarecer a existência de eventual conflito de interesses e
comunicar qualquer circunstância ou fato impeditivo de sua partici-
pação em decisões individuais ou coletivas;
II – Agir com lealdade e boa-fé, primando pela justiça e hones-
tidade no desempenho de suas funções e em suas relações com os
agentes públicos, superiores hierárquicos, empregados e clientes;
III – Observar os princípios da ética, legalidade, impessoalida-
de, moralidade, publicidade, eficiência, cortesia, proporcionalida-
de, razoabilidade, probidade, segurança jurídica, à clareza de posi-
ções, ao decoro, com vistas a motivar o respeito e a confiança dos
empregados e clientes do BRB e público em geral;
IV – Manter a conduta ética profissional sendo-lhe vedado opi-
nar publicamente a respeito da honorabilidade e do desempenho
funcional de outra autoridade pública;
V – Participar anualmente de treinamentos sobre o Código de
Conduta Ética do BRB e sobre as Políticas de Gerenciamento de Ris-
cos relacionadas ao negócio.
SEÇÃO II – VEDAÇÕES
Art. 9º. Além das previstas e em Lei, é vedado ao Administra-
dor:
I – Ser conivente com erro ou infração a este Código;
II – Usar de artifícios para procrastinar ou dificultar o exercício
regular de direito por qualquer pessoa;
III – Intervir em benefício ou em nome de pessoa física ou ju-
rídica, em órgão ou entidade da Administração Pública do Distrito
Federal com que tenham tido relacionamento direto e relevante
nos 6 meses anteriores à exoneração;
IV – Divulgar informações que possam causar impacto na ima-
gem e/ou cotação de títulos da empresa.
TÍTULO II – CONDUTA
CAPÍTULO II – RELAÇÕES INSTITUCIONAIS
Art. 10. O BRB estabelece cooperações técnicas, parcerias,
representações, convênios, patrocínios e demais relações com
o mercado, visando à otimização de recursos próprios, mediante
identificação de objetivos de interesse mútuo, que somem esforços
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
para uma finalidade comum e assegurem os valores de integridade,
idoneidade, direitos do consumidor e respeito à comunidade e ao
meio ambiente.
SEÇÃO I – RELAÇÃO COM ACIONISTAS E INVESTIDORES
Art. 11. As relações com os investidores são embasadas nos
princípios de legalidade, impessoalidade, moralidade, publicidade
e eficiência, além dos princípios de boas práticas reconhecidas e
exigidas pelo mercado.
Art. 12. O Banco deve administrar com eficiência seus negó-
cios, suas operações de mercado e seu relacionamento com todas
as partes interessadas, com vistas ao seu fortalecimento financeiro.
§ 1º O Banco será transparente em suas políticas e diretrizes,
na distribuição de dividendos e nos demonstrativos da situação
econômico-financeira, sendo oportuno e fidedigno nas informa-
ções aos acionistas.
§ 2º. A divulgação das informações internas relacionadas ao
BRB Banco de Brasília S.A. segue a Política de Divulgação de Atos e
Fatos Relevantes, com base nos normativos legais vigentes e deve
ser observada por todo o corpo funcional.
§ 3º. A divulgação das informações relacionadas ao BRB de-
vem ser de conhecimento prévio da área responsável pelas rela-
ções com investidores, a fim de que os riscos relacionados à sua
imagem perante as partes interessadas e o seu valor de mercado
sejam mitigados.
§ 4º. O Banco será proativo na divulgação de informações ao
mercado, de maneira a evitar rumores e especulações.
SEÇÃO II – RELAÇÃO COM AGENTES PÚBLICOS
Art. 13. O BRB atua em parceria com o governo na implemen-
tação de políticas, projetos e programas socioeconômicos voltados
para o desenvolvimento da região.
SEÇÃO III – RELAÇÃO COM CLIENTES
Art. 14. O atendimento ao cliente externo e interno deve ser
pautado pelos seguintes princípios:
I – Impessoalidade, respeito, educação e cordialidade no aten-
dimento prestado;
II – Comercialização de produtos e serviços de maneira eficaz,
fornecendo informações e respostas tempestivas, claras e confi-
áveis às consultas e reclamações, permitindo ao cliente a melhor
decisão nos negócios e assegurando a sua satisfação;
III – Garantia do sigilo das informações cadastrais dos clientes,
serviços e operações bancárias, excetuados os casos previstos em
Lei;
IV – Receptividade às manifestações do cliente, considerando-
-as para a melhoria do atendimento, aperfeiçoamento dos produ-
tos e qualificação nos serviços oferecidos;
V – Oferta de produtos e serviços com qualidade, segurança e
inovação, seguindo as normas internas e externas.
SEÇÃO IV – RELAÇÃO COM A COMUNIDADE E O MEIO AM-
BIENTE
Art. 15. Art. 15. com o intuito de valorizar a melhoria das con-
dições sociais da população, a erradicação de todas as formas de
trabalho e exploração infantil, forçado e escravo, o respeito aos
valores culturais, esportivos, credo religioso e ações relacionadas
à sustentabilidade.
Art. 16. É valorizada e incentivada a preservação ambiental, em
linha com o desenvolvimento sustentável.
188
SEÇÃO V – RELAÇÃO COM CONCORRENTES
Art. 17. O BRB atua no mercado e junto aos concorrentes de
forma ética, lícita e civilizada.
Parágrafo único. A troca de informações com outras Institui-
ções Financeiras deve ser efetuada por fontes previamente auto-
rizadas, de forma lícita, transparente e fidedigna, preservando os
interesses do Banco e os princípios do sigilo bancário e estratégico.
SEÇÃO VI – RELAÇÃO COM PRESTADORES DE SERVIÇOS E
FORNECEDORES
Art. 18. O BRB adota uma postura transparente e imparcial
quanto aos critérios de seleção e contratação dos fornecedores,
em conformidade com a legislação vigente, zelando pela qualidade
e viabilidade econômica dos produtos adquiridos e serviços presta-
dos, valorizando as seguintes diretrizes:
I – Cumprimento do dispositivo constitucional quanto à não
utilização de mão de obra infantil;
II – Cumprimento de políticas adequadas de preservação am-
biental;
III – Conduta compatível com padrões éticos e de responsabi-
lidade.
Art. 19. Serão exigidos dos fornecedores o cumprimento fiel da
legislação trabalhista, previdenciária e fiscal.
SEÇÃO VII – RELAÇÃO COM PARCEIROS
Art. 20. O BRB compartilha os valores de integridade, idoneida-
de, respeito e comprometimento junto às comunidades nas quais
se insere e aos direitos dos consumidores.
Art. 21. Nos compromissos acordados, o Banco zela mutua-
mente pela imagem e interesses comuns.
SEÇÃO VIII – RELAÇÃO COM IMPRENSA
Art. 22. O relacionamento com a imprensa é pautado pela
transparência, credibilidade e confiança. Os representantes, quan-
do autorizados a se manifestar em nome do Banco, devem expres-
sar sempre o ponto de vista da instituição.
TÍTULO II – CONDUTA
CAPÍTULO III – CONDUTAS INTERNAS
SEÇÃO I – RELAÇÕES INTERNAS
Art. 23. No ambiente de trabalho, independente do cargo ou
função que exerçam, os empregados devem manter o respeito mú-
tuo e o bom relacionamento com as áreas da Direção Geral e rede
de Agências, com o objetivo de proporcionar sinergia entre as uni-
dades, colaborando com a execução eficaz de todas as atividades.
Art. 24. É incentivada a apresentação de sugestões e reclama-
ções por parte do corpo funcional, sempre que isso possa reverter
em benefício à Instituição.
SEÇÃO II – CONDUTAS DE INTEGRIDADE PROFISSIONAL E
PESSOAL
Art. 25. Todo o corpo funcional do Conglomerado BRB deverá
atuar em defesa dos interesses do Banco, mantendo os negócios e
as informações em absoluto sigilo, bem como preservar a imagem
e patrimônio, sem colocar em risco sua integridade pessoal e pro-
fissional. Deverá ainda, no exercício de suas atividades:
I – Cumprir a legislação vigente no país, bem como as políticas
e normas internas do Banco na realização de suas atividades;
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
II – Ter conduta ética condizente com as responsabilidades do
cargo e função que exerce e assumir a integral responsabilidade
decorrente dos atos praticados;
III – Dedicar as horas de trabalho aos interesses da organiza-
ção, abstendo-se de realizar atividades do seu interesse privado
enquanto em serviço, evitando vinculá-las ao nome e à imagem do
Banco;
IV – Colaborar efetivamente para o atingimento de objetivos
e metas estabelecidos nos níveis operacional, tático e estratégico;
V – Estar engajado na busca permanente da eficiência no aten-
dimento aos clientes, preservando a imagem do Banco;
VI – Zelar pelo estabelecimento de um ambiente de trabalho
saudável, pautando as relações de trabalho com os superiores hie-
rárquicos, colaboradores e subordinados, pela cortesia, respeito,
honestidade, imparcialidade, cooperação e cordialidade, indepen-
dentemente de sua origem, raça, gênero, cor, sexo, idade, convic-
ções filosóficas, credo religioso, classe social, orientação sexual,
capacidade física e nacionalidade;
VII – Agir com discrição, abstendo-se de comentar matérias
relativas ao serviço em locais públicos ou com pessoas alheias ao
trabalho;
VIII – Respeitar a hierarquia e dar fiel cumprimento às determi-
nações legais emanadas seus superiores;
IX – Formalizar ao superior hierárquico, ou à área do Banco
responsável pelas atividades de prevenção à lavagem de dinheiro,
o conhecimento de indícios de situações envolvendo suspeita de
lavagem de dinheiro;
X – Ter assiduidade e pontualidade ao trabalho, cumprindo
com atenção e profissionalismo as atribuições impostas ao cargo e/
ou função e consciência de que sua ausência provoca prejuízos ao
trabalho ordenado;
XI – Comunicar ao superior hierárquico, com antecedência,
eventuais atrasos ou ausências ao serviço, por qualquer que seja
o motivo;
XII – Dar ciência ao superior hierárquico de qualquer irregula-
ridade relativa ao serviço, e à área responsável, quando detectar
riscos à sua saúde e segurança no trabalho;
XIII – Comunicar, por meio do canal de denúncia da Instituição,
qualquer ato de fraude, má-fé ou corrupção de que tenha conheci-
mento, evitando que o Banco seja ou venha a ser usado em práticas
ilícitas de qualquer natureza, em especial, nos casos de corrupção
e lavagem de dinheiro;
XIV – Comunicar à unidade de pessoal todas as ocorrências
que impliquem alteração no seu registro funcional, principalmente
aquelas que estejam em desconformidade com as normas traba-
lhistas vigentes;
XV – Observar os preceitos deste Código e outras disposições
internas, como o Regulamento de Pessoal e o Plano Básico Organi-
zacional, que disciplinam os serviços, a boa ordem dos trabalhos e
o funcionamento do Banco;
XVI – Realizar anualmente treinamento sobre o Código de Con-
duta Ética do BRB.
Art. 26. O Banco desaprova qualquer comportamento no am-
biente profissional que caracterize algum tipo de assédio, seja ele
moral ou sexual.
Art. 27. Em suas dependências, bem como em suas relações
institucionais, o Banco não admitirá nenhuma forma de exploração
do trabalho que agrida a dignidade humana, principalmente o tra-
balho infantil, forçado, compulsório, ou escravo.
Art. 28. Não será aceito, no ambiente profissional, o consumo
e substâncias que alterem o humor, a capacidade cognitiva e labo-
rativa do empregado, administrador ou colaborador, ou consumo
de quaisquer outras substâncias não permitidas por lei.
189
Art. 29. Em conformidade com a Lei 9.294 de 15/07/1996, o
consumo de cigarros não será permitido nos ambientes internos
do Banco.
Art. 30. Todos devem se apresentar ao trabalho com vestimen-
ta adequada ao seu cargo ou função, natureza do serviço e ambien-
te (unidades do Banco, treinamentos, feiras, exposições, etc.).
Art. 31. O BRB apoia e incentiva os profissionais do seu quadro
de pessoal que desejem atuar em ações de voluntariado, por meio
de campanhas internas de arrecadação ou pelo exercício de cola-
boração pessoal.
SEÇÃO III – AMBIENTE, SEGURANÇA
E SAÚDE NO TRABALHO
Art. 32. O Banco disponibilizará um ambiente profissional se-
guro e adequado aos seus colaboradores, com vistas a prevenir
acidentes de trabalho e doenças ocupacionais, bem como analisa-
rá propostas de melhoria das áreas responsáveis pela Segurança e
Saúde no Trabalho, apresentadas pela Comissão Interna de Preven-
ção de Acidentes – CIPA e Área de Qualidade de Vida no Trabalho.
Art. 33. O empregado, o administrador e o colaborador devem
cumprir as normas e orientações de segurança e saúde, com o ob-
jetivo de preservar a sua saúde e integridade pessoal, podendo ser
penalizado, em caso de recusa no cumprimento, conforme norma-
tização em vigor.
Art. 34. O Banco manterá limpos e em boas condições de uso o
local de trabalho e os equipamentos utilizados diariamente, seguin-
do os padrões de higiene e segurança.
SEÇÃO IV – TECNOLOGIA
Art. 35. Cada empregado, administrador e colaborador é res-
ponsável pelo uso correto dos equipamentos de informática, sof-
twares e sistemas colocados à sua disposição para execução de
suas atividades. Todas as tentativas de acesso ilegal aos sistemas de
informação são registradas e monitoradas pela área de segurança
da informação do BRB e são passíveis de punição.
Art. 36. Os equipamentos de informática devem ser utilizados
exclusivamente para a condução dos negócios do Banco. Eventuais
arquivos particulares não devem ser armazenados nos servidores
corporativos.
Art. 37. Cada empregado, administrador e colaborador é res-
ponsável pela utilização das senhas de acesso à rede e demais sis-
temas corporativos a eles concedidos. Todas as senhas são de uso
pessoal e intransferível e não deverão ser divulgadas a terceiros
em hipótese alguma, cabendo ao empregado, administrador e co-
laborador todas as responsabilidades por ações realizadas em seus
perfis.
Art. 38. A utilização da intranet, internet e do e-mail deve res-
tringir-se às atividades relacionadas aos negócios do Banco e é mo-
nitorada pela área de segurança da informação do Banco por meio
de login, telas, filtros, endereços dos sites visitados, e-mails e pala-
vras-chave pesquisadas, de forma a garantir a segurança dos negó-
cios do Banco e dos dados sigilosos de seus clientes e da Instituição.
Não é permitido ao empregado, administrador ou ao colaborador
direito de privacidade nesse sistema.
Art. 39. Não é permitida a utilização da internet e e-mail para
acessos não autorizados a computadores, redes, bancos de dados
ou a informações guardadas eletronicamente, bem como o acesso
a sites de conteúdo ofensivo ou inadequado ao ambiente de tra-
balho e troca de mensagens com declarações ofensivas ou inapro-
priadas em função do risco de banda, do risco legal e do risco de
insegurança.
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
Art. 40. O BRB apoia o uso de tecnologias de mídias sociais
para ampliar a comunicação, a colaboração e a troca de informa-
ções com seus diversos públicos, contribuindo, ainda, para a con-
cretização da missão, valores e visão de futuro da Empresa. O uso
de novas tecnologias de informação e comunicação segue o mes-
mo padrão de práticas profissionais e éticas já estabelecido pelo
BRB. Todos os empregados e colaboradores do BRB devem seguir
princípios de conduta de qualidade, de colaboração com boa-fé, de
integridade de caráter, de competência, de comprometimento, de
responsabilidade, de justiça, de ética e de legalidade. Tais princípios
devem guiar o comportamento dos empregados e colaboradores
do Banco tanto no ambiente off line quanto na esfera online.
SEÇÃO V – CONDUTAS ESPECÍFICAS
Art. 41. Todo o corpo funcional deve agir de forma que seja
mantido um bom relacionamento entre as dependências do Banco,
visando o atingimento dos objetivos propostos pela Instituição.
Art. 42. A conduta é pautada em atitudes e comportamentos
que visem sua integridade pessoal e profissional e que não coloque
em risco sua segurança financeira e patrimonial ou a do Banco.
Art. 43. Os empregados cuja função pressupõe atribuição de
gestão de pessoas e liderança, devem, conforme metodologia ado-
tada pelo Banco, avaliar e acompanhar o desempenho de sua equi-
pe, oferecendo feedback e oportunidades de desenvolvimento.
Art. 44. Os processos de seleção interna para ocupar funções
gratificadas devem ser amplamente divulgados, com as caracterís-
ticas e competências desejáveis ou necessárias requeridas, dos cri-
térios de seleção e do processo de escolha, garantindo a igualdade
de direitos e oportunidades.
Art. 45. Os gestores que integram a Instituição, bem como as
áreas competentes, devem propiciar igualdade de oportunidade
para promover o desenvolvimento profissional dos empregados,
não se admitindo qualquer atitude que possa afetar a carreira pro-
fissional de seus subordinados com base em favores pessoais, privi-
légios ou qualquer tipo de discriminação.
Art. 46. As formas de avaliação de desempenho aplicáveis aos
empregados e administradores devem ser previamente definidas/
acordadas e realizadas periodicamente, conforme normatização
específica.
Art. 47. Administradores e membros de comitês, estão sujeitos
a realização, no mínimo anual, de avaliação de desempenho, indivi-
dual ou coletiva, observados os seguintes quesitos mínimos:
I – Exposição de atos de gestão;
II – Contribuição para o resultado do exercício, e;
III – Consecução dos objetivos estabelecidos no plano de negó-
cios e atendimento à estratégia de longo prazo.
Art. 48. O conjunto de benefícios, financeiros ou não, concedi-
dos aos empregados e/ou dirigentes, devem ser previamente defi-
nidos e publicados.
Art. 49. Todos os colaboradores do Banco devem comunicar
imediatamente ao seu superior hierárquico, qualquer suspeita ou
conhecimento de fatos que sejam contrários ou pareçam contrários
aos princípios deste Código e que possam prejudicar a Instituição.
Art. 50. Os empregados e colaboradores têm o direito de mani-
festar livremente suas opiniões, ideias e pensamentos, mas a falta
de respeito a regras básicas, inclusive de boa convivência, podem
ser configuradas como discriminação, calúnia e difamação, crimes
passíveis de penalidades previstas em lei.
Art. 51. Comentários infundados, negligentes, difamatórios,
caluniosos, que prejudiquem a imagem da Empresa, publicados na
internet ou fora dela, poderão levar o empregado a responder, con-
forme regime disciplinar do Banco.
190
Art. 52. A todos os empregados e administradores impõe-se
atuação profissional condizente com o cargo e a busca permanente
do interesse público e do bem comum, observando em sua função
ou fora dela, a dignidade, decoro, zelo e os princípios morais em
busca da excelência profissional, ciente de que seus atos, compor-
tamentos e atitudes implicam diretamente na preservação da ima-
gem do BRB.
Art. 53. Empregados e administradores, no âmbito de suas atri-
buições, deverão primar pela divulgação tempestiva e atualizada
de informações relevantes para os acionistas e sociedade.
SEÇÃO VI – CONDUTAS PROIBITIVAS
Art. 54. Aos empregados, administradores, membros de con-
selhos ou colegiados superiores e colaboradores do Banco e Em-
presas Subsidiárias e Controladas, no exercício de suas atividades,
é vedado:
I – Receber de terceiros comissões, presentes, favores ou van-
tagens de quaisquer espécies, em razão de suas atribuições, exce-
tuando-se brindes claramente identificados, cujo valor comercial
não ultrapasse R$ 100,00 (cem reais);
II – Manifestar-se em nome do Banco, divulgando dados, notí-
cias e informações relacionadas à qualquer das empresas do Con-
glomerado, sem a devida autorização pela instância competente;
III – Fazer uso em suas relações pessoais ou profissionais ou de
sua condição funcional com o objetivo de obter benefício pessoal
ou para terceiros, ou objetivando o atendimento de suas preten-
sões no Banco, tais como promoções, comissionamentos, transfe-
rências, etc.;
IV – Agir, ativa ou passivamente, em nome do BRB, salvo nos
casos autorizados ou em decorrência de exercício do cargo ou fun-
ção;
V – Receber benefícios, de qualquer espécie, que possam, de
forma efetiva ou potencial, influenciar ou parecer influenciar as
ações da alta administração, conselhos, comitês e outras instâncias
decisórias;
VI – Estabelecer vínculos de qualquer natureza com organiza-
ções ou clientes cuja conduta não seja compatível com os padrões
éticos e de responsabilidade;
VII – Coagir ou aliciar colegas com objetivo político ou religioso;
VIII – Tomar ou fazer empréstimo a juros a seus colegas;
IX – Promover, subscrever ou fazer circular rifa, loteria ou sor-
teios de qualquer espécie;
X – Praticar atos de comércio no recinto do Banco;
XI – Acumular o emprego no Banco com cargo ou emprego pú-
blico em entidade da Administração Pública Direta ou da Adminis-
tração Pública Indireta, seja em autarquias, fundações, empresas
públicas ou sociedades de economia mista, ressalvadas as exceções
previstas em Lei;
XII – Transmitir, comunicar, transferir, divulgar ou disponibili-
zar para terceiros quaisquer informações, documentos, relatórios
financeiros, registros contábeis, estratégias, cadastro de clientes,
projetos, normativos e/ou programas contendo dados sigilosos de
propriedade ou de interesse exclusivo do Banco ou retirar, sem
prévia autorização, qualquer documento ou material do recinto de
trabalho;
XIII – Deixar de atender convocação do Banco;
XIV – Deixar de realizar o Exame Médico Periódico dentro do
prazo estabelecido pela área responsável;
XV – Envolver-se direta ou indiretamente em crimes de lava-
gem de dinheiro, atuando interna ou externamente ao Conglome-
rado BRB, por ação ou omissão, desde que tenha conhecimento
dos fatos;
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
XVI – Praticar ou participar de ato de corrupção e, ainda, omi-
tir-se de comunicar o fato por meio do canal de denúncia, quando
dele tomar conhecimento;
XVII – Realizar gravações em áudio/vídeo de atendimentos,
processos, atividades, reuniões sem a autorização da Administra-
ção do Banco;
XVIII – Deixar de realizar treinamentos e certificações obriga-
tórias;
XIX – Imputar a outrem fato desabonador da moral e da ética
que sabe não ser verdade.
Art. 55. Receber salário ou outra remuneração de fonte pri-
vada, em desacordo com a Lei, nem hospedagem, transporte ou
favores particulares ou outras vantagens que possam gerar dúvida
sobre sua probidade ou honorabilidade.
Art. 56. Ceder às pressões que visem a obter quaisquer favores,
benesses ou vantagens indevidas.
Art. 57. Atuar em benefício próprio ou de pessoa física ou jurí-
dica, inclusive sindicato ou
associação de classe, em processo ou negocio do qual seja par-
te em razão de suas atribuições.
TÍTULO III – GESTÃO DO CÓDIGO
CAPÍTULO I – PAPÉIS E RESPONSABILIDADES
Art. 58. A gestão do Código de Conduta Ética do BRB Banco de
Brasília S.A. caberá à Superintendência de Gestão de Pessoas – Su-
gep, no desempenho dos seguintes papéis:
I – Esclarecer dúvidas e interpretações das normas do Código;
II – Promover as alterações e atualizações periódicas deste nor-
mativo;
III – Sensibilizar os empregados e administradores da necessi-
dade de cumprimento dos princípios e diretrizes deste normativo.
Art. 59. O Comitê Superior de Ética, Disciplina e Recursos tem
como objetivo zelar pelos padrões de conduta profissional exigidos
aos administradores, aos empregados e aos contratados do BRB,
suas Subsidiárias Integrais, Controladas e Coligadas, a fim de esta-
belecer deveres e vedações de acordo com os princípios da ética,
da moral e da justiça.
Art. 60. Além das atribuições específicas previsto no Regula-
mento interno do Comitê competelhe, ainda:
I – Zelar pela ética no âmbito do Conglomerado BRB;
II – disseminar e revisar o Código de Conduta Ética para o BRB;
III – apreciar as normas de conduta do BRB;
IV – examinar e emitir parecer sobre os assuntos submetidos
pelas Comissões do Banco que estejam sob sua coordenação.
Art. 61. Compete à Comissão de Combate ao Assédio Moral e
Sexual:
I – orientar ações de combate ao assédio nas relações de tra-
balho;
II – disseminar informações sobre assédio moral e sexual ao
corpo funcional por meio de cursos, palestras, treinamentos e car-
tilhas;
III – solicitar a aplicação de alerta formal aos empregados res-
ponsáveis por condutas inapropriadas, após a confirmação de tais
atos, com base em provas colhidas;
IV – registrar Acordo de Conduta Pessoal e Profissional – ACPP
para os empregados envolvidos em denúncias de assédio, após a
comprovação das condutas que justifiquem a medida;
V – solicitar à instância competente a execução de atos admi-
nistrativos que preservem a integridade dos envolvidos nas denún-
cias e garantam a estabilidade do ambiente de trabalho;
191
VI – Propor a instauração de processo administrativo discipli-
nar em desfavor do empregado responsável pelo ato de assédio,
conforme a gravidade das provas colhidas ou a reincidência da
ocorrência;
VII – solicitar às áreas competentes apoio ao assediado e,
quando necessário, proteção, de forma a resguardar sua integrida-
de física e mental;
VIII – requisitar os serviços de profissionais, como psicólogos
e assistentes sociais para suporte técnico da Comissão e/ou apoio
ao assediado.
TÍTULO III – GESTÃO DO CÓDIGO
CAPÍTULO II – CANAL DE DENÚNCIAS
Art. 62. O Banco disponibiliza um Canal de Denúncias, no Portal
de Negócios BRB – Portal/Especiais/Central de Denúncias, adminis-
trado pela Superintendência de Auditoria Interna – Suaud, para tra-
tamento de quaisquer denúncias que envolvam o descumprimento
de dispositivos previstos nas normas internas do Banco ou na le-
gislação do País, incluindo as relacionadas à violação do Código de
Conduta Ética, as fraudes, a falsificação de documentos e assinatu-
ras, a obtenção indevida de dados, a favorecimentos, a conflitos de
interesses, dentre outras.
Art. 63. É resguardado ao denunciante o direito ao anonimato,
evitando-se qualquer espécie de retaliação à pessoa que utilize o
Canal.
TÍTULO IV – DISPOSIÇÕES FINAIS
Art. 64. O presente Código de Conduta Ética possui os padrões
de conduta estabelecidos em consonância com os normativos vi-
gentes, que são de conhecimento dos acionistas, da direção, dos
empregados, fornecedores e clientes do Banco e demais partes
relacionadas e interessadas, devendo ser observado segundo suas
respectivas responsabilidades.
Art. 65. No caso de violação de qualquer norma estabelecida
neste Código, serão adotadas as medidas disciplinares previstas
nos normativos vigentes, internos e externos.
Art. 66. O sucesso deste Código de Conduta está relacionado às
ações pró-ativas e positivas de cada integrante do Banco.
Art. 67. As normas previstas neste Código aplicam-se sem pre-
juízo dos deveres funcionais e sanções disciplinares previstas em
Lei, bem como da apuração de responsabilidade civil, penal e ad-
ministrativa.
EXERCÍCIOS
1. (FGV/2015 - Câmara Municipal de Caruaru/PE) Estar em
“compliance” é estar em conformidade com leis e regulamentos
externos e internos da organização ou instituição. Compliance tem
sido uma expressão bastante utilizada ultimamente e gerou uma
corrida em diversas organizações para a absorção do conceito e a
implementação de estruturas, processos e mecanismos que o ga-
rantam.
A função compliance envolve as atividades listadas a seguir, à
exceção de uma. Assinale-a.
(A) Assumir as funções de auditoria interna na organização.
(B) Avaliar os riscos do negócio referentes às regras estabele-
cidas.
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
(C) Avaliar a conformidade entre normas externas, internas e
políticas corporativas.
(D) Reportar-se diretamente ao Conselho e à Alta Administra-
ção sem intervenção ou veto de outras áreas
(E) Agir para integrar governança corporativa, gestão de riscos
e os controles da instituição, orientados para a sua estratégia.
2. (CESPE/2018 – IPAHN) Julgue o item subsequente, relativo
à participação social nos processos de gestão na administração pú-
blica e ao controle social.
Inserem-se no âmbito do controle social quaisquer atividades
reivindicatórias ou de participação de tomada de decisão do cida-
dão frente à administração pública.
( ) CERTO
( ) ERRADO
3. (CESPE/2015 TCE/RN) Com relação à gestão de risco e de
plano de continuidade de negócio, julgue o item seguinte.
A implementação de gestão de risco deverá resultar na iden-
tificação, no tratamento, no acompanhamento e na extinção total
do risco.
( ) CERTO
( ) ERRADO
4. (FEPESE/2018 - CELESC) Assinale a alternativa que descre-
ve corretamente trecho da Lei Federal Anticorrupção n° 12.846 de
2013
(A) As pessoas jurídicas serão responsabilizadas objetivamente,
nos âmbitos administrativo e civil, pelos atos lesivos praticados
em seu interesse ou benefício, exclusivo ou não.
(B) A responsabilização da pessoa jurídica exclui a responsabi-
lidade individual de seus dirigentes ou administradores ou de
qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato
ilícito.
(C) A instauração e o julgamento de processo administrativo
para apuração da responsabilidade de pessoa jurídica cabe so-
mente à autoridade máxima do Poder Judiciário, que agirá de
ofício ou mediante provocação, observados o contraditório e a
ampla defesa.
(D) Fica restrito à autoridade máxima do Poder Judiciário a
possibilidade de celebrar acordo de leniência com as pessoas
jurídicas responsáveis pela prática dos atos previstos nesta Lei
que colaborem efetivamente com as investigações e o processo
administrativo.
(E) Fica criado no âmbito do Poder Judiciário Federal o Cadastro
Nacional de Empresas Punidas (CNEP), que reunirá e dará pu-
blicidade às sanções aplicadas pelos órgãos ou entidades dos
Poderes Executivo, Legislativo e Judiciário de todas as esferas
de governo.
5. (FCC/2018 – PGE/TO) Na gestão dos contratos administrati-
vos, repactuação é a
(A) alteração bilateral do contrato, visando a adequação dos
preços contratuais aos novos preços de mercado, observados
o interregno mínimo de um ano e a demonstração analítica da
variação dos componentes dos custos do contrato, devidamen-
te justificada.
(B) alteração bilateral do contrato, formalizada a qualquer tem-
po, visando promover o reequilíbrio econômico-financeiro, na
hipótese de sobrevirem fatos imprevisíveis, ou previsíveis, po-
rém de consequências incalculáveis, retardadores ou impediti-
vos da execução do ajustado.
192
(C) alteração unilateral do contrato, determinada a qualquer
tempo pela contratante, com vistas a promover modificação do
projeto ou das especificações, para melhor adequação técnica
aos seus objetivos.
(D) atualização anual da contraprestação monetária, com base
em índice previamente estabelecido no contrato, passível de
registro por simples apostila, dispensando a celebração de adi-
tamento.
(E) alteração unilateral do contrato, determinada a qualquer
tempo pela contratante, quando necessária a modificação do
valor contratual em decorrência de acréscimo ou diminuição
quantitativa de seu objeto, nos limites permitidos pela lei.
6. (EDUCA - 2020 - Prefeitura de São Francisco - PB - Conta-
dor) Segundo art. 11º da Lei 13.303/2016, a empresa pública não
poderá:
I. Lançar debêntures ou outros títulos ou valores mobiliários,
conversíveis em ações;
II. Emitir partes beneficiárias.
III. Divulgar toda e qualquer forma de remuneração dos admi-
nistradores.
IV. Adequar constantemente suas práticas ao Código de Con-
duta e Integridade e a outras regras de boa prática de governança
corporativa, na forma estabelecida na regulamentação desta Lei.
Assinale a alternativa CORRETA:
(A) I, III, IV, apenas.
(B) I, II, III, IV.
(C)I, II, apenas.
(D) I, IV, apenas.
(E) II, IV, apenas.
7. (FUNDATEC - 2021 - Carris Porto-Alegrense - Auditor) A Lei
nº 13.303/2016, conhecida como a Lei das Estatais, trata em seção
específica da exigência de licitação e dos casos de dispensa e de
inexigibilidade para as empresas públicas e sociedades de econo-
mia mista. De acordo com esta norma, é dispensável a realização
de licitação por empresas públicas e sociedades de economia mista
em algumas hipóteses. Nos termos da referida Lei, analise as as-
sertivas abaixo em relação às hipóteses de dispensa de licitação,
expressamente previstas na norma, assinalando V, se verdadeiras,
ou F, se falsas.
( ) Quando não acudirem interessados à licitação anterior e
essa, justificadamente, não puder ser repetida sem prejuízo para
a empresa pública ou a sociedade de economia mista, bem como
para suas respectivas subsidiárias, desde que mantidas as condi-
ções preestabelecidas.
( ) Para a compra ou locação de imóvel destinado ao atendi-
mento de suas finalidades precípuas, quando as necessidades de
instalação e localização condicionarem a escolha do imóvel, desde
que o preço seja inferior ao valor de mercado, segundo índices imo-
biliários oficiais.
( ) Quando as propostas apresentadas consignarem preços ma-
nifestamente superiores aos praticados no mercado nacional ou
incompatíveis com os fixados pelos órgãos oficiais competentes.
( ) Na contratação de associação sem fins lucrativos para a
prestação de serviços ou fornecimento de mão de obra, desde que
o preço contratado seja inferior com o praticado no mercado.
( ) Na transferência de bens a órgãos e entidades da adminis-
tração pública, inclusive quando efetivada mediante permuta.
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
A ordem correta de preenchimento dos parênteses, de cima
para baixo, é: GABARITO
(A) F – V – V – V – V.
(B) F – V – F – F – F.
1 A
(C) V – F – F – V – V.
(D) V – F – V – F – F. 2 ERRADO
(E) V – F – V – F – V. 3 ERRADO
8. (CESGRANRIO - 2018 - Petrobras - Contador Júnior) De acor- 4 A
do com o Decreto no 8.420/2015, a apuração da responsabilidade 5 A
administrativa de pessoa jurídica que possa resultar na aplicação
6 C
das sanções previstas no art. 6o da Lei no 12.846, de 2013, será
efetuada por meio de Processo Administrativo de 7 E
(A) Especialização 8 D
(B) Fixação
(C) Contribuição 9 C
(D) Responsabilização 10 E
(E) Proporcionalização

9. (FUNDATEC - 2017 - BRDE - Analista de Projetos - Área Eco-

nômico - Financeira) De acordo com o Decreto nº 8.420/2015, con- ANOTAÇÕES
siste, no âmbito de uma pessoa jurídica, no conjunto de mecanis-
mos e procedimentos internos de integridade, auditoria e incentivo ______________________________________________________
à denúncia de irregularidades e na aplicação efetiva de códigos de
ética e de conduta, políticas e diretrizes com objetivo de detectar ______________________________________________________
e sanar desvios, fraudes, irregularidades e atos ilícitos praticados
contra a administração pública, nacional ou estrangeira. A que ter- ______________________________________________________
mo se refere a descrição acima?
(A) Sistema de Controles Internos. ______________________________________________________
(B) Sistema de Combate a Atos Ilícitos Contra a Administração
Pública. ______________________________________________________
(C) Programa de Integridade.
______________________________________________________
(D) Política de Governança Corporativa.
(E) Processo Administrativo de Responsabilização. ______________________________________________________
10. (IADES - 2019 - BRB - Advogado) O compliance envolve ______________________________________________________
questão estratégica [...] para a consolidação de um novo compor-
tamento por parte das empresas, que devem buscar lucratividade ______________________________________________________
de forma sustentável, focando no desenvolvimento econômico e
socioambiental na condução dos seus negócios. MONKS, Robert A. ______________________________________________________
G.; MINOW, Nell. Ownership-Based Governance: Corporate Gover-
nance for the New Millennium, 1999. Disponível em:<https://ssrn. ______________________________________________________
com/abstract=6148>. Acesso em: 14 jun. 2019, tradução livre. ______________________________________________________
O objetivo da governança é maximizar a geração de riqueza
na medida em que ela seja compatível com os interesses gerais da ______________________________________________________
sociedade.
RIBEIRO, Marcia Carla Pereira; DINIZ, Patrícia Dittrich Ferreira. ______________________________________________________
Compliance e lei anticorrupção nas empresas.
In: Revista de Informação Legislativa, v. 52, n. 205, p. 87-105, 2015. ______________________________________________________
Disponível em:: <https://www12.senado.leg.br/> . Acesso em: 14 jun.
2019. ______________________________________________________

______________________________________________________
Com base no exposto, assinale a alternativa que indica uma
prática ou atividade na qual os objetivos da governança corporativa ______________________________________________________
se consorciam ao conceito de compliance.
(A) Publicidade e propaganda ______________________________________________________
(B) Participação social na gestão
(C) Modelos colaborativos de tomada de decisão ______________________________________________________
(D) Desenvolvimento e capacitação
(E) Respo ______________________________________________________
nsabilidade socioambiental corporativa
______________________________________________________

______________________________________________________

193
 GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE
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194
 INOVAÇÃO
LEI Nº 10.973/2004
Os principais objetivos visados pela Lei nº 10.973/04, conheci-
da como “Lei da Inovação”, que “dispõe sobre inventivos à inovação
e à pesquisa científica e tecnológica no ambiente produtivo e dá
outras providências”, podem ser resumidos da seguinte maneira:
a) promover maior desenvolvimento científico e tecnológico do
país;
b) estimular a transformação das inovações concebidas no am-
biente acadêmico (universidades e instituições científicas) em tec-
nologia efetivamente implementada no mercado produtivo e
c) incentivar a cooperação entre as entidades públicas e o se-
tor privado, nas diversas etapas do processo inovativo e produtivo,
desde a criação da invenção até a transferência de tecnologia, me-
diante, por exemplo, licenciamento.
No ano de 2016, a Lei de Inovação (Lei nº 10.973/2004) foi mo-
dificada pela Lei nº 13.243/2016, visando simplificar a relação entre
as empresas e as instituições de pesquisas.
Os principais destaques são:
- Dispensa a obrigatoriedade de licitação para compra ou con-
tratação de produtos para fins de pesquisa e desenvolvimento;
- Torna as regras simplificadas e reduz impostos para importa-
ção de material de pesquisa;
- Permite que professores das universidades públicas em regi-
me de dedicação exclusiva exerçam atividade de pesquisa também
no setor privado, com remuneração;
- Aumenta o número de horas que o professor em dedicação
exclusiva pode se comprometer com a atividades fora da universi-
dade, de 120 horas para 416 horas anuais (8 horas/semana);
- Permite que universidades e institutos de pesquisa comparti-
lhem o uso de seus laboratórios e equipes com empresas, para fins
de pesquisa (desde que isso não interfira ou conflite com as ativida-
des de pesquisa e ensino da própria instituição).
Destacamos ainda que no ano passado, em 2018 – o Decreto nº
9.283 que regulamenta o Novo Marco Legal de Ciência, Tecnologia
e Inovação (Lei nº 13.243/2016), a partir da Lei nº 10.973/2004 e
da Emenda Constitucional no. 85/2015, trouxe algumas novidades.
Quais são os princípios do novo marco legal de ciência, tecno-
logia e inovação?
- A promoção das atividades científicas e tecnológicas como es-
tratégicas para o desenvolvimento econômico e social;
- A promoção da cooperação e interação entre os entes públi-
cos, entre os setores público e privado e entre empresas;
- O estímulo à atividade de inovação nas empresas e nas insti-
tuições de ciência e tecnologia (ICTs);
- A simplificação de procedimentos para gestão de projetos de
ciência, tecnologia e inovação e adoção de controle por resultados
em sua avaliação.
195
Qual o propósito do Decreto nº 9.283 / 2018?
O Decreto visa regulamentar as medidas de incentivo à inova-
ção e à pesquisa científica e tecnológica no ambiente produtivo,
com vistas à capacitação tecnológica, ao alcance da autonomia
tecnológica e ao desenvolvimento do sistema produtivo nacional
e regional.
O Decreto foi criado principalmente para atender dispositivos
da Lei nº 13.243/2016 que necessitavam de regulamentação.
O Decreto também regula dispositivos das Leis nº 8.666 (1993),
nº 8.010 (1990), nº 8.032 (1990), do Decreto 6.759 (2009) e da Lei
de Inovação (nº 10.973 / 2004).
Pontos destacáveis do Decreto nº 9.283/18
- Estímulos à constituição de alianças estratégicas e o desen-
volvimento de projetos de cooperação que envolvam empresas,
instituições de ciência e tecnologia (ICT’s) e entidades privadas sem
fins lucrativos.
- Autorização às ICT’s públicas integrantes da administração
pública indireta, às agências de fomento, às empresas públicas e às
sociedades de economia mista a participarem minoritariamente do
capital social de empresas.
- Tratamento prioritário e procedimentos simplificados para
processos de importação e de desembaraço aduaneiro de bens e
produtos utilizados em pesquisa científica e tecnológica ou em pro-
jetos de inovação.
- Os Núcleos de Inovação Tecnológica (NIT) poderão ser consti-
tuídos com personalidade jurídica própria, como entidade privada
sem fins lucrativos, inclusive sob a forma de fundação de apoio.
- O poder público manterá mecanismos de fomento, apoio e
gestão adequados à internacionalização das ICT´s públicas, que po-
derão exercer fora do território nacional atividades relacionadas
com ciência, tecnologia e inovação.
- Aperfeiçoamento de instrumentos para estímulo à inovação
nas empresas, como a permissão de uso de despesas de capital na
subvenção econômica, regulamentação de encomenda tecnológica
e criação de bônus tecnológico.
- Regulamentação dos instrumentos jurídicos de parcerias para
a pesquisa, o desenvolvimento e a inovação: termo de outorga,
acordo de parceria para pesquisa, desenvolvimento e inovação,
convênio para pesquisa, desenvolvimento e inovação.
- Facilidades para a transferência de tecnologia de ICT pública
para o setor privado.
- Dispensa de licitação para a aquisição ou contratação de pro-
duto para pesquisa e desenvolvimento. No caso de obras e serviços
de engenharia o valor limite passa de R$ 15 mil para R$ 300 mil.
- Documentação exigida para contratação de produto para pes-
quisa e desenvolvimento poderá ser dispensada, no todo ou em
parte, desde que para pronta entrega ou até o valor de R$ 80 mil.
- Autorização para a administração pública direta, as agências
de fomento e as ICT’s apoiarem a criação, a implantação e a conso-
lidação de ambientes promotores da inovação.
- Prestação de contas simplificada, privilegiando os resultados
obtidos nos acordos de parceria e convênios para pesquisa, desen-
volvimento e inovação.
 INOVAÇÃO
- Possibilidade de transposição, remanejamento ou transferên-
cia de recursos entre categorias de programação nas atividades de
ciência, tecnologia e inovação, de até 20% do valor do projeto, sem
necessidade de anuência prévia da concedente.1
LEI Nº 10.973, DE 2 DE DEZEMBRO DE 2004
O PRESIDENTE DA REPÚBLICA Faço saber que o Congresso Na-
cional decreta e eu sanciono a seguinte Lei:
CAPÍTULO I
DISPOSIÇÕES PRELIMINARES
Art. 1º Esta Lei estabelece medidas de incentivo à inovação e à
pesquisa científica e tecnológica no ambiente produtivo, com vistas
à capacitação e ao alcance da autonomia tecnológica e ao desen-
volvimento industrial do País, nos termos dos arts. 218 e 219 da
Constituição.
Art. 1º Esta Lei estabelece medidas de incentivo à inovação e à
pesquisa científica e tecnológica no ambiente produtivo, com vistas
à capacitação tecnológica, ao alcance da autonomia tecnológica e
ao desenvolvimento do sistema produtivo nacional e regional do
País, nos termos dos arts. 23, 24, 167, 200, 213, 218, 219 e 219-
A da Constituição Federal. (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
Parágrafo único. As medidas às quais se refere o caput deve-
rão observar os seguintes princípios: (Incluído pela Lei nº 13.243,
de 2016)
I - promoção das atividades científicas e tecnológicas como
estratégicas para o desenvolvimento econômico e social; (Incluído
pela Lei nº 13.243, de 2016)
II - promoção e continuidade dos processos de desenvolvimento
científico, tecnológico e de inovação, assegurados os recursos hu-
manos, econômicos e financeiros para tal finalidade; (Incluído pela
Lei nº 13.243, de 2016)
III - redução das desigualdades regionais; (Incluído pela Lei nº
13.243, de 2016)
IV - descentralização das atividades de ciência, tecnologia e
inovação em cada esfera de governo, com desconcentração em
cada ente federado; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
V - promoção da cooperação e interação entre os entes públi-
cos, entre os setores público e privado e entre empresas; (Incluído
pela Lei nº 13.243, de 2016)
VI - estímulo à atividade de inovação nas Instituições Científi-
ca, Tecnológica e de Inovação (ICTs) e nas empresas, inclusive para
a atração, a constituição e a instalação de centros de pesquisa,
desenvolvimento e inovação e de parques e polos tecnológicos no
País; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
VII - promoção da competitividade empresarial nos mercados
nacional e internacional; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
VIII - incentivo à constituição de ambientes favoráveis à inova-
ção e às atividades de transferência de tecnologia; (Incluído pela Lei
nº 13.243, de 2016)
IX - promoção e continuidade dos processos de formação e ca-
pacitação científica e tecnológica; (Incluído pela Lei nº 13.243, de
2016)
X - fortalecimento das capacidades operacional, científica, tec-
nológica e administrativa das ICTs; (Incluído pela Lei nº 13.243, de
2016)
XI - atratividade dos instrumentos de fomento e de crédito, bem
como sua permanente atualização e aperfeiçoamento; (Incluído
pela Lei nº 13.243, de 2016)
1 Fonte: www.sebrae.com.br/www.poli.usp.br/www.brasil.abgi-group.com
196
XII - simplificação de procedimentos para gestão de projetos de
ciência, tecnologia e inovação e adoção de controle por resultados
em sua avaliação; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
XIII - utilização do poder de compra do Estado para fomento à
inovação; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
XIV - apoio, incentivo e integração dos inventores independen-
tes às atividades das ICTs e ao sistema produtivo. (Incluído pela Lei
nº 13.243, de 2016)
Art. 2º Para os efeitos desta Lei, considera-se:
I - agência de fomento: órgão ou instituição de natureza pú-
blica ou privada que tenha entre os seus objetivos o financiamento
de ações que visem a estimular e promover o desenvolvimento da
ciência, da tecnologia e da inovação;
II - criação: invenção, modelo de utilidade, desenho industrial,
programa de computador, topografia de circuito integrado, nova
cultivar ou cultivar essencialmente derivada e qualquer outro de-
senvolvimento tecnológico que acarrete ou possa acarretar o surgi-
mento de novo produto, processo ou aperfeiçoamento incremental,
obtida por um ou mais criadores;
III - criador: pessoa física que seja inventora, obtentora ou auto-
ra de criação; (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
III-A - incubadora de empresas: organização ou estrutura que
objetiva estimular ou prestar apoio logístico, gerencial e tecnológico
ao empreendedorismo inovador e intensivo em conhecimento, com
o objetivo de facilitar a criação e o desenvolvimento de empresas
que tenham como diferencial a realização de atividades voltadas à
inovação; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
IV - inovação: introdução de novidade ou aperfeiçoamento no
ambiente produtivo e social que resulte em novos produtos, serviços
ou processos ou que compreenda a agregação de novas funcionali-
dades ou características a produto, serviço ou processo já existente
que possa resultar em melhorias e em efetivo ganho de qualidade
ou desempenho; (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
V - Instituição Científica, Tecnológica e de Inovação (ICT): órgão
ou entidade da administração pública direta ou indireta ou pessoa
jurídica de direito privado sem fins lucrativos legalmente constitu-
ída sob as leis brasileiras, com sede e foro no País, que inclua em
sua missão institucional ou em seu objetivo social ou estatutário a
pesquisa básica ou aplicada de caráter científico ou tecnológico ou
o desenvolvimento de novos produtos, serviços ou processos; (Reda-
ção pela Lei nº 13.243, de 2016) (Vide Decreto nº 9.841, de 2019)
VI - Núcleo de Inovação Tecnológica (NIT): estrutura instituída
por uma ou mais ICTs, com ou sem personalidade jurídica própria,
que tenha por finalidade a gestão de política institucional de ino-
vação e por competências mínimas as atribuições previstas nesta
Lei; (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
VII - fundação de apoio: fundação criada com a finalidade de
dar apoio a projetos de pesquisa, ensino e extensão, projetos de de-
senvolvimento institucional, científico, tecnológico e projetos de es-
tímulo à inovação de interesse das ICTs, registrada e credenciada no
Ministério da Educação e no Ministério da Ciência, Tecnologia e Ino-
vação, nos termos da Lei nº 8.958, de 20 de dezembro de 1994, e
das demais legislações pertinentes nas esferas estadual, distrital e
municipal; (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016) (Vide Decreto nº
9.841, de 2019)
VIII - pesquisador público: ocupante de cargo público efetivo, ci-
vil ou militar, ou detentor de função ou emprego público que realize,
como atribuição funcional, atividade de pesquisa, desenvolvimento
e inovação; (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
IX - inventor independente: pessoa física, não ocupante de car-
go efetivo, cargo militar ou emprego público, que seja inventor, ob-
tentor ou autor de criação.
 INOVAÇÃO
X - parque tecnológico: complexo planejado de desenvolvimen-
to empresarial e tecnológico, promotor da cultura de inovação, da
competitividade industrial, da capacitação empresarial e da promo-
ção de sinergias em atividades de pesquisa científica, de desenvol-
vimento tecnológico e de inovação, entre empresas e uma ou mais
ICTs, com ou sem vínculo entre si; (Incluído pela Lei nº 13.243, de
2016)
XI - polo tecnológico: ambiente industrial e tecnológico carac-
terizado pela presença dominante de micro, pequenas e médias
empresas com áreas correlatas de atuação em determinado espaço
geográfico, com vínculos operacionais com ICT, recursos humanos,
laboratórios e equipamentos organizados e com predisposição ao
intercâmbio entre os entes envolvidos para consolidação, marke-
ting e comercialização de novas tecnologias; (Incluído pela Lei nº
13.243, de 2016)
XII - extensão tecnológica: atividade que auxilia no desenvolvi-
mento, no aperfeiçoamento e na difusão de soluções tecnológicas e
na sua disponibilização à sociedade e ao mercado; (Incluído pela Lei
nº 13.243, de 2016)
XIII - bônus tecnológico: subvenção a microempresas e a em-
presas de pequeno e médio porte, com base em dotações orçamen-
tárias de órgãos e entidades da administração pública, destinada
ao pagamento de compartilhamento e uso de infraestrutura de pes-
quisa e desenvolvimento tecnológicos, de contratação de serviços
tecnológicos especializados, ou transferência de tecnologia, quando
esta for meramente complementar àqueles serviços, nos termos de
regulamento; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
XIV - capital intelectual: conhecimento acumulado pelo pesso-
al da organização, passível de aplicação em projetos de pesquisa,
desenvolvimento e inovação. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
CAPÍTULO II
DO ESTÍMULO À CONSTRUÇÃO DE AMBIENTES ESPECIALIZA-
DOS E COOPERATIVOS DE INOVAÇÃO
Art. 3º A União, os Estados, o Distrito Federal, os Municípios e
as respectivas agências de fomento poderão estimular e apoiar a
constituição de alianças estratégicas e o desenvolvimento de proje-
tos de cooperação envolvendo empresas, ICTs e entidades privadas
sem fins lucrativos voltados para atividades de pesquisa e desenvol-
vimento, que objetivem a geração de produtos, processos e serviços
inovadores e a transferência e a difusão de tecnologia. (Redação
pela Lei nº 13.243, de 2016)
Parágrafo único. O apoio previsto no caput poderá contemplar
as redes e os projetos internacionais de pesquisa tecnológica, as
ações de empreendedorismo tecnológico e de criação de ambientes
de inovação, inclusive incubadoras e parques tecnológicos, e a for-
mação e a capacitação de recursos humanos qualificados. (Redação
pela Lei nº 13.243, de 2016)
Art. 3º-A. A Financiadora de Estudos e Projetos - FINEP, como
secretaria executiva do Fundo Nacional de Desenvolvimento Cientí-
fico e Tecnológico - FNDCT, o Conselho Nacional de Desenvolvimen-
to Científico e Tecnológico - CNPq e as Agências Financeiras Oficiais
de Fomento poderão celebrar convênios e contratos, nos termos
do inciso XIII do art. 24 da Lei nº 8.666, de 21 de junho de 1993, por
prazo determinado, com as fundações de apoio, com a finalidade de
dar apoio às IFES e demais ICTs, inclusive na gestão administrativa
e financeira dos projetos mencionados no caput do art. 1º da Lei nº
8.958, de 20 de dezembro de 1994, com a anuência expressa das
instituições apoiadas. (Incluído pela Lei nº 12.349, de 2010)
197
Art. 3º-B. A União, os Estados, o Distrito Federal, os Municípios,
as respectivas agências de fomento e as ICTs poderão apoiar a cria-
ção, a implantação e a consolidação de ambientes promotores da
inovação, incluídos parques e polos tecnológicos e incubadoras de
empresas, como forma de incentivar o desenvolvimento tecnológi-
co, o aumento da competitividade e a interação entre as empresas
e as ICTs. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 1º As incubadoras de empresas, os parques e polos tecnológi-
cos e os demais ambientes promotores da inovação estabelecerão
suas regras para fomento, concepção e desenvolvimento de proje-
tos em parceria e para seleção de empresas para ingresso nesses
ambientes. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 2º Para os fins previstos no caput, a União, os Estados, o Dis-
trito Federal, os Municípios, as respectivas agências de fomento e as
ICTs públicas poderão: (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
I - ceder o uso de imóveis para a instalação e a consolidação de
ambientes promotores da inovação, diretamente às empresas e às
ICTs interessadas ou por meio de entidade com ou sem fins lucrati-
vos que tenha por missão institucional a gestão de parques e polos
tecnológicos e de incubadora de empresas, mediante contrapartida
obrigatória, financeira ou não financeira, na forma de regulamen-
to; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
II - participar da criação e da governança das entidades gesto-
ras de parques tecnológicos ou de incubadoras de empresas, desde
que adotem mecanismos que assegurem a segregação das funções
de financiamento e de execução. (Incluído pela Lei nº 13.243, de
2016)
Art. 3º-C. A União, os Estados, o Distrito Federal e os Municípios
estimularão a atração de centros de pesquisa e desenvolvimento
de empresas estrangeiras, promovendo sua interação com ICTs e
empresas brasileiras e oferecendo-lhes o acesso aos instrumentos
de fomento, visando ao adensamento do processo de inovação no
País. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
Art. 3º-D. A União, os Estados, o Distrito Federal, os Municípios
e as respectivas agências de fomento manterão programas especí-
ficos para as microempresas e para as empresas de pequeno porte,
observando-se o disposto na Lei Complementar nº 123, de 14 de
dezembro de 2006. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
Art. 4º A ICT pública poderá, mediante contrapartida financeira
ou não financeira e por prazo determinado, nos termos de contrato
ou convênio: (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
I - compartilhar seus laboratórios, equipamentos, instrumen-
tos, materiais e demais instalações com ICT ou empresas em ações
voltadas à inovação tecnológica para consecução das atividades de
incubação, sem prejuízo de sua atividade finalística; (Redação pela
Lei nº 13.243, de 2016)
II - permitir a utilização de seus laboratórios, equipamentos,
instrumentos, materiais e demais instalações existentes em suas
próprias dependências por ICT, empresas ou pessoas físicas volta-
das a atividades de pesquisa, desenvolvimento e inovação, desde
que tal permissão não interfira diretamente em sua atividade-fim
nem com ela conflite; (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
III - permitir o uso de seu capital intelectual em projetos de pes-
quisa, desenvolvimento e inovação. (Redação pela Lei nº 13.243, de
2016)
Parágrafo único. O compartilhamento e a permissão de que
tratam os incisos I e II do caput obedecerão às prioridades, aos
critérios e aos requisitos aprovados e divulgados pela ICT pública,
observadas as respectivas disponibilidades e assegurada a igualda-
de de oportunidades a empresas e demais organizações interessa-
das. (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
 INOVAÇÃO
Art. 5º São a União e os demais entes federativos e suas en-
tidades autorizados, nos termos de regulamento, a participar mi-
noritariamente do capital social de empresas, com o propósito de
desenvolver produtos ou processos inovadores que estejam de acor-
do com as diretrizes e prioridades definidas nas políticas de ciência,
tecnologia, inovação e de desenvolvimento industrial de cada esfera
de governo. (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 1º A propriedade intelectual sobre os resultados obtidos per-
tencerá à empresa, na forma da legislação vigente e de seus atos
constitutivos. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 2º O poder público poderá condicionar a participação societá-
ria via aporte de capital à previsão de licenciamento da propriedade
intelectual para atender ao interesse público. (Incluído pela Lei nº
13.243, de 2016)
§ 3º A alienação dos ativos da participação societária referida
no caput dispensa realização de licitação, conforme legislação vi-
gente. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 4º Os recursos recebidos em decorrência da alienação da par-
ticipação societária referida no caput deverão ser aplicados em pes-
quisa e desenvolvimento ou em novas participações societárias. (In-
cluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 5º Nas empresas a que se refere o caput, o estatuto ou con-
trato social poderá conferir às ações ou quotas detidas pela União
ou por suas entidades poderes especiais, inclusive de veto às deli-
berações dos demais sócios nas matérias que especificar. (Incluído
pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 6º A participação minoritária de que trata o caput dar-se-á
por meio de contribuição financeira ou não financeira, desde que
economicamente mensurável, e poderá ser aceita como forma de
remuneração pela transferência de tecnologia e pelo licenciamento
para outorga de direito de uso ou de exploração de criação de titu-
laridade da União e de suas entidades. (Incluído pela Lei nº 13.243,
de 2016)
CAPÍTULO III
DO ESTÍMULO À PARTICIPAÇÃO DAS ICT NO PROCESSO DE
INOVAÇÃO
Art. 6º É facultado à ICT pública celebrar contrato de transfe-
rência de tecnologia e de licenciamento para outorga de direito de
uso ou de exploração de criação por ela desenvolvida isoladamente
ou por meio de parceria. (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 1º A contratação com cláusula de exclusividade, para os fins
de que trata o caput, deve ser precedida da publicação de extra-
to da oferta tecnológica em sítio eletrônico oficial da ICT, na for-
ma estabelecida em sua política de inovação. (Redação pela Lei nº
13.243, de 2016)
§ 1º-A. Nos casos de desenvolvimento conjunto com empresa,
essa poderá ser contratada com cláusula de exclusividade, dispen-
sada a oferta pública, devendo ser estabelecida em convênio ou
contrato a forma de remuneração. (Incluído pela Lei nº 13.243, de
2016)
§ 2º Quando não for concedida exclusividade ao receptor de
tecnologia ou ao licenciado, os contratos previstos no caput deste
artigo poderão ser firmados diretamente, para fins de exploração
de criação que deles seja objeto, na forma do regulamento. (Incluí-
do pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 3º A empresa detentora do direito exclusivo de exploração de
criação protegida perderá automaticamente esse direito caso não
comercialize a criação dentro do prazo e condições definidos no con-
trato, podendo a ICT proceder a novo licenciamento. (Incluído pela
Lei nº 13.243, de 2016)
198
§ 4º O licenciamento para exploração de criação cujo objeto
interesse à defesa nacional deve observar o disposto no § 3º do art.
75 da Lei nº 9.279, de 14 de maio de 1996. (Incluído pela Lei nº
13.243, de 2016)
§ 5º A transferência de tecnologia e o licenciamento para ex-
ploração de criação reconhecida, em ato do Poder Executivo, como
de relevante interesse público, somente poderão ser efetuados a tí-
tulo não exclusivo. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 6º Celebrado o contrato de que trata o caput, dirigentes, cria-
dores ou quaisquer outros servidores, empregados ou prestadores
de serviços são obrigados a repassar os conhecimentos e informa-
ções necessários à sua efetivação, sob pena de responsabilização
administrativa, civil e penal, respeitado o disposto no art. 12. (Inclu-
ído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 7º A remuneração de ICT privada pela transferência de tecno-
logia e pelo licenciamento para uso ou exploração de criação de que
trata o § 6º do art. 5º , bem como a oriunda de pesquisa, desenvolvi-
mento e inovação, não representa impeditivo para sua classificação
como entidade sem fins lucrativos. (Incluído pela Lei nº 13.243, de
2016)
Art. 7º A ICT poderá obter o direito de uso ou de exploração de
criação protegida.
Art. 8º É facultado à ICT prestar a instituições públicas ou pri-
vadas serviços técnicos especializados compatíveis com os objetivos
desta Lei, nas atividades voltadas à inovação e à pesquisa científica
e tecnológica no ambiente produtivo, visando, entre outros objeti-
vos, à maior competitividade das empresas. (Redação pela Lei nº
13.243, de 2016)
§ 1º A prestação de serviços prevista no caput dependerá de
aprovação pelo representante legal máximo da instituição, faculta-
da a delegação a mais de uma autoridade, e vedada a subdelega-
ção. (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 2º O servidor, o militar ou o empregado público envolvido na
prestação de serviço prevista no caput deste artigo poderá rece-
ber retribuição pecuniária, diretamente da ICT ou de instituição de
apoio com que esta tenha firmado acordo, sempre sob a forma de
adicional variável e desde que custeado exclusivamente com recur-
sos arrecadados no âmbito da atividade contratada.
§ 3º O valor do adicional variável de que trata o § 2º deste ar-
tigo fica sujeito à incidência dos tributos e contribuições aplicáveis
à espécie, vedada a incorporação aos vencimentos, à remuneração
ou aos proventos, bem como a referência como base de cálculo para
qualquer benefício, adicional ou vantagem coletiva ou pessoal.
§ 4º O adicional variável de que trata este artigo configura-se,
para os fins do art. 28 da Lei nº 8.212, de 24 de julho de 1991, ga-
nho eventual.
Art. 9º É facultado à ICT celebrar acordos de parceria com insti-
tuições públicas e privadas para realização de atividades conjuntas
de pesquisa científica e tecnológica e de desenvolvimento de tec-
nologia, produto, serviço ou processo. (Redação pela Lei nº 13.243,
de 2016)
§ 1º O servidor, o militar, o empregado da ICT pública e o aluno
de curso técnico, de graduação ou de pós-graduação envolvidos na
execução das atividades previstas no caput poderão receber bolsa
de estímulo à inovação diretamente da ICT a que estejam vincula-
dos, de fundação de apoio ou de agência de fomento. (Redação pela
Lei nº 13.243, de 2016)
§ 2º As partes deverão prever, em instrumento jurídico especí-
fico, a titularidade da propriedade intelectual e a participação nos
resultados da exploração das criações resultantes da parceria, asse-
gurando aos signatários o direito à exploração, ao licenciamento e
à transferência de tecnologia, observado o disposto nos §§ 4º a 7º
do art. 6º . (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
 INOVAÇÃO
§ 3º A propriedade intelectual e a participação nos resultados
referidas no § 2º serão asseguradas às partes contratantes, nos
termos do contrato, podendo a ICT ceder ao parceiro privado a
totalidade dos direitos de propriedade intelectual mediante com-
pensação financeira ou não financeira, desde que economicamente
mensurável. (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 4º A bolsa concedida nos termos deste artigo caracteriza-se
como doação, não configura vínculo empregatício, não caracteri-
za contraprestação de serviços nem vantagem para o doador, para
efeitos do disposto no art. 26 da Lei nº 9.250, de 26 de dezembro de
1995, e não integra a base de cálculo da contribuição previdenciá-
ria, aplicando-se o disposto neste parágrafo a fato pretérito, como
previsto no inciso I do art. 106 da Lei nº 5.172, de 25 de outubro de
1966. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
Art. 9º-A. Os órgãos e entidades da União, dos Estados, do Dis-
trito Federal e dos Municípios são autorizados a conceder recursos
para a execução de projetos de pesquisa, desenvolvimento e ino-
vação às ICTs ou diretamente aos pesquisadores a elas vinculados,
por termo de outorga, convênio, contrato ou instrumento jurídico
assemelhado. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 1º A concessão de apoio financeiro depende de aprovação de
plano de trabalho. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 2º A celebração e a prestação de contas dos instrumentos aos
quais se refere o caput serão feitas de forma simplificada e compa-
tível com as características das atividades de ciência, tecnologia e
inovação, nos termos de regulamento. (Incluído pela Lei nº 13.243,
de 2016)
§ 3º A vigência dos instrumentos jurídicos aos quais se refere
o caput deverá ser suficiente à plena realização do objeto, admitida
a prorrogação, desde que justificada tecnicamente e refletida em
ajuste do plano de trabalho. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 4º Do valor total aprovado e liberado para os projetos re-
feridos no caput, poderá ocorrer transposição, remanejamento ou
transferência de recursos de categoria de programação para outra,
de acordo com regulamento. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 5º A transferência de recursos da União para ICT estadual,
distrital ou municipal em projetos de ciência, tecnologia e inovação
não poderá sofrer restrições por conta de inadimplência de quais-
quer outros órgãos ou instâncias que não a própria ICT. (Incluído
pela Lei nº 13.243, de 2016)
Art. 10. Os acordos e contratos firmados entre as ICT, as ins-
tituições de apoio, agências de fomento e as entidades nacionais
de direito privado sem fins lucrativos voltadas para atividades de
pesquisa, cujo objeto seja compatível com a finalidade desta Lei,
poderão prever recursos para cobertura de despesas operacionais e
administrativas incorridas na execução destes acordos e contratos,
observados os critérios do regulamento.
Art. 11. Nos casos e condições definidos em normas da ICT e nos
termos da legislação pertinente, a ICT poderá ceder seus direitos
sobre a criação, mediante manifestação expressa e motivada e a
título não oneroso, ao criador, para que os exerça em seu próprio
nome e sob sua inteira responsabilidade, ou a terceiro, mediante
remuneração. (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
Parágrafo único. A manifestação prevista no caput deste artigo
deverá ser proferida pelo órgão ou autoridade máxima da institui-
ção, ouvido o núcleo de inovação tecnológica, no prazo fixado em
regulamento.
Art. 12. É vedado a dirigente, ao criador ou a qualquer servidor,
militar, empregado ou prestador de serviços de ICT divulgar, noticiar
ou publicar qualquer aspecto de criações de cujo desenvolvimento
tenha participado diretamente ou tomado conhecimento por força
de suas atividades, sem antes obter expressa autorização da ICT.
199
Art. 13. É assegurada ao criador participação mínima de 5%
(cinco por cento) e máxima de 1/3 (um terço) nos ganhos econô-
micos, auferidos pela ICT, resultantes de contratos de transferência
de tecnologia e de licenciamento para outorga de direito de uso ou
de exploração de criação protegida da qual tenha sido o inventor,
obtentor ou autor, aplicando-se, no que couber, o disposto no pará-
grafo único do art. 93 da Lei nº 9.279, de 1996.
§ 1º A participação de que trata o caput deste artigo poderá ser
partilhada pela ICT entre os membros da equipe de pesquisa e de-
senvolvimento tecnológico que tenham contribuído para a criação.
§ 2º Entende-se por ganho econômico toda forma de royalty ou
de remuneração ou quaisquer benefícios financeiros resultantes da
exploração direta ou por terceiros da criação protegida, devendo
ser deduzidos: (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
I - na exploração direta e por terceiros, as despesas, os encar-
gos e as obrigações legais decorrentes da proteção da propriedade
intelectual; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
II - na exploração direta, os custos de produção da ICT. (Incluído
pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 3º A participação prevista no caput deste artigo obedecerá ao
disposto nos §§ 3º e 4º do art. 8º .
§ 4º A participação referida no caput deste artigo deverá ocor-
rer em prazo não superior a 1 (um) ano após a realização da receita
que lhe servir de base, contado a partir da regulamentação pela au-
toridade interna competente. (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
Art. 14. Para a execução do disposto nesta Lei, ao pesquisador
público é facultado o afastamento para prestar colaboração a outra
ICT, nos termos do inciso II do art. 93 da Lei nº 8.112, de 11 de de-
zembro de 1990, observada a conveniência da ICT de origem.
§ 1º As atividades desenvolvidas pelo pesquisador público, na
instituição de destino, devem ser compatíveis com a natureza do
cargo efetivo, cargo militar ou emprego público por ele exercido na
instituição de origem, na forma do regulamento.
§ 2º Durante o período de afastamento de que trata o caput
deste artigo, são assegurados ao pesquisador público o vencimento
do cargo efetivo, o soldo do cargo militar ou o salário do emprego
público da instituição de origem, acrescido das vantagens pecuniá-
rias permanentes estabelecidas em lei, bem como progressão fun-
cional e os benefícios do plano de seguridade social ao qual estiver
vinculado.
§ 3º As gratificações específicas do pesquisador público em re-
gime de dedicação exclusiva, inclusive aquele enquadrado em plano
de carreiras e cargos de magistério, serão garantidas, na forma do
§ 2º deste artigo, quando houver o completo afastamento de ICT
pública para outra ICT, desde que seja de conveniência da ICT de
origem. (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 4º No caso de pesquisador público em instituição militar, seu
afastamento estará condicionado à autorização do Comandante da
Força à qual se subordine a instituição militar a que estiver vincu-
lado.
Art. 14-A. O pesquisador público em regime de dedicação ex-
clusiva, inclusive aquele enquadrado em plano de carreiras e cargos
de magistério, poderá exercer atividade remunerada de pesquisa,
desenvolvimento e inovação em ICT ou em empresa e participar da
execução de projeto aprovado ou custeado com recursos previstos
nesta Lei, desde que observada a conveniência do órgão de origem
e assegurada a continuidade de suas atividades de ensino ou pes-
quisa nesse órgão, a depender de sua respectiva natureza. (Incluído
pela Lei nº 13.243, de 2016)
Art. 15. A critério da administração pública, na forma do regu-
lamento, poderá ser concedida ao pesquisador público, desde que
não esteja em estágio probatório, licença sem remuneração para
constituir empresa com a finalidade de desenvolver atividade em-
presarial relativa à inovação.
 INOVAÇÃO
§ 1º A licença a que se refere o caput deste artigo dar-se-á pelo
prazo de até 3 (três) anos consecutivos, renovável por igual período.
§ 2º Não se aplica ao pesquisador público que tenha constituí-
do empresa na forma deste artigo, durante o período de vigência da
licença, o disposto no inciso X do art. 117 da Lei nº 8.112, de 1990.
§ 3º Caso a ausência do servidor licenciado acarrete prejuízo às
atividades da ICT integrante da administração direta ou constituída
na forma de autarquia ou fundação, poderá ser efetuada contra-
tação temporária nos termos da Lei nº 8.745, de 9 de dezembro de
1993, independentemente de autorização específica.
Art. 15-A. A ICT de direito público deverá instituir sua política de
inovação, dispondo sobre a organização e a gestão dos processos
que orientam a transferência de tecnologia e a geração de inova-
ção no ambiente produtivo, em consonância com as prioridades da
política nacional de ciência, tecnologia e inovação e com a política
industrial e tecnológica nacional. (Incluído pela Lei nº 13.243, de
2016)
Parágrafo único. A política a que se refere o caput deverá esta-
belecer diretrizes e objetivos: (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
I - estratégicos de atuação institucional no ambiente produtivo
local, regional ou nacional; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
II - de empreendedorismo, de gestão de incubadoras e de parti-
cipação no capital social de empresas; (Incluído pela Lei nº 13.243,
de 2016)
III - para extensão tecnológica e prestação de serviços técni-
cos; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
IV - para compartilhamento e permissão de uso por terceiros de
seus laboratórios, equipamentos, recursos humanos e capital inte-
lectual; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
V - de gestão da propriedade intelectual e de transferência de
tecnologia; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
VI - para institucionalização e gestão do Núcleo de Inovação
Tecnológica; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
VII - para orientação das ações institucionais de capacitação
de recursos humanos em empreendedorismo, gestão da inovação,
transferência de tecnologia e propriedade intelectual; (Incluído pela
Lei nº 13.243, de 2016)
VIII - para estabelecimento de parcerias para desenvolvimento
de tecnologias com inventores independentes, empresas e outras
entidades. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
Art. 16. Para apoiar a gestão de sua política de inovação, a ICT
pública deverá dispor de Núcleo de Inovação Tecnológica, próprio
ou em associação com outras ICTs. (Redação pela Lei nº 13.243, de
2016)
§ 1º São competências do Núcleo de Inovação Tecnológica a
que se refere o caput, entre outras: (Redação pela Lei nº 13.243,
de 2016)
I - zelar pela manutenção da política institucional de estímulo à
proteção das criações, licenciamento, inovação e outras formas de
transferência de tecnologia;
II - avaliar e classificar os resultados decorrentes de atividades e
projetos de pesquisa para o atendimento das disposições desta Lei;
III - avaliar solicitação de inventor independente para adoção
de invenção na forma do art. 22;
IV - opinar pela conveniência e promover a proteção das cria-
ções desenvolvidas na instituição;
V - opinar quanto à conveniência de divulgação das criações
desenvolvidas na instituição, passíveis de proteção intelectual;
VI - acompanhar o processamento dos pedidos e a manutenção
dos títulos de propriedade intelectual da instituição.
VII - desenvolver estudos de prospecção tecnológica e de inteli-
gência competitiva no campo da propriedade intelectual, de forma
a orientar as ações de inovação da ICT; (Incluído pela Lei nº 13.243,
de 2016)
200
VIII - desenvolver estudos e estratégias para a transferência de
inovação gerada pela ICT; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
IX - promover e acompanhar o relacionamento da ICT com em-
presas, em especial para as atividades previstas nos arts. 6º a 9º
; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
X - negociar e gerir os acordos de transferência de tecnologia
oriunda da ICT. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 2º A representação da ICT pública, no âmbito de sua política
de inovação, poderá ser delegada ao gestor do Núcleo de Inovação
Tecnológica. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 3º O Núcleo de Inovação Tecnológica poderá ser constituído
com personalidade jurídica própria, como entidade privada sem fins
lucrativos. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 4º Caso o Núcleo de Inovação Tecnológica seja constituído
com personalidade jurídica própria, a ICT deverá estabelecer as di-
retrizes de gestão e as formas de repasse de recursos. (Incluído pela
Lei nº 13.243, de 2016)
§ 5º Na hipótese do § 3º , a ICT pública é autorizada a estabe-
lecer parceria com entidades privadas sem fins lucrativos já existen-
tes, para a finalidade prevista no caput. (Incluído pela Lei nº 13.243,
de 2016)
Art. 17. A ICT pública deverá, na forma de regulamento, prestar
informações ao Ministério da Ciência, Tecnologia e Inovação. (Reda-
ção pela Lei nº 13.243, de 2016)
I - ( Revogado ) ; (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
II - ( Revogado ); (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
III - ( Revogado ); (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
IV - ( Revogado ). (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
Parágrafo único. Aplica-se o disposto no caput à ICT privada
beneficiada pelo poder público, na forma desta Lei. (Redação pela
Lei nº 13.243, de 2016)
Art. 18. A ICT pública, na elaboração e na execução de seu
orçamento, adotará as medidas cabíveis para a administração e
a gestão de sua política de inovação para permitir o recebimento
de receitas e o pagamento de despesas decorrentes da aplicação
do disposto nos arts. 4º a 9º , 11 e 13, o pagamento das despesas
para a proteção da propriedade intelectual e o pagamento devido
aos criadores e aos eventuais colaboradores. (Redação pela Lei nº
13.243, de 2016)
Parágrafo único. A captação, a gestão e a aplicação das recei-
tas próprias da ICT pública, de que tratam os arts. 4º a 8º , 11 e
13, poderão ser delegadas a fundação de apoio, quando previsto
em contrato ou convênio, devendo ser aplicadas exclusivamente em
objetivos institucionais de pesquisa, desenvolvimento e inovação,
incluindo a carteira de projetos institucionais e a gestão da política
de inovação. (Redação pela Lei nº 13.243, de 2016)
CAPÍTULO IV
DO ESTÍMULO À INOVAÇÃO NAS EMPRESAS
Art. 19. A União, os Estados, o Distrito Federal, os Municípios,
as ICTs e suas agências de fomento promoverão e incentivarão a
pesquisa e o desenvolvimento de produtos, serviços e processos
inovadores em empresas brasileiras e em entidades brasileiras de
direito privado sem fins lucrativos, mediante a concessão de recur-
sos financeiros, humanos, materiais ou de infraestrutura a serem
ajustados em instrumentos específicos e destinados a apoiar ativi-
dades de pesquisa, desenvolvimento e inovação, para atender às
prioridades das políticas industrial e tecnológica nacional. (Redação
pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 1º As prioridades da política industrial e tecnológica nacional
de que trata o caput deste artigo serão estabelecidas em regula-
mento.
 INOVAÇÃO
§ 2º-A. São instrumentos de estímulo à inovação nas empresas,
quando aplicáveis, entre outros: (Redação pela Lei nº 13.243, de
2016)
I - subvenção econômica; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
II - financiamento; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
III - participação societária; (Incluído pela Lei nº 13.243, de
2016)
IV - bônus tecnológico; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
V - encomenda tecnológica; (Incluído pela Lei nº 13.243, de
2016)
VI - incentivos fiscais; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
VII - concessão de bolsas; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
VIII - uso do poder de compra do Estado; (Incluído pela Lei nº
13.243, de 2016)
IX - fundos de investimentos; (Incluído pela Lei nº 13.243, de
2016)
X - fundos de participação; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
XI - títulos financeiros, incentivados ou não; (Incluído pela Lei
nº 13.243, de 2016)
XII - previsão de investimento em pesquisa e desenvolvimento
em contratos de concessão de serviços públicos ou em regulações
setoriais. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 3º A concessão da subvenção econômica prevista no § 1º des-
te artigo implica, obrigatoriamente, a assunção de contrapartida
pela empresa beneficiária, na forma estabelecida nos instrumentos
de ajuste específicos.
§ 4º O Poder Executivo regulamentará a subvenção econômica
de que trata este artigo, assegurada a destinação de percentual mí-
nimo dos recursos do Fundo Nacional de Desenvolvimento Científico
e Tecnológico - FNDCT.
§ 5º Os recursos de que trata o § 4º deste artigo serão objeto de
programação orçamentária em categoria específica do FNDCT, não
sendo obrigatória sua aplicação na destinação setorial originária,
sem prejuízo da alocação de outros recursos do FNDCT destinados à
subvenção econômica.
§ 6º As iniciativas de que trata este artigo poderão ser estendi-
das a ações visando a: (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
I - apoio financeiro, econômico e fiscal direto a empresas para
as atividades de pesquisa, desenvolvimento e inovação tecnológi-
ca; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
II - constituição de parcerias estratégicas e desenvolvimento de
projetos de cooperação entre ICT e empresas e entre empresas, em
atividades de pesquisa e desenvolvimento, que tenham por objetivo
a geração de produtos, serviços e processos inovadores; (Incluído
pela Lei nº 13.243, de 2016)
III - criação, implantação e consolidação de incubadoras de em-
presas, de parques e polos tecnológicos e de demais ambientes pro-
motores da inovação; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
IV - implantação de redes cooperativas para inovação tecnoló-
gica; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
V - adoção de mecanismos para atração, criação e consolida-
ção de centros de pesquisa e desenvolvimento de empresas brasilei-
ras e estrangeiras; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
VI - utilização do mercado de capitais e de crédito em ações de
inovação; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
VII - cooperação internacional para inovação e para transferên-
cia de tecnologia; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
VIII - internacionalização de empresas brasileiras por meio de
inovação tecnológica; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
IX - indução de inovação por meio de compras públicas; (Incluí-
do pela Lei nº 13.243, de 2016)
X - utilização de compensação comercial, industrial e tecnológi-
ca em contratações públicas; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
201
XI - previsão de cláusulas de investimento em pesquisa e de-
senvolvimento em concessões públicas e em regimes especiais de
incentivos econômicos; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
XII - implantação de solução de inovação para apoio e incentivo
a atividades tecnológicas ou de inovação em microempresas e em
empresas de pequeno porte. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 7º A União, os Estados, o Distrito Federal e os Municípios
poderão utilizar mais de um instrumento de estímulo à inovação a
fim de conferir efetividade aos programas de inovação em empre-
sas. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 8º Os recursos destinados à subvenção econômica serão apli-
cados no financiamento de atividades de pesquisa, desenvolvimen-
to tecnológico e inovação em empresas, admitida sua destinação
para despesas de capital e correntes, desde que voltadas prepon-
derantemente à atividade financiada. (Incluído pela Lei nº 13.243,
de 2016)
Art. 20. Os órgãos e entidades da administração pública, em
matéria de interesse público, poderão contratar diretamente ICT,
entidades de direito privado sem fins lucrativos ou empresas, iso-
ladamente ou em consórcios, voltadas para atividades de pesquisa
e de reconhecida capacitação tecnológica no setor, visando à reali-
zação de atividades de pesquisa, desenvolvimento e inovação que
envolvam risco tecnológico, para solução de problema técnico espe-
cífico ou obtenção de produto, serviço ou processo inovador. (Reda-
ção pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 1º Considerar-se-á desenvolvida na vigência do contrato a
que se refere o caput deste artigo a criação intelectual pertinente
ao seu objeto cuja proteção seja requerida pela empresa contrata-
da até 2 (dois) anos após o seu término.
§ 2º Findo o contrato sem alcance integral ou com alcance par-
cial do resultado almejado, o órgão ou entidade contratante, a seu
exclusivo critério, poderá, mediante auditoria técnica e financeira,
prorrogar seu prazo de duração ou elaborar relatório final dando-o
por encerrado.
§ 3º O pagamento decorrente da contratação prevista
no caput será efetuado proporcionalmente aos trabalhos executa-
dos no projeto, consoante o cronograma físico-financeiro aprovado,
com a possibilidade de adoção de remunerações adicionais associa-
das ao alcance de metas de desempenho no projeto. (Redação pela
Lei nº 13.243, de 2016)
§ 4º O fornecimento, em escala ou não, do produto ou processo
inovador resultante das atividades de pesquisa, desenvolvimento e
inovação encomendadas na forma do caput poderá ser contratado
mediante dispensa de licitação, inclusive com o próprio desenvolve-
dor da encomenda, observado o disposto em regulamento específi-
co. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 5º Para os fins do caput e do § 4º , a administração pública po-
derá, mediante justificativa expressa, contratar concomitantemente
mais de uma ICT, entidade de direito privado sem fins lucrativos ou
empresa com o objetivo de: (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
I - desenvolver alternativas para solução de problema técnico
específico ou obtenção de produto ou processo inovador; ou (Incluí-
do pela Lei nº 13.243, de 2016)
II - executar partes de um mesmo objeto. (Incluído pela Lei nº
13.243, de 2016)
§ 6º Observadas as diretrizes previstas em regulamento espe-
cífico, os órgãos e as entidades da administração pública federal
competentes para regulação, revisão, aprovação, autorização ou
licenciamento atribuído ao poder público, inclusive para fins de
vigilância sanitária, preservação ambiental, importação de bens e
segurança, estabelecerão normas e procedimentos especiais, sim-
plificados e prioritários que facilitem: (Incluído pela Lei nº 13.322,
de 2016)
 INOVAÇÃO
I - a realização das atividades de pesquisa, desenvolvimento ou
inovação encomendadas na forma do caput ; (Incluído pela Lei nº
13.322, de 2016)
II - a obtenção dos produtos para pesquisa e desenvolvimento
necessários à realização das atividades descritas no inciso I deste
parágrafo; e (Incluído pela Lei nº 13.322, de 2016)
III - a fabricação, a produção e a contratação de produto, servi-
ço ou processo inovador resultante das atividades descritas no inci-
so I deste parágrafo. (Incluído pela Lei nº 13.322, de 2016)
Art. 20-A. (VETADO): (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
I - (VETADO); (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
II - (VETADO). (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 1º (VETADO). (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 2º Aplicam-se ao procedimento de contratação as regras
próprias do ente ou entidade da administração pública contratan-
te. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 3º Outras hipóteses de contratação de prestação de serviços
ou fornecimento de bens elaborados com aplicação sistemática de
conhecimentos científicos e tecnológicos poderão ser previstas em
regulamento. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 4º Nas contratações de que trata este artigo, deverá ser
observado o disposto no inciso IV do art. 27. (Incluído pela Lei nº
13.243, de 2016)
Art. 21. As agências de fomento deverão promover, por meio
de programas específicos, ações de estímulo à inovação nas micro
e pequenas empresas, inclusive mediante extensão tecnológica re-
alizada pelas ICT.
Art. 21-A. A União, os Estados, o Distrito Federal, os Municípios,
os órgãos e as agências de fomento, as ICTs públicas e as fundações
de apoio concederão bolsas de estímulo à inovação no ambiente
produtivo, destinadas à formação e à capacitação de recursos hu-
manos e à agregação de especialistas, em ICTs e em empresas, que
contribuam para a execução de projetos de pesquisa, desenvolvi-
mento tecnológico e inovação e para as atividades de extensão tec-
nológica, de proteção da propriedade intelectual e de transferência
de tecnologia. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
CAPÍTULO V
DO ESTÍMULO AO INVENTOR INDEPENDENTE
Art. 22. Ao inventor independente que comprove depósito de
pedido de patente é facultado solicitar a adoção de sua criação por
ICT pública, que decidirá quanto à conveniência e à oportunidade da
solicitação e à elaboração de projeto voltado à avaliação da criação
para futuro desenvolvimento, incubação, utilização, industrialização
e inserção no mercado. (Redação dada pela Lei nº 13.243, de 2016)
§ 1º O núcleo de inovação tecnológica da ICT avaliará a inven-
ção, a sua afinidade com a respectiva área de atuação e o interesse
no seu desenvolvimento.
§ 2º O núcleo informará ao inventor independente, no prazo
máximo de 6 (seis) meses, a decisão quanto à adoção a que se refe-
re o caput deste artigo.
§ 3º O inventor independente, mediante instrumento jurídico
específico, deverá comprometer-se a compartilhar os eventuais ga-
nhos econômicos auferidos com a exploração da invenção protegi-
da adotada por ICT pública. (Redação dada pela Lei nº 13.243, de
2016)
Art. 22-A. A União, os Estados, o Distrito Federal, os Municípios,
as agências de fomento e as ICTs públicas poderão apoiar o inventor
independente que comprovar o depósito de patente de sua criação,
entre outras formas, por meio de: (Incluído pela Lei nº 13.243, de
2016)
I - análise da viabilidade técnica e econômica do objeto de sua
invenção; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
202
II - assistência para transformação da invenção em produto ou
processo com os mecanismos financeiros e creditícios dispostos na
legislação; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
III - assistência para constituição de empresa que produza o
bem objeto da invenção; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
IV - orientação para transferência de tecnologia para empresas
já constituídas. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
CAPÍTULO VI
DOS FUNDOS DE INVESTIMENTO
Art. 23. Fica autorizada a instituição de fundos mútuos de in-
vestimento em empresas cuja atividade principal seja a inovação,
caracterizados pela comunhão de recursos captados por meio do
sistema de distribuição de valores mobiliários, na forma da Lei nº
6.385, de 7 de dezembro de 1976, destinados à aplicação em car-
teira diversificada de valores mobiliários de emissão dessas empre-
sas.
Parágrafo único. A Comissão de Valores Mobiliários editará
normas complementares sobre a constituição, o funcionamento e
a administração dos fundos, no prazo de 90 (noventa) dias da data
de publicação desta Lei.
CAPÍTULO VII
DISPOSIÇÕES FINAIS
Art. 24. A Lei nº 8.745, de 9 de dezembro de 1993, passa a vigo-
rar com as seguintes alterações:
“ Art. 2º . . .................................................................
...................................................................
VII - admissão de professor, pesquisador e tecnólogo substitu-
tos para suprir a falta de professor, pesquisador ou tecnólogo ocu-
pante de cargo efetivo, decorrente de licença para exercer atividade
empresarial relativa à inovação.
................................................................... “ (NR)
“ Art. 4º . . .................................................................
...................................................................
IV - 3 (três) anos, nos casos dos incisos VI, alínea ‘h’, e VII do
art. 2º ;
...................................................................
Parágrafo único.. ..................................................................
...................................................................
V - no caso do inciso VII do art. 2º , desde que o prazo total não
exceda 6 (seis) anos.” (NR)
Art. 25. O art. 24 da Lei nº 8.666, de 21 de junho de 1993, pas-
sa a vigorar acrescido do seguinte inciso:
“ Art. 24. ...................................................................
...................................................................
XXV - na contratação realizada por Instituição Científica e Tec-
nológica - ICT ou por agência de fomento para a transferência de
tecnologia e para o licenciamento de direito de uso ou de explora-
ção de criação protegida.
...................................................................” (NR)
Art. 26. As ICT que contemplem o ensino entre suas atividades
principais deverão associar, obrigatoriamente, a aplicação do dis-
posto nesta Lei a ações de formação de recursos humanos sob sua
responsabilidade.
Art. 26-A. As medidas de incentivo previstas nesta Lei, no que
for cabível, aplicam-se às ICTs públicas que também exerçam ativi-
dades de produção e oferta de bens e serviços. (Incluído pela Lei nº
13.243, de 2016)
Art. 27. Na aplicação do disposto nesta Lei, serão observadas
as seguintes diretrizes:
 INOVAÇÃO
I - priorizar, nas regiões menos desenvolvidas do País e na Ama-
zônia, ações que visem a dotar a pesquisa e o sistema produtivo
regional de maiores recursos humanos e capacitação tecnológica;
II - atender a programas e projetos de estímulo à inovação na
indústria de defesa nacional e que ampliem a exploração e o de-
senvolvimento da Zona Econômica Exclusiva (ZEE) e da Plataforma
Continental;
III - assegurar tratamento diferenciado, favorecido e simplifi-
cado às microempresas e às empresas de pequeno porte; (Redação
dada pela Lei nº 13.243, de 2016)
IV - dar tratamento preferencial, diferenciado e favorecido, na
aquisição de bens e serviços pelo poder público e pelas fundações
de apoio para a execução de projetos de desenvolvimento institu-
cional da instituição apoiada, nos termos da Lei nº 8.958, de 20 de
dezembro de 1994, às empresas que invistam em pesquisa e no de-
senvolvimento de tecnologia no País e às microempresas e empre-
sas de pequeno porte de base tecnológica, criadas no ambiente das
atividades de pesquisa das ICTs. (Redação dada pela Lei nº 12.349,
de 2010)
V - promover a simplificação dos procedimentos para gestão
dos projetos de ciência, tecnologia e inovação e do controle por re-
sultados em sua avaliação; (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
VI - promover o desenvolvimento e a difusão de tecnologias
sociais e o fortalecimento da extensão tecnológica para a inclusão
produtiva e social. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
Art. 27-A. Os procedimentos de prestação de contas dos recur-
sos repassados com base nesta Lei deverão seguir formas simpli-
ficadas e uniformizadas e, de forma a garantir a governança e a
transparência das informações, ser realizados anualmente, prefe-
rencialmente, mediante envio eletrônico de informações, nos ter-
mos de regulamento. (Incluído pela Lei nº 13.243, de 2016)
Art. 28. A União fomentará a inovação na empresa mediante a
concessão de incentivos fiscais com vistas na consecução dos objeti-
vos estabelecidos nesta Lei.
Parágrafo único. O Poder Executivo encaminhará ao Congresso
Nacional, em até 120 (cento e vinte) dias, contados da publicação
desta Lei, projeto de lei para atender o previsto no caput deste ar-
tigo.
Art. 29. Esta Lei entra em vigor na data de sua publicação.
Brasília, 2 de dezembro de 2004; 183º da Independência e 116º
da República.
EMPREENDEDORISMO
. problemas são características essenciais para as pessoas empreen-
O economista austríaco Joseph A. Schumpeter, no livro “Capi-
talismo, socialismo e democracia”, publicado em 1942, associa o
empreendedor ao desenvolvimento econômico.
Segundo ele, o sistema capitalista tem como característica ine-
rente uma força denominada de processo de destruição criativa,
fundamentando-se no princípio que reside no desenvolvimento de
novos produtos, novos métodos de produção e novos mercados;
em síntese, trata-se de destruir o velho para se criar o novo.
Pela definição de Schumpeter, o agente básico desse processo
de destruição criativa está na figura do que ele considera como o
empreendedor.
Em uma visão mais simplista, podemos entender como empre-
endedor aquele que inicia algo novo, que vê o que ninguém vê, en-
fim, aquele que realiza antes, aquele que sai da área do sonho, do
desejo e parte para a ação.
203
O conceito surgiu no século XVII na França como entreprenuer.
Contudo, só chegou no Brasil nos anos 90. Apesar da demora para
chegar até aqui, a quantidade de novos empreendedores ultrapas-
sa os 5 milhões que geram emprego e movimentam a economia no
país.
Então, o que significa ser empreendedor? Significa ser uma
pessoa que tem a visão aguçada para os problemas na sociedade,
visando sempre a melhor forma de solucioná-los.
E para isso é necessário ter uma perspectiva diferente do ce-
nário, visando a inovação como resultado final. Assim é possível in-
vestir recursos para solucionar os demais problemas apresentados
e impactar positivamente a sociedade.
Mas se engana quem pensa que o empreendedorismo signifi-
ca apenas o surgimento de novos negócios. O empreendedorismo
pode atuar dentro de empresas já existentes, nesses casos são co-
nhecidos como empreendedorismo corporativo (ou empreendedo-
rismo interno) e intraempreendedorismo.
Empreendedorismo como inovação dentro de empresas
Como já falamos logo acima, os desafios do empreendedoris-
mo englobam desde a criação de novos negócios até o desenvolvi-
mento de empresas já existentes.
No caso do empreendedorismo corporativo a inovação aconte-
ce em empresas já estabelecidas no mercado. Em que um indivíduo
ou um grupo de pessoas influentes buscam por aperfeiçoar ativi-
dades para que obtenham mais lucro. Podendo ser desde criando
organizações ou setores novos até exercer ações que incentivem a
criatividade dos colaboradores para que a empresa prospere.
Já no intraempreendedorismo, qualquer pessoa que faça parte
de uma empresa pode buscar por inovação para o negócio como
um todo. Ou seja, é a maneira de reagir diante de desafios empre-
sariais com a visão de inovação.
Empreendedor: principais características
Um empreendedor muitas vezes pode passar despercebido no
dia a dia. Apesar de vir a cabeça a imagem de uma pessoa vestida
com roupas sociais, nem sempre é assim. Um empreendedor pode
ser uma pessoa comum que possui características marcantes como:
- Criatividade: desenvolver a criatividade é essencial. O em-
preendedorismo inclui a boa imaginação, capacidade de solucionar
problemas de maneira inovadora e de pensar fora da caixa.
- Iniciativa: a pessoa empreendedora não espera que alguém
lhe diga que um problema deve ser solucionado. Ela está sempre
procurando melhorias e novas formas de fazer as coisas.
- Pensamento estratégico: o planejamento, visão e solução de
dedoras.
- Autoconfiança: sem confiança em suas capacidades, o empre-
endedorismo não pode perseverar. Afinal, é necessário confiar em
seu julgamento para demonstrar iniciativa ou propor soluções.
- Otimismo: encarar erros como oportunidades de aprendizado
e a vida no geral de maneira mais positiva é uma das características
mais proeminentes no empreendedorismo.
- Resiliência: resistir, se adaptar e tentar novamente são habi-
lidades necessárias para quem deseja conquistar qualquer coisa.
Aprenda mais sobre a resiliência.
- Adaptação: conquistar grandes objetivos inclui encontrar
obstáculos e imprevistos no caminho. Por isso, é preciso possuir a
capacidade de se adaptar, ajustar os planos e continuar insistindo.
- Manejo da ansiedade e riscos: o empreendedorismo, por
definição, exige que você saia da sua zona de conforto. Por isso é
fundamental saber lidar com riscos e ansiedades.
 INOVAÇÃO
- Desejo de protagonismo: finalmente, a pessoa empreende-
dora tem vontade de se destacar. Quer mudar o mundo, quer me-
lhorar a vida de outras pessoas e, principalmente, quer deixar um
legado em seu nome.
Qual o impacto do empreendedorismo na sociedade?
O empreendedorismo é o fator que possibilita o desenvolvi-
mento social e econômico, em todos os setores de uma comunida-
de. Seja no âmbito pessoal, local ou mundial, as pessoas empreen-
dedoras são aquelas que movimentam o mundo para frente.
Vamos tomar como exemplo o avanço científico. Hoje, sabe-
mos muito mais sobre nosso universo e contamos com tecnologias
mais incríveis do que nossos avós poderiam sonhar. Isso é possível
apenas através do empreendedorismo.
Seja nos negócios ou no âmbito social, a criatividade, iniciativa
e vontade de transformar o mundo ao seu redor dos empreende-
dores é o que nos permite ver o avanço do ser humano como so-
ciedade.
A base do empreendedorismo é a solução de problemas de
maneira criativa, eficiente e simples. Sem ele, não teríamos ne-
nhum avanço: da roda ao smartphone. O empreendedorismo visa
tornar nossas vidas mais fáceis e melhores.2
AUTOCONHECIMENTO E PERCEPÇÃO DE
OPORTUNIDADES
Autoconhecimento é uma palavra que se explica por si só, mas
cujo processo exige uma reflexão bastante profunda.
Se alguém perguntar a você o quanto se conhece, qual seria a
resposta?
A maioria das pessoas pode achar o questionamento até estra-
nho, mas a verdade é que a prática do autoconhecimento ainda é
pouco exercitada.
É quando a dificuldade e os obstáculos surgem que consegui-
mos ter a real noção de quem somos, a partir de nossas respostas
e ações.
Algumas pessoas até se surpreendem com atitudes que to-
mam, e aí que surgem as famosas frases: “nossa, não sabia que eu
era capaz disso” ou “nunca imaginei que pudesse fazer aquilo”.
Mas não se preocupe, você não precisa esperar que os momen-
tos desafiadores cheguem para promover o autoconhecimento.
Existem ferramentas e metodologias que trabalham justamen-
te a partir do princípio de olhar para dentro e reconhecer a si mes-
mo, seus pontos fortes e vulnerabilidades.
Quer saber mais sobre o assunto? Então, nos acompanhe ao
longo do artigo.
O que é autoconhecimento?
2 Fonte: www.sbcoaching.com.br/www.eadbox.com
204
O autoconhecimento nada mais é do que uma investigação so-
bre si próprio
Também pode ser um projeto ético, quando o que se busca é
a realização de algo que leve o sujeito a ser mestre de si e, conse-
quentemente, um ser humano melhor.
Em outras palavras, é a nossa capacidade de olhar para dentro
e saber exatamente quais são as virtudes e os defeitos, as forças e
as fraquezas.
Isso acontece não como quem julga, mas como quem aceita e
faz o possível para se tornar melhor a cada dia.
Significa fazer um mapeamento interno completo e, a partir
dele, perceber quais devem ser nossas ações e onde elas vão nos
levar.
Autoconhecimento, ao fim e ao cabo, é compreender cada de-
talhe que se passa em nós mesmos, sejam pensamentos, emoções
e mesmo anseios.
É fazer de você a sua própria bússola.
Benefícios do processo de autoconhecimento
Com o autoconhecimento, podemos colher diversos benefícios,
que podem nos ajudar tanto no âmbito pessoal quanto profissional.
Separamos três vantagens que o desenvolvimento desta virtu-
de pode oferecer. Confira!
Descoberta das nossas forças e fraquezas
Todos têm pontos fortes e carências que ajudam a definir a
sua personalidade, mas só quem se conhece verdadeiramente sabe
quais são.
É impossível você se fazer valer dessas qualidades se não sou-
ber reconhecer e determinar como podem ser aplicadas da melhor
maneira.
Suas forças precisam ser usadas a seu favor, de maneira que
funcionem como facilitadoras para a obtenção de resultados.
E quando o assunto são as suas limitações, o autoconhecimen-
to é ainda mais importante.
Do contrário, é difícil que elas possam ser superadas em algum
momento.
Busca pela consciência
As respostas que descobrimos com o exame da nossa mente
não só contribuem para que nos conheçamos melhor, como tam-
bém para que possamos avançar à uma próxima etapa, em busca
de um estado de consciência plena.
Isso significa entender, de fato, quem você é.
Você não é alguém que possa ser definido por estereótipos e
nem por seus pontos fortes e fracos – ainda que eles façam parte do
todo representado por você.
Tudo isso poder ser modificado, mas a sua essência não muda.
E é exatamente nisso que precisa pensar.
 INOVAÇÃO
Trabalhe para alterar comportamentos nocivos e tome o rumo
na direção da transformação real.
Mas atenção: será preciso muita força de vontade e dedicação
para isso.
Abertura da mente
Ao se conhecer melhor, você abre um leque de oportunidades
para buscar a felicidade.
Novas experiências só aparecem para aqueles que estão dis-
postos a encarar cada oportunidade com unhas e dentes, sem
medo.
Para isso, é preciso se arriscar – e só dá esse passo quem prati-
ca o autoconhecimento.
Afinal, superação tem a ver com ultrapassar seus limites. A pro-
pósito, você sabe quais são eles?
Porque sucesso depende de autoconhecimento?
O caminho do sucesso inclui conseguir identificar as oportuni-
dades que surgem e, sem dúvida, isso passa pelo autoconhecimen-
to. Mas por onde começar?
Em primeiro lugar, entendendo que autoconhecimento é um
processo que tem início, mas não tem fim. Em segundo, reconhe-
cendo que cada escolha conta um pouco quem se é, das caracte-
rísticas que temos, do que se valoriza. Prestar atenção nos pensa-
mentos, nas emoções, na forma como nosso corpo reage às várias
situações também são informações a nosso respeito.
O autoconhecimento está relacionado à consciência que te-
mos de nós mesmos e isso possibilita administrar as característi-
cas de forma a utilizá-las a nosso favor, o que é um diferencial dos
profissionais, tanto na hora da seleção como durante toda sua vida
profissional.
Profissionais com autoconhecimento fazem escolhas mais
conscientes, são produtivos, seguros, íntegros e valiosos. Eles sa-
bem quais são suas forças e fraquezas e assumem todas elas, não
atribuindo suas dificuldades à empresa ou aos colaboradores.
Conhecer-se também é ter o gosto pela diferença e a humil-
dade de entender que cada ser humano é um universo, portanto,
com características complementares. Assim, ao pensar em formar
equipe, provavelmente o líder, consciente de si mesmo, vai buscar
profissionais com competências diversas das dele.
Equipes com líderes conscientes de si mesmos, normalmente
são estimuladas também a se conhecerem e, então, seu trabalho
se torna também mais produtivo, principalmente pelo fato de que a
comunicação é construída de forma mais segura e assertiva.
Autoestima e autoconhecimento
Prima irmã do autoconhecimento, encontramos a autoestima,
que diz respeito a gostarmos de nós mesmos, do jeito que somos.
Isso não significa a opção pela zona de conforto, mas sim, a busca
pela expansão, a partir das nossas potencialidades e forças.
Autoconhecimento e autoestima são duas faces da mesma
moeda. Desenvolvê-las é necessário para todo profissional e essa
busca pode ser feita de várias formas, desde com a ajuda de um
profissional, passando pela atenção dada aos feedbacks recebidos
e, ainda, pela auto-observação. A participação em treinamentos
possibilita-nos algum esclarecimento sobre o assunto, potenciali-
zando esta busca.
Como identificar uma oportunidade?
- Enxergar além do horizonte, abrir a mente para novas possi-
bilidades.
- Aprender a olhar as coisas de maneiras diferente. Muitas ve-
zes a oportunidade está nos lugares óbvios, basta prestar mais aten-
ção e ser otimista.
205
- Adotar uma postura empreendedora de sempre estar mais
atento ao que está acontecendo ao seu redor, analisar o mercado,
adaptando-se às suas constantes mudanças, identificar tendências
e principalmente ser criativo e inovador.
Aplicando a percepção no âmbito organizacional temos o as-
pecto do senso de observação e análise do ambiente da empresa. A
partir daí é possível identificar as necessidades de melhoria dentro
do ambiente de trabalho. É possível também identificar fatores po-
sitivos que podem ser fortalecidos. Desse modo, é estimulada uma
cultura de alta performance.
Tipos de percepção organizacional
- Percepções externas
Quando são identificados comportamentos provocados por si-
tuações ou pelo ambiente em que o indivíduo está inserido. Geral-
mente são atitudes forçadas.
- Percepções internas
Comportamentos realizados por estímulos pessoais, como sen-
timentos, emoções, experiências passadas e expectativas do ob-
servado. Geralmente são atitudes de próprio interesse. Para uma
avaliação mais consistente, é preciso fazer uma análise baseada nos
seguintes fatores:
- Distintividade: Averiguar se o comportamento é consequente
de causas internas ou externas.
- Consenso: Se a maioria das pessoas teve o mesmo comporta-
mento, a causa pode ser externa. Se apenas uma pessoa teve deter-
minada reação, a causa pode ser interna.
- Consistência: Quando o comportamento for individual, toma-
do de forma inconsciente, as causas podem ser externas.
Percepção Seletiva
Não é possível para a mente humana assimilar tudo que vemos
e observamos com todos os nossos sentidos. Diante desta impos-
sibilidade, a percepção é feita aos poucos, fazendo deste processo
algo seletivo. Esta seletividade é pautada por nossos interesses e
experiências anteriores. É esta percepção que nos dá a capacidade
de fazer uma “leitura dinâmica” das pessoas que nos rodeiam. Nem
sempre esta leitura é precisa e muitas vezes, nos faz ter conclusões
bastante imprecisas e negativas sobre a outra pessoa.
Mas, o que explica estes mecanismos de percepção da nossa
mente? Existem algumas teorias que explicam este fato. Uma delas
é a Teoria do Efeito Halo. Mas, o que diz esta teoria? Eu te contarei
a seguir, querida pessoa!
Percepção e a Teoria do Efeito Halo
Desenvolvida na década de 1920 pelo psicólogo americano
Edward Thorndike, o “Efeito Halo” é uma teoria que defende que
o cérebro humano faz cognições a partir de características que este
julgam positivas, formulando um conceito geral sobre outra pes-
soa ou situação baseando-se apenas neste fator. Estas cognições
podem ser feitas com base na aparência, modo de falar, postura,
vestimenta, entre outros fatores. Os experimentos de Thorndike
foram realizados entre soldados do Exército. Ele percebeu que os
comandantes classificavam seus soldados de maneira cognitiva. O
especialista constatou que as aptidões dos soldados e suas aparên-
cias tinham uma forte correlação: os mais fortes, bonitos e de me-
lhor postura eram considerados mais habilidosos.
 INOVAÇÃO
No ambiente corporativo, entretanto, é imprescindível manter
a imparcialidade e sempre tomar cuidado para que o efeito halo
não leve a percepções errôneas. Nesse sentido, a Ferramenta 360º
pode auxiliar os gestores a elaborar uma avaliação consistente e
realista, identificando necessidades concretas a partir do levanta-
mento de indicadores pautados em dados.3
O PROCESSO DE INOVAÇÃO. GERAÇÃO DE IDEIAS E O
PROCESSO CRIATIVO.INOVAÇÃO X INVENÇÃO.TIPOS
DE INOVAÇÃO.ECOSSISTEMAS COMPLEXOS DE INFOR-
5.4 O processo de inovação.
MAÇÃO
Quando falamos em inovação e mudança, estamos nos refe-
rindo à condição de permanência das organizações no cenário, ou
seja, as organizações que não estiverem aptas a se adaptar à volati-
lidade do mercado estão fadadas ao fracasso.
Essa adaptabilidade permite que os ajustes necessários sejam
feitos, sem que a cultura organizacional perca sua coerência ou sua
identidade, para isso, todos os envolvidos precisar ter uma postura
linear diante dessas mudanças.
Pessoas diferentes interpretam a expressão gestão da mudan-
ça de modos diferentes. Profissionais de Tecnologia da Informação
podem entendê-la como sendo o gerenciamento do controle de
versões de software e hardware. Outros da área de gestão de pes-
soas podem entendê-la como sendo comunicação e treinamento
ou considerá-la como sendo desenvolvimento organizacional. No
contexto do gerenciamento de projetos, a expressão tem sido usa-
da para descrever mudanças no cronograma ou no escopo.
Uma definição clara de gestão da mudança é fundamental para
a comunicação correta entre profissionais que apoiam projetos e
iniciativas e entre organizações que buscam desenvolver compe-
tências e alcançar melhores resultados por meio da gestão do lado
humano da mudança.
Esta definição pode surgir da compreensão das relações lógicas
apresentadas na figura abaixo, a partir da identificação da necessi-
dade de melhoria dos resultados da organização.
A referência de qualquer projeto é o resultado e a melhoria
organizacional. Para isto, definem-se projetos ou iniciativas de mu-
danças técnicas. Por outro lado, em qualquer mudança é essencial
que as pessoas realmente mudem sua maneira de trabalhar para
que as mudanças técnicas sejam efetivamente aproveitadas e pro-
duzam a melhoria no resultado da organização.
Então gestão da mudança é uma abordagem que apoia indiví-
duos na mudança requerida pelo projeto na maneira como traba-
lham.
Portanto gestão da mudança não é desenvolvimento organiza-
cional e nem gestão de pessoas que são conceitos genéricos. Ges-
tão da mudança é uma abordagem relativamente nova que foca as
mudanças necessárias na forma de trabalhar de pessoas envolvidas
em um projeto. E por ser focada, ter objetivo claro em termos de
resultado e aplicar estudos sobre como as pessoas passam por um
processo de mudança, a gestão da mudança integra a aplicação de
vários conhecimentos, técnicas e instrumentos de um modo mais
eficaz e eficiente para o sucesso de um projeto ou iniciativa de mu-
dança.
3 Fonte: www.ibccoaching.com.br/www.sbcoaching.com.br/www.vagas.com.
br
206
Já a inovação é um processo mais complexo, abrangendo vários
aspectos, tais como: técnicos, sociais, econômicos entre outros. Es-
ses processos visam trazer novas leituras de cenários que possam
estar ficando defasados ou que já não atendam mais às necessida-
des da organização, ou que não estejam acompanhando as mudan-
ças no cenário macro social como um todo, isto é, como a figura
abaixo mostra, o mercado e a organização precisam em estar em
sintonia, caminhando e evoluindo no mesmo ritmo, e a inovação,
junto com ações de criatividade e soluções alternativas permitem
que essa sintonia se apresente de forma contínua e eficientemente
responsável para resultados serem alcançados.
Essa inovação organizacional permite, por exemplo, que as or-
ganizações possam reduzir seus custos, aumentar a produtividade,
potencializar a capacitação de seus profissionais, adotar e imple-
mentar softwares de gestão, entre outras medidas visando o que
falamos acima.
Nesse processo de mudanças e inovação, algumas estratégias
podem ser adotas, tais como mudanças em aspectos específicos
como vemos abaixo:
Quanto ao membros da organização podemos ver uma mudan-
ça de pessoas, através de novas contratações ou de mudanças no
comportamento das que já estejam na organização.
Quanto ao modelo de trabalho, a mudança de trabalho pode se
dar no formato, na carga horária, nas tarefas ou mesmo na forma
de organização.
Quanto às normas inter-relacionais, a mudança no sistema so-
cial é o caminho, através de uma adequação na cultura e psicologia
organizacional adotada, isso no aspecto informal da organização. Já
no aspecto formal dessa, o que temos é a mudança quanto à estru-
tura, através de alterações no formato de gestão da organização, ou
seja, estrutura hierárquica, papéis dos gestores, entre outros.
A mudança é tida como um processo natural ao longo da exis-
tência das organizações, e é decorrente da reação destas à ação de
forças exercidas pelo meio onde estão inseridas.
Para Pettigrew e Whipp (1992), este processo pode ser melhor
entendido se dividido em três aspectos:
- Contexto da Mudança: representa os fatores contextuais fora
da empresa e que podem afetar o processo de mudança, como taxa
de desemprego, leis trabalhistas, etc.;
- Conteúdo da Mudança: significa o que vai ser mudado.
Pode ser desde uma máquina, equipamento ou material utilizado
(“hard”), ou mudanças na estrutura organizacional ou maneiras e
procedimentos utilizados (“soft”).
 INOVAÇÃO
McCalmann e Patton (1992) consideram que quanto mais relacionadas ao “hard”, mais fáceis de conduzir serão as mudanças;
- Processo de Mudança: é o aspecto relacionado ao estilo de liderança utilizada na mudança, que pode variar do participativo ao au-
tocrático, e à velocidade da mudança.

Seja qual for a mudança e o seu nível dentro da organização, é preciso:

- Conhecer as razões da mudança;
- Gerenciar o processo de mudança;
- Realizar um diagnóstico organizacional;
- Definir a direção da mudança;
- Estabelecer um plano estratégico de mudança;
- Monitorar e avaliar o processo de mudança

Conhecendo as razões da mudança

Os motivos de qualquer mudança em uma organização estão dentro da própria organização ou no ambiente onde ela está inserida,
ou como combinação de ambos. A mudança causada por estas forças vai depender de sua natureza e intensidade, mas também da própria
capacidade e versatilidade da própria organização em enfrentá-las.

Quanto às forças externas à organização pode-se destacar as influências política, econômica, legal, ética e social. Dentre as forças
internas destacam-se os recursos organizacionais excedentes e novos objetivos organizacionais.
O quadro a seguir, apresentado por Kisil (1998), mostra alguns exemplos de forças externas e internas e alguns de seus possíveis re-
sultados.

207
 INOVAÇÃO
Gerenciar a mudança
Seja qual for a mudança, é um processo que necessita ser ge-
renciado. Dependendo do nível de mudança e a dificuldade do seu
gerenciamento, pode ser necessário definir uma equipe responsá-
vel pela mudança, no entanto, cada membro da organização deve
ser envolvido. Gerentes, supervisores e chefes de equipe devem
liderar alguns aspectos do processo, cada qual no seu nível.
Segundo Hodgetts (2000), as empresas têm de ser capazes de
atuar em um ambiente no qual, independente do lugar, tempo, vo-
lume ou qualquer fator, as premissas e as regras do jogo mudem
continuamente. Para ele, a mudança além de desejável, é necessá-
ria; e os executivos precisam estar preparados para ela.
Conhecer o presente e projetar um futuro melhor é o que cria a
tensão que impulsiona as pessoas durante o processo de mudança.
Por isso, é desejável que a equipe responsável pela mudança tenha
a capacidade de:
- usar eficientemente seu conhecimento e as informações;
- ser criativa;
- projetar o futuro dentro e fora da organização;
- trabalhar em equipe;
- ser flexível e se adaptar facilmente aos novos processos;
- motivar os demais integrantes;
- ter ótima comunicação (interna e externa à organização);
- assumir riscos e resolver conflitos;
Toda mudança traz incertezas, mas também oportunidades.
Em geral, mudanças criam pressões dentro de qualquer organiza-
ção, especialmente quando os gerentes não têm experiência em
lidar com mudanças. Assim, a sentença de ordem dentro de uma
organização que decide mudar é: APRENDER A APRENDER.
Segundo Garvin (1998), para atender a suas necessidades de
mudanças, muitas empresas já incorporaram a necessidade de ad-
quirir continuamente novos conhecimentos organizacionais. Por-
que o que se aprende numa escola ou universidade, ou no próprio
trabalho, torna-se rapidamente obsoleto e, progressivamente, as
transformações vividas pela sociedade fazem com que nenhuma
organização tenha condições de garantir a um empregado um tra-
balho específico para sempre.
O que dificulta um processo de mudança e coíbe o aprendizado
organizacional é a capacidade de aprender das pessoas e da equipe.
Durante um processo de mudança, as pessoas envolvidas po-
dem apresentar as seguintes fases:
- Recusa à mudança - pode ser identificada pela apatia e/ou
indiferença ao que está acontecendo. Para saírem desta fase as pes-
soas precisam receber mais informações a respeito do processo e
qual a melhor maneira de se adaptarem a nova situação. Demanda
tempo para reflexão.
- Resistência à mudança - as pessoas podem demonstrar raiva,
incômodo ou isolamento. Ao líder da mudança cabe ouvi-las, aco-
lher seus sentimentos. É um processo que demanda convencimen-
to e tempo.
- Experimentação - evidenciada pelo sentimento de frustração,
falta de foco, muito trabalho. Deve-se estabelecer metas de curto
prazo, concentrar-se em prioridades e estabelecer o acompanha-
mento das ações.
- Comprometimento - notado pela satisfação, linha de ação
bem definida e trabalho em equipe. O líder deve procurar a manu-
tenção desta fase estabelecendo metas de longo prazo e incentivar
o trabalho em equipe.
Em qualquer fase deve-se evitar exigir produtividade antes do
tempo, ignorar a resistência e concentrar-se no trabalho em equipe
antes da poeira baixar.
208
Conforme estabelecido na introdução do trabalho, a teoria
apresentada não tem a pretensão de esgotar o assunto, nem ser
considerada uma verdade indiscutível. Na verdade, ela apresenta
alguns pontos comuns que precisam ser considerados nos proces-
sos de mudança organizacional, e alguns conselhos que a bibliogra-
fia sobre o assunto mostra sobre estes pontos.
Cada ponto apresentado poderia ser discutido ampla e exaus-
tivamente, o que, aliás, tem sido feito, dando início a uma série de
novos assuntos que nos últimos anos tem aparecido com frequên-
cia nas publicações técnicas da área.
Cumprindo com a proposta apresentada, este artigo apresenta
os conceitos e ideias básicas sobre o assunto, servindo de base para
estudos mais aprofundados, possibilitando, inclusive, um direciona-
mento a algum ponto específico sem perder a noção da teoria geral
sobre o processo de mudanças.4
O processo de inovação
No mercado de trabalho, o termo inovação significa mudança
de comportamento de produtores e consumidores. É a exploração
com sucesso de novas ideias, que para as empresas, significa au-
mento de faturamento, acesso a novos mercados e aumento das
margens de lucro.
Inovar é fundamental porque permite que as empresas explo-
rem novos mercados, realizem novas parcerias e aumentem o valor
de suas marcas. O processo de inovação é descobrir, criar e desen-
volver ideias, refiná-las em formas úteis e usá-las para obter lucros,
aumentar eficiência e reduzir custos.
Veja como funciona o processo de inovação.
Pensamento Estratégico - O processo de inovação começa com
a criação de uma vantagem estratégica no mercado mirando nas
áreas alvo onde a inovação tem o maior potencial.
Pesquisa- Através de pesquisas, é possível descobrir um pú-
blico desconhecido com uma necessidade específica. A pesquisa
inclui também, tecnologias emergentes, mudança social e valores
do cliente, e, assim são criadas oportunidades novas e significativas
para a inovação.
Insight - O insight é o resultado de um processo dedicado de
análise e desenvolvimento. Não ocorre porque alguém de forma ca-
sual, e sim porque a equipe, buscou de forma diligente e persistente
por ele.
Desenvolvimento de inovação: É o processo de design, enge-
nharia, prototipagem e testes, que resulta em produto, serviço e
projetos de negócios acabados. Fabricação, distribuição, branding,
marketing e vendas também são projetados nesta etapa em um
processo multidisciplinar integrado.
Desenvolvimento de Mercado - O processo de planejamento de
negócios universal continua com a preparação para clientes enten-
derem e escolherem esta inovação e leva ao crescimento rápido das
vendas.
Venda: É o retorno financeiro com o sucesso na venda dos
novos produtos e serviços. No caso de inovações de melhoria de
processos direcionados internamente, os benefícios são colhidos há
aumento na eficiência e na produtividade.5
Inovação, invenção e criatividade
Existe uma grande discussão a respeito das diferenças entre es-
ses termos tão populares e presentes no vocabulário de qualquer
empresa.
4 Fonte: www.revistas2.uepg.br – Texto adaptado de Paulo Cesar Barbosa
Lopes/Carlos Cesar Stadler/João Luiz Kovaleski/www.rhportal.com.br/
5 Fonte: www.domboscoead.com.br
 INOVAÇÃO
Em um mundo de mudanças constantes é importante que as
empresas entendam as diferenças entre Criatividade & Inovação e
possam emprega-las no seu dia-a-dia.
Criatividade está relacionada com o nosso potencial de gerar
novas ideias. Ideias podem se apresentar de diversas formas, po-
dem ser apenas o pensamento na cabeça de uma pessoa, podem
ser verbalizadas, escritas, podem ser tangibilizadas em coisas que
podemos tocar e experimentar.
Porém, criatividade é algo subjetivo, e portanto, difícil de ser
mensurado.
Já a inovação é totalmente mensurável. Há quem diga que:
“Inovação é quando a criatividade emite nota fiscal.” Nós preferi-
mos a definição de que inovação é quando a criatividade gera va-
lor, pois a palavra valor possui um significado mais amplo, podendo
estar relacionada com qualquer tipo de resultado positivo, fruto de
uma inovação.
Inovação está relacionada com todo o trabalho necessário para
tornar uma ideia viável. Uma organização pode utilizar o seu poten-
cial criativo para desenvolver uma solução que atenda a necessida-
des e problemas ainda não solucionados, gerando um retorno em
relação ao investimento feito.
INVENÇÃO É:
- Gerar uma ideia, um conceito ou uma solução onde não existe
nada.
- É descobrir algo novo.
- Ser 100% original.
INOVAÇÃO É:
- Tornar novo.
- Mudar ou alterar as coisas, introduzindo novidades que gere
diferencial.
- Pode ser no produto, no processo, nos serviços ou até mesmo
no negócio.
A invenção surge de um processo criativo, sem objetivo comer-
cial definido. A partir do momento em que chegar à sociedade e
produzir algum resultado. Aí sim, torna-se inovação.
Nas palavras de Theodore Levitt: “O que normalmente falta nas
organizações não é a criatividade, do ponto de vista de geração de
ideias, mas sim a inovação, do ponto de vista de ação e produção,
isto é, colocar as ideias para trabalhar.”
Daí temos a importância da criatividade no dia-a-dia das em-
presas, de permitir o pensamento criativo, pois este leva a inovação.
Porém, apenas a criatividade, a livre geração de ideias, não é
suficiente para gerar um diferencial competitivo para as empresas.
Essa criatividade precisa ser canalizada para a solução de proble-
mas e necessidades latentes.
Em nossos workshops falamos muito sobre o potencial criativo
e o processo criativo, ambos são fundamentais para que os indiví-
duos consigam dar o primeiro passo na identificação de problemas
e na geração de soluções criativas para esses problemas.
Mas ainda existe um grande gap nas empresas entre a identifi-
cação do problema, a geração de ideias para soluciona-lo e a gera-
ção de valor a partir dessas ideias, isto é a inovação.
Temos aqui o dilema da “Caixa de ideias”, muitas empresas im-
plantam uma caixa de ideias para estimular a criatividade em seus
colaboradores, porém a iniciativa não gera valor algum para empre-
sa, pois as ideias jamais são transformadas em inovação, gerando
apenas uma grande frustração em seus colaboradores que deixam
de pensar de forma criativa, pois entendem que isso não é valoriza-
do pela empresa.
Na nossa opinião, existem dois grandes problemas com as “Cai-
xas de ideia”:
209
1. Desalinhamento com a estratégia da empresa e com as ne-
cessidades do mercado. As pessoas são convidadas a gerar qual-
quer ideia, isso torna o universo muito amplo e em grande parte
a empresa não receberá ideias que estejam alinhadas com as suas
necessidades atuais e que possam receber investimento de tempo
e recursos para se tornarem inovações.
2. Falta de método. Não existe um método para avaliação e va-
lidação das ideias, para que essas possam se tornar projetos efeti-
vos de inovação.
Um caminho para tornar as “Caixas de ideia” mais produtivas
seria propor desafios com problemas bem definidos, problemas ali-
nhados com a estratégia da empresa. E implantar um método de
avaliação e validação das ideias, com formação times multidiscipli-
nares utilizando abordagens como o design thinking e o desenvolvi-
mento de MVPs (produto mínimo viável), para iniciar o processo de
transformação de ideias em inovação, testando as hipóteses levan-
tadas pelos colaboradores de forma ágil e com baixo custo.6
Tipos de inovação
Confira nossa breve definição sobre os principais tipos de ino-
vação existentes.
1. Inovação em produto
É a introdução de um novo produto ao mercado ou de uma
versão melhorada de algum produto já existente. Não basta realizar
pequenas alterações, é necessário ser relevante e gerar valor para o
consumidor, como novas funcionalidades, por exemplo.
Desde a indústria alimentícia até a mecânica de automóveis,
empresas de diversos setores se emprenham nesse tipo de inova-
ção, por se o modo mais conhecido para inovar.
2. Inovação em serviços
Similar à inovação em produtos, mas focada em novos serviços
ou na melhoria de um serviço já disponibilizado. Da mesma forma,
é preciso gerar valor para o cliente. Ocorre nos mais variados tipos
de prestadoras de serviços.
3. Inovação em processo
É a criação de métodos, fluxos e soluções destinadas a desen-
volver novos meios de fabricação, novas formas de prestação de
serviços, e de processos operacionais mais otimizados para a orga-
nização. Cria valor para o consumidor de maneira direta, como por
exemplo: aumento de produtividade, redução de custos e aumento
da qualidade de processos ligados aos setores financeiros e de re-
cursos humanos.
4. Inovação em marketing
Novas abordagens de marketing que transformam a maneira
como a organização desenvolve suas ações, segmenta públicos, es-
tabelece preços, se posiciona no mercado, e como ela estabelece
sua comunicação com os consumidores. É o caminho ideal para se
diferenciar e fortalecer a imagem.
5. Inovação organizacional
Como o próprio nome já diz, é um tipo de inovação que tem
por finalidade alterar as estruturas organizacionais, permitindo o
aumento da capacidade competitiva. São novos métodos imple-
mentados em setores como: gestão de pessoas, logística, entre ou-
tros.
6 Fonte: www.blog.impacthub.com.br
 INOVAÇÃO
6. Inovação de modelo de negócio
É o desenvolvimento de novos negócios, ou da maneira como a
organização realiza os seus negócios, a fim de, conquistar vantagem
competitiva e sustentável perante o mercado. Este tipo de inovação
é o mais abrangente, pois atua tanto no que é oferecido ao consu-
midor, quanto ao seu próprio modelo de operação interna.
Na maioria dos processos, são considerados dois ou três tipos
de inovação simultâneos. Porém, aqui há uma profundidade maior,
abrangendo inovações de produtos, serviços, marketing e organi-
zacional.
Inovação e Ecossistemas
A variabilidade dos ecossistemas consiste nas mudanças dos
estoques e fluxos ao longo do tempo, devido, principalmente, a fa-
tores estocásticos, intrínsecos e extrínsecos, enquanto que a resili-
ência pode ser considerada como a habilidade de os ecossistemas
retornarem ao seu estado natural após um evento de perturbação
natural, sendo que quanto menor o período de recuperação, maior
é a resiliência de determinado ecossistema. Pode também ser de-
finida como a medida da magnitude dos distúrbios que podem ser
absorvidos por um ecossistema sem que o mesmo mude seu pata-
mar de equilíbrio estável. As atividades econômicas apenas são sus-
tentáveis quando os ecossistemas que as alicerçam são resilientes
(Arrow et al., 1995).
O ponto de mudança de patamar (ou de ruptura) é definido
como o limiar de resiliência do ecossistema. Os limiares, ou pontos
de ruptura (breakpoints), são aqueles pontos-limite além dos quais
há um dramático e repentino desvio em relação ao comportamento
médio dos ecossistemas (MA, 2003). A possibilidade de perdas irre-
versíveis, bem como a ignorância relativa ao funcionamento sistê-
mico, imprimem elevado grau de incerteza em estudos que utilizam
o conceito de ecossistemas como unidade básica de análise (Daly;
Farley, 2004), evidenciando a necessidade de adoção de compor-
tamentos precavidos diante de incerteza e riscos (Romeiro, 2002).
Ecossistemas de inovação
Várias pessoas, empresas e organizações interagem entre si
com o objetivo de desenvolver projetos, formando um ambiente de
aprendizagem e criação inovadora — esse é o conceito de ecossis-
tema de inovação. Essa ideologia de cooperação remete aos polos
empreendedores, que devido à unificação de vários empresários de
um determinado segmento de mercado, criam um ambiente de for-
te comércio e desenvolvimento empresarial.
Um exemplo real de um ecossistema bem-sucedido está no
Vale do Silício, no estado da Califórnia, nos Estados Unidos. Essa
região concentra um grande número de empresas de tecnologia
com aptidão empreendedora. Somado a isso, diversas universida-
des locais interagem com as empresas, fornecendo conhecimento
e novos talentos — o ambiente ideal para o surgimento de grandes
inovações.
A realidade é que nem todas as regiões têm um parque tec-
nológico, mas não é por esse motivo que o empresário fica sem a
oportunidade de interagir com profissionais de sua área para en-
contrar soluções para seu negócio.
Um modelo de criação e produção coletiva que visa desenvol-
ver projetos e soluções é o crowdsourcing, e muitas empresas têm
escolhido ingressar nessa forma de produzir, alcançando bons re-
sultados.
Existem empresas no mercado que implantam e gerenciam o
programa de inovação corporativo por meio de comunidades cola-
borativas, que ajudam sua empresa a desenvolver ideias e soluções
para seu negócio. Esse modelo de negócios segue o bem-sucedido
sistema do ecossistema de inovação e pode inovar sua empresa.7
7 Fonte: www.pesquisa-eaesp.fgv.br/www.blog.aevo.com.br/www.adminis-
EXERCÍCIOS
1. (VUNESP/2018 – UNICAMP)
Segundo o Marco Legal da Ciência, Tecnologia e Inovação, con-
sidera-se Instituição Científica, Tecnológica e de Inovação (ICT):
(A) entidade sem fins lucrativos, com sede e foro no Brasil, que
inclua em sua missão institucional ou em seu objetivo social ou
estatutário a pesquisa básica ou aplicada de caráter científico
ou tecnológico ou o desenvolvimento de novos produtos, ser-
viços ou processos.
(B) fundação criada com a finalidade de dar apoio a projetos
de pesquisa, ensino e extensão, projetos de desenvolvimento
institucional, científico, tecnológico e projetos de estímulo à
inovação, registrada e credenciada no Ministério da Educação
e no Ministério da Ciência, Tecnologia e Inovação.
(C) complexo planejado de desenvolvimento empresarial e tec-
nológico, promotor da cultura de inovação, da competitividade
industrial, da capacitação empresarial e da promoção de siner-
gias em atividades de pesquisa científica, de desenvolvimento
tecnológico e de inovação, entre empresas, com ou sem víncu-
lo entre si.
(D) estrutura instituída por uma ou mais fundações de apoio,
com ou sem personalidade jurídica própria, que tenha por fi-
nalidade a gestão de política institucional de inovação e por
competências mínimas as atribuições previstas nessa Lei.
2. (COPESE/UFT – 2017 – COPESE/UFT)
O Empreendedor é a pessoa que consegue fazer as coisas acon-
tecerem, pois é dotado de sensibilidade para os negócios, com ha-
bilidade financeira e capacidade para identificar oportunidades.
Assinale a alternativa CORRETA em relação às habilidades e aos
recursos que ele pode e deve fazer.
(A) Criar negócios que se desenvolvam e que beneficiem o
meio ambiente.
(B) Motivar pessoas, criar oportunidades de negócios e fortale-
cer o trabalho em equipe.
(C) Transformar ideias em realidade para o benefício próprio e
da comunidade.
(D) Tornar-se independente, desenvolver habilidade criativa e
buscar conhecimento de mercado.
tradores.com.br/www.all-affective.com.br/www.biomassabioenergia.com.br/
www.blog.simplez.com.br/

210
 INOVAÇÃO
3. (ACAFE/MPE/SC)
A percepção pode ser definida como o processo cognitivo, por
meio do qual as pessoas organizam e interpretam suas impressões
sensoriais (SOBRAL; PECI, 2008). Para minimizar a complexidade
do mundo, as pessoas fazem uso de atalhos em seus sistemas de
percepção que lhes permitem processar informações e julgar os
outros. A percepção focaliza alguns estímulos e ignora outros, pro-
vocando distorções.
Assinale a alternativa correta em relação aos principais tipos de
distorções perceptivas.
(A) A Percepção Seletiva ocorre quando a pessoa separa certa
informação que apoia ou reforça uma convicção anterior e fil-
tra a informação que não confirma sua opinião.
(B) A Projeção se faz presente quando os gerentes formam uma
opinião geral sobre uma pessoa, baseando-se apenas em uma
característica, como a aparência, por exemplo.
(C) O Efeito de Halo é a tendência para julgar os outros com
base nas características do grupo ao qual pertencem.
(D) Os estereótipos são tendências para reconhecer, nas outras
pessoas, seus próprios sentimentos ou suas próprias caracte-
rísticas.
4. (FAU/2017 – PREFEITURA DE IVAIPORÃ/PR)
Sabe-se que a inovação hoje é vital para as organizações, o fa-
tor isolado mais importante para que os negócios cresçam é a capa-
cidade da empresa em transformar novas ideias em produtos e/ou
serviços. Sobre INOVAÇÃO é INCORRETO afirmar:
(A) As organizações que não inovam tendem a não permanecer
no mercado por muito tempo.
(B) Uma empresa pode inovar em produtos novos que coloca-
rá no mercado, sem dúvida, mas pode inovar em outras áreas
também: em processos, em sistemas logísticos, controles ad-
ministrativos, formas de contratação de funcionários ou forne-
cedores, organização do trabalho, etc.
(C) A inovação depende de investimento financeiro, capital in-
telectual e ambiente facilitador.
(D) A inovação sempre representa um passo atrás (retrocesso)
por parte da empresa em relação ao seu estágio atual.
(E) É necessário existir na empresa uma cultura de aceitação da
inovação para favorecer tal processo.
5. (COPESE/UFT – 2017 – UFT)
No contexto do empreendedorismo, o espírito empreendedor,
aspecto esse relacionado ao indivíduo que empreende, é compre-
endido como uma série de aspectos e qualidades que se comple-
mentam e que não podem existir separadamente. Assim, valendo-
-se da explicação, analise as alternativas abaixo sobre quais são as
três características básicas que identificam o espirito empreende-
dor.
Analise as afirmativas a seguir.
I. Necessidade de realização.
II. Disposição para assumir riscos.
III. Autoconfiança.
IV. Percepção de Mercado.
V. Experiência.
Marque a alternativa CORRETA.
(A) Somente as afirmativas I, II e III estão corretas.
(B) Somente as afirmativas II, III e IV estão corretas.
(C) Somente as afirmativas III, IV e V estão corretas.
(D) Somente as afirmativas II, III e V estão corretas.
211
6. (FCC/2017 - TRF-5ª REGIÃO)
A mudança organizacional é um aspecto essencial da criativi-
dade e inovação nas empresas atualmente. A mudança significa
a passagem de um estado para outro diferente. Ela constitui um
processo composto de três etapas: descongelamento, mudança e
recongelamento. No descongelamento temos
(A) a fase intermediária da mudança. As pessoas começam a
viver em dissonância cognitiva entre o novo e o velho costume.
(B) a etapa em que novas ideias e práticas são experimenta-
das. A adoção de novas crenças e atitudes são imediatamente
instaladas.
(C) a morte simbólica da cultura organizacional presente e a
instalação de novos símbolos para que as pessoas possam ade-
rir ao novo modelo mental apagando qualquer vestígio do pas-
sado e definitivamente incorporando novos comportamentos.
(D) a fase inicial da mudança. Representa a abdicação ao pa-
drão atual de comportamento para ser substituído por um
novo padrão.
(E) a etapa final que representa a total estabilização da mu-
dança.
GABARITO
1 A
2 C
3 A
4 D
5 A
6 D
ANOTAÇÕES
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 INOVAÇÃO
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212
 REALIDADE ÉTNICA, SOCIAL, HISTÓRICA,
GEOGRÁFICA, CULTURAL, POLÍTICA E
ECONÔMICA DO DF E DA RIDE
REALIDADE ÉTNICA, SOCIAL, HISTÓRICA, GEOGRÁFICA,
CULTURA, POLÍTICA E ECONÔMICA DO
DISTRITO FEDERAL E DA REGIÃO INTEGRADA DE DESEN-
VOLVIMENTO DO DISTRITO FEDERAL (RIDE)
Visão histórica
A capital do Brasil foi primeiramente Salvador, depois se tor-
nou o Rio de Janeiro e atualmente é Brasília no planalto central. A
ideia de levar a capital para o planalto central, porém ocorreu bem
antes da fundação de Brasília. Abaixo relatamos um quadro histó-
rico sobre os fatos relevantes.
Marques de Pombal menciona levar a capital
para interior do país usando como justificativa
1761
a segurança nacional, visto ficar interiorizada
longe da costa marítima.
Na inconfidência mineira manifestou-se o de-
1789 sejo de interiorizar a capital levando-a para a
cidade de Ouro Preto.
Foi criado o congresso nacional. O deputado
José de Bonifácio defendia veementemente a
1823 interiorização da capital.
Neste mesmo ano José Bonifácio propõe o
nome de “Brasília” para a nova capital.
Foi promulgada a 1ª constituição republicana.
Esta constituição determinou a transferência, a
demarcação e reserva de uma área de 14.400
1891
Km2 no planalto central para a fixação da capi-
tal do Brasil, oficializando assim a construção
de Brasília.
Foi encaminhada para o Planalto Central a Mis-
são Crul que era uma missão exploradora do
planalto central do Brasil com o objetivo de fa-
1882
zer um estudo técnico. A missão Crul estudou
e demarcou a área para a futura construção da
capital.
Pedra Fundamental (Simplesmente um símbo-
1922
lo para anunciar que será construída a capital).
Foi encaminhada outra missão exploradora de-
nominada Missão Poli Coelho para atualizar os
1946
dados, visto que 1ª missão foi no século pas-
sado.
No governo do presidente JK a capital é trans-
1956 - 1960
ferida após sua construção parcial.
Fatos relevantes sobre JK referentes a construção da capital
1954 — Morte de Getúlio Vargas
1955 — Eleição de Juscelino Kubitschek (JK)
213
Após ser eleito JK aplicou o seu plano político que continha
dois pilares, conforme a imagem abaixo:
Plano político de Juscelino Kubitschek (JK)
PILAR POLÍTICO PILAR ECONÔMICO
Defender a constituição Lema para desenvolvimento: 50
anos em 5
Defender a democracia Plano de 30 metas para o
desenvolvimento
Lançamento da Meta síntese
(Construção de Brasília)
Dentro deste contexto foi lançada então a Meta Síntese que
tratava da construção e transferência da capital para a Brasília.
Construção e interiorização da capital
Na construção da capital no interior do Brasil ocorreram mi-
grações internas principalmente de nordestinos e isto resultou
num crescimento desordenado na região.
Os seguintes fatores estavam envolvidos:
1 — Segurança nacional
2 — Interiorização do povoamento
3 — Integração nacional
4 — Interiorizaçao do desenvolvimento (pecuária e agricultu-
ra)
A região do Distrito Federal e os arredores foram protagonis-
tas dos fatos citados acima causando um grande impacto social e
econômico.
Neste cenário JK colocou o seu plano de desenvolvimento e
metas estabelecidas por meio da construção de rodovias, abertura
para entrada de indústrias automobilísticas, etc. Esse foi um pe-
ríodo marcado pelo grande desenvolvimento do Brasil em todos
os aspectos.
Outros Fatos relevantes sobre a construção de Brasília
— Os trabalhadores na construção de Brasília eram conheci-
dos como “Candangos”;
— Participação da empresa pública NOVACAP na construção
de Brasília;
— Os nomes chaves responsáveis pela construção de Brasília
foram: Juscelino Kubitschek (Presidente do Brasil), Oscar Niemeyer
(Projeto arquitetônico), Lúcio Costa (Projeto Urbanístico) e Israel
Pinheiro (político e empresário).
Realocação populacional
Como foi relatado, Brasília foi construída por trabalhadores
(candangos) vindos de outras regiões do Brasil (principalmente
nordeste). Estes trabalhadores fixaram residência na região, por-
tanto era necessário realoca-los, liberando assim á área construída
do DF para a função política-administrativa.
 REALIDADE ÉTNICA, SOCIAL, HISTÓRICA, GEOGRÁFICA, CULTURAL, POLÍTICA E
ECONÔMICA DO DF E DA RIDE
Dentro deste contexto esta população foi alocada na periferia, nascendo então as Cidades Satélites, que inicialmente eram cinco
núcleos habitacionais: Planaltina, Brazilândia, Taguatinga, Núcleo Bandeirante e Candangolândia.
Todos esses acontecimentos se deram antes da inauguração de Brasília, mas até hoje o governo do Distrito Federal adota uma po-
lítica habitacional e urbana. Esta postura tem como objetivo preservar o plano piloto original da construção de Brasília com sua função
política-administrativa.
Dentro deste cenário migratório, os municípios do entorno de Goiás e Minas Gerais também foram alvos da migração de contingen-
tes populacionais, desta forma o DF e estes munícipios ficaram com relações estabelecidas e dependentes um do outro.

Criação da RIDE-DF (Rede Integrada de Desenvolvimento do Distrito Federal e Entorno)

Ride na verdade é uma legislação que visa regulamentar aspectos jurídicos e administrativos desta realidade concreta de dependên-
cia social, espacial, econômica, cultural e política entre as partes, neste caso do DF e os municípios do entorno.
Vamos ver a imagem abaixo para solidificar o conceito de RIDE.

R I D E
Região Integrada (Conjunta) Desenvolvimento

Fatos relevantes sobre RIDE

• A RIDE-DF é a Rede Integrada de Desenvolvimento do Distrito Federal e Entorno;
• A RIDE-DF é formada pelo DF + alguns municípios de Goiás e outros de Minas Gerais;
• As áreas de atuação da RIDE são: Transporte, saneamento básico, infraestrutura, saúde, segurança educação;
• Os municípios que pertencem a RIDE possuem prioridades na captação de recursos da UNIÃO;
• A legislação da RIDE foi criada em 1998 pela lei complementar No 94;
• A legislação da RIDE foi alterada em junho 2018 pela lei complementar 163 sancionada pelo presidente Michel Temer;
• Em 1998 a RIDE era formada pelo DF + 19 municípios de Goiás 2 de Minas Gerais;
• Após a alteração da lei em 2018 temos o DF + 29 municípios de Goiás 4 de Minas Gerais;
• Os 4 municípios de MG que fazem parte da RIDE são: Cabeceira Grande, Arinos, Buritis e Unaí, sendo que Cabeceira Grande e
Arinos são inclusões recentes na RIDE;
• Existem outras RIDE pelo Brasil regulamentadas pela legislação;
• Há 3 RIDEs no BRASIL (1º-DF e Entrono, 2º Teresina e Timom, 3º Juazeiro e Petrolina;
• A RIDE objeto do nosso estudo é a RIDE-DF e entorno;
• RIDE é diferente de Região Metropolitana.

Diferença entre RIDE e Região Metropolitana, segundo o quadro abaixo:

RIDE REGIÃO METROPOLITANA

LEI FEDERAL LEI ESTADURAL
2 OU MAIS UNIDADES FEDERATIVAS TODOS OS MUNICIPOS DO ESTADO

Geografia e política regional

O Distrito Federal possui a área de 5.801,9 km² e está localizado na região Centro-Oeste. As regiões limítrofes do DF são Planaltina
de Goiás (Norte), Formosa (Nordeste e Leste), Minas gerais (Leste), Cristalina e Luziânia (Sul), Santo Antônio do Descoberto (Oeste e Su-
doeste), Corumbá de Goiás (Oeste) e Padre Bernardo (Noroeste).
Abaixo relatamos um quadro de resumo geográfico e político-regional

Relevo Planalto
Vegetação Cerrado
Clima Tropical
Horário 3 horas em relação a Greenwich (Inglaterra)
Rios Principais Preto, Paranoá, São Bartolomeu e Santo Antônio do Descoberto
Governo do DF Governador e câmara legislativa com 24 deputados

214
 REALIDADE ÉTNICA, SOCIAL, HISTÓRICA, GEOGRÁFICA, CULTURAL, POLÍTICA E
ECONÔMICA DO DF E DA RIDE
O Distrito Federal é dividido em 33 Regiões Administrativas, segundo a figura abaixo:

A região do plano piloto do DF é composta de órgãos diversos do governo federal, embaixadas, residências oficiais e prédios públicos
federais e estão localizados na asa norte e sul e lago sul, em sua grande maioria.
Também existe uma divisão em áreas segundo o segmento de atuação das empresas, tais como: Setor Comercial, Setor Bancário,
Setor Hospitalar, Setor de Diversões, Setor de Autarquias, Setor de Embaixadas, Setor de Clubes, áreas comerciais, residenciais, etc.

O fluxo urbano da região administrativa principal possui as vias principais

— Via Eixo Monumental: Esta avenida divide as áreas da região da Asa Norte e Asa Sul. Nestas áreas estão o congresso nacional, os
ministérios e outros órgãos;
— Via Eixo Rodoviário: É uma longa avenida que liga a cidade de norte a sul, de um lado a outro.
— W-3: Avenida comercial com muitas lojas, etc. Esta avenida também atravessa a cidade da asa norte a asa sul.
— L-2: Avenida onde encontramos escolas, hospitais, igrejas, etc. Esta avenida também atravessa a asa sul e norte.
— A Região administrativa principal possui o Aeroporto Internacional Juscelino Kubitschek.

Quando falamos em “Asa Norte” e “Asa Sul’, nos referimos a Plano Piloto (Planejamento da área administrativa do governo federal),
de acordo com a figura abaixo:

215
 REALIDADE ÉTNICA, SOCIAL, HISTÓRICA, GEOGRÁFICA, CULTURAL, POLÍTICA E
ECONÔMICA DO DF E DA RIDE

População de Brasília
A população de Brasília foi formada por sucessivas migrações de várias regiões em busca de melhores condições de vida, melhor
remuneração e atraídas pelo desenvolvimento. Eles se concentravam no Núcleo Bandeirante e Vila Planalto, suas construções eram
simples e muitas são conservadas e preservadas como patrimônio histórico.
Dentro deste contexto pré-estabelecido a cidade é um Mix de costumes devidos às diferenças culturais refletindo assim no folclore,
expressões, costumes, etc.

Economia
Para fins de entendimento vamos dividir a economia e setores conforme abaixo:

Setor da Participação Setores Econômicos

economia
Comunicações: Cia Brasil Telecom., estações publicas e privadas de televisão e suas regionais, TV
Câmara, TV Senado e Justiça.
Terciário 94,3% Finanças: Em Brasília ficas as sedes de vários bancos tais como: Banco Central, Banco do Brasil,
Banco de Brasília, Caixa Econômica Federal, etc.
Entretenimento, tecnologia de informática e serviços legais.
Secundário Construção e processamento de alimentos
5,4%

Produtos agrícolas: café, hortaliças e grãos, milho, morango, etc.

Primário 0,3%
Pecuária e artesanato.

Clima
No DF é predominante o clima tropical, com sua temperatura média de 22º C e variações que vão de 13º a 28º C.
Durante o dia a temperatura tende a se elevar. Sendo que após a primavera acontecem períodos chuvosos com fortes chuvas de
curta duração e a umidade do ar relativa do ar chega a 70%
Durante os meses de maio e setembro as temperaturas ficam mais altas com a baixa umidade relativa do ar. O território de Brasília
é muito seco, os períodos de seca tendem a durar até cinco meses. O DF é marcado pela baixa umidade relativa do ar, acentuando o
desconforto e alerta de autoridades.

Cultura
Brasília foi reconhecida como patrimônio histórico da humanidade pela UNESCO, preservando assim o plano piloto original do pro-
jeto. Dentro deste cenário foi reconhecido o projeto urbanístico de Lucio Costa e o projeto arquitetônico de Oscar Niemeyer.

Museus Históricos:
— Catetinho: Primeira Residência oficial de Juscelino Kubitschek
— Museu vivo da história candanga.
— Museu Nacional da República
— Centro cultural três poderes

216
 REALIDADE ÉTNICA, SOCIAL, HISTÓRICA, GEOGRÁFICA, CULTURAL, POLÍTICA E
ECONÔMICA DO DF E DA RIDE
Todos reúnem fotos, peças e objetos de JK, objetos da história ______________________________________________________
dos construtores de Brasília (candangos) e da república.
— Casa do Cantador: Espaço dedicado aos repentistas e lite- ______________________________________________________
ratura de Cordel
— Feira da Torre de TV: Mostra a diversidade do povo de Bra- ______________________________________________________
sília, através da culinária, objetos em geral.
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ANOTAÇÕES
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217
 REALIDADE ÉTNICA, SOCIAL, HISTÓRICA, GEOGRÁFICA, CULTURAL, POLÍTICA E
ECONÔMICA DO DF E DA RIDE
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 PLANO DISTRITAL DE POLÍTICA PARA MULHERES

II PLANO DISTRITAL DE POLÍTICA PARA MULHERES
(2020 – 2023) HTTPS://WWW.MULHER.DF.GOV.BR/
PDPM/
Prezado Candidato, devido ao formato do material disponibi-
lizaremos o conteúdo para estudo na “Área do cliente” em nosso
site. Disponibilizamos o passo a passo no índice da apostila.
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 PLANO DISTRITAL DE POLÍTICA PARA MULHERES
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 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

ESTRUTURA DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL

Sistema Financeiro Nacional (SFN)

De acordo com o BACEN:
“O Sistema Financeiro Nacional (SFN) é formado por um conjunto de entidades e instituições que promovem a intermediação finan-
ceira, isto é, o encontro entre credores e tomadores de recursos. É por meio do sistema financeiro que as pessoas, as empresas e o governo
circulam a maior parte dos seus ativos, pagam suas dívidas e realizam seus investimentos.
O SFN é organizado por agentes normativos, supervisores e operadores. Os órgãos normativos determinam regras gerais para o bom
funcionamento do sistema. As entidades supervisoras trabalham para que os integrantes do sistema financeiro sigam as regras definidas
pelos órgãos normativos. Os operadores são as instituições que ofertam serviços financeiros, no papel de intermediários”.

Fonte: https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/sfn

* Dependendo de suas atividades corretoras e distribuidoras também são fiscalizadas pela CVM.
** As Instituições de Pagamento não compõem o SFN, mas são reguladas e fiscalizadas pelo BCB, conforme diretrizes estabelecidas
pelo CMN.

221
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
CONSELHO MONETÁRIO NACIONAL
É a autoridade máxima do Sistema Financeiro Nacional. Sendo
órgão normativo, apenas define normas e diretrizes para execução
do BACEM e da CVM.
Conforme definição do Banco Central do Brasil:
“O Conselho Monetário Nacional (CMN) é o órgão superior do
Sistema Financeiro Nacional (SFN) e tem a responsabilidade de for-
mular a política da moeda e do crédito. Seu objetivo é a estabilida-
de da moeda e o desenvolvimento econômico e social do país.
Como funciona o CMN
​Os membros do CMN reúnem-se uma vez por mês para deli-
berar sobre assuntos como adaptar o volume dos meios de paga-
mento às reais necessidades da economia; regular o valor interno e
externo da moeda e o equilíbrio do balanço de pagamentos; orien-
tar a aplicação dos recursos das instituições financeiras; propiciar o
aperfeiçoamento das instituições e dos instrumentos financeiros;
zelar pela liquidez e solvência das instituições financeiras; e coor-
denar as políticas monetária, creditícia, orçamentária e da dívida
pública interna e externa.
Em casos extraordinários, pode acontecer mais de uma reunião
por mês. As matérias aprovadas são regulamentadas por meio de
Resoluções CMN divulgadas no Diário Oficial da União (DOU) e no
Busca de normas do Conselho e do Banco Central (BC).
Composição do CMN
• Ministro da Economia (presidente do Conselho)
• Presidente do Banco Central
• Secretário Especial de Fazenda do Ministério da Economia
O CMN foi criado junto com o Banco Central, pela Lei nº 4.595,
de 31 de dezembro de 1964. O Conselho deu início às suas ativida-
des 90 dias depois, em 31 de março de 1965”.
BANCO CENTRAL DO BRASIL
Conhecido como BACEN, Banco Central do Brasil ou mesmo,
Banco Central, é uma autarquia federal, vinculada ao Ministério da
Economia, com sua sede em Brasília.
Possui autonomia para executar medidas que favoreçam a eco-
nomia do país.
Conforme definição própria:
“O Banco Central (BC) é o guardião dos valores do Brasil. O BC é
uma autarquia federal, vinculada - mas não subordinada - ao Minis-
tério da Economia, e foi criado pela Lei nº 4.595/1964.
Sua missão é assegurar à sociedade a estabilidade do poder
de compra da moeda e um sistema financeiro sólido, eficiente e
competitivo.
Múltiplas atividades
As tarefas a cargo do Banco Central são bastante diversas. En-
tenda no detalhe:
Inflação baixa​e estável
Manter a inflação sob controle, ao redor da meta, é objetivo
fundamental do BC.
A estabilidade dos preços preserva o v​alor do dinheiro, man-
tendo o poder de compra da moeda​. ​Para alcançar esse objetivo, o
BC utiliza a política monetária, política que se refere às ações do BC
que visam afetar o custo do dinheiro (taxas de juros) e a quantidade
de dinheiro (condições de liquidez) na economia.
222
Sistema financeiro seguro e eficient​​e
Faz parte da missão do BC assegurar que o sistema financeiro
seja sólido (tenha capital suficiente para arcar com seus compro-
missos) e eficiente.
Banco do governo
O BC detém as contas mais importantes do governo e é o depo-
sitório das reservas internacionais do país
Banco dos bancos
As instituições financeiras precisam manter contas no BC. Essas
contas são monitoradas para que as transações financeiras acon-
teçam com fluidez e para que as próprias contas não fechem o dia
com saldo negativo.
Emissor do dinheiro​
O BC gerencia o meio circulante, que nada mais é do que ga-
rantir, para a população, o fornecimento adequado de dinheiro em
espécie”.
COPOM – COMITÊ DE POLÍTICA MONETÁRIA
COPOM – Comitê de Política Monetária
Copom, ou Comitê de Política Monetária, é um órgão do Banco
Central. Ele foi criado em 1996 com o objetivo de traçar e acompa-
nhar a política monetária do país. Esse é o órgão responsável pelo
estabelecimento de diretrizes a respeito da taxa de juros.
Trata-se de um órgão do Banco Central criado com o objetivo
de estabelecer importantes critérios sobre a economia do Brasil.
As decisões do Copom impactam diretamente no dia a dia dos
brasileiros, principalmente os investidores. Veja quais são os obje-
tivos do Copom, conforme declarados pelo Banco Central do Brasil:
- Implementar a política monetária;
- Estabelecer a meta da Taxa Selic;
- Analisar o Relatório de Inflação.
Mais adiante nesse artigo, iremos explorar melhor as funções
do Copom e seu impacto na economia brasileira.
Histórico do Copom
O Copom foi inspirado em uma solução similar adotada nos
Estados Unidos, o Federal Open Market Committee (FOMC). Além
disso, também empresta alguns conceitos do órgão associado ao
Banco Central Alemão, o Central Bank Council.
Criado em 20 de junho de 1996, o Copom é considerado uma
solução para proporcionar maior transparência para o estabeleci-
mento de diretrizes da política monetária, além da definição da taxa
de juros.
Em junho de 1998, o Banco Central da Inglaterra também ade-
riu a um modelo similar, instituindo o Monetary Policy Committee
(MPC).
O regulamento do Copom tem passado por muitas mudan-
ças desde seu estabelecimento em 1996. As alterações se referem
tanto ao objetivo do comitê quanto à periodicidade das reuniões e
competências de seus integrantes.
Em 21 de junho de 1999, pelo Decreto n° 3.088, foi adotada a
sistemática de “metas para a inflação” como diretriz de política mo-
netária. Isso é, as decisões do Copom passam a ter como principal
objetivo o cumprimento de metas para a inflação, definidas pelo
Conselho Monetário Nacional.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Importância do Copom para a economia brasileira Em 3,75% ao ano desde o dia 18 de março, a Selic se encontra
O Copom é responsável pelo estabelecimento de políticas mo- no menor patamar desde que a taxa passou a ser utilizada como
netárias. Isso significa que suas decisões influenciam fatores como instrumento de política monetária, em 1999. Esse corte, o segundo
o controle da oferta de moeda e questões relacionadas à concessão no governo de Jair Bolsonaro, já estava previsto segundo a pesquisa
de créditos, por exemplo. Focus do BC.
Dessa forma, essas decisões impactam no poder de compra,
preço das mercadorias, valor da moeda nacional e até mesmo valor Quem faz parte do Copom?
dos serviços disponibilizados no país. O Copom é formado pelos presidentes e diretores do Banco
O Comitê também tem a responsabilidade de, de 3 em 3 me- Central do Brasil. Além disso, fazem parte do Comitê outros agentes
ses, divulgar o relatório de inflação. Com base nesses estudos, é de departamentos ligados à economia – direta ou indiretamente.
definido pelo Copom um dos mais importantes índices econômicos Os membros do Copom associados ao Banco Central do Brasil
para investidores: a taxa Selic. são:
Ou seja, seus investimentos são afetados diretamente pelas - Presidente;
decisões do Copom. Se você possui títulos com rentabilidade pós- - Diretor de Administração;
-fixada ou híbrida, o retorno acompanhará essas diretrizes. Além - Diretoria de Política Econômica;
disso, boa parte dos investimentos de renda fixa também estão as- - Diretor de Assuntos Internacionais e de Gestão de Riscos Cor-
sociados à Selic. porativos;
A famosa Selic trata-se de uma meta para a taxa de juros básica - Diretoria de Fiscalização;
da economia brasileira. Vamos falar mais sobre ela ao longo desse - Diretor de Organização do Sistema Financeiro e Controle de
artigo. Operações do Crédito Rural;
- Diretoria de Política Monetária;
Qual a função do Copom? - Diretor de Regulação;
O Copom é uma solução para regular a liquidez da economia - Diretoria de Relacionamento Institucional e Cidadania.
brasileira.
A implementação do Comitê visava tornar esse processo mais Também participam das reuniões os chefes de departamen-
transparente e eficaz. Como você viu nesse artigo, essa não é uma tos do Banco Central:
estratégia adotada apenas no Brasil, mas em diversos outros países, - Departamento de Operações Bancárias e de Sistema de Pa-
como os Estados Unidos e Alemanha. gamentos;
Claro, um dos mais conhecidos objetivos do Copom é o estabe- - Depto de Operações do Mercado Aberto;
lecimento da taxa Selic. Vamos entender melhor: - Departamento Econômico;
- Depto de Estudos e Pesquisas;
O que é a taxa Selic? - Departamento das Reservas Internacionais;
Uma das principais pautas abordadas em reuniões do Copom - Depto de Assuntos Internacionais;
se refere ao valor dos juros básicos da economia brasileira: a taxa - Departamento de Relacionamento com Investidores e Estu-
Selic (Sistema Especial de Liquidação e de Custódia). dos Especiais.
A Selic é utilizada tanto por bancos quanto por outras institui-
ções financeiras como referência no momento de conceder em- De quanto em quanto tempo ocorre a reunião do Copom?
préstimos, financiamentos e aplicações. Desde sua criação até 2005, as reuniões do Copom aconteciam
Em resumo, representa a média de juros que o Governo brasi- todos os meses. Atualmente, elas acontecem a cada 45 dias. Isso é,
leiro paga por empréstimos. Isso significa que, quando a Selic está 8 vezes por ano.
alta, os bancos preferem emprestar ao Governo. Com uma taxa Normalmente, o calendário de reuniões do Copom é divulgado
mais baixa, existe um incentivo maior para emprestar ao consumi- pelo Banco Central até junho do ano anterior. Veja o calendário de
dor final. 2020:
Então, quanto maior a Selic, mais “caro” é para o consumidor - 4 e 5 de fevereiro;
final realizar qualquer tipo de financiamento. Isso faz com que o - 17 e 18 de março;
consumo caia. Assim, uma Selic mais baixa proporciona incentivos - 5 e 6 de maio;
ao crescimento da economia nacional. - 16 e 17 de junho;
Em contrapartida, quanto menor a taxa Selic, menor ficam os - 4 e 5 de agosto;
rendimentos de aplicações de renda fixa. Alguns exemplos são a - 15 e 16 de setembro;
poupança, CBDs e Tesouro Direto atrelado a esse índice. - 27 e 28 de outubro;
Dessa forma, muitos investidores deixam a renda fixa e passam - 8 e 9 de dezembro.
a investir diretamente nas empresas ou até mesmo empreender,
Como funciona uma reunião do Copom
gerando mais empregos.
As reuniões do Copom acontecem no decorrer de dois dias.
Dessa forma, elas são divididas em duas sessões:
A relação entre o Copom e a Taxa Selic
1. Apresentações técnicas de conjuntura econômica;
Um dos principais objetivos do Copom é, justamente, a fixação
2. Decisão da meta da Taxa Selic.
da taxa Selic. Isso é, a cada 45 dias, os membros se reúnem para
decidir se a Selic se mantém ou se modifica.
No primeiro dia de reuniões, é apresentada uma análise técni-
Essa decisão tem influência em todo mercado de investimen-
ca pelos chefes de departamento. Os dados abrangem:
tos. Além disso, impacta também o valor da moeda e os preços de
- Inflação;
mercadorias e serviços. - Nível de atividade;
Assim, acompanhar os movimentos da taxa básica de juros é - Evolução dos agregados monetários;
fundamental, e não apenas para quem investe. - Contas públicas;

223
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
- Balanço de pagamentos;
- Economia internacional;
- Mercado de câmbio;
- Reservas internacionais;
- Mercado monetário;
- Operações de mercado aberto;
- Expectativas para variáveis macroeconômicas.

No segundo dia de reunião, os membros do Copom definem, por maioria simples de votos, a meta da Taxa Selic. A decisão é tomada
com base na avaliação do cenário macroeconômico e dos riscos associados.
Após o término do segundo dia de reunião, a partir das 18h, são divulgados os comunicados de decisões do Copom. As atas, em por-
tuguês, são divulgadas às 8h da terça-feira da semana posterior a cada reunião.
O Copom publica, ainda, um documento chamado “Relatório de Inflação” ao fim de cada trimestre civil. Isso é, em março, junho, se-
tembro e dezembro. Esse documento analisa detalhadamente a conjuntura econômica e financeira do Brasil e traz projeções para a taxa
de inflação.
Veja na tabela a seguir o processo completo de uma reunião do Copom:

Um dos passos mais importantes para investir de maneira eficaz e o mais segura possível é, sem dúvidas, a educação financeira. É
essencial, principalmente, compreender os fatores que geram impacto na nossa economia e como são definidos.
Um dos indicadores mais importantes para a economia brasileira é a taxa Selic, definida a cada 45 dias pelo Copom.

COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS

Autarquia federal, vinculada ao Ministério da Economia. Possui autoridade executora e reguladora, ou seja, cria normas e regras atra-
vés da Instrução Normativa CVM. Todas as informações relacionadas ao mercado de capitais estão reguladas nesse conjunto de instruções.
Conforme o Ministério da Economia:
“A Comissão de Valores Mobiliários (CVM) foi criada em 07/12/1976 pela Lei 6.385/76, com o objetivo de fiscalizar, normatizar, disci-
plinar e desenvolver o mercado de valores mobiliários no Brasil.
A CVM é uma entidade autárquica em regime especial, vinculada ao Ministério da Economia, com personalidade jurídica e patrimônio
próprios, dotada de autoridade administrativa independente, ausência de subordinação hierárquica, mandato fixo e estabilidade de seus
dirigentes, e autonomia financeira e orçamentária.

Desenvolvimento do mercado
Estimular a formação de poupança e a sua aplicação em valores mobiliários; promover a expansão e o funcionamento eficiente e
regular do mercado de ações; e estimular as aplicações permanentes em ações do capital social de companhias abertas sob controle de
capitais privados nacionais (Lei 6.385/76, art. 4º, incisos I e II).

Eficiência e funcionamento do mercado

Assegurar o funcionamento eficiente e regular dos mercados da bolsa e de balcão; assegurar a observância de práticas comerciais
equitativas no mercado de valores mobiliários; e assegurar a observância, no mercado, das condições de utilização de crédito fixadas pelo
Conselho Monetário Nacional (Lei 6.385/76, art. 4º, incisos III, VII e VIII).

Proteção dos investidores

Proteger os titulares de valores mobiliários e os investidores do mercado contra emissões irregulares de valores mobiliários; atos
ilegais de administradores e acionistas controladores das companhias abertas, ou de administradores de carteira de valores mobiliários; e
o uso de informação relevante não divulgada no mercado de valores mobiliários. Evitar ou coibir modalidades de fraude ou manipulação
destinadas a criar condições artificiais de demanda, oferta ou preço dos valores mobiliários negociados no mercado (Lei 6.385/76, art. 4º,
incisos IV e V).

Acesso à informação adequada

Assegurar o acesso do público a informações sobre os valores mobiliários negociados e as companhias que os tenham emitido, regu-
lamentando a Lei e administrando o sistema de registro de emissores, de distribuição e de agentes regulados (Lei 6.385/76, art. 4º, inciso
VI, e art. 8º, incisos I e II).

224
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Fiscalização e punição
Fiscalizar permanentemente as atividades e os serviços do
mercado de valores mobiliários, bem como a veiculação de infor-
mações relativas ao mercado, às pessoas que dele participam e aos
valores nele negociados, e impor penalidades aos infratores das
Leis 6.404/76 e 6.385/76, das normas da própria CVM ou de leis es-
peciais cujo cumprimento lhe incumba fiscalizar (Lei 6.385/76, art.
8º, incisos III e V, e art. 11)”.
CONSELHO DE RECURSOS DO SISTEMA FINANCEIRO
NACIONAL
Tem como função principal, revisar as decisões administrativas
e de primeira instância do Sistema Financeiro Nacional, principal-
mente do BACEN, da CVM e do COAF (Conselho de controle de Ati-
vidades Financeiras).
A Secretaria Especial da Fazenda define:
“O Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional (CR-
SFN) é um órgão colegiado, de segundo grau, integrante da estrutu-
ra do Ministério da Economia e tem por finalidade julgar, em última
instância administrativa, os recursos contra as sanções aplicadas pelo
BCB e CVM e, nos processos de lavagem de dinheiro, as sanções apli-
cadas pelo COAF, SUSEP e demais autoridades competentes”.
BANCOS MÚLTIPLOS
Os bancos múltiplos dizem respeito às instituições financeiras,
públicas ou privadas, que realizam operações, ativas, passivas e aces-
sórias de outras diversas instituições financeiras, agindo como me-
diadoras no processo de adesão de investimentos provenientes de
diferentes bancos. No Brasil, a presença de bancos múltiplos não é
algo incomum. Os principais bancos nessa categoria são o Santander,
o Banco do Brasil, o Itaú, o Bradesco e a Caixa Econômica Federal.
Antes do ano do ano de 1988, bancos múltiplos não existiam,
apenas os sistemas formais de serviço bancário eram disponibi-
lizados nas instituições financeiras. Com o passar do tempo, po-
rém, os bancos começaram a entender a grande vantagem em
oferecer serviços variados dentro de uma mesma instituição, o
que fez com que bancos especializados em diferentes serviços se
unissem, tornando-se grandes conglomerados de instituições fi-
nanceiras, também chamados de oligopólios, a fim de que fosse
possível ofertar múltiplas funções com custo operacional reduzido
mais baixo, além da facilidade de o cliente encontrar em um mes-
mo banco, uma gama variada de serviços à sua disposição.
Com a evolução dos bancos especializados em conglomera-
dos, criou-se uma legislação específica para esse novo modelo de
negócio bancário que havia surgido no setor, passando a ser uma
categoria de instituição bancária reconhecida por lei em 1988. As
operações passivas, ativas e acessórias, realizadas pelos bancos
múltiplos, são possíveis por meio das carteiras:
• Comercial
• Investimento e/ou desenvolvimento
• Crédito imobiliário
• Arrendamento mercantil e de crédito (leasing)
• Financiamento e investimento
Para que uma instituição financeira se enquadre na catego-
ria de banco multiplico, primeiramente, em sua denominação ela
deve constar o nome “banco” e, em seguida, ter ao menos duas
das carteiras que mencionamos anteriormente, uma comercial e
outra de investimentos.
225
Operações de underwriting, negociação de títulos e valores
imobiliários, administração de recursos de terceiros, intermedia-
ção de câmbio e de derivativos e operações estruturadas de em-
préstimos ou financiamento são as principais atribuições e fun-
ções dos bancos múltiplos.
No modo de operações ativas, o banco toma a função de cre-
dor, disponibilizando recursos ao cliente que se torna devedor e
deve pagar os juros e o valor principal do serviço prestado a ele,
os quais podem ser: abertura de crédito (simples e em conta-cor-
rente), desconto de títulos, empréstimos para capital de giro, con-
cessão de crédito rural, entre outros;
Já nas operações passivas, o banco assume uma responsa-
bilidade com empresas terceiras, as quais disponibilizaram a ele
seus recursos, os quais deverão ser pagos pelo banco os juros,
devolvendo o valor principal; os serviços adquiridos podem ser:
depósitos à vista e prazo fixo (pessoas físicas e jurídicas), emissões
de CDBs (certificados de depósitos bancários), entre outros.
Nas operações acessórias, o banco presta serviços a empre-
sas privadas, bancos particulares ou até ao governo, o produto
que oferta é sua expertise, seu conhecimento sobre serviços ban-
cários, agindo como um tipo de intermediador entre as entidades
(físicas ou jurídicas), esses conhecimentos podem tratar de: ope-
rações de câmbio, custódia de títulos e valores, operações com-
promissadas, administrações de fundos de investimentos, entre
outros.
BANCOS COMERCIAIS
É o banco mais popular entre as instituições financeiras. Foi o
primeiro banco comercial a oferecer a tão conhecida conta corren-
te (conta de depósito à vista), além de outros serviços bancárias
como; recebimento e pagamento de títulos, operações de crédito,
conta poupança, vendas de seguros, etc.
É a principal instituição financeira intermediária, tendo o poder
da geração de moeda na economia brasileira. Atende pessoas físi-
cas e jurídicas.
CAIXAS ECONÔMICAS
É uma instituição financeira que oferece todos os serviços de
um banco comercial, porém, apenas a caixa tem desempenha o pa-
pel de banco social, participando diretamente dos programas do
governo. Inclusive os cidadãos que não são clientes, podem usufruir
desses serviços.
COOPERATIVAS DE CRÉDITO
Representa um grupo de pessoas com a mesma intenção,
prestar serviços financeiros, como; abertura de contas, aplicações
financeiras, emissão de cartão de crédito, etc. O diferencial é que na
cooperativa, o cliente como associados, é também um dos donos.
Essas instituições estão localizadas também longe dos grandes
centros, como em pequenos bairros ou comunidades.
Contam com a proteção do Fundo Garantidor do Cooperativis-
mo de Crédito, para casos em que o dinheiro deva ser devolvido
aos clientes.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
BANCOS COMERCIAIS COOPERATIVOS
São bancos instituídos como cooperativas, porém, tiveram
que se modificar com o passar do tempo devido seu crescimento.
Juntam-se três centrais cooperativas e constituem uma Sociedade
Anônima de capital fechado, em que 51% de seu capital deve per-
manecer em poder das controladoras.
Os bancos comerciais cooperativos devem ter uma carteira co-
mercial e funcionar como um banco comercial. Suas atividades fi-
cam restritas apenas no estado em que estejam seus controladores.
ADMINISTRADORAS DE CONSÓRCIOS
Para entender o que uma administradora de consórcios faz é
necessário ter noções anteriores do que são os consórcios. Con-
sórcio diz respeito a um grupo de pessoas físicas ou jurídicas com
números de cotas ligados a algum produto ou serviço definidos
previamente, administrados, determinados e promovidos por
uma administradora de consórcios, a fim de que os integrantes
do grupo adquiram esses bens ou serviços através do sistema de
autofinanciamento.
O papel da administradora de consórcios, a qual é a pessoa
jurídica responsável pela administração de grupos de consórcios,
reside nas seguintes atividades:
• Definir as características do grupo
• Fazer a análise da viabilidade econômica do serviço
• Verificar prazos e números de cotistas
• Definir os valores de crédito
• Estabelecer requisitos para a atualização de crédito
• Organizar assembleias
• Fazer sorteios e organizar lances
• Conceder ao contemplado a carta de crédito
• Fazer a organização dos recebimentos
• Cuidar atentamente das inadimplências
Por todas as responsabilidades que a administradora de cré-
dito possui diante do consórcio e o grupo de pessoas que fez sua
adesão, ela tem também o direito de cobrar uma taxa de adminis-
tração por seu trabalho. Pois além de toda a estrutura financeira
interna pela qual é responsável, também faz todo o gerenciamen-
to e administração do grupo do consórcio em questão, garantindo
a saúde do grupo, com atualizações constantes quanto à coloca-
ção de cada consorciado de acordo com as inadimplências e paga-
mentos, além de evitar a desorganização de consórcios informais
(como os feitos em família ou em grupos de amigos) por meio de
uma organização profissional pensada e estruturada para fazer o
consórcio “andar”.
O trabalho de uma administradora de consórcios está pre-
sente em diversas instituições bancárias, as quais possuem seu
próprio profissional do setor responsável por toda a administra-
ção do grupo do consórcio de forma específica, um administrador
pode ser o responsável por diferentes grupos dentro de uma ins-
tituição financeira, mas também existem profissionais autônomos
que atuam com poucos grupos a fim de atendê-los de modo mais
especializado e focado em suas necessidades.
CORRETORAS DE CÂMBIO
Corretoras de câmbio, também conhecidas como casas de
câmbio, são empresas que compram, vendem e trocam moedas
estrangeiras para terceiros, agem como intermediadoras entre os
226
bancos e o cliente final. O lucro dessas empresas está baseado na
taxa de câmbio entre as moedas no processo de compra e venda,
cada moeda possui sua taxa, uma margem de lucro acima do valor
da cotação da moeda.
O serviço prestado pelas corretoras de câmbio é uma “mão-
-na-roda” para aqueles que desejam fazer uma viagem ao exterior,
pois é através dessas empresas que o processo de troca (compra e
venda) de moeda estrangeira em espécie, mas este não é o único
serviço que prestam.
Respeitado o limite, casas de câmbio possibilitem formas de
investimento em moeda estrangeira, como o dólar, por meio da
compra em espécie do dinheiro na mesma moeda. A moeda ame-
ricana, sendo o correspondente monetário mais usado em todo o
mundo, é uma boa opção para fazer hedge cambial e proteção de
patrimônio.
As corretoras de câmbio, no entanto, não são instituições
bancárias, portanto podem trabalhar exclusivamente com o mer-
cado de câmbio de moedas. Alguns serviços bancários, tais como
financiamentos a exportações e importações, adiantamentos so-
bre contratos de câmbio e operações no mercado futuro de dólar
em bolsa de valores, são operações com moeda estrangeira que
somente bancos podem fazer.
BANCOS DE INVESTIMENTO
São instituições financeiras privadas que captam e adminis-
tram recursos na forma de fundos de investimento, emprestando
no mercado a médios e longos prazos. Executam alguns serviços
dos bancos comerciais, mas não abrem contas correntes.
Sua forma de constituição é a Sociedade Anônima.
BANCOS DE DESENVOLVIMENTO
São bancos públicos que oferecem crédito para projetos que
desenvolvimento econômico e social do país. No Brasil, o principal é
o Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES).
SOCIEDADES DE CRÉDITO, FINANCIAMENTO E
INVESTIMENTO
São instituições financeiras privadas, mais conhecidas como fi-
nanceiras; que fornecem empréstimos e financiamentos para aqui-
sição de bens, serviços, capitas de giro, etc.
São constituídas como Sociedades Anônimas e devem manter
em sua denominação social a expressão “crédito, financiamento e
investimento”.
Podem ser independentes, sem vínculos com outras institui-
ções ou ligadas a ligados a diversos tipos de conglomerado, tais
como, financeiros, estabelecimentos comerciais, grupos indústrias
(montadoras).
Sua captação de recurso ocorre principalmente por Letras de
câmbio e RDB.
SOCIEDADES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL
São empresas que operam as carteiras de leasing, não são con-
sideradas como instituições financeiras.
Oferecem serviços de arrendamento de bens móveis e imóveis
próprios, segundo as especificações do arrendatário (cliente).
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
São fiscalizadas pelo Banco Central do Brasil e realizam opera-
ções com idênticas a financiamentos.
SOCIEDADES CORRETORAS DE TÍTULOS E VALORES
MOBILIÁRIOS
São instituições que atuam na intermediação de títulos e va-
lores mobiliários (recursos captados pelas empresas para suprir as
necessidades de caixa) nos mercados financeiro e de capitais.
Possuem autorização de funcionamento pelo Banco Central do
Brasil e compõem o Sistema Financeiro Nacional.
SOCIEDADES DISTRIBUIDORAS DE TÍTULOS E VALORES
MOBILIÁRIOS; SOCIEDADES DE CRÉDITO IMOBILIÁRIO
São as principais instituições que operam na Bolsa de Valores,
também atuando no mercado de câmbio. Constituídas sob a forma
de Sociedades Anônimas ou sociedades por quotas de responsabi-
lidade limitada. São fiscalizadas pelo Banco Central do Brasil e pela
Comissão de Valores Mobiliários.
Sua administração é realizada por pessoas naturais, residentes
no Brasil, que cumprem exigências pelo Banco Central do Brasil,
com relação a sua formação e conhecimento. Cumprem funções
auxiliares no Sistema Financeiro Nacional.
São capacitadas para:
Encarregar-se da administração de carteira de custódia de títu-
los e valores mobiliários.
• Exercer funções de agente fiduciário.
• Instituir, organizar e administrar fundos de investimentos e
clubes de investimento.
• Constituir sociedades de investimentos de capital estrangeiro
e administrar a respectiva carteira de títulos e valores mobiliários.
ASSOCIAÇÕES DE POUPANÇA E EMPRÉSTIMO
Instituições não consideradas financeiras, mas sim sociedades
civis. Tem como finalidade captação de poupança e financiamento
da casa própria.
São regulamentadas pela Lei nº 6.855/80, pertencem ao Siste-
ma Financeiro Nacional, devendo seguir as regras do BACEN e do
COPOM. Pertencem também ao Sistema Financeiro da Habitação
(SFH).
A Poupex é a única APE em atividade no Brasil nos dias de hoje,
atuando para captar recursos da poupança e financiamento de ha-
bitação para seus associados.
Os associados são aqueles que depositam para formar poupan-
ças e também os que adquirem financiamento imobiliário.
Suas operações quanto a aplicação de dinheiro consistem em
direcionar os recursos para o mercado imobiliário, incluindo o SFH.
As operações para captar recursos, além dos depósitos de
poupança, são constituídas por: Letras hipotecárias, repasses e re-
financiamentos contraídos no país, empréstimos e financiamentos
contraídos no exterior, letras de crédito imobiliário, letra financeira
e depósitos interfinanceiros.
227
BNDES – BANCO NACIONAL DE DESENVOLVIMENTO
ECONÔMICO E SOCIAL
O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social -
BNDES é uma empresa pública federal vinculada ao Ministério do
Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior, que tem como
objetivo o financiamento de longo prazo de empreendimentos
que contribuam para o desenvolvimento do país. Essa ativida-
de de financiamento resulta na melhoria da competitividade da
economia brasileira e no aumento da qualidade de vida de sua
população.
O BNDES também busca fortalecer a estrutura de capital das
empresas privadas e o desenvolvimento do mercado de capitais,
o comércio de máquinas e equipamentos e o financiamento às
exportações. As linhas de apoio financeiro e os programas do
BNDES atendem às necessidades de investimentos de empresas
de qualquer porte e setor, estabelecidas no país. A parceria com
instituições financeiras, com agências instaladas em todo o país,
permite a divulgação do crédito, possibilitando maior acesso aos
recursos do BNDES.
O BNDES se considera de fundamental importância, na execu-
ção de sua política de crédito, levando em consideração os princí-
pios ético-ambientais e o compromisso com os princípios do de-
senvolvimento sustentável. O BNDES apoia projetos que tenham
impacto direto na melhoria das condições de vida da população
nas áreas de desenvolvimento urbano, ambiental, social, regional
e rural. Em especial, um papel importante é o apoio a investimen-
tos sociais voltados para educação e saúde, agricultura familiar,
saneamento básico e transporte coletivo de massa.
O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social
(BNDES) é o principal agente financiador do desenvolvimento no
Brasil. Desde sua fundação, em 1952, o BNDES tem desempenha-
do um papel fundamental no estímulo à expansão da indústria
e da infraestrutura no país. Ao longo da história do Banco, sua
atuação evoluiu de acordo com os desafios socioeconômicos bra-
sileiros, e agora inclui apoio à exportação, inovação tecnológica,
desenvolvimento socioambiental sustentável e modernização da
administração pública.
O Banco oferece diversos mecanismos de apoio financeiro a
empresas brasileiras de todos os portes e entidades da adminis-
tração pública, viabilizando investimentos em todos os setores
econômicos. Em qualquer empreendimento apoiado, desde a
fase de análise até o monitoramento, o BNDES destaca três fato-
res que considera estratégicos: inovação, desenvolvimento local e
desenvolvimento socioambiental.
No século XXI, o BNDES alinha sua atuação à realidade de
um mundo globalizado, com economias profundamente conecta-
das, e intensifica seus esforços para assumir papéis e atribuições
que ultrapassam as fronteiras do Brasil, em consonância com o
aumento da inserção internacional de o país. Hoje, o Banco tem
escritórios em Londres, um dos centros financeiros mais impor-
tantes do planeta, e em Montevidéu, considerada a “capital” do
bloco comercial do Mercosul e sede de diversos organismos re-
gionais. O BNDES também financia a expansão de empresas na-
cionais muito além das fronteiras do país e busca diversificar as
fontes de seus recursos no mercado internacional. Além disso, o
BNDES fortaleceu seus esforços já tradicionalmente realizados,
como o financiamento à exportação de bens e serviços brasileiros
em projetos realizados no exterior e a captação de recursos insti-
tucionais por meio de organismos multilaterais, compartilhamen-
to de experiências e oportunidades de promoção.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
O BNDES possui três subsidiárias integrais: FINAME, BNDES-
PAR e BNDES Limited. Juntas, as quatro empresas compõem o Sis-
tema BNDES.
Os recursos do FINAME destinam-se ao financiamento de
operações de compra e venda e exportação de máquinas e equi-
pamentos brasileiros, bem como à importação de bens da mesma
natureza produzidos no exterior. Suas atividades são desenvolvi-
das em conjunto com a colaboração do BNDES, que por sua vez é
responsável pela FINAME. No entanto, a gestão desta agência é da
responsabilidade do seu Conselho de Administração.
A BNDESPAR é uma sociedade empresária, que foi constituída
como subsidiária integral do BNDES. Realiza operações de capi-
talização de empreendimentos controlados por grupos privados,
respeitando os planos e políticas do BNDES.
Entre os outros objetivos, a subsidiária é responsável por con-
tribuir para o fortalecimento do mercado de capitais brasileiro por
meio da ampliação da oferta de títulos e da democratização da
titularidade do capital social.
O banco é o principal instrumento de apoio financeiro no
Brasil para investimentos em todos os setores econômicos. O
Banco destina recursos especiais, preferencialmente na forma de
financiamentos de longo prazo e participações acionárias, além
de apoiar empreendimentos que contribuam para o desenvolvi-
mento econômico e social.
O dinamismo do sistema econômico moderno estimula o
BNDES a investir não apenas em projetos de grande porte, mas
também em empreendimentos de micro, pequenas e médias em-
presas, pessoas físicas e órgãos da administração pública. Dessa
forma, o Banco universalizou o acesso ao crédito e, assim, con-
tribui para o avanço da economia e, consequentemente, para a
geração de emprego e renda.
Os desembolsos do BNDES encerraram o ano de 2011 em R$
139,7 bilhões. O resultado ficou dentro das expectativas do Banco
e permitiu que a instituição continuasse contribuindo para a ex-
pansão dos investimentos na economia brasileira, com destaque
para o setor de infraestrutura.
AGÊNCIAS DE FOMENTO
O que é agência de fomento?
Agência de fomento é a instituição com o objetivo principal de
financiar capital fixo e de giro para empreendimentos previstos em
programas de desenvolvimento, na unidade da Federação onde es-
tiver sediada.
Entre os potenciais beneficiários do financiamento (operações
ativas) estão projetos de infraestrutura, profissionais liberais e mi-
cro e pequenas empresas. Indústria, comércio, agronegócio, turis-
mo e informática são exemplos de áreas que podem ser fomenta-
das.
A agência de fomento pode inclusive abrir linhas de crédito
para municípios de seu estado, voltadas para projetos de interesse
da população. Excepcionalmente, quando o empreendimento visar
benefícios de interesse comum, as agências de fomento podem
prestar assistência a programas e projetos desenvolvidos em estado
limítrofe à sua área de atuação.
A agência fomento deve ser constituída sob a forma de socie-
dade anônima de capital fechado. Cada estado e o Distrito Federal
podem constituir uma única agência, que ficará sob o controle do
ente federativo onde tenha sede. A expressão Agência de Fomento,
228
acrescida da indicação da Unidade da Federação controladora, deve
constar obrigatoriamente da denominação social da instituição. A
supervisão de suas atividades é feita pelo Banco Central.
Atividades permitidas às agências de fomento
• financiamento para o desenvolvimento de empreendimentos
de natureza profissional, comercial ou industrial, de pequeno porte,
inclusive a pessoas físicas;
• financiamento de capitais fixo e de giro associados a projetos;
• operações de crédito rural;
• cessão de créditos;
• prestação de garantias em operações compatíveis com o ob-
jeto social;
• prestação de serviços de consultoria e de agente financeiro;
• prestação de serviços de administrador de fundos de desen-
volvimento;
• operações específicas de câmbio;
• aplicação de disponibilidades de caixa em títulos públicos fe-
derais, ou em cotas de fundos de investimento cujas carteiras es-
tejam representadas exclusivamente por títulos públicos federais,
desde que assim conste nos regulamentos dos fundos;
• aquisição de créditos oriundos de operações compatíveis
com o objeto social;
• participação societária em sociedades empresárias não inte-
grantes do sistema financeiro;
• swap para proteção de posições próprias;
• operações de arrendamento mercantil;
• integralização de cotas de fundos que tenham participação
da União:
• aplicação em operações de microfinanças (DIM).
​
Obrigações
Além de recursos próprios, essas instituições só podem, em
operações passivas, empregar recursos provenientes de fundos
e programas oficiais; orçamentos federal, estaduais e municipais;
organismos e instituições financeiras nacionais e internacionais de
desenvolvimento; e captação de depósitos interfinanceiros vincu-
lados a operações de microfinanças (DIM). É vedada a captação de
recursos junto do público.
Ademais, essas instituições devem constituir e manter, perma-
nentemente, fundo de liquidez equivalente, no mínimo, a 10% do
valor de suas obrigações, a ser integralmente aplicado em títulos
públicos federais.
Histórico
As agências de fomento surgiram a partir do processo de rees-
truturação do segmento bancário nacional, no âmbito do Programa
de Incentivo à Redução da Presença do Setor Público na Atividade
Financeira (PROES), previsto inicialmente na Medida Provisória nº
1.514, de 1996, que foi reeditada diversas vezes durante a vigência do
Programa, até a edição da Medida Provisória nº 2.192-70, de 2001.
O PROES previa que as instituições financeiras sob o controle dos
estados seriam extintas, privatizadas ou transformadas em institui-
ções financeiras dedicadas ao financiamento de capital fixo e de giro
associado a projetos no País, denominadas agências de fomento.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Principais leis e normas
Medida Provisória nº 1.514, de 07 de agosto de 1996 – esta-
belece mecanismos objetivando incentivar a redução da presença
do setor público estadual na atividade financeira bancária, dispõe
sobre a privatização de instituições financeiras, e dá outras provi-
dências. (Última reedição pela MPV nº 2.192-70, de 24 de agosto
de 2001).
Resolução nº 2.828, de 30 de março de 2001 – dispõe sobre a
constituição e o funcionamento de agências de fomento.
Fonte: https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/agenciafomen-
to
SOCIEDADES DE FOMENTO MERCANTIL (FACTORING)
Sociedades de Fomento Mercantil (Factoring)
Fran Martins conceituou a atividade de fomento mercantil da
seguinte forma: “O contrato de faturização ou factoring é aquele
em que um comerciante cede a outro os créditos, na totalidade ou
em parte, de suas vendas a terceiros, recebendo o primeiro do se-
gundo o montante desses créditos, mediante o pagamento de uma
remuneração”1.
Tal conceituação evoluiu, encontrando atualmente previsão no
próprio Ordenamento Jurídico Positivado. Neste sentido, a ativida-
de de fomento mercantil é prevista na alínea “d” do Inciso III do §
1º do art. 15 da Lei nº 9.249/952 nos seguintes termos: “prestação
cumulativa e contínua de serviços de assessoria creditícia, mercado-
lógica, gestão de crédito, seleção de riscos, administração de contas
a pagar e a receber, compra de direitos creditórios resultantes de
vendas mercantis a prazo ou de prestação de serviços (factoring)”.
A palavra Factoring mundialmente conhecida, a partir do sécu-
lo XVII, não encontra tradução precisa em português. A palavra tem
origem inglesa e contém o radical “factor” que seria o agente faze-
dor de negócios. A finalidade do Factoring está ligada à necessidade
de reposição do capital de giro da pequena e da média empresa.
O fator de compra oscila na mesma proporção do risco do cré-
dito cedido. O Factoring se diferencia do sistema bancário, dentro
de seus novos e modernos conceitos, pelas suas características bá-
sicas.
O Factoring é uma atividade de fomento comercial, desen-
volvida por empresas independentes e autônomas, caracterizada
sobretudo por aquisição de ativos (contas a receber) de micros e
pequenas empresas, mediante um preço à vista, sem riscos de ina-
dimplemento ao cedente dos créditos transferidos, sem direito de
regresso contra a empresa cedente.
SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE CARTÕES DE
CRÉDITO
Sociedades Administradoras de Cartões de Crédito
Entende-se como Sociedades Administradoras de Cartão de
Crédito, as empresas responsáveis pela emissão e administração
dos cartões de crédito e/ou débito utilizados pela população em
geral.
São de responsabilidade das administradoras de cartões de
crédito:
- Atendimento ao cliente;
- Cobrança de taxas e anuidade;
- Envio de faturas;
1 https://www.emerj.tjrj.jus.br/serieaperfeicoamentodemagistrados/paginas/
series/9/fomentomercantil_153.pdf
2 http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l9249.htm
229
- Intermediação entre a bandeira do cartão, os estabelecimen-
tos que aceitam os cartões e os clientes;
- Atualização cadastral do cliente;
- Estabelecimento e análise de limites de crédito para a utiliza-
ção do cartão.
As administradoras de cartões de crédito mais conhecidas são
Itaú, Bradesco, Banco do Brasil e Nubank. Percebe-se que bancos
múltiplos3 e as chamadas Fintechs4 atuam como administradoras de
cartões de crédito.
PRODUTOS E SERVIÇOS FINANCEIROS. DEPÓSITOS E
TRANSFERÊNCIAS
PRODUTOS E SERVIÇOS FINANCEIROS
DEPÓSITOS À VISTA, DEPÓSITOS A PRAZO (CDB E RDB)
Depósitos à vista: Conhecidos como depósitos em conta cor-
rente, representam a entrega de valores as instituições financeiras,
para que sejam guardados ou aplicados, com resgate total ou par-
cial no momento em que o cliente necessitar.
Também é uma forma de captação de recursos pelos bancos,
porém, sem remuneração, já que possuem liquidez imediata.
Depósitos a prazo: Investimentos em que o cliente deve aguar-
dar o prazo de vencimento para resgatá-lo, conforme contrato.
Certificado de Depósito bancário (CDB) e Recibo de Depósito
Bancário (RDB) são os principais instrumentos de depósitos a prazo.
Considerados investimentos, pois são aplicados em troca de remu-
neração de juros.
• CDB – Possui liquidez diária e pode ser regatado a qualquer
momento (sob aviso prévio). Tem emissão digital e física. Suscetí-
veis a incidência de IR e IOF, possuem garantia pelo Fundo Garanti-
dor de Crédito em até R$ 250.000,00 por título, (limitado a quatro
por CPF ou CNPJ).
• RDB – Título de renda fixa emitido pelas instituições finan-
ceiras. Nesse investimento o cliente empresta dinheiro para uma
instituição financeira e no vencimento tem o retorno do capital in-
vestido mais o rendimento. Sofre incidência de IR e de IOF apenas
quando resgatado num prazo menor que 30 dias após a aplicação.
Tem a segurança do Fundo Garantidor de Crédito nas mesmas con-
dições do CDB.
Transferência
Uma transferência bancária é quando você configura um pa-
gamento que vai de sua conta para outra conta ou quando um pa-
gamento é transferido para sua conta de outra. As transferências
bancárias são uma maneira segura de enviar e receber dinheiro,
pois você não precisa sacar dinheiro para fazer isso.
3 Os bancos múltiplos são instituições financeiras privadas ou públicas que
realizam as operações ativas, passivas e acessórias das diversas instituições
financeiras, por intermédio das seguintes carteiras: comercial, de investimento
e/ou de desenvolvimento, de crédito imobiliário, de arrendamento mercantil e
de crédito, financiamento e investimento
4 As fintechs, ou startups voltadas a serviços financeiros, são atualmente a ve-
dete dos investidores no Brasil e no mundo. Uma fintech usa solução para criar
modelos de crédito atualizados em tempo real. A grosso modo, uma startup é
um modelo de negócio inovador e com capacidade de vendas escaláveis, isto
é, que pode aumentar exponencialmente sua receita com o passar do tempo
sem ampliar as despesas na mesma medida. Já uma fintech é basicamente uma
startup focada em oferecer serviços financeiros.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Pode optar por fazer a sua transferência bancária através de
três vias principais:
• Transferências bancárias on-line
• Transferências por aplicativos de banco no celular
• Transferências telefônicas
• Transferências em agências (se o seu banco, sociedade de
crédito imobiliário ou banco alternativo tiver uma agência de rua)
Geralmente, a maneira mais fácil de fazer uma transferência
é através do seu banco on-line ou aplicativo de banco móvel, pois
tudo o que você precisa fazer é preencher os detalhes solicitados e
o dinheiro é enviado. Também é mais comum que os bancos forne-
çam serviços online hoje em dia, em vez de um serviço na agência.
Quando você faz uma transferência para uma nova pessoa,
pode levar até duas horas para ser processada. No entanto, des-
de que os sistemas rápidos de transferência entraram em vigor nos
bancos mais modernos, a maioria das transferências é processada
imediatamente, tornando-se uma ótima maneira de levar dinheiro
para onde é mais necessário.
Como em qualquer processo de pagamento, existem alguns
problemas que você pode encontrar. A boa notícia é que muitas
vezes eles podem ser evitados verificando tudo antes de pressionar
o botão de transferência. Fique atento aos seguintes problemas co-
muns ao organizar sua transferência:
Detalhes incorretos sendo inseridos – é quando você digita in-
corretamente as informações inseridas para que a conta não possa
ser localizada. Para evitar isso, verifique novamente os números in-
seridos e certifique-se de colocá-los nas caixas corretas.
Enviando-se para cheque especial – outro problema comum é
quando você envia dinheiro apenas para descobrir que não tinha os
fundos necessários e depois entra em um cheque especial. Antes
de enviar dinheiro, você deve verificar quais compromissos você já
possui e qual será o saldo de sua conta após o envio do dinheiro.
As transferências bancárias são uma maneira de fazer paga-
mentos de um banco para outro e geralmente fornecem uma ma-
neira fácil de enviar e receber dinheiro quando você mais precisa.
LETRAS DE CÂMBIO
Letras de câmbio LC’s): São títulos de renda fixa que permitem
que o dinheiro seja emprestado a uma financeira. Podem ser pré e
pós fixadas ou híbridas.
• Pré fixada – Indicam a rentabilidade final no momento da
aplicação inicial.
• Pós fixada – A rentabilidade total será apresentada apenas no
vencimento do título.
• Híbrida – Parte do valor está na modalidade pré e a outra
metade na pós fixada.
São asseguradas pelo Fundo Garantidor de Crédito (FGC), no
valor de até R$ 250.000,00, com um limite total de R$ 1.000.000,00.
Sofrem incidência de IOF e também de IR.
TRANSFERÊNCIAS AUTOMÁTICAS DE FUNDOS
Prestação de serviços em que a instituição financeira movimen-
ta recursos de uma ou mais contas correntes para um ou mais fun-
dos. Para isso, o cliente antecipadamente autoriza o banco o movi-
mentar suas contas.
É um serviço sem cobrança adicional para o cliente.
230
Considerada uma maneira de gerenciar recursos do cliente,
pois dada a autorização, o banco pode também fazer o resgate de
valores (resgate automático), transferindo-os da conta de aplicação
para a conta corrente quando houver necessidade da cobertura de
possíveis valores que não estejam disponíveis.
COBRANÇA E PAGAMENTO DE TÍTULOS E CARNÊS
A movimentação de títulos e carnês tem objetivo de processar
e controlar as operações realizadas com títulos e carnês enviados as
instituições financeiras por empresas ou pessoas físicas.
Boleto: Título de cobrança regulamentado pelo BACEN. É mui-
to popular, podendo ser emitido por pessoas físicas e jurídicas, in-
clusive para pessoas que não possuem vínculo com algum banco,
porém, seu emissor dever ter conta corrente para que os valores
recebidos sejam por lá, depositados. Seu pagamento pode ocorrer
em estabelecimentos variados, como supermercados, lotéricas, etc.
O valor estará disponível em conta, um dia após a sua liquidação.
Tem a facilidade de ser pago em supermercados, lotéricas, etc.
Para a realização deste serviço, os bancos estão autorizados a
cobrar tarifas conforme o contrato da conta corrente do cliente.
Carnê: Também um título de cobrança, representa a união de
vários boletos. São emitidos para compras parceladas, formalizan-
do uma relação de crédito concedido entre vendedor e consumidor.
Antes de sua emissão, é necessário análise dos dados do cliente,
com a finalidade de determinar se este tem condições de pagar
pelo objeto de compra.
CARTÕES DE CRÉDITO E DÉBITO
Cartões de crédito
Modalidade de crédito que beneficia o consumidor no mo-
mento da compra de um produto ou serviço, já que o vencimento
da fatura (documento que detalhas as despesas) ocorrerá em data
posterior, inclusive com situações de parcelamento. Por isso, não é
necessário dispor de dinheiro no momento da aquisição.
No entanto, o vendedor/prestador receber em poucos dias
através da instituição financeira ou da administradora de cartões.
Caso o valor não seja pago com atrasos ou em data diferente do
vencimento, há incidência de juros conforme contrato.
Cartões de débito
Ao realizar pagamentos utilizando os cartões de débito, o des-
conto será automático do saldo de conta corrente (saldo positivo ou
cheque especial). É considerado sempre como pagamento à vista,
pois utiliza o dinheiro que já disponível.
Rede de aceitação (adquirências)
As adquirentes são as redes de aceitação de cartões, como a
Cielo, Rede, GetNet, etc. São responsáveis por fazer a comunicação
da bandeira do cartão.
Elas irão processar os dados e após alguns dias farão o repasse
do valor das compras aos lojistas, mediante taxa de transação.
As adquirentes vão garantir algumas vantagens como, facilida-
de na cobrança e menor taxa na transação. Porém, também podem
trazer alguns problemas, como falta de comunicação por alguns
instantes; nesse caso o lojista fica impossibilitado de receber suas
vendas. Além do fato de, no caso algum serviço complementar ser
necessário, deverá em muitos casos, optar pela contratação a parte,
o que aumenta a burocracia para lojistas de pequeno porte.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Com o tempo, foram criadas as subadquirentes, que são in-
termediárias de pagamentos, fazendo a mediação entre lojistas e
adquirentes. Capazes também de aprovar transações, além de ter
serviços antifraudes.
Existem também as empresas conhecidas como gateways,
que atuam apenas no mundo virtual, da mesma maneira que as
“maquininhas” de recebimento, porém, apenas nas empresas de
e-commerce.
Bandeiras de cartão
Empresas como Visa, Mastercard, Elo, etc. representam as
bandeiras dos cartões. Elas trabalham para definir onde os cartões
serão aceitos, pois também indicam as máquinas dos estabeleci-
mentos.
Visa e Mastercard são as bandeiras mais aceitas no mundo; a
Elo é uma bandeira nacional, ainda aceita apenas no Brasil.
Além da aceitação, a bandeira é responsável pela comunicação
entre ela, a empresa da máquina e o emissor do cartão no momen-
to em que ocorre a compra para a conclusão da transação.
A bandeira pode oferecer também promoções, descontos, se-
guros e vantagens exclusivas para seus clientes. Quanto melhor a
modalidade do cartão, melhores serão os benefícios oferecidos.
ARRECADAÇÃO DE TRIBUTOS E TARIFAS PÚBLICAS
Toda a arrecadação de tributos e tarifas públicas, obrigatoria-
mente transita pelas instituições financeiras para seu pagamento.
São serviços prestados através de convênios específicos de arreca-
dação e repasse.
Geralmente, o poder público mantém um banco preferencial
conveniado para centralizar suas arrecadações e identificar paga-
mento dos contribuintes.
Tributo: Cobrança coercitiva, realizada pelo agente público
(união, estados e municípios) em relação à pessoa física e jurídica
(impostos, taxas e contribuições).
Tarifas Públicas: Pagamento de serviços realizados por conces-
sionárias (água, luz, telefone e gás).
CRÉDITO ROTATIVO
Modalidade de crédito muito utilizada para pagamento de car-
tões de créditos, porém, também para cheque especial, caução de
duplicatas. Pessoas físicas e jurídica podem contar com este recur-
so.
O limite de crédito é utilizado em um período curto, mediante
o pagamento com juros.
Ex. Fatura do cartão de crédito no valor de R$ 5.000,00; com
pagamento mínimo obrigatório de R$ 1.000,00; pagamento reali-
zado de R$ 800,00. O saldo restante a pagar de R$ 4.200,00 é o
crédito rotativo.
DESCONTOS DE TÍTULOS
Modalidade de crédito, conhecida como a antecipação de re-
cebíveis que o cliente tem e já apresentou a instituição financeira
como forma de garantia (nota promissória, cheques, etc.).
Por essa antecipação, o banco cobra uma taxa, chamada de
taxa de redesconto, definida a partir de um percentual sobre o valor
nominal ou futuro do título. Nessa antecipação de recurso incide o
IOF; e outros encargos bancários contratuais.
231
É geralmente utilizado por pessoas jurídicas, mas pessoas físi-
cas também tem acesso.
FINANCIAMENTO DE CAPITAL DE GIRO
O financiamento do capital de giro pode ocorrer de duas for-
mas:
a) Quando o capital de giro não está vinculado a algum gasto
exclusivo.
b) Quando está vinculado a compra de insumos ou material de
estoque.
A movimentação dos recursos ocorre através de transferência
para a conta do tomador.
O limite de financiamento é determinado pela análise de crédi-
to do cliente e sua capacidade de pagamento. Os pagamentos po-
dem variar conforme a necessidade da empresa.
Os bancos comerciais costumam ter muitas opções para finan-
ciamento de capital de giro quanto a prazos, taxas, garantias. Po-
rém, ocorre dessa modalidade de financiamento ter taxas de juros
mais baixas. Os recursos liberados podem ocorrer de forma isolada
ou associada a investimentos fixos e possuem incidência de IOF.
As garantias para essa linha de crédito incluem alienação fidu-
ciária, penhora de recebíveis, hipoteca, etc.
LEASING: TIPOS, FUNCIONAMENTO, BENS
Leasing é um arrendamento mercantil. Neste processo, exis-
tem duas partes envolvidas, que podem ser tanto pessoas físicas
como jurídicas.
O arrendatário é que tem o direito da posse de uso temporário
de um bem, em troca do pagamento de parcelas mensais a empresa
que fez o arrendamento. É uma forma de desfrutar do bem, sem ne-
cessidade de comprá-lo. Para que essa relação aconteça, é preciso
do arrendador (empresa).
Existem três tipos de leasing:
a) Leasing financeiro – de longo prazo, em que o cliente ma-
nifesta o interesse na aquisição do bem. Ao finalizar o contrato, o
bem já terá sido pago. Caso não haja interesse em permanecer com
o bem, este será vendido e se o recebido for menor que o valor de
aquisição, o arrendatário pagará por essa diferença; sendo este va-
lor maior, receberá o valor correspondente; chamado de Valor Resi-
dual Garantido (VRG). Para os bens com vida útil de até cinco anos,
o prazo do contrato será de dois anos. Já os bens com vida útil su-
perior a cinco anos, o contrato deverá ser de no mínimo, três anos.
b) Leasing operacional – de curto prazo, em que o arrendatá-
rio manifesta logo de início sua opção por não obrigatoriedade em
adquirir o bem. São três opções ao final desse contrato: adquirir o
bem, renovar o bem, ou não renovar. Nessa modalidade, não existe
o VRG. Prazo mínimo de contrato, por 90 dias, não podendo ultra-
passar 75% da vida útil do bem.
c) Sale and leaseback – modalidade em que o arrendatário ven-
de o bem a um terceiro, no entanto, continua fazendo uso deste por
meio de aluguel, formalizado em contrato.
Todos os contratos de leasing podem ter bens móveis e imó-
veis.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
FINANCIAMENTO DE CAPITAL FIXO
As instituições financeiras não tem muita opção para crédito
quando se trata de capital fixo. Esse capital geralmente necessita
de valores muito altos, o que gera muita insegurança nos bancos,
quanto ao cumprimento dessa obrigação, pelo volume de recursos
e pelo período de amortização muito longo.
Os recursos são liberados para financiar itens que contribuam
para o crescimento e desenvolvimento e funcionamento das em-
presas, como máquinas e equipamentos, instalações, etc.
Assim, as instituições governamentais se dispõem com maior
facilidade a financiar em longo prazo, o capital fixo; como o Banco
Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES).
As modalidades de crédito são:
• Crédito Direto ao Consumidor (CDC) – Concedidos por bancos
e financeiras, as pessoas físicas e jurídicas, na aquisição de bens e
serviços. Com pagamentos geralmente realizado em prestações men-
sais. Com incidência de juros, IOF e taxas de abertura de crédito.
• CDC com Interveniência (CDCI) – Liberados apenas para em-
presas exclusivos intermediários de seus clientes, garantindo o pa-
gamento. Tem os mesmos prazos e taxas do CDC, porém, menores;
pois não há risco por parte do cliente, mas sim, do seu interveniente.
• Crédito Direto (CD) – Semelhante ao CDCI, em que a institui-
ção se apropria da carteira dos lojistas e assume os riscos do crédito.
• Crédito Automático por Cheque – Concedido aos clientes
especiais, como um cheque especial. Com pagamento parcelado,
com taxas de juros pré fixadas ou flutuantes, aceitas pelos clientes
e acordadas em contratos.
As garantias para essa linha de crédito incluem alienação fidu-
ciária, penhora de recebíveis, hipoteca, etc.
CRÉDITO DIRETO AO CONSUMIDOR
Linha de crédito, também conhecida como empréstimo pesso-
al; destinada geralmente a pessoas físicas. Realizado por instituição
bancária ou instituição particular (como lojas de departamento). Os
juros são considerados altos, devido a poucas garantias, pois o valor
é descontado diretamente da conta corrente.
CRÉDITO RURAL
Crédito destinado aos produtores rurais, cooperativas de pro-
dutores rurais, associação de produtores rurais, etc. Os recursos são
disponibilizados por instituições financeiras, considerados especiais
por terem taxas de juros abaixo do mercado.
Seu objetivo é estimular o crescimento da área rural, incenti-
vando e fortalecendo pequenos produtores, desenvolvendo as ati-
vidades florestais e pecuárias, aumentando a produção através de
métodos eficazes; estimulando a geração de renda e a mão de obra
para agricultura familiar e aquisição de equipamentos.
Financia as atividades de custeio, investimento e beneficia-
mento ou industrialização. Serve também para o custeio de despe-
sas de produção, investimento na produção e custeio das despesas
pós produção.
Por ser um programa do governo tem algumas, devem ser obe-
decidas algumas exigências:
• Idoneidade
• Orçamento do Projeto e viabilidade econômica
• Acompanhamento do cronograma indicado no projeto
232
• Fiscalização do financiador
• Cumprimento das regras de zoneamento.
Pode ser concedido para pessoas físicas ou jurídicas, inclusive
para quem não é produtor rural; desde que esteja vinculado a ativi-
dades pertinentes a agricultura, pecuária, pesquisa, etc.
São necessárias garantias como penhor, aval, fiança, hipoteca,
etc.
A lei que define o crédito rural é a Lei nº 4.829, de 05/12/1965.
O pagamento será realizado conforme seu valor original e po-
derá ser desde uma única parcela, ou amortizações conforme con-
trato.
CADERNETAS DE POUPANÇA
A aplicação mais popular, devido sua segurança e facilidade e
liquidez imediata.
Pode ter resgate em qualquer momento, porém a remunera-
ção só ocorrer para valores que ficam parados a partir de 30 dias.
Para cálculos de juros, será observado o índice de 0,5% a.m., sem-
pre que a taxa SELIC for maior que 8,5% a.a.; se a meta for inferior
ou igual a 8,5% a.a., o índice corresponderá a 70% do valor da meta.
A poupança foi criada para estimular o sistema habitacional do
país.
Não há limite de aplicação ou de resgate. Está isenta da tri-
butação do IR e IOF. Os bancos não cobram pela manutenção das
cadernetas de poupança.
CARTÕES DE CRÉDITO
Prezado candidato, o tema supracitado foi abordado em
tópicos anteriores.
TÍTULOS DE CAPITALIZAÇÃO
Título de crédito, regulamentado pela Superintendência de
Seguros Privados (SUSEP) com prazo e regras estabelecidos em
contrato. É conhecido popularmente como uma forma segura de
guardar dinheiro e concorrer sorteio de prêmios.
O capital é separado em três partes:
1ª. É acumulada com juros corrigidos ao longo do tempo.
2ª. Destinada para custear os sorteios.
3ª. Reservada para custear as despesas administrativas.
Além de ser vendido em agências bancárias, pode ser encon-
trado em lotéricas, correios, etc. Suas principais características são:
• Prazo de vigência – mínimo de 12 meses, organizadas em sé-
ries visíveis no próprio título, com emissão de ao menos, 10.000
unidades.
• Forma de pagamento – mensal, periódico ou único.
Muitas vezes, o título de capitalização pode ser confundido
com uma espécie de poupança com premiação através de sorteios,
porém, no final do contrato, o valor resgatado é menor que o valor
inicial investido. Sua rentabilidade mínima oferecida deve ser a par-
tir do valor da Taxa Referencial (TR), somada a 20% da taxa de juros
mensal aplicada a caderneta de poupança.
Não possui liquidez imediata e de acordo com o contrato, po-
derá ou não ser resgatada antes do vencimento. Sendo possível, o
valor será menor do que o valor total pago até o momento.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
PLANOS DE APOSENTADORIA E PENSÃO PRIVADOS
Plano de previdência privada é um tipo de produto financeiro,
uma forma de seguro em que o investidor acumula capital, remune-
rado conforme as aplicações escolhidas pelo administrador do pla-
no. O fundo de previdência é o canal de investimento dos planos.
A Previdência privada foi criada com o objetivo de complemen-
tar a previdência social, porém, também, como um seguro para os
trabalhadores que não contribuem para o INSS.
Os principais planos são PGBL e VGBL, que se diferenciam pela
tributação. No VGBL, a incidência do IR ocorre apenas sobre os ren-
dimentos; no PGBL o IR incide sobre o valor resgatado ou no rece-
bimento da renda.
Conforme a SUSEP:
“VGBL (Vida Gerador de Benefícios Livres) e PGBL (Plano Gera-
dor de Benefícios Livres) são planos por sobrevivência (de seguro
de pessoas e de previdência complementar aberta, respectivamen-
te) que, após um período de acumulação de recursos (período de
diferimento), proporcionam aos investidores (segurados e partici-
pantes) uma renda mensal - que poderá ser vitalícia ou por período
determinado - ou um pagamento único. O primeiro (VGBL) é clas-
sificado como seguro de pessoa, enquanto o segundo (PGBL) é um
plano de previdência complementar.
No caso do PGBL, os participantes que utilizam o modelo com-
pleto de declaração de ajuste anual do I.R.P.F podem deduzir as
contribuições do respectivo exercício, no limite máximo de 12%
de sua renda bruta anual. Os prêmios/contribuições pagos a pla-
nos VGBL não podem ser deduzidos na declaração de ajuste anual
do I.R.P.F e, portanto, este tipo de plano seria mais adequado aos
consumidores que utilizam o modelo simplificado de declaração de
ajuste anual do I.R.P.F ou aos que já ultrapassaram o limite de 12%
da renda bruta anual para efeito de dedução dos prêmios e ainda
desejam contratar um plano de acumulação para complementação
de renda”.
PLANOS DE SEGUROS
Seguro é toda situação em que o segurador tem é obrigado
a indenizar o segurado na ocorrência de um sinistro, em troca do
prêmio de seguro. Os seguros são acionados por diversas ocasiões,
por isso existem os planos de seguro.
Os planos de seguros fazem parte do Sistema Nacional de Se-
guros Privados; instituído pelo Decreto Lei nº 73/1.966. Constituído
pelo Conselho Nacional de Seguros Privados – CNSP; pela Superin-
tendência de Seguros Privados – SUSEP; pelos resseguradores; por
sociedades autorizadas a operar em seguros privados; e por corre-
tores habilitados.
Um plano de seguro é um serviço oferecido por empresas pri-
vadas que disponibilizam atendimentos para situações de sinistro.
Os planos são individualizados para atender cada cliente conforme
suas necessidades. Para isso, é necessário formalizar o plano atra-
vés de um contrato chamado apólice.
A apólice é o contrato da cobertura com direitos e obrigações
para as partes envolvidas. Nela devem constar todas as informa-
ções sobre o objeto do seguro, como dados do segurado e do bem
a ser coberto, período de contratação, localização do bem, riscos
envolvidos, prêmio, tipos de sinistros, valor e condições gerais da
indenização, franquia. Os planos de seguro são contratados como
forma de prevenção, no entanto podem não se concretizar, caso
não haja sinistros.
233
ABERTURA E MOVIMENTAÇÃO DE CONTAS:
DOCUMENTOS BÁSICOS
Abertura e movimentação de contas: documentos básicos
Para abertura de conta de depósitos é obrigatória a completa
identificação do depositante, mediante preenchimento de ficha-
-proposta contendo, no mínimo, as seguintes informações:
I – qualificação do depositante:
a) pessoas físicas: nome completo, filiação, nacionalidade, data
e local do nascimento, sexo, estado civil, nome do cônjuge, se ca-
sado, profissão, documento de identificação (tipo, número, data de
emissão e órgão expedidor) e número de inscrição no Cadastro de
Pessoas Físicas – CPF;
b) pessoas jurídicas: razão social, atividade principal, forma e
data de constituição, documentos, contendo as informações refe-
ridas na alínea anterior, que qualifiquem e autorizem os represen-
tantes, mandatários ou prepostos a movimentar a conta, número
de inscrição no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica – CNPJ e atos
constitutivos, devidamente registrados.
II – endereços residencial e comercial completos;
III – número do telefone e código DDD;
IV – fontes de referência consultadas;
V – data da abertura da conta e respectivo número;
VI – assinatura do depositante.
IMPORTANTE: Se a conta de depósitos for titulada por menor
ou por pessoa incapaz, além de sua qualificação, também deverá
ser identificado o responsável que o assistir ou o representa.
FICHA PROPOSTA
A ficha-proposta relativa a conta de depósitos à vista deverá
conter, ainda, cláusulas tratando, entre outros, dos seguintes assun-
tos:
I – saldo exigido para manutenção da conta;
II – condições estipuladas para fornecimento de talonário de
cheques;
III – obrigatoriedade de comunicação, devidamente formaliza-
da pelo depositante, sobre qualquer alteração nos dados cadastrais
e nos documentos.
IV –inclusão do nome do depositante no Cadastro de Emitentes
de Cheques sem Fundos (CCF), nos termos da regulamentação em
vigor, no caso de emissão de cheques sem fundos, com a devolução
dos cheques em poder do depositante à instituição financeira;
V – informação de que os cheques liquidados, uma vez micro-
filmados, poderão ser destruídos;
VI –procedimentos a serem observados com vistas ao encerra-
mento da conta de depósitos.
As fichas-proposta, bem como as cópias da documentação re-
ferida no artigo anterior, poderão ser microfilmadas, decorrido o
prazo mínimo de 5 (cinco) anos.
IMPORTANTE: É vedado o fornecimento de talonário de che-
ques ao depositante enquanto não verificadas as informações
constantes da ficha-proposta ou quando, a qualquer tempo, forem
constatadas irregularidades nos dados de identificação do deposi-
tante ou de seu procurador É facultada à instituição financeira a
abertura, manutenção ou encerramento de conta de depósitos à
vista cujo titular figure ou tenha figurado no Cadastro de Emitentes
de Cheques sem Fundos (CCF), sendo proibido o fornecimento de
talão de cheque.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
FORNECIMENTO DE TALÃO
As instituições financeiras devem incluir nos contratos de aber-
tura e manutenção de contas de depósitos à vista movimentáveis
por meio de cheques, entre outras, cláusulas prevendo:
I. as regras de natureza operacional para o fornecimento de fo-
lhas de cheques;
II. a possibilidade de não fornecimento ou de interrupção do
fornecimento de folhas de cheques;
III. a gratuidade do fornecimento de até dez folhas de cheques
por mês, desde que o correntista reúna os requisitos necessários à
utilização de cheques.
As regras para o fornecimento de folhas de cheques ao corren-
tista devem ser estabelecidas com base, entre outros, nos seguintes
critérios:
1. saldo suficiente para o pagamento de cheque;
2. restrições cadastrais;
3. histórico de práticas e ocorrências na utilização de cheques;
4. estoque de folhas de cheque em poder do correntista;
5.registro no Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundos
(CCF); e
6. regularidade dos dados e dos documentos de identificação
do correntista.
No site do Banco Central encontramos uma área de PERGUN-
TAS E RESPOSTAS que podem esclarecer várias dúvidas, vejamos:
1. Quais os tipos de conta que posso ter?
Você pode ter conta de depósito à vista, de depósito a prazo e
de poupança.
- A conta de depósito à vista é do tipo mais comum. Nela, o di-
nheiro do depositante fica à sua disposição para ser sacado a qual-
quer momento.
- A conta de depósito a prazo é o tipo de conta onde o seu
dinheiro só pode ser sacado depois de um prazo fixado por ocasião
do depósito.
- A conta de poupança foi criada para estimular a economia
popular e permite a aplicação de pequenos valores que passam a
gerar rendimentos mensalmente.
2. O que é conta-salário?
A conta-salário é um tipo especial de conta destinada ao pa-
gamento de salários, proventos, soldos, vencimentos, aposentado-
rias, pensões e similares. A conta-salário não admite outro tipo de
depósito além dos créditos da entidade pagadora e não é movimen-
tável por cheques.
O instrumento contratual é firmado entre a instituição financei-
ra e a entidade pagadora. A cota-salário não está sujeita aos regula-
mentos aplicáveis às demais contas de depósito.
3. O que é necessário para eu abrir uma conta de depósitos?
Dispor da quantia mínima exigida pelo banco, preencher a fi-
cha-proposta de abertura de conta, que é o contrato firmado entre
banco e cliente, e apresentar os originais dos seguintes documen-
tos:
• no caso de pessoa física:
• documento de identificação (carteira de identidade ou equi-
valente, como carteira profissional, carteira de trabalho ou certifi-
cado de reservista);
• CPF;
• comprovante de residência.
• no caso de pessoa jurídica:
• documento de constituição da empresa (contrato social e re-
gistro na junta comercial);
234
• documentos que qualifiquem e autorizem os representantes,
mandatários ou prepostos a movimentar a conta;
• inscrição no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica (CNPJ).
4. O menor de idade pode ser titular de conta bancária?
Sim. O jovem menor de 16 anos precisa ser representado pelo
pai ou responsável legal. O maior de 16 e menor de 18 anos (não-
-emancipado) deve ser assistido pelo pai ou pelo responsável legal.
5. Que informações o banco deve me prestar no ato de aber-
tura da minha conta?
Informações sobre direitos e deveres do correntista e do ban-
co, constantes de contrato, como:
• saldo médio mínimo exigido para manutenção da conta;
• condições para fornecimento de talonário de cheques;
• necessidade de você comunicar, por escrito, qualquer mu-
dança de endereço ou número de telefone;
• condições para inclusão do nome do depositante no Cadastro
de Emitentes de Cheque sem Fundos (CCF);
• informação de que os cheques liquidados, uma vez microfil-
mados, poderão ser destruídos;
• tarifas de serviços;
• necessidade de comunicação prévia, por escrito, da intenção
de qualquer das partes de encerrar a conta;
• prazo para adoção das providências relacionadas à rescisão
do contrato;
• necessidade de expedição de aviso da instituição financeira
ao correntista, admitida a utilização de meio eletrônico, com a data
do efetivo encerramento da conta de depósitos à vista;
• obrigatoriedade da devolução das folhas de cheque em po-
der do correntista, ou de apresentação de declaração de que as
inutilizou;
• necessidade de manutenção de fundos suficientes para o pa-
gamento de compromissos assumidos com a instituição financeira
ou decorrentes de disposições legais;
Todos esses assuntos devem estar previstos em cláusulas ex-
plicativas na ficha-proposta, que é o contrato de abertura da conta
celebrado entre o banco e você.
6. Quais os cuidados que devo tomar antes de abrir uma con-
ta?
• Ler atentamente o contrato de abertura de conta (ficha-pro-
posta);
• não assinar nenhum documento antes de esclarecer todas
as dúvidas;
• solicitar cópia dos documentos que assinou.
7. Quais os cuidados que o banco deve ter por ocasião da
abertura de minha conta?
As informações incluídas na ficha-proposta e todos os docu-
mentos de identificação devem ser conferidos, nos originais, pelo
funcionário encarregado da abertura da conta, que assina a ficha
juntamente com o gerente responsável. Os nomes desses dois fun-
cionários devem estar claramente indicados na ficha-proposta.
Em caso de abertura de contas para deficientes visuais o banco
deve providenciar a leitura de todo o contrato, em voz alta.
8. O dinheiro depositado em qualquer tipo de conta pode ser
transferido, pelo banco, para qualquer modalidade de investimen-
to sem minha autorização?
Não. Somente com sua autorização feita por escrito ou por
meio eletrônico.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
9. Quando o banco fizer algum débito em minha conta, fica
obrigado a me informar?
O débito dos impostos e das tarifas previstas no contrato (ou
ficha-proposta) pode ser feito sem aviso.
Qualquer outra cobrança não prevista só pode ser feita me-
diante o seu prévio consentimento.
Você pode autorizar, por escrito ou por meio eletrônico, o débi-
to em sua conta por ordem de terceiro.
Depósitos realizados em sua conta por falha do banco podem
ser estornados sem aviso prévio.
10. O banco é obrigado a me fornecer comprovante da opera-
ção de depósito realizada?
Sim. É da natureza do contrato de depósito a entrega imediata,
pelo banco depositário, de recibo da operação de depósito reali-
zada. O banco e você podem pactuar, em comum acordo, outras
formas de comprovação da operação realizada.
11. Posso abrir uma conta em moeda estrangeira?
As contas em moeda estrangeira no País podem ser abertas por
estrangeiros transitoriamente no Brasil e por brasileiros residentes
ou domiciliados no exterior. Além dessas situações, existem outras
especificamente tratadas na regulamentação cambial.
12. O que é necessário para encerrar a minha conta no banco?
Sendo um contrato voluntário e por tempo indeterminado,
uma conta bancária pode ser encerrada por qualquer uma das par-
tes contratadas.
Quando a iniciativa do encerramento for do banco, este deve
comunicar o fato a você, solicitando-lhe a regularização do saldo e a
devolução dos cheques por acaso em seu poder, e anotar a decisão
na ficha-proposta.
O banco deverá encerrar a conta se forem verificadas irregu-
laridades nas informações prestadas, julgadas de natureza grave,
comunicando o fato imediatamente ao Banco Central.
No caso da inclusão no CCF, o encerramento da conta depende
da decisão do próprio banco,mas não poderá continuar fornecendo
talão de cheque a você.
Quando a iniciativa do encerramento for sua, deverá observar
os seguintes cuidados:
• entregar ao banco correspondência solicitando o encerra-
mento da sua conta, exigindo recibo na cópia, ou enviar pelo cor-
reio, por meio de carta registrada;
• verificar se todos os cheques emitidos foram compensados
para evitar que seu nome seja incluído no CCF pelo motivo 13 (con-
ta encerrada);
• entregar ao banco os cheques ainda em seu poder.
• Documentação Necessária para a abertura de contas (BACEN)
Pessoas Físicas
- Documento de Identificação
- CPF
- Comprovante de residência
Pessoas Jurídicas
- Documento de constituição e alterações
- CNPJ
- Qualificação dos representantes
- Documentação dos representantes
• Contas não movimentadas nos últimos 06 meses e com saldo
inferior ao mínimo: sujeitas a tarifas.
235
• Conta de titular falecido: movimentação apenas mediante a
apresentação de alvará judicial, exceto conta conjunta de titulares
solidários.
• Contas de depósitos judiciais: movimentação apenas através
de alvará ou mandado judicial.
• Menores de 16 anos: movimentação exclusiva pelo pai, mãe,
tutor ou curador (ou seja, por seu representante).
• Maiores de 16 e menores de 18 anos: a movimentação pode
ser assistida ou autorizada pelo pai, mãe ou responsável.
Comentário: É responsabilidade dos pais, toda a movimenta-
ção de titulares com idade entre 16 e 18 anos.
MOVIMENTAÇÕES DE CONTAS DE DEPÓSITO À VISTA:
Documento de Crédito – DOC:
• Valor Mínimo: não tem
• Valor Máximo: R$ 4.999,99
Transferência Eletrônica Disponível – TED:
• Valor Mínimo: R$ 250,00
• Valor Máximo: não tem, porém se o valor for inferior a R$
1.000.000,00 é liquidada no SITRAF, enquanto as de valores supe-
riores são liquidadas diretamente no STR.
Na transferência de recursos destinada à liquidação antecipada
de contratos de concessão de crédito e de arrendamento mercan-
til em conta não movimentável por cheques destinada ao registro
e controle de fluxo de recursos de pagamentos de salários, venci-
mentos, proventos, aposentadorias, pensões e similares, deve ser
utilizada exclusivamente a TED independemente do valor.
ENCERRAMENTO DE CONTAS
→ Por ser um contrato voluntário e por tempo indeterminado,
uma conta bancária pode ser encerrada por qualquer uma das par-
tes contratadas a qualquer momento.
• Iniciativa do Banco:
• Após comunicação ao cliente, por escrito;
• Mediante a verificação de irregularidades cometidas pelo
cliente, julgadas de natureza grave (Ex. Documentos Fraudados). O
banco deve comunicar imediatamente ao Banco Central.
• Encerramento da conta por iniciativa do cliente:
• Entregar ao banco correspondência (em duas vias) solicitan-
do o encerramento de sua conta; (assinar modelo pronto do banco)
• Verificar se todos os cheques que não estão em seu poder
foram compensados, para evitar a sua devolução e a conseqüente
inclusão no Cadastro de Emitentes de Cheques Sem Fundos (alínea
13, conta encerrada);
• Entregar ao banco os cheques ainda em seu poder.
O encerramento de contas empresarias não significa o imedia-
to encerramento das contas dos seus sócios, e vice-versa.
Comentário: É proibido o encerramento de contas pelo banco,
sem aviso prévio ao titular da conta.
TIPO DE CONTAS
→Tipos de conta:
a) Individual: um único titular;
b) Conjunta: mais de um titular.
• Simples ou não solidária: necessidade da assinatura de todos
os titulares;
• Solidária: necessidade da assinatura de apenas um dos titu-
lares.
Atenção: desde 01/10/2004, é proibida a abertura e movimen-
tação de conta corrente conjunta em nome de pessoas jurídicas.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Comentário: As contas conjuntas NÃO solidárias são também
conhecidas como contas do tipo “e” onde se exige a assinatura de
ambos os titulares para movimentações financeiras. Essas contas
são vetadas o uso de cartão magnético.
PESSOA FÍSICA E PESSOA JURÍDICA: CAPACIDADE E
INCAPACIDADE CIVIL, REPRESENTAÇÃO E DOMICÍLIO
Pessoa Física
É o ser humano nascido da mulher.Sua existência começa do
nascimento com vida (a respiração é a melhor prova do nascimento
com vida) e termina com a morte.
O homem, pessoa natural, é sujeito e titular da relação jurídica.
Pessoa Jurídica
Pessoas jurídicas são entidades a que a lei empresta persona-
lidade, isto e, são seres que atuam na vida jurídica, com personali-
dade diversa da dos indivíduos que os compõem, capazes de serem
sujeitos de direitos e obrigações na ordem civil.
1) De acordo com a sua estrutura: a) as que têm como elemen-
to adjacente o homem, isto é, as que se compõem pela reunião
de pessoas, tais como as associações e as sociedades; b) as que se
constituem em torno de um patrimônio destinado a um fim, isto é,
as fundações.
2) De acordo com sua órbita de atuação: as pessoas podem ser
de direito externo (as várias Nações, a Santa Sé, a Organização das
Nações Unidas) ou interno (a União, os Estados, o Distrito Federal
e cada um dos Municípios legalmente constituídos); e de direito
privado (as sociedades civis, religiosas, pias, morais, científicas ou
literárias, as associações de utilidade publica, as fundações e, ainda,
as sociedades mercantis).
Dentre as pessoas jurídicas de Direito privado, podemos dis-
tinguir as associações, isto e, agrupamentos de indivíduos sem fim
lucrativo, como os clubes desportivos, os centros culturais, as enti-
dades pias, etc.; e, de outro, as sociedades, isto é, os agrupamentos
individuais com escopo de lucro.
A existência, perante a lei, das pessoas jurídicas de direito pri-
vado começa com a inscrição dos seus contrates, atos constitutivos,
estudos ou compromissos em seu registro publico peculiar.
Antes da inscrição, a pessoa jurídica pode existir no plano dos
acontecimentos, mas o direito despreza sua existência, nega-lhe
personalidade civil, ou seja, nega-lhe a capacidade para ser titular
de direitos (pois, para que a pessoa moral ingresse na orbita jurídi-
ca, é necessário o elemento formal, ou seja, a inscrição no registro
próprio).
Cumpre ressaltar, porém, que o ordenamento jurídico não
pode ignorar a existência de fato da pessoa moral, antes de seu re-
gistro.Assim, embora não prestigie a existência, atribui alguma con-
seqüência a tal organismo.
Para se proceder ao registro de uma pessoa jurídica de direito
privado de natureza civil, apresentam-se dois exemplares do jornal
oficial em que houverem sido publicados os estatutos, contratos ou
outros documentos constitutivos ao cartório competente. No do-
cumento deve figurar, para que seja declarado peio Oficial, no livro
competente:
I - a denominação fundo social (quando houver), os fins e a
sede da associação, ou fundação, bem como o tempo de sua du-
ração;
II - o modo por que se administra e representa a sociedade,
ativa e passivamente, judicial e extrajudicialmente;
III - se os estatutos, contrato ou o compromisso são reformá-
veis no tocante a administração, e de que modo;
236
IV - se os membros respondem ou não, subsidiariamente, uns
pelos outros, pelas obrigações sociais;
V - as condições de extinção das pessoas jurídicas, e o destino
de seu patrimônio, nesse caso;
VI - os nomes dos fundadores, ou instituidores, e dos membros
da diretoria provisória ou definitiva, com indicação da nacionalida-
de, estado civil ou profissão de cada um, bem como o nome e resi-
dência do apresentante dos exemplares.
Capacidade e incapacidade civil
Capacidade de fato ou de exercício: É poder exercer pessoalmente
seus direitos, praticando os atos sem interferência de outrem.
Capacidade de direito ou de gozo: É inerente a toda pessoa a
partir do nascimento com vida, significando ser sujeito de direito,
participar do mundo jurídico.
Capacidade civil: Aptidão da pessoa para praticar atos da vida
civil, poder livremente contratar adquirindo direitos e aceitando
obrigações.
- Enquanto não adquirida a capacidade plena, há a necessidade de
que, para prática dos atos, sejam representados ou assistidos por quem
tenha legitimidade para fazê-lo (é a chamada capacidade de fato).
- Incapacidade: A incapacidade é a inaptidão para praticar pes-
soalmente os atos civis.
- Quem não tem capacidade de fato ou de exercício é incapaz
juridicamente.
A incapacidade decorre de vários fatores, como a idade e o pró-
prio estado de saúde mental das pessoas.
Incapacidade Absoluta
PF fica impedida de participar pessoalmente de qualquer ato
jurídico.
São absolutamente incapazes:
- Menores de 16 anos (menores impúberes);
- Enfermos ou deficientes mentais que não tiverem o necessá-
rio discernimento para prática desses atos (loucos de todo gênero,
surdos mudos que não puderem exprimir a sua vontade);
- Aqueles que momentaneamente não puderem exprimir sua
vontade.
- Os ausentes, declarados tais por ato do juiz.
Obs.: a incapacidade absoluta dos maiores de 16 anos deverá
ser reconhecida judicialmente.
Representação:
Absolutamente incapazes - Representados.
- Menores de 16 anos-pelo pai, pela mãe ou pelo tutor legal;
- Demais-por curador nomeado legalmente.
Incapacidade Relativa:
A PF pode praticar, por si, os atos da vida civil, devidamente
assistido por quem legalmente tenha essa atribuição.
São relativamente incapazes:
-Os maiores de 16 e menores de 18 anos (menores púberes);
-Os ébrios habituais, os viciados em tóxicos, e os deficientes
mentais, com discernimento reduzido;
-Os excepcionais, sem desenvolvimento mental completo;
-Os pródigos (pessoas que gastam ou se desfazem de seus ha-
veres ou bens, sem justificativa, desabusada e desordenadamente,
em visívelameaça à estabilidade econômica de seu patrimônio).
-Relativamente incapazes – Assistidos.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
-Maiores de 16 anos e menores de 18 anos -pelo pai ou pela
mãe. Na falta destes por um tutor nomeado legalmente;
-Demais: por um curador nomeado legalmente.
Obs.: a incapacidade relativa dos maiores de 18 anos deverá ser
reconhecida judicialmente, com a nomeação do respectivo curador.
Fim da Incapacidade para os menores:
- Ao atingir a maioridade, ou seja, completar 18 anos de idade;
- Por emancipação, que pode ocorrer nas seguintes circunstân-
cias:
- Concessão dos pais ou de um deles na falta do outro, por in-
termédio de escritura pública, ao menor com idade superior a 16
anos ou por decisão judicial quando o menor estiver sob tutela.
- Pelo casamento civil, observando que a idade mínima é de
16 anos tanto para homens como para mulheres, salvo exceções
legais;
- Pelo exercício de emprego público efetivo;
- Pela colação de grau em curso de ensino superior;
- Pela participação em sociedade civil ou comercial, ou pela
existência de relação de emprego, desde que, em função deles, o
menor de 16 anos completos tenha economia própria. Em ambos
os casos é necessária a declaração em sentença judicial da emanci-
pação do menor.
- Os índios ou silvícolas são incapazes, deverão ser representa-
dos ou assistidos pela FUNAI. Serão capazes quando reconhecida,
em sentença judicial a plenitude de sua capacidade civil.
- Para efeito trabalhista, menor é aquele maior de 14 anos e
menos de 18anos. Nessa idade poderá ter conta salário (sem repre-
sentação /assistência). Deve sacar mediante recibo e de uma só vez.
“MENOR APRENDIZ”.
Capacidade e Representação das Pessoas Jurídicas
No momento em que a pessoa jurídica registra seu contrato
constitutivo, adquire personalidade, isto e, capacidade para ser ti-
tular de direito.Naturalmente ela só pode ser titular daqueles direi-
tos compatíveis com a sua condição de pessoa fictícia, ou seja, os
patrimônios.Não se lhe admitem os direitos personalísticos.
Para exercer tais direitos, a pessoa jurídica recorre a pessoas fí-
sicas que a representam, ou seja, por quem os respectivos estatutos
designarem ou, não os designando, pelos seus diretores.
Capacidade e Incapacidade
Se toda relação jurídica tem por titular um homem, verdade e,
também, que todo homem pode ser titular de uma relação jurídica.
Isto é, todo ser humano tem capacidade para ser titular de direitos.
Antigamente, nos regimes onde florescia a escravidão, o escra-
vo em vez de sujeito era objeto de direito.No mundo moderno, a
mera circunstancia de existir confere ao homem a possibilidade de
ser titular de direitos.A isso se chama personalidade.
Afirmar que o homem tem personalidade e o mesmo que dizer
que ele tem capacidade para ser titular de direitos.Tal personalida-
de se adquire com o nascimento com vida.
Parece que melhor se conceituaria personalidade dizendo ser
a aptidão para adquirir direitos e assumir obrigações na ordem ci-
vil.Como se vera, a aptidão para adquirir direitos não se identifica
com a aptidão para exercer direitos, da qual se excluem as pessoas
mencionadas (incapazes), que pessoalmente não os podem exercer.
Voltando a analise, se deve ressaltar a relevância, na pratica,
de tal dispositivo, conforme se demonstre que o indivíduo nasceu
morto, ou morreu logo após o nascimento. Por exemplo: suponha
que um indivíduo morreu, deixando esposa gravida; se a criança
nascer morta, o patrimônio do “de cujus” passara aos herdeiros
deste, que podem ser seus pais, se ele os tiver; se a criança nascer
237
viva, morrendo no segundo subseqüente, o patrimônio de seu pai
pré-morto (que foi a seu filho no momento em que ele nasceu com
vida) passara aos do infante, no caso, a mãe.
A lei brasileira protege os direitos do nascituro desde a sua con-
cepção (nascituro é o ser já concebido, mas que se encontra no ventre
materno), embora só lhe conceda a personalidade se nascer com vida.
A personalidade que o indivíduo adquire, ao nascer com vida,
termina com a morte.No instante em que expira, cessa sua aptidão
para ser titular de direitos, e seus bens se transmitem, incontinenti,
a seus herdeiros.
Já foi dito que todo ser humano, desde seu nascimento ate sua
morte, tem capacidade para ser titular de direitos e obrigações,
na ordem civil.Mas isso não significa que todas as pessoas possam
exercer, pessoalmente, tais direitos.A lei, tendo em vista a idade, a
saúde ou o desenvolvimento intelectual de determinadas pessoas,
com o intuito de protege-las, não lhes permite o exercício pessoal
de direitos, e denomina tais pessoas de incapazes.
Portanto, incapacidade é o reconhecimento da inexistência,
numa pessoa, daqueles requisitos que a lei acha indispensáveis
para que ela exerça os seus direitos.
Existe, assim, uma distinção entre incapacidade absoluta e re-
lativa.
São absolutamente incapazes aqueles que não podem, por si
mesmos, praticar quaisquer atos jurídicos e, se o fizerem, tais atos
são nulos.Por exemplo: se um menor impubere vende uma proprie-
dade, ou faz um contrato de seguro, tal ato e absolutamente inefi-
caz, porque a manifestação de vontade provinda dele, desprezada
que é pelo ordenamento jurídico, não produz efeitos na orbita do
direito, e nulo o ato e não gera efeitos.
Diferente e a incapacidade relativa, porque a inaptidão físico-
-psíquica e menos intensa.Trata-se de pessoas que, sem terem um
julgamento, adequado das coisas, apresentam um grau de perfei-
ção intelectual não-desprezível.A lei, então, lhes permite a pratica
de atos jurídicos, condicionando a validade destes ao fato de eles
se aconselharem com pessoa plenamente capaz (seu pai, tutor ou
curador)que os devem assistir-nos atos jurídicos.
Enquanto o absolutamente incapaz e representado, o relativa-
mente incapaz e apenas assistido.
O ato praticado pelo relativamente incapaz não e nulo, mas
anulável.
Entende-se por pródigo aquele que, desordenadamente, gasta
e destrói o seu patrimônio.Como a sua deficiência só se mostra no
trato de seus próprios bens, sua incapacidade e limitada aos atos
que o podem conduzir a um empobrecimento.
Os silvícolas, por viverem afastados da civilização, não contam,
habitualmente, com um grau de experiência suficiente para defen-
der sua pessoa e seus bens, em contato com o branco.No entanto,
deixam de ser considerados relativamente incapazes se adaptarem
e se integrarem a civilização do pais.
Responsabilidade das Pessoas Jurídicas
As pessoas jurídicas são responsáveis na orbita civil, contratual
e extracontratual.
As pessoas jurídicas com fim lucrativo só serão responsáveis
pelos atos ilícitos, praticados por seus representantes, provando-se
que concorreram com culpa para o evento danoso.
Tal culpa poderá se configurar quer na eleição de seus admi-
nistradores, quer na vigilância de sua atividade.Mas, atualmente,
houve uma evolução nesta interpretação através de uma farta juris-
prudência de nossos Tribunais.
Assim, quando a pessoa jurídica de finalidade lucrativa causar
dano a outrem através de ato de seu representante, surge a presun-
ção que precisa ser destruída pela própria pessoa jurídica, sob pena
de ser condenada solidariamente a reparação do prejuízo.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Quanto a responsabilidade das associações que não tem lu-
cro, nada se encontra na lei.A responsabilidade pela reparação do
prejuízo será do agente causador.Apenas, neste caso, deve a vitima
demonstrar a culpa da associação.
Extinção das Pessoas Jurídicas
I - pela sua dissolução, deliberada entre os seus membros, sal-
vo o direito da minoria e de terceiros;
II pela sua dissolução, quando a lei determine;
III pela sua dissolução em virtude de ato do Governo que lhe
casse a autorização para funcionar, quando a pessoa jurídica incorra
em atos opostos aos seus fins ou nocivos ao bem público.
Quando se trata de pessoa jurídica com finalidade lucrativa,
nenhum problema surge quanto ao destino dos bens.Eles serão re-
partidos entre os sócios, pois o lucro constitui o próprio objeto que
os reuniu.
Nas associações sem fim lucrativo que se dissolvem, o patrimô-
nio seguira a destinação dada pelos Estatutos; em não havendo tal,
a deliberação eficaz dada pelos sócios sobre a matéria.Se os - mes-
mos nada resolveram, ou se a deliberação for - ineficaz, devolver-
-se-á o patrimônio a um estabelecimento publico congênere ou de
fins semelhantes.Se, no Município, Estado ou no Distrito-Federal,
inexistirem estabelecimentos nas condições indicadas, o patrimô-
nio passara a Fazenda Publica.
Fundações
Fundação e uma organização que gira em torno de um patri-
mônio, que se destina a uma determinada finalidade.Deve ser ulti-
mada por escritura publica ou testamento.
Aquele a quem o instituidor cometer a aplicação do patrimônio
elaborara o Estatuto da fundação projetada, submetendo-o a auto-
ridade competente, isto e, ao órgão do Ministério Publico.Aprovado
por este, o Estatuto devera ser registrado e, neste momento, a Fun-
dação adquire personalidade jurídica.
A lei só permite que se altere o Estatuto da Fundação consoan-
te três condições: 1º) deliberação da maioria dos administradores e
representantes da Fundação; 2º) respeito a sua finalidade original;
3º) aprovação da autoridade competente.
A Fundação se extingue quando vencido o prazo de sua existên-
cia. Tal hipótese raramente se apresenta, porque, em geral , a Fun-
dação e criada por prazo indeterminado; além disso, extingue-se
quando se torna nociva ao interesse publico; e, finalmente, quando
seu objeto se torna impossível.
Nas três hipóteses acima, o patrimônio da Fundação extinta vai
se incorporar ao de outras de fins idênticos ou semelhantes.
Representação e Domicilio
Domicílio-civil da pessoa natural é o lugar onde ela estabelece
sua residência com animo definitivo.
A ideia de animo definitivo vai decorrer das circunstancias ex-
ternas reveladoras da intenção do indivíduo, isto é, do seu propósi-
to de fazer daquele local o centro de suas atividades.
O conceito de domicílio se distingue do de residência.Este re-
presenta uma relação de fato entre uma pessoa e um lugar, envol-
vendo a ideia de habitação, enquanto o de domicílio compreende
o de residência, acrescido do animo de ai fazer o centro de sua ati-
vidade jurídica.
Espécies de domicílio.
- domicílio voluntário e o estabelecido voluntariamente pelo
indivíduo, sem sofrer outra influência que não a de sua vontade ou
conveniência.
238
- domicílio legal ou necessário é aquele que a lei impõe a de-
terminadas pessoas, que se encontram em dadas circunstâncias.As-
sim, os incapazes tem necessariamente por domicílio o dos seus re-
presentantes.O domicilio da mulher casada e o do marido (exceção:
a) quando estiver separada; b) - quando lhe couber a administração
dos bens do casal).Os funcionários públicos reputam-se domicilia-
dos onde exercerem, em caráter permanente, suas funções.O do-
micílio do militar em serviço ativo e o lugar onde servir.O domicílio
dos oficiais e tripulantes da marinha mercante e o lugar onde esti-
ver matriculado o navio.O preso ou desterrado tem o domicílio no
lugar onde cumpre a sentença ou o desterro.O ministro ou o agente
diplomático do Brasil que, citado no estrangeiro, alegar extraterrito-
rialidade, sem designar onde tem, no pais, o seu domicílio, poderá
ser demandado no Distrito Federal ou no ultimo ponto do território
brasileiro onde o teve.
- domicílio de eleição ou convencional é o escolhido pelos con-
tratantes, nos contratos escritos, para fim de exercício dos direitos e
cumprimento das obrigações que dos mesmos decorram.
Se, porem, a pessoa natural tiver diversas residências onde
alternadamente viva, ou vários centros de ocupações habituais,
considerar-se-á domicílio seu qualquer destes ou daquelas.Caso de
pluralidade de domicílios.
Domicílio ocasional ou aparente.Ter-se-á por domicílio da pes-
soa natural, que não tenha residência habitual, ou empregue a vida
em viagens, sem ponto central de negócios, o lugar onde for en-
contrada.
A mudança de domicílio ocorre quando a pessoa natural altera
a sua residência, com a intenção de transferir o seu centro habitual
de atividade.A prova da intenção resultara do que declarar a pessoa
mudada às municipalidades dos lugares, que deixa, e para onde vai,
ou, se tais declarações não fizer, da própria mudança, com as cir-
cunstancial que a acompanharem.
Domicílio da pessoa jurídica de Direito Público
O domicílio da União e o Distrito Federal; dos Estados, as res-
pectivas Capitais; e dos Municípios, o lugar onde funciona a Ad-
ministração Municipal.Das demais pessoas jurídicas, o lugar onde
funcionarem as respectivas diretorias e administrações, ou onde
elegeram domicílio especial, nos seus estatutos ou atos constitu-
tivos.
Quando o direito pleiteado se originar de um fato ocorrido
onde um ato praticado, ou que deva produzir os seus efeitos, fora
do Distrito Federal, a União será demandada na seção judicial em
que o fato ocorreu, ou onde tiver sua sede a autoridade de que o
ato emanou, ou onde este tenha de ser executado.
Domicílio da pessoa jurídica de Direito Privado
É o lugar onde funcionarem as respectivas diretorias e admi-
nistrações, isto quando nos seus estatutos não constar eleição de
domicílio especial.
Tendo a pessoa jurídica de direito privado diversos estabeleci-
mentos, em lugares diferentes, cada um será considerado domicílio,
para os atos nele praticados.
Domicílio da pessoa jurídica estrangeira
Se a administração e diretoria tiver sede no estrangeiro, ha-
ver-se-á por domicílio da pessoa-jurídica, no tocante as obrigações
contraídas por cada uma das suas agencias, o lugar do estabeleci-
mento, sito no Brasil, a que ela responder.5
5 Fonte: www.portalprudente.com.br/Claudio Henriques
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
TIPOS DE SOCIEDADE: EM NOME COLETIVO,
POR QUOTAS DE RESPONSABILIDADE LIMITADA,
ANÔNIMAS, FIRMA INDIVIDUAL OU EMPRESÁRIA
Sociedade Empresária é denominada pela pessoa jurídica de
direito privado que explora sua atividade na forma própria de em-
presário. Não será considerada empresária, a sociedade que mes-
mo atuando com profissionalismo e de modo organizado exercer
uma profissão intelectual de natureza científica, literária ou artísti-
ca, salvo se constituído elemento de empresa; se exercer uma ativi-
dade rural e não tiver seus atos constitutivos (contrato ou estatuto
social) arquivados na junta comercial ou então se adotar como tipo
societário a cooperativa.
São pessoas jurídicas de direito privado:
a) associações;
b) fundações;
c) sociedades: exploram atividade com fins lucrativos;
d) organizações religiosas;
e) partidos políticos.
As sociedades são divididas em:
- Sociedades personificadas: possuem personalidade jurídica
(sujeitos de direitos e obrigações). Titularidade obrigacional, ou
seja, é sujeito de direitos e obrigações. Titularidade processual: a
sociedade poderá promover ações judiciais. Titularidade patrimo-
nial: significa ter patrimônio próprio (patrimônio autônomo: os
bens da sociedade não se confundem com os bens de seus sócios).
Os sócios possuem o direito ao benefício de ordem, ou seja, os só-
cios são executados de forma subsidiária à sociedade.
Em razão desta personificação, a sociedade tem patrimônio
autônomo que não se confunde com os bens particulares de seus
sócios. Portanto, os credores deverão, em caso de inadimplência,
buscar a satisfação de seus créditos nos bens que integram o patri-
mônio da sociedade, não podendo, em regra, cobrar diretamente
dos sócios pelas dívidas da sociedade, uma vez que estes têm res-
ponsabilidade subsidiária.
Mas esta autonomia patrimonial não é absoluta, quando for
demonstrada em juízo a má utilização ou o uso abusivo do instituto
da personalidade jurídica, poderá o juiz desconsiderar a personali-
dade jurídica e permitir que os efeitos de certas e determinadas re-
lações obrigacionais atinjam diretamente os bens particulares dos
sócios da sociedade.
Este abuso é caracterizado pelo desvio de finalidade ou confu-
são patrimonial. Aplicando-se a teoria da desconsideração da per-
sonalidade jurídica, como demonstra o artigo 50 do CC.
Art. 50. Em caso de abuso da personalidade jurídica, caracteri-
zado pelo desvio de finalidade, ou pela confusão patrimonial, pode
o juiz decidir, a requerimento da parte, ou do Ministério Público
quando lhe couber intervir no processo, que os efeitos de certas
e determinadas relações de obrigações sejam estendidos aos bens
particulares dos administradores ou sócios da pessoa jurídica.
As sociedades personificadas são classificadas quanto a sua es-
pécie, sendo que o principal critério é a forma pela qual explorarão
a sua atividade.
a) Sociedade empresária: explora a sua atividade na forma
própria de “empresário”, como já foi visto, de maneira profissional
e de modo organizado. Mas há exceções, quando exercer profis-
são intelectual de natureza científica, literária ou artística, salvo se
constituído elemento de empresa; também não será empresária, se
exercer atividade rural e não houver optado pela inscrição de seus
atos constitutivos na junta comercial; e por fim, não será empresá-
ria a sociedade que adotar como tipo societário a cooperativa.
239
A sociedade empresária para ser constituída deverá obrigato-
riamente adotar um dos tipos societários regulados pelo Código Ci-
vil, exceto a cooperativa.
b) Sociedade simples: é a espécie de sociedade personificada
que explora a sua atividade de forma não empresarial, sem profis-
sionalismo ou de modo não organizado. Ao ser constituída poderá
adotar um dos tipos societários regulados pelo Código Civil, exceto
sociedade por ações (comandita por ações e sociedade anônima).
Caso a opção é de não adotar nenhum tipo societário específico, ela
será regida pelas regras que lhe são próprias (arts. 997 a 1.038, do
CC) e que atribuem responsabilidade ilimitada a seus sócios.
São espécies de sociedades:
a) Sociedade empresária: atos arquivados na junta comercial.
Acesso à recuperação de empresas;
b) Sociedade simples.
Tipos ou formas societárias: que determinam o grau de respon-
sabilidade dos sócios.
a) nome coletivo (N/C): responsabilidade ilimitada;
b) comandita simples (C/S): responsabilidade limitada e ilimita-
da para alguns sócios.
c) comandita por ações (C/A): responsabilidade limitada e ili-
mitada para alguns sócios. Sempre será uma sociedade empresária.
d) limitadas (LTDA): responsabilidade limitada.
e) anônimas (S/A): responsabilidade limitada. Sempre será uma
sociedade empresária.
f) cooperativas: sempre será uma sociedade simples.
- Sociedades não personificadas: o direito societário determi-
na que se houver uma personalidade jurídica distinta da sociedade
em relação à personalidade de seus sócios, advindo de um efeito
em relação à responsabilidade desses, admite-se a existência de
sociedade desprovida de personalidade jurídica própria, conheci-
das como sociedades não personificadas. Portanto, asociedade não
personificada desenvolve atividades econômicas, mas não possui
registros formais dos órgãos fiscais e controle como por exemplo,
junta comercial, cartório de registro de pessoa jurídica, receita fe-
deral, entre outros órgãos.
As sociedades não personificadas são divididas em sociedade
em comum e sociedade em contas de participação.
a) sociedade comum: é a codificação da sociedade de fato, ou
seja, duas ou mais pessoas se unem informalmente para desenvol-
ver uma atividade econômica sem se preocupar com registros em
órgão de controle de fiscalização bem como não se preocupam com
os recolhimentos fiscais, trabalhistas e previdenciários. Por isso, os
bens e dívidas sociais constituem um patrimônio especial, dos quais
os sócios são titulares em comum e assim respondem de forma soli-
dária e ilimitada pelas obrigações sociais.
b) sociedade em conta de participação: está previsto entre os
artigos 991 e 996 e suas características são:
- existência de dois tipos de sócios;
- ausência de formalidade na contratação entre os sócios;
- o sócio participante não aparece perante a sociedade, quanto
à atividade da empresa, e sua responsabilidade é limitada, a sua
contribuição societária.
- este tipo de sociedade se assemelha a ideia de consórcio
onde, pessoas admitem artigos de outras na busca de um proveito
comum.
- os sócios participantes podem contribuir para a sociedade em
conta de participação com bens ou serviços
- o sócio ostensivo é responsável solidariamente e ilimitada-
mente pelas obrigações sociais.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Portanto, a sociedade em conta de participação é considerada
uma sociedade anônima, ou seja, tem o sócio oculto que não apa-
rece, tratando-se de uma sociedade sui generis.
A sociedade em conta de participação, dado seu caráter espe-
cial, de existir apenas entre sócios, não está sujeita, para constitui-
ção às formalidades exigidas para as demais sociedades comerciais,
ou seja, a ter um contrato escrito, quer por instrumento público
ou particular, e arquivado no Registro de Comércio. Pode ela, na
verdade, constituir-se mediante contrato, mas esse não deverá ser
arquivado, sob pena de deixar de ser a sociedade uma participação,
já que com o arquivamento do seu ato constitutivo adquire ela per-
sonalidade jurídica.
A sociedade simples é um tipo societário criado como regra
geral para sociedades não empresárias, podem ser de vários tipos
societários, inclusive aqueles estipulados para as sociedades em-
presárias. Mas as sociedades cooperativas, independente do obje-
to, sempre serão consideradas sociedade simples.
Desta forma, as regras pertinentes à sociedade simples irão
regular todas as sociedades não empresárias e também servirá de
subsídio para as próprias sociedades empresárias, quando restar
qualquer omissão na legislação sobre os vários tipos societários.
A sua constituição e registro tem que ser realizada através de
contrato escrito que contenha: qualificação dos sócios, atividade,
sede, capital social, valor unitário das quotas, total de quotas por
sócio, indicação do administrador, responsabilidade dos sócios. E
deve ser registrada no Cartório de Registro Civil das Pessoas Jurí-
dicas. Este registro deve ser realizado em até 30 dias após a sua
constituição, a fim de que os atos praticados nesse período estejam
cobertos pela separação patrimonial da pessoa jurídica. As filiais,
sucursais e agências devem ter registro no lugar onde existem e jun-
to ao registro da sede.
Se algum outro documento em separado estipular diretriz con-
trária ao que determina o contrato, este será considerado ineficaz
em relação a terceiros.
Se o contrato constar cláusula que determine a exclusão de al-
gum sócio dos lucros da sociedade, esta cláusula será considerada
nula.
Algumas alterações, como dispõe o art. 997, deverão ser apro-
vadas mediante a concordância de todos os sócios. São elas:
- nome, nacionalidade, estado civil, profissão e residência dos
sócios, se pessoas naturais, e a firma ou a denominação, nacionali-
dade e sede dos sócios, se jurídicas;
- denominação, objeto, sede e prazo da sociedade;
- capital da sociedade, expresso em moeda corrente, podendo
compreender qualquer espécie de bens, suscetíveis de avaliação
pecuniária;
- a quota de cada sócio no capital social, e o modo de realizá-la;
- as prestações a que se obriga o sócio, cuja contribuição con-
sista em serviços;
- as pessoas naturais incumbidas da administração da socieda-
de, e seus poderes e atribuições;
- a participação de cada sócio nos lucros e nas perdas;
- se os sócios respondem, ou não, subsidiariamente, pelas obri-
gações sociais.
Já as outras alterações, que não constam neste rol, devem ser
aprovadas por maioria absoluta, ou seja, mais da metade do capital
social.
O Capital social deve ser em moeda corrente nacional, sendo
dividido em quotas em partes iguais e indivisíveis. Podendo ser in-
tegralizado em espécie, bens e serviços. Caso a integralização seja
em serviço, aquele que integraliza não pode exercer atividade em
240
outra sociedade até o término da integralização total da sua quo-
ta parte. O sócio que não integraliza as suas quotas é considerado
remisso e deve ser expulso da sociedade pelos demais, sob pena
deles se responsabilizarem pelas quotas não integralizadas.
Para que ocorra a cessão das cotas, que pode ser total ou par-
cial, é preciso o consentimento dos sócios bem como a modificação
no contrato social. Em faltando algum desses requisitos, a cessão
será considerada ineficaz em relação aos demais sócios, e em rela-
ção à própria sociedade.
O sócio que repassou a quota responderá solidariamente com
o cessionário (aquele que assumiu o lugar), pelas obrigações sociais
pelo prazo de dois anos após a modificação contratual.
Pode ser sócio qualquer pessoa física ou jurídica. No caso de
ser incapaz, o capital deve estar todo integralizado no momento da
constituição. Os sócios têm responsabilidade pelas dívidas da socie-
dade de forma subsidiária, limitada e não solidária. Ou seja, primeiro
atinge o patrimônio da sociedade, depois o patrimônio dos sócios no
limite das suas quotas, casos essas não tenham sido integralizadas e
os sócios não são responsáveis pelas quotas dos demais.
Em relação à obrigação e responsabilidade dos sócios, temos
que, quando a obrigação se der mediante prestação de serviços à
sociedade, não pode o sócio exercer atividade estranha à esta, a
não ser que haja previsão contratual. Caso contrário, se a atividade
for alheia aos interesses da sociedade, o sócio poderá ser privado
dos lucros, bem como ser excluído da mesma.
Em sendo o sócio que contribuiu com bens para a sociedade,
este será responsável por quaisquer consequências jurídicas que
eventualmente possam envolver os referidos bens. Da mesma ma-
neira, se a contribuição para a sociedade se der por cessão de cré-
dito, o sócio tem a obrigação de garantir que o devedor faça jus à
sua obrigação.
Caso o sócio não cumpra suas obrigações 30 dias após uma no-
tificação da sociedade, responderá por sua falta, sendo responsabi-
lizado pelos danos provenientes da demora no cumprimento de sua
obrigação e será considerado sócio remisso.
É permito por lei que os demais sócios deliberem a respeito
da exclusão do sócio remisso, ou reduzir o montante de sua quota,
caso já tenha sido efetuada parte da integralização do capital.
Já em relação aos direitos dos sócios, são eles: a participação
nos lucros na proporção da participação; participar das delibera-
ções; direito de preferência em adquirir novas quotas caso haja
aumento no capital social; se retirar da sociedade, dentre outros.
O parágrafo 1º do art. 1.011 estipula que os administradores da
sociedade simples serão designados no próprio contrato social, mas
em caso de deliberação em instrumento separado, deverá este ser
averbado ao registro de inscrição da sociedade.
Caso o administrador pratique qualquer ato antes deste regis-
tro, implicará em responsabilidade pessoal e solidária do adminis-
trador perante a sociedade. Isto também ocorre se o mesmo no
desempenho de suas funções praticar atos prejudiciais com culpa,
responderá solidariamente perante a sociedade e a terceiros.
Em regra geral o administrador não pode se fazer substituir por
outrem, mas pode nomear alguém para que desempenhe determi-
nados atos dentro dos limites de seus poderes.
Quando ocorrer a morte do cônjuge de um dos sócios ou em
caso de separação judicial, não poderão os herdeiros e o ex-cônjuge
exigir a parte que lhes cabe na quota social. Apenas concorrerão à
divisão periódica dos lucros até a liquidação da sociedade.
Outra questão é em relação ao credor particular de determina-
do sócio. Em caso de inadimplemento da obrigação, o credor pode
executar os lucros provenientes da sociedade ou da parte que seria
devida ao sócio em caso de liquidação.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Já em relação ao falecimento de um sócio, a regra geral é que
se proceda à liquidação de sua quota, apurando os valores devidos
a ele para o pagamento dos direitos dos herdeiros e do cônjuge
sobrevivente.
Mas, há a possibilidade do contrato estipular, nesta situação,
uma solução divergente e com isto prevalecerá o contrato. Os só-
cios podem, também, estipular mediante acordo com os herdeiros
a substituição do sócio falecido. Ficando, portanto desnecessária a
liquidação das quotas do sócio falecido.
Outra possibilidade é em que os sócios restantes não tenham inte-
resse na continuidade da sociedade. Nesta situação não haverá a liqui-
dação da quota do falecido, mas a completa dissolução da sociedade.
Pode um sócio, por sua vontade, se retirar da sociedade, sendo
este um direito seu denominado direito de recesso. Mas para isto
deve ser observado um requisito obrigatório, que é o prazo de dura-
ção da sociedade. Caso a sociedade seja por prazo indeterminado, o
sócio poderá se retirar após notificação aos demais sócios com pelo
menos 60 dias de antecedência. Já, se a sociedade for por tempo
determinado, o exercício do direito de recesso somente poderá ser
exercido após a comprovação judicial de justa causa.
A última possibilidade de dissolução da sociedade é aquela que
confere aos sócios o poder de excluir um sócio por falta grave no
desempenho de suas funções ou incapacidade superveniente.
A Sociedade em Nome Coletivo poderá ser adotada tanto na
sociedade simples como na empresária, de conformidade com o
objetivo social que poderá ser uma atividade não empresarial ou
empresarial.
É uma sociedade de pessoas (intuitu personae) voltada à con-
secução de atividade econômica na qual todos os sócios, pessoas
naturais (empresária ou não), responderão solidária e ilimitada-
mente pelas obrigações sociais, perante terceiros. Por ser socieda-
de de pessoas, a cessão da quota social de um sócio somente será
possível com a anuência dos demais.
Por esta conceituação inferem-se seus dois caracteres funda-
mentais:
1) Composição do quadro societário unicamente por pessoas
naturais.
2) Responsabilidade solidária e ilimitada de todos os sócios,
cujos bens particulares poderão ser executados por débitos sociais,
após a execução dos bens sociais.
A constituição de uma Sociedade em Nome Coletivo se dá por
via contratual, instrumento público ou particular, contendo:
- cláusulas firmadas pelos sócios;
- indicação: da firma social constituída pelo nome de todos ou
de um ou alguns, seguindo a expressão “& Companhia” ou “& Cia”;
- qualificação dos sócios;
- objeto social, sede, prazo de duração, capital social, contribui-
ção de cada sócio;
- subsidiariedade ou não de sua responsabilidade pelas obriga-
ções sociais;
- participação nos lucros e perdas;
- designação de gerente.
A administração é de competência dos sócios, pois se não hou-
ver indicação de qual deles será o sócio administrador, todos ou
qualquer deles poderá exercer tal função, para isso é necessário
que se faça uso da firma dentro dos limites do contrato social, sob
pena de responder pelas perdas e danos. Se algum sócio utilizar
indevidamente a firma social, responderá, individualmente, pelas
perdas e danos.
Todos os sócios, em regra, terão igualdade na possibilidade da
administração da sociedade, neste caso não se leva em considera-
ção o tamanho da sua participação no capital social.
241
A quota social, parcela do capital social é patrimônio pessoal
do sócio, que dela pode fazer uso, podendo empenhá-la, mas se
isto ocorrer, tal quota somente terá liquidez com a dissolução da
sociedade.
Mas caso a sociedade não estiver dissolvida, as quotas sociais
não poderão ser liquidadas para o pagamento de dívidas particula-
res do sócio, pois isto alteraria a estrutura da sociedade em nome
coletivo.
Se a sociedade for por prazo indeterminado, o credor particular
de seu sócio não poderá pretender a liquidação de sua quota, se a
mesma não tiver sido dissolvida, ou então se estiver em dissolução,
isto porque há a responsabilidade solidária e ilimitada dos sócios pe-
las dívidas sociais e ante o fato de ser essa sociedade, como já vimos,
intuitu personae, pois um terceiro não pode nela ingressar, substi-
tuindo o sócio, neste caso, devedor executado, que se retirou, e, além
disso, a liquidação de sua quota pelo credor particular reduziria o ca-
pital social, prejudicando a sociedade e os sócios remanescentes.
A Sociedade em Nome Coletivo, sendo simples, será dissolvida
de pleno direito, conforme o dispositivo legal, nos seguintes casos:
- consenso unânime dos sócios.
- deliberação da maioria absoluta dos sócios.
- falta de pluralidade de sócios.
- cassação de autorização para funcionamento.
- falência.
Se um dos sócios falecer e se o contrato social nada dispuser
a respeito, terá a liquidação total das quotas do falecido e os seus
herdeiros somente ingressarão no quadro societário se houver al-
guma cláusula expressa a respeito.
A definição deste tipo societário é uma sociedade de pesso-
as para o exercício de atividade empresarial, ou não, obrigando-se
umas (comanditadas), por serem empreendedoras, como sócias
solidárias e ilimitadamente responsáveis pelos débitos sociais e ou-
tras (comanditárias), meras prestadoras de capital, como limitada-
mente responsáveis pelas suas contribuições no capital social.
Ocorrerá a Sociedade em Comandita Simples se o capital co-
manditado for representado por quota declarada no contrato so-
cial, e se houver duas categorias de sócios, nele discriminadas:
- os comanditados, pessoas naturais, que, por participarem da
administração da sociedade, são responsáveis solidária e ilimitada-
mente pelas obrigações sociais e
- os comanditários, pessoas naturais ou jurídicas, obrigados pe-
los fundos com que entraram para a sociedade, pelo valor de sua
quota no capital social subscrito.
É também característica desta sociedade que a firma social
constituída seja pelo nome dos sócios comanditados ou de um de-
les, seguido de “& Cia” e também pode ser uma sociedade simples
ou empresária.
Em relação a sua administração, é competência dos sócios co-
manditados ou dentre eles aquele designado no contrato social.
Caso o contrato nada dispor, todos os sócios comanditados, em
iguais condições, serão gerentes, terão o controle imediato da so-
ciedade e poderão usar a firma social.
É vedado ao comanditário praticar ato de gestão; ter seu nome
na firma social e receber lucro que, futuramente, for apurado, se o
capital social sofrer diminuição para absorver perdas supervenien-
tes, antes de ter sido reintegralizado aquele capital.
Caso haja a redução do capital social, os lucros apenas pode-
rão ser entregues aos comanditários depois do restabelecimento
do capital social original. Havendo diminuição do capital em virtude
de perdas supervenientes, não se deverá proceder à distribuição de
lucros, sob pena de restituição, a não ser que haja recomposição ou
reintegralização daquele capita reduzido.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
São direitos dos sócios comanditários:
- participar das deliberações sociais.
- fiscalizar as operações sociais efetivas pelos comanditados.
- ser constituído procurador da sociedade com poderes espe-
ciais para efetivar certos negócios.
- perceber lucros recebidos de boa fé, conforme balanço efe-
tuado.
- receber, como compensação de prejuízo acumulado, lucros
futuros determinados pelo balanço patrimonial depois da reposi-
ção do capital social afetado.
Poderá ocorrer redução do capital social e diminuição propor-
cional das quotas do comanditário.
Por o contrato social discriminar os sócios comanditados e co-
manditários e o total dos fundos colocados em comandita, mesmo
que os comanditários têm apenas uma discreta posição de simples
prestadores de capital, não aparecendo perante terceiros, nem
mesmo praticando qualquer ato de gestão, em havendo a diminui-
ção de sua quota, em razão de dedução de capital social, sem preju-
ízo dos credores pré existentes, a sua modificação (contrato) deverá
ser necessária e, somente depois de averbada, no Registro Público
de Empresas Mercantis (se for empresária), ou então no Registro
Civil de Pessoas Jurídicas (simples), terá eficácia erga omnes, visto
que sua responsabilidade pelo passivo da sociedade está limitada à
sua contribuição ao capital social.
Em morrendo o sócio comanditário ou então o sócio comandi-
tado, a sociedade continua com herdeiros do comanditário falecido,
que assumirão sua quota social, direitos e deveres. Mas, se o óbito
for do comanditado, ter-se-á a liquidação da sua quota.
Em relação à dissolução e em caso de nomeação de adminis-
trador provisório, se se tratar de sociedade simples, a dissolução
da sociedade em comandita simples será de pleno iure, mas se a
sociedade for empresária, a dissolução também será pela declara-
ção de falência.
A dissolução de pleno iure se sara:
- vencimento do prazo de sua duração.
- acordo unânime dos sócios.
- deliberação, por maioria absoluta dos sócios, sendo seu prazo
indeterminado.
- falta de pluralidade de sócios.
- cassação de autorização de funcionamento.
- ausência de uma das categorias de sócios por mais de 180
dias.
- falência.
A Sociedade Limitada é no Brasil, a forma societária mais co-
mum das sociedades simples e empresárias.
O sucesso desse tipo societário justifica-se, principalmente, em
razão de dois fatores:
1) Limitação da responsabilidade dos sócios quotistas ao mon-
tante do capital social por ele subscrito e
2) Facilidade de constituição, sendo esta muito menos comple-
xa que a Sociedade Anônima.
O Código Civil de 2002 trouxe relevante inovação: a criação de
dois subtipos desse tipo de sociedade. A sujeição a um ou outro
subtipo depende do que estiver escrito no contrato social, isto é, do
que os sócios negociarem. Um subtipo é o do regime de regência
supletiva da sociedade simples, quando no contrato social os sócios
se omitem ou escolhem que se apliquem as normas da sociedade
simples na supressão de suas lacunas; o outro subtipo é quando os
sócios escolhem, no contrato social, regerem as lacunas pelas nor-
mas da sociedade anônima.
242
A doutrina conceitua tal sociedade como: sociedade contratual
formada por duas ou mais pessoas, com o escopo de obter lucro,
em que cada sócio responde perante ela pelo valor de sua quota-
-parte e todos assumem relativamente a terceiros, subsidiariamen-
te, uma responsabilidade solidária, mas limitada ao total do capital
social.
São características da Sociedade Limitada:
- limitação da responsabilidade.
- representação da participação dos sócios por meio de quotas.
- divisão do capital social em quotas iguais e desiguais.
- solidariedade pela integralização do capital.
- indivisibilidade da quota em relação à sociedade.
- livre formação do capital social.
- uso de firma ou denominação social.
- deliberação dos sócios pela maioria de votos, conforme o va-
lor das quotas.
- exclusão de sócio faltoso pela maioria do capital.
A sua natureza jurídica é sui generis por ser uma sociedade
contratual com caráter predominantemente personalista, mas hí-
brido, pois em sua estrutura orgânica rege-se por normas de caráter
capitalista, e, nas suas relações com os sócios e nas relações dos
sócios entre si, pelas de cunho personalista.
A constituição do contrato social é plurileteral, realizado por
instrumento público ou particular, levando a assento (simples) no
Registro Civil de Pessoas Jurídicas, e se for empresária, será no Re-
gistro Público de Pessoas Mercantis.
Em relação ao conteúdo do contrato social, podemos afirmar
que há questões obrigatórias, que estão elencadas no artigo 997 CC
e facultativas, que são cláusulas que atendam a seus interesses ao
disciplinar a organização e o funcionamento social, relativas às reu-
niões dos sócios; à regência supletiva da sociedade pelas normas
da sociedade anônima; às consequências de morte de sócio; à au-
torização para que estranho administre a sociedade; à retirada ou
exclusão de sócio por justa causa; à instituição do Conselho Fiscal; à
retirada mensal de pro labore; à distribuição de encargos adminis-
trativos; ao acordo de quotistas.
Já quando for para modificar o contrato original, o teor do con-
trato modificativo será para alterar os seguintes assuntos:
- aumento ou diminuição do capital social.
- alteração de sede.
- retirada ou exclusão de sócio.
- prorrogação de prazo de sua duração.
- modificação da firma social.
- dissolução antecipada.
-admissão de ingresso de novo sócio.
O capital social divide-se em quotas, iguais ou desiguais, caben-
do uma ou diversas a cada sócio. E cada sócio responde solidaria-
mente pela exata estimação de bens conferidos ao capital social, até
o prazo de cinco anos da data do registro da sociedade. A quota é
indivisível em relação à sociedade, salvo para efeito de transferência.
E por isso é vedada a contribuição que consista em prestação
de serviços.
Em relação ao condomínio de quota, os direitos a ela inerentes
somente podem ser exercidos pelo condômino representante, ou
pelo inventariante do espólio de sócio falecido. E os condôminos de
quota indivisa respondem solidariamente pelas prestações neces-
sárias à sua integralização.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
A cessão da quota social ocorrerá através de um contrato, pelo
qual o sócio cedente transfere, no todo ou em parte, sua quota a
outro sócio o a terceiro (cessionário), que se sub-rogará nos seus
direitos e obrigações. Para cedê-la a estranho deverá obter o con-
senso de sócios que representem ¾ do capital social.
A cessão terá eficácia quanto à sociedade e terceiros, a par-
tir da averbação do respectivo instrumento, subscrito pelos sócios
anuentes.
É permitida a aquisição das próprias quotas pela sociedade
apesar da omissão do Código Civil, quando houver acordo de sócios
ou permissão do contrato social, desde que observe-se as condi-
ções estabelecidas na Lei das Sociedades por Ações.
Não integralizada a quota de sócio remisso, os outros sócios
podem tomá-la para si ou transferi-la a terceiros, excluindo o primi-
tivo titular e devolvendo-lhe o que houver pago, deduzidos os juros
da mora, as prestações estabelecidas no contrato mais as despesas.
Em relação à reposição dos lucros, os sócios serão obrigados
à reposição dos lucros e das quantias retiradas, a qualquer título,
ainda que autorizados pelo contrato, quando tais lucros ou quantia
se distribuírem com prejuízo do capital.
A quota social é um bem penhorável, uma vez que não integra
as relações de bens impenhoráveis. Desta forma é possível a sua pe-
nhorabilidade, mesmo porque, em um sistema processual em que
a execução é real e em que o patrimônio do devedor é a garantia
comum dos credores, somente a existência de regra expressa de
exclusão permite afastar de determinados bens sua afetação à res-
ponsabilidade de seu titular na execução contra ele dirigida.
Atualmente a doutrina se divide: uma parte entende pela im-
penhorabilidade e a outra pela possibilidade da penhora, indepen-
dentemente da anuência dos demais sócios, se o contrato social
permitir a cessão.
A sociedade limitada é administrada por uma ou mais pessoas
designadas no contrato social ou em ato separado. Sendo atribuída
no contrato, a todos os sócios não se estende de pleno direito aos
que posteriormente adquiram essa qualidade.
O administrador pode ser sócio ou estranho (pessoa natural
ou jurídica) havendo permissão contratual, e terá a função de ad-
ministrar e representar ativa e passivamente a sociedade perante
terceiros.
A designação de administradores não sócios dependerá de
aprovação da unanimidade dos sócios, enquanto o capital não esti-
ver integralizado, e de 2/3 (dois terços), no mínimo, após a integrali-
zação. O administrador designado em ato separado investir-se-á no
cargo mediante termo de posse no livro de atas da administração.
Se o termo não for assinado nos trinta dias seguintes à designação,
esta se tornará sem efeito.
Nos dez dias seguintes ao da investidura, deve o administra-
dor requerer seja averbada sua nomeação no registro competente,
mencionando o seu nome, nacionalidade, estado civil, residência,
com exibição de documento de identidade, o ato e a data da nome-
ação e o prazo de gestão.
O exercício do cargo de administrador cessa pela destituição,
em qualquer tempo, do titular, ou pelo término do prazo se, fixado
no contrato ou em ato separado, não houver recondução.
A cessação do exercício do cargo de administrador deve ser
averbada no registro competente, mediante requerimento apre-
sentado nos dez dias seguintes ao da ocorrência. A renúncia de
administrador torna-se eficaz, em relação à sociedade, desde o
momento em que esta toma conhecimento da comunicação escrita
do renunciante; e, em relação a terceiros, após a averbação e pu-
blicação.
Já em relação ao Conselho Fiscal, este órgão é comum nas so-
ciedades anônimas e é facultativo nas limitadas. Independentemen-
te de assembleia ou reunião dos sócios, pode o contrato instituir
243
conselho fiscal composto de três ou mais membros e respectivos
suplentes, sócios ou não, residentes no país, eleitos na assembleia
geral anual.
Os sócios minoritários que representarem menos de 1/5 do ca-
pital social podem eleger um membro e suplente. Pode o contrato
instituir conselho fiscal e suplentes (três ou mais membros), sócios
ou não. Em relação às demonstrações financeiras, deverão ser ela-
boradas pelo menos três, ao final de cada exercício social.
Uma vez fazendo parte do Conselho Fiscal, seus membros não
podem pertencer aos demais órgãos da sociedade ou de outra so-
ciedade que seja por ela controlada, nem os empregados de quais-
quer delas ou dos respectivos administradores, o cônjuge ou pa-
rentes destes até o terceiro grau; também é vedada a participação
daqueles que estão proibidos de comerciar.
Esta figura está disposta no Código Civil, mas habitualmente é
rara devido o perfil habitual das sociedades limitadas brasileiras.
Os sócios deliberam sobre a sociedade limitada, simples ou
empresária, em reunião ou em assembleia, conforme previsto no
contrato social, mas se o número de sócios for superior a dez, será
obrigatório deliberar por meio de assembleia.
A sua frequência deverá ser ao menos uma vez por ano, nos
quatro meses seguintes ao término do exercício social, com o ob-
jetivo de tomar as contas dos administradores e deliberar sobre o
balanço patrimonial e o de resultado econômico, sendo que os do-
cumentos respectivos devem ser postos, por escrito, à disposição
dos sócios que não exerçam a administração até trinta dias antes
da data marcada para assembleia, o que se comprovará por escrito.
Todos os sócios ficam vinculados, mesmo não estando presen-
te nas reuniões e assembleias às deliberações tomadas em confor-
midade com a lei e o contrato social, desde que não tenha havido
falhas na convocação. Vinculam, até, os sócios que se abstiverem de
votar e aqueles que votaram em sentido diverso.
O exercício do direito de voto nas deliberações sociais, em
reunião ou assembleia, faz-se sempre no interesse da sociedade,
caracterizando voto abusivo aquele que sobrepõe os interesses in-
dividuais ao da coletividade social.
A dissolução da Sociedade Limitada poderá ser parcial o de ple-
no iure.
Parcial dar-se por exclusão de sócio minoritário por vontade da
maioria do capital social, pela pratica de atos graves, mediante alte-
ração do contrato social feita em reunião ou assembleia.
Já a dissolução de pleno iure segue os artigos 1033 e 1044 do
CC e falência quando for à sociedade empresária.
Sociedade Anônima
Pessoa jurídica de direito privado, de natureza empresarial,
cujo capital está dividido em ações negociáveis de igual valor no-
minal, quando assim emitidas, ou sem valor nominal, limitando-se
a responsabilidade dos subscritores e dos acionistas ao preço da
emissão das ações por elas subscritas ou adquiridas.
As sociedades anônimas classificam-se em abertas e fechadas,
de acordo com a negociação de seus valores na Bolsa de Valores e
no Mercado de Balcão.
São características desse tipo de sociedade:
1) Sociedade empresária e de capital.
2) Constituição por subscrição pública ou particular.
3) Divisão do capital em ações nominativas (negociáveis e pe-
nhoráveis) com ou sem valor nominal.
4) Transferibilidade das ações sem alteração social.
5) Existência de dois ou mais acionistas.
6) Responsabilidade dos acionistas limitada pelo preço da
emissão das ações subscritas ou adquiridas.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
7) Uso de denominação, acompanhada de locução “compa-
nhia” ou “sociedade anônima”.
8) Tônus publicístico.
A Sociedade anônima tem como objeto social o fim pretendi-
do pelos acionistas para a organização de uma atividade para sua
consecução.
A finalidade social é a obtenção do lucro, logo, seu objeto social
(ramo de atividade econômica) visa auferir resultados econômicos.
O nome empresarial é a denominação dada, ou seja, é o nome
fantasia dou nome de seu fundador, indicando o objeto social, que
é o ramo de atividade e a sigla S.A. ou Cia..
Para a constituição de uma Sociedade Anônima é preciso ob-
servar alguns requisitos e sua ordem. Podendo ser dividida da se-
guinte forma:
- Contrato Social;
- Observância de requisitos preliminares;
- Constituição sucessiva ou por subscrição pública;
- Constituição simultânea ou por subscrição particular;
- Providências complementares;
Veremos detalhadamente uma a uma.
- Contrato Social:
Requer para a sua formação um contrato social plurilateral,
oriundo de um projeto escrito que contém as diretivas do estatuto,
da observância do cumprimento de certos requisitos legais preli-
minares, da constituição sucessiva ou por subscrição pública ou da
constituição simultânea ou por subscrição particular e de providen-
cias complementares.
- Observância de requisitos preliminares:
- subscrição, pelo menos por 2 pessoas, de todas as ações em
que se divide o capital social fixado no estatuto.
- realização, como entrada, de 10% no mínimo do preço de
emissão das ações subscritas em dinheiro.
- depósito, no Banco do Brasil S.A. ou em outro estabelecimen-
to bancário autorizado pela Comissão de Valores Mobiliários, da
parte do capital realizado em dinheiro.
- Constituição sucessiva ou por subscrição pública:
Se a sociedade for aberta poderá ser formada por subscrição
pública, caso em que o fundador fará, por meio da Bolsa de Valores
ou do mercado de balcão, um apelo ao público investidor para cap-
tar recursos necessários.
São etapas a serem cumpridas: pedido prévio de registro de
emissão na CVM; colocação das ações, emitidas pela sociedade em
organização, junto aos investidores por intermédio de instituição
financeira (underwriter); convocação da assembleia geral da consti-
tuição pelo fundador.
- Constituição simultânea ou por subscrição particular:
É própria para sociedade fechada, embora a aberta dela possa
fazer uso. Essa constituição se opera por deliberação dos subscrito-
res em assembleia geral ou por escritura pública, considerando-se
fundadores todos os subscritores do capital, seus acionistas.
- Providências complementares:
- arquivamento do ato constitutivo no Registro Público de Em-
presas Mercantis.
- publicidade dos atos constitutivos e da certidão de arquiva-
mento, mediante publicação, feita pelos primeiros administradores,
em órgão oficial da sede da sociedade constituída.
244
- transferência da titularidade dos bens entregues para integra-
lização, total ou parcial, do capital social, com o assento da certidão
dos atos constitutivos, passada pelo Registro Público de Empresas
Mercantis em que forem arquivadas, no registro competente.
O capital social deste tipo societário é fracionado em unidades
representadas por ações. Os seus sócios, por isso, são chamados de
acionistas, e eles respondem pelas obrigações sociais até o limite
do que falta para a integralização das ações de que sejam titulares.
O capital social é parte da contribuição em dinheiro, bens (cor-
póreos, incorpóreos, móveis ou imóveis) ou créditos, suscetíveis
de avaliação monetária, com o qual os acionistas (subscritores), ao
integralizá-lo, forma o fundo necessário para o início da atividade
social.
A ação de uma sociedade anônima vale diferentemente de
acordo com os objetivos da avaliação.
- Valor nominal: o resultante da operação matemática de divi-
são do valor do capital social pelo número de ações é o valor nomi-
nal. O estatuto da sociedade pode expressar este valor ou não; no
primeiro caso, ter-se-á ação com valor nominal, no segundo, ação
sem valor nominal.
- Valor patrimonial: o valor da participação do titular da ação
no patrimônio líquido da companhia. Resulta da operação matemá-
tica de divisão do patrimônio líquido pelo número de ações em que
se divide o capital social. É o valor devido ao acionista em caso de
liquidação da sociedade ou amortização da ação.
- Valor de negociação: é o preço que o titular da ação consegue
obter na sua alienação. O valor pago pelo adquirente é definido por
uma série de fatores econômicos.
- Valor econômico: é o calculado, por avaliadores de ativos,
através de técnicas específicas, e representa o montante que é ra-
cional pagar por uma ação, tendo em vista as perspectivas de renta-
bilidade da companhia emissora.
- Preço de emissão: é o preço pago por quem subscreve a ação,
à vista ou parcelado. É destinado a mensurar a contribuição que o
acionista dá para o capital social da companhia, bem como o limite
de sua responsabilidade subsidiária.
Os títulos de emissão de uma sociedade anônima podem ser
classificados da seguinte forma, mas antes disso é importante con-
ceituá-lo como sendo valores mobiliários representativos de fra-
ções ideais e negociáveis do capital social da sociedade emissora.
- Valores Mobiliários
São títulos de investimento que a sociedade anônima emite
para obtenção dos recursos que necessita. Além da ação (valor mo-
biliário representativo de unidade do capital social), a companhia
poderá emitir os seguintes principais valores imobiliários:
→ Debêntures:
São títulos representativos de um contrato de mútuo, em que
a companhia é a mutuaria e o debenturista o mutuante. Os titula-
res de debêntures têm direito de crédito perante a companhia, de
acordo com a escritura de emissão. Tal instrumento estabelece se
o crédito é monetariamente corrigido ou não, as garantias desfru-
tadas pelos debenturistas, as épocas de vencimento da obrigação e
demais requisitos determinados por lei.
Sempre que as debêntures forem distribuídas, ou admitidas no
mercado, à nomeação de agente fiduciário é obrigatória. Se isto não
ocorrer, será facultativa a sua intervenção. Pode exercer a função
de agente fiduciário dos debenturistas a pessoa física que preen-
cher os requisitos que a lei estabelece para os administradores e a
instituição financeira especialmente autorizada pelo Banco Central
do Brasil.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
As debêntures, em relação a garantia oferecida aos seus titula-
res, podem ser da seguinte forma:
- Com garantia real: um bem, pertencente ou não à companhia,
é onerado.
- Com garantia flutuante: confere aos debenturistas um privi-
légio geral sobre o ativo da companhia, pelo qual terão preferência
sobre os credores quirografários, em caso de falência da companhia
emissora;
- Quirografária: cujo titular concorre com os demais credores
sem garantia, na massa falida;
- Subordinada ou subquirografária: o titular tem preferência
apenas sobre os acionistas, em caso de falência da sociedade de-
vedora.
→ Partes beneficiárias:
São títulos negociáveis, sem valor nominal e estranhos ao ca-
pital social, que dão aos seus titulares direito de crédito eventual,
consistente na participação nos lucros da companhia emissora.
Dos lucros, não poderá ser destinado às partes beneficiárias
mais do que 10%. Esses títulos poderão ser alienados ou atribuí-
dos. A atribuição, por sua vez, poderá ser onerosa, em pagamento a
prestação de serviços, ou gratuita.
As partes beneficiárias terão a duração estabelecida pelos esta-
tutos, não ultrapassando a 10 anos no caso de títulos de atribuição
gratuita, a não ser se emitidos em favor de sociedade ou fundação
beneficente de empregados da companhia, hipótese em que os es-
tatutos poderão fixar a duração do título livremente.
As partes beneficiárias podem conter, também, a cláusula de
conversibilidade em ações, devendo, neste caso, ser constituída
uma reserva especial para capitalização.
A alteração dos estatutos para modificar ou reduzir vantagens
conferidas aos titulares das partes beneficiárias somente terá eficá-
cia após sua aprovação, em assembleia, pela metade, no mínimo,
dos titulares das partes beneficiárias.
→ Bônus de subscrição:
É título de crédito nominativo ou valor mobiliário, emitido pela
sociedade de capital autorizado, que confere ao seu titular direito
de preferência na subscrição de ações, havendo aumento do capital
social, que será exercido mediante apresentação do título à compa-
nhia e pagamento do preço de emissão das ações.
→ Ações:
As ações são valores mobiliários representativos de frações
ideais e negociáveis do capital social da sociedade emissora, dando
aos seus titulares um complexo de direitos e deveres.
São modalidades de sociedades por ações:
- Companhia aberta, se os valores mobiliários de sua emissão
puderem ser negociados em Bolsa de Valores ou mercado de bal-
cão, para captação de recursos junto ao público.
- Companhia fechada, se não tiver autorização para lançar os
títulos de sua emissão no mercado de capitais, obtendo recursos
entre os próprios acionistas.
- Pequena companhia, se, não sendo integrante de grupo de
sociedades, tiver menos de 20 acionistas e patrimônio líquido infe-
rior ao valor nominal de 20 mil TR.
A lei das sociedades anônimas prevê que os administradores
serão responsabilizados em duas situações:
a) quando agirem com dolo ou culpa, ainda que dentro de suas
atribuições;
b) quando agirem com violação à Lei ou ao estatuto.
245
Na primeira hipótese, trata-se de responsabilidade civil subje-
tiva.
Já na segunda, existem duas correntes acerca da natureza da
responsabilidade: uma entende que é o caso de responsabilidade
objetiva, pouco importando a culpa (minoritária). A majoritária en-
tende que se trata de responsabilidade subjetiva, cabendo a inver-
são do ônus da prova. Cabe ao administrador provar que não houve
violação.
Os prejuízos causados pelos administradores são suportados
pela companhia, tendo esta legitimidade para responsabilizá-los
por não terem cumprido com seus deveres. A prévia deliberação
em Assembleia Geral é condição de procedibilidade da ação de res-
ponsabilização em face dos administradores.
Mas se Assembleia Geral decidir pela responsabilização do ad-
ministrador, este deverá ser substituído, devendo a ação ser pro-
posta nos três meses seguintes. Passado este prazo sem que a ação
seja proposta, qualquer dos acionistas que detenha pelo menos 5%
do capital social poderá fazê-lo isoladamente como substituto pro-
cessual.
Os direitos dos acionistas estão divididos em 3 espécies:
- Essenciais: participação nos lucros sociais e no acervo social,
na hipótese de liquidação da companhia; fiscalização da gestão dos
negócios sociais; preferência para a subscrição de novas ações, par-
tes beneficiárias conversíveis em ações, debêntures conversíveis
em ações e bônus de subscrição; retirada da sociedade nos casos
previstos em lei.
- Especiais: os reservados aos titulares de ações preferenciais.
- Gerais: coletivos ou sociais: os que têm relação direta com
a existência da sociedade, sendo exercidos pelos acionistas, como
membros do quadro societário, em razão de lei ou estatuto, em co-
mum com os demais no interesse geral.
Já os deveres, podemos afirmar que o dever principal é o de
integralizar as ações subscritas. O acionista que não cumpre com
esse dever será considerado remisso.
Diante de um acionista remisso, a sociedade anônima tem 2
opções: poderá optar pela cobrança do valor a integralizar ou po-
derá alienar as ações do remisso na Bolsa de Valores em leilão es-
pecial.
Essas opções são válidas para sociedade anônima aberta ou
fechada, e o que já foi integralizado pelo remisso será devolvido.
É dever também, se responsabilizar não só pelos danos causa-
dos pelo exercício abusivo de seus direitos, como também, solida-
riamente, com os adquirentes, pelo prazo de 2 anos da transferên-
cia das ações, pela integralização total deles.
Acordo de acionistas é o contrato realizado entre acionistas
com o objetivo de estabilizar as relações na companhia, tendo por
finalidade a regulação do exercício dos direitos referentes às suas
ações, tanto no que ser refere ao voto como à negociabilidade des-
tes. Podendo apresentar sob 3 modalidades: acordo de comando;
acordo entre controladores e minoritários e acordo de defesa ou
entre minoritários.
São órgãos sociais diretivos da Sociedade Anônima: assembleia
geral; conselho de administração; diretoria e conselho fiscal.
Demonstrações contábeis: apuradas no final do exercício so-
cial, para avaliar a situação patrimonial, econômica e financeira da
companhia e os resultados positivo e negativo obtidos no empreen-
dimento. São auditadas por empresa de auditoria contábil ou por
auditor contábil. Abrangendo o balanço patrimonial; demonstração
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
dos lucros ou prejuízos acumulados, demonstração do resultado do
exercício social; demonstração dos fluxos de caixa e do valor adi-
cionado.
A dissolução da Sociedade Anônima poderá ocorrer através de
3 formas: de pleno iure, por decisão judicial ou então por decisão de
autoridade administrativa.
Já a sua liquidação poderá ser convencional ou judicial. E a sua
extinção será através do encerramento da liquidação, distribuindo-
-se o patrimônio líquido ou então pela ocorrência de incorporação
(uma sociedade incorporadora absorve outra sociedade, sendo que
a incorporadora remanesce e as incorporadas se extinguem), fusão
(duas ou mais sociedades se extinguem para que, da conjugação de
seus patrimônios, surja uma nova sociedade) e cisão (a sociedade
se subdivide total ou parcialmente, sendo que parcela de seu patri-
mônio é vertida para outra ou outras sociedades pré-constituídas
ou constituídas para este fim), operando-se a transferência de todo
o seu patrimônio a outra sociedade.
A Sociedade em Comandita Por Ações é um pouco usual, tem
o capital dividido em ações, regendo-se pelas normas relativas à
sociedade anônima, sem prejuízo das modificações constantes e
opera sob firma ou denominação. Seus sócios respondem pelo pre-
ço da emissão das ações subscritasou adquiridas e, além disso, há
responsabilidade subsidiária, solidária e ilimitada dos diretores (co-
manditados) pelas perdas sociais, podendo por isso, receber parti-
cipação nos lucros.
A administração da Sociedade em Comandita por Ações é di-
versa da Sociedade Anônima, pois nesta a administração é eleita
por Assembleia Geral, ficando a eleição disponível para todos que
compõe o quadro societário.
Neste caso, existem duas espécies de sócios, os comanditários
e os comanditados. Os sócios comanditários exercem o papel de
administrador e gerenciam a sociedade, ficando responsável ilimi-
tadamente por todas as obrigações assumidas. Já os comanditados
são os acionistas que não fazem parte da administração, respon-
dendo apenas pelo preço de emissão das ações.
Uma outra caraterística é a divisão do capital social, que neste
caso é por ações; a responsabilidade dos sócios é limitada ao valor
das ações para os comanditários e responsabilidade subsidiária, so-
lidária e ilimitada pelas obrigações sociais para os comanditados.
Devido à responsabilidade ilimitada dos sócios diretores, a as-
sembleia geral da Sociedade em Comandita por Ações não pode,
sem o consentimento deles:
a) mudar o objeto essencial da sociedade;
b) prorrogar o prazo de duração da sociedade;
c) aumentar ou diminuir o capital social;
d) criar debêntures, ou partes beneficiárias.
Estabelece o art. 1.157, que a sociedade em que haja sócios de
responsabilidade ilimitada deve operar sob firma, na qual somente
os nomes daqueles poderão figurar, bastando para formá-la aditar
ao nome de um deles a expressão “e companhia” ou sua abreviatu-
ra, ou então a denominação social, seguida da locução “em coman-
dita por ações”.
Em relação à administração, os sócios comanditários exercem
o papel de administrador, ficando responsável por todas as obriga-
ções da sociedade, inclusive em relação as suas responsabilidades
a qual tratamos um pouco antes. Os comanditados são os acionis-
tas que não fazem parte da administração, respondendo apenas
pelo preço de emissão das ações. Uma grande diferença entre as
sociedades anônimas e as comanditas por ações, em razão da ad-
ministração, encontra-se na forma de eleger o administrador, pois
na sociedade em comandita por ações não existe conselho admi-
nistrativo, nem fiscal. Nesta a nomeação do administrador é feita
no ato constitutivo da sociedade, naquela é possível através da vo-
246
tação em assembleia geral. O tempo da administração é ilimitado,
podendo apenas ser destituído por deliberação de acionistas que
representem no mínimo dois terços do capital social.
A destituição de diretor dá-se por deliberação de acionistas
que representem 2/3 do capital social, havendo justa causa. Em
havendo a destituição, o ex-diretor continuará, pelo prazo de dois
anos, contado da data da destituição, responsável pelas obrigações
sociais assumidas durante sua gestão.
São atos vedados à assembleia geral sem anuência dos coman-
ditados: a mudança do objeto social, a prorrogação do prazo de du-
ração da sociedade, o aumento ou a redução do capital social e a
criação ou emissão de debentures ou partes beneficiárias.
Sociedade Cooperativa
É um tipo de sociedade de pessoas, sem fins lucrativos, sem re-
ceita própria, regulada por lei especial e que se destina unicamente
à prestação direta de serviços aos associados. Em cujo âmbitoo co-
operado é ao mesmo tempo dono e usuário do“empreendimento”.
Já o conceito legal de sociedade cooperativa encontra-se no
caput do art. 4º da Lei Federal Nº 5.764/71, complementado, na-
turalmente, pelas características da sociedade. Tais características
encontram-se no texto do artigo 1.094 do Código Civil e nos incisos
do art. 4º, mas para o momento trabalharemos no caput, pois é
ponto central deste artigo, uma vez que visamos analisar os termos
do conceito.
Art. 4º - As cooperativas são sociedades de pessoas, com forma
e natureza jurídica próprias, de natureza civil, não sujeitas à falên-
cia, constituídas para prestar serviços aos associados, distinguindo-
-se das demais sociedades pelas seguintes características.
Diante do conceito legal temos os seguintes elementos:
1. Sociedade de pessoas;
2. Forma e natureza jurídica e forma jurídica própria;
3. De natureza civil;
4. Não sujeitas à falência;
5. Objetivo fundamental (prestação de serviços);
Assim explicamos que:
1. Sociedade de pessoas tem duas acepções. A primeira delas,
a distingue das sociedades de capital. Nas sociedades de pessoas a
característica da pessoa é imprescindível para a formação e consti-
tuição da pessoa jurídica. Para tanto complementamos a ideia com
o conceito do art. 3º:
Art. 3º - Celebram contrato de sociedade cooperativa as pes-
soas que reciprocamente se obrigam a contribuir com bens ou
serviços para o exercício de uma atividade econômica, de proveito
comum, sem objetivo de lucro.
Desta forma a característica da pessoa (atividade econômica
exercida) é aquela que permite que se contribua com bens ou ser-
viços para o exercício de uma atividade econômica, de proveito co-
mum.
Outra acepção do termo “sociedade de pessoas” diz respeito
ao emprego da “pessoa” como fundamento dos institutos da so-
ciedade, por exemplo, o quórum de instalação e deliberação nas
assembleias é baseado no número de associados e não no capital.
A distribuição de resultados não é com base no capital e o próprio
conceito de “sobras” em diferenciação ao lucro das sociedades em-
presárias.
2. Naturalmente que a forma e a natureza da sociedade coo-
perativa é própria, não se confundindo com nenhum outro tipo de
pessoa jurídica. Neste sentido, alguns estudiosos chegam a dizer
que a cooperativa é um misto de associação (com a sua estrutu-
ra societária simples) e de sociedade empresária (possibilidade de
crescimento econômico e complexidade de operações). Mas a prin-
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
cipal diferenciação é o papel do “proprietário” da sociedade, isto
é o cooperado, que difere de todos os cotistas ou acionistas. Na
cooperativa o sócio cooperado é ao mesmo tempo “dono da socie-
dade” (possuidor de cotas-partes) usuário e fornecedor.
Ademais a legislação específica da cooperativa é aplicada para
resolução de suas questões, restando apenas e tão somente outros
comandos se houver silêncio na Lei Nº 5.764/71. (e LC 130/2009 –
para o ramo crédito).
3. Entendemos que após o advento do Código Civil e a nova
classificação de sociedade simples e sociedade empresária este co-
mando deve ser lido no sentido de que a sociedade cooperativa não
é, de forma alguma, sociedade empresária e com ela não pode se
confundir – leia-se que não se admite institutos que desconfigurem
esta característica. E aí vai um alerta para os estudiosos do coopera-
tivismo e os aplicadores da lei cooperativista, pois a nosso ver, estão
vedadas práticas e normativos estatutários neste sentido.
4. Ainda tendo em vista a estrutura anterior ao Código Civil de
2002, a cooperativa, por ser sociedade civil, e assim não é passível
de falência e sim liquidação. E aí vai uma crítica pessoal, pois ausen-
te o instituto da Recuperação Judicial.
5. Temos, por fim, a característica principal, o objetivo primor-
dial da cooperativa que liga o conceito do art. 4º, acentua o coman-
do do art. 3º que é exemplificado pelo art. 7º.
Art. 7º - As cooperativas singulares se caracterizam pela presta-
ção direta de serviços aos associados.
A cooperativa, nos dizeres de é a “longa manus” o ente que liga
o cooperado ao mercado. Só pratica atos pelo e para o cooperado, é
sociedade auxiliar. Este é o entendimento de Paulo Roberto Stöberl
a respeito deste tema.
Consideram-se coligadas as sociedades que, em suas relações
de capital, são controladas, filiadas, ou de simples participação, na
forma dos artigos seguintes.
Controladora
É controlada:
I - a sociedade de cujo capital outra sociedade possua a maioria
dos votos nas deliberações dos quotistas ou da assembleia geral e o
poder de eleger a maioria dos administradores;
II - a sociedade cujo controle, referido no item antecedente,
esteja em poder de outra, mediante ações ou quotas possuídas por
sociedades ou sociedades por esta já controladas.
Filiada
Diz-se coligada ou filiada a sociedade de cujo capital outra so-
ciedade participa com dez por cento ou mais, do capital da outra,
sem controlá-la.
Simples Participação
É de simples participação a sociedade de cujo capital outra so-
ciedade possua menos de dez por cento do capital com direito de
voto.
Participação recíproca
Salvo disposição especial de lei, a sociedade não pode partici-
par de outra, que seja sua sócia, por montante superior, segundo o
balanço, ao das próprias reservas, excluída a reserva legal.
Aprovado o balanço em que se verifique ter sido excedido esse
limite, a sociedade não poderá exercer o direito de voto correspon-
dente às ações ou quotas em excesso, as quais devem ser alienadas
nos cento e oitenta dias seguintes àquela aprovação.
247
A liquidação de uma sociedade é uma das etapas a serem
cumpridas legalmente para a extinção do negócio, sobretudo nos
aspectos contábil e patrimonial. Destaque-se em princípio, que a
sociedade uma vez constituída passa à condição de pessoa jurídica,
que por sua vez para ser extinta legalmente, deverá cumprir os pro-
cedimentos de dissolução, concluindo com a liquidação e partilha
do acervo patrimonial.
A dissolução de uma sociedade, como uma das fases para a ex-
tinção da pessoa jurídica, ocorre em função dos mais variados mo-
tivos, podendo advir da vontade dos seus membros, por imposição
das circunstâncias de mercado, por determinação legal ou judicial.
Sob o ângulo legal, de acordo com o Código Civil a dissolução pode
decorrer de uma das seguintes circunstâncias: vontade dos sócios;
término do prazo de sociedade por prazo determinado; em decor-
rência de falência; falta de pluralidade de sócios - unipessoalidade;
inexequilibidade do fim social ou exaustão do fim social; e extinção
da autorização de funcionamento.
Mais especificamente sobre a liquidação da sociedade, como já
afirmamos, essa é uma das fases indispensáveis à extinção do negó-
cio, porquanto, segundo o artigo 1.102 do código civil, dissolvida a
sociedade e nomeado o liquidante, procede-se à sua liquidação, de
conformidade com os preceitos estabelecidos nos artigos 1.102 a
1.112, ressalvado o disposto no ato constitutivo ou no instrumento
da dissolução.
Essa liquidação deve ser comandada por uma pessoa especí-
fica, podendo ser vinculado à sociedade ou não. Segundo estabe-
lece o parágrafo único do artigo 1.102 do Código Civil, o liquidante
que não seja administrador da sociedade, investir-se-á nas funções,
averbada a sua nomeação no registro próprio.
O liquidante, uma vez investido na função, deve desenvolver o
trabalho com estrita observação da legislação, sobretudo no cum-
primento dos deveres previstos no artigo 1.103.
Destacamos ainda que de acordo com o parágrafo único do ar-
tigo 1.103, em todos os atos, documentos ou publicações, o liqui-
dante empregará a firma ou denominação social sempre seguida
da cláusula “em liquidação” e de sua assinatura individual, com a
declaração de sua qualidade.
As obrigações e a responsabilidade do liquidante regem-se
pelos preceitos peculiares às dos administradores da sociedade li-
quidanda. Portanto, a exemplo do administrador da sociedade, o
liquidante deverá ter, no exercício de suas funções, o cuidado e a
diligência que todo homem ativo e probo costuma empregar na ad-
ministração de seus próprios negócios.
A representação da sociedade na fase de liquidação não mais
pertence aos antigos administradores, mas ao liquidante nomea-
do, que a representará, praticando todos os atos necessários à sua
liquidação, inclusive alienar bens móveis ou imóveis, transigir, rece-
ber e dar quitação (artigo 1.105).
Ressaltamos, porém, que o liquidante não dispõe de liberdade
absoluta para a prática de seus atos porquanto de acordo com o pa-
rágrafo único do artigo 1.105, sem estar expressamente autorizado
pelo contrato social, ou pelo voto da maioria dos sócios, não pode
o liquidante gravar de ônus reais os móveis e imóveis, contrair em-
préstimos, salvo quando indispensáveis ao pagamento de obriga-
ções inadiáveis, nem prosseguir, embora para facilitar a liquidação,
na atividade social.
Quanto à quitação dos débitos da sociedade, respeitados os di-
reitos dos credores preferenciais, pagará o liquidante as dívidas so-
ciais proporcionalmente, sem distinção entre vencidas e vincendas,
mas, em relação a estas, com desconto. Esta regra está posta no
artigo 1.106, que trás, entretanto no seu parágrafo, a faculdade do
liquidante, sob sua responsabilidade pessoal, pagar integralmente
as dívidas vencidas, desde que o ativo seja superior ao passivo.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Estando pagos todos os credores, os sócios passam a ter mais
liberdade na partilha do acervo patrimonial, mesmo porque, estaria
satisfeita a segurança dos credores. Neste sentido expressa o artigo
1.107 que os sócios podem resolver, por maioria de votos, antes de
ultimada a liquidação, mas depois de pagos os credores, que o liqui-
dante faça rateios por antecipação da partilha, à medida em que se
apurem os haveres sociais.
As contas finais deverão ser encerradas e submetidas aos só-
cios, providência esta a ser tomada pelo liquidante após concluído
o pagamento do passivo e respectiva partilha do haveres. Os sócios
examinarão a prestação final das contas relativas à liquidação em
assembleia convocada pelo liquidante.
Finalizada a assembleia com aprovação das contas, encerra-se
a liquidação, e a sociedade se extingue, ao ser averbada no registro
próprio a ata da respectiva assembleia. Não concordando, o sócio
dissidente tem o prazo de trinta dias, a contar da publicação da ata,
devidamente averbada, para promover a ação que couber, de modo
a reverter eventuais irregularidades ou prejuízos que tenha sofrido
na liquidação e partilha dos haveres.
Quanto à insatisfação do credor, uma vez encerrada a liquida-
ção, o credor não satisfeito só terá direito a exigir dos sócios, indi-
vidualmente, o pagamento do seu crédito, até o limite da soma por
eles recebida em partilha, e a propor contra o liquidante, ação de
perdas e danos.
Sendo a liquidação procedida na esfera judicial, esta deverá ob-
servar as disposições da lei processual.
Por fim, no curso de liquidação judicial, o juiz convocará, se ne-
cessário, reunião ou assembleia para deliberar sobre os interesses
da liquidação, e as presidirá, resolvendo sumariamente as questões
suscitadas. Além do mais, as atas das assembleias serão, em cópia
autêntica, apensadas ao processo judicial (artigo 1.112 e parágra-
fo). (http://www.fortesauditoria.com.br/)
O doutrinador Waldo Fazzio Júnior ensina que essa crise advém
de situações como: iliquidez, insolvência, situação patrimonial de-
pendente de readequação. E esta crise acaba trazendo danos àque-
les que nele investiram seu capital, aos seus credores e à comunida-
de por gerar desemprego, desconfiança do mercado, diminuição de
arrecadação de imposto, problemas de ordem econômica, incerte-
za dos consumidores, entre outros.
Quando a insolvência não for irreversível há a possibilidade,
através do instituto da recuperação judicial ou extrajudicial, ao
empresário devedor, sem comprometer a segurança do mercado,
a oportunidade de reestruturação financeira e administrativa da
empresa, conducente ao fortalecimento de seu crédito e à possi-
bilidade de satisfazer a seus credores evitando, com isso, que sua
situação se agrave.
Dentre as principais inovações trazidas por esta Lei está:
- a eliminação da concordata suspensiva;
- a possibilidade de rápida realização do ativo com prioritaria-
mente em bloco;
- a exigência de um valor mínimo para que o credo requeira
falência do devedor e
- a alteração da ordem de classificação dos créditos.
Contudo, o maior avanço no campo da preservação da empre-
sa está elencado no art. 141, inciso II, que prevê a eliminação de
qualquer risco se sucessão tributária, previdenciária e trabalhista,
para o empresário ou grupo corporativo que adquirir o fundo de
comercio ou o estabelecimento comercial da empresa falida, e ain-
da em partes.
248
A referida Lei não adotou o Princípio da Unicidade do Proces-
so de Insolvência Empresarial ou Falência, ao contrário, há agora 2
processos especiais aplicáveis ao devedor empresário:
- Processo de Recuperação Judicial e
- Processo de Falência.
Por meio de uma criação jurídica veio à lume um ente autôno-
mo, ou ainda, um corpo artificial cujo objetivo precípuo é congregar
direitos e deveres distintos das pessoas de seus criadores.
A sociedade empresarial possui personalidade jurídica própria
e, portanto, capacidade e vontade distintas das de seus sócios, o
que, consequentemente, implica em uma responsabilidade patri-
monial autônoma.
A sociedade empresarial se forma pela manifestação de vonta-
de de duas ou mais pessoas que resolvem unir esforços para a re-
alização de um fim comum, qual seja, o exercício de uma atividade
econômica, constituindo um organismo capaz de alcançar esse fim
almejado.
Nesse sentido, afirma Francisco Amaral (2000, v. 1, p. 271-272)
que “(...) sua razão de ser está na necessidade ou conveniência de
as pessoas singulares combinarem recursos de ordem pessoal ou
material para a realização de objetivos comuns, que transcendem
as possibilidades de cada um dos interessados por ultrapassarem o
limite moral da sua existência ou exigirem a prática de atividades
não exercitáveis por eles”.
A problemática em torno do tema em comento surge quando
a personalidade jurídica societária acaba servindo para “camuflar”
fraudes e abusos de direito. Nesses casos, os sócios, revestidos
dessa personalidade jurídica autônoma, contraem empréstimos,
adquirem bens, visando, em verdade, ao aumento do patrimônio
pessoal em detrimento do da sociedade empresária.
Em consequência dessa atuação fraudulenta, a probabilidade
de que não restem bens suficientes no patrimônio empresarial para
a satisfação das obrigações empresariais é muito grande, ficando os
credores com o prejuízo, e a sociedade empresária, via de regra, à
beira da falência.
A figura da desconsideração da personalidade jurídica surge
com o objetivo de coibir esse uso indevido da pessoa jurídica. Como
afirma Tomazette (2012, p. 237), o dogma da separação patrimonial
entre a pessoa jurídica e os seus membros não pode prevalecer se a
pessoa jurídica tiver seus propósitos desvirtuados.
A desconsideração da personalidade jurídica é uma forma de
readequar a pessoa ao fim a que ela foi criada, ou seja, é uma forma
de limitar e coibir o uso indevido da pessoa jurídica. Note-se que
não se destrói a pessoa jurídica - que continua a existir, sendo des-
considerada apenas no caso concreto -, mas apenas se coíbe o des-
vio da sua função, cabendo ao juiz limitar-se a “confinar a pessoa
jurídica à esfera que o Direito lhe destinou” (SERICK, 1958, p. 242).
Trata-se, por conseguinte, de medida excepcionalíssima, pois
a regra é que prevaleça a autonomia patrimonial, sendo a descon-
sideração, portanto, uma exceção! Nesse sentido é o Enunciado 07
da Jornada de Direito Civil do Conselho da Justiça Federal - CJF e do
Centro de Estudos Jurídicos do CJF: “7 – Art. 50: só se aplica a des-
consideração da personalidade jurídica quando houver a prática de
ato irregular e, limitadamente, aos administradores ou sócios que
nela hajam incorrido.”
Apenas quando um valor maior é colocado em jogo é que a
personificação será desconsiderada. Segundo Kriger Filho (1995, p.
80): “Quando o interesse ameaçado é valorado pelo ordenamento
jurídico como mais desejável e menos sacrificável do que o interes-
se colimado através da personificação societária, abre-se a oportu-
nidade para a desconsideração sob pena de alteração da escala de
valores”.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
De acordo com Justen Filho (1987, p. 57), a desconsideração
“é a ignorância, para casos concretos e sem retirar a validade do
ato jurídico específico, dos efeitos da personificação jurídica valida-
mente reconhecida a uma ou mais sociedades, a fim de evitar um
resultado incompatível com a função da pessoa jurídica”.
Para Tomazette (2012, p. 239): “a desconsideração da perso-
nalidade jurídica é a retirada episódica, momentânea e excepcional
da autonomia patrimonial da pessoa jurídica, a fim de estender os
efeitos de suas obrigações à pessoa de seus titulares, sócios ou ad-
ministradores, com o fim de coibir o desvio da função jurídica, per-
petrado por estes”. E consoante Fábio Ulhoa Coelho (1989, p. 92):
“O juiz pode decretar a suspensão episódica da eficácia do ato cons-
titutivo da pessoa jurídica, se verificar que ela foi utilizada como
instrumento para a realização de fraude ou de abuso de direito”.
A “teoria da desconsideração da personalidade jurídica” é
conhecida internacionalmente como: Disregard of legal entity ou
disregard doctrine; Piercing the corporate veil (“levantando o véu
da pessoa jurídica); Durchgriff der juristichen Person; Superamento
della personalitá giuridica; ou ainda, Desestimación de la persona-
lidad.
O primeiro diploma brasileiro a adotar a teoria da desconside-
ração da personalidade jurídica foi o Código de Defesa do Consumi-
dor (Lei 8.078/90) que, em seu art. 28, estabelece: “O juiz poderá
desconsiderar a personalidade jurídica da sociedade quando, em
detrimento do consumidor, houver abuso de direito, excesso de po-
der, infração da lei, fato ou ato ilícito ou violação dos estatutos ou
contrato social.
A desconsideração também será efetivada quando houver
falência, estado de insolvência, encerramento ou inatividade da
pessoa jurídica provocados por má administração.” O parágrafo 5º
desse dispositivo ainda determina que: “Também poderá ser des-
considerada a pessoa jurídica sempre que sua personalidade for, de
alguma forma, obstáculo ao ressarcimento de prejuízos causados
aos consumidores.”
Vale lembrar que críticas existiram a esse artigo no que diz res-
peito às hipóteses ensejadoras do superamento da autonomia da
pessoa jurídica. No que se refere ao abuso de direito, a referên-
cia legal é correta e se coaduna à teoria da desconsideração, no
entanto, não deveriam constar do texto legal as alusões feitas ao
excesso de poder, infração da lei, fato ou ato ilícito ou violação dos
estatutos ou contrato social, falência, estado de insolvência e má
administração.
Frise-se que essas situações descritas pela lei já permitem a
responsabilização direta do administrador ou do sócio por eventual
dano causado, sem a necessidade de desconsideração da persona-
lidade jurídica.
A próxima lei a ser promulgada e que cuidou do tema foi a Lei
Antitruste (Lei 8.884/94) que determinava em seu art. 18 (revogado
posteriormente pelo art. 34 da Lei 12.529/2011:
“A personalidade jurídica do responsável por infração da or-
dem econômica poderá ser desconsiderada quando houver da par-
te deste abuso de direito, excesso de poder, infração da lei, fato ou
ato ilícito ou violação dos estatutos ou contrato social.
A desconsideração também será efetivada quando houver fa-
lência, estado de insolvência, encerramento ou inatividade da pes-
soa jurídica, provocados por má administração.”
A Lei de Crimes Ambientais (Lei 9.605/98) foi a seguinte na cro-
nologia de cristalização legislativa do instituto, dispondo em seu art.
4º: “Poderá ser desconsiderada a pessoa jurídica sempre que sua
personalidade for obstáculo ao ressarcimento de prejuízos causa-
dos à qualidade do meio ambiente”.
E, por derradeiro, com a edição do Código Civil de 2002, a teo-
ria da desconsideração passou a ser recepcionada no ordenamento
jurídico brasileiro de forma mais abrangente, no seu artigo 50:
249
“Em caso de abuso da personalidade jurídica, caracterizado
pelo desvio de finalidade, ou pela confusão patrimonial, pode o juiz
decidir, a requerimento da parte ou do Ministério Público quando
lhe couber intervir no processo, que os efeitos de certas e determi-
nadas relações de obrigações sejam estendidos aos bens particula-
res dos administradores ou sócios da pessoa jurídica.”
Com essa visão mais ampla do instituto, a teoria da desconsi-
deração da personalidade jurídica foi subdividida pela doutrina em
“teoria maior” - a prevista no âmbito da legislação civil -, e “teoria
menor”, cristalizada no Código de Defesa do Consumidor e na Lei de
Crimes Ambientais.
De acordo com a teoria maior da desconsideração (que é a
regra geral no sistema jurídico brasileiro) não basta o descumpri-
mento de uma obrigação por parte da pessoa jurídica, exige-se a
prova de insolvência, a demonstração de desvio de finalidade (teo-
ria subjetiva da desconsideração), ou a demonstração de confusão
patrimonial (teoria objetiva da desconsideração). Caso contrário, se
estaria extinguindo uma das maiores criações do direito, a pessoa
jurídica, e desrespeitando-se o princípio basilar da autonomia pa-
trimonial.
Nesse sentido se pronunciou o extinto 1º Tribunal de Alçada Ci-
vil de São Paulo: “(...) percalços econômico-financeiros da empresa,
tão comuns na atualidade, mesmo que decorrentes da incapacida-
de administrativa de seus dirigentes, não se consubstanciam, por si
sós, em comportamento ilícito e desvio de finalidade da entidade
jurídica. Do contrário, seria banir completamente o instituto da pes-
soa jurídica?” (1º TACiv. SP. Ap. 507.880-6, 3ª C., J. 15.9.92., Rel. Juiz
Ferraz Nogueira, RT 690/103).
Por sua vez, a teoria menor da desconsideração “incide com
a mera prova de insolvência da pessoa jurídica para o pagamento
de suas obrigações, independentemente da existência de desvio de
finalidade ou de confusão patrimonial”, conforme já afirmou o STJ
(Resp. 279.273/SP).
Nessa concepção, o risco empresarial normal às atividades eco-
nômicas não pode ser suportado pelo terceiro que contratou com
a pessoa jurídica, mas pelos sócios e/ou administradores desta,
ainda que estes demonstrem conduta administrativa proba, isto é,
mesmo que não exista qualquer prova capaz de identificar condu-
ta culposa ou dolosa por parte dos sócios e/ou administradores da
pessoa jurídica.
De acordo com a teoria menor, se ignora totalmente a ideia de
autonomia patrimonial das pessoas jurídicas. É importante frisar,
como o faz Tomazette (2012, p. 246), que o uso da pessoa jurídica
foi e continua sendo um instrumento especial, para se incentivar
o exercício de atividades econômicas, logo, “não se pode simples-
mente ignorar essa autonomia, mesmo com todo o uso abusivo da
pessoa jurídica.”
A par da construção tradicional da desconsideração da perso-
nalidade jurídica, adotou-se, outrossim, a possibilidade de aplica-
ção da desconsideração no sentido inverso.
A desconsideração inversa da personalidade jurídica caracte-
riza-se pelo afastamento da autonomia patrimonial da sociedade,
para, contrariamente ao que ocorre na desconsideração da perso-
nalidade propriamente dita, atingir o ente coletivo e seu patrimônio
social, de modo a responsabilizar a pessoa jurídica por obrigações
do sócio controlador (Resp. 948.117/MS).
Essa inversão da desconsideração da personalidade jurídica foi
idealizada para evitar que o devedor oculte seu patrimônio pessoal
na pessoa jurídica, evitando, com isso, o acesso dos credores aos
seus bens. Os legitimados para propor a desconsideração da per-
sonalidade jurídica são os interessados e o Ministério Público, e os
efeitos da desconsideração são aplicáveis àquelas relações obriga-
cionais certas e determinadas que estejam envolvidas com o pedi-
do de desconsideração.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
O Anteprojeto de Código de Processo Civil trouxe um capítulo
próprio dedicado ao instituto da desconsideração. O artigo 62 traz
o seguinte texto: “Em caso de abuso da personalidade jurídica, ca-
racterizado na forma da lei, o juiz pode, em qualquer processo ou
procedimento, decidir, a requerimento da parte ou do Ministério
Público, quando lhe couber intervir no processo, que os efeitos de
certas e determinadas obrigações sejam estendidos aos bens parti-
culares dos administradores ou dos sócios da pessoa jurídica”.
A desconsideração da personalidade jurídica, como já afirmou-
-se, constitui instituto excepcional, porquanto o ordinário é a pre-
servação da personalidade jurídica e da responsabilidade civil da
sociedade que firmou o negócio jurídico. Portanto, a desconsidera-
ção da personalidade jurídica depende de procedimento incidental
próprio, de caráter cognitivo, na qual deverá o credor demonstrar
a presença do pressuposto fraudulento. Por Márcio Morena Pinto
A liquidação de uma sociedade é uma das etapas a serem
cumpridas legalmente para a extinção do negócio, sobretudo nos
aspectos contábil e patrimonial. Destaque-se em princípio, que a
sociedade uma vez constituída passa à condição de pessoa jurídica,
que por sua vez para ser extinta legalmente, deverá cumprir os pro-
cedimentos de dissolução, concluindo com a liquidação e partilha
do acervo patrimonial.
A dissolução de uma sociedade, como uma das fases para a ex-
tinção da pessoa jurídica, ocorre em função dos mais variados mo-
tivos, podendo advir da vontade dos seus membros, por imposição
das circunstâncias de mercado, por determinação legal ou judicial.
Sob o ângulo legal, de acordo com o Código Civil a dissolução pode
decorrer de uma das seguintes circunstâncias: vontade dos sócios;
término do prazo de sociedade por prazo determinado; em decor-
rência de falência; falta de pluralidade de sócios - unipessoalidade;
inexequilibidade do fim social ou exaustão do fim social; e extinção
da autorização de funcionamento.
Mais especificamente sobre a liquidação da sociedade, como já
afirmamos, essa é uma das fases indispensáveis à extinção do negó-
cio, porquanto, segundo o artigo 1.102 do código civil, dissolvida a
sociedade e nomeado o liquidante, procede-se à sua liquidação, de
conformidade com os preceitos estabelecidos nos artigos 1.102 a
1.112, ressalvado o disposto no ato constitutivo ou no instrumento
da dissolução.
Essa liquidação deve ser comandada por uma pessoa especí-
fica, podendo ser vinculado à sociedade ou não. Segundo estabe-
lece o parágrafo único do artigo 1.102 do Código Civil, o liquidante
que não seja administrador da sociedade, investir-se-á nas funções,
averbada a sua nomeação no registro próprio.
O liquidante, uma vez investido na função, deve desenvolver o
trabalho com estrita observação da legislação, sobretudo no cum-
primento dos deveres previstos no artigo 1.103.
Destacamos ainda que de acordo com o parágrafo único do
artigo 1.103, em todos os atos, documentos ou publicações, o liqui-
dante empregará a firma ou denominação social sempre seguida
da cláusula “em liquidação” e de sua assinatura individual, com a
declaração de sua qualidade.
As obrigações e a responsabilidade do liquidante regem-se
pelos preceitos peculiares às dos administradores da sociedade li-
quidanda. Portanto, a exemplo do administrador da sociedade, o
liquidante deverá ter, no exercício de suas funções, o cuidado e a
diligência que todo homem ativo e probo costuma empregar na ad-
ministração de seus próprios negócios.
A representação da sociedade na fase de liquidação não mais
pertence aos antigos administradores, mas ao liquidante nomeado,
que a representará, praticando todos os atos necessários à sua li-
quidação, inclusive alienar bens móveis ou imóveis, transigir, rece-
ber e dar quitação (artigo 1.105).
250
Ressaltamos, porém, que o liquidante não dispõe de liberdade
absoluta para a prática de seus atos porquanto de acordo com o pa-
rágrafo único do artigo 1.105, sem estar expressamente autorizado
pelo contrato social, ou pelo voto da maioria dos sócios, não pode
o liquidante gravar de ônus reais os móveis e imóveis, contrair em-
préstimos, salvo quando indispensáveis ao pagamento de obriga-
ções inadiáveis, nem prosseguir, embora para facilitar a liquidação,
na atividade social.
Quanto à quitação dos débitos da sociedade, respeitados os di-
reitos dos credores preferenciais, pagará o liquidante as dívidas so-
ciais proporcionalmente, sem distinção entre vencidas e vincendas,
mas, em relação a estas, com desconto. Esta regra está posta no
artigo 1.106, que trás, entretanto no seu parágrafo, a faculdade do
liquidante, sob sua responsabilidade pessoal, pagar integralmente
as dívidas vencidas, desde que o ativo seja superior ao passivo.
Estando pagos todos os credores, os sócios passam a ter mais
liberdade na partilha do acervo patrimonial, mesmo porque, esta-
ria satisfeita a segurança dos credores. Neste sentido expressa o
artigo 1.107 que os sócios podem resolver, por maioria de votos,
antes de ultimada a liquidação, mas depois de pagos os credores,
que o liquidante faça rateios por antecipação da partilha, à medida
em que se apurem os haveres sociais.
As contas finais deverão ser encerradas e submetidas aos só-
cios, providência esta a ser tomada pelo liquidante após concluído
o pagamento do passivo e respectiva partilha do haveres. Os sócios
examinarão a prestação final das contas relativas à liquidação em
assembleia convocada pelo liquidante.
Finalizada a assembleia com aprovação das contas, encerra-se
a liquidação, e a sociedade se extingue, ao ser averbada no registro
próprio a ata da respectiva assembleia. Não concordando, o sócio
dissidente tem o prazo de trinta dias, a contar da publicação da
ata, devidamente averbada, para promover a ação que couber, de
modo a reverter eventuais irregularidades ou prejuízos que tenha
sofrido na liquidação e partilha dos haveres.
Quanto à insatisfação do credor, uma vez encerrada a liquida-
ção, o credor não satisfeito só terá direito a exigir dos sócios, indi-
vidualmente, o pagamento do seu crédito, até o limite da soma por
eles recebida em partilha, e a propor contra o liquidante, ação de
perdas e danos.
Sendo a liquidação procedida na esfera judicial, esta deverá
observar as disposições da lei processual.
Por fim, no curso de liquidação judicial, o juiz convocará, se ne-
cessário, reunião ou assembleia para deliberar sobre os interesses
da liquidação, e as presidirá, resolvendo sumariamente as questões
suscitadas. Além do mais, as atas das assembleias serão, em cópia
autêntica, apensadas ao processo judicial (artigo 1.112 e parágra-
fo). (http://www.fortesauditoria.com.br/)
Transformação é a operação pela qual a legislação societária
permite que a sociedade mude, altere ou modifique o seu tipo so-
cietário.
Pode-se citar, como exemplo, que quando uma sociedade
empresária (LTDA) transforma-se em sociedade anônima, os bens
serão absorvidos pela nova empresa, que assumirá também os di-
reitos e as obrigações da extinta.
A sociedade obedecerá a preceitos quanto à nova constitui-
ção, exige consentimento unânime dos sócios ou acionistas não po-
dendo prejudicar em hipótese alguma os direitos de seus credores.
O ato de transformação obedecerá sempre às formalidades
legais à constituição e registro do novo tipo a ser adotado pela nova
sociedade.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
O art. 220, § único da Lei 6.404/1976 diz:
Art. 220. A transformação e a operação pela qual a sociedade
passa, independentemente de dissolução e liquidação, de um tipo
para outro.
Parágrafo único. A transformação obedecerá aos preceitos que
regulam a constituição e o registro do tipo a ser adotado pela so-
ciedade.
Para a transformação de uma sociedade empresária para uma
sociedade anônima naquilo que a Lei 6.404/1976 não for o suficien-
te, pode-se recorrer do art. 1.113 ao art. 1.115 da Lei 10.406/2002.
Incorporação empresarial é aquela em que uma empresa já
existente absorve outra, ou quando ocorre a aquisição de uma ou
mais empresas por outra, em que a incorporadora não perde a sua
identidade. As que foram incorporadas deixam de existir.
A empresa incorporadora continuará com a sua personali-
dade jurídica, absorvendo todo o patrimônio e dívidas existentes
da empresa incorporada, e esta última desaparece juridicamente,
enquanto a empresa incorporadora realizará alteração contratual
com o aumento do capital social e do patrimônio.
A incorporação pode ser operada entre sociedades personi-
ficadas de tipos jurídicos iguais ou entre tipos jurídicos diferentes.
Segundo Miranda: na incorporação e na fusão de sociedade
há persistência do vínculo social, e a finalidade da lei, ao regulá-las,
foi a de evitar solução de continuidade que abrisse abismo entre o
ontem e o hoje, e implica que se admitam na sociedade incorporan-
te ou fundente os acionistas ou sócios da incorporada ou fundida.
(MIRANDA, 1983, p.66-77)
Para realização do processo de incorporação é necessária a
aprovação da operação pela incorporada e pela incorporadora
através da reunião de sócios para as sociedades empresárias ou as-
sembleia geral dos acionistas para sociedade anônima.
Quando existir bens, devem ser avaliados através de laudos
técnicos por peritos especializados e aprovados por ambas as par-
tes (incorporada e incorporadora). A lei não impede que os bens
sejam incorporados pelo valor inferior ao de mercado.
A incorporação somente será realizada entre sociedades que
tenham o patrimônio positivo, isto quer dizer que não há incorpo-
ração entre sociedades com o patrimônio negativo.
A incorporadora deverá providenciar o arquivamento e publi-
cação dos atos de incorporação no órgão competente assim como
declarar a extinção da pessoa jurídica incorporada.
O caput do art. 227 e seus §§ da Lei 6.404/1976 define e deli-
mita as obrigações para as empresas na forma de sociedades anôni-
mas:
Art. 227. A incorporação e a operação pela qual uma ou mais
sociedades são absorvidas por outra, que lhes sucede em todos os
direitos e obrigações.
§ 1º. A assembleia geral da companhia incorporadora, se
aprovar o protocolo da operação, deverá autorizar o aumento de
capital a ser subscrito e realizado pela incorporada mediante versão
do seu patrimônio líquido, e nomear os peritos que o avaliarão.
§ 2º. A sociedade que houver de ser incorporada, se aprovar
o protocolo da operação, autorizará seus administradores
a praticarem os atos necessários à incorporação, inclusive a
subscrição do aumento de capital da incorporadora.
§ 3º. Aprovados pela assembleia geral da incorporadora o
laudo de avaliação e a incorporação, extingue-se incorporada,
competindo à primeira promover o arquivamento e a publicação
dos atos da incorporação.
251
Já a Cisão é a operação pela qual a companhia transfere par-
celas do seu patrimônio para uma ou mais sociedades, constituí-
das para esse fim ou já existentes, extinguindo-se totalmente ou
parcialmente a companhia cindida, se houver versão de todo o seu
patrimônio, ou dividindo-se o seu capital, se parcial a cisão.
Existem duas formas de cisão: total e parcial, no primeiro caso
todo o patrimônio passa para outra empresa extinguindo-se a ou-
tra sociedade. No segundo caso, parte do patrimônio passa para
outra empresa e a outra empresa subsiste reduzindo o seu capital.
Tem-se utilizado a cisão muitas vezes como transferência de
propriedade de bens imóveis sem o pagamento do imposto de
transmissão. Neste caso, a cindida fica somente com o imóvel, dis-
tribuindo todos os demais bens, direitos e deveres para os sócios
sendo posteriormente vendida para outro sócio ou grupo de sócios,
sem alteração do nome do proprietário do imóvel.
Estas novas empresas poderão adotar outra forma de tributa-
ção diferente da empresa da qual resultaram, conforme estabelece
a legislação tributária.
A Fusão é a operação pela qual se unem duas ou mais socie-
dades para formar sociedade nova, que lhes sucederá em todos os
direitos e obrigações.
Na fusão, todas as sociedades fusionadas se extinguem para
dar lugar à formação de nova sociedade com personalidade jurídica
distinta das que foram extintas.
Esta nova sociedade que surge assumirá todas as obrigações
ativas e passivas das sociedades fusionadas.
Neste tipo de operação, ocorre a transmissão total do patri-
mônio da empresa bem como a extinção da empresa fusionada.
A nova sociedade será composta pelos sócios e pelo patrimô-
nio das empresas fusionadas.
É crescente a presença de empresas estrangeiras instaladas e
em funcionamento no território nacional. O Estado, então, enquan-
to administrador, agente normativo e regulador da atividade eco-
nômica, deve elaborar previsões legais no ordenamento jurídico
que possibilitem a regulamentação das empresas estrangeiras que
aqui forem desenvolver suas atividades, a fim de que as empresas
nacionais não sejam prejudicadas, tampouco aqueles com quem
elas estabeleçam relações comerciais. Da mesma maneira, existem
sociedades constituídas no território nacional, que necessitam de
autorização do Estado para exercerem suas atividades. A autoriza-
ção para funcionamento da empresa, uma vez obtida pelos inte-
ressados, deverá ser utilizada dentro de um período razoável, con-
siderando que poderá tornar-se sem efeito. Sua efetiva utilização
deve ser concretizada no prazo legal e na falta de prazo estipulado
em lei ou em ato do poder público, será considerada caduca se a
sociedade não entrar em funcionamento nos doze meses seguintes
à respectiva publicação do ato autorizador. Tendo a competência
para sua concessão, ao Poder Executivo também lhe é facultado,
a qualquer tempo, cassar a autorização concedida à sociedade na-
cional ou estrangeira que infringir disposição de ordem pública, ou
contrarie o estabelecido em seu contrato social.
Para o estudo desses tipos de sociedades, será feita a exposi-
ção das normas constitucionais correlacionadas ao tema, a defini-
ção da sociedade estrangeira, comparada com a nacional, median-
te os diversos critérios eleitos pela doutrina e a demonstração das
disposições legais pertinentes.
1. SOCIEDADE NACIONAL
Estabelece o código que é nacional a sociedade organizada de
conformidade com a lei brasileira e que tenha no País a sede de
sua administração. Quando a lei exigir que todos ou alguns sócios
sejam brasileiros, as ações da sociedade anônima revestirão, no si-
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
lêncio da lei, a forma nominativa. Qualquer que seja o tipo da socie-
dade, na sua sede ficará arquivada cópia autêntica do documento
comprobatório da nacionalidade dos sócios.
Sobre a questão da alteração da nacionalidade, não haverá
mudança de nacionalidade de sociedade brasileira sem o consen-
timento unânime dos sócios ou acionistas.
Em relação ao procedimento, o requerimento de autorização
de sociedade nacional deve ser acompanhado de cópia do con-
trato, assinada por todos os sócios, ou, tratando-se de sociedade
anônima, de cópia, autenticada pelos fundadores, dos documentos
exigidos pela lei especial.
O código determina ainda que ao Poder Executivo é faculta-
do exigir que se procedam a alterações ou aditamento no contrato
ou no estatuto, devendo os sócios, ou, tratando-se de sociedade
anônima, os fundadores, cumprir as formalidades legais para revi-
são dos atos constitutivos, e juntar ao processo prova regular.
Cumpridas as formalidades legais, expedido o decreto de autori-
zação, cumprirá à sociedade publicar os atos referidos nos arts. 1.128
e 1.129, em trinta dias, no órgão oficial da União, cujo exemplar repre-
sentará prova para inscrição, no registro próprio, dos atos constituti-
vos da sociedade. A sociedade promoverá, também no órgão oficial
da União e no prazo de trinta dias, a publicação do termo de inscrição.
A nacionalidade da sociedade está em conformidade com a lei
de sua constituição, não importando a nacionalidade individual dos
membros que a compõem, quer se trate de sociedade de pessoas,
quer de capitais.
Tendo claro então que a nacionalidade é um atributo da per-
sonalidade da pessoa jurídica, urge ressaltar que no Brasil se ado-
tou a teoria da constituição para determinar que uma empresa seja
considerada nacional. De acordo com essa teoria, a nacionalidade
brasileira será conferida à instituição que se organizar conforme o
ordenamento jurídico pátrio, não importando a nacionalidade dos
membros componentes, nem o controle financeiro. Essa escolha
possibilita que a empresa permaneça sem variações na nacionali-
dade em razão de sub-rogação dos direitos dos membros, por ato
entre vivos ou causa mortis.
O Código Civil vigente, de 2002, dispõe no artigo 1.126, caput:
“É nacional a sociedade organizada de conformidade com a lei bra-
sileira e que tenha no País a sede de sua administração”. Destarte,
a empresa que for constituída no Brasil segundo as leis brasileiras e
tenha no País a sede de sua administração será uma empresa nacio-
nal, em conformidade com a legislação mencionada. Assim, leciona
Fábio Ulhoa Coelho, demonstrando que o direito brasileiro está em
consonância com os direitos italiano, português e espanhol no que
tange ao critério do local da constituição da empresa para definir a
nacionalidade.
Com base nisso, foram delimitadas as bases gerais para as so-
ciedades anônimas nacionais cuja constituição dependa da auto-
rização do Poder Executivo federal, caso se pretenda formar seu
capital por via de subscrição pública. Para essas sociedades se cons-
tituírem é preciso o requerimento da autorização perante o Poder
Executivo, a qual deve ser acompanhada de cópia do contrato,
assinada por todos os sócios. Caso a pretensa sociedade nacional
seja uma sociedade anônima, a autorização deve ser acompanhada
de cópia, autenticada pelos fundadores, dos documentos exigidos
pela lei especial. Se, ainda a sociedade tiver sido constituída por
escritura pública, bastará juntar-se a certidão ao requerimento a
ser encaminhado ao Poder Executivo.
O Poder Executivo, por sua vez, poderá proceder nos seguintes
sentidos: poderá conceder desde logo, mediante decreto, a auto-
rização ou poderá condicionar a expedição do decreto ao cumpri-
mento das exigências que lhe impuser. Essas exigências poderão
ser de duas ordens: a de alteração ou aditamento no contrato ou
252
no estatuto ou a de comprovação de capacidade de atendimento
das condições econômicas, financeiras ou jurídicas especificadas
em lei.
Nos casos em que o Poder Executivo não conceder a autoriza-
ção desde logo, a sociedade, após expedido o decreto de autori-
zação, tem de demonstrar o cumprimento das exigências (no con-
trato ou estatuto ou do atendimento das condições que o Poder
Executivo entendeu faltantes) em trinta dias no órgão oficial da
União, cujo exemplar representará prova para inscrição, no registro
próprio, dos atos constitutivos da sociedade. Se a exigência não for
cumprida nesses termos, não ocorrerá a autorização, e a sociedade
não se constitui. Por fim, a sociedade deve publicar o termo de ins-
crição no prazo de trinta dias, no órgão oficial da União.
Não havendo prazo estipulado em lei ou em ato do poder pú-
blico, a autorização será considerada caduca se a sociedade não
entrar em funcionamento nos doze meses seguintes à respectiva
publicação. Obtida a autorização do Poder Executivo e constituída
a sociedade, essa deverá proceder à inscrição de todos os seus atos
constitutivos, nos termos do artigo 1.132, § 2º do Código Civil.
2. SOCIEDADE ESTRANGEIRA
A sociedade estrangeira, qualquer que seja sua finalidade
ou tipo, que pretenda atuar no Brasil terá de ter autorização do
governo federal, conforme preceitua o artigo 64 do Decreto-lei
2.627/1940. O interessado deve ir ao Ministério ou agência esta-
tal com competência para fiscalização da atividade a ser exercida a
fim de obter a autorização do governo federal. Sendo empresária,
seu registro se dará no Registro Público das Empresas Mercantis,
operado pelas Juntas Comerciais, as quais deverão ter livro próprio
para a inscrição das sociedades estrangeiras. Em não havendo ór-
gão específico que possa determinar a autorização, o representan-
te da pretensa sociedade terá de processar o pedido de autorização
de funcionamento perante o DNRC (Departamento Nacional do Re-
gistro do Comércio).
O Código Civil vigente, nesse mesmo sentido, disciplina que a
sociedade estrangeira, qualquer que seja o seu objeto, não pode
funcionar no País sem autorização do Poder Executivo, ainda que
por estabelecimentos subordinados.
Para que venha pleitear autorização de funcionamento no Bra-
sil, deve requerer a respectiva autorização, juntando os seguintes
documentos:
I - prova de se achar a sociedade constituída conforme a lei de
seu país;
II - inteiro teor do contrato ou do estatuto;
III - relação dos membros de todos os órgãos da administração
da sociedade, com nome, nacionalidade, profissão, domicílio e, sal-
vo quanto a ações ao portador, o valor da participação de cada um
no capital da sociedade;
IV - cópia do ato que autorizou o funcionamento no Brasil e
fixou o capital destinado às operações no território nacional;
V - prova de nomeação do representante no Brasil, com pode-
res expressos para aceitar as condições exigidas para a autorização;
e VI - último balanço.
Destacamos ainda que os documentos serão autenticados, de
conformidade com a lei nacional da sociedade requerente, legaliza-
dos no consulado brasileiro da respectiva sede e acompanhados de
tradução em vernáculo (língua portuguesa).
Para a concessão da autorização, o Poder Executivo pode esta-
belecer condições convenientes à defesa dos interesses nacionais.
Se as condições forem aceitas, expedirá o Poder Executivo decreto
de autorização, do qual constará o montante de capital destinado
às operações no País, cabendo à sociedade promover a publicação
dos atos referidos no art. 1.131 e no § 1º do art. 1.134.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Quanto à legalização para efeitos operacionais, a sociedade au-
torizada não pode iniciar sua atividade antes de inscrita no registro
próprio do lugar em que se deva estabelecer.
Ressaltamos que uma vez autorizada a funcionar no Brasil, fi-
cará sujeita às leis e aos tribunais brasileiros, quanto aos atos ou
operações praticados no nosso País, adotando no território nacio-
nal o nome que tiver em seu País de origem, podendo acrescentar
as palavras “do Brasil” ou “para o Brasil”.
Por outro lado, a sociedade estrangeira autorizada a funcionar
é obrigada a ter, permanentemente, representante no Brasil, com
poderes para resolver quaisquer questões e receber citação judicial
pela sociedade. Além do mais, o representante somente pode agir
perante terceiros depois de arquivado e averbado o instrumento
de sua nomeação.
A lei determina também que qualquer modificação no contrato
ou no estatuto dependerá da aprovação do Poder Executivo, para
produzir efeitos no território nacional.
A sociedade estrangeira se assim desejar, pode se tornar na-
cional, determinando o código que mediante autorização do Poder
Executivo, a sociedade estrangeira admitida a funcionar no País
pode nacionalizar-se, transferindo sua sede para o Brasil.
Rubens Requião faz a ressalva de que sociedade estrangeira
não é sinônimo de sociedade multinacional. Para ele, a denomina-
ção sociedade multinacional surgiu para designar as grandes em-
presas, que atuam em muitos países e que têm poderio econômico
maior que dos governos nacionais economicamente fracos, poden-
do interferir na política interna dessas nações. A sociedade multina-
cional equivaleria à sociedade supranacional, para esse autor. (Por
Michelle Aparecida Belli de Souza)
DOCUMENTOS COMERCIAIS E TÍTULOS DE CRÉDITO:
NOTA PROMISSÓRIA, DUPLICATA, FATURA
Os títulos de crédito são instrumentos que facilitam a
circulação de riqueza materializada na cártula, com fundamento
no crédito. O crédito, por seu turno, pode ser definido como a
junção da confiança (moral e jurídica) com o prazo conferido para
cumprimento da obrigação descrita no referido instrumento ou
cártula.
Segundo o conceito clássico do italiano Cesare Vivante, “título
de crédito é o documento necessário para o exercício do direito,
literal e autônomo, nele mencionado”. Esse conceito doutrinário
foi praticamente reproduzido pelo art. 887 do CC, senão veja-se:
“título de crédito é o documento necessário ao exercício do direito
literal e autônomo nele contido, mas que somente produz efeitos
quando preenche os requisitos da lei”.
Nota Promissória
Promessa de pagamento de uma quantia em dinheiro, em dia
e local determinado.
São características gerais da nota promissória:
a) a nota promissória, conforme exposto, e uma promessa de
pagamento, ao passo que a letra de cambio e uma ordem de paga-
mento;
b) em virtude do seu caráter de promessa unilateral, a nota
promissória não necessita de aceite por parte do devedor;
c) e um título abstrato, pois a sua emissão não exige uma causa
legal especifica, não necessitando, assim, trazer expresso o motivo
que lhe deu origem;
d) no Brasil, a nota promissória somente pode ser emitida
como titulo a ordem;
253
Requisitos Essenciais
A Nota Promissória contém:
1. Denominação “Nota Promissória” inserta no próprio texto
do título e expressa na língua empregada para a redação desse títu-
lo. A nota promissória é uma promessa de pagamento e deve con-
ter estes requisitos essenciais, lançados, por extenso no contexto, a
denominação de “Nota Promissória” ou termo correspondente, na
língua em que for emitida;
2. A promessa pura e simples de pagar uma quantia determina-
da, promessa direta e incondicional de pagamento;
3. A época do pagamento. A Nota Promissória em que se não
indique a época do pagamento será considerada pagável à vista;
4. A indicação do lugar em que se efetuar o pagamento;
5. O nome da pessoa a quem ou à ordem de quem deve ser
paga (promissário credor ou beneficiário);
6. A indicação da data, a Nota Promissória em que se não in-
dique a época do pagamento será considerada pagável à vista, em
que e do lugar onde a Nota Promissória é passada. O título em que
faltar algum dos requisitos indicados rio artigo anterior não produ-
zirá efeito como Nota Promissória, salvo nos casos determinados
das alíneas seguintes. Na falta de indicação especial, o lugar onde o
título foi passado considera-se como sendo o lugar do pagamento
e, ao mesmo tempo, o lugar do domicílio do subscritor da Nota Pro-
missória. A Nota Promissória que não contenha indicação do lugar
onde foi passada considera-se como tendo-o sido no lugar designa-
do ao lado do nome do subscritor;
7. A assinatura de quem passa a Nota Promissória (subscritor).
Os títulos cambiais e as duplicatas de fatura conterão, obrigatoria-
mente, a identificação do devedor pelo número de sua cédula de
identidade, de inscrição no cadastro de pessoa física, do título elei-
toral ou da carteira profissional.
TÍTULOS DE CRÉDITO
Duplicata
Documento emitido pelas empresas, em que o comprador se
declara conhecedor do débito através de sua assinatura.
Características Gerais
a) diferencia-se dos outros títulos de credito estudados por ne-
cessitar de uma causa de natureza empresarial (se emitida por um
empresário) ou civil (se emitida por um prestador de serviços não
empresário) para sua emissão;
b) a causalidade afigura-se como um elemento essencial para
a existência e a validade da duplicata, sendo que o CP, em seu art.
172, prevê, inclusive, o crime de emissão de duplicata simulada
(“Emitir fatura, duplicata ou nota de venda que não corresponda
à mercadoria vendida, em quantidade ou qualidade, ou ao serviço
prestado”);
c) caracteriza-se como uma ordem de pagamento emitida pelo
sacador (empresário ou prestador de serviços) contra o sacado
(obrigado cambiário), tendo por finalidade primordial assegurar a
eficaz satisfação do direito de credito detido pelo sacador contra o
sacado; a esse respeito observa Rubens Requião (Curso de direito
comercial, v. 2, p. 549): “Poder-se-ia conceituar a duplicata comer-
cial como um titulo formal, circulante por meio de endosso, consti-
tuindo um saque fundado sobre o credito proveniente de contrato
de compra e venda mercantil.”
d) é um titulo de credito formal, pois a forma e essencial para
a sua validade;
e) na contabilidade empresarial, a duplicata e considerada um
recebível, comumente utilizada pelos empresários como garantia
para a obtenção de credito no mercado financeiro, sendo utilizada
em operações de desconto bancário, como se vera adiante;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
f) no caso de perda ou extravio da duplicata, poderá ser emiti-
da uma triplicata, que e a segunda via da duplicata;
g) Uma só duplicata não pode corresponder a mais de uma
fatura. Nos casos de venda para pagamento em parcelas, poderá
ser emitida duplicata única, em que se discriminarão todas as
prestações e seus vencimentos, ou série de duplicatas, uma para
cada prestação distinguindo-se a numeração, pelo acréscimo de
letra do alfabeto, em sequência;
A adoção do regime de vendas de Fatura e da Duplicata obriga
o vendedor a ter e a escriturar o Livro de Registro de Duplicatas.
Requisitos Essenciais
No ato da emissão da fatura, dela poderá ser extraída uma du-
plicata para circulação como efeito comercial, não sendo admitida
qualquer outra espécie de título de crédito para documentar o sa-
que do vendedor pela importância faturada ao comprador.
A duplicata conterá:
a) A denominação “duplicata”, a data de sua emissão e o nú-
mero de ordem;
b) O número da fatura;
c) A data certa do vencimento ou a declaração de ser a dupli-
cata à vista;
d) O nome e domicílio do vendedor e do comprador. Os títulos
cambiais e as duplicatas de fatura conterão, obrigatoriamente, a
identificação do devedor pelo número de sua cédula de identidade,
de inscrição no cadastro de pessoa física, do título eleitoral ou da
carteira profissional;
e) A importância a pagar, em algarismos e por extenso;
f) A praça de pagamento;
g) A cláusula à ordem;
h) A declaração do reconhecimento de sua exatidão e da obri-
gação de pagá-la, a ser assinada pelo comprador, como aceite,
cambial;
i) A assinatura do emitente;
j) Data de emissão do título;
k) Número de ordem
Fatura
É uma síntese da nota fiscal, que relata as mercadorias
fornecidas ao comprador pelo vendedor. Numa fatura podem ser
incluídas várias notas fiscais, globalizando o valer da venda de um
determinado período.
No Brasil usa-se também como documento fiscal, quando in-
clui elementos da legislação fiscal, principalmente as do IPI-ICMS-
-ISSQN. Nesse caso o formulário denomina-se “nota fiscal/fatura”.
Em geral, a fatura só é emitida para pagamentos ainda não efe-
tuados (vendas a prazo ou contra-apresentação). Nela são discrimi-
nados todos os itens comprados na operação, e por isso, a fatura
também é usada como controle. Nesse caso assemelha-se a um
romaneio, que é um documento comercial.
Da fatura se extrai a duplicata, que é um título de crédito.
Nota Fiscal
Documento emitido pelos comerciantes industriais, produto-
res para acompanhar mercadoria do vendedor ao comprador. É
exigido pela Legislação tributária e fiscal.
Tipos e Características
NFe ou Nota Fiscal Eletrônica
Conhecida também como nota de produto, a NFe é uma das
notas mais utilizadas e a que possui maior parametrização da Sefaz.
254
Ela é separada em dois tipos de operação:
- Entrada – Indica o “sentido” de entrada do documento, con-
sequentemente dos produtos.
- Saída – Indica o “sentido” de saída do documento, conse-
quentemente dos produtos.
Outra característica da Nota Fiscal de Produto são suas finali-
dades que podem ser:
- Normal – É a finalidade que é utilizada para emissão das notas
por padrão.
- Complementar – É usado nos casos em que precisá-se corrigir
algum preço da operação ou prestação, como também mudanças
na quantidade de mercadoria.
- NF-e Ajuste – Utilizada para fins de escriturais onde, a opera-
ção não envolve um produto ou mercadoria, mas sim escriturações.
- Devolução de Mercadoria – Está finalidade é usada quando é
preciso devolver uma mercadoria ao fornecedor, sendo assim, anu-
lado a operação de compra.
Recomendamos que sempre entre em contato com seu conta-
dor para saber qual finalidade você pode usar, pois existem regras
claras para cada uma delas que nós não comentaremos neste ar-
tigo.
NFCe ou Nota Fiscal de Consumidor Eletrônica
Utilizado amplamente no comércio varejista e tem como um
dos objetivos substituir o Cupom Fiscal. Está nota é usada para
comprovar a aquisição de bens e produtos.
Algumas das suas características são:
- Não obrigatoriedade do contribuinte informar o destinatário.
- Possuir QR-Code para facilitar a pesquisa da nota no site da
SEFAZ
- Simplicidade, não necessita de Redução Z, Leitura X ou algum
tipo de lacre ou bloqueio na impressora.
- Utiliza impressora não fiscal.
- Contingência offline, que possibilita a impressão da DANFE
mesmo sem o acesso a Sefaz ou internet. O documento deve ser
emitido assim que voltar a conexão com a Secretaria da Fazenda.
- Estrutura do XML é semelhante ao da NFe.
NFSe ou Nota Fiscal de Serviço Eletrônica
Está é a nota emitida pelas empresas de prestação de serviço
para os municípios do país.
Sua estrutura é bem diferente das outras duas notas que ci-
tamos anteriormente e as notas são autorizadas pelas prefeituras.
Dessa forma, os municípios possuem autonomia para criar o seu
próprio padrão de campos e obrigatoriedades.
Sua principal característica é a obrigatoriedade de informar os da-
dos referentes ao serviço prestado e, nela o destinatário é tratado como
tomador do serviço, pois é aquele que paga e contrata o prestador.6
6 Fonte e adaptação de:
www.sebrae.com.br/www.sustentabilidade.santander.com.br/www.bnb.gov.
br/www.meupositivo.com.br/www.portalfat.mte.gov.br/www.bb.com.br/www.
direitoemsala.com/www.centraljuridica.com/www.unisanta.br/www.direi-
tobrasil.adv.br/www.buscajus.com.br/www.bcb.gov.br/www.portaleducacao.
com.br/www.clubedovalor.com.br/www.verios.com.br/www.blog.rico.com.vc/
www.cetip.com.br/www.portalprudente.com.br/www.jkolb.com.br/www.brasil.
gov.br/www.topinvest.com.br/www.sebrae.com.br/www.ie.ufrj.br/www.mar-
celotoledo.com/www.blogcasadoestudante.blogspot.com.br/www.focusnfe.
com.br/Pronaf/Banco Central do Brasil/Moyses Simão Sznifer/Maria Bernarde-
te Miranda/Rita Valente/Robson Carlos/ João Pedro Wagner de Azevedo
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
CÉDULA DE CRÉDITO BANCÁRIO
Pode ser emitida por empresa ou pessoa física, tendo insti-
tuição bancária como contraparte. Entre as vantagens do ativo,
está o fato de ser um instrumento de crédito ágil, que pode ser
emitido com ou sem garantia, real ou fidejussória. Outro benefício
é a possibilidade de aquisição pelos fundos mútuos, fundações e
seguradoras. A remuneração da CCB pode ser por taxa prefixada,
taxa flutuante (DI, Selic), Índice de Preços e Variação Cambial.
É possível criar um certificado representativo de um conjunto
de cédulas (CCCB – Certificado de Cédulas de Crédito Bancário).
Neste caso, a emissora assume as responsabilidades de depositá-
ria e mandatária do titular do certificado, cabendo-lhe promover
a cobrança das cédulas e entregar o produto da cobrança do seu
principal e encargos ao titular do certificado.
MEDIDA PROVISÓRIA NO 1.925-15, DE 14 DE DEZEMBRO
DE 2000.
Dispõe sobre a Cédula de Crédito Bancário.
O PRESIDENTE DA REPÚBLICA, no uso da atribuição que lhe
confere o art. 62 da Constituição, adota a seguinte Medida Provi-
sória, com força de lei:
CAPÍTULO I
DA CÉDULA DE CRÉDITO BANCÁRIO
Art. 1o A Cédula de Crédito Bancário é título de crédito emiti-
do, por pessoa física ou jurídica, em favor de instituição financeira
ou de entidade a esta equiparada, representando promessa de
pagamento em dinheiro, decorrente de operação de crédito, de
qualquer modalidade.
§ 1o A instituição credora deve integrar o Sistema Financeiro
Nacional, sendo admitida a emissão da Cédula de Crédito Bancá-
rio em favor de instituição domiciliada no exterior, desde que a
obrigação esteja sujeita exclusivamente à lei e ao foro brasileiros.
§ 2o A Cédula de Crédito Bancário em favor de instituição do-
miciliada no exterior poderá ser emitida em moeda estrangeira.
Art. 2o A Cédula de Crédito Bancário poderá ser emitida, com
ou sem garantia, real ou fidejussória, cedularmente constituída.
Parágrafo único. A garantia constituída será especificada na
Cédula de Crédito Bancário, observadas as disposições do Capí-
tulo II desta Medida Provisória e, no que não forem com estas
conflitantes, as da legislação comum ou especial aplicável.
Art. 3o A Cédula de Crédito Bancário é título executivo extra-
judicial e representa dívida em dinheiro, certa, líquida e exigível,
seja pela soma nela indicada, seja pelo saldo devedor demons-
trado em planilha de cálculo, ou nos extratos da conta-corrente,
elaborados conforme previsto no § 2o.
§ 1o Na Cédula de Crédito Bancário poderão ser pactuados:
I - os juros sobre a dívida, capitalizados ou não, os critérios de
sua incidência e, se for o caso, a periodicidade de sua capitaliza-
ção, bem como as despesas e os demais encargos decorrentes da
obrigação;
II - os critérios de atualização monetária, como permitido em
lei, ou os critérios de atualização cambial da dívida, na forma do §
2o do art. 1o e nos demais casos permitidos em lei;
III - os casos de ocorrência de mora e de incidência das multas
e penalidades contratuais, bem como as hipóteses de vencimento
antecipado da dívida;
255
IV - os critérios de apuração e de ressarcimento, pelo emiten-
te ou por terceiro garantidor, das despesas de cobrança da dívida
e dos honorários advocatícios, judiciais ou extrajudiciais, sendo
que os honorários advocatícios extrajudiciais não poderão supe-
rar o limite de dez por cento do valor total devido;
V - quando for o caso, a modalidade de garantia da dívida, sua
extensão e as hipóteses de substituição de tal garantia;
VI - as obrigações a serem cumpridas pelo credor;
VII - a obrigação do credor de emitir extratos da conta-corren-
te ou planilhas de cálculo da dívida, ou de seu saldo devedor, de
acordo com os critérios estabelecidos na própria Cédula de Crédi-
to Bancário, observado o disposto no § 2o; e
VIII - outras condições de concessão do crédito, suas garantias
ou liquidação, obrigações adicionais do emitente ou do terceiro
garantidor da obrigação, desde que não contrariem as disposições
desta Medida Provisória.
§ 2o Sempre que necessário, a apuração do valor exato da
obrigação, ou de seu saldo devedor, representado pela Cédula de
Crédito Bancário, será feita pelo credor por meio de planilha de
cálculo ou dos extratos da conta-corrente, ou de ambos, docu-
mentos esses que integrarão a Cédula, observado que:
I - os cálculos realizados deverão evidenciar de modo claro,
preciso e de fácil entendimento e compreensão, o valor principal
da dívida, seus encargos e despesas contratuais devidos, a parcela
de juros e os critérios de sua incidência, a parcela de atualização
monetária ou cambial, a parcela correspondente a multas e de-
mais penalidades contratuais, as despesas de cobrança e de ho-
norários advocatícios devidos até a data do cálculo e, por fim, o
valor total da dívida; e
II - a Cédula de Crédito Bancário representativa de dívida
oriunda de contrato de abertura de crédito bancário em conta-
-corrente será emitida pelo valor total do crédito posto à disposi-
ção do emitente, competindo ao credor, nos termos deste pará-
grafo, discriminar nos extratos da conta-corrente ou nas planilhas
de cálculo, que serão anexados à Cédula, as parcelas utilizadas
do crédito aberto, os aumentos do limite do crédito inicialmente
concedido, as eventuais amortizações da dívida e a incidência dos
encargos nos vários períodos de utilização do crédito aberto.
Art. 4o A Cédula de Crédito Bancário deve conter os seguin-
tes requisitos essenciais:
I - a denominação “Cédula de Crédito Bancário”;
II - a promessa do emitente de pagar a dívida em dinheiro,
certa, líquida e exigível no seu vencimento ou, no caso de dívida
oriunda de contrato de abertura de crédito bancário, a promessa
do emitente de pagar a dívida em dinheiro, certa, líquida e exigível
correspondente ao crédito utilizado;
III - a data e o lugar do pagamento da dívida e, no caso de
pagamento parcelado, as datas e os valores de cada prestação, ou
os critérios para essa determinação;
IV - o nome da instituição credora, podendo conter cláusula
à ordem;
V - a data e o lugar de sua emissão; e
VI - a assinatura do emitente e, se for o caso, do terceiro ga-
rantidor da obrigação, ou de seus respectivos mandatários.
§ 1o A Cédula de Crédito Bancário poderá ser objeto de ces-
são de acordo com as disposições de direito comum, caso em que
o cessionário, mesmo não sendo instituição financeira ou entida-
de a ela equiparada, ficará sub-rogado em todos os direitos do
cedente, podendo, inclusive, cobrar os juros e demais encargos na
forma pactuada na Cédula.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 2o A Cédula de Crédito Bancário será emitida por escrito,
em tantas vias quantas forem as partes que nela intervierem, as-
sinadas pelo credor, pelo emitente e pelo terceiro garantidor, se
houver, ou por seus respectivos mandatários, devendo cada parte
receber uma via.
§ 3o Somente a via do credor será negociável, devendo cons-
tar nas demais vias a expressão “não negociável”.
§ 4o A Cédula de Crédito Bancário pode ser aditada, retifica-
da e ratificada mediante documento escrito, datado, com os re-
quisitos previstos no parágrafo anterior, passando esse documen-
to a integrar a Cédula para todos os fins.
CAPÍTULO II
DAS GARANTIAS CEDULARMENTE CONSTITUÍDAS
Art. 5o A constituição de garantia da obrigação representada
pela Cédula de Crédito Bancário é disciplinada por esta Medida
Provisória, sendo aplicáveis as disposições da legislação comum
ou especial que não forem com ela conflitantes.
Art. 6o A garantia da Cédula de Crédito Bancário poderá ser
fidejussória ou real, neste último caso constituída por bem pa-
trimonial de qualquer espécie, disponível e alienável, móvel ou
imóvel, material ou imaterial, presente ou futuro, fungível ou in-
fungível, consumível ou não, cuja titularidade pertença ao próprio
emitente ou a terceiro garantidor da obrigação principal.
Parágrafo único. O penhor de direitos constitui-se pela mera
notificação ao devedor do direito apenhado.
Art. 7o A constituição da garantia poderá ser feita na própria
Cédula de Crédito Bancário ou em documento separado, neste
caso fazendo-se, na Cédula, menção a tal circunstância.
Art. 8o O bem constitutivo da garantia deverá ser descrito e
individualizado de modo que permita sua fácil identificação.
Parágrafo único. A descrição e individualização do bem cons-
titutivo da garantia poderá ser substituída pela remissão a docu-
mento ou certidão expedida por entidade competente, que inte-
grará a Cédula de Crédito Bancário para todos os fins.
Art. 9o A garantia da obrigação abrangerá, além do bem prin-
cipal constitutivo da garantia, todos os seus acessórios, benfeito-
rias de qualquer espécie, valorizações a qualquer título, frutos e
qualquer bem vinculado ao bem principal por acessão física, inte-
lectual, industrial ou natural.
§ 1o O credor poderá averbar, no órgão competente para o
registro do bem constitutivo da garantia, a existência de qualquer
outro bem por ela abrangido.
§ 2o Até a efetiva liquidação da obrigação garantida, os bens
abrangidos pela garantia não poderão, sem prévia autorização
escrita do credor, ser alterados, retirados, deslocados ou destruí-
dos, nem poderão ter sua destinação modificada, exceto quando
a garantia for constituída por semoventes ou por veículos, auto-
motores ou não, e a remoção ou o deslocamento desses bens for
inerente à atividade do emitente da Cédula de Crédito Bancário,
ou do terceiro prestador da garantia.
Art. 10. Os bens constitutivos de garantia pignoratícia ou ob-
jeto de alienação fiduciária poderão, a critério do credor, perma-
necer sob a posse direta do emitente ou do terceiro prestador da
garantia, nos termos da cláusula de constituto possessório, caso
em que as partes deverão especificar o local em que o bem será
guardado e conservado até a efetiva liquidação da obrigação ga-
rantida.
§ 1o O emitente e, se for o caso, o terceiro prestador da ga-
rantia responderão solidariamente pela guarda e conservação do
bem constitutivo da garantia.
256
§ 2o Quando a garantia for prestada por pessoa jurídica, esta
indicará representantes para responder nos termos do parágrafo
anterior.
Art. 11. Para a eficácia, em face de terceiros, de garantia pig-
noratícia ou de alienação fiduciária, será suficiente, no caso de
veículos automotores de qualquer espécie, a averbação do ônus
no respectivo órgão de trânsito, em que deve ser feito o registro
para a aquisição ou transferência de direitos.
Art. 12. O credor poderá exigir que o bem constitutivo da
garantia seja coberto por seguro até a efetiva liquidação da obri-
gação garantida, em que o credor será indicado como exclusivo
beneficiário da apólice securitária e estará autorizado a receber
a indenização para liquidar ou amortizar a obrigação garantida.
Art. 13. Se o bem constitutivo da garantia for desapropriado,
ou se for danificado ou perecer por fato imputável a terceiro, o
credor sub-rogar-se-á no direito à indenização devida pelo expro-
priante ou pelo terceiro causador do dano, até o montante neces-
sário para liquidar ou amortizar a obrigação garantida.
Art. 14. Nos casos previstos nos arts. 12 e 13 desta Medida
Provisória, facultar-se-á ao credor exigir a substituição da garan-
tia, ou o seu reforço, renunciando ao direito à percepção do valor
relativo à indenização.
Art. 15. O credor poderá exigir a substituição ou o reforço da
garantia, em caso de perda, deterioração ou diminuição de seu
valor.
Parágrafo único. O credor notificará por escrito o emitente e,
se for o caso, o terceiro garantidor, para que substituam ou refor-
cem a garantia no prazo de quinze dias, sob pena de vencimento
antecipado da dívida garantida.
CAPÍTULO III
DAS DISPOSIÇÕES ESPECIAIS
Art. 16. Nas operações de crédito rotativo, o limite de crédito
concedido será recomposto, automaticamente e durante o prazo
de vigência da Cédula de Crédito Bancário, sempre que o devedor,
não estando em mora ou inadimplente, amortizar ou liquidar a
dívida.
Art. 17. Para fins de lavratura de protesto, a Cédula de Cré-
dito Bancário poderá ser encaminhada, por cópia, ao oficial do
cartório, desde que a instituição credora declare estar de posse da
sua única via negociável e indique o valor pelo qual será protesta-
da, inclusive no caso de protesto parcial.
Art. 18. A validade e eficácia da Cédula de Crédito Bancário
não dependem de registro, mas as garantias reais, por ela cons-
tituídas, ficam sujeitas, para valer contra terceiros, aos registros
ou averbações previstos na legislação aplicável, com as alterações
introduzidas por esta Medida Provisória.
Art. 19. As instituições financeiras, quando autorizadas pelo
Banco Central do Brasil e nas condições estabelecidas pelo Conse-
lho Monetário Nacional, poderão emitir Certificados de Cédulas
de Crédito Bancário - CCB com lastro efetivo em Cédulas de Cré-
dito Bancário mantidas em custódia, para negociar esses créditos
no mercado nacional ou internacional, com pessoas integrantes
ou não do Sistema Financeiro Nacional.
§ 1o As Cédulas de Crédito Bancário emitidas na forma pre-
vista nesta Medida Provisória, que derem origem aos CCB, deve-
rão permanecer custodiadas em instituição financeira autorizada
nos termos do caput, que fará a cobrança junto aos respectivos
devedores.
§ 2o Os CCB poderão ser desdobrados ou reagrupados por
conveniência do emitente ou do adquirente.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 3o O capital ingressado, no caso de negociação em merca-
do externo, será registrado no Banco Central do Brasil mediante
comprovação da efetiva negociação das divisas no País.
§ 4o Os CCB poderão ser emitidos sob a forma física ou escri-
tural e, em ambos os casos, registrados em arquivos magnéticos
organizados pelo emitente, dos quais constarão:
I - o local e a data de emissão;
II - o nome do depositante das Cédulas de Crédito Bancário;
III - o nome da instituição financeira emitente;
IV - a denominação “Certificado de Cédula de Crédito Bancá-
rio - CCB”;
V - a expressa indicação da respectiva cédula ou cédulas sob
as quais tiver sido emitido, o valor de principal, os encargos con-
vencionados e a época de amortização, total ou parcial, e o ven-
cimento final;
VI - o nome dos emitentes devedores das Cédulas de Crédito
Bancário; e
VII - o lugar e as datas de pagamento do resgate de principal
e dos encargos das Cédulas de Crédito Bancário.
§ 5o O CCB poderá ser transferido mediante endosso ou ter-
mo de cessão, se escritural, devendo, em qualquer caso, a trans-
ferência ser datada e assinada pelo seu titular ou mandatário com
poderes especiais e averbada junto à instituição emitente, no pra-
zo máximo de dois dias.
§ 6o As despesas e os encargos decorrentes da transferência
e averbação do CCB serão suportados pelo cessionário, salvo con-
venção em contrário.
CAPÍTULO IV
DAS DISPOSIÇÕES GERAIS
Art. 20. Aplica-se às Cédulas de Crédito Bancário, no que não
contrariar o disposto nesta Medida Provisória, a legislação cam-
bial, dispensado o protesto para garantir o direito de regresso
contra endossantes, avalistas e terceiros garantidores.
Art. 21. Os títulos de crédito e direitos creditórios, represen-
tados sob a forma escritural ou física, que tenham sido objeto de
desconto, poderão ser admitidos a redesconto junto ao Banco
Central do Brasil, observando-se as normas e instruções baixadas
pelo Conselho Monetário Nacional.
§ 1o Os títulos de crédito e os direitos creditórios de que trata
o caput considerar-se-ão transferidos, para fins de redesconto, à
propriedade do Banco Central do Brasil, desde que inscritos em
termo de tradição eletrônico constante do Sistema de Informa-
ções do Banco Central - SISBACEN, ou, ainda, no termo de tradição
previsto no § 1o do art. 5o do Decreto no 21.499, de 9 de junho de
1932, com a redação dada pelo art. 1o do Decreto no 21.928, de
10 de outubro de 1932.
§ 2o Entendem-se inscritos nos termos de tradição referidos
no parágrafo anterior os títulos de crédito e direitos creditórios
neles relacionados e descritos, observando-se os requisitos, os
critérios e as formas estabelecidas pelo Conselho Monetário Na-
cional.
§ 3o A inscrição produzirá os mesmos efeitos jurídicos do
endosso, somente se aperfeiçoando com o recebimento, pela ins-
tituição financeira proponente do redesconto, de mensagem de
aceitação do Banco Central do Brasil, ou, não sendo eletrônico o
termo de tradição, após a assinatura das partes.
§ 4o Os títulos de crédito e documentos representativos de
direitos creditórios, inscritos nos termos de tradição, poderão, a
critério do Banco Central do Brasil, permanecer na posse direta da
instituição financeira beneficiária do redesconto, que os guardará
e conservará em depósito, devendo proceder, como comissária
del credere, à sua cobrança judicial ou extrajudicial.
257
Art. 22. Ficam convalidados os atos praticados com base na
Medida Provisória no 1.925-14, de 16 de novembro de 2000.
Art. 23. Esta Medida Provisória entra em vigor na data de sua
publicação.
LEI Nº 10.931, DE 2 DE AGOSTO DE 2004
Dispõe sobre o patrimônio de afetação de incorporações
imobiliárias, Letra de Crédito Imobiliário, Cédula de Crédito
Imobiliário, Cédula de Crédito Bancário, altera o Decreto-Lei nº
911, de 1º de outubro de 1969, as Leis nº 4.591, de 16 de de-
zembro de 1964, nº 4.728, de 14 de julho de 1965, e nº 10.406,
de 10 de janeiro de 2002, e dá outras providências.
O PRESIDENTE DA REPÚBLICA Faço saber que o Congresso
Nacional decreta e eu sanciono a seguinte Lei:
CAPÍTULO I
DO REGIME ESPECIAL TRIBUTÁRIO
DO PATRIMÔNIO DE AFETAÇÃO
Art. 1º Fica instituído o regime especial de tributação aplicá-
vel às incorporações imobiliárias, em caráter opcional e irretra-
tável enquanto perdurarem direitos de crédito ou obrigações do
incorporador junto aos adquirentes dos imóveis que compõem
a incorporação.
Art. 2º A opção pelo regime especial de tributação de que
trata o art. 1º será efetivada quando atendidos os seguintes re-
quisitos:
I - entrega do termo de opção ao regime especial de tribu-
tação na unidade competente da Secretaria da Receita Federal,
conforme regulamentação a ser estabelecida; e
II - afetação do terreno e das acessões objeto da incorpora-
ção imobiliária, conforme disposto nos arts. 31-A a 31-E da Lei
nº 4.591, de 16 de dezembro de 1964.
Art. 3º O terreno e as acessões objeto da incorporação imo-
biliária sujeitas ao regime especial de tributação, bem como os
demais bens e direitos a ela vinculados, não responderão por
dívidas tributárias da incorporadora relativas ao Imposto de
Renda das Pessoas Jurídicas - IRPJ, à Contribuição Social sobre
o Lucro Líquido - CSLL, à Contribuição para o Financiamento da
Seguridade Social - COFINS e à Contribuição para os Programas
de Integração Social e de Formação do Patrimônio do Servidor
Público - PIS/PASEP, exceto aquelas calculadas na forma do art.
4º sobre as receitas auferidas no âmbito da respectiva incorpo-
ração.
Parágrafo único. O patrimônio da incorporadora responderá
pelas dívidas tributárias da incorporação afetada.
Art. 4º Para cada incorporação submetida ao regime espe-
cial de tributação, a incorporadora ficará sujeita ao pagamen-
to equivalente a 4% (quatro por cento) da receita mensal re-
cebida, o qual corresponderá ao pagamento mensal unificado
do seguinte imposto e contribuições: (Redação dada pela Lei nº
12.844, de 2013) (Produção de efeito)
I - Imposto de Renda das Pessoas Jurídicas - IRPJ;
II - Contribuição para os Programas de Integração Social e de
Formação do Patrimônio do Servidor Público - PIS/PASEP;
III - Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - CSLL; e
IV - Contribuição para Financiamento da Seguridade Social
- COFINS.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 1º Para fins do disposto no caput, considera-se receita
mensal a totalidade das receitas auferidas pela incorporadora
na venda das unidades imobiliárias que compõem a incorpora-
ção, bem como as receitas financeiras e variações monetárias
decorrentes desta operação.
§ 2º O pagamento dos tributos e contribuições na forma do
disposto no caput deste artigo será considerado definitivo, não
gerando, em qualquer hipótese, direito à restituição ou à com-
pensação com o que for apurado pela incorporadora. (Redação
dada pela Lei nº 11.196, de 2005)
§ 3º As receitas, custos e despesas próprios da incorpora-
ção sujeita a tributação na forma deste artigo não deverão ser
computados na apuração das bases de cálculo dos tributos e
contribuições de que trata o caput deste artigo devidos pela in-
corporadora em virtude de suas outras atividades empresariais,
inclusive incorporações não afetadas. (Redação dada pela Lei nº
11.196, de 2005)
§ 4º Para fins do disposto no § 3º deste artigo, os custos e
despesas indiretos pagos pela incorporadora no mês serão apro-
priados a cada incorporação na mesma proporção representa-
da pelos custos diretos próprios da incorporação, em relação
ao custo direto total da incorporadora, assim entendido como
a soma de todos os custos diretos de todas as incorporações e
o de outras atividades exercidas pela incorporadora. (Redação
dada pela Lei nº 11.196, de 2005)
§ 5º A opção pelo regime especial de tributação obriga o
contribuinte a fazer o recolhimento dos tributos, na forma do
caput deste artigo, a partir do mês da opção. (Incluído pela Lei
nº 11.196, de 2005)
§ 6º Para os projetos de incorporação de imóveis residen-
ciais de interesse social cuja construção tenha sido iniciada ou
contratada a partir de 31 de março de 2009, o percentual cor-
respondente ao pagamento unificado dos tributos de que trata
o caput deste artigo será equivalente a 1% (um por cento) da re-
ceita mensal recebida, desde que, até 31 de dezembro de 2018,
a incorporação tenha sido registrada no cartório de imóveis
competente ou tenha sido assinado o contrato de construção.
(Redação dada pela Lei nº 13.970, de 2019)
§ 7º Para efeito do disposto no § 6º , consideram-se proje-
tos de incorporação de imóveis de interesse social os destina-
dos à construção de unidades residenciais de valor de até R$
100.000,00 (cem mil reais) no âmbito do Programa Minha Casa,
Minha Vida, de que trata a Lei nº 11.977, de 7 de julho de 2009.
(Redação dada pela Lei nº 12.767, de 2012)
§ 8º As condições para utilização do benefício de que tra-
ta o § 6º serão definidas em regulamento. (Incluído pela Lei nº
12.024, de 2009)
Art. 5º O pagamento unificado de impostos e contribuições
efetuado na forma do art. 4º deverá ser feito até o 20º (vigési-
mo) dia do mês subsequente àquele em que houver sido auferi-
da a receita. (Redação dada pela Lei nº 12.024, de 2009)
Parágrafo único. Para fins do disposto no caput, a incorpora-
dora deverá utilizar, no Documento de Arrecadação de Receitas
Federais - DARF, o número específico de inscrição da incorpora-
ção no Cadastro Nacional das Pessoas Jurídicas - CNPJ e código
de arrecadação próprio.
Art. 6º Os créditos tributários devidos pela incorporadora
na forma do disposto no art. 4º não poderão ser objeto de par-
celamento.
Art. 7º O incorporador fica obrigado a manter escrituração
contábil segregada para cada incorporação submetida ao regime
especial de tributação.
258
Art. 8º Para fins de repartição de receita tributária e do dis-
posto no § 2º do art. 4º , o percentual de 4% (quatro por cento)
de que trata o caput do art. 4º será considerado: (Redação dada
pela Lei nº 12.844, de 2013) (Produção de efeito)
I - 1,71% (um inteiro e setenta e um centésimos por cento)
como Cofins; (Redação dada pela Lei nº 12.844, de 2013) (Pro-
dução de efeito)
II - 0,37% (trinta e sete centésimos por cento) como Contri-
buição para o PIS/Pasep; (Redação dada pela Lei nº 12.844, de
2013) (Produção de efeito)
III - 1,26% (um inteiro e vinte e seis centésimos por cento)
como IRPJ; e (Redação dada pela Lei nº 12.844, de 2013) (Pro-
dução de efeito)
IV - 0,66% (sessenta e seis centésimos por cento) como CSLL.
(Redação dada pela Lei nº 12.844, de 2013) (Produção de efeito)
Parágrafo único. O percentual de 1% (um por cento) de que
trata o § 6º do art. 4º será considerado para os fins do caput :
(Incluído pela Lei nº 12.024, de 2009)
I - 0,44% (quarenta e quatro centésimos por cento) como
Cofins; (Incluído pela Lei nº 12.024, de 2009)
II - 0,09% (nove centésimos por cento) como Contribuição
para o PIS/Pasep; (Incluído pela Lei nº 12.024, de 2009)
III - 0,31% (trinta e um centésimos por cento) como IRPJ; e
(Incluído pela Lei nº 12.024, de 2009)
IV - 0,16% (dezesseis centésimos por cento) como CSLL. (In-
cluído pela Lei nº 12.024, de 2009)
Art. 9º Perde eficácia a deliberação pela continuação da
obra a que se refere o § 1º do art. 31-F da Lei nº 4.591, de 1964,
bem como os efeitos do regime de afetação instituídos por esta
Lei, caso não se verifique o pagamento das obrigações tribu-
tárias, previdenciárias e trabalhistas, vinculadas ao respectivo
patrimônio de afetação, cujos fatos geradores tenham ocorrido
até a data da decretação da falência, ou insolvência do incorpo-
rador, as quais deverão ser pagas pelos adquirentes em até um
ano daquela deliberação, ou até a data da concessão do habite-
-se, se esta ocorrer em prazo inferior.
Art. 10. O disposto no art. 76 da Medida Provisória nº 2.158-
35, de 24 de agosto de 2001, não se aplica ao patrimônio de afe-
tação de incorporações imobiliárias definido pela Lei nº 4.591,
de 1964.
Art. 11-A. O regime especial de tributação previsto nesta Lei
será aplicado até o recebimento integral do valor das vendas de
todas as unidades que compõem o memorial de incorporação
registrado no cartório de imóveis competente, independente-
mente da data de sua comercialização, e, no caso de contratos
de construção, até o recebimento integral do valor do respecti-
vo contrato.(Incluído pela Lei nº 13.970, de 2019)
CAPÍTULO II
DA LETRA DE CRÉDITO IMOBILIÁRIO
Art. 12. Os bancos comerciais, os bancos múltiplos com cartei-
ra de crédito imobiliário, a Caixa Econômica Federal, as sociedades
de crédito imobiliário, as associações de poupança e empréstimo,
as companhias hipotecárias e demais espécies de instituições que,
para as operações a que se refere este artigo, venham a ser ex-
pressamente autorizadas pelo Banco Central do Brasil, poderão
emitir, independentemente de tradição efetiva, Letra de Crédito
Imobiliário - LCI, lastreada por créditos imobiliários garantidos por
hipoteca ou por alienação fiduciária de coisa imóvel, conferindo
aos seus tomadores direito de crédito pelo valor nominal, juros e,
se for o caso, atualização monetária nelas estipulados.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 1º A LCI será emitida sob a forma nominativa, podendo ser
transferível mediante endosso em preto, e conterá:
I - o nome da instituição emitente e as assinaturas de seus
representantes;
II - o número de ordem, o local e a data de emissão;
III - a denominação “Letra de Crédito Imobiliário”;
IV - o valor nominal e a data de vencimento;
V - a forma, a periodicidade e o local de pagamento do prin-
cipal, dos juros e, se for o caso, da atualização monetária;
VI - os juros, fixos ou flutuantes, que poderão ser renegoci-
áveis, a critério das partes;
VII - a identificação dos créditos caucionados e seu valor;
VIII - o nome do titular; e
IX - cláusula à ordem, se endossável.
§ 2º A LCI poderá ser emitida sob a forma escritural, por
meio do lançamento em sistema eletrônico do emissor, e deverá
ser registrada ou depositada em entidade autorizada pelo Banco
Central do Brasil a exercer a atividade de registro ou de depósi-
to centralizado de ativos financeiros. (Redação dada pela Lei nº
13.986, de 2020
Art. 13. A LCI poderá ser atualizada mensalmente por índice
de preços, desde que emitida com prazo mínimo de trinta e seis
meses.
Parágrafo único. É vedado o pagamento dos valores relati-
vos à atualização monetária apropriados desde a emissão, quan-
do ocorrer o resgate antecipado, total ou parcial, em prazo infe-
rior ao estabelecido neste artigo, da LCI emitida com previsão de
atualização mensal por índice de preços.
Art. 14. A LCI poderá contar com garantia fidejussória adi-
cional de instituição financeira.
Art. 15. A LCI poderá ser garantida por um ou mais créditos
imobiliários, mas a soma do principal das LCI emitidas não po-
derá exceder o valor total dos créditos imobiliários em poder da
instituição emitente.
§ 1º A LCI não poderá ter prazo de vencimento superior ao
prazo de quaisquer dos créditos imobiliários que lhe servem de
lastro.
§ 2º O crédito imobiliário caucionado poderá ser substituído
por outro crédito da mesma natureza por iniciativa do emitente
da LCI, nos casos de liquidação ou vencimento antecipados do
crédito, ou por solicitação justificada do credor da letra.
Art. 16. O endossante da LCI responderá pela veracidade do
título, mas contra ele não será admitido direito de cobrança re-
gressiva.
Art. 17. O Conselho Monetário Nacional poderá estabelecer
o prazo mínimo e outras condições para emissão e resgate de LCI,
observado o disposto no art. 13 desta Lei, podendo inclusive dife-
renciar tais condições de acordo com o tipo de indexador adotado
contratualmente. (Redação dada pela Lei nº 13.097, de 2015)
CAPÍTULO III
DA CÉDULA DE CRÉDITO IMOBILIÁRIO
Art. 18. É instituída a Cédula de Crédito Imobiliário - CCI
para representar créditos imobiliários.
§ 1º A CCI será emitida pelo credor do crédito imobiliário e
poderá ser integral, quando representar a totalidade do crédito,
ou fracionária, quando representar parte dele, não podendo a
soma das CCI fracionárias emitidas em relação a cada crédito
exceder o valor total do crédito que elas representam.
§ 2º As CCI fracionárias poderão ser emitidas simultanea-
mente ou não, a qualquer momento antes do vencimento do
crédito que elas representam.
259
§ 3º A CCI poderá ser emitida com ou sem garantia, real ou
fidejussória, sob a forma escritural ou cartular.
§ 4º A emissão da CCI sob a forma escritural ocorrerá por
meio de escritura pública ou instrumento particular, que perma-
necerá custodiado em instituição financeira. (Redação dada pela
Lei nº 13.986, de 2020
§ 4º-A. A negociação da CCI emitida sob forma escritural ou
a substituição da instituição custodiante de que trata o § 4º des-
te artigo será precedida de registro ou depósito em entidade
autorizada pelo Banco Central do Brasil a exercer a atividade de
registro ou de depósito centralizado de ativos financeiros. (In-
cluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
§ 4º-B. O Conselho Monetário Nacional poderá estabelecer
as condições para o registro e o depósito centralizado de CCI e
a obrigatoriedade de depósito da CCI em entidade autorizada
pelo Banco Central do Brasil a exercer a atividade de depósito
centralizado de ativos financeiros. (Incluído pela Lei nº 13.986,
de 2020).
§ 4º-CNa hipótese de a CCI ser liquidada antes de ser nego-
ciada, a instituição custodiante declarará a inexistência do regis-
tro ou do depósito de que trata o § 4º-A deste artigo, para fins
do disposto no art. 24 desta Lei. (Incluído pela Lei nº 13.986, de
2020).
§ 5º Sendo o crédito imobiliário garantido por direito real,
a emissão da CCI será averbada no Registro de Imóveis da situ-
ação do imóvel, na respectiva matrícula, devendo dela constar,
exclusivamente, o número, a série e a instituição custodiante.
§ 6º A averbação da emissão da CCI e o registro da garan-
tia do crédito respectivo, quando solicitados simultaneamente,
serão considerados como ato único para efeito de cobrança de
emolumentos.
§ 7º A constrição judicial que recaia sobre crédito represen-
tado por CCI será efetuada nos registros da instituição custo-
diante ou mediante apreensão da respectiva cártula.
§ 8º O credor da CCI deverá ser imediatamente intimado de
constrição judicial que recaia sobre a garantia real do crédito
imobiliário representado por aquele título.
§ 9º No caso de CCI emitida sob a forma escritural, caberá
à instituição custodiante identificar o credor, para o fim da inti-
mação prevista no § 8º .
Art. 19. A CCI deverá conter:
I - a denominação “Cédula de Crédito Imobiliário”, quando
emitida cartularmente;
II - o nome, a qualificação e o endereço do credor e do deve-
dor e, no caso de emissão escritural, também o do custodiante;
III - a identificação do imóvel objeto do crédito imobiliário,
com a indicação da respectiva matrícula no Registro de Imóveis
competente e do registro da constituição da garantia, se for o
caso;
IV - a modalidade da garantia, se for o caso;
V - o número e a série da cédula;
VI - o valor do crédito que representa;
VII - a condição de integral ou fracionária e, nessa última
hipótese, também a indicação da fração que representa;
VIII - o prazo, a data de vencimento, o valor da prestação
total, nela incluídas as parcelas de amortização e juros, as taxas,
seguros e demais encargos contratuais de responsabilidade do
devedor, a forma de reajuste e o valor das multas previstas con-
tratualmente, com a indicação do local de pagamento;
IX - o local e a data da emissão;
X - a assinatura do credor, quando emitida cartularmente;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
XI - a autenticação pelo Oficial do Registro de Imóveis com-
petente, no caso de contar com garantia real; e
XII - cláusula à ordem, se endossável.
Art. 20. A CCI é título executivo extrajudicial, exigível pelo
valor apurado de acordo com as cláusulas e condições pactuadas
no contrato que lhe deu origem.
Parágrafo único. O crédito representado pela CCI será exi-
gível mediante ação de execução, ressalvadas as hipóteses em
que a lei determine procedimento especial, judicial ou extrajudi-
cial para satisfação do crédito e realização da garantia.
Art. 21. A emissão e a negociação de CCI independe de au-
torização do devedor do crédito imobiliário que ela representa.
Art. 22. A cessão do crédito representado por CCI poderá
ocorrer por meio de sistema de entidade autorizada pelo Banco
Central do Brasil a exercer a atividade de depósito centralizado
de ativos financeiros na qual a CCI tenha sido depositada. (Reda-
ção dada pela Lei nº 13.986, de 2020
§ 1º A cessão do crédito representado por CCI implica au-
tomática transmissão das respectivas garantias ao cessionário,
sub-rogando-o em todos os direitos representados pela cédula,
ficando o cessionário, no caso de contrato de alienação fiduciá-
ria, investido na propriedade fiduciária.
§ 2º A cessão de crédito garantido por direito real, quando
representado por CCI emitida sob a forma escritural, está dis-
pensada de averbação no Registro de Imóveis, aplicando-se, no
que esta Lei não contrarie, o disposto nos arts. 286 e seguintes
da Lei nº 10.406, de 10 de janeiro de 2002 - Código Civil Brasi-
leiro.
Art. 23. A CCI, objeto de securitização nos termos da Lei nº
9.514, de 20 de novembro de 1997, será identificada no respec-
tivo Termo de Securitização de Créditos, mediante indicação do
seu valor, número, série e instituição custodiante, dispensada
a enunciação das informações já constantes da Cédula, ou nos
controles das entidades mencionadas no § 4º-A do art. 18 desta
Lei. (Redação dada pela Lei nº 13.986, de 2020
Parágrafo único. O regime fiduciário de que trata a Seção
VI do Capítulo I da Lei nº 9.514, de 1997, no caso de emissão de
Certificados de Recebíveis Imobiliários lastreados em créditos
representados por CCI, será registrado na instituição custodian-
te, mencionando o patrimônio separado a que estão afetados,
não se aplicando o disposto no parágrafo único do art. 10 da
mencionada Lei.
Art. 24. O resgate da dívida representada pela CCI prova-se
com a declaração de quitação, emitida pelo credor, ou, na falta
desta, por outros meios admitidos em direito.
Art. 25. É vedada a averbação da emissão de CCI com garan-
tia real quando houver prenotação ou registro de qualquer ou-
tro ônus real sobre os direitos imobiliários respectivos, inclusive
penhora ou averbação de qualquer mandado ou ação judicial.
CAPÍTULO IV
DA CÉDULA DE CRÉDITO BANCÁRIO
Art. 26. A Cédula de Crédito Bancário é título de crédito
emitido, por pessoa física ou jurídica, em favor de instituição fi-
nanceira ou de entidade a esta equiparada, representando pro-
messa de pagamento em dinheiro, decorrente de operação de
crédito, de qualquer modalidade.
260
§ 1º A instituição credora deve integrar o Sistema Financeiro
Nacional, sendo admitida a emissão da Cédula de Crédito Ban-
cário em favor de instituição domiciliada no exterior, desde que
a obrigação esteja sujeita exclusivamente à lei e ao foro brasi-
leiros.
§ 2º A Cédula de Crédito Bancário em favor de instituição
domiciliada no exterior poderá ser emitida em moeda estran-
geira.
Art. 27. A Cédula de Crédito Bancário poderá ser emitida,
com ou sem garantia, real ou fidejussória, cedularmente cons-
tituída.
Parágrafo único. A garantia constituída será especificada
na Cédula de Crédito Bancário, observadas as disposições deste
Capítulo e, no que não forem com elas conflitantes, as da legis-
lação comum ou especial aplicável.
Art. 27-A. A Cédula de Crédito Bancário poderá ser emitida
sob a forma escritural, por meio do lançamento em sistema ele-
trônico de escrituração. (Incluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
Parágrafo único. O sistema eletrônico de escrituração de
que trata o caput deste artigo será mantido em instituição fi-
nanceira ou em outra entidade autorizada pelo Banco Central do
Brasil a exercer a atividade de escrituração eletrônica. (Incluído
pela Lei nº 13.986, de 2020).
Art. 27-B. Compete ao Banco Central do Brasil: (Incluído
pela Lei nº 13.986, de 2020).
I - estabelecer as condições para o exercício da atividade de
escrituração eletrônica de que trata o parágrafo único do art.
27-A desta Lei; e (Incluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
II - autorizar e supervisionar o exercício da atividade previs-
ta no inciso I do caput deste artigo. (Incluído pela Lei nº 13.986,
de 2020).
§ 1º A autorização de que trata o parágrafo único do art.
27-A desta Lei poderá, a critério do Banco Central do Brasil, ser
concedida por segmento, por espécie ou por grupos de entida-
des que atendam a critérios específicos, dispensada a concessão
de autorização individualizada. (Incluído pela Lei nº 13.986, de
2020).
§ 2º As infrações às normas legais e regulamentares que
regem a atividade de escrituração eletrônica sujeitam a entida-
de responsável pelo sistema eletrônico de escrituração, os seus
administradores e os membros de seus órgãos estatutários ou
contratuais ao disposto na Lei nº 13.506, de 13 de novembro de
2017. (Incluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
Art. 27-C. A entidade responsável pelo sistema eletrônico de
escrituração de que trata o art. 27-A desta Lei expedirá, median-
te solicitação de seu titular, certidão de inteiro teor do título,
a qual corresponderá a título executivo extrajudicial. (Incluído
pela Lei nº 13.986, de 2020).
Parágrafo único. A certidão de que trata o caput deste artigo
poderá ser emitida na forma eletrônica, observados os requisi-
tos de segurança que garantam a autenticidade e a integridade
do documento. (Incluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
Art. 27-D. O Banco Central do Brasil poderá regulamentar a
emissão, a assinatura, a negociação e a liquidação da Cédula de
Crédito Bancário emitida sob a forma escritural. (Incluído pela
Lei nº 13.986, de 2020).
Art. 28. A Cédula de Crédito Bancário é título executivo
extrajudicial e representa dívida em dinheiro, certa, líquida e
exigível, seja pela soma nela indicada, seja pelo saldo devedor
demonstrado em planilha de cálculo, ou nos extratos da conta
corrente, elaborados conforme previsto no § 2º .
§ 1º Na Cédula de Crédito Bancário poderão ser pactuados:
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
I - os juros sobre a dívida, capitalizados ou não, os critérios
de sua incidência e, se for o caso, a periodicidade de sua capitali-
zação, bem como as despesas e os demais encargos decorrentes
da obrigação;
II - os critérios de atualização monetária ou de variação
cambial como permitido em lei;
III - os casos de ocorrência de mora e de incidência das mul-
tas e penalidades contratuais, bem como as hipóteses de venci-
mento antecipado da dívida;
IV - os critérios de apuração e de ressarcimento, pelo emi-
tente ou por terceiro garantidor, das despesas de cobrança da
dívida e dos honorários advocatícios, judiciais ou extrajudiciais,
sendo que os honorários advocatícios extrajudiciais não pode-
rão superar o limite de dez por cento do valor total devido;
V - quando for o caso, a modalidade de garantia da dívida,
sua extensão e as hipóteses de substituição de tal garantia;
VI - as obrigações a serem cumpridas pelo credor;
VII - a obrigação do credor de emitir extratos da conta cor-
rente ou planilhas de cálculo da dívida, ou de seu saldo devedor,
de acordo com os critérios estabelecidos na própria Cédula de
Crédito Bancário, observado o disposto no § 2º ; e
VIII - outras condições de concessão do crédito, suas ga-
rantias ou liquidação, obrigações adicionais do emitente ou do
terceiro garantidor da obrigação, desde que não contrariem as
disposições desta Lei.
§ 2º Sempre que necessário, a apuração do valor exato da
obrigação, ou de seu saldo devedor, representado pela Cédula
de Crédito Bancário, será feita pelo credor, por meio de planilha
de cálculo e, quando for o caso, de extrato emitido pela institui-
ção financeira, em favor da qual a Cédula de Crédito Bancário
foi originalmente emitida, documentos esses que integrarão a
Cédula, observado que:
I - os cálculos realizados deverão evidenciar de modo claro,
preciso e de fácil entendimento e compreensão, o valor princi-
pal da dívida, seus encargos e despesas contratuais devidos, a
parcela de juros e os critérios de sua incidência, a parcela de atu-
alização monetária ou cambial, a parcela correspondente a mul-
tas e demais penalidades contratuais, as despesas de cobrança e
de honorários advocatícios devidos até a data do cálculo e, por
fim, o valor total da dívida; e
II - a Cédula de Crédito Bancário representativa de dívida
oriunda de contrato de abertura de crédito bancário em conta
corrente será emitida pelo valor total do crédito posto à dis-
posição do emitente, competindo ao credor, nos termos deste
parágrafo, discriminar nos extratos da conta corrente ou nas
planilhas de cálculo, que serão anexados à Cédula, as parcelas
utilizadas do crédito aberto, os aumentos do limite do crédito
inicialmente concedido, as eventuais amortizações da dívida e
a incidência dos encargos nos vários períodos de utilização do
crédito aberto.
§ 3º O credor que, em ação judicial, cobrar o valor do cré-
dito exeqüendo em desacordo com o expresso na Cédula de
Crédito Bancário, fica obrigado a pagar ao devedor o dobro do
cobrado a maior, que poderá ser compensado na própria ação,
sem prejuízo da responsabilidade por perdas e danos.
Art. 29. A Cédula de Crédito Bancário deve conter os seguin-
tes requisitos essenciais:
I - a denominação “Cédula de Crédito Bancário”;
261
II - a promessa do emitente de pagar a dívida em dinheiro,
certa, líquida e exigível no seu vencimento ou, no caso de dívida
oriunda de contrato de abertura de crédito bancário, a promes-
sa do emitente de pagar a dívida em dinheiro, certa, líquida e
exigível, correspondente ao crédito utilizado;
III - a data e o lugar do pagamento da dívida e, no caso de
pagamento parcelado, as datas e os valores de cada prestação,
ou os critérios para essa determinação;
IV - o nome da instituição credora, podendo conter cláusula
à ordem;
V - a data e o lugar de sua emissão; e
VI - a assinatura do emitente e, se for o caso, do terceiro
garantidor da obrigação, ou de seus respectivos mandatários.
§ 1º A Cédula de Crédito Bancário será transferível median-
te endosso em preto, ao qual se aplicarão, no que couberem, as
normas do direito cambiário, caso em que o endossatário, mes-
mo não sendo instituição financeira ou entidade a ela equipara-
da, poderá exercer todos os direitos por ela conferidos, inclusive
cobrar os juros e demais encargos na forma pactuada na Cédula.
§ 2º Na hipótese de emissão sob a forma cartular, a Cédula
de Crédito Bancário será emitida em tantas vias quantas forem
as partes que nela intervierem, assinadas pelo emitente e pelo
terceiro garantidor, se houver, ou por seus respectivos manda-
tários, e cada parte receberá uma via.(Redação dada pela Lei nº
13.986, de 2020
§ 3º Somente a via do credor será negociável, devendo
constar nas demais vias a expressão “não negociável”.
§ 4º A Cédula de Crédito Bancário pode ser aditada, retifi-
cada e ratificada mediante documento escrito, datado, com os
requisitos previstos no caput, passando esse documento a inte-
grar a Cédula para todos os fins.
§ 5º A assinatura de que trata o inciso VI do caput deste ar-
tigo poderá ocorrer sob a forma eletrônica, desde que garantida
a identificação inequívoca de seu signatário. (Incluído pela Lei nº
13.986, de 2020).
Art. 30. A constituição de garantia da obrigação representa-
da pela Cédula de Crédito Bancário é disciplinada por esta Lei,
sendo aplicáveis as disposições da legislação comum ou especial
que não forem com ela conflitantes.
Art. 31. A garantia da Cédula de Crédito Bancário poderá
ser fidejussória ou real, neste último caso constituída por bem
patrimonial de qualquer espécie, disponível e alienável, móvel
ou imóvel, material ou imaterial, presente ou futuro, fungível ou
infungível, consumível ou não, cuja titularidade pertença ao pró-
prio emitente ou a terceiro garantidor da obrigação principal.
Art. 32. A constituição da garantia poderá ser feita na pró-
pria Cédula de Crédito Bancário ou em documento separado,
neste caso fazendo-se, na Cédula, menção a tal circunstância.
Art. 33. O bem constitutivo da garantia deverá ser descrito
e individualizado de modo que permita sua fácil identificação.
Parágrafo único. A descrição e individualização do bem
constitutivo da garantia poderá ser substituída pela remissão a
documento ou certidão expedida por entidade competente, que
integrará a Cédula de Crédito Bancário para todos os fins.
Art. 34. A garantia da obrigação abrangerá, além do bem
principal constitutivo da garantia, todos os seus acessórios, ben-
feitorias de qualquer espécie, valorizações a qualquer título,
frutos e qualquer bem vinculado ao bem principal por acessão
física, intelectual, industrial ou natural.
§ 1º O credor poderá averbar, no órgão competente para o
registro do bem constitutivo da garantia, a existência de qual-
quer outro bem por ela abrangido.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 2º Até a efetiva liquidação da obrigação garantida, os bens
abrangidos pela garantia não poderão, sem prévia autorização
escrita do credor, ser alterados, retirados, deslocados ou destru-
ídos, nem poderão ter sua destinação modificada, exceto quan-
do a garantia for constituída por semoventes ou por veículos,
automotores ou não, e a remoção ou o deslocamento desses
bens for inerente à atividade do emitente da Cédula de Crédito
Bancário, ou do terceiro prestador da garantia.
Art. 35. Os bens constitutivos de garantia pignoratícia ou
objeto de alienação fiduciária poderão, a critério do credor, per-
manecer sob a posse direta do emitente ou do terceiro presta-
dor da garantia, nos termos da cláusula de constituto possessó-
rio, caso em que as partes deverão especificar o local em que
o bem será guardado e conservado até a efetiva liquidação da
obrigação garantida.
§ 1º O emitente e, se for o caso, o terceiro prestador da
garantia responderão solidariamente pela guarda e conservação
do bem constitutivo da garantia.
§ 2º Quando a garantia for prestada por pessoa jurídica, esta
indicará representantes para responder nos termos do § 1º .
Art. 36. O credor poderá exigir que o bem constitutivo da
garantia seja coberto por seguro até a efetiva liquidação da obri-
gação garantida, em que o credor será indicado como exclusivo
beneficiário da apólice securitária e estará autorizado a receber
a indenização para liquidar ou amortizar a obrigação garantida.
Art. 37. Se o bem constitutivo da garantia for desapropria-
do, ou se for danificado ou perecer por fato imputável a tercei-
ro, o credor sub-rogar-se-á no direito à indenização devida pelo
expropriante ou pelo terceiro causador do dano, até o montante
necessário para liquidar ou amortizar a obrigação garantida.
Art. 38. Nos casos previstos nos arts. 36 e 37 desta Lei, fa-
cultar-se-á ao credor exigir a substituição da garantia, ou o seu
reforço, renunciando ao direito à percepção do valor relativo à
indenização.
Art. 39. O credor poderá exigir a substituição ou o reforço
da garantia, em caso de perda, deterioração ou diminuição de
seu valor.
Parágrafo único. O credor notificará por escrito o emitente
e, se for o caso, o terceiro garantidor, para que substituam ou
reforcem a garantia no prazo de quinze dias, sob pena de venci-
mento antecipado da dívida garantida.
Art. 40. Nas operações de crédito rotativo, o limite de cré-
dito concedido será recomposto, automaticamente e durante o
prazo de vigência da Cédula de Crédito Bancário, sempre que o
devedor, não estando em mora ou inadimplente, amortizar ou
liquidar a dívida.
Art. 41. A Cédula de Crédito Bancário poderá ser protesta-
da por indicação, desde que o credor apresente declaração de
posse da sua única via negociável, inclusive no caso de protesto
parcial.
Art. 42. A validade e eficácia da Cédula de Crédito Bancário
não dependem de registro, mas as garantias reais, por ela cons-
tituídas, ficam sujeitas, para valer contra terceiros, aos registros
ou averbações previstos na legislação aplicável, com as altera-
ções introduzidas por esta Lei.
Art. 42-A. Na hipótese de Cédula de Crédito Bancário emiti-
da sob a forma escritural, o sistema eletrônico de escrituração
de que trata o art. 27-A desta Lei fará constar: (Incluído pela Lei
nº 13.986, de 2020).
I - a emissão do título, com seus requisitos essenciais; (Inclu-
ído pela Lei nº 13.986, de 2020).
II - a forma de pagamento ajustada no título; (Incluído pela
Lei nº 13.986, de 2020).
262
III - o endosso em preto de que trata o § 1º do art. 29 des-
ta Lei e a cadeia de endossos, se houver; (Incluído pela Lei nº
13.986, de 2020).
IV - os aditamentos, as retificações e as ratificações de que
trata o § 4º do art. 29 desta Lei; (Incluído pela Lei nº 13.986, de
2020).
V - a inclusão de notificações, de cláusulas contratuais, de
informações, inclusive sobre o fracionamento, quando houver,
ou de outras declarações referentes à Cédula de Crédito Bancá-
rio ou ao certificado de que trata o art. 43 desta Lei; e (Incluído
pela Lei nº 13.986, de 2020).
VI - as ocorrências de pagamento, se houver.(Incluído pela
Lei nº 13.986, de 2020).
§ 1º Na hipótese de serem constituídos garantias e quais-
quer outros gravames e ônus, tais ocorrências serão informadas
no sistema eletrônico de escrituração de que trata o art. 27-A
desta Lei. (Incluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
§ 2º As garantias dadas na Cédula de Crédito Bancário ou,
ainda, a constituição de gravames e ônus sobre o título deverão
ser informadas no sistema ao qual se refere o art. 27-A desta Lei.
(Incluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
Art. 42-B. Para fins da cobrança de emolumentos e custas
cartorárias relacionadas ao registro da garantia, fica a Cédula de
Crédito Bancário, quando utilizada para a formalização de ope-
rações de crédito rural, equiparada à Cédula de Crédito Rural
de que trata o Decreto-Lei nº 167, de 14 de fevereiro de 1967.
(Incluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
Art. 43. As instituições financeiras, nas condições estabele-
cidas pelo Conselho Monetário Nacional, poderão emitir título
representativo das Cédulas de Crédito Bancário por elas manti-
das em custódia, do qual constarão: (Redação dada pela Lei nº
13.986, de 2020
I - o local e a data da emissão;
II - o nome e a qualificação do custodiante das Cédulas de
Crédito Bancário;(Redação dada pela Lei nº 13.986, de 2020
III - a denominação “Certificado de Cédulas de Crédito Ban-
cário”;
IV - a especificação das cédulas custodiadas, o nome dos
seus emitentes e o valor, o lugar e a data do pagamento do cré-
dito por elas incorporado; (Redação dada pela Lei nº 13.986, de
2020
V - o nome da instituição emitente;
VI - a declaração de que a instituição financeira, na quali-
dade e com as responsabilidades de custodiante e mandatária
do titular do certificado, promoverá a cobrança das Cédulas de
Crédito Bancário, e a declaração de que as cédulas custodiadas,
o produto da cobrança do seu principal e os seus encargos serão
entregues ao titular do certificado somente com a apresentação
deste;(Redação dada pela Lei nº 13.986, de 2020
VII - o lugar da entrega do objeto da custódia; e(Redação
dada pela Lei nº 13.986, de 2020
VIII - a remuneração devida à instituição financeira pela cus-
tódia das cédulas objeto da emissão do certificado, se conven-
cionada.(Redação dada pela Lei nº 13.986, de 2020
§ 1º A instituição financeira responderá pela origem e pela
autenticidade das Cédulas de Crédito Bancário nela custodiadas.
(Redação dada pela Lei nº 13.986, de 2020
§ 2º Emitido o certificado, as Cédulas de Crédito Bancário e
as importâncias recebidas pela instituição financeira a título de
pagamento do principal e de encargos não poderão ser objeto
de penhora, arresto, seqüestro, busca e apreensão, ou qualquer
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
outro embaraço que impeça a sua entrega ao titular do certifi-
cado, mas este poderá ser objeto de penhora, ou de qualquer
medida cautelar por obrigação do seu titular.
§ 3º O certificado poderá ser emitido sob forma escritural,
por meio do lançamento no sistema eletrônico de escrituração,
hipótese em que se aplica, no que couber, com as devidas adap-
tações, o disposto nos arts. 27-A, 27-B, 27-C, 27-D e 42-A desta
Lei. (Redação dada pela Lei nº 13.986, de 2020
§ 4º O certificado será transferido somente por meio de en-
dosso, ainda que por intermédio de sistema eletrônico de escri-
turação, hipótese em que a transferência deverá ser datada e
assinada por seu titular ou mandatário com poderes especiais
e, na hipótese de certificado cartular, averbada na instituição
financeira emitente, no prazo de 2 (dois) dias, contado da data
do endosso. (Redação dada pela Lei nº 13.986, de 2020
§ 5º As despesas e os encargos decorrentes da transferência
e averbação do certificado serão suportados pelo endossatário
ou cessionário, salvo convenção em contrário.
§ 6º O endossatário do certificado, ainda que não seja insti-
tuição financeira ou entidade a ela equiparada, fará jus a todos
os direitos nele previstos, incluídos a cobrança de juros e os de-
mais encargos. (Incluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
§ 7º O certificado poderá representar: (Incluído pela Lei nº
13.986, de 2020).
I - uma única cédula;(Incluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
II - um agrupamento de cédulas; ou(Incluído pela Lei nº
13.986, de 2020).
III - frações de cédulas.(Incluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
§ 8º Na hipótese de que trata o inciso III do § 7º deste artigo,
o certificado somente poderá representar frações de Cédulas de
Crédito Bancário emitidas sob forma escritural, e essa informa-
ção deverá constar do sistema de que trata o § 3º deste artigo.
(Incluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
Art. 44. Aplica-se às Cédulas de Crédito Bancário, no que
não contrariar o disposto nesta Lei, a legislação cambial, dispen-
sado o protesto para garantir o direito de cobrança contra en-
dossantes, seus avalistas e terceiros garantidores.
Art. 45. Os títulos de crédito e direitos creditórios, represen-
tados sob a forma escritural ou física, que tenham sido objeto de
desconto, poderão ser admitidos a redesconto junto ao Banco
Central do Brasil, observando-se as normas e instruções baixa-
das pelo Conselho Monetário Nacional.
§ 1º Os títulos de crédito e os direitos creditórios de que
trata o caput considerar-se-ão transferidos, para fins de redes-
conto, à propriedade do Banco Central do Brasil, desde que ins-
critos em termo de tradição eletrônico constante do Sistema de
Informações do Banco Central - SISBACEN, ou, ainda, no termo
de tradição previsto no § 1º do art. 5º do Decreto nº 21.499, de
9 de junho de 1932, com a redação dada pelo art. 1º do Decreto
nº 21.928, de 10 de outubro de 1932.
§ 2º Entendem-se inscritos nos termos de tradição referidos
no § 1º os títulos de crédito e direitos creditórios neles relacio-
nados e descritos, observando-se os requisitos, os critérios e as
formas estabelecidas pelo Conselho Monetário Nacional.
§ 3º A inscrição produzirá os mesmos efeitos jurídicos do
endosso, somente se aperfeiçoando com o recebimento, pela
instituição financeira proponente do redesconto, de mensagem
de aceitação do Banco Central do Brasil, ou, não sendo eletrôni-
co o termo de tradição, após a assinatura das partes.
§ 4º Os títulos de crédito e documentos representativos de
direitos creditórios, inscritos nos termos de tradição, poderão,
a critério do Banco Central do Brasil, permanecer na posse dire-
263
ta da instituição financeira beneficiária do redesconto, que os
guardará e conservará em depósito, devendo proceder, como
comissária del credere, à sua cobrança judicial ou extrajudicial.
Art. 45-A. Para fins do disposto no § 1º do art. 2º da Lei nº
6.385, de 7 de dezembro de 1976, a Cédula de Crédito Bancá-
rio, o Certificado de Cédulas de Crédito Bancário e a Cédula de
Crédito Imobiliário são títulos cambiais de responsabilidade de
instituição financeira ou de entidade autorizada a funcionar pelo
Banco Central do Brasil, desde que a instituição financeira ou a
entidade:(Incluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
I - seja titular dos direitos de crédito por eles representa-
dos;(Incluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
II - preste garantia às obrigações por eles representadas; ou-
(Incluído pela Lei nº 13.986, de 2020).
III - realize, até a liquidação final dos títulos, o serviço de
monitoramento dos fluxos de recursos entre credores e devedo-
res e de eventuais inadimplementos.(Incluído pela Lei nº 13.986,
de 2020).
CAPÍTULO V
DOS CONTRATOS DE FINANCIAMENTO DE IMÓVEIS
Art. 46. Nos contratos de comercialização de imóveis, de fi-
nanciamento imobiliário em geral e nos de arrendamento mer-
cantil de imóveis, bem como nos títulos e valores mobiliários
por eles originados, com prazo mínimo de trinta e seis meses, é
admitida estipulação de cláusula de reajuste, com periodicidade
mensal, por índices de preços setoriais ou gerais ou pelo índice
de remuneração básica dos depósitos de poupança.
§ 1º É vedado o pagamento dos valores relativos à atuali-
zação monetária apropriados nos títulos e valores mobiliários,
quando ocorrer o resgate antecipado, total ou parcial, em prazo
inferior ao estabelecido no caput.
§ 2º Os títulos e valores mobiliários a que se refere o caput
serão cancelados pelo emitente na hipótese de resgate anteci-
pado em que o prazo a decorrer for inferior a trinta e seis meses.
§ 3º Não se aplica o disposto no § 1º , no caso de quitação ou
vencimento antecipados dos créditos imobiliários que lastreiem
ou tenham originado a emissão dos títulos e valores mobiliários
a que se refere o caput.
Art. 47. São nulos de pleno direito quaisquer expedientes
que, de forma direta ou indireta, resultem em efeitos equivalen-
tes à redução do prazo mínimo de que trata o caput do art. 46.
Parágrafo único. O Conselho Monetário Nacional poderá
disciplinar o disposto neste artigo.
Art. 48. Fica vedada a celebração de contratos com cláusula
de equivalência salarial ou de comprometimento de renda, bem
como a inclusão de cláusulas desta espécie em contratos já fir-
mados, mantidas, para os contratos firmados até a data de en-
trada em vigor da Medida Provisória nº 2.223, de 4 de setembro
de 2001, as disposições anteriormente vigentes.
Art. 49. No caso do não-pagamento tempestivo, pelo deve-
dor, dos tributos e das taxas condominiais incidentes sobre o
imóvel objeto do crédito imobiliário respectivo, bem como das
parcelas mensais incontroversas de encargos estabelecidos no
respectivo contrato e de quaisquer outros encargos que a lei
imponha ao proprietário ou ao ocupante de imóvel, poderá o
juiz, a requerimento do credor, determinar a cassação de medi-
da liminar, de medida cautelar ou de antecipação dos efeitos da
tutela que tenha interferido na eficácia de cláusulas do contrato
de crédito imobiliário correspondente ou suspendido encargos
dele decorrentes.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Art. 50. Nas ações judiciais que tenham por objeto obri-
gação decorrente de empréstimo, financiamento ou alienação
imobiliários, o autor deverá discriminar na petição inicial, dentre
as obrigações contratuais, aquelas que pretende controverter,
quantificando o valor incontroverso, sob pena de inépcia.
§ 1º O valor incontroverso deverá continuar sendo pago no
tempo e modo contratados.
§ 2º A exigibilidade do valor controvertido poderá ser sus-
pensa mediante depósito do montante correspondente, no tem-
po e modo contratados.
§ 3º Em havendo concordância do réu, o autor poderá efe-
tuar o depósito de que trata o § 2º deste artigo, com remune-
ração e atualização nas mesmas condições aplicadas ao contrato:
I - na própria instituição financeira credora, oficial ou não; ou
II - em instituição financeira indicada pelo credor, oficial ou
não, desde que estes tenham pactuado nesse sentido.
§ 4º O juiz poderá dispensar o depósito de que trata o § 2º
em caso de relevante razão de direito e risco de dano irreparável
ao autor, por decisão fundamentada na qual serão detalhadas as
razões jurídicas e fáticas da ilegitimidade da cobrança no caso
concreto.
§ 5º É vedada a suspensão liminar da exigibilidade da obri-
gação principal sob a alegação de compensação com valores pa-
gos a maior, sem o depósito do valor integral desta.
Art. 51. Sem prejuízo das disposições do Código Civil, as
obrigações em geral também poderão ser garantidas, inclusive
por terceiros, por cessão fiduciária de direitos creditórios de-
correntes de contratos de alienação de imóveis, por caução de
direitos creditórios ou aquisitivos decorrentes de contratos de
venda ou promessa de venda de imóveis e por alienação fiduci-
ária de coisa imóvel.
Art. 52. Uma vez protocolizados todos os documentos ne-
cessários à averbação ou ao registro dos atos e dos títulos a que
se referem esta Lei e a Lei nº 9.514, de 1997, o oficial de Regis-
tro de Imóveis procederá ao registro ou à averbação, dentro do
prazo de quinze dias.
CAPÍTULO VI
DISPOSIÇÕES FINAIS
Alterações da Lei de Incorporações
Art. 53. O Título II da Lei nº 4.591, de 16 de dezembro de
1964, passa a vigorar acrescido dos seguintes Capítulo e artigos:
“CAPÍTULO I-A.
DO PATRIMÔNIO DE AFETAÇÃO
Art. 31-A. A critério do incorporador, a incorporação poderá
ser submetida ao regime da afetação, pelo qual o terreno e as
acessões objeto de incorporação imobiliária, bem como os de-
mais bens e direitos a ela vinculados, manter-se-ão apartados do
patrimônio do incorporador e constituirão patrimônio de afeta-
ção, destinado à consecução da incorporação correspondente e
à entrega das unidades imobiliárias aos respectivos adquirentes.
§ 1º O patrimônio de afetação não se comunica com os de-
mais bens, direitos e obrigações do patrimônio geral do incorpo-
rador ou de outros patrimônios de afetação por ele constituídos
e só responde por dívidas e obrigações vinculadas à incorpora-
ção respectiva.
§ 2º O incorporador responde pelos prejuízos que causar ao
patrimônio de afetação.
264
§ 3º Os bens e direitos integrantes do patrimônio de afeta-
ção somente poderão ser objeto de garantia real em operação
de crédito cujo produto seja integralmente destinado à conse-
cução da edificação correspondente e à entrega das unidades
imobiliárias aos respectivos adquirentes.
§ 4º No caso de cessão, plena ou fiduciária, de direitos cre-
ditórios oriundos da comercialização das unidades imobiliárias
componentes da incorporação, o produto da cessão também
passará a integrar o patrimônio de afetação, observado o dis-
posto no § 6º .
§ 5º As quotas de construção correspondentes a acessões
vinculadas a frações ideais serão pagas pelo incorporador até
que a responsabilidade pela sua construção tenha sido assumida
por terceiros, nos termos da parte final do § 6º do art. 35.
§ 6º Os recursos financeiros integrantes do patrimônio de
afetação serão utilizados para pagamento ou reembolso das
despesas inerentes à incorporação.
§ 7º O reembolso do preço de aquisição do terreno somente
poderá ser feito quando da alienação das unidades autônomas,
na proporção das respectivas frações ideais, considerando-se
tão-somente os valores efetivamente recebidos pela alienação.
§ 8º Excluem-se do patrimônio de afetação:
I - os recursos financeiros que excederem a importância
necessária à conclusão da obra (art. 44), considerando-se os
valores a receber até sua conclusão e, bem assim, os recursos
necessários à quitação de financiamento para a construção, se
houver; e
II - o valor referente ao preço de alienação da fração ideal de
terreno de cada unidade vendida, no caso de incorporação em
que a construção seja contratada sob o regime por empreitada
(art. 55) ou por administração (art. 58).
§ 9º No caso de conjuntos de edificações de que trata o art.
8º , poderão ser constituídos patrimônios de afetação separa-
dos, tantos quantos forem os:
I - subconjuntos de casas para as quais esteja prevista a
mesma data de conclusão (art. 8º , alínea “a”); e
II - edifícios de dois ou mais pavimentos (art. 8º , alínea “b”).
§ 10. A constituição de patrimônios de afetação separados
de que trata o § 9º deverá estar declarada no memorial de in-
corporação.
§ 11. Nas incorporações objeto de financiamento, a comer-
cialização das unidades deverá contar com a anuência da insti-
tuição financiadora ou deverá ser a ela cientificada, conforme
vier a ser estabelecido no contrato de financiamento.
§ 12. A contratação de financiamento e constituição de ga-
rantias, inclusive mediante transmissão, para o credor, da pro-
priedade fiduciária sobre as unidades imobiliárias integrantes da
incorporação, bem como a cessão, plena ou fiduciária, de direi-
tos creditórios decorrentes da comercialização dessas unidades,
não implicam a transferência para o credor de nenhuma das
obrigações ou responsabilidades do cedente, do incorporador
ou do construtor, permanecendo estes como únicos responsá-
veis pelas obrigações e pelos deveres que lhes são imputáveis.
Art. 31-B. Considera-se constituído o patrimônio de afeta-
ção mediante averbação, a qualquer tempo, no Registro de Imó-
veis, de termo firmado pelo incorporador e, quando for o caso,
também pelos titulares de direitos reais de aquisição sobre o
terreno.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Parágrafo único. A averbação não será obstada pela existên-
cia de ônus reais que tenham sido constituídos sobre o imóvel
objeto da incorporação para garantia do pagamento do preço
de sua aquisição ou do cumprimento de obrigação de construir
o empreendimento.
Art. 31-C. A Comissão de Representantes e a instituição fi-
nanciadora da construção poderão nomear, às suas expensas,
pessoa física ou jurídica para fiscalizar e acompanhar o patrimô-
nio de afetação.
§ 1º A nomeação a que se refere o caput não transfere para
o nomeante qualquer responsabilidade pela qualidade da obra,
pelo prazo de entrega do imóvel ou por qualquer outra obri-
gação decorrente da responsabilidade do incorporador ou do
construtor, seja legal ou a oriunda dos contratos de alienação
das unidades imobiliárias, de construção e de outros contratos
eventualmente vinculados à incorporação.
§ 2º A pessoa que, em decorrência do exercício da fiscali-
zação de que trata o caput deste artigo, obtiver acesso às in-
formações comerciais, tributárias e de qualquer outra natureza
referentes ao patrimônio afetado responderá pela falta de zelo,
dedicação e sigilo destas informações.
§ 3º A pessoa nomeada pela instituição financiadora deverá
fornecer cópia de seu relatório ou parecer à Comissão de Repre-
sentantes, a requerimento desta, não constituindo esse forneci-
mento quebra de sigilo de que trata o § 2º deste artigo.
Art. 31-D. Incumbe ao incorporador:
I - promover todos os atos necessários à boa administração
e à preservação do patrimônio de afetação, inclusive mediante
adoção de medidas judiciais;
II - manter apartados os bens e direitos objeto de cada in-
corporação;
III - diligenciar a captação dos recursos necessários à incor-
poração e aplicá-los na forma prevista nesta Lei, cuidando de
preservar os recursos necessários à conclusão da obra;
IV - entregar à Comissão de Representantes, no mínimo
a cada três meses, demonstrativo do estado da obra e de sua
correspondência com o prazo pactuado ou com os recursos fi-
nanceiros que integrem o patrimônio de afetação recebidos
no período, firmados por profissionais habilitados, ressalvadas
eventuais modificações sugeridas pelo incorporador e aprova-
das pela Comissão de Representantes;
V - manter e movimentar os recursos financeiros do patri-
mônio de afetação em conta de depósito aberta especificamen-
te para tal fim;
VI - entregar à Comissão de Representantes balancetes
coincidentes com o trimestre civil, relativos a cada patrimônio
de afetação;
VII - assegurar à pessoa nomeada nos termos do art. 31-C o
livre acesso à obra, bem como aos livros, contratos, movimen-
tação da conta de depósito exclusiva referida no inciso V deste
artigo e quaisquer outros documentos relativos ao patrimônio
de afetação; e
VIII - manter escrituração contábil completa, ainda que es-
teja desobrigado pela legislação tributária.
Art. 31-E. O patrimônio de afetação extinguir-se-á pela:
I - averbação da construção, registro dos títulos de domínio
ou de direito de aquisição em nome dos respectivos adquirentes
e, quando for o caso, extinção das obrigações do incorporador
perante a instituição financiadora do empreendimento;
II - revogação em razão de denúncia da incorporação, depois
de restituídas aos adquirentes as quantias por eles pagas (art.
36), ou de outras hipóteses previstas em lei; e
265
III - liquidação deliberada pela assembléia geral nos termos
do art. 31-F, § 1º .
Art. 31-F. Os efeitos da decretação da falência ou da insol-
vência civil do incorporador não atingem os patrimônios de afe-
tação constituídos, não integrando a massa concursal o terreno,
as acessões e demais bens, direitos creditórios, obrigações e en-
cargos objeto da incorporação.
§ 1º Nos sessenta dias que se seguirem à decretação da fa-
lência ou da insolvência civil do incorporador, o condomínio dos
adquirentes, por convocação da sua Comissão de Representan-
tes ou, na sua falta, de um sexto dos titulares de frações ideais,
ou, ainda, por determinação do juiz prolator da decisão, reali-
zará assembléia geral, na qual, por maioria simples, ratificará
o mandato da Comissão de Representantes ou elegerá novos
membros, e, em primeira convocação, por dois terços dos votos
dos adquirentes ou, em segunda convocação, pela maioria ab-
soluta desses votos, instituirá o condomínio da construção, por
instrumento público ou particular, e deliberará sobre os termos
da continuação da obra ou da liquidação do patrimônio de afeta-
ção (art. 43, inciso III); havendo financiamento para construção,
a convocação poderá ser feita pela instituição financiadora.
§ 2º O disposto no § 1º aplica-se também à hipótese de pa-
ralisação das obras prevista no art. 43, inciso VI.
§ 3º Na hipótese de que tratam os §§ 1º e 2º , a Comissão
de Representantes ficará investida de mandato irrevogável para
firmar com os adquirentes das unidades autônomas o contrato
definitivo a que estiverem obrigados o incorporador, o titular do
domínio e o titular dos direitos aquisitivos do imóvel objeto da
incorporação em decorrência de contratos preliminares.
§ 4º O mandato a que se refere o § 3º será válido mesmo
depois de concluída a obra.
§ 5º O mandato outorgado à Comissão de Representantes
confere poderes para transmitir domínio, direito, posse e ação,
manifestar a responsabilidade do alienante pela evicção e imitir
os adquirentes na posse das unidades respectivas.
§ 6º Os contratos definitivos serão celebrados mesmo com
os adquirentes que tenham obrigações a cumprir perante o in-
corporador ou a instituição financiadora, desde que comprova-
damente adimplentes, situação em que a outorga do contrato
fica condicionada à constituição de garantia real sobre o imóvel,
para assegurar o pagamento do débito remanescente.
§ 7º Ainda na hipótese dos §§ 1º e 2º , a Comissão de Repre-
sentantes ficará investida de mandato irrevogável para, em nome
dos adquirentes, e em cumprimento da decisão da assembléia ge-
ral que deliberar pela liquidação do patrimônio de afetação, efeti-
var a alienação do terreno e das acessões, transmitindo posse, di-
reito, domínio e ação, manifestar a responsabilidade pela evicção,
imitir os futuros adquirentes na posse do terreno e das acessões.
§ 8º Na hipótese do § 7º , será firmado o respectivo contrato
de venda, promessa de venda ou outra modalidade de contrato
compatível com os direitos objeto da transmissão.
§ 9º A Comissão de Representantes cumprirá o mandato nos
termos e nos limites estabelecidos pela deliberação da assem-
bléia geral e prestará contas aos adquirentes, entregando-lhes o
produto líquido da alienação, no prazo de cinco dias da data em
que tiver recebido o preço ou cada parcela do preço.
§ 10. Os valores pertencentes aos adquirentes não localiza-
dos deverão ser depositados em Juízo pela Comissão de Repre-
sentantes.
§ 11. Caso decidam pela continuação da obra, os adquiren-
tes ficarão automaticamente sub-rogados nos direitos, nas obri-
gações e nos encargos relativos à incorporação, inclusive aque-
les relativos ao contrato de financiamento da obra, se houver.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 12. Para os efeitos do § 11 deste artigo, cada adquiren-
te responderá individualmente pelo saldo porventura existente
entre as receitas do empreendimento e o custo da conclusão da
incorporação na proporção dos coeficientes de construção atri-
buíveis às respectivas unidades, se outro critério de rateio não
for deliberado em assembléia geral por dois terços dos votos dos
adquirentes, observado o seguinte:
I - os saldos dos preços das frações ideais e acessões inte-
grantes da incorporação que não tenham sido pagos ao incor-
porador até a data da decretação da falência ou da insolvência
civil passarão a ser pagos à Comissão de Representantes, per-
manecendo o somatório desses recursos submetido à afetação,
nos termos do art. 31-A, até o limite necessário à conclusão da
incorporação;
II - para cumprimento do seu encargo de administradora da
incorporação, a Comissão de Representantes fica investida de
mandato legal, em caráter irrevogável, para, em nome do in-
corporador ou do condomínio de construção, conforme o caso,
receber as parcelas do saldo do preço e dar quitação, bem como
promover as medidas extrajudiciais ou judiciais necessárias a
esse recebimento, praticando todos os atos relativos ao leilão
de que trata o art. 63 ou os atos relativos à consolidação da pro-
priedade e ao leilão de que tratam os arts. 26 e 27 da Lei nº
9.514, de 20 de novembro de 1997, devendo realizar a garantia
e aplicar na incorporação todo o produto do recebimento do sal-
do do preço e do leilão;
III - consideram-se receitas do empreendimento os valores
das parcelas a receber, vincendas e vencidas e ainda não pagas,
de cada adquirente, correspondentes ao preço de aquisição das
respectivas unidades ou do preço de custeio de construção, bem
como os recursos disponíveis afetados; e
IV - compreendem-se no custo de conclusão da incorpora-
ção todo o custeio da construção do edifício e a averbação da
construção das edificações para efeito de individualização e dis-
criminação das unidades, nos termos do art. 44.
§ 13. Havendo saldo positivo entre as receitas da incorpo-
ração e o custo da conclusão da incorporação, o valor corres-
pondente a esse saldo deverá ser entregue à massa falida pela
Comissão de Representantes.
§ 14. Para assegurar as medidas necessárias ao prossegui-
mento das obras ou à liquidação do patrimônio de afetação, a
Comissão de Representantes, no prazo de sessenta dias, a con-
tar da data de realização da assembléia geral de que trata o § 1º
, promoverá, em leilão público, com observância dos critérios
estabelecidos pelo art. 63, a venda das frações ideais e respecti-
vas acessões que, até a data da decretação da falência ou insol-
vência não tiverem sido alienadas pelo incorporador.
§ 15. Na hipótese de que trata o § 14, o arrematante ficará
sub-rogado, na proporção atribuível à fração e acessões adquiri-
das, nos direitos e nas obrigações relativas ao empreendimento,
inclusive nas obrigações de eventual financiamento, e, em se
tratando da hipótese do art. 39 desta Lei, nas obrigações peran-
te o proprietário do terreno.
§ 16. Dos documentos para anúncio da venda de que trata
o § 14 e, bem assim, o inciso III do art. 43, constarão o valor das
acessões não pagas pelo incorporador (art. 35, § 6º ) e o preço
da fração ideal do terreno e das acessões (arts. 40 e 41).
§ 17. No processo de venda de que trata o § 14, serão asse-
guradas, sucessivamente, em igualdade de condições com ter-
ceiros:
266
I - ao proprietário do terreno, nas hipóteses em que este
seja pessoa distinta da pessoa do incorporador, a preferência
para aquisição das acessões vinculadas à fração objeto da ven-
da, a ser exercida nas vinte e quatro horas seguintes à data de-
signada para a venda; e
II - ao condomínio, caso não exercida a preferência de que
trata o inciso I, ou caso não haja licitantes, a preferência para
aquisição da fração ideal e acessões, desde que deliberada em
assembléia geral, pelo voto da maioria simples dos adquirentes
presentes, e exercida no prazo de quarenta e oito horas a contar
da data designada para a venda.
§ 18. Realizada a venda prevista no § 14, incumbirá à Comis-
são de Representantes, sucessivamente, nos cinco dias que se
seguirem ao recebimento do preço:
I - pagar as obrigações trabalhistas, previdenciárias e tribu-
tárias, vinculadas ao respectivo patrimônio de afetação, obser-
vada a ordem de preferência prevista na legislação, em especial
o disposto no art. 186 do Código Tributário Nacional;
II - reembolsar aos adquirentes as quantias que tenham
adiantado, com recursos próprios, para pagamento das obriga-
ções referidas no inciso I;
III - reembolsar à instituição financiadora a quantia que esta
tiver entregue para a construção, salvo se outra forma for con-
vencionada entre as partes interessadas;
IV - entregar ao condomínio o valor que este tiver desem-
bolsado para construção das acessões de responsabilidade do
incorporador (§ 6º do art. 35 e § 5º do art. 31-A), na proporção
do valor obtido na venda;
V - entregar ao proprietário do terreno, nas hipóteses em
que este seja pessoa distinta da pessoa do incorporador, o va-
lor apurado na venda, em proporção ao valor atribuído à fração
ideal; e
VI - entregar à massa falida o saldo que porventura rema-
nescer.
§ 19. O incorporador deve assegurar à pessoa nomeada nos
termos do art. 31-C, o acesso a todas as informações necessá-
rias à verificação do montante das obrigações referidas no § 12,
inciso I, do art. 31-F vinculadas ao respectivo patrimônio de afe-
tação.
§ 20. Ficam excluídas da responsabilidade dos adquirentes
as obrigações relativas, de maneira direta ou indireta, ao impos-
to de renda e à contribuição social sobre o lucro, devidas pela
pessoa jurídica do incorporador, inclusive por equiparação, bem
como as obrigações oriundas de outras atividades do incorpora-
dor não relacionadas diretamente com as incorporações objeto
de afetação.” (NR)
Art. 54. A Lei nº 4.591, de 1964, passa a vigorar com as se-
guintes alterações:
“Art. 32. ...............................................................
.............................................................................
§ 2º Os contratos de compra e venda, promessa de venda,
cessão ou promessa de cessão de unidades autônomas são irre-
tratáveis e, uma vez registrados, conferem direito real oponível
a terceiros, atribuindo direito a adjudicação compulsória peran-
te o incorporador ou a quem o suceder, inclusive na hipótese de
insolvência posterior ao término da obra.
.............................................................................” (NR)
“Art. 43. ...............................................................
.............................................................................
VII - em caso de insolvência do incorporador que tiver op-
tado pelo regime da afetação e não sendo possível à maioria
prosseguir na construção, a assembléia geral poderá, pelo voto
de 2/3 (dois terços) dos adquirentes, deliberar pela venda do
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
terreno, das acessões e demais bens e direitos integrantes do
patrimônio de afetação, mediante leilão ou outra forma que es-
tabelecer, distribuindo entre si, na proporção dos recursos que
comprovadamente tiverem aportado, o resultado líquido da
venda, depois de pagas as dívidas do patrimônio de afetação e
deduzido e entregue ao proprietário do terreno a quantia que
lhe couber, nos termos do art. 40; não se obtendo, na venda, a
reposição dos aportes efetivados pelos adquirentes, reajustada
na forma da lei e de acordo com os critérios do contrato celebra-
do com o incorporador, os adquirentes serão credores privile-
giados pelos valores da diferença não reembolsada, responden-
do subsidiariamente os bens pessoais do incorporador.” (NR)
“ Art. 50. Será designada no contrato de construção ou elei-
ta em assembléia geral uma Comissão de Representantes com-
posta de três membros, pelo menos, escolhidos entre os adqui-
rentes, para representá-los perante o construtor ou, no caso do
art. 43, ao incorporador, em tudo o que interessar ao bom anda-
mento da incorporação, e, em especial, perante terceiros, para
praticar os atos resultantes da aplicação dos arts. 31-A a 31-F.
.............................................................................
§ 2º A assembléia geral poderá, pela maioria absoluta dos
votos dos adquirentes, alterar a composição da Comissão de Re-
presentantes e revogar qualquer de suas decisões, ressalvados
os direitos de terceiros quanto aos efeitos já produzidos.
..............................................................................” (NR)
Alterações de Leis sobre Alienação Fiduciária
Art. 55. A Seção XIV da Lei nº 4.728, de 14 de julho de 1965,
passa a vigorar com a seguinte redação:
“ Seção XIV
Alienação Fiduciária em Garantia no
Âmbito do Mercado Financeiro e de Capitais
Art. 66-B. O contrato de alienação fiduciária celebrado no
âmbito do mercado financeiro e de capitais, bem como em ga-
rantia de créditos fiscais e previdenciários, deverá conter, além
dos requisitos definidos na Lei nº 10.406, de 10 de janeiro de
2002 - Código Civil, a taxa de juros, a cláusula penal, o índice
de atualização monetária, se houver, e as demais comissões e
encargos.
§ 1º Se a coisa objeto de propriedade fiduciária não se iden-
tifica por números, marcas e sinais no contrato de alienação fi-
duciária, cabe ao proprietário fiduciário o ônus da prova, contra
terceiros, da identificação dos bens do seu domínio que se en-
contram em poder do devedor.
§ 2º O devedor que alienar, ou der em garantia a terceiros,
coisa que já alienara fiduciariamente em garantia, ficará sujeito
à pena prevista no art. 171, § 2º , I, do Código Penal.
§ 3º É admitida a alienação fiduciária de coisa fungível e a
cessão fiduciária de direitos sobre coisas móveis, bem como de
títulos de crédito, hipóteses em que, salvo disposição em con-
trário, a posse direta e indireta do bem objeto da propriedade
fiduciária ou do título representativo do direito ou do crédito é
atribuída ao credor, que, em caso de inadimplemento ou mora
da obrigação garantida, poderá vender a terceiros o bem objeto
da propriedade fiduciária independente de leilão, hasta públi-
ca ou qualquer outra medida judicial ou extrajudicial, devendo
aplicar o preço da venda no pagamento do seu crédito e das
despesas decorrentes da realização da garantia, entregando ao
devedor o saldo, se houver, acompanhado do demonstrativo da
operação realizada.
267
§ 4º No tocante à cessão fiduciária de direitos sobre coisas
móveis ou sobre títulos de crédito aplica-se, também, o disposto
nos arts. 18 a 20 da Lei nº 9.514, de 20 de novembro de 1997.
§ 5º Aplicam-se à alienação fiduciária e à cessão fiduciária
de que trata esta Lei os arts. 1.421, 1.425, 1.426, 1.435 e 1.436
da Lei nº 10.406, de 10 de janeiro de 2002.
§ 6º Não se aplica à alienação fiduciária e à cessão fiduciária
de que trata esta Lei o disposto no art. 644 da Lei nº 10.406, de
10 de janeiro de 2002.” (NR)
Art. 56. O Decreto-Lei nº 911, de 1º de outubro de 1969,
passa a vigorar com as seguintes alterações:
“ Art. 3º . ............................................................................
§ 1º Cinco dias após executada a liminar mencionada no
caput, consolidar-se-ão a propriedade e a posse plena e exclusi-
va do bem no patrimônio do credor fiduciário, cabendo às repar-
tições competentes, quando for o caso, expedir novo certificado
de registro de propriedade em nome do credor, ou de terceiro
por ele indicado, livre do ônus da propriedade fiduciária.
§ 2º No prazo do § 1º , o devedor fiduciante poderá pagar a
integralidade da dívida pendente, segundo os valores apresen-
tados pelo credor fiduciário na inicial, hipótese na qual o bem
lhe será restituído livre do ônus.
§ 3º O devedor fiduciante apresentará resposta no prazo de
quinze dias da execução da liminar.
§ 4º A resposta poderá ser apresentada ainda que o devedor
tenha se utilizado da faculdade do § 2º , caso entenda ter havido
pagamento a maior e desejar restituição.
§ 5º Da sentença cabe apelação apenas no efeito devolutivo.
§ 6º Na sentença que decretar a improcedência da ação de
busca e apreensão, o juiz condenará o credor fiduciário ao paga-
mento de multa, em favor do devedor fiduciante, equivalente a
cinqüenta por cento do valor originalmente financiado, devida-
mente atualizado, caso o bem já tenha sido alienado.
§ 7º A multa mencionada no § 6º não exclui a responsabili-
dade do credor fiduciário por perdas e danos.
§ 8º A busca e apreensão prevista no presente artigo cons-
titui processo autônomo e independente de qualquer procedi-
mento posterior.” (NR)
“ Art. 8º-A. O procedimento judicial disposto neste Decreto-
-Lei aplica-se exclusivamente às hipóteses da Seção XIV da Lei nº
4.728, de 14 de julho de 1965, ou quando o ônus da propriedade
fiduciária tiver sido constituído para fins de garantia de débito
fiscal ou previdenciário.” (NR)
Art. 57. A Lei nº 9.514, de 1997, passa a vigorar com as se-
guintes alterações:
“Art. 5º .............................................................................
..........................................................................................
§ 2º As operações de comercialização de imóveis, com pa-
gamento parcelado, de arrendamento mercantil de imóveis e de
financiamento imobiliário em geral poderão ser pactuadas nas
mesmas condições permitidas para as entidades autorizadas a
operar no SFI.” (NR)
“Art. 8º .............................................................................
I - (Revogado pela Medida Provisória nº 1.103, de 2022);
..........................................................................................”
(NR)
“Art. 16 .............................................................................
.........................................................................................
§ 3º (Revogado pela Medida Provisória nº 1.103, de 2022)
“Art. 22. .............................................................................
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Parágrafo único. A alienação fiduciária poderá ter como ob-
jeto bens enfitêuticos, sendo também exigível o pagamento do
laudêmio se houver a consolidação do domínio útil no fiduciá-
rio.” (NR)
“Art. 26. ............................................................................
..........................................................................................
§ 7º Decorrido o prazo de que trata o § 1º sem a purgação
da mora, o oficial do competente Registro de Imóveis, certifican-
do esse fato, promoverá a averbação, na matrícula do imóvel, da
consolidação da propriedade em nome do fiduciário, à vista da
prova do pagamento por este, do imposto de transmissão inter
vivos e, se for o caso, do laudêmio.
§ 8º O fiduciante pode, com a anuência do fiduciário, dar
seu direito eventual ao imóvel em pagamento da dívida, dispen-
sados os procedimentos previstos no art. 27.” (NR)
“Art. 27. ...........................................................................
.........................................................................................
§ 7º Se o imóvel estiver locado, a locação poderá ser denun-
ciada com o prazo de trinta dias para desocupação, salvo se tiver
havido aquiescência por escrito do fiduciário, devendo a denún-
cia ser realizada no prazo de noventa dias a contar da data da
consolidação da propriedade no fiduciário, devendo essa con-
dição constar expressamente em cláusula contratual específica,
destacando-se das demais por sua apresentação gráfica.
§ 8º Responde o fiduciante pelo pagamento dos impostos,
taxas, contribuições condominiais e quaisquer outros encargos
que recaiam ou venham a recair sobre o imóvel, cuja posse te-
nha sido transferida para o fiduciário, nos termos deste artigo,
até a data em que o fiduciário vier a ser imitido na posse.” (NR)
“ Art. 37-A. O fiduciante pagará ao fiduciário, ou a quem vier
a sucedê-lo, a título de taxa de ocupação do imóvel, por mês ou
fração, valor correspondente a um por cento do valor a que se
refere o inciso VI do art. 24, computado e exigível desde a data
da alienação em leilão até a data em que o fiduciário, ou seus
sucessores, vier a ser imitido na posse do imóvel.” (NR)
“ Art. 37-B. Será considerada ineficaz, e sem qualquer efei-
to perante o fiduciário ou seus sucessores, a contratação ou a
prorrogação de locação de imóvel alienado fiduciariamente por
prazo superior a um ano sem concordância por escrito do fidu-
ciário.” (NR)
“ Art. 38. Os contratos de compra e venda com financiamen-
to e alienação fiduciária, de mútuo com alienação fiduciária, de
arrendamento mercantil, de cessão de crédito com garantia real
poderão ser celebrados por instrumento particular, a eles se
atribuindo o caráter de escritura pública, para todos os fins de
direito.” (NR)
Alterações no Código Civil
Art. 58. A Lei nº 10.406, de 2002 - Código Civil passa a vigo-
rar com as seguintes alterações:
“ Art. 819-A. (VETADO) “
“Art. 1.331. ......................................................................
.........................................................................................
§ 3º A cada unidade imobiliária caberá, como parte insepa-
rável, uma fração ideal no solo e nas outras partes comuns, que
será identificada em forma decimal ou ordinária no instrumento
de instituição do condomínio.
..........................................................................................”
(NR)
“Art. 1.336. .......................................................................
..........................................................................................
268
I - contribuir para as despesas do condomínio na proporção
das suas frações ideais, salvo disposição em contrário na con-
venção;
§ 1º (VETADO)
...........................................................................................
” (NR)
“ Art. 1.351. Depende da aprovação de 2/3 (dois terços) dos
votos dos condôminos a alteração da convenção; a mudança da
destinação do edifício, ou da unidade imobiliária, depende da
aprovação pela unanimidade dos condôminos.” (NR)
“ Art. 1.368-A. As demais espécies de propriedade fiduciária
ou de titularidade fiduciária submetem-se à disciplina específica
das respectivas leis especiais, somente se aplicando as disposi-
ções deste Código naquilo que não for incompatível com a legis-
lação especial.” (NR)
“ Art. 1.485. Mediante simples averbação, requerida por
ambas as partes, poderá prorrogar-se a hipoteca, até 30 (trin-
ta) anos da data do contrato. Desde que perfaça esse prazo, só
poderá subsistir o contrato de hipoteca reconstituindo-se por
novo título e novo registro; e, nesse caso, lhe será mantida a
precedência, que então lhe competir.” (NR)
Alterações na Lei de Registros Públicos
Art. 59. A Lei nº 6.015, de 31 de dezembro de 1973, passa a
vigorar com as seguintes alterações:
“Art. 167. ..............................................................................
..............................................................................................
II - ........................................................................................
..............................................................................................
21) da cessão de crédito imobiliário.” (NR)
“Art. 212. Se o registro ou a averbação for omissa, imprecisa
ou não exprimir a verdade, a retificação será feita pelo Oficial
do Registro de Imóveis competente, a requerimento do interes-
sado, por meio do procedimento administrativo previsto no art.
213, facultado ao interessado requerer a retificação por meio de
procedimento judicial.
Parágrafo único. A opção pelo procedimento administrativo
previsto no art. 213 não exclui a prestação jurisdicional, a reque-
rimento da parte prejudicada.
Art. 213. O oficial retificará o registro ou a averbação:
I - de ofício ou a requerimento do interessado nos casos de:
a) omissão ou erro cometido na transposição de qualquer
elemento do título;
b) indicação ou atualização de confrontação;
c) alteração de denominação de logradouro público, com-
provada por documento oficial;
d) retificação que vise a indicação de rumos, ângulos de de-
flexão ou inserção de coordenadas georeferenciadas, em que
não haja alteração das medidas perimetrais;
e) alteração ou inserção que resulte de mero cálculo ma-
temático feito a partir das medidas perimetrais constantes do
registro;
f) reprodução de descrição de linha divisória de imóvel con-
frontante que já tenha sido objeto de retificação;
g) inserção ou modificação dos dados de qualificação pesso-
al das partes, comprovada por documentos oficiais, ou mediante
despacho judicial quando houver necessidade de produção de
outras provas;
II - a requerimento do interessado, no caso de inserção
ou alteração de medida perimetral de que resulte, ou não, al-
teração de área, instruído com planta e memorial descritivo
assinado por profissional legalmente habilitado, com prova de
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
anotação de responsabilidade técnica no competente Conselho
Regional de Engenharia e Arquitetura - CREA, bem assim pelos
confrontantes.
§ 1º Uma vez atendidos os requisitos de que trata o caput
do art. 225, o oficial averbará a retificação.
§ 2º Se a planta não contiver a assinatura de algum confron-
tante, este será notificado pelo Oficial de Registro de Imóveis
competente, a requerimento do interessado, para se manifestar
em quinze dias, promovendo-se a notificação pessoalmente ou
pelo correio, com aviso de recebimento, ou, ainda, por solicita-
ção do Oficial de Registro de Imóveis, pelo Oficial de Registro de
Títulos e Documentos da comarca da situação do imóvel ou do
domicílio de quem deva recebê-la.
§ 3º A notificação será dirigida ao endereço do confrontante
constante do Registro de Imóveis, podendo ser dirigida ao pró-
prio imóvel contíguo ou àquele fornecido pelo requerente; não
sendo encontrado o confrontante ou estando em lugar incerto
e não sabido, tal fato será certificado pelo oficial encarregado
da diligência, promovendo-se a notificação do confrontante me-
diante edital, com o mesmo prazo fixado no § 2º , publicado por
duas vezes em jornal local de grande circulação.
§ 4º Presumir-se-á a anuência do confrontante que deixar
de apresentar impugnação no prazo da notificação.
§ 5º Findo o prazo sem impugnação, o oficial averbará a re-
tificação requerida; se houver impugnação fundamentada por
parte de algum confrontante, o oficial intimará o requerente e o
profissional que houver assinado a planta e o memorial a fim de
que, no prazo de cinco dias, se manifestem sobre a impugnação.
§ 6º Havendo impugnação e se as partes não tiverem forma-
lizado transação amigável para solucioná-la, o oficial remeterá o
processo ao juiz competente, que decidirá de plano ou após ins-
trução sumária, salvo se a controvérsia versar sobre o direito de
propriedade de alguma das partes, hipótese em que remeterá o
interessado para as vias ordinárias.
§ 7º Pelo mesmo procedimento previsto neste artigo po-
derão ser apurados os remanescentes de áreas parcialmente
alienadas, caso em que serão considerados como confrontantes
tão-somente os confinantes das áreas remanescentes.
§ 8º As áreas públicas poderão ser demarcadas ou ter seus
registros retificados pelo mesmo procedimento previsto neste
artigo, desde que constem do registro ou sejam logradouros de-
vidamente averbados.
§ 9º Independentemente de retificação, dois ou mais con-
frontantes poderão, por meio de escritura pública, alterar ou es-
tabelecer as divisas entre si e, se houver transferência de área,
com o recolhimento do devido imposto de transmissão e desde
que preservadas, se rural o imóvel, a fração mínima de parcela-
mento e, quando urbano, a legislação urbanística.
§ 10. Entendem-se como confrontantes não só os proprie-
tários dos imóveis contíguos, mas, também, seus eventuais
ocupantes; o condomínio geral, de que tratam os arts. 1.314 e
seguintes do Código Civil, será representado por qualquer dos
condôminos e o condomínio edilício, de que tratam os arts.
1.331 e seguintes do Código Civil, será representado, conforme
o caso, pelo síndico ou pela Comissão de Representantes.
§ 11. Independe de retificação:
I - a regularização fundiária de interesse social realizada em
Zonas Especiais de Interesse Social, nos termos da Lei nº 10.257,
de 10 de julho de 2001, promovida por Município ou pelo Distri-
to Federal, quando os lotes já estiverem cadastrados individual-
mente ou com lançamento fiscal há mais de vinte anos;
269
II - a adequação da descrição de imóvel rural às exigências
dos arts. 176, §§ 3º e 4º , e 225, § 3º , desta Lei.
§ 12. Poderá o oficial realizar diligências no imóvel para a
constatação de sua situação em face dos confrontantes e locali-
zação na quadra.
§ 13. Não havendo dúvida quanto à identificação do imóvel,
o título anterior à retificação poderá ser levado a registro desde
que requerido pelo adquirente, promovendo-se o registro em
conformidade com a nova descrição.
§ 14. Verificado a qualquer tempo não serem verdadeiros os
fatos constantes do memorial descritivo, responderão os reque-
rentes e o profissional que o elaborou pelos prejuízos causados,
independentemente das sanções disciplinares e penais.
§ 15. Não são devidos custas ou emolumentos notariais ou
de registro decorrentes de regularização fundiária de interesse
social a cargo da administração pública.
Art. 214. .........................................................................
§ 1º A nulidade será decretada depois de ouvidos os atin-
gidos.
§ 2º Da decisão tomada no caso do § 1º caberá apelação ou
agravo conforme o caso.
§ 3º Se o juiz entender que a superveniência de novos regis-
tros poderá causar danos de difícil reparação poderá determinar
de ofício, a qualquer momento, ainda que sem oitiva das partes,
o bloqueio da matrícula do imóvel.
§ 4º Bloqueada a matrícula, o oficial não poderá mais nela
praticar qualquer ato, salvo com autorização judicial, permitin-
do-se, todavia, aos interessados a prenotação de seus títulos,
que ficarão com o prazo prorrogado até a solução do bloqueio.
§ 5º A nulidade não será decretada se atingir terceiro de
boa-fé que já tiver preenchido as condições de usucapião do
imóvel.” (NR)
Alteração na Lei do FGTS
Art. 60. O caput do art. 9º da Lei nº 8.036, de 11 de maio de
1990, passa a vigorar com a seguinte redação:
“ Art. 9º As aplicações com recursos do FGTS poderão ser
realizadas diretamente pela Caixa Econômica Federal e pelos
demais órgãos integrantes do Sistema Financeiro da Habitação
- SFH, exclusivamente segundo critérios fixados pelo Conselho
Curador do FGTS, em operações que preencham os seguintes
requisitos:” (NR)
Alterações na Lei de Locações
Art. 61. A Lei no 8.245, de 18 de outubro de 1991, passa a
vigorar com as seguintes alterações:
“ Art. 32. .......................................................................
Parágrafo único. Nos contratos firmados a partir de 1º de
outubro de 2001, o direito de preferência de que trata este ar-
tigo não alcançará também os casos de constituição da proprie-
dade fiduciária e de perda da propriedade ou venda por quais-
quer formas de realização de garantia, inclusive mediante leilão
extrajudicial, devendo essa condição constar expressamente em
cláusula contratual específica, destacando-se das demais por
sua apresentação gráfica.” (NR)
“ Art. 39. (VETADO)”
Alterações na Lei de Protesto de Títulos e Documentos de
Dívida
Art. 62. (VETADO)
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Normas Complementares a esta Lei
Art. 63. Nas operações envolvendo recursos do Sistema Fi-
nanceiro da Habitação e do Sistema Financeiro Imobiliário, rela-
cionadas com a moradia, é vedado cobrar do mutuário a elabo-
ração de instrumento contratual particular, ainda que com força
de escritura pública.
Art. 64. (VETADO)
Art. 65. O Conselho Monetário Nacional e a Secretaria da
Receita Federal, no âmbito das suas respectivas atribuições, ex-
pedirão as instruções que se fizerem necessárias à execução das
disposições desta Lei.
Vigência
Art. 66. Esta Lei entra em vigor na data de sua publicação.
Revogações
Art. 67. Ficam revogadas as Medidas Provisórias nºs 2.160-
25, de 23 de agosto de 2001, 2.221, de 4 de setembro de 2001,
e 2.223, de 4 de setembro de 2001, e os arts. 66 e 66-A da Lei nº
4.728, de 14 de julho de 1965.
Brasília, 2 de agosto de 2004; 183º da Independência e 116º
da República.
CHEQUE: REQUISITOS ESSENCIAIS, CIRCULAÇÃO,
ENDOSSO, CRUZAMENTO E COMPENSAÇÃO
O cheque é um dos tipos de títulos de crédito amplamente
utilizado nas relações comerciais brasileiras. É um instrumento que
permite a circulação de riquezas, estabelecendo uma relação ba-
seada, inclusive na boa-fé, entre o emitente e o sacado.
Este dispositivo representa uma ordem de pagamento que tem
sido amplamente utilizada na realização de acordo comerciais, uma
vez que representa o compromisso do emissor de realizar um pa-
gamento ao sacado. Uma das modalidades mais amplamente uti-
lizada de cheque é o cheque pós-datado, o qual representa uma
promessa de pagamento futura.
Essa modalidade de utilização não possui amparo legal, porém,
é o modelo mais utilizado nas relações comerciais. Isso porque o
cheque pós-datado permite o parcelamento de débito ou a aquisi-
ção de um produto ou serviço cujo pagamento será realizado pos-
teriormente. Permite a movimentação de compra e venda fomen-
tando o comércio brasileiro.
Em razão da não previsão legal de emissão de cheque pós-da-
tado, faz-se necessário realizar este estudo a fim de informar os di-
reitos e deveres do emitente e do beneficiário. Assim, o problema
desta pesquisa é: como a lei protege o sacado que aceita cheque
pós-datado como ordem de pagamento?
Pretende-se, com essa pesquisa, analisar a importância da uti-
lização de cheque como ordem de pagamento; entender a natureza
jurídica do cheque; investigar aspectos legislativos acerca da utili-
zação do cheque. Bem como demonstrar como se dá a utilização
deste tipo de título de crédito; discutir as formas de emissão de um
cheque; apresentar o prazo prescricional do cheque e analisar as
necessidades de mudança legislativa acerca da utilização do che-
que.
Torna-se necessário realizar essa discussão, pois o cheque é um
título de crédito que representa uma ordem de pagamento permi-
tindo a realização de negócios entre emitente e sacado. Este tipo
de negócio, com a utilização de cheque é bastante utilizado no país
como forma de concretização de negócios, permitindo a aquisição
270
de bens ou serviços e ainda movimentando a economia e os negó-
cios em todo país. De acordo com Lorraine Andrade Batista e Aluer
Baptista Freire Junior,
Em observação ao direito empresarial, chamados por alguns
de direito comercial, o cheque é uma figura denominada de títu-
lo de crédito (documento necessário para o exercício do direito,
literal e autônomo, nele mencionado), sendo a principal finalidade
do mesmo a sua circulação de maneira mais célere e eficaz possí-
vel.   Por pertencer ao mundo dos títulos de crédito, assim como
estes, o cheque é de grande valia e essencial importância para o
bem comum, onde engloba financeiramente toda uma sociedade.
Sendo então classificado como título de crédito, o cheque também
é composto formalmente por diversos requisitos responsáveis por
sua eficácia. Tais requisitos são encontrados em uma Lei específica
a qual chamasse Lei de Cheque, válida desde 02 de setembro de
1985, sob o número 7.357. Justamente por conter formalidades e
requisitos, o cheque constitui um título de crédito de modelo vincu-
lado, ou seja, possui suas padronizações obrigatórias, não podendo
ser criado como bem quiser ou entender melhor, muito menos por
qualquer folha de papel. De acordo com a doutrina majoritária, por
ser o cheque um título de crédito, é permitido execução, e sua pres-
crição contar-se-á a partir do fim do prazo de apresentação. (BATIS-
TA; FREIRE JUNIOR, 2017:1)
Este trabalho será realizado por meio de uma pesquisa biblio-
gráfica. Nesta pesquisa serão analisados e discutidos artigos acadê-
micos, doutrinas e jurisprudência que tratam da problemática do
cheque a fim de entender o amparo legal atribuído a este título de
crédito. Para entender a natureza do cheque, precisa-se voltar ao
tempo. Fran Martins relata que
[...] chega-se a dizer que possuíam características de cheque
certos documentos, existentes no Egito antigo, contendo ordens de
pagamento em favor de terceiros. Essa prática teria influenciado a
Grécia e Roma, onde também tais ordens eram encontradas. (MAR-
TINS, 2010:5)
Na Idade Média, depositava-se ouro em lugar seguro, com di-
versos dispositivos de segurança a fim de prestar total segurança
aos depositantes. Esses valores em ouro eram depositados em um
lugar denominado Oficina de Ourives. Buscando um meio de pro-
porcionar ainda mais segurança ao ouro depositado, viu-se que se-
ria interessante que outra pessoa pudesse organizar e representar
finanças bem como realizar os negócios com maior rapidez, passou
a existir a emissão de papéis pelos ourives, os papéis possuíam va-
lores fixos. Fran Martins ainda relata:
[...] a partir da segunda metade da Idade Média, ordens de pa-
gamento contra bancos, com algumas características dos cheques
atuais, entre as quais o fato de poderem as mesmas circular e de
haver responsabilidade dos que nelas lançavam suas assinaturas
foram usuais em vários países da Europa. Esses documentos eram,
entre outros, chamados de polizzenotatafede, e billsofsaccario, na
Inglaterra. (MARTINS, 2010:5)
O cheque também esteve presente na Inglaterra, segundo
Gladston Mamede:
Na Inglaterra, em meados do século XVIII (entre 1759 a 1772),
que pela primeira vez usou-se o nome cheque e deu-se ao instru-
mento a forma mais próxima da atual, marcando definitivamente a
diferença entre o bilhete bancário e o que atualmente se entende
por cheque. (MAMEDE, 2008:242)
Ainda, nas palavras da Gladson Mamede,
[...] as práticas medievais que conduziram ao cheque não são
inovadoras, mas mera evolução de práticas comerciais anteriores
que diante das necessidades que foram se apresentando, acaba-
ram por dar-lhe nova conformação. O mandado de pagamento, por
exemplo era usado pelos imperadores germânicos, que mantinham
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
uma conta corrente em cidades tributárias, sacando valores por
meio de recibos. Já os reis ingleses emitiam Bill of Exchequer con-
tra seus tesoureiros mesmo a favor das cidades italianas, das quais
eram devedores. A segurança oferecida pelas casas bancárias, dian-
te do impulso do comércio, levou a prática do depósito dos valo-
res nestes estabelecimentos, bem como de dispor de importâncias
por meio de títulos escritos, o que provavelmente se deu na Itália,
com stanse dei publici pagamenti. Assim o estabelecimento bancá-
rio de Veneza (1942) recebia depósitos e pagava mediante ordem
do depositante. A instituição emitia títulos denominados contadi
di banco que circulavam como se fossem dinheiro. Já o banco de
S. Gerídio, em Genebra (1407) emitia bigliette di cartulatorio, que
chegavam de S. Grerício, em dinheiro de contado. Somen as cedole
catulario do Banco de Santo Ambrósio, em Milão e as polizze ou fedi
di credi do Banco de Nápoles. [...] (MAMEDE, 2008:242)
A ideia do cheque não é uma novidade da sociedade moderna.
Este instrumento, ainda que não com as características atuais, vem
sendo utilizado deste a época medieval. Gladson Mamede conta
ainda que:
Na Inglaterra, encontramo-se tanto os Golgsmiths notes, bi-
lhetes de ourives, quanto as Cash Notes, bilhetes de caixa. Os pri-
meiros eram emitidos pelos bancos, ao passo que os segundos, pe-
los  depositantes em favor de terceiros, podendo ser endossados,
com quase todas as caractrísticas atuais do cheque. Na Holanda, no
século XVI tem quase todas as características tem-se o overwisin-
je e kassierbrieffe. Uma ordenança de 15 de julho de 1608 chegou
a proibir a prática, mas esse foi paulatinamente caindo em desu-
so em face dos benefícios oferecidos pelos tesoureiros que, entre
1770 e 1780, já contavam 54, só em Amsterdã. Entre os franceses,
existiram os mandats blancs( mandatos brancos) e os mandats rou-
ges (mandatos vermelhos), emitidos pelo banco da França: os pri-
meiros eram entregues aos clientes dos bancos para que retirassem
importâncias depositadas, os segundos destinavam-se a realizar
compensação entre os clientes do banco, quando devedores uns
dos outros, por meio de simples lançamento no livro de depósito.
Na Inglaterra, em meados dos séculos XVIII (entre 1759 a 1772),
que pela primeira vez usou-se o nome cheque e deu-se ao instru-
mento a forma mais próxima da atual, marcando definitivamente a
diferença entre o bilhete bancário e o que atualmente se entende
por cheque. (MAMEDE, 2008:242)
No Brasil, conforme lecionam Kelsilene Cristine Abrantes Pires
Beserra e Maria Bernadete Miranda, a primeira disposição acerca
do cheque foi a seguinte:  
[...] é a que constou do Regulamento do Banco da Província da
Bahia, que foi aprovado pelo Decreto n.º 438, de 13 de novembro
de 1845. Depois, em 22 de agosto de 1860 uma nova Lei n.º 1083,
continha providências sobre os bancos de emissão, meio circulante
e outras disposições necessárias para o uso do cheque, mas nesta
lei a palavra cheque não era usada, e sim, recibos ou mandatos ao
portador. A palavra cheque somente começa a ser usada “pelo De-
creto nº 149-B, de 20 de julho de 1893 [...] Somente em 1906, é que
o Presidente Rodrigues Alves, por intermédio do Ministro da Fazen-
da, Leopoldo de Bulhões, confiou ao Dr. Ubaldino do Amaral, na
época presidente do Banco do Brasil, a elaboração do anteprojeto
de lei sobre a regulamentação do cheque no País. Este anteprojeto
se transformou no Decreto-lei nº 2.591, de 07 de agosto de 1912,
que vigorou durante muito tempo. Em decisão prolatada em 1971
pelo Supremo Tribunal Federal, o Brasil passa a adotar, mas com
reservas o Decreto nº 57.595, de 07 de janeiro de 1966, resultante
da Convenção de Genebra. (BESERRA; MIRANDA, 2011:3-4)
271
A lei nº 7.357, de 2 de setembro de 1985 foi promulgada para
regular o uso dos cheques e ainda hoje é utilizada. Em seu primeiro
artigo esta lei define os requisitos necessários à emissão deste títu-
lo de crédito:
Artigo 1º: O cheque contêm:
I – a denominação ‘’cheque’’ inscrita no contexto do título e
expressa na língua em que este é redigido;
II – a ordem incondicional de pagar quantia determinada;
III – o nome do banco ou da instituição financeira que deve
pagar (sacado);
IV – a indicação do lugar de pagamento;
V – a indicação da data e do lugar de emissão;
VI – a assinatura do emitente (sacador), ou de seu mandatário
com poderes especiais.
Parágrafo único – A assinatura do emitente ou a de seu manda-
tário com poderes especiais pode ser constituída, na forma de legis-
lação específica, por chancela mecânica ou processo equivalente.
(BRASIL, 2015:1447)
A lei de cheques determina, ainda, que o mesmo é uma ordem
de pagamento à vista, logo, é vedada qualquer disposição em con-
trário contida neste título. Esta é a previsão do artigo 32 da lei em
questão: “Art. 32. O cheque é pagável à vista. Considera-se não-es-
trita qualquer menção em contrário.” (BRASIL, 2015:1460). Fábio
Ulhoa Coelho prescreve que
O cheque é uma ordem de pagamento à vista, sacada contra
um banco e com base em suficiente provisão de fundos deposita-
dos pelo sacador em mãos do sacado ou decorrente de contrato de
abertura de crédito entre ambos. O elemento essencial do conceito
de cheque é a sua natureza de ordem à vista, que não pode ser
descaracterizada por acordo entre as partes. Qualquer cláusula in-
serida no cheque com o objetivo de alterar esta sua essencial carac-
terística é considerada não escrita e, portanto, ineficaz (Lei. 7.357,
de 1985 – Lei do Cheque, art. 32.) (COELHO, 2015:275)
Contudo, o cheque é comumente utilizado de forma contrária
ao que prevê o artigo 32, sendo utilizado como ordem de pagamen-
to futura, ou seja, o cheque é admitido para concretização de negó-
cios tendo por base a boa-fé uma vez que o emissor o faz pós-data-
do, o que não há amparo legal para tal.
Desta forma, o cheque ao ser utilizado como forma de paga-
mento futuro, é denominado como cheque pós-datado. Assim, o
cheque representa a concessão de crédito, que a movimentação de
riquezas no país.
Os princípios que regem os títulos de crédito
O cheque é uma espécie de título de crédito que representa um
documento cuja função é representar uma obrigação. Estes títulos
de crédito têm algumas características importantes, tais como os
princípios que os regem. São eles: literalidade, autonomia e cartu-
laridade. Princípios essenciais para a definição do título de crédito.
Fábio Ulhoa Coelho ensina sobre estes princípios:
O regime jurídico-cambial caracteriza-se por três princípios
– o da cartularidade, o da literalidade e o da autonomia cambial.
Embora presentemente tais princípios estejam passando por um
processo de revisão, em muito provocado pelo desenvolvimento
da informática, o certo é que, por enquanto, eles ainda se aplicam,
grosso modo, aos títulos de crédito. A própria conceituação de tí-
tulo de crédito, conforme já visto, gravita em torno deles, de sorte
a se poder afirmar que é título de crédito o título representativo de
obrigação pecuniário sujeito a tais princípios. (COELHO, 2011:299)
Estes princípios regem a utilização dos títulos de crédito. Para
Fábio Ulhoa Coelho, o princípio da cartularidade expressa “Somen-
te quem exibe a cártula (isto é, o papel em que se lançaram os atos
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
cambiários constitutivos de crédito) pode pretender a satisfação de
uma pretensão relativamente ao direito documentado pelo título.”
(COELHO, 2011:396). Sobre o princípio da literalidade, Rubens Re-
quião diz:
O título é literal porque sua existência se regula pelo teor de
seu conteúdo. O título de crédito se enuncia em um escrito, e so-
mente o que está nele inserido se leva em consideração; uma obri-
gação que dele não conste, embora sendo expressa em documento
separado, nele não se integra. (REQUÃO, 2014:458)
E, sobre a autonomia, insta dizer que é um princípio de grande
importância para a circulação dos títulos de crédito, tendo relação
com a boa-fé. Rubens Requião diz:
[...] porque o possuidor de boa-fé exercita um direito próprio,
que não pode ser restringido ou destruído em virtude das relações
existentes entre os anteriores possuidores e o devedor. Cada obri-
gação que deriva do título é autônoma em relação às demais. (RE-
QUIÃO, 2014:458).
Deste modo, o título de crédito é autônomo. Além disso, os tí-
tulos de crédito possuem características como abstração, indepen-
dência e inoponibilidade. Sobre a abstração pode-se dizer que os
títulos são abstratos quando colocados em circulação sem causa de
emissão, exemplo disso, são a nota promissória e o cheque. Sobre
esta característica, Fábio Ulhoa Coelho explica “Quando o título de
crédito é posto em circulação, diz-se que se opera a abstração, isto
é, a desvinculação do ato ou negocio jurídico que deu ensejo à sua
criação.” (COELHO, 2011:401).
A outra característica é independência, que relaciona-se ao
fato de que a legislação obriga o título a seguir determinada forma
para ser válido, e por não necessitar de outro documento para com-
pletar-se. Assim, conforme relata Rubens Requião, “[...] são títulos
de crédito regulados pela lei, de forma a se bastarem a si mesmos.
Não se integram, não surgem nem resultam de nenhum outro do-
cumento. Não se ligam ao ato originário de onde provieram.” (RE-
QUIÃO, 2014:460). Assim, estes títulos não precisam de nada para
ser válido, são completos e, cabe nesta categoria a nota promis-
sória. Agora, sobre a inoponobilidade, leciona Fábio Ulhoa Coelho:
Pelo subprincípio da inoponibilidade das exceções pessoais aos
terceiros de boa-fé, o executado em virtude de um título de crédito
não pode alegar, em seus embargos, matéria de defesa estranha à
sua relação direta com o exequente, salvo provando a má-fé dele.
São, em outros termos, inoponíveis aos terceiros defesas (exceções)
não fundadas no título. Ainda no exemplo criado para o princípio
da autonomia, nos embargos de Benedito, interpostos na execução
judicial da nota promissória, a matéria de defesa fica circunscrita
apenas à relação jurídica que mantém com o exequente, Carlos.
Que relação é essa? Simples: Benedito é o devedor de uma nota
promissória, de que é credor Carlos. Nada mais. Assim, as exceções
admitidas, na execução, dizem respeito somente a tal relação, ou
seja, à nota promissória. Por exemplo: a prescrição do título, a nuli-
dade da nota por não preencher os requisitos da lei, falsificação etc.
(COELHO, 2011:402).
Todos estes princípios e características são essenciais para os
títulos de crédito, pois garante-lhes validade e segurança.
O CHEQUE E SUA NATUREZA JURÍDICA
O cheque é um título abstrato e revela-se como uma mera de-
claração unilateral, que é realizada pelo emitente. Para Fran Mar-
tins, um cheque é visto “[...] como uma ordem de pagamento, à
vista, dada a um banco ou instituição assemelhada, por alguém que
tem fundos disponíveis no mesmo, em favor próprio ou de tercei-
ro”. (MARTINS, 2010:237) É uma ordem de pagamento e não uma
promessa. De acordo com Wille Duarte Costa,
O cheque é uma promessa indireta de pagamento feita pelo
emitente, cujo conteúdo, tal como na letra de câmbio, corresponde
a uma ordem de pagamento a um Banco ou Instituição Financeira
272
assemelhada para pagar uma quantia determinada ao emitente ou
a terceiro, havendo fundos disponíveis em poder do sacado. (COS-
TA, 2008:323).
É necessário entender que a pessoa que emite um cheque está
emitindo uma ordem de pagamento para uma instituição bancária
ou financeira, a favor de um terceiro. Jorge Luis Schneider e Nelcy
Renatus Brandt destacam que
O cheque é um título de credito abstrato, que não tem origem
num tipo específico de negócio, revelando-se como mera declara-
ção unilateral, feita pelo emitente, da existência do débito anotado,
e a ordem para que seja saldado por uma instituição na qual, presu-
mivelmente, o emitente tem valores bastantes ou crédito suficiente
para fazer frente ao saque. Trata-se, aqui, de uma ordem de paga-
mento e não apenas de uma promessa de pagamento. (SCHNEIDER;
BRANDT, 2013:518)
Acrescenta Fábio Ulhoa:
O elemento essencial do conceito de cheque é a sua natureza
de ordem à vista, que não pode ser descaracterizada por acordo en-
tre as partes. Qualquer cláusula inserida no cheque com o objetivo
de alterar esta sua essencial característica é considerada não-escri-
ta e, portanto, ineficaz (Lei n. 7.357, de 1985 – Lei do Cheque, art.
32). (COELHO, 2011:272)
Logo, o cheque é um documento importante para a circulação
de riquezas no país. A Lei n° 7.357/85 estabeleceu os critérios obri-
gatórios para o cheque, tais como a denominação “cheque” expres-
sa no título; a ordem de pagar quantia determinada; o nome do
banco ou instituição financeira, o sacado; a indicação de lugar de
pagamento, data e do lugar de emissão; assinatura do emitente que
é o sacador ou do mandatário (art. 1°). O cheque possui rigor cam-
bial em sua forma, conteúdo e execução judicial.
NATUREZA JURÍDICA E TIPO DE EMISSÃO
A natureza jurídica do cheque é controversa, mas, acredita-se
que se baseia na teoria contratualista. De acordo com esta teoria, o
cheque é um contrato sui generis semelhante ao contrato de com-
pra e venda. Segundo Jorge Luis Schneider e Nelcy Renatus Brandt,
pela teoria contratualista o cheque é visto como um
[...] contrato de compra e venda de moedas, a teoria de cessão,
para a qual haveria uma cessão no ato do deposito bancário. Dei-
xando de lado tais aspectos que envolvem mais as relações entre
sacador e sacado, na realidade o cheque é uma ordem de paga-
mento. A faculdade circulatória mediante endossos sucessivos en-
tre contrariar a sua própria natureza jurídica é que lhe empresta
feição de título de crédito. O cheque de simples meio de pagamen-
to pode transformar-se em título de crédito quando posto a circular
por meio de endosso. Mesmo, porém, nas mãos do tomador que,
por confiar no emitente, o recebeu em lugar do dinheiro, o cheque
não deixa de ser um título de crédito de vida brevíssima em geral,
mas título de crédito, com feição característica de documento ne-
cessário ao exercício literal e autônomo que nele se contém. (SCH-
NEIDER; BRANDT, 2013:521)
Considera-se ser o cheque um instrumento de natureza au-
tônoma que é utilizado para exercer uma função econômica. Para
Fran Martins “[...] o cheque tem natureza jurídica autônoma, dota-
do pelo legislador de um estatuto particular para torná-lo próprio
a preencher sua função econômica de instrumento de pagamento
à vista e de compensação”. (MARTINS, 2010:11). Luis Emygdio da
Rosa Junior relata:
O cheque é o título cambiário abstrato, formal, resultante de
uma mera declaração unilateral de vontade, pelo qual ma pessoa,
sacado, dá contra o banco, em decorrência de convenção expressa
ou tácita, uma ordem incondicional de pagamento à vista, em seu
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
próprio benefício ou em favor de terceiro, intitulado tomador ou O comerciante só poderá se recusar a receber cheque caso haja
beneficiário, nas condições estabelecidas no título. (ROSA JÚNIOR, informação clara e ostensiva no estabelecimento indicando a não
2002:506)    aceitação desta modalidade de pagamento. O descumprimento
E Marllon Tomazatte engrossam esse discurso ao dizer que das normas enseja a aplicação de algumas sanções administrativas
[...] o cheque seria um título de crédito impróprio, na medida previstas no Código de Defesa do Consumidor, art. 56, que vão de
em que não envolveria uma típica operação de crédito, por ser à vis- multa à interdição.
ta. Todavia, ao circular por endosso, haveria a operação de crédito,
que o tornaria um título de crédito. Só com o endosso é que estaria O cheque como meio de pagamento
presente o elemento tempo, que seria essencial para a caracteriza- Os títulos de crédito podem ser utilizados para transações mer-
ção da operação de crédito. (TOMAZETTE, 2011:219) cantis como forma de garantir mais segurança e agilidade ao sis-
Sobre sua emissão, o cheque pode ser emitido ao portador, à tema de capital. Desta forma, o crédito facilita as negociações e o
ordem ou nominalmente. No primeiro tipo, não há identificação de progresso comercial.
um beneficiário e no segundo tipo, à ordem traz na cártula a indi- Todos os títulos de crédito têm circulação facilitada por se tra-
cação do beneficiário ou dos beneficiários, permitindo que se faça tar de um instrumento de circulação de renda, que permite que o
o pagamento a outrem, à ordem do beneficiário que está nomeado capital circule de modo seguro pelo meio econômico. Tornando-se,
no cheque. O beneficiário endossa em branco, passando o cheque assim figura como um instrumento produtivo na captação das ri-
que estava à ordem para um portador. No tipo nominal, o emissor quezas de maneira rápida e segura.
deve indicar o beneficiário, que pode ser uma pessoa ou empresa. Um dos tipos de título de crédito é o cheque. O cheque é um
Este tipo de cheque só pode ser compensado com a identificação título de crédito que representa uma ordem de pagamento emitida
do beneficiário ou de quem ele indicar no verso do cheque, o cha- de uma pessoa, denominada emitente ou sacador, para que o sa-
mado endosso. cado pague esta ordem, o sacado é a instituição bancária, esta ins-
Pode haver ainda a modalidade de cheque cruzado onde os tituição faz o pagamento ao beneficiário nomeado, se não houver
cheques ao portador e os nominais podem ser cruzados, o que per- nomeação de beneficiário, o pagamento é feito ao portador.
mite o pagamento do mesmo mediante depósito em conta corren- Deste feito, o cheque, portanto, é considerado como uma
te, para cruzar o cheque, basta apenas incluir dois traços paralelos ordem de pagamento emanada pelo emitente ou sacador a um
em diagonal na frente do documento. E tem ainda o cheque admi- beneficiário, representando um título de crédito abstrato. Possui
nistrativo, onde o emissor é o sacado, isto é, o próprio banco, é uma natureza contratualista, autônomo e foi estabelecido para exercer
espécie de cheque avulso para aqueles que não possuem talão, en- determinada função comercial. Sendo ainda caracterizado como
tão a instituição bancária emite em nome do indicado pelo cliente e título de crédito próprio ou impróprio é aplicável ao cheque princí-
o valor é descontado da conta do emissor. pios e normas cambiais.
A emissão de cheque para pagamento em uma data futura é
O CHEQUE PÓS-DATADO bastante usual e por não possuir regulamentação legal é vedada
Desde a primeira regulamentação do uso do cheque, este é
pela legislação, isto porque entende-se que tal prática retira a natu-
tratado como uma ordem de pagamento à vista. Tal feito se deu pri-
reza do título de crédito em questão como ordem de pagamento à
meiramente no Decreto 2.591/1912 responsável por regular a cir-
vista, violando princípios inerentes aos títulos de crédito, tais como
culação e emissão do cheque, mas permitia flexibilidade para a data
a literalidade e a abstração.
de pagamento do mesmo. A Lei n° 7.357/85 determina somente a
O uso deste tipo de instrumento, o cheque pós-datado, enseja
previsão de pagamento à vista e é pagável mediante sua apresen-
o estabelecimento de uma relação obrigacional entre quem dá o
tação, mesmo que seja em tempo diferente do dia indicado como
cheque e quem o recebe. Essa relação estabelecida pode significar
dada de emissão: “Art. 32 O cheque é pagável à vista. Considera-se
um acordo comercial onde ambos assumem a obrigação de respei-
não-estrita qualquer menção em contrário. Parágrafo único - O che-
que apresentado para pagamento antes do dia indicado como data tar as determinações acordadas, sendo que uma das determina-
de emissão é pagável no dia da apresentação.” (BRASIL, 2015:1460).   ções é a apresentação do cheque somente na data futura acordada
O cheque é mais comumente utilizado como forma de paga- e a outra é o pagamento do cheque nesta data futura.
mento pós-datado, ou seja, representando uma ordem de paga- Resta dizer que o uso de cheque, sobretudo na modalidade
mento futura. Este meio de utilização é comum nas relações comer- pós-datada, como meio de circulação de dinheiro, é aceito pela ju-
ciais, mas não encontra autorização legal, tendo em vista que sua risprudência e é, portanto, um instrumento legal de realizar paga-
função é representar uma ordem de pagamento à vista. Contudo, mentos. É necessário estabelecer mecanismos mais seguros a fim
encontra amparo na jurisprudência que acredita que o acordo es- de resguardar o tomador acerca do pagamento futuro, garantindo
tabelecido entre emitente e tomador gera uma obrigação baseada ao emitente e ao tomador maior segurança para o uso do cheque,
na boa-fé. sendo importante disciplinar o uso deste, como acontece em outros
países, tornando-o um meio de pagamento com maior segurança
POSSÍVEIS MUDANÇAS PARA O ACEITE DO CHEQUE jurídica.
Em 2017 a Comissão de Constituição, Justiça e Cidadania do
Senado aprovou um Projeto de Lei Complementar n° 124/2017 com Requisitos
novas regras para o uso do cheque. O projeto trata da aceitação e - cheque é uma ordem de pagamento a vista (considerase não
da recusa do cheque como meio de pagamento no comércio. Ficou escrita qualquer menção em contrário);
estabelecido que o comerciante que aceitar o cheque como meio - deve ser a apresentado para pagamento no prazo 30 dias da
de pagamento, só poderá recusá-lo caso o emitente esteja cadas- emissão (quando emitido no lugar onde deve ser pago), caso con-
trado no serviço de proteção ao crédito ou se o consumidor não for trário em 60 dias;
o titular do cheque e da conta corrente. Por este projeto ficou ainda
estabelecido que o tempo de abertura da conta no banco não deve
ser critério de recusa do cheque pelo estabelecimento comercial.

273
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
- o portador do cheque tem o prazo de 6 meses para promover
a execução (ação de cobrança judicial do cheque) contra seu emi-
tente ou avalista sob pena de prescrição (perder o direito a esta
ação judicial);
- o cheque prédatado não é juridicamente válido, mas na prá-
tica tem sido utilizado e, assim, assume características de uma pro-
missória;
Endosso
O endosso é um processo em que o beneficiário transfere a
posse e os direitos do crédito de um cheque para um terceiro, iden-
tificando a ação no próprio documento.
Para endossar um cheque é preciso assinar no seu verso e in-
dicar o nome do novo beneficiário que passa a ter com o processo.
Como endossar um cheque
Para endossar um cheque apenas é preciso que o beneficiário
do cheque assine no verso do cheque, com a possibilidade de indi-
car quem deve ser o novo beneficiário do título.
O endosso do cheque pode acontecer de duas maneiras:
- Endosso em branco: quando o beneficiário apenas assina no
verso do cheque;
- Endosso em preto: quando o beneficiário assina e também
escreve o nome do novo beneficiário a que o cheque se destina.
É possível ainda, escrever sobre a assinatura a expressão
«apenas para depósito», o que indica que o novo dono do cheque
apenas pode depositá-lo em uma conta bancária.
O endosso pode ser impedido pelo emite do cheque ao riscar
a expressão “à ordem”, escrevendo ao lado “não à ordem”, como
também “não transferível”, “proibido o endosso” ou outra equiva-
lente.
Compensação
- valores depositados em cheque (que somente entram para as
reservas ao banco após sua compensação) somente podem ser mo-
vimentados, no mesmo dia, via cheque (ainda assim caso sejam da
mesma praça cidade) pois do contrário dão origem aos chamados
“saques sobre valor” onde o banco perde reservas pois estaria, na
verdade, emprestando um recurso antes de realmente dispor dele;
- os cheques administrativos, visados ou DOC de emissão do
próprio correntista são movimentados como se dinheiro fossem,
embora sempre compensados.
Tipos de cheques
São 6 os tipos de cheques existentes. Referimo-nos às modali-
dades de emissão desta forma de pagamento ainda muito utilizada.
Os tipos de cheques dependem de quem os emite, da indica-
ção ou não do seu beneficiário, da possibilidade de ser endossado e
da possibilidade de ser pago em vez de depositado.
1. Cheque não à ordem
Os chamados cheques não à ordem são emitidos com indica-
ção do seu beneficiário e só este pode receber o valor em causa.
Este é um tipo de cheque não passível de ser endossado, logo, mais
seguro para quem o emite.
2. Cheque ao portador
O segundo tipo de cheque de que lhe falamos é o cheque ao
portador, ou seja, aquele que não é dirigido a ninguém específico
e que pode ser pago a quem o tiver na sua posse. Logo, uma opção
menos segura.
274
3. Cheque nominativo
Segue-se o cheque nominativo. Tal como o nome indica, este
já nomeia o beneficiário da quantia em causa, devendo indicar o
nome por extenso, de forma a ficar claro quem pode movimentar
esse dinheiro. Para levantar a quantia em causa, o banco vai exigir
que apresente um documento de identificação.
4. Cheque cruzado
O quarto tipo de cheque é aquele que é cruzado no seu canto
superior esquerdo com duas linhas paralelas, na diagonal. Dentro
deste, há dois subtipos de cheques cruzados:
* Cruzamento geral – quando não há qualquer indicação dentro
das linhas que o cruzam, significa que este tipo de cheque deve ser
depositado, sendo livre de escolher a instituição. Se, por acaso, for
cliente do mesmo banco que o emitiu, pode recebê-lo ao balcão.
* Cruzamento especial – quando entre as linhas aparece inscrito
o nome de um banco, só pode depositar o cheque nessa mesma
instituição bancária. Mantém-se, no entanto, a possibilidade de ser
pago ao balcão se for cliente desse mesmo banco.
5. Cheque visado
Cheque visado é aquele para o qual o banco garante o
pagamento. A importância nele definida fica cativa na conta de
quem o emite durante, pelo menos, oito dias.
6. Cheque bancário
O último tipo de cheque de que lhe falamos é o cheque ban-
cário. E é bancário porque é emitido pelo próprio banco e não pelo
titular da conta, a favor de uma terceira pessoa, sempre com indi-
cação do seu nome. Na prática, é também um cheque nominativo.7
SISTEMA DE PAGAMENTO BRASILEIRO
O Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB) compreende as enti-
dades, os sistemas e os procedimentos relacionados com o proces-
samento e a liquidação de operações de transferência de fundos,
de operações com moeda estrangeira ou com ativos financeiros e
valores mobiliários.
São integrantes do SPB, os serviços de compensação de che-
ques, de compensação e liquidação de ordens eletrônicas de débito
e de crédito, de transferência de fundos e de outros ativos finan-
ceiros, de compensação e de liquidação de operações com títulos e
valores mobiliários, de compensação e de liquidação de operações
realizadas em bolsas de mercadorias e de futuros, e outros, cha-
mados coletivamente de entidades operadoras de Infraestruturas
do Mercado Financeiro (IMF). A partir de outubro de 2013, com a
edição da Lei 12.865, os arranjos e as instituições de pagamento
passaram, também, a integrar o SPB.
As infraestruturas do mercado financeiro desempenham um
papel fundamental para o sistema financeiro e a economia de uma
forma geral. É importante que os mercados financeiros confiem na
qualidade e continuidade dos serviços prestados pelas IMF. Seu fun-
cionamento adequado é essencial para a estabilidade financeira e
condição necessária para salvaguardar os canais de transmissão da
política monetária.
Para acesso à lista de sistemas em funcionamento no âmbito
do Sistema de Pagamentos Brasileiro acessar “Comunicados”.
Para informações detalhadas acerca de cada infraestrutura,
acesse “IMF - Infraestruturas do Mercado Financeiro”.
7 Fonte: www.economias.pt/www.dicionariofinanceiro.com/ www.jus.com.br
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
O Sistema de Pagamentos Brasileiro - SPB apresenta alto grau
de automação, com crescente utilização de meios eletrônicos para
transferência de fundos e liquidação de obrigações, em substituição
aos instrumentos baseados em papel.
Até meados dos anos 90, as mudanças no SPB foram motivadas
pela necessidade de se lidar com altas taxas de inflação e, por isso,
o progresso tecnológico então alcançado visava principalmente o
aumento da velocidade de processamento das transações financei-
ras.
Na reforma conduzida pelo Banco Central do Brasil – BCB até
2002, o foco foi redirecionado para a administração de riscos. A en-
trada em funcionamento do Sistema de Transferência de Reservas
- STR, em abril de 2002, marca o início de uma nova fase do SPB.
O STR, operado pelo BCB, é um sistema de liquidação bruta em
tempo real onde há a liquidação final de todas as obrigações finan-
ceiras no Brasil. São participantes do STR as instituições financeiras,
as câmaras de compensação e liquidação e a Secretaria do Tesouro
Nacional.
Com esse sistema, o país ingressou no grupo daqueles em que
transferências de fundos interbancárias podem ser liquidadas em
tempo real, em caráter irrevogável e incondicional, Além disso,
qualquer transferência de fundos entre as contas dos participantes
do STR passou a ser condicionada à existência de saldo suficiente de
recursos na conta do participante emitente da transferência. Para
que haja liquidez e consequentemente um melhor funcionamento
do sistema de pagamentos no ambiente de liquidação em tempo
real, três aspectos são especialmente importantes:
• o BCB concede, às instituições financeiras participantes do
STR, crédito intradia na forma de operações compromissadas com
títulos públicos federais, sem custos financeiros;
• utilização pelos bancos dos saldos do recolhimentos compul-
sórios ao longo do dia para fins de liquidação de obrigações, já que
a verificação de cumprimento é feita com base em saldos de final
do dia; e
• acionamento pelo BCB de rotina para otimizar o processo de
liquidação das ordens de transferência de fundos mantidas em filas
de espera no âmbito do STR.
Esses fatos possibilitaram a redução dos riscos de liquidação
nas operações interbancárias, com consequente redução também
do risco sistêmico, isto é, o risco de que a quebra de uma institui-
ção financeira provoque a quebra em cadeia de outras, no chama-
do “efeito dominó”. Até abril de 2002, para mitigar tal risco e não
propagar a falta de liquidez de um participante aos outros, muitas
vezes o BCB bancava operações a descoberto em conta Reservas
Bancárias, o que significava elevar o seu risco de não receber os re-
cursos em caso de liquidação da instituição financeira, consequen-
temente, provocando prejuízo para a sociedade brasileira. Com as
alterações nos procedimentos, houve significativa redução do risco
de crédito incorrido pelo BCB.
A reforma de 2002, entretanto, foi além dessas modificações.
Para redução do risco sistêmico, que era o objetivo maior da refor-
ma, foram igualmente importantes algumas alterações legais.
A base legal relacionada com os sistemas de liquidação foi for-
talecida por intermédio da Lei 10.214, de março de 2001, que, entre
outras disposições, reconhece a compensação multilateral e possi-
bilita a efetiva realização de garantias no âmbito desses sistemas
mesmo no caso de insolvência civil de participante. Caso uma enti-
dade opere algum sistema sistemicamente importante é necessário
que atue como contraparte central e, ressalvado o risco de emissor,
assegure a liquidação dessas operações em seu sistema.
As entidades que atuam como contraparte central devem ado-
tar adequados mecanismos de proteção, dependendo do tipo de
sistema e da natureza das operações cursadas em seus sistemas,
275
e devem ser autorizadas pelo BCB. O princípio da entrega contra
pagamento é observado em todos os sistemas de compensação e
de liquidação de títulos e valores mobiliários. No caso de operação
em câmara de compensação e de liquidação envolvendo moeda es-
trangeira, o princípio de pagamento contra pagamento também é
observado.
Após a implantação das reformas de 2002, o Banco Central do
Brasil iniciou um projeto institucional de modernização de paga-
mentos de varejo. O processo gerou os relatórios “Diagnóstico do
Sistema de Pagamentos de Varejo do Brasil”, em 2005, e “Relatório
sobre a Indústria de Cartões de Pagamentos”, em 2010, apontado
ineficiências e sugerindo melhorias no mercado de pagamentos
de varejo, culminando com edição da Lei 12.865 em 2013. Em de-
corrências das novas competências atribuídas pela referida Lei, o
Conselho Monetário Nacional e o Banco Central do Brasil editaram
normas disciplinando arranjos e instituições de pagamento . Esse
novo arcabouço normativo buscou estabelecer condições mínimas
para a oferta segura de serviços de pagamento, estimular a compe-
tição, com a entrada de novos atores, potencializando o surgimento
de modelos mais competitivos e eficientes, criando, portanto, um
ambiente mais inclusivo e favorável a inovações em pagamentos de
varejo.
O CMN estabeleceu as diretrizes a serem observadas pelo BCB
na regulamentação, supervisão e vigilância e, em linha com os obje-
tivos estabelecidos pela Lei, e direcionou as ações desta autarquia
no sentido de promover a interoperabilidade, a inovação, a solidez,
a eficiência, a competição, o acesso não discriminatório aos servi-
ços e às infraestruturas, o atendimento às necessidades dos usuá-
rios finais e a inclusão financeira.8
Papel dos intermediários financeiros
Ocupam posição de destaque no âmbito do sistema de paga-
mentos, os bancos comerciais, os bancos múltiplos com carteira co-
mercial, as caixas econômicas e, em plano inferior, as cooperativas
de crédito.
Essas instituições captam depósitos à vista e, em contraparti-
da, oferecem a seus clientes, pessoas físicas e jurídicas, contas de
depósito que são utilizadas para movimentação de recursos e para
pagamentos.
Além dessas instituições, é importante citar que, atuando em
nome dos bancos, os correspondentes bancários, tipicamente ca-
sas lotéricas, farmácias, supermercados e outros estabelecimentos
varejistas, oferecem alguns serviços bancários e de pagamentos in-
clusive em locais não atendidos pela rede bancária convencional.
O papel do Banco Central do Brasil
O Banco Central do Brasil tem como missão institucional a esta-
bilidade do poder de compra da moeda e a solidez do sistema finan-
ceiro. No que diz respeito ao sistema de pagamentos, nos termos
da Resolução 2.882, o Banco Central do Brasil deve atuar no sentido
de promover a solidez, o normal funcionamento e o contínuo aper-
feiçoamento do sistema de pagamentos. Para funcionamento, os
sistemas de liquidação estão sujeitos à autorização e à supervisão
do Banco Central do Brasil, inclusive aqueles que liquidam opera-
ções com títulos, valores mobiliários, moeda estrangeira e deriva-
tivos financeiros6. Como previsto na Lei 10.214, compete também
ao Banco Central do Brasil a definição de quais são os sistemas de
liquidação sistemicamente importantes. O Banco Central do Brasil
é também provedor de serviços de liquidação e nesse papel ele
opera o STR (item 3.2.1) e o Selic (item 3.3.1), respectivamente um
sistema de transferência de fundos e um sistema de liquidação de
operações com títulos públicos.
8 Fonte: www.bcb.gov.br
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Para operacionalização de algumas de suas atribuições, o Ban-
co Central do Brasil oferece às instituições bancárias e aos bancos
de investimento contas denominadas Reservas Bancárias, cuja titu-
laridade é obrigatória para as instituições que recebem depósitos
à vista e opcional para os bancos de investimento e para os bancos
múltiplos sem carteira comercial. Por intermédio dessas contas, as
instituições financeiras cumprem os recolhimentos compulsórios/
encaixes obrigatórios sobre recursos à vista, sendo que elas funcio-
nam também como contas de liquidação. Cada instituição é titular
de uma única conta, centralizada, identificada por um código nu-
mérico.
No Brasil, por disposição legal, uma instituição bancária não
pode manter conta em outra instituição bancária. Por isso, exceto
aqueles efetuados em espécie e aqueles que se completam no am-
biente de um único banco, isto é, quando o pagador e o recebedor
são clientes do mesmo banco, todos os pagamentos têm liquidação
final nas contas Reservas Bancárias.
Por determinação constitucional, o Banco Central do Brasil é o
único depositário das disponibilidades do Tesouro Nacional. Tam-
bém as entidades operadoras de sistemas de liquidação defasada,
se considerados sistemicamente importantes, são obrigadas a man-
ter conta no Banco Central do Brasil, para liquidação dos resultados
líquidos por elas apurados.
Para assegurar o suave funcionamento do sistema de paga-
mentos no ambiente de liquidação de obrigações em tempo real, o
Banco Central do Brasil concede crédito intradia aos participantes
do STR titulares de contas Reservas Bancárias, na forma de ope-
rações compromissadas com títulos públicos federais, sem custos
financeiros.9
Instrumentos de pagamento
Pagamentos em espécie
O dinheiro em espécie é usado principalmente para pagamen-
tos de baixo valor, relacionados com as pequenas compras do dia-
-a-dia.
Pagamentos sem utilização de papel-moeda (non-cash)
Pagamentos que não envolvem a utilização de papel-moeda
são efetuados principalmente por meio de cheques, transferências
de crédito, cartões de crédito e de débito e, também, por débitos
diretos. Todas essas movimentações, quando cursadas no Sistema
Financeiro Nacional, são realizadas exclusivamente na moeda na-
cional.
Transferências de crédito
No Brasil, as transferências de crédito interbancárias efetu-
adas por não-bancos compreendem as Transferências Eletrônicas
Disponíveis (TEDs) por conta de cliente, os Documentos de Crédi-
to (DOCs) e as movimentações interbancárias relacionadas com os
bloquetos de cobrança.
A transferência de crédito feita por intermédio da TED é dis-
ponibilizada para o favorecido no mesmo dia (same day funds), ge-
ralmente em poucos minutos após a emissão da correspondente
ordem pelo remetente. No caso do DOC, os recursos são disponi-
bilizados para o favorecido, para saque, no dia útil seguinte (D+1).
A transferência de crédito relacionada com bloqueto de cobrança,
cuja liquidação interbancária também ocorre em D+1, é colocada à
disposição do favorecido em prazo menor ou maior conforme acor-
do entre ele e seu banco.
9 Fonte: www.epge.fgv.br
276
O pagamento por transferência de crédito pode ser iniciado
nos caixas das agências bancárias, em máquinas de atendimento
automático (ATM) ou pela Internet (Internet banking). Os bloquetos
de cobrança contêm código de barras que possibilita a leitura ótica
de seus dados (Optical Character Recognition – OCR).
Quaisquer que sejam o modo10 e o meio utilizados para dar
início à transferência de crédito, a movimentação de fundos é sem-
pre feita eletronicamente.
Cheque
Já foram feitas algumas considerações acima sobre o cheque,
vamos apenas abordar alguns aspectos aqui, e recomenda-se a re-
leitura dos tipos de cheque já citados.
Pode-se definir cheque como uma ordem de pagamento à vis-
ta, já que deve ser pago no momento de sua apresentação ao ban-
co sacado, envolvendo nessa operação três sujeitos, quais sejam, o
emitente, o sacado e portador.
Aquele é a pessoa que emite a ordem, esse é a instituição fi-
nanceira onde o passador possui conta e que recebe a ordem, en-
quanto este é o beneficiário que receberá a quantia.
Para ser válido, o cheque deve conter alguns elementos esta-
belecidos pela lei acima referida, quais sejam: a denominação “che-
que” inscrita no contexto do título e expressa na língua em que este
é redigido; a ordem incondicional de pagar quantia determinada; o
nome do banco ou da instituição financeira que deve pagar (saca-
do); a indicação do lugar de pagamento; a indicação da data e do
lugar de emissão; e a assinatura do emitente (sacador), ou de seu
mandatário com poderes especiais.
A obrigatoriedade de indicar o local de pagamento, a data e
o lugar de emissão é relativizada pela própria lei em seu art. 2º,
que considera o local de pagamento o endereço junto ao nome do
banco quando ausente indicação especial; não havendo qualquer
tipo de determinação, o cheque deve ser pago onde foi emitido. Em
caso de ausência de designação do lugar de emissão, é reputado
como emitido no local determinado junto ao nome do emitente.
A ordem de pagamento não pode estabelecer condições e deve
ser explicitada de forma exata, não cabendo a fixação de juros. Ha-
vendo divergência entre o valor constante em algarismos e o valor
escrito por extenso, este prepondera. Entretanto, caso apareçam
ambos os valores mais de uma vez de maneira divergente, prevale-
ce a informação de menor monta.
A assinatura pode ser por chancela mecânica ou processo equi-
valente, consoante previsão do parágrafo único do art. 1°.
Além dos requisitos da Lei n° 7.357/85, outras normas também
se aplicam a esse título, tais como resoluções do Banco Central do
Brasil e a Lei n° 6.268, de 24 de novembro 1975, a qual obriga os
títulos cambiais a possuírem a identificação do devedor pelo núme-
ro de sua cédula de identidade, de inscrição no cadastro de pessoa
física, do título eleitoral ou da carteira profissional.
É válido salientar ainda que o cheque é um documento padro-
nizado, cujo modelo é estabelecido pelo Banco Central do Brasil,
especialmente pela resolução 885, de 22 de dezembro de 1983, que
fixa, por exemplo, as dimensões de 175 mm de comprimento e 80
mm de largura, com algumas tolerâncias.
Natureza Jurídica
O cheque é um título de crédito anômalo, vez que é um instru-
mento de mobilização financeira revestido de algumas característi-
cas dos títulos de crédito.
Essa questão da natureza jurídica do cheque é bastante contro-
versa, para uns esse é considerado título de crédito, enquanto para
outros não, havendo ainda os que o consideram título de crédito
sui generis.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Waldo Fazzio Júnior, ao emitir sua opinião sobre o tema, lecio-
na:
O cheque – que não é título de crédito em sentido estrito – é
mesmo um instrumento de pagamento que se exaure com o recebi-
mento do seu valor, mas contém diversos elementos peculiares aos
títulos de crédito tradicionais, como, por exemplo, a literalidade e
a abstratividade. De outra parte, é inegável que o sacado não tem
nenhuma obrigação cambial, não garante o pagamento, não aceita
(art. 6°), não endossa (at. 18, § 1°) e não avaliza (art. 29) o título.
Também é discutível sua circulabilidade. Deve ser contemplado, re-
almente, um título de crédito sui generis.
Percebe-se que o professor explica que o cheque não é títu-
lo de crédito próprio, tendo em vista que se dissipa quando há o
seu pagamento. Entretanto, lembra que o cheque vale o que nele
contém (literalidade) e é desvinculado do negócio do qual nasceu
(abstração), características dos títulos de créditos clássicos. Assim,
entende que o cheque é um título de crédito sui generis.
Boleto Bancário
O boleto bancário nada mais é do que uma forma simples e
ágil para realização de pagamentos que têm importantes funciona-
lidades de cobrança e controle de recebimentos por parte de quem
vende.
Levando em consideração que praticamente 4 em cada 10 bra-
sileiros com mais de 18 anos são considerados desbancarizados,
possibilitar a emissão de boleto bancário como forma de pagamen-
to da venda de um produto ou serviço pode ser um fator de sobre-
vivência para muitas empresas.
Diversos negócios têm por hábito oferecer descontos para
quem paga por meio de boleto. Assim, a praticidade do pagamento
vale tanto para quem paga quanto para quem recebe, sendo esta-
belecida uma relação de ganhos mútua.
Funcionalidades do boleto bancário
Quem efetua a venda é o cedente do boleto. Quando é utiliza-
da uma instituição de pagamento, ela, e não a empresa responsável
pela venda, aparece como cedente. Já o comprador é chamado de
sacado e sua obrigação é quitar o boleto de acordo com sua data
de vencimento.
As tarifas variam de acordo com a instituição que emite o bo-
leto. Vale lembrar que uma nova regra estabelece que boletos de-
vem, compulsoriamente, ter o registro bancário.
Para fazer a emissão com uma instituição bancária, a empresa
precisa de uma conta-corrente aberta. Mas, caso opte por uma pla-
taforma intermediadora de pagamentos, uma conta poupança já é
suficiente.
É por meio dessa mesma conta bancária que o recebimento do
valor pago pelo sacado será realizado. O prazo é sempre em confor-
midade com a negociação feita entre a empresa e o banco ou insti-
tuição emissora. A compensação pode ter prazo de um a três dias
úteis para ser feita em favor do vendedor. Portanto, é recomendado
conferir com o gerente da sua conta qual é a configuração do boleto
que você vai emitir.
Apesar de ser mais comum entre pessoas jurídicas, a emissão
de boleto por pessoa física também é permitida.
As novas regras do boleto bancário, que abordaremos em bre-
ve neste texto, também tratam da emissão de 2ª via. Com as mu-
danças em vigor, alguns pontos importantes foram alterados. Não
há mais necessidade de emitir um novo boleto quando passar a
data de vencimento e o título não for quitado. Além de poder ser
pago em qualquer banco, o valor será automaticamente atualizado.
As multas e juros estipulados no momento da emissão serão incor-
porados no documento sem a necessidade de correspondência en-
tre as partes.
277
Quais são os tipos de boleto?
Antes de entrarmos na questão do registro de boletos e carnês,
vamos explicar os dois tipos existentes. Quando uma compra é feita
para pagamento à vista, é gerado um boleto avulso. Já para vendas
parceladas, utiliza-se o carnê, ou seja, uma série de boletos sequen-
ciais para pagamento.
Boleto sem registro
Começaremos explicando como funciona o boleto sem regis-
tro, também chamado de boleto simples. Só em 2016, de cada dez
boletos emitidos todos os dias no Brasil, quatro foram sem registro.
No entanto, as regras mudaram e este de boleto não pode mais ser
emitido.
Quando esse tipo de boleto era emitido, as informações sobre
o comprador, a data de vencimento e o valor da compra não eram
repassadas ao banco.
Isso significa que a empresa que fez a venda precisava ter um
controle eficiente dos seus recebimentos. Era imprescindível confe-
rir o preço e o prazo de pagamento para ter certeza de que a emis-
são foi realizada com todos os dados corretos.
Você deve estar se perguntando por que alguém escolheria
emitir um boleto sem registro, seja pessoa física ou jurídica, se essa
opção envolve riscos de erro no recebimento. Isso acontecia por
uma razão simples: a flexibilidade que o boleto simples oferece.
Ele permitia que informações, como condição de pagamento
e valores, fossem alteradas sem a necessidade de qualquer comu-
nicação com o banco emissor. Além disso, o valor da taxa cobrada
pelo banco costumava ser único, enquanto o registrado tem a co-
brança de mais tarifas.
O boleto sem registro também liberava o pagamento da taxa de
compensação, caso o título não fosse pago. Ou seja, se um e-com-
merce fizesse uma venda, mas o comprador desistisse da transação,
ele simplesmente não pagaria o boleto. Porém o emissor também
não teria que arcar com o custo da taxa do documento emitido.
Como já dissemos, apesar de possuir vantagens, o boleto sem
registro oferecia também algumas desvantagens. Além do perigo
de descontrole dos recebimentos, se o sacado não pagasse o título,
nenhuma punição poderia ser executada por parte do cedente. A
única medida que poderia ser feita era a inserção eventual de mul-
tas e juros no boleto.
Abria-se, portanto, um grande espaço para fraudes e cobran-
ças enganosas. Inclusive, justamente por isso, as regras do boleto
sem registro foram recentemente alteradas e você precisa estar por
dentro delas.
O perigo do boleto sem registro
Golpes envolvendo boletos bancários são comuns. Portanto,
provavelmente, você já ouviu alguma história ou sofreu com isso.
Uma das fraudes mais frequentes acontece quando um vírus é ins-
talado em um computador. A vítima faz uma compra pelo aparelho
em qualquer loja virtual, efetua o pagamento e não recebe a mer-
cadoria. Isso acontece porque a empresa não identifica a baixa do
boleto. Afinal, ele não recebeu a quantia referente às compras, não
liberando o envio do pedido. Por fim, o dinheiro pago pelo cliente
acabava sendo desviado para a conta dos criminosos.
Sem o registro das informações do boleto, ficava praticamente
impossível evitar esse tipo de crime.
O fim da cobrança não registrada
Justamente devido ao alto número de boletos fraudados, a Fe-
braban (Federação Brasileira de Bancos) criou a Nova Plataforma
de Cobrança.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
A principal mudança está na obrigatoriedade do registro do tí-
tulo. Os dados do emissor e pagador (CNPJ ou CPF), valor a ser pago
e a data de vencimento do boleto devem ser enviados ao banco
emissor compulsoriamente.
Com a ajuda da tecnologia, no ato do pagamento do boleto,
automaticamente será realizada uma conferência de dados nessa
nova plataforma de cobrança. A operação será efetivada somente
se as informações forem compatíveis.
Vale ressaltar que o pagamento do boleto sem registro só será
aceito no banco emissor, mesmo antes da data de vencimento.
Boleto registrado
Para emitir um boleto registrado facilmente, a empresa precisa
comunicar ao banco todas as informações contidas nele. Isso inclui
o nome e CPF ou razão social e CNPJ do comprador, valor da nego-
ciação e data de pagamento. Dados sobre a política de recebimento
fora do prazo e penalidades em caso de atraso também precisam
ser informados.
O envio desses dados ao banco é realizado por meio da criação
de um arquivo no sistema quando a emissão do boleto com registro
é finalizada. No caso de emissão por meio de um intermediador de
pagamento, esse processo é feito automaticamente pelo interme-
diador.
Todo esse controle tem suas vantagens. A empresa ou pessoa
física que realizou a venda tem assegurado seu direito de protestar
o comprador em caso de não pagamento do boleto. Claro que essa
regra vale apenas para situações em que o produto tenha sido en-
tregue ou o serviço tenha sido prestado.
Sendo assim, a norma não é válida para e-commerce. O mo-
tivo é simples: lojas online não liberam a entrega da mercadoria
enquanto seu sistema não identificar que o pagamento do boleto
foi efetivamente realizado.
Boletos registrados, quando gerados por uma instituição ban-
cária, têm o ônus do seu custo, pois mesmo os títulos não pagos e
cancelados têm cobrança de tarifa bancária. Porém, quem opta por
plataformas de pagamentos online encontram mais vantagens na
hora de emitir boletos.
Quais são as vantagens do boleto bancário?
Vale a pena ressaltar as vantagens do boleto bancário em re-
lação a outros meios de pagamentos. É verdade que o cartão de
crédito tem sido muito usado pelos consumidores, principalmente
em compras via Internet.
Mas também é real o medo que muitos brasileiros ainda têm de
clonagem e outras fraudes online. Há ainda golpes que podem ser
aplicados offline, em máquinas de cartão adulteradas, por exemplo.
E não podemos nos esquecer das pessoas que nem possuem car-
tões de crédito, situação que é uma realidade no Brasil.
Então imagine um comprador que, por qualquer razão, não te-
nha ou não possa usar seu cartão para pagar sua compra. Agora
considere a realidade da violência no Brasil, onde andar com dinhei-
ro vivo pelas ruas representa perigo de assalto. Dessa forma, fica
fácil entender que o boleto bancário ainda tem (e muito!) seu valor.
Conheça outros benefícios da cobrança via boleto bancário:
- o boleto bancário é aceito em todo o país;
- muitos produtos e serviços que são vendidos ao governo ou a
pessoas jurídicas não têm outra opção de pagamento além do bole-
to, único método aceito pela política empresarial de muitos clientes
corporativos;
- aumento da conversão de vendas por atingir consumidores
que ainda não estão habituados com outros tipos de pagamento.
278
Portanto, podemos dizer que uma empresa que não oferece o
boleto bancário como forma de pagamento para seus clientes, com
certeza, está perdendo dinheiro.
Então, vamos passar para o próximo passo e lhe explicar como
a emissão de um boleto bancário é realizada.
Como emitir um boleto?
A emissão de um boleto bancário, como já vimos, pode ser fei-
ta tanto por pessoa física, por meio de um CPF (Cadastro de Pessoa
Física), como por pessoa jurídica, usando um CNPJ (Cadastro Nacio-
nal de Pessoa Jurídica).
Hoje em dia, com o avanço tecnológico que a Internet propor-
cionou ao mundo dos negócios, existem diversas ferramentas para
gerar um boleto bancário. Aqui, vamos falar das principais formas
usadas no Brasil:
Internet Banking
A empresa pode optar por fazer o processo diretamente no In-
ternet Banking da instituição financeira com a qual firmou o contra-
to de emissão dos títulos. O passo a passo para efetivar a emissão
varia de banco para banco. Mas os dados necessários são sempre os
mesmos, como já vimos neste artigo: cedente ou sacador/avalista
(que fará a cobrança), sacado (o comprador), prazo de pagamento,
valor do título e orientações relacionadas a juros e multas.
Aqui, você precisa ter uma conta-corrente aberta, mas não se
esqueça de solicitar a inclusão desse serviço no seu pacote, pois
não é algo automático. Ao finalizar a emissão, você pode optar pela
impressão do boleto, pelo envio via e-mail por meio de um docu-
mento em .pdf ou por link.
Esse tipo de ferramenta não visa escalabilidade, pois só permi-
te o preenchimento manual, um a um. Ou seja, caso seu negócio
tenha um volume considerável de vendas, talvez essa não seja a
melhor opção para você. Mas, se a emissão de boletos for apenas
eventual, pode ser que funcione de acordo com as suas necessida-
des.
Intermediadores de cobrança
Para negócios que precisam ganhar tempo e otimizar suas ope-
rações de cobrança, vale a pena considerar a contratação de uma
plataforma para emissão de boleto online. Existem diversas opções
no mercado com diferentes planos. Com certeza, você encontrará o
que esteja mais alinhado com as suas necessidades.
Boletos emitidos dessa forma são aceitos em todos os bancos,
em agências postais, lotéricas ou qualquer estabelecimento que
seja credenciado o recebimento. Além disso, o arquivo fica salvo na
nuvem, garantindo que nunca será perdido.
Essas plataformas também oferecem integrações via API, uma
funcionalidade importante para programadores. A partir das inte-
grações, eles podem incorporar sistemas empresariais e de e-com-
merce com a emissão de boletos online.
Outras vantagens que os melhores intermediadores de paga-
mento do mercado garantem são:
- Plataforma completa para gestão de boletos e carnês, clientes
e serviços;
- Funcionalidades unificadas e integradas no mesmo local, pro-
porcionando agilidade no processo;
- Não há necessidade de passar pela burocracia de fazer contra-
tos com instituições financeiras;
- Baixa complexidade de integração com e-commerce, tornan-
do a implementação mais barata.10
10Fonte: www.gerencianet.com.br
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Toda a estrutura do Sistema de Pagamentos Brasileiro visa na
redução do prazo entre as transferências de recursos assim como a
sua transparência e segurança.
Para que tal objetivo torne-se viável há o gerenciamento de ris-
cos executado através das câmaras de liquidação (clearing house)
que atuam como uma contraparte central minimizando os riscos
através de operações multilaterais ou bilaterais.
O sistema de pagamentos brasileiro está baseado no Sistema
de Transferências de Reserva, o STR. A principal característica do
STR é o funcionamento através do Sistema de Liquidação Bruta em
Tempo Real, o LBTR.
Câmaras de Compensação (Clearing House)
De uma forma simples, a liquidação das operações financeiras
em território nacional executadas pelo sistema brasileiro de paga-
mentos pode ser dividido em quatro grandes câmaras de compen-
sação.
- SELIC – Sistema Especial de Liquidação e Custódia: esta câ-
mara é responsável pela liquidação dos títulos do Tesouro Direto,
estritamente escriturais.
- CETIP – Central de Liquidação e Custódia de Títulos Privados:-
clearing house que responde pelos títulos privados e títulos públi-
cos de estados e municípios.
- COMPE – Serviço de Compensação de Cheques e Outros Pa-
peis: esta é a câmara mais utilizada pelo público em geral tendo a
responsabilidade da liquidação de cheques, TEDs, DOCs…
- Câmara de Ações (Antiga CBLC): A câmara de ações responde
pela liquidação dos títulos negociados em bolsa de valores.
Com o atual design do sistema de pagamentos brasileiro temos
pontos positivos como a ampla automatização dos processos devi-
do a grande maioria dos títulos serem escriturais. Além de sua liqui-
dação em tempo recorde e o excelente funcionamento das Clearing
House (câmaras de compensação).
Em contrapartida o BACEN assume grande parte dos riscos do
sistema uma vez que as câmaras não possuem um mecanismo que
venha a assegurar a continuação sem grandes solavancos em caso
de falência de um dos participantes.
A base do sistema de pagamentos brasileiro é instituída pela
Lei 10.214 de 2001 que reconhece a compensação multilateral e
bilateral possibilitando a liquidação das garantias no caso de insol-
vência de um dos participantes do sistema.
Aqui fica também ressaltada a importância de uma contraparte
central para a diluição de risco dos emissores dando maior garantia
a liquidação de suas operações. As instituições financeiras que atu-
am como contraparte central devem estar precavidas com mecanis-
mos de proteção dependendo do tipo de operações que realiza e
ser devidamente autorizada pelo BACEN.
Aqui o CMN estabelece as diretrizes que devem ser observadas
pelo BACEN para que efetue a regulamentação e a supervisão das
normas estabelecidas na lei.
Os participantes dependem aqui de prévia autorização para
funcionamento do BACEN que atuará com o objetivo de garantir
eficiência e solidez ao mercado.
Comunicado 25.164
De acordo com o comunicado 25.164, são sistema de compen-
sação e liquidação:
Sistema de Transferência de Fundos
- STR: Sistema de Transferência de Reservas;
- COMPE: Central de compensação de cheques;
- Liquidação Multibandeiras de cartão de crédito da CIELO;
279
- Liquidação Multibandeiras de cartão de crédito da REDECARD;
- SILOC: Sistema de Liquidação Diferida das Transferências In-
terbancárias de Ordens de Crédito;
Sistema de Liquidação de Valores Mobiliários
- SELIC: Sistema Especial de Liquidação e Custódia;
- Câmara de Câmbio: Compensação de Operações de Câmbio;
- Câmara de Ações: Antiga CBLC, liquidação de operações com
ações mercado Bovespa;
- Câmara de Registro: Registra as operações em ambiente
BVMF;
- CETIP: Câmara de Compensação de Títulos Privados;
- CIP: Central Interbancária de Pagamentos;
Termos Importantes
- Arranjo de Pagamento: normas que regulam a prestação de
serviço de pagamentos aceito por mais de um recebedor;
- Instituição de Pagamento: empresa não financeira que preste
serviço de pagamentos;
- Riscos de Liquidação: risco de crédito e liquidez;
- Contraparte Central: clearing house, intermediário central;
MERCADO DE CAPITAIS. AÇÕES: CARACTERÍSTICAS
E DIREITOS. DEBÊNTURES. DIFERENÇAS
ENTRE COMPANHIAS ABERTAS E FECHADAS.
FUNCIONAMENTO DO MERCADO À VISTA DE AÇÕES.
MERCADO DE BALCÃO. OPERAÇÕES COM OURO
É o ambiente onde são negociados os títulos que representam
o capital das empresas (ações) ou títulos de dívidas (debêntures). Nes-
te local se encontram empresas e investidores (pessoas físicas e jurídi-
cas). As empresas estão em busca de alavancar seu capital de giro ou
fixo através da emissão de títulos. São operações geralmente de longo
prazo, sem a intermediação de instituições financeiras, porém, as ins-
tituições responsáveis pela negociação entre empresas e investidores
devem estar autorizadas a operar no Sistema Financeiro Nacional.
As ações são os títulos mais negociados no mercado de capi-
tais. Podem ser ordinárias (com direito a votos) ou preferenciais
(preferência na distribuição de resultados).
O mercado de capitais é constituído por:
• Bolsa de Valores – Local onde as companhias são listadas.
• Corretoras – Responsáveis pelo intermédio entre Bolsas e in-
vestidores.
• Bancos – Responsáveis pelos estudos de viabilidade das em-
presas.
• CVM – Comissão de Valores Mobiliários, órgão regulador des-
se mercado.
O mercado de capitais está dividido em outros dois mercados:
• Mercado primário –Quando uma empresa lança pela primei-
ra vez um título.
• Mercado secundário – Quando um título já está em poder de
um investidor, porém, este o oferece no mercado, devido a neces-
sidade de liquidez.
O mercado financeiro é dividido em setores, ou segmentos, de
acordo com o tipo de produto e de cliente. Para fins didáticos e
conceituais, o grande mercado financeiro costuma ser dividido em
4 grandes segmentos:
a) mercado monetário;
b) mercado de capitais;
c) mercado cambial; e
d) mercado de crédito.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Mercado monetário
O mercado monetário é o segmento do mercado financeiro
onde são efetuadas operações de curto e curtíssimo prazos, desti-
nadas a atender necessidades imediatas, principalmente das insti-
tuições financeiras.
É nesse mercado que os agentes econômicos e os próprios in-
termediários financeiros suprem suas necessidades momentâneas
de caixa, por meio das operações com reservas bancárias. É tam-
bém o mercado onde se concentram as operações para controle da
oferta de moeda e das taxas de juros de curto prazo, com vistas a
garantir a liquidez da economia, através da colocação, recompra e
resgate de títulos da dívida pública de curto prazo.
Os principais participantes do mercado monetário, além do
Banco Central do Brasil, são as instituições financeiras captadoras
de depósitos à vista. As demais instituições autorizadas a emiti e/ou
adquirir depósitos interfinanceiros também participam do mercado
monetário.
Em decorrência do recolhimento compulsório imposto pelo
Banco Central do Brasil sobre os depósitos à vista e a prazo, as ins-
tituições detentoras de conta de reservas bancárias são obrigadas
a manter um nível mínimo de recursos nessa conta. Para atender
àexigibilidade do compulsório, as instituições financeiras trocam re-
servas bancárias por meio de operações compromissadas com títu-
los públicos federais ou por meio da negociação de depósitos inter-
financeiros (DIs). Se por um lado os bancos não podem apresentar
saldo na conta de reservas bancárias insuficiente para atender ao
recolhimento compulsório, por outro também não é interessante
manter saldos excessivos, uma vez que esse excesso normalmente
não é remunerado pelo Banco Central e representaria a perda da
possibilidade de direcionamento desses recursos para operações
lucrativas. Dessa forma, tanto as instituições com reservas insufi-
cientes quanto as que apresentam reservas excedentes têm inte-
resse em participar do mercado monetário.
O Banco Central atua no mercado monetário para ajustar a li-
quidez da economia, valendo-se de três instrumentos: recolhimen-
to compulsório, operações de assistência de liquidez (redesconto)
e operações de mercado aberto (open market). Nas operações de
mercado aberto, o Banco Central opera diretamente com 22 insti-
tuições credenciadas, os chamados “dealers” do mercado aberto,
que intermedeiam o relacionamento da autarquia com as demais
instituições do mercado. Os “dealers” são selecionados por critérios
de desempenho nos mercados primário e secundário de títulos pú-
blicos. Atualmente, há 12 dealers, dos quais dez são bancos e dois
são corretoras ou distribuidoras independentes. O desempenho de
cada instituição é avaliado a cada seis meses, e aquelas com o pior
desempenho são substituídas.
Instituições credenciadas para atuar como dealers do Banco
Central e do Tesouro Nacional
- Banco Bradesco S.A.
- Banco BTG Pactual S.A.
- Banco Citibank S.A.
- Banco do Brasil S.A.
- Banco J. P. Morgan S.A.
- Banco Santander (Brasil) S.A.
- Banco Votorantim S.A.
- Caixa Econômica Federal
- CM Capital Markets Corretora de Câmbio, Títulos e Valores
Mobiliários Ltda.
- HSBC Bank Brasil S.A. – Banco Múltiplo
Mercado de crédito
O mercado de crédito é o conjunto de transações realizadas
pelos agentes econômicos e instituições financeiras, de prazo curto
e médio, destinadas ao suprimento de recursos para atender às ne-
280
cessidades dos indivíduos e empresas, tais como financiamento de
consumo das pessoas e de capital de giro das empresas. É o merca-
do onde se desenvolve a intermediação financeira.
Esse mercado também é denominado de mercado bancário, e
abrange as operações de empréstimo e financiamento. O mercado
de crédito é dito organizado porque os agentes econômicos envol-
vidos atuam por meio de estruturas definidas e regulamentadas em
que a oferta e a demanda de recursos possuem fluxos regulares. O
Banco Central do Brasil é o órgão responsável pelo controle, norma-
tização e fiscalização deste mercado.
O grau de complexidade do mercado de crédito está direta-
mente relacionado ao tamanho das economias e à velocidade de
ocorrência das transações. O mercado de crédito é fundamental
para alimentar a economia de liquidez, através do financiamento
das vendas ou compras das empresas e dos empréstimos para os
projetos de investimentos. Uma medida importante no mercado de
crédito é a relação entre operações de crédito e o PIB de um país.
Essa medida consegue avaliar o nível de intermediação existente
em um país, e mostra o grau de endividamento global dos agentes
econômicos tomadores. Podemos observar o elevado percentual
de operações de crédito em relação ao PIB nos países mais desen-
volvidos (Quadro 1). Esse fato demonstra a existência de fontes de
financiamento para o consumo e para os investimentos que esti-
mulam a economia. O caso do Brasil, onde a relação crédito/PIB é
baixa, pode ser explicado pela escassez de poupança interna e pelas
elevadas taxas de juros que inibem a tomada de crédito.11
Mercado de capitais
O mercado de capitais é um sistema de distribuição de valores
mobiliários, que tem o objetivo de proporcionar liquidez aos títulos
de emissão de empresas e viabilizar seu processo de capitalização.
Estrutura do mercado de capitais
O Mercado de Capitais é constituído pelas bolsas de valores,
sociedades corretoras e outras instituições financeiras autorizadas.
O mesmo é subdividido em Mercado Primário e o Mercado Secun-
dário.
No Mercado Primário é onde se negocia a subscrição de novas
ações ao público, isto é, onde os valores mobiliários circulam pela
primeira vez e onde a empresa obtém o capital para seus empreen-
dimentos, pois o dinheiro da venda vai para a empresa.
Já o Mercado Secundário são as demais negociações com esses
títulos, como simples trocas de possuidores, pois a empresa emis-
sora já não terá mais contato com o dinheiro proveniente dessas
trocas. Esse último mercado se caracteriza também pelas negocia-
ções realizadas fora das bolsas, em negociações que denominamos
como mercado de balcão, trazendo dessa forma mais liquidez para
esses ativos financeiros.
Segundo Fortuna (2005) “Mercado de Balcão é um mercado
sem local físico determinado para a realização das transações. Elas
são realizadas por telefone, entre as instituições financeiras. Nes-
te mercado, normalmente, são negociadas ações de empresas não
registradas na BOVESPA, além de outras espécies de títulos. O mer-
cado de balcão é dito organizado quando se estrutura como um sis-
tema de negociações de títulos e valores mobiliários administrados
por entidade autorizada pela CVM.”
Principais Benefícios do Mercado Acionário
Para que o Mercado Acionário se desenvolva, consiga cumprir
com sua função e traga benefícios para as partes envolvidas, o am-
biente de negócios no país de atuação deve ter total liberdade e
possuir regras claras e definidas.
11 Fonte: www.robertoquaranta.blogspot.com.br
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Eis abaixo alguns dos principais benefícios que um Mercado de
Ações desenvolvido pode propiciar a uma nação:
• Financia a produção e os negócios, pois através da venda de
ações as empresas obtêm recursos para expandir seu capital, com
obrigações apenas no longo prazo;
• Possibilita que os recursos poupados se tornem investimen-
tos, proporcionando crescimento econômico e crescimento de pro-
dutividade com a inserção das poupanças no setor produtivos;
• Constitui uma forma de crescimento das companhias, que po-
dem aumentar sua participação no mercado através da distribuição
de ações, além de possibilitar a elas aumentar seus ativos e valor
de mercado;
• Auxilia a redistribuição de renda, à medida que pode propor-
cionar a seus investidores ganhos decorrentes de valorizações do
valor da ação e distribuição de dividendos, compartilhando assim o
lucros das empresas;
• Aprimoramento dos princípios da Governança Corporativa,
através de melhorias na administração e eficiência, visto que as
companhias abertas precisam cumprir a regras cada vez mais rígi-
das propostas pelo governo e pelas Bolsas de Valores, além de dei-
xar o mercado mais transparente;
• Possibilita a inserção de pequenos investidores, já que para
investir em ações não há a necessidade de grandes somas de capital
como outros tipos de investimentos;
• O Mercado de Ações atua como indicador econômico, uma
vez que é extremamente sensível e a cotação das ações pode refle-
tir as forças do mercado, como momentos de recessão, estabilida-
de, crescimento, etc.
Investimentos em Títulos
• Renda: Divido em fixa e variável. A renda é fixa quando se
conhece previamente a forma do rendimento que será conferida ao
título. Nesse caso, o rendimento pode ser pós ou prefixado, como
ocorre, por exemplo, com o certificado de depósito bancário. A ren-
da variável será definida de acordo com os resultados obtidos pela
empresa ou instituição emissora do respectivo título.
• Prazo: Há títulos com prazo de emissão variável ou indeter-
minado, isto é, não têm data definida para resgate ou vencimento,
podendo sua conversão em dinheiro ser feita a qualquer momento.
Já os títulos de prazo fixo apresentam data estipulada para venci-
mento ou resgate, quando seu detentor receberá o valor corres-
pondente à sua aplicação, acrescido da respectiva remuneração.
• Emissão: Os títulos podem ser particulares ou públicos. Parti-
culares, quando lançados por sociedades anônimas ou instituições
financeiras autorizadas pela CVM ou pelo Banco Central do Brasil,
respectivamente; público, se emitidos pelo governo federal, esta-
dual ou municipal.
Como investir e operar no mercado de capitais?
Para operar no mercado secundário de ações é necessário que
o investidor se dirija a uma sociedade corretora membro de uma
bolsa de valores, na qual funcionários especializados poderão for-
necer os mais diversos esclarecimentos e orientação na seleção do
investimento, de acordo com os objetivos definidos pelo aplicador.
Se pretender adquirir ações de emissão nova, ou seja, no mercado
primário, o investidor deverá procurar um banco, uma corretora ou
uma distribuidora de valores mobiliários, que participem do lança-
mento das ações pretendidas.12
12 Fonte: www.bertolo.pro.br/MatFin/HTML/Mercado_capitais.htm
281
Ações: características e direitos
Mercado de capitais
O mercado de capitais é um sistema de distribuição de valo-
res mobiliários, que tem o propósito de proporcionar liquidez aos
títulos de emissão de empresas e viabilizar seu processode capita-
lização.
É constituído pelas bolsas de valores, sociedades corretoras e
outras instituições financeiras autorizadas.
No mercado de capitais, os principais títulos negociados são os
representativos do capital de empresas - as ações - ou de emprés-
timos tomados, via mercado, por empresas - debêntures conversí-
veis em ações, bônus de subscrição e “commercial papers” -,que
permitem acirculação de capital para custear o desenvolvimento
econômico.
O mercado de capitais abrange, ainda, as negociações com di-
reitos e recibos de subscrição de valores mobiliários, certificados de
depósitos de ações e demais derivativos autorizados à negociação.
Ações- características e direitos
O empresário para a realização de investimentos conta com
fontes internas e externas de financiamento.
As empresas à medida que se expandem carecem de mais re-
cursos que podemser obtidos basicamente através de:
- empréstimos de terceiros,
- reinvestimentos dos lucros e
- participação dos acionistas
As duas primeiras geralmente são utilizadas para manter sua
atividade operacional. Através da participação de acionistas (ven-
da de ações) uma empresa ganha condição de obter novos recur-
sos,não exigíveis, como contrapartida à participação no seu capital.
Mercado Primário de Ações
O mercado primário de ações é onde se negocia a subscrição
(venda) de novas ações ao público, ou seja, onde a empresa obtém
recursos para seus empreendimentos.
É a primeira negociação da ação e o dinheiro da venda vai para
a empresa.
Os lançamentos de ações novas no mercado de uma forma am-
pla e não restrita à subscrição pelos atuais acionistas, chamam-se
lançamentos públicos de ações ou operações de UNDERWRITING.
Mercado Secundário de Ações
O mercado secundário de ações é onde se transferem títulos
entre investidores e/ou instituições (Bolsas de Valores e Mercado
de Balcão).
O Mercado de Balcão é simplesmente um mercado organizado
de títulos, mas cuja negociação não faz em local determinado e sim
por telefone ou por meio eletrônico, através do qual os operadores
promovem entre si ofertas de compra e venda de títulos, cumprin-
do ordens de seus clientes ou por conta própria.
Um mercado secundário organizado e eficiente é extremamen-
te importante. É condição para a existência do Mercado Primário.
Classificação das Ações
Ações ordinárias: caracterizam-se, principalmente, pelo direito
de voto que dão aos seus possuidores (além, naturalmente, da par-
ticipação nos lucros da sociedade).
Normalmente, a cada ação corresponde um voto e, portanto,
quando a diretoria é eleita, os indivíduos que detém o maior núme-
ro de ações podem eleger os diretores.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
No Brasil, na maioria dos casos, os dirigentes da empresa são
os próprios acionistas majoritários. Na medida em que a sociedade
se desenvolve, cada vez mais propriedade e administração vão se
dissociando.
Isto é, as empresas tendem a ser administradas por profissio-
nais especializados e não por aqueles que detém o maior número
de ações.
O acionista, possuidor dessas ações, tem responsabilidades e
obrigações correspondentes ao montante das ações possuídas.
O fato de poder votar permite ao seu titular tomar parte ativa
na administração da sociedade: influir na modificação de estatutos,
na eleição da diretoria, na autorização de venda de bens fixos, etc.
Ações preferenciais: geralmente garantem ao acionista a prio-
ridade no recebimento dos dividendos e, em caso de dissolução da
empresa, têm também prioridade (em relação aos acionistas pos-
suidores de ações ordinárias) no reembolso do capital, mas, nor-
malmente, não dão direito a voto.
Existem três casos em que os acionistas preferenciais passam a
ter direito ao voto: quando a empresa passa três anos consecutivos
sem pagar dividendos; quando são títulos conversíveis; e quando as
ações preferenciais tem direito a voto, conforme os estatutos.
Pode ser assegurado um dividendo mínimo às ações preferen-
ciais. Entretanto, após o pagamento desse dividendo e ao das ordi-
nárias, aquelas participam, , dos lucros remanescentes.
Em alguns casos as ações preferenciais têm assegurado odirei-
to a um dividendo fixo.13
Tipos de ações
Quanto à espécie:
- Ordinárias (ON): ações que concedem àqueles que as pos-
suem o poder de voto nas assembléias deliberativas da companhia.
- Preferenciais (PN): ações que oferecem preferência na distri-
buição de resultados ou no reembolso do capital em caso de liqui-
dação da companhia, não concedendo o direito de voto.
O acionista preferencial recebe 10% a mais de dividendos do
que os acionistas ordinários, caso o estatuto social da Cia. não esta-
beleça um dividendo mínimo.
Quanto à forma:
- Nominativas registradas: quando a empresa mantém um re-
gistro do controle de propriedade das ações. Este controle também
pode ser efetuado por terceiros. Pode ocorrer ou não a emissão de
certificados que apresentam o nome do acionista, cuja transferên-
cia é feita com a entrega de cautela e a averbação de termo, em
livro próprio da empresa emitente, identificando o novo acionista.
O termo denominado para a guarda destes títulos se chama
custódia infungível, onde os títulos são mantidos discriminada-
mente por depositante.
- Escriturais nominativas: neste caso não há emissão de caute-
las ou movimentação física dos documentos.
Hoje em dia, quase a totalidade das ações é do tipo escritu-
ral, controlada por meio eletrônico e custodiadas na CBLC, empresa
responsável pelo serviço de custódia fungível das ações.
O termo custódia fungível, é quando as ações ou os valores
mobiliários quando depositados podem ser substituídos, na retira-
da, por outros iguais (mesma espécie, qualidade e quantidade).14
13 www.conhecimentosbancarios.com.br
14 Fonte: www.campossalles.edu.br
282
Debêntures
Pouco conhecidas, ao menos por enquanto, pela maioria dos
investidores, as debêntures aparecem como a principal forma de
captação de recursos por parte das empresas. Dada sua versatilida-
de, elas se ajustam às necessidades de financiamento das compa-
nhias, combinando custos competitivos com prazos longos.
Para se ter uma idéia, em 2005, as empresas brasileiras capta-
ram cerca de R$ 43,5 bilhões em debêntures, de acordo com dados
da CVM (Comissão de Valores Mobiliários), dez vezes mais do que
em ações.
Boa parte destes títulos foi parar nas mãos de investidores ins-
titucionais, como administradores de recursos e fundos de pensão.
No entanto, existem estudos avançados para popularizar esta apli-
cação. Assim, vale a pena saber um pouco mais sobre estes títulos,
que prometem estar cada vez mais presentes nas carteiras dos pe-
quenos investidores.
O que são debêntures?
As debêntures são títulos de dívida de médio e longo prazo
emitidos por empresas, que conferem ao detentor do título, o de-
benturista, um direito de crédito contra a emissora. Assim, ao com-
prar uma debênture, você passa a ser credor da empresa.
As debêntures podem ser conversíveis em ações, simples ou
permutáveis. As primeiras podem ser convertidas em ações de
emissão da empresa, nas condições estabelecidas pela escritura de
emissão. As segundas são aquelas que são resgatáveis exclusiva-
mente em moeda local.
Já as terceiras podem ser transformadas em ações de emissão
de outra companhia que não a emissora de papéis, ou ainda, menos
freqüente, em outros tipos de bens, tais como títulos de crédito.
Quais são as garantias?
Uma pergunta importante que as pessoas que investem de-
vem fazer diz respeito ao risco. Vale detalhar aqui as garantias que
podem ser dadas à emissão. Com respeito a isso, existem basica-
mente quatro tipos de debêntures: com garantia real, com garantia
flutuante, quirográfica e subordinada.
Debêntures com garantia real são garantidas por bens dados
em hipoteca, penhor ou anticrese, pela companhia emissora, por
empresas de seu conglomerado ou por terceiros. Já as debêntures
com garantia flutuante são aquelas com privilégio geral sobre o ati-
vo da empresa, o que não impede, entretanto, a negociação dos
bens que compõem esse ativo. Elas possuem, porém, preferência
de pagamento sobre outros créditos.
As quirográficas são aquelas sem as vantagens dos dois tipos
citados acima. Por fim, as subordinadas são debêntures sem garan-
tia, que preferem apenas aos acionistas no ativo remanescente, em
caso de liquidação da companhia.
Como é feita a remuneração?
As formas de remuneração podem variar muito de debênture
para debênture. Elas podem ser representadas por juros fixos ou
variáveis, participação e/ou prêmios.
Em suma, a remuneração dependerá do contrato pactuado na
escritura de emissão da debênture. Essa heterogeneidade na remu-
neração é apontada por alguns especialistas como um dos fatores
que limita a expansão desse mercado.
Atualmente, a maioria das debêntures emitidas para colocação
junto a investidores em mercado de capitais é efetuada utilizando
como indexador o IGP-M (Índice Geral de Preços - Mercado) ou a
variação do CDI (Certificado de Depósito Interfinanceiro).
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Debêntures ou ações?
Você pode se perguntar também se vale mais a pena comprar
a ação de uma empresa ao invés de debêntures emitidas por ela. A
principal diferença entre os dois investimentos é que quem adquire
uma debênture vira credor da empresa. Já quem compra ações dela
vira acionista, ou seja, sócio da empresa, com direito à participação
nos lucros, mas também sujeito às oscilações diárias do valor do
papel no mercado.
O que isso implica? Em termos de garantia para o investidor, a
debênture é mais segura do que a ação, pois o debenturista recebe
antes dos acionistas no caso de falência da empresa, por ser classi-
ficado como credor.
Como vantagens, o ganho do investidor é mais certo no caso
da debênture, pois o principal risco de não receber o que investiu é
se a empresa não honrara seus compromissos. Mas a existência de
garantias e de um agente fiduciário, que tem como obrigação emitir
relatórios periódicos sobre a empresa, reduz esse risco.
Como desvantagem na comparação com as ações, um ponto
é que seu mercado secundário ainda é bem menos desenvolvido.
Ou seja, as debêntures apresentam maior dificuldade para serem
vendidas e compradas.15
Diferenças entre companhias abertas e companhias fechadas
Sociedade anônima (normalmente abreviado por S.A., SA ou
S/A) é uma forma de constituição de empresas na qual o capital
social não se encontra atribuído a um nome em específico, mas está
dividido em ações que podem ser transacionadas livremente, sem
necessidade de escritura pública ou outro ato notarial. Por ser uma
sociedade de capital, prevê a obtenção de lucros a serem distribuí-
dos aos acionistas.
Há duas espécies de sociedades anônimas:
1. a companhia aberta (também chamada de empresa de capi-
tal aberto), serão assim consideradas se os valores imobiliários de
sua emissão estiverem sendo negociados em Bolsas ou n mercado
de Balcão que capta recursos junto ao público e é fiscalizada pela
CVM (Comissão de Valores Mobiliários)
2. a companhia fechada (também chamada de empresa de
capital fechado), que obtém seus recursos dos próprios acionistas.
Não possuem registro na CVM; são, na sua maior parte, empresas
familiares; o controle é interno, dos seus sócios majoritários.
No Brasil, as sociedades anônimas ou companhias são regu-
ladas pela Lei nº 6.404, de 15 de dezembro de 1976 (Lei das SA),
com as alterações dadas pelas Leis 9.457, de maio de 1997, 10.303,
de 31 de outubro de 2001, 11.638, de 28 de dezembro de 2007 e
11.941, de 27 de maio de 2009.
Não houve alteração em decorrência da entrada em vigor do
novo Código Civil (art.1089). De acordo com o artigo 1º (primeiro)
deste diploma legal “A companhia ou sociedade anônima terá o
capital dividido em ações e a responsabilidade dos sócios ou acio-
nistas será limitada ao preço da emissão das ações subscritas ou
adquiridas”.
Funcionamento do mercado à vista de ações
É a compra ou venda de uma determinada quantidade de
ações, a um preço estabelecido em pregão. Assim, quando há a
realização de um negócio, ao comprador cabe arcar com o valor
financeiro envolvido na operação, sendo que o vendedor deve fazer
a entrega dos títulos-objeto da transação, nos prazos estabelecidos
pela Bolsa de Valores de São Paulo - BOVESPA e pela Companhia
Brasileira de Liquidação e Custódia - CBLC.
15 Fonte: www.conhecimentosbancarios.com.br
283
Título-objeto
Todas as ações de emissão de empresas admitidas à negocia-
ção na BOVESPA.
Formação de Preços
Os preços são formados em pregão, pela dinâmica das forças
de oferta e demanda de cada papel, o que torna a cotação praticada
um indicador confiável do valor que o mercado atribui às diferentes
ações. A maior ou menor oferta e procura por determinado papel
está diretamente relacionada ao comportamento histórico dos pre-
ços e, sobretudo, às perspectivas futuras da empresa emissora, aí
se incluindo sua política de dividendos, prognósticos de expansão
de seu mercado e dos seus lucros, influência da política econômica
sobre as atividades da empresa etc.
Negociação
A realização de negócios no mercado a vista requer a interme-
diação de uma Sociedade Corretora que poderá executar, em pre-
gão, a ordem de compra ou venda de seu cliente, por meio de um
de seus representantes (operadores), ou ainda autorizar seu clien-
te a registrar suas ordens no sistema eletrônico de negociação do
MEGA BOLSA, utilizando para isso o Home Broker da Corretora.
É possível acompanhar o andamento das operações a vista, du-
rante todo o pregão, por meio da rede de terminais da BOVESPA,
dos terminais de um “Vendor” de informações, do serviço de vi-
deotexto da Telefônica e da rede nacional ou internacional de telex,
bem como por telefone, pelo serviço Disque Bovespa. Além disso,
também é possível acompanhar as informações relevantes sobre os
negócios a vista no site da BOVESPA e, após o encerramento das
negociações, no BDI - Boletim Diário de Informações da BOVESPA e
nos jornais de grande circulação.
Formas de Negociação
a) Sistema Eletrônico de Negociação - é um sistema que per-
mite às corretoras cumprir as ordens de clientes diretamente de
seus escritórios. Pelo S.E.N., a oferta de compra ou venda é feita
por meio de terminais de computador. O encontro das ofertas e o
fechamento de negócios realizados automaticamente pelos compu-
tadores.
b) After market - É o pregão eletrônico que acontece diaria-
mente após o fechamento do mercado. No After Market, só podem
ser feitas operações no mercado à vista.
Desde 29/03/99, também entrou em operação um novo con-
ceito de atendimento e de realização de negócios no mercado acio-
nário: o Home Broker. O Home Broker é um moderno canal de rela-
cionamento entre os investidores e as Sociedades Corretoras, que
torna ainda mais ágil e simples as negociações no mercado acioná-
rio, permitindo o envio de ordens de compra e venda de ações pela
Internet, e possibilitando o acesso às cotações, o acompanhamento
de carteiras de ações, entre vários outros recursos.
Liquidação
Após a execução da ordem, é feita a liquidação física e finan-
ceira, processo pelo qual se dá a transferência da propriedade dos
títulos e o pagamento e/ou recebimento do montante financeiro
envolvido, dentro do calendário específico estabelecido pela bolsa
para cada mercado.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
No mercado à vista, vigora o seguinte calendário de liquida-
ção:
• D+0 – dia da operação;
• D+1 – prazo para os intermediários financeiros especificarem
as operações por eles executadas junto à bolsa;
• D+2 – entrega e bloqueio dos títulos para a liquidação física
da operação, caso ainda não estejam na custódia da CBLC;
• D+3 – liquidação física e financeira da operação.
A liquidação é realizada por meio de empresas de compen-
sação e liquidação de negócios, que podem ser ligadas à bolsa ou
independentes. A BM&FBOVESPA utiliza a CBLC – Companhia Bra-
sileira de Liquidação e Custódia para liquidar as operações realiza-
das em seus mercados. As corretoras da BM&FBOVESPA e outras
instituições financeiras são os agentes de compensação da CBLC,
responsáveis pela boa liquidação das operações que executam para
si ou para seus clientes.
Liquidação Física
É a entrega dos títulos à CBLC (Companhia Brasileira de Liqui-
dação e Custódia), pela corretora que representa o «vendedor».
Ocorre no segundo dia útil após a realização do negócio em pregão
(D+2). As ações só ficam disponíveis ao «comprador» após a liqui-
dação financeira.
Liquidação Financeira
Compreende o pagamento do valor total da operação, pela cor-
retora intermediária do “comprador”, e o respectivo recebimento
pelo “vendedor”. Ocorre no terceiro dia útil após a realização do
negócio em pregão (D+3). No caso de operações o pagamento ocor-
re em (D+1).
Custos de Transação
Sobre as operações realizadas no mercado à vista, incidem a
taxa de corretagem pela intermediação – livremente pactuada en-
tre o cliente e a Corretora e incidente sobre o movimento financei-
ro total (compras mais vendas) das ordens realizadas em nome do
investidor, por uma mesma Corretora e em um mesmo pregão – os
emolumentos e o Aviso de Negociações com Ações - ANA, cobrado
por pregão em que tenham ocorrido negócios por ordem do inves-
tidor, independentemente do número de transações em seu nome
(esse aviso, no momento, está isento de custo por tempo indeter-
minado).
Tributação
O nível atual de tributação no mercado de ações é composto de
Imposto de renda pela de 15% aplicada sobre os ganhos de capital
(diferença entre o preço médio de aquisição da ação e o que você
recebeu pela venda). Essa alíquota vale para todos os tipos de ope-
rações nos vários mercados de ações, com exceção das operações
de day trade em que a alíquota é de 20%.16
Mercado de balcão
O mercado de balcão nada mais é que mais um segmento do
mercado de capitais, no qual são negociados títulos autorregulados
sob fiscalização da Comissão de Valores Mobiliários (CVM). Neste
segmento, não existe um local físico determinado para as opera-
ções de compra e venda de ativos – que costumam acontecer por
telefone ou através de sistemas eletrônicos.
Enquanto a Bolsa de Valores é um mercado organizado onde
ativos financeiros são negociados, o mercado de balcão – também
conhecido como OTC – é um mercado onde são negociados os mais
diversos títulos de valores mobiliários que não possuem autoriza-
ção para serem negociados na Bolsa de Valores.
16 Fonte: www.portaleducacao.com.br
284
Apesar disso, todas as negociações no mercado de balcão de-
vem respeitar determinadas regras – que têm como objetivo prezar
pela manutenção da transparência das negociações.
Para muitas empresas, o mercado de balcão é de vital impor-
tância. Isso porque existe uma série de condições que devem ser
preenchidas pelas companhias para que ações e outros ativos se-
jam negociados em bolsa de valores. E muitas destas empresas que
não conseguem preencher todos estes requisitos.
Já no mercado de balcão, as exigências são menores e mais
flexíveis, permitindo que mais empresas possam participar deste
mercado e se aproximar dos investidores. Sem o mercado de bal-
cão, portanto, muitas empresas – especialmente as menores – não
teriam como ter acesso ao mercado de capitais.
Mercado de balcão SOMA
O primeiro mercado de balcão organizado destinado às nego-
ciações de ativos no Brasil foi a SOMA – Sociedade Operadora de
Mercados Ativos, que foi adquirida pela BM&FBovespa (atual B3)
em 2002. Após o negócio, a SOMA passou a se chamar de SOMA
FIX – atual mercado de balcão organizado de títulos de renda fixa
da bolsa de São Paulo.
A maior parte das negociações eletrônicas envolvendo ativos,
títulos e derivativos que acontece no mercado de balcão brasileiro
é registrada pela Cetip (Central de Custódia e Liquidação Financeira
de Títulos Privados).
É a companhia que oferece a este mercado suporte ao registro
eletrônico, depósito, negociação e liquidação financeira das nego-
ciações – garantindo maior transparência e segurança nas transa-
ções.
Mercado de balcão organizado
O mercado de balcão organizado é aquele que possui uma es-
trutura – como já diz o nome – organizada para negociação de títu-
los e valores mobiliários.
Neste caso, existe um sistema que permite que as operações
de compra e venda sejam realizadas – como o sistema eletrônico,
permitindo que instituições e investidores processem suas ordens e
fechem seus negócios eletronicamente e remotamente.
Mercado de balcão “desorganizado”
O mercado de balcão “desorganizado” nos dias de hoje é re-
presentado pelos intermediários que atuam neste ambiente. Entre
estes agentes estão as instituições financeiras, bancos de investi-
mento, sociedades que compram e revendem valores imobiliários e
corretores de valores mobiliários.
Ativos negociados no mercado de balcão
São negociados, no mercado de balcão organizado, ativos e
títulos, como debêntures, índices representativos de carteira de
ações, ações de companhias abertas, opções de compra e venda
de valores mobiliários, quotas de fundos fechados de investimento,
quotas de Fundos Imobiliários, etc.
No Brasil, valores mobiliários como debêntures, fundos de
investimento, ações, fundos fechados, certificados de recebíveis
imobiliários (CRIs), entre outros, são negociados na SOMA FIX, no
mercado paulista.
Como operar no mercado de balcão?
Os investidores que desejam realizar negociações no mercado
de balcão organizado devem buscar orientação das corretoras ou
bancos dos quais são clientes sobre as regras de operação sobre os
negócios que podem ser executados neste ambiente.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Em geral, as operações são realizadas de modo simples e sem
burocracia. É importante, no entanto, escolher uma instituição de-
vidamente habilitada para realizar estas negociações no mercado
com maior segurança.17
MERCADO DE CÂMBIO. INSTITUIÇÕES AUTORIZADAS
A OPERAR. OPERAÇÕES BÁSICAS. CARACTERÍSTICAS
DOS CONTRATOS DE CÂMBIO. TAXAS DE CÂMBIO.
REMESSAS
As instituições que operam neste mercado são os bancos múlti-
plos, bancos comerciais, caixas econômicas, bancos de investimen-
to, bancos de câmbio (realizam todas as operações previstas para o
mercado de câmbio).
Os bancos de desenvolvimento, agências de fomento e as so-
ciedades de crédito, financiamento e investimento; podem execu-
tar apenas algumas operações autorizadas pelo BACEN.
As sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários, socie-
dades distribuidoras de títulos e valores mobiliários e sociedades
de câmbio; realizam operações de câmbio com clientes para liqui-
dação de até US$ 100 mil ou em moedas de outras nacionalidades e
operações no mercado interbancário, arbitragens no país e através
de banco autorizado a operar no mercado de câmbio e arbitragem
com o exterior.
Operações Básicas
Qualquer modalidade de pagamentos ou recebimentos em
moeda estrangeira, inclusive, aplicações no mercado financeiro ex-
terno, transferências.
Todas as operações de câmbio são formalizadas e registradas
no sistema de câmbio – Sistema Integrado de Registro de Opera-
ções de Câmbio.
Características de Contratos de Câmbio
Operações que envolvem a movimentação de valores para o
exterior. Implica uma negociação de troca de moedas, regulamen-
tado pelo BACEN, através da circular nº 3591, de 16/12/2013. Nesse
contrato, devem constar as partes interessadas, ou seja, a institui-
ção que está autorizada a operar o câmbio, a parte que está no Bra-
sil e a parte que se encontra no exterior.
É necessário, discriminar no documento; o custo da operação,
a taxa de câmbio, o prazo para liquidação da operação, o intermedi-
ário (casa de câmbio) e a taxa da comissão de corretagem.
Taxas de Câmbio
Processo da relação de troca entre moedas. É possível quan-
tificar como o montante de Real necessário para trocar por dólar,
euro, etc.
A relação entre a taxa de Câmbio surge entre a demanda e a
oferta pelas demais moedas em relação ao Real.
Exemplo: Os exportadores compram produtos no Brasil e ven-
dem para o resto do mundo, logo, recebem dos compradores em
dólar que entram na economia brasileira. Enquanto isso, no Brasil,
os fornecedores precisam receber em Real. Já, os importadores
compram mercadorias no exterior e trazem para o país, vendem e
recebem em Real; porém, os fornecedores estrangeiros querem levar
dólares para o exterior. Temos assim, a relação de oferta e demanda,
com exportadores ofertando dólares e precisando de reais e impor-
tadores oferecendo reais e precisando de dólares. Assim demanda e
oferta se igualam, criando um equilíbrio, a chamada taxa de câmbio.
17 Fonte: www.andrebona.com.br
285
Taxa de câmbio alta desestimula importações, pois produtos
e insumos importados ficam mais caros e com isso, uma possível
redução da oferta de produtos no mercado interno. A inflação ten-
de a se elevar e as demandas internacionais por bens e serviços
aumentam.
Quando a taxa de câmbio está baixa, há um estímulo as impor-
tações de produtos e insumos importados mais baratos. Ocorre au-
mento da competitividade entre produtos nacionais e estrangeiros.
A tendência da inflação é diminuir demandas internacionais por
bens e serviços.
Remessas
Representam uma forma segura do envio de dinheiro para fora
do país, sendo muito semelhante a uma transferência entre contas.
Por ocorrer entre países diferentes, possuem regras específicas, por
exemplo, na compra é necessário a comprovação de uma fatura pró
forma, documento que registra e formaliza a intenção da compra e
venda; com o objetivo de rastrear a origem das transações, evitan-
do fraudes e evasão de divisas de um país para outro.
Dados pessoais e bancários são necessários para ajudar os go-
vernos dos países envolvidos na transação e identificar origem da
saída e destino desse envio.
É preciso contar com uma instituição financeira para interme-
diar esse processo.
O motivo do envio também deve ser explicado, para que se
adeque ao enquadramento de câmbio do BACEN do Brasil.
A remessa internacional é uma operação sujeita ao IOF e tam-
bém outros impostos sobre o valor, dependendo do enquadramen-
to do BACEN. Os enquadramentos mais comuns são: pagamento de
cursos, manutenção de residências e compra de imóveis no exterior.
Além disso, uma taxa de envio deve ser paga a instituição que
viabiliza a transação; o valor muda de instituição para instituição.
SISCOMEX
Programa integrado de comércio exterior que possibilita as
operações de compra e venda no mercado internacional.
Foi criado em 1992, iniciando suas operações na exportação no
ano seguinte; e em 1997 foi implantado seu módulo de importação.
Integra todo o país na área de comércio exterior, sendo ope-
racionalizado pela rede SERPRO. Para sua utilização, é necessário o
cadastro da empresa na Receita Federal, para os processamentos
de registros na importação e exportação.
Seu objetivo é simplificar e padronizar as operações de comér-
cio exterior, agilizando as operações de embarque de mercadoria,
diminuindo o período de liberação dos importados, dispondo de
controle automático, gerando dados confiáveis, inibindo possíveis
fraudes, ampliando atendimentos, motivando a entrada de novas
empresas do comércio exterior.
GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL.
AVAL; FIANÇA; PENHOR MERCANTIL; ALIENAÇÃO
FIDUCIÁRIA; HIPOTECA; FIANÇAS BANCÁRIAS; FUNDO
GARANTIDOR DE CRÉDITO (FGC)
São obrigações assumidas por meio do oferecimento do patri-
mônio para garantir uma dívida.
Aval: Declaração unilateral através da qual o avalista assume as
obrigações previstas no título.
Fiança: O fiador garante satisfazer o credor através da quitação
da dívida, caso o devedor não o faça.
Penhor mercantil: Válido para as negociações comerciais. Ga-
rantia real sobre bens móveis. Estabelecido em favor do credor para
que haja mais certeza que o seu direito será realizado. O devedor
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
transfere para o credor a posse de um bem (estoque, veículos, joias)
móvel até que sua dívida seja quitada, desta forma o se devolve a
posse do bem para seu dono.
Alienação fiduciária: Transferência da posse de um bem à ins-
tituição financeira. É realizado principalmente, nos contratos de fi-
nanciamento de veículos e imóveis. A informação de que o compa-
rador tem direito de usufruir do bem, mas juridicamente pertence a
instituição que concedeu o crédito até seu pagamento total.
Hipoteca: Na contratação de um crédito se oferece um bem
imóvel de sua propriedade que ficará e caso não ocorra o pagamen-
to, o bem poderá ser tomado pelo credor.
Fiança bancária: Garantia concedida pela instituição financeira
quando o cliente não possui outro tipo de fiador.
Fundo Garantidor de Crédito (FGC): Instituição sem fins lucra-
tivos, criada em 1995, com a finalidade de proteger o investidor
em eventuais riscos nas empresas administradores desses recursos.
Alguns produtos são cobertos pelas garantias de até R$ 250.000,00,
como depósitos a vista, depósitos de poupança, Letras de Câmbio,
Letras hipotecárias, depósitos a prazo, com ou sem emissão de CDB
e RDB, etc.
Segundo o FGC, quanto ao limite da garantia de até R$ 1 mi-
lhão:
“O Conselho Monetário Nacional (CMN) aprovou, em 21 de de-
zembro de 2017, a alteração promovida no Regulamento do Fundo
Garantidor de Créditos (FGC), que estabelece teto de R$ 1 milhão,
a cada período de 4 anos, para garantias pagas para cada CPF ou
CNPJ.
Teto para investidor vale para cada período de 4 anos, por CPF
ou CNPJ. Após 4 anos, o teto é restabelecido.
A contagem do período de 4 anos se inicia na data da liqui-
dação ou intervenção em instituição financeira onde o investidor
detenha valor garantido pelo FGC.
Permanece inalterado o limite de ​R$ 250 mil por CPF ou CNPJ e
conglomerado financeiro.
Aos investimentos contratados ou repactuados até 21 de de-
zembro de 2017 não se aplica o teto de R$ 1 milhão a cada período
de 4 anos”.
COMO ERA COMO FICOU
Garantia de até R$ 250 mil por CPF/
CNPJ e conglomerado financeiro,
em depósitos cobertos pelo Fundo Limite permanece
Garantidor de Créditos e emitidos inalterado.
por instituições associadas à
entidade.
Teto de R$ 1 milhão por
Não havia teto para garantia paga
CPF ou CNPJ, a cada
pelo FGC por CPF ou CNPJ em
período de 4 anos, para a
qualquer período.
garantia paga pelo FGC.
Investidores não-
residentes passam a
Investidores não-residentes não
contar com a garantia,
contavam com a garantia do FGC.
para investimentos
elegíveis.
Fonte: https://www.fgc.org.br/garantia-fgc/fgc-nova-garantia
286
CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO. CONCEITO E
ETAPAS. PREVENÇÃO E COMBATE AO CRIME DE
LAVAGEM DE DINHEIRO E FINANCIAMENTO AO
TERRORISMO: LEI Nº 9.613/1998
Conceito e etapas
Toda situação que tem como intenção ocultar a origem de
dinheiro de atividades criminosas. Ou seja, são tentativas de dar
aparência de dinheiro “limpo” (lícito) para quantias “sujas” (ilícitas).
Suas fases compreendem:
1ª. Colocação – Quando o dinheiro entra no mercado financei-
ro, circulando através da aquisição de bens (geralmente com paga-
mento em espécie), depósitos em contas correntes e em contas de
“paraísos fiscais”, etc.
2ª. Ocultação – Também conhecida como estratificação, tende
a dificultar o rastreamento do dinheiro, através da alta quantidade
de transações.
3ª. Integração – Momento em que o dinheiro sujo volta formal-
mente para o sistema financeiro com aparência de “limpo”.
Prevenção e combate ao crime de lavagem de dinheiro
Regras e normas estabelecidas pelas instituições financeiras
adotam para a prevenção do crime de “lavagem de dinheiro”. O
mínimo de informações exigidas e que devem estar sempre atu-
alizadas são: Nome, identificação e comprovação de documentos
pessoais, profissão, estado civil e endereço.
As regras e normas são baseadas em critérios como cadastro
completo e sempre atualizado, Relacionamento de proximidade
com o cliente e monitoramento das operações.
A Federação Brasileira de Bancos (FEBRABAN) desde 2008 vem
concentrando esforços na tentativa de combater à lavagem de di-
nheiro, aprovando inclusive, neste mesmo ano, o código de Autor-
regulação Bancária, em que ficam muito claros, seus esforços na
Prevenção e combate à Lavagem de Dinheiro e Financiamento do
Terrorismo e Responsabilidade Social.
Lei n.º 9.613/1998 e suas alterações
Mais conhecida como “Lei de lavagem de dinheiro”, foi criada
para atender as solicitações de instituições financeiras e econômi-
cas, que já tinham esgotados todos os recursos jurídicos contra os
crimes de lavagem de dinheiro; já que nela se preveem punições
rigorosas para os praticantes de tais atos, porém com algumas es-
pecificações e exclusividades para tipos de crimes, penas e multas.
Em 09 de julho de 2012 foi publicada uma nova lei sobre lava-
gem de dinheiro, a Lei nº 12.683, também chamada de PLDII, que
apenas atualiza a Lei nº 9.613/98.
A PLDII tem o objetivo de tornar mais eficiente a investigação
criminal e o processo penal para os crimes de lavagem de dinheiro.
Uma das alterações foi permitir o enquadramento com origem
oculta ou ilícita e a adoção de punição mais severa. Isto foi neces-
sário devido o nível de inteligência e inovação nos métodos de atu-
ação dos criminosos.
Enquanto na Lei 9.613/98, havia uma lista pré definidas de ati-
vidades ilícitas, por exemplo, tráfico de drogas, terrorismo, seques-
tro, etc., na PLDII a possibilidade é de punição para qualquer que
seja a origem ilícita.
Na Lei 9.613/98, o teto para as multas era de R$ 200.00,00,
com penas de 3 à 10 anos de reclusão; agora as multas podem che-
gar a R$ 20 milhões.
Também ocorreu a ampliação dos tipos de profissionais obriga-
dos a enviar ao COAF, informações de operações suspeitas, como as
de doleiros, comerciantes de artigos de luxo, etc.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Como esta nova lei trata-se de uma atualização, já prevê a pos-
sibilidade de apreensão em nome de “laranjas” e também a sua
venda, ficando este valor depositado em juízo até o final do julga-
mento.
No caso da colaboração do auto, coautor ou qualquer partici-
pante da lavagem de dinheiro colaborar com as autoridades, a pena
poderá ser reduzida de 1 à , cabendo ao juiz a decisão por sua apli-
cação ou redução, a qualquer tempo, mesmo após a condenação
Circular Bacen nº 3461/2009
Circular que trata de alguns procedimentos específicos na pre-
venção dos crimes previstos na Lei nº 9.613/1998.
São procedimentos que as instituições financeiras autorizadas
a funcionar, devem realizar. Os artigos 12 e 13 desta circular, infor-
mam por exemplo, que as instituições financeiras são obrigadas a
fazer comunicação de informações suspeitas ao COAF.
Conforme a Circular:
“Comunicações ao Coaf
Art. 12. As instituições de que trata o art. 1º devem comunicar
ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf), na forma
determinada pelo Banco Central do Brasil:
I - as ocorrências de que trata o art. 8º, § 1º, inciso I, no prazo
de até 5 (cinco) dias úteis após o encerramento do mês calendário;
II - as ocorrências de que trata o art. 9º, § 1º, incisos I e III, na
data da operação. Parágrafo único. Devem também ser comunica-
das ao Coaf as propostas de realização das operações de que trata
o caput.
Art. 13. As instituições de que trata o art. 1º devem comunicar
ao Coaf, na forma determinada pelo Banco Central do Brasil:
I - as operações realizadas ou serviços prestados cujo valor seja
igual ou superior a R$10.000,00 (dez mil reais) e que, considerando
as partes envolvidas, os valores, as formas de realização, os instru-
mentos utilizados ou a falta de fundamento econômico ou legal,
possam configurar a existência de indícios dos crimes previstos na
Lei nº 9.613, de 1998;
II - as operações realizadas ou serviços prestados que, por sua
habitualidade, valor ou forma, configurem artifício que objetive
burlar os mecanismos de identificação, controle e registro;
III - as operações realizadas ou os serviços prestados, qualquer
que seja o valor, a pessoas que reconhecidamente tenham perpe-
trado ou intentado perpetrar atos terroristas ou neles participado
ou facilitado o seu cometimento, bem como a existência de recur-
sos pertencentes ou por eles controlados direta ou indiretamente;
IV - os atos suspeitos de financiamento do terrorismo.
§ 1º O disposto no inciso III aplica-se também às entidades per-
tencentes ou controladas, direta ou indiretamente, pelas pessoas
ali mencionadas, bem como por pessoas e entidades atuando em
seu nome ou sob seu comando.
§ 2º As comunicações das ocorrências de que tratam os incisos
III e IV devem ser realizadas até o dia útil seguinte àquele em que
verificadas.
§ 3º Devem também ser comunicadas ao Coaf as propostas de
realização das operações e atos descritos nos incisos I a IV”.
Carta-Circular Bacen nº 4001/2020
Circular com a relação das atividades e situações que possam
configurar crimes de lavagem de dinheiro ou ocultação de bens, di-
reitos e valores. Compondo 17 categorias a serem adotadas pelas
instituições financeiras autorizadas a funcionar no país.
I – Situações relacionadas com operações em espécie em moe-
da nacional com a utilização de contas de depósitos ou de contas de
pagamento;
II – Situações relacionadas com operações em espécie e car-
tões pré-pagos em moeda estrangeira e cheques de viagem;
III – Situações relacionadas com a identificação e qualificação
de clientes;
IV – Situações relacionadas com a movimentação de contas de
depósito e de contas de pagamento em moeda nacional;
VI – Situações relacionadas com operações de crédito no País;
VII – Situações relacionadas com a movimentação de recursos
oriundos de contratos com o setor público;
VIII – Situações relacionadas a consórcios;
IX – Situações relacionadas a pessoas ou entidades suspeitas
de envolvimento com financiamento ao terrorismo e a proliferação
de armas de destruição em massa;
X – Situações relacionadas com atividades internacionais;
XI – Situações relacionadas com operações de crédito contra-
tadas no exterior;
XII – Situações relacionadas com operações de investimento
externo;
XIII – Situações relacionadas com funcionários, parceiros e
prestadores de serviços terceirizados;
XIV – Situações relacionadas a campanhas eleitorais;
XV – Situações relacionadas a BNDU (Bens Não De Uso) e ou-
tros ativos não financeiros;
XVI – Situações relacionadas com a movimentação de contas
correntes em moeda estrangeira (CCME); e
XVII – Situações relacionadas com operações realizadas em
municípios localizados em regiões de risco.
LEI Nº 9.613, DE 3 DE MARÇO DE 1998.
Dispõe sobre os crimes de “lavagem” ou ocultação de bens,
direitos e valores; a prevenção da utilização do sistema financeiro
para os ilícitos previstos nesta Lei; cria o Conselho de Controle de
Atividades Financeiras - COAF, e dá outras providências.
O PRESIDENTE DA REPÚBLICA Faço saber que o Congresso Na-
cional decreta e eu sanciono a seguinte Lei:
CAPÍTULO I
DOS CRIMES DE “LAVAGEM” OU OCULTAÇÃO DE BENS, DIREI-
TOS E VALORES
Art. 1oOcultar ou dissimular a natureza, origem, localização,
disposição, movimentação ou propriedade de bens, direitos ou
valores provenientes, direta ou indiretamente, de infração penal.
(Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
I - (revogado);(Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
II - (revogado); (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
III - (revogado); (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
IV - (revogado); (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
V - (revogado); (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
VI - (revogado); (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
VII - (revogado); (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
VIII - (revogado). (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
Pena: reclusão, de 3 (três) a 10 (dez) anos, e multa.(Redação
dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 1oIncorre na mesma pena quem, para ocultar ou dissimular
a utilização de bens, direitos ou valores provenientes de infração
penal: (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
I - os converte em ativos lícitos;
II - os adquire, recebe, troca, negocia, dá ou recebe em garan-
tia, guarda, tem em depósito, movimenta ou transfere;
III - importa ou exporta bens com valores não correspondentes
aos verdadeiros.
§ 2oIncorre, ainda, na mesma pena quem:(Redação dada pela
Lei nº 12.683, de 2012)

287
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
I - utiliza, na atividade econômica ou financeira, bens, direitos
ou valores provenientes de infração penal;(Redação dada pela Lei
nº 12.683, de 2012)
II - participa de grupo, associação ou escritório tendo conhe-
cimento de que sua atividade principal ou secundária é dirigida à
prática de crimes previstos nesta Lei.
§ 3º A tentativa é punida nos termos do parágrafo único do art.
14 do Código Penal.
§ 4oA pena será aumentada de um a dois terços, se os crimes defi-
nidos nesta Lei forem cometidos de forma reiterada ou por intermédio
de organização criminosa. (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 5oA pena poderá ser reduzida de um a dois terços e ser cum-
prida em regime aberto ou semiaberto, facultando-se ao juiz deixar
de aplicá-la ou substituí-la, a qualquer tempo, por pena restritiva
de direitos, se o autor, coautor ou partícipe colaborar espontanea-
mente com as autoridades, prestando esclarecimentos que condu-
zam à apuração das infrações penais, à identificação dos autores,
coautores e partícipes, ou à localização dos bens, direitos ou va-
lores objeto do crime. (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 6º Para a apuração do crime de que trata este artigo, admi-
te-se a utilização da ação controlada e da infiltração de agentes.
(Incluído pela Lei nº 13.964, de 2019)
CAPÍTULO II
DISPOSIÇÕES PROCESSUAIS ESPECIAIS
Art. 2º O processo e julgamento dos crimes previstos nesta Lei:
I – obedecem às disposições relativas ao procedimento comum
dos crimes punidos com reclusão, da competência do juiz singular;
II - independem do processo e julgamento das infrações pe-
nais antecedentes, ainda que praticados em outro país, cabendo
ao juiz competente para os crimes previstos nesta Lei a decisão so-
bre a unidade de processo e julgamento;(Redação dada pela Lei nº
12.683, de 2012)
III - são da competência da Justiça Federal:
a) quando praticados contra o sistema financeiro e a ordem
econômico-financeira, ou em detrimento de bens, serviços ou in-
teresses da União, ou de suas entidades autárquicas ou empresas
públicas;
b) quando a infração penal antecedente for de competência da
Justiça Federal. (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 1oA denúncia será instruída com indícios suficientes da exis-
tência da infração penal antecedente, sendo puníveis os fatos pre-
vistos nesta Lei, ainda que desconhecido ou isento de pena o autor,
ou extinta a punibilidade da infração penal antecedente. (Redação
dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 2oNo processo por crime previsto nesta Lei, não se aplica o
disposto no art. 366 do Decreto-Lei nº 3.689, de 3 de outubro de
1941 (Código de Processo Penal), devendo o acusado que não com-
parecer nem constituir advogado ser citado por edital, prosseguin-
do o feito até o julgamento, com a nomeação de defensor dativo.
(Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
Art. 3º(Revogado pela Lei nº 12.683, de 2012)
Art. 4oO juiz, de ofício, a requerimento do Ministério Público
ou mediante representação do delegado de polícia, ouvido o Minis-
tério Público em 24 (vinte e quatro) horas, havendo indícios sufi-
cientes de infração penal, poderá decretar medidas assecuratórias
de bens, direitos ou valores do investigado ou acusado, ou exis-
tentes em nome de interpostas pessoas, que sejam instrumento,
produto ou proveito dos crimes previstos nesta Lei ou das infrações
penais antecedentes. (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 1oProceder-se-á à alienação antecipada para preservação do
valor dos bens sempre que estiverem sujeitos a qualquer grau de
deterioração ou depreciação, ou quando houver dificuldade para
sua manutenção. (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
288
§ 2oO juiz determinará a liberação total ou parcial dos bens,
direitos e valores quando comprovada a licitude de sua origem,
mantendo-se a constrição dos bens, direitos e valores necessários
e suficientes à reparação dos danos e ao pagamento de prestações
pecuniárias, multas e custas decorrentes da infração penal. (Reda-
ção dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 3oNenhum pedido de liberação será conhecido sem o com-
parecimento pessoal do acusado ou de interposta pessoa a que se
refere o caput deste artigo, podendo o juiz determinar a prática de
atos necessários à conservação de bens, direitos ou valores, sem
prejuízo do disposto no § 1o. (Redação dada pela Lei nº 12.683, de
2012)
§ 4oPoderão ser decretadas medidas assecuratórias sobre
bens, direitos ou valores para reparação do dano decorrente da
infração penal antecedente ou da prevista nesta Lei ou para paga-
mento de prestação pecuniária, multa e custas. (Redação dada pela
Lei nº 12.683, de 2012)
Art. 4o-A.A alienação antecipada para preservação de valor de
bens sob constrição será decretada pelo juiz, de ofício, a requeri-
mento do Ministério Público ou por solicitação da parte interessa-
da, mediante petição autônoma, que será autuada em apartado e
cujos autos terão tramitação em separado em relação ao processo
principal.(Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 1oO requerimento de alienação deverá conter a relação de
todos os demais bens, com a descrição e a especificação de cada
um deles, e informações sobre quem os detém e local onde se en-
contram. (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 2oO juiz determinará a avaliação dos bens, nos autos apar-
tados, e intimará o Ministério Público.(Incluído pela Lei nº 12.683,
de 2012)
§ 3oFeita a avaliação e dirimidas eventuais divergências sobre
o respectivo laudo, o juiz, por sentença, homologará o valor atribu-
ído aos bens e determinará sejam alienados em leilão ou pregão,
preferencialmente eletrônico, por valor não inferior a 75% (seten-
ta e cinco por cento) da avaliação. (Incluído pela Lei nº 12.683, de
2012)
§ 4oRealizado o leilão, a quantia apurada será depositada em
conta judicial remunerada, adotando-se a seguinte disciplina:(In-
cluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
I - nos processos de competência da Justiça Federal e da Justiça
do Distrito Federal: (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
a) os depósitos serão efetuados na Caixa Econômica Federal ou
em instituição financeira pública, mediante documento adequado
para essa finalidade; (Incluída pela Lei nº 12.683, de 2012)
b) os depósitos serão repassados pela Caixa Econômica Federal
ou por outra instituição financeira pública para a Conta Única do
Tesouro Nacional, independentemente de qualquer formalidade,
no prazo de 24 (vinte e quatro) horas; e(Incluída pela Lei nº 12.683,
de 2012)
c) os valores devolvidos pela Caixa Econômica Federal ou por
instituição financeira pública serão debitados à Conta Única do Te-
souro Nacional, em subconta de restituição; (Incluída pela Lei nº
12.683, de 2012)
II - nos processos de competência da Justiça dos Estados: (In-
cluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
a) os depósitos serão efetuados em instituição financeira de-
signada em lei, preferencialmente pública, de cada Estado ou, na
sua ausência, em instituição financeira pública da União;(Incluída
pela Lei nº 12.683, de 2012)
b) os depósitos serão repassados para a conta única de cada
Estado, na forma da respectiva legislação. (Incluída pela Lei nº
12.683, de 2012)
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 5oMediante ordem da autoridade judicial, o valor do depósi-
to, após o trânsito em julgado da sentença proferida na ação penal,
será: (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
I - em caso de sentença condenatória, nos processos de com-
petência da Justiça Federal e da Justiça do Distrito Federal, incor-
porado definitivamente ao patrimônio da União, e, nos processos
de competência da Justiça Estadual, incorporado ao patrimônio do
Estado respectivo; (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
II - em caso de sentença absolutória extintiva de punibilidade,
colocado à disposição do réu pela instituição financeira, acrescido
da remuneração da conta judicial. (Incluído pela Lei nº 12.683, de
2012)
§ 6oA instituição financeira depositária manterá controle dos
valores depositados ou devolvidos. (Incluído pela Lei nº 12.683, de
2012)
§ 7oSerão deduzidos da quantia apurada no leilão todos os tri-
butos e multas incidentes sobre o bem alienado, sem prejuízo de
iniciativas que, no âmbito da competência de cada ente da Fede-
ração, venham a desonerar bens sob constrição judicial daqueles
ônus. (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 8oFeito o depósito a que se refere o § 4o deste artigo, os
autos da alienação serão apensados aos do processo principal. (In-
cluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 9oTerão apenas efeito devolutivo os recursos interpostos
contra as decisões proferidas no curso do procedimento previsto
neste artigo. (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 10.Sobrevindo o trânsito em julgado de sentença penal con-
denatória, o juiz decretará, em favor, conforme o caso, da União ou
do Estado: (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
I - a perda dos valores depositados na conta remunerada e da
fiança; (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
II - a perda dos bens não alienados antecipadamente e daque-
les aos quais não foi dada destinação prévia; e(Incluído pela Lei nº
12.683, de 2012)
III - a perda dos bens não reclamados no prazo de 90 (noventa)
dias após o trânsito em julgado da sentença condenatória, ressal-
vado o direito de lesado ou terceiro de boa-fé.(Incluído pela Lei nº
12.683, de 2012)
§ 11.Os bens a que se referem os incisos II e III do § 10 deste ar-
tigo serão adjudicados ou levados a leilão, depositando-se o saldo na
conta única do respectivo ente. (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 12.O juiz determinará ao registro público competente que
emita documento de habilitação à circulação e utilização dos bens
colocados sob o uso e custódia das entidades a que se refere o
caput deste artigo. (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 13.Os recursos decorrentes da alienação antecipada de bens,
direitos e valores oriundos do crime de tráfico ilícito de drogas e
que tenham sido objeto de dissimulação e ocultação nos termos
desta Lei permanecem submetidos à disciplina definida em lei es-
pecífica. (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
Art. 4o-B.A ordem de prisão de pessoas ou as medidas assecu-
ratórias de bens, direitos ou valores poderão ser suspensas pelo juiz,
ouvido o Ministério Público, quando a sua execução imediata puder
comprometer as investigações.(Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
Art. 5oQuando as circunstâncias o aconselharem, o juiz, ouvido
o Ministério Público, nomeará pessoa física ou jurídica qualificada
para a administração dos bens, direitos ou valores sujeitos a me-
didas assecuratórias, mediante termo de compromisso.(Redação
dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
Art. 6oA pessoa responsável pela administração dos bens:(Re-
dação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
I - fará jus a uma remuneração, fixada pelo juiz, que será satis-
feita com o produto dos bens objeto da administração;
289
II - prestará, por determinação judicial, informações periódicas
da situação dos bens sob sua administração, bem como explicações
e detalhamentos sobre investimentos e reinvestimentos realizados.
Parágrafo único.Os atos relativos à administração dos bens su-
jeitos a medidas assecuratórias serão levados ao conhecimento do
Ministério Público, que requererá o que entender cabível.(Redação
dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
CAPÍTULO III
DOS EFEITOS DA CONDENAÇÃO
Art. 7º São efeitos da condenação, além dos previstos no Có-
digo Penal:
I - a perda, em favor da União - e dos Estados, nos casos de
competência da Justiça Estadual -, de todos os bens, direitos e valo-
res relacionados, direta ou indiretamente, à prática dos crimes pre-
vistos nesta Lei, inclusive aqueles utilizados para prestar a fiança,
ressalvado o direito do lesado ou de terceiro de boa-fé;(Redação
dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
II - a interdição do exercício de cargo ou função pública de
qualquer natureza e de diretor, de membro de conselho de admi-
nistração ou de gerência das pessoas jurídicas referidas no art. 9º,
pelo dobro do tempo da pena privativa de liberdade aplicada.
§ 1oA União e os Estados, no âmbito de suas competências,
regulamentarão a forma de destinação dos bens, direitos e valores
cuja perda houver sido declarada, assegurada, quanto aos proces-
sos de competência da Justiça Federal, a sua utilização pelos órgãos
federais encarregados da prevenção, do combate, da ação penal e
do julgamento dos crimes previstos nesta Lei, e, quanto aos proces-
sos de competência da Justiça Estadual, a preferência dos órgãos
locais com idêntica função. (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 2oOs instrumentos do crime sem valor econômico cuja perda
em favor da União ou do Estado for decretada serão inutilizados ou
doados a museu criminal ou a entidade pública, se houver interesse
na sua conservação. (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
CAPÍTULO IV
DOS BENS, DIREITOS OU VALORES ORIUNDOS DE CRIMES
PRATICADOS NO ESTRANGEIRO
Art. 8oO juiz determinará, na hipótese de existência de tratado
ou convenção internacional e por solicitação de autoridade estran-
geira competente, medidas assecuratórias sobre bens, direitos ou
valores oriundos de crimes descritos no art. 1o praticados no es-
trangeiro.(Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 1º Aplica-se o disposto neste artigo, independentemente de
tratado ou convenção internacional, quando o governo do país da
autoridade solicitante prometer reciprocidade ao Brasil.
§ 2oNa falta de tratado ou convenção, os bens, direitos ou va-
lores privados sujeitos a medidas assecuratórias por solicitação de
autoridade estrangeira competente ou os recursos provenientes da
sua alienação serão repartidos entre o Estado requerente e o Brasil,
na proporção de metade, ressalvado o direito do lesado ou de ter-
ceiro de boa-fé. (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
CAPÍTULO V
(REDAÇÃO DADA PELA LEI Nº 12.683, DE 2012)
DAS PESSOAS SUJEITAS AO MECANISMO DE CONTROLE
(REDAÇÃO DADA PELA LEI Nº 12.683, DE 2012)
Art. 9oSujeitam-se às obrigações referidas nos arts. 10 e 11 as
pessoas físicas e jurídicas que tenham, em caráter permanente ou
eventual, como atividade principal ou acessória, cumulativamente
ou não: (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
I - a captação, intermediação e aplicação de recursos financei-
ros de terceiros, em moeda nacional ou estrangeira;
II – a compra e venda de moeda estrangeira ou ouro como ati-
vo financeiro ou instrumento cambial;
III - a custódia, emissão, distribuição, liqüidação, negociação,
intermediação ou administração de títulos ou valores mobiliários.
Parágrafo único. Sujeitam-se às mesmas obrigações:
I – as bolsas de valores, as bolsas de mercadorias ou futuros e
os sistemas de negociação do mercado de balcão organizado; (Re-
dação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
II - as seguradoras, as corretoras de seguros e as entidades de
previdência complementar ou de capitalização;
III - as administradoras de cartões de credenciamento ou car-
tões de crédito, bem como as administradoras de consórcios para
aquisição de bens ou serviços;
IV - as administradoras ou empresas que se utilizem de cartão
ou qualquer outro meio eletrônico, magnético ou equivalente, que
permita a transferência de fundos;
V - as empresas de arrendamento mercantil (leasing), as em-
presas de fomento comercial (factoring) e as Empresas Simples de
Crédito (ESC); (Redação dada pela Lei Complementar nº 167, de
2019)
VI - as sociedades que, mediante sorteio, método assemelha-
do, exploração de loterias, inclusive de apostas de quota fixa, ou
outras sistemáticas de captação de apostas com pagamento de prê-
mios, realizem distribuição de dinheiro, de bens móveis, de bens
imóveis e de outras mercadorias ou serviços, bem como concedam
descontos na sua aquisição ou contratação; (Redação dada pela Lei
nº 14.183, de 2021)
VII - as filiais ou representações de entes estrangeiros que
exerçam no Brasil qualquer das atividades listadas neste artigo, ain-
da que de forma eventual;
VIII - as demais entidades cujo funcionamento dependa de au-
torização de órgão regulador dos mercados financeiro, de câmbio,
de capitais e de seguros;
IX - as pessoas físicas ou jurídicas, nacionais ou estrangeiras, que
operem no Brasil como agentes, dirigentes, procuradoras, comissio-
nárias ou por qualquer forma representem interesses de ente estran-
geiro que exerça qualquer das atividades referidas neste artigo;
X - as pessoas físicas ou jurídicas que exerçam atividades de
promoção imobiliária ou compra e venda de imóveis; (Redação
dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
XI - as pessoas físicas ou jurídicas que comercializem jóias, pe-
dras e metais preciosos, objetos de arte e antigüidades.
XII - as pessoas físicas ou jurídicas que comercializem bens de
luxo ou de alto valor, intermedeiem a sua comercialização ou exer-
çam atividades que envolvam grande volume de recursos em espé-
cie; (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
XIII - as juntas comerciais e os registros públicos;(Incluído pela
Lei nº 12.683, de 2012)
XIV - as pessoas físicas ou jurídicas que prestem, mesmo que
eventualmente, serviços de assessoria, consultoria, contadoria, au-
ditoria, aconselhamento ou assistência, de qualquer natureza, em
operações: (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
a) de compra e venda de imóveis, estabelecimentos comerciais
ou industriais ou participações societárias de qualquer natureza;
(Incluída pela Lei nº 12.683, de 2012)
b) de gestão de fundos, valores mobiliários ou outros ativos;
(Incluída pela Lei nº 12.683, de 2012)
c) de abertura ou gestão de contas bancárias, de poupança,
investimento ou de valores mobiliários; (Incluída pela Lei nº 12.683,
de 2012)
290
d) de criação, exploração ou gestão de sociedades de qualquer
natureza, fundações, fundos fiduciários ou estruturas análogas; (In-
cluída pela Lei nº 12.683, de 2012)
e) financeiras, societárias ou imobiliárias; e (Incluída pela Lei nº
12.683, de 2012)
f) de alienação ou aquisição de direitos sobre contratos relacio-
nados a atividades desportivas ou artísticas profissionais; (Incluída
pela Lei nº 12.683, de 2012)
XV - pessoas físicas ou jurídicas que atuem na promoção, in-
termediação, comercialização, agenciamento ou negociação de di-
reitos de transferência de atletas, artistas ou feiras, exposições ou
eventos similares; (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
XVI - as empresas de transporte e guarda de valores; (Incluído
pela Lei nº 12.683, de 2012)
XVII - as pessoas físicas ou jurídicas que comercializem bens de
alto valor de origem rural ou animal ou intermedeiem a sua comer-
cialização; e (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
XVIII - as dependências no exterior das entidades mencionadas
neste artigo, por meio de sua matriz no Brasil, relativamente a resi-
dentes no País. (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
CAPÍTULO VI
DA IDENTIFICAÇÃO DOS CLIENTES
E MANUTENÇÃO DE REGISTROS
Art. 10. As pessoas referidas no art. 9º:
I - identificarão seus clientes e manterão cadastro atualizado,
nos termos de instruções emanadas das autoridades competentes;
II - manterão registro de toda transação em moeda nacional ou
estrangeira, títulos e valores mobiliários, títulos de crédito, metais,
ou qualquer ativo passível de ser convertido em dinheiro, que ultra-
passar limite fixado pela autoridade competente e nos termos de
instruções por esta expedidas;
III - deverão adotar políticas, procedimentos e controles inter-
nos, compatíveis com seu porte e volume de operações, que lhes
permitam atender ao disposto neste artigo e no art. 11, na forma
disciplinada pelos órgãos competentes;(Redação dada pela Lei nº
12.683, de 2012)
IV - deverão cadastrar-se e manter seu cadastro atualizado no
órgão regulador ou fiscalizador e, na falta deste, no Conselho de
Controle de Atividades Financeiras (Coaf), na forma e condições por
eles estabelecidas; (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
V - deverão atender às requisições formuladas pelo Coaf na pe-
riodicidade, forma e condições por ele estabelecidas, cabendo-lhe
preservar, nos termos da lei, o sigilo das informações prestadas.
(Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 1º Na hipótese de o cliente constituir-se em pessoa jurídica,
a identificação referida no inciso I deste artigo deverá abranger as
pessoas físicas autorizadas a representá-la, bem como seus pro-
prietários.
§ 2º Os cadastros e registros referidos nos incisos I e II deste
artigo deverão ser conservados durante o período mínimo de cinco
anos a partir do encerramento da conta ou da conclusão da tran-
sação, prazo este que poderá ser ampliado pela autoridade com-
petente.
§ 3º O registro referido no inciso II deste artigo será efetuado
também quando a pessoa física ou jurídica, seus entes ligados, hou-
ver realizado, em um mesmo mês-calendário, operações com uma
mesma pessoa, conglomerado ou grupo que, em seu conjunto, ul-
trapassem o limite fixado pela autoridade competente.
Art. 10A. O Banco Central manterá registro centralizado for-
mando o cadastro geral de correntistas e clientes de instituições
financeiras, bem como de seus procuradores. (Incluído pela Lei nº
10.701, de 2003)
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
CAPÍTULO VII
DA COMUNICAÇÃO DE OPERAÇÕES FINANCEIRAS
Art. 11. As pessoas referidas no art. 9º:
I - dispensarão especial atenção às operações que, nos termos
de instruções emanadas das autoridades competentes, possam
constituir-se em sérios indícios dos crimes previstos nesta Lei, ou
com eles relacionar-se;
II - deverão comunicar ao Coaf, abstendo-se de dar ciência de
tal ato a qualquer pessoa, inclusive àquela à qual se refira a infor-
mação, no prazo de 24 (vinte e quatro) horas, a proposta ou reali-
zação: (Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
a) de todas as transações referidas no inciso II do art. 10, acom-
panhadas da identificação de que trata o inciso I do mencionado
artigo; e(Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
b) das operações referidas no inciso I;(Redação dada pela Lei
nº 12.683, de 2012)
III - deverão comunicar ao órgão regulador ou fiscalizador da
sua atividade ou, na sua falta, ao Coaf, na periodicidade, forma e
condições por eles estabelecidas, a não ocorrência de propostas,
transações ou operações passíveis de serem comunicadas nos ter-
mos do inciso II.(Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
§ 1º As autoridades competentes, nas instruções referidas no
inciso I deste artigo, elaborarão relação de operações que, por suas
características, no que se refere às partes envolvidas, valores, forma
de realização, instrumentos utilizados, ou pela falta de fundamento
econômico ou legal, possam configurar a hipótese nele prevista.
§ 2º As comunicações de boa-fé, feitas na forma prevista neste
artigo, não acarretarão responsabilidade civil ou administrativa.
§ 3oO Coaf disponibilizará as comunicações recebidas com
base no inciso II do caput aos respectivos órgãos responsáveis pela
regulação ou fiscalização das pessoas a que se refere o art. 9o. (Re-
dação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
Art. 11-A.As transferências internacionais e os saques em espé-
cie deverão ser previamente comunicados à instituição financeira,
nos termos, limites, prazos e condições fixados pelo Banco Central
do Brasil. (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
CAPÍTULO VIII
DA RESPONSABILIDADE ADMINISTRATIVA
Art. 12. Às pessoas referidas no art. 9º, bem como aos admi-
nistradores das pessoas jurídicas, que deixem de cumprir as obriga-
ções previstas nos arts. 10 e 11 serão aplicadas, cumulativamente
ou não, pelas autoridades competentes, as seguintes sanções:
I - advertência;
II - multa pecuniária variável não superior: (Redação dada pela
Lei nº 12.683, de 2012)
a) ao dobro do valor da operação; (Incluída pela Lei nº 12.683,
de 2012)
b) ao dobro do lucro real obtido ou que presumivelmente seria
obtido pela realização da operação; ou(Incluída pela Lei nº 12.683,
de 2012)
c) ao valor de R$ 20.000.000,00 (vinte milhões de reais); (Inclu-
ída pela Lei nº 12.683, de 2012)
III - inabilitação temporária, pelo prazo de até dez anos, para o
exercício do cargo de administrador das pessoas jurídicas referidas
no art. 9º;
IV - cassação ou suspensão da autorização para o exercício de
atividade, operação ou funcionamento.(Redação dada pela Lei nº
12.683, de 2012)
§ 1º A pena de advertência será aplicada por irregularidade no
cumprimento das instruções referidas nos incisos I e II do art. 10.
291
§ 2oA multa será aplicada sempre que as pessoas referidas no
art. 9o, por culpa ou dolo:(Redação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
I – deixarem de sanar as irregularidades objeto de advertência,
no prazo assinalado pela autoridade competente;
II - não cumprirem o disposto nos incisos I a IV do art. 10;(Re-
dação dada pela Lei nº 12.683, de 2012)
III - deixarem de atender, no prazo estabelecido, a requisição
formulada nos termos do inciso V do art. 10;(Redação dada pela Lei
nº 12.683, de 2012)
IV - descumprirem a vedação ou deixarem de fazer a comunica-
ção a que se refere o art. 11.
§ 3º A inabilitação temporária será aplicada quando forem verifica-
das infrações graves quanto ao cumprimento das obrigações constantes
desta Lei ou quando ocorrer reincidência específica, devidamente carac-
terizada em transgressões anteriormente punidas com multa.
§ 4º A cassação da autorização será aplicada nos casos de rein-
cidência específica de infrações anteriormente punidas com a pena
prevista no inciso III do caput deste artigo.
Art. 13. (Revogado pela Lei nº 13.974, de 2020)
CAPÍTULO IX
DO CONSELHO DE CONTROLE
DE ATIVIDADES FINANCEIRAS
Art. 14.Fica criado, no âmbito do Ministério da Economia, o
Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf, com a fina-
lidade de disciplinar, aplicar penas administrativas, receber, exami-
nar e identificar as ocorrências suspeitas de atividades ilícitas pre-
vistas nesta Lei, sem prejuízo das competências de outros órgãos e
entidades. (Redação dada pela Medida Provisória nº 886, de 2019)
§ 1º As instruções referidas no art. 10 destinadas às pessoas
mencionadas no art. 9º, para as quais não exista órgão próprio fis-
calizador ou regulador, serão expedidas pelo COAF, competindo-
-lhe, para esses casos, a definição das pessoas abrangidas e a apli-
cação das sanções enumeradas no art. 12.
§ 2º O COAF deverá, ainda, coordenar e propor mecanismos
de cooperação e de troca de informações que viabilizem ações rá-
pidas e eficientes no combate à ocultação ou dissimulação de bens,
direitos e valores.
§ 3o O COAF poderá requerer aos órgãos da Administração Pú-
blica as informações cadastrais bancárias e financeiras de pessoas
envolvidas em atividades suspeitas. (Incluído pela Lei nº 10.701, de
2003)
Art. 15. O COAF comunicará às autoridades competentes para
a instauração dos procedimentos cabíveis, quando concluir pela
existência de crimes previstos nesta Lei, de fundados indícios de
sua prática, ou de qualquer outro ilícito.
Art. 16. (Revogado pela Lei nº 13.974, de 2020)
Art. 17. (Revogado pela Lei nº 13.974, de 2020)
CAPÍTULO X
(INCLUÍDO PELA LEI Nº 12.683, DE 2012)
DISPOSIÇÕES GERAIS
(INCLUÍDO PELA LEI Nº 12.683, DE 2012)
Art. 17-A.Aplicam-se, subsidiariamente, as disposições do De-
creto-Lei nº 3.689, de 3 de outubro de 1941 (Código de Processo
Penal), no que não forem incompatíveis com esta Lei. (Incluído pela
Lei nº 12.683, de 2012)
Art. 17-B.A autoridade policial e o Ministério Público terão
acesso, exclusivamente, aos dados cadastrais do investigado que
informam qualificação pessoal, filiação e endereço, independente-
mente de autorização judicial, mantidos pela Justiça Eleitoral, pelas
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
empresas telefônicas, pelas instituições financeiras, pelos provedo-
res de internet e pelas administradoras de cartão de crédito. (Inclu-
ído pela Lei nº 12.683, de 2012)
Art. 17-C.Os encaminhamentos das instituições financeiras e
tributárias em resposta às ordens judiciais de quebra ou transfe-
rência de sigilo deverão ser, sempre que determinado, em meio in-
formático, e apresentados em arquivos que possibilitem a migração
de informações para os autos do processo sem redigitação. (Incluí-
do pela Lei nº 12.683, de 2012)
Art. 17-D.Em caso de indiciamento de servidor público, este
será afastado, sem prejuízo de remuneração e demais direitos pre-
vistos em lei, até que o juiz competente autorize, em decisão fun-
damentada, o seu retorno. (Incluído pela Lei nº 12.683, de 2012)
Art. 17-E.A Secretaria da Receita Federal do Brasil conservará
os dados fiscais dos contribuintes pelo prazo mínimo de 5 (cinco)
anos, contado a partir do início do exercício seguinte ao da declara-
ção de renda respectiva ou ao do pagamento do tributo. (Incluído
pela Lei nº 12.683, de 2012)
Art. 18. Esta Lei entra em vigor na data de sua publicação.
LEI 13.260/2016
LEI Nº 13.260, DE 16 DE MARÇO DE 2016.
Regulamenta o disposto no inciso XLIII do art. 5º da Consti-
tuição Federal, disciplinando o terrorismo, tratando de disposi-
ções investigatórias e processuais e reformulando o conceito de
organização terrorista; e altera as Leis n º 7.960, de 21 de dezem-
bro de 1989, e 12.850, de 2 de agosto de 2013.
A PRESIDENTA DA REPÚBLICA Faço saber que o Congresso Na-
cional decreta e eu sanciono a seguinte Lei:
Art. 1º Esta Lei regulamenta o disposto no inciso XLIII do art.
5º da Constituição Federal , disciplinando o terrorismo, tratando
de disposições investigatórias e processuais e reformulando o
conceito de organização terrorista.
Art. 2º O terrorismo consiste na prática por um ou mais indi-
víduos dos atos previstos neste artigo, por razões de xenofobia,
discriminação ou preconceito de raça, cor, etnia e religião, quando
cometidos com a finalidade de provocar terror social ou genera-
lizado, expondo a perigo pessoa, patrimônio, a paz pública ou a
incolumidade pública.
§ 1º São atos de terrorismo:
I - usar ou ameaçar usar, transportar, guardar, portar ou trazer
consigo explosivos, gases tóxicos, venenos, conteúdos biológicos,
químicos, nucleares ou outros meios capazes de causar danos ou
promover destruição em massa;
II – (VETADO);
III - (VETADO);
IV - sabotar o funcionamento ou apoderar-se, com violência,
grave ameaça a pessoa ou servindo-se de mecanismos cibernéti-
cos, do controle total ou parcial, ainda que de modo temporário,
de meio de comunicação ou de transporte, de portos, aeroportos,
estações ferroviárias ou rodoviárias, hospitais, casas de saúde,
escolas, estádios esportivos, instalações públicas ou locais onde
funcionem serviços públicos essenciais, instalações de geração ou
transmissão de energia, instalações militares, instalações de ex-
ploração, refino e processamento de petróleo e gás e instituições
bancárias e sua rede de atendimento;
V - atentar contra a vida ou a integridade física de pessoa:
Pena - reclusão, de doze a trinta anos, além das sanções cor-
respondentes à ameaça ou à violência.
292
§ 2º O disposto neste artigo não se aplica à conduta individual
ou coletiva de pessoas em manifestações políticas, movimentos
sociais, sindicais, religiosos, de classe ou de categoria profissional,
direcionados por propósitos sociais ou reivindicatórios, visando a
contestar, criticar, protestar ou apoiar, com o objetivo de defender
direitos, garantias e liberdades constitucionais, sem prejuízo da
tipificação penal contida em lei.
Art. 3º Promover, constituir, integrar ou prestar auxílio, pesso-
almente ou por interposta pessoa, a organização terrorista:
Pena - reclusão, de cinco a oito anos, e multa.
§ 1º (VETADO).
§ 2º (VETADO).
Art. 4º (VETADO).
Art. 5º Realizar atos preparatórios de terrorismo com o pro-
pósito inequívoco de consumar tal delito:
Pena - a correspondente ao delito consumado, diminuída de
um quarto até a metade.
§ 1º Incorre nas mesmas penas o agente que, com o propósi-
to de praticar atos de terrorismo:
I - recrutar, organizar, transportar ou municiar indivíduos que
viajem para país distinto daquele de sua residência ou nacionali-
dade; ou
II - fornecer ou receber treinamento em país distinto daquele
de sua residência ou nacionalidade.
§ 2º Nas hipóteses do § 1º, quando a conduta não envolver
treinamento ou viagem para país distinto daquele de sua residên-
cia ou nacionalidade, a pena será a correspondente ao delito con-
sumado, diminuída de metade a dois terços.
Art. 6º Receber, prover, oferecer, obter, guardar, manter em
depósito, solicitar, investir, de qualquer modo, direta ou indire-
tamente, recursos, ativos, bens, direitos, valores ou serviços de
qualquer natureza, para o planejamento, a preparação ou a exe-
cução dos crimes previstos nesta Lei:
Pena - reclusão, de quinze a trinta anos.
Parágrafo único. Incorre na mesma pena quem oferecer ou
receber, obtiver, guardar, mantiver em depósito, solicitar, investir
ou de qualquer modo contribuir para a obtenção de ativo, bem ou
recurso financeiro, com a finalidade de financiar, total ou parcial-
mente, pessoa, grupo de pessoas, associação, entidade, organiza-
ção criminosa que tenha como atividade principal ou secundária,
mesmo em caráter eventual, a prática dos crimes previstos nesta
Lei.
Art. 7º Salvo quando for elementar da prática de qualquer
crime previsto nesta Lei, se de algum deles resultar lesão corporal
grave, aumenta-se a pena de um terço, se resultar morte, aumen-
ta-se a pena da metade.
Art. 8º (VETADO).
Art. 9º (VETADO).
Art. 10. Mesmo antes de iniciada a execução do crime de ter-
rorismo, na hipótese do art. 5º desta Lei, aplicam-se as disposi-
ções do art. 15 do Decreto-Lei nº 2.848, de 7 de dezembro de
1940 - Código Penal .
Art. 11. Para todos os efeitos legais, considera-se que os
crimes previstos nesta Lei são praticados contra o interesse da
União, cabendo à Polícia Federal a investigação criminal, em sede
de inquérito policial, e à Justiça Federal o seu processamento e
julgamento, nos termos do inciso IV do art. 109 da Constituição
Federal .
Parágrafo único. (VETADO).
Art. 12. O juiz, de ofício, a requerimento do Ministério Públi-
co ou mediante representação do delegado de polícia, ouvido o
Ministério Público em vinte e quatro horas, havendo indícios sufi-
cientes de crime previsto nesta Lei, poderá decretar, no curso da
investigação ou da ação penal, medidas assecuratórias de bens,
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
direitos ou valores do investigado ou acusado, ou existentes em
nome de interpostas pessoas, que sejam instrumento, produto ou
proveito dos crimes previstos nesta Lei.
§ 1º Proceder-se-á à alienação antecipada para preservação
do valor dos bens sempre que estiverem sujeitos a qualquer grau
de deterioração ou depreciação, ou quando houver dificuldade
para sua manutenção.
§ 2º O juiz determinará a liberação, total ou parcial, dos bens,
direitos e valores quando comprovada a licitude de sua origem e
destinação, mantendo-se a constrição dos bens, direitos e valores
necessários e suficientes à reparação dos danos e ao pagamento
de prestações pecuniárias, multas e custas decorrentes da infra-
ção penal.
§ 3º Nenhum pedido de liberação será conhecido sem o com-
parecimento pessoal do acusado ou de interposta pessoa a que se
refere o caput deste artigo, podendo o juiz determinar a prática de
atos necessários à conservação de bens, direitos ou valores, sem
prejuízo do disposto no § 1º.
§ 4º Poderão ser decretadas medidas assecuratórias sobre
bens, direitos ou valores para reparação do dano decorrente da
infração penal antecedente ou da prevista nesta Lei ou para paga-
mento de prestação pecuniária, multa e custas.
Art. 13. Quando as circunstâncias o aconselharem, o juiz, ou-
vido o Ministério Público, nomeará pessoa física ou jurídica quali-
ficada para a administração dos bens, direitos ou valores sujeitos
a medidas assecuratórias, mediante termo de compromisso.
Art. 14. A pessoa responsável pela administração dos bens:
I - fará jus a uma remuneração, fixada pelo juiz, que será sa-
tisfeita preferencialmente com o produto dos bens objeto da ad-
ministração;
II - prestará, por determinação judicial, informações periódi-
cas da situação dos bens sob sua administração, bem como ex-
plicações e detalhamentos sobre investimentos e reinvestimentos
realizados.
Parágrafo único. Os atos relativos à administração dos bens
serão levados ao conhecimento do Ministério Público, que reque-
rerá o que entender cabível.
Art. 15. O juiz determinará, na hipótese de existência de tra-
tado ou convenção internacional e por solicitação de autoridade
estrangeira competente, medidas assecuratórias sobre bens, di-
reitos ou valores oriundos de crimes descritos nesta Lei praticados
no estrangeiro.
§ 1º Aplica-se o disposto neste artigo, independentemente de
tratado ou convenção internacional, quando houver reciprocida-
de do governo do país da autoridade solicitante.
§ 2º Na falta de tratado ou convenção, os bens, direitos ou
valores sujeitos a medidas assecuratórias por solicitação de au-
toridade estrangeira competente ou os recursos provenientes da
sua alienação serão repartidos entre o Estado requerente e o Bra-
sil, na proporção de metade, ressalvado o direito do lesado ou de
terceiro de boa-fé.
Art. 16. Aplicam-se as disposições da Lei nº 12.850, de 2 agos-
to de 2013 , para a investigação, processo e julgamento dos crimes
previstos nesta Lei.
Art. 17. Aplicam-se as disposições da Lei nº 8.072, de 25 de
julho de 1990 , aos crimes previstos nesta Lei.
Art. 18. O inciso III do art. 1º da Lei nº 7.960, de 21 de dezem-
bro de 1989 , passa a vigorar acrescido da seguinte alínea p :
“Art. lº ......................................................................
...........................................................................................
III - .............................................................................
............................................................................................
p) crimes previstos na Lei de Terrorismo.” (NR)
293
Art. 19. O art. 1º da Lei nº 12.850, de 2 de agosto de 2013 ,
passa a vigorar com a seguinte alteração:
“Art. 1º .......................................................................
............................................................................................
§ 2º .............................................................................
............................................................................................
II - às organizações terroristas, entendidas como aquelas vol-
tadas para a prática dos atos de terrorismo legalmente definidos.”
(NR)
Art. 20. Esta Lei entra em vigor na data de sua publicação.
CIRCULAR BACEN 3.978/2020
CIRCULAR Nº 3.978, DE 23 DE JANEIRO DE 2020
Dispõe sobre a política, os procedimentos e os controles in-
ternos a serem adotados pelas instituições autorizadas a funcio-
nar pelo Banco Central do Brasil visando à prevenção da utilização
do sistema financeiro para a prática dos crimes de “lavagem” ou
ocultação de bens, direitos e valores, de que trata a Lei nº 9.613,
de 3 de março de 1998, e de financiamento do terrorismo, previs-
to na Lei nº 13.260, de 16 de março de 2016.
A Diretoria Colegiada do Banco Central do Brasil, em sessão
realizada em 22 de janeiro de 2020, com base nos arts. 9º da Lei nº
4.595, de 31 de dezembro de 1964, 10, 11 e 11-A da Lei nº 9.613,
de 3 de março de 1998, 6º e 7º, inciso III, da Lei nº 11.795, de 8
de outubro de 2008, e 15 da Lei nº 12.865, de 9 de outubro de
2013, e tendo em vista o disposto na Lei nº 13.260, de 16 de março
de 2016, na Convenção contra o Tráfico Ilícito de Entorpecentes e
Substâncias Psicotrópicas, promulgada pelo Decreto nº 154, de 26
de junho de 1991, na Convenção das Nações Unidas contra o Cri-
me Organizado Transnacional, promulgada pelo Decreto nº 5.015,
de 12 de março de 2004, na Convenção Interamericana contra o
Terrorismo, promulgada pelo Decreto nº 5.639, de 26 de dezembro
de 2005, na Convenção Internacional para Supressão do Financia-
mento do Terrorismo, promulgada pelo Decreto nº 5.640, de 26
de dezembro de 2005, e na Convenção das Nações Unidas contra
a Corrupção, promulgada pelo Decreto nº 5.687, de 31 de janeiro
de 2006, resolve:
CAPÍTULO I
DO OBJETO E DO ÂMBITO DE APLICAÇÃO
Art. 1º Esta Circular dispõe sobre a política, os procedimentos
e os controles internos a serem adotados pelas instituições autori-
zadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil visando à prevenção
da utilização do sistema financeiro para a prática dos crimes de “la-
vagem” ou ocultação de bens, direitos e valores, de que trata a Lei
nº 9.613, de 3 de março de 1998, e de financiamento do terrorismo,
previsto na Lei nº 13.260, de 16 de março de 2016.
Parágrafo único. Para os fins desta Circular, os crimes referidos
no caput serão denominados genericamente “lavagem de dinhei-
ro” e “financiamento do terrorismo”.
CAPÍTULO II
DA POLÍTICA DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO E AO
FINANCIAMENTO DO TERRORISMO
Art. 2º As instituições mencionadas no art. 1º devem imple-
mentar e manter política formulada com base em princípios e di-
retrizes que busquem prevenir a sua utilização para as práticas de
lavagem de dinheiro e de financiamento do terrorismo.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Parágrafo único. A política de que trata o caput deve ser com-
patível com os perfis de risco:
I - dos clientes;
II - da instituição;
III - das operações, transações, produtos e serviços; e
IV - dos funcionários, parceiros e prestadores de serviços ter-
ceirizados.
Art. 3º A política referida no art. 2º deve contemplar, no mí-
nimo:
I - as diretrizes para:
a) a definição de papéis e responsabilidades para o cumpri-
mento das obrigações de que trata esta Circular;
b) a definição de procedimentos voltados à avaliação e à análi-
se prévia de novos produtos e serviços, bem como da utilização de
novas tecnologias, tendo em vista o risco de lavagem de dinheiro e
de financiamento do terrorismo;
c) a avaliação interna de risco e a avaliação de efetividade de
que tratam os arts. 10 e 62;
d) a verificação do cumprimento da política, dos procedimen-
tos e dos controles internos de que trata esta Circular, bem como a
identificação e a correção das deficiências verificadas;
e) a promoção de cultura organizacional de prevenção à lava-
gem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, contemplando,
inclusive, os funcionários, os parceiros e os prestadores de serviços
terceirizados;
f) a seleção e a contratação de funcionários e de prestadores
de serviços terceirizados, tendo em vista o risco de lavagem de di-
nheiro e de financiamento do terrorismo; e
g) a capacitação dos funcionários sobre o tema da prevenção
à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, incluindo
os funcionários dos correspondentes no País que prestem atendi-
mento em nome das instituições mencionadas no art. 1º;
II - as diretrizes para implementação de procedimentos:
a) de coleta, verificação, validação e atualização de informa-
ções cadastrais, visando a conhecer os clientes, os funcionários, os
parceiros e os prestadores de serviços terceirizados;
b) de registro de operações e de serviços financeiros;
c) de monitoramento, seleção e análise de operações e situa-
ções suspeitas; e
d) de comunicação de operações ao Conselho de Controle de
Atividades Financeiras (Coaf); e
III - o comprometimento da alta administração com a efetivi-
dade e a melhoria contínua da política, dos procedimentos e dos
controles internos relacionados com a prevenção à lavagem de di-
nheiro e ao financiamento do terrorismo.
Art. 4º Admite-se a adoção de política de prevenção à lavagem
de dinheiro e ao financiamento do terrorismo única por conglome-
rado prudencial e por sistema cooperativo de crédito.
Parágrafo único. As instituições que não constituírem política
própria, em decorrência do disposto no caput, devem formalizar a
opção por essa faculdade em reunião do conselho de administra-
ção ou, se inexistente, da diretoria da instituição.
Art. 5º As instituições mencionadas no art. 1º devem assegurar
a aplicação da política referida no art. 2º em suas unidades situadas
no exterior.
Parágrafo único. Na hipótese de impedimento ou limitação le-
gal à aplicação da política referida no caput à unidade da instituição
situada no exterior, deverá ser elaborado relatório justificando o
impedimento ou a limitação.
Art. 6º A política referida no art. 2º deve ser divulgada aos
funcionários da instituição, parceiros e prestadores de serviços ter-
ceirizados, mediante linguagem clara e acessível, em nível de de-
talhamento compatível com as funções desempenhadas e com a
sensibilidade das informações.
294
Art. 7º A política referida no art. 2º deve ser:
I - documentada;
II - aprovada pelo conselho de administração ou, se inexisten-
te, pela diretoria da instituição; e
III - mantida atualizada.
CAPÍTULO III
DA GOVERNANÇA DA POLÍTICA DE PREVENÇÃO À LAVAGEM
DE DINHEIRO E AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO
Art. 8º As instituições mencionadas no art. 1º devem dispor de
estrutura de governança visando a assegurar o cumprimento da po-
lítica referida no art. 2º e dos procedimentos e controles internos
de prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terro-
rismo previstos nesta Circular.
Art. 9º As instituições referidas no art. 1º devem indicar for-
malmente ao Banco Central do Brasil diretor responsável pelo cum-
primento das obrigações previstas nesta Circular.
§ 1º O diretor mencionado no caput pode desempenhar outras
funções na instituição, desde que não haja conflito de interesses.
§ 2º A responsabilidade mencionada no caput deve ser obser-
vada em cada instituição, mesmo no caso de opção pela faculdade
estabelecida nos arts. 4º, 11, 42, 46 e 52.
CAPÍTULO IV
DA AVALIAÇÃO INTERNA DE RISCO
Art. 10. As instituições referidas no art. 1º devem realizar ava-
liação interna com o objetivo de identificar e mensurar o risco de
utilização de seus produtos e serviços na prática da lavagem de di-
nheiro e do financiamento do terrorismo.
§ 1º Para identificação do risco de que trata o caput, a avalia-
ção interna deve considerar, no mínimo, os perfis de risco:
I - dos clientes;
II - da instituição, incluindo o modelo de negócio e a área geo-
gráfica de atuação;
III - das operações, transações, produtos e serviços, abrangen-
do todos os canais de distribuição e a utilização de novas tecnolo-
gias; e
IV - das atividades exercidas pelos funcionários, parceiros e
prestadores de serviços terceirizados.
§ 2º O risco identificado deve ser avaliado quanto à sua pro-
babilidade de ocorrência e à magnitude dos impactos financeiro,
jurídico, reputacional e socioambiental para a instituição.
§ 3º Devem ser definidas categorias de risco que possibilitem
a adoção de controles de gerenciamento e de mitigação reforçados
para as situações de maior risco e a adoção de controles simplifica-
dos nas situações de menor risco.
§ 4º Devem ser utilizadas como subsídio à avaliação interna
de risco, quando disponíveis, avaliações realizadas por entidades
públicas do País relativas ao risco de lavagem de dinheiro e de fi-
nanciamento do terrorismo.
Art. 11. A avaliação interna de risco pode ser realizada de for-
ma centralizada em instituição do conglomerado prudencial e do
sistema cooperativo de crédito.
Parágrafo único. As instituições que optarem por realizar a ava-
liação interna de risco na forma do caput devem formalizar essa
opção em reunião do conselho de administração ou, se inexistente,
da diretoria da instituição.
Art. 12. A avaliação interna de risco deve ser:
I - documentada e aprovada pelo diretor referido no art. 9º;
II - encaminhada para ciência:
a) ao comitê de risco, quando houver;
b) ao comitê de auditoria, quando houver; e
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
c) ao conselho de administração ou, se inexistente, à diretoria
da instituição; e
III - revisada a cada dois anos, bem como quando ocorrerem
alterações significativas nos perfis de risco mencionados no art. 10,
§ 1º.
CAPÍTULO V
DOS PROCEDIMENTOS DESTINADOS A CONHECER OS
CLIENTES
SEÇÃO I
DOS PROCEDIMENTOS
Art. 13. As instituições mencionadas no art. 1º devem imple-
mentar procedimentos destinados a conhecer seus clientes, in-
cluindo procedimentos que assegurem a devida diligência na sua
identificação, qualificação e classificação.
§ 1º Os procedimentos referidos no caput devem ser compa-
tíveis com:
I - o perfil de risco do cliente, contemplando medidas refor-
çadas para clientes classificados em categorias de maior risco, de
acordo com a avaliação interna de risco referida no art. 10;
II - a política de prevenção à lavagem de dinheiro e ao financia-
mento do terrorismo de que trata o art. 2º; e
III - a avaliação interna de risco de que trata o art. 10.
§ 2º Os procedimentos mencionados no caput devem ser for-
malizados em manual específico.
§ 3º O manual referido no § 2º deve ser aprovado pela direto-
ria da instituição e mantido atualizado.
Art. 14. As informações obtidas e utilizadas nos procedimentos
referidos no art. 13 devem ser armazenadas em sistemas informa-
tizados e utilizadas nos procedimentos de que trata o Capítulo VII.
Art. 15. Os procedimentos previstos neste Capítulo devem ser
observados sem prejuízo do disposto na regulamentação que disci-
plina produtos e serviços específicos.
SEÇÃO II
DA IDENTIFICAÇÃO DOS CLIENTES
Art. 16. As instituições referidas no art. 1º devem adotar proce-
dimentos de identificação que permitam verificar e validar a iden-
tidade do cliente.
§ 1º Os procedimentos referidos no caput devem incluir a ob-
tenção, a verificação e a validação da autenticidade de informações
de identificação do cliente, inclusive, se necessário, mediante con-
frontação dessas informações com as disponíveis em bancos de da-
dos de caráter público e privado.
§ 2º No processo de identificação do cliente devem ser coleta-
dos, no mínimo:
I - o nome completo, o endereço residencial e o número de
registro no Cadastro de Pessoas Físicas (CPF), no caso de pessoa
natural; e
II - a firma ou denominação social, o endereço da sede e o nú-
mero de registro no Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica (CNPJ),
no caso de pessoa jurídica.
§ 3º No caso de cliente pessoa natural residente no exterior
desobrigada de inscrição no CPF, na forma definida pela Secretaria
da Receita Federal do Brasil, admite-se a utilização de documento
de viagem na forma da Lei, devendo ser coletados, no mínimo, o
país emissor, o número e o tipo do documento.
§ 4º No caso de cliente pessoa jurídica com domicílio ou sede
no exterior desobrigada de inscrição no CNPJ, na forma definida
pela Secretaria da Receita Federal do Brasil, as instituições devem
295
coletar, no mínimo, o nome da empresa, o endereço da sede e o
número de identificação ou de registro da empresa no respectivo
país de origem.
Art. 17. As informações referidas no art. 16 devem ser manti-
das atualizadas.
SEÇÃO III
DA QUALIFICAÇÃO DOS CLIENTES
Art. 18. As instituições mencionadas no art. 1º devem adotar
procedimentos que permitam qualificar seus clientes por meio da
coleta, verificação e validação de informações, compatíveis com o
perfil de risco do cliente e com a natureza da relação de negócio.
§ 1º Os procedimentos de qualificação referidos no caput de-
vem incluir a coleta de informações que permitam avaliar a capa-
cidade financeira do cliente, incluindo a renda, no caso de pessoa
natural, ou o faturamento, no caso de pessoa jurídica.
§ 2º A necessidade de verificação e de validação das informa-
ções referidas no § 1º deve ser avaliada pelas instituições de acordo
com o perfil de risco do cliente e com a natureza da relação de
negócio.
§ 3º Nos procedimentos de que trata o caput, devem ser cole-
tadas informações adicionais do cliente compatíveis com o risco de
utilização de produtos e serviços na prática da lavagem de dinheiro
e do financiamento do terrorismo.
§ 4º A qualificação do cliente deve ser reavaliada de forma per-
manente, de acordo com a evolução da relação de negócio e do
perfil de risco.
§ 5º As informações coletadas na qualificação do cliente de-
vem ser mantidas atualizadas.
§ 6º O Banco Central do Brasil poderá divulgar rol de informa-
ções a serem coletadas, verificadas e validadas em procedimentos
específicos de qualificação de clientes.
Art. 19. Os procedimentos de qualificação referidos no art. 18
devem incluir a verificação da condição do cliente como pessoa ex-
posta politicamente, nos termos do art. 27, bem como a verifica-
ção da condição de representante, familiar ou estreito colaborador
dessas pessoas.
§ 1º Para os fins desta Circular, considera-se:
I - familiar, os parentes, na linha reta ou colateral, até o segun-
do grau, o cônjuge, o companheiro, a companheira, o enteado e a
enteada; e
II - estreito colaborador:
a) pessoa natural conhecida por ter qualquer tipo de estreita
relação com pessoa exposta politicamente, inclusive por:
1. ter participação conjunta em pessoa jurídica de direito pri-
vado;
2. figurar como mandatária, ainda que por instrumento parti-
cular da pessoa mencionada no item 1; ou
3. ter participação conjunta em arranjos sem personalidade
jurídica; e
b) pessoa natural que tem o controle de pessoas jurídicas ou
de arranjos sem personalidade jurídica, conhecidos por terem sido
criados para o benefício de pessoa exposta politicamente.
§ 2º Para os clientes qualificados como pessoa exposta politi-
camente ou como representante, familiar ou estreito colaborador
dessas pessoas, as instituições mencionadas no art. 1º devem:
I - adotar procedimentos e controles internos compatíveis com
essa qualificação;
II - considerar essa qualificação na classificação do cliente nas
categorias de risco referidas no art. 20; e
III - avaliar o interesse no início ou na manutenção do relacio-
namento com o cliente.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
§ 3º A avaliação mencionada no § 2º, inciso III, deve ser realiza-
da por detentor de cargo ou função de nível hierárquico superior ao
do responsável pela autorização do relacionamento com o cliente.
SEÇÃO IV
DA CLASSIFICAÇÃO DOS CLIENTES
Art. 20. As instituições mencionadas no art. 1º devem classifi-
car seus clientes nas categorias de risco definidas na avaliação in-
terna de risco mencionada no art. 10, com base nas informações
obtidas nos procedimentos de qualificação do cliente referidos no
art. 18.
Parágrafo único. A classificação mencionada no caput deve ser:
I - realizada com base no perfil de risco do cliente e na natureza
da relação de negócio; e
II - revista sempre que houver alterações no perfil de risco do
cliente e na natureza da relação de negócio.
SEÇÃO V
DISPOSIÇÕES COMUNS À IDENTIFICAÇÃO, À QUALIFICAÇÃO
E À CLASSIFICAÇÃO DOS CLIENTES
Art. 21. As instituições referidas no art. 1º devem adotar os
procedimentos de identificação, de qualificação e de classificação
previstos neste Capítulo para os administradores de clientes pesso-
as jurídicas e para os representantes de clientes.
Parágrafo único. Os procedimentos referidos no caput devem
ser compatíveis com a função exercida pelo administrador e com a
abrangência da representação.
Art. 22. Os critérios utilizados para a definição das informações
necessárias e dos procedimentos de verificação, validação e atu-
alização das informações para cada categoria de risco devem ser
previstos no manual de que trata o art. 13, § 2º.
Art. 23. É vedado às instituições referidas no art. 1º iniciar re-
lação de negócios sem que os procedimentos de identificação e de
qualificação do cliente estejam concluídos.
Parágrafo único. Admite-se, por um período máximo de trinta
dias, o início da relação de negócios em caso de insuficiência de
informações relativas à qualificação do cliente, desde que não haja
prejuízo aos procedimentos de monitoramento e seleção de que
trata o art. 39.
SEÇÃO VI
DA IDENTIFICAÇÃO E DA QUALIFICAÇÃO DO BENEFICIÁRIO
FINAL
Art. 24. Os procedimentos de qualificação do cliente pessoa
jurídica devem incluir a análise da cadeia de participação societária
até a identificação da pessoa natural caracterizada como seu bene-
ficiário final, observado o disposto no art. 25.
§ 1º Devem ser aplicados à pessoa natural referida no caput,
no mínimo, os procedimentos de qualificação definidos para a cate-
goria de risco do cliente pessoa jurídica na qual o beneficiário final
detenha participação societária.
§ 2º É também considerado beneficiário final o representante,
inclusive o procurador e o preposto, que exerça o comando de fato
sobre as atividades da pessoa jurídica.
§ 3º Excetuam-se do disposto no caput as pessoas jurídicas
constituídas sob a forma de companhia aberta ou entidade sem fins
lucrativos e as cooperativas, para as quais as informações coletadas
devem abranger as informações das pessoas naturais autorizadas
a representá-las, bem como seus controladores, administradores e
diretores, se houver.
296
Art. 25. As instituições mencionadas no art. 1º devem estabe-
lecer valor mínimo de referência de participação societária para a
identificação de beneficiário final.
§ 1º O valor mínimo de referência de participação societária
de que trata o caput deve ser estabelecido com base no risco e não
pode ser superior a 25% (vinte e cinco por cento), considerada, em
qualquer caso, a participação direta e a indireta.
§ 2º O valor de referência de que trata o caput deve ser justi-
ficado e documentado no manual de procedimentos referido no
art. 13, § 2º.
Art. 26. No caso de relação de negócio com cliente residente
no exterior, que também seja cliente de instituição do mesmo gru-
po no exterior, fiscalizada por autoridade supervisora com a qual o
Banco Central do Brasil mantenha convênio para a troca de infor-
mações, admite-se que as informações relativas ao beneficiário fi-
nal sejam obtidas da instituição no exterior, desde que assegurado
ao Banco Central do Brasil o acesso às informações e aos procedi-
mentos adotados.
SEÇÃO VII
DA QUALIFICAÇÃO COMO PESSOA EXPOSTA POLITICAMENTE
Art. 27. As instituições mencionadas no art. 1º devem imple-
mentar procedimentos que permitam qualificar seus clientes como
pessoa exposta politicamente.
§ 1º Consideram-se pessoas expostas politicamente:
I - os detentores de mandatos eletivos dos Poderes Executivo
e Legislativo da União;
II - os ocupantes de cargo, no Poder Executivo da União, de:
a) Ministro de Estado ou equiparado;
b) Natureza Especial ou equivalente;
c) presidente, vice-presidente e diretor, ou equivalentes, de
entidades da administração pública indireta; e
d) Grupo Direção e Assessoramento Superiores (DAS), nível 6,
ou equivalente;
III - os membros do Conselho Nacional de Justiça, do Supremo
Tribunal Federal, dos Tribunais Superiores, dos Tribunais Regionais
Federais, dos Tribunais Regionais do Trabalho, dos Tribunais Regio-
nais Eleitorais, do Conselho Superior da Justiça do Trabalho e do
Conselho da Justiça Federal;
IV - os membros do Conselho Nacional do Ministério Público, o
Procurador-Geral da República, o Vice-Procurador-Geral da Repú-
blica, o Procurador-Geral do Trabalho, o Procurador-Geral da Justi-
ça Militar, os Subprocuradores-Gerais da República e os Procurado-
res-Gerais de Justiça dos Estados e do Distrito Federal;
V - os membros do Tribunal de Contas da União, o Procurador-
-Geral e os Subprocuradores-Gerais do Ministério Público junto ao
Tribunal de Contas da União;
VI - os presidentes e os tesoureiros nacionais, ou equivalentes,
de partidos políticos;
VII - os Governadores e os Secretários de Estado e do Distri-
to Federal, os Deputados Estaduais e Distritais, os presidentes, ou
equivalentes, de entidades da administração pública indireta esta-
dual e distrital e os presidentes de Tribunais de Justiça, Tribunais
Militares, Tribunais de Contas ou equivalentes dos Estados e do
Distrito Federal; e
VIII - os Prefeitos, os Vereadores, os Secretários Municipais, os
presidentes, ou equivalentes, de entidades da administração pú-
blica indireta municipal e os Presidentes de Tribunais de Contas ou
equivalentes dos Municípios.
§ 2º São também consideradas expostas politicamente as pes-
soas que, no exterior, sejam:
I - chefes de estado ou de governo;
II - políticos de escalões superiores;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
III - ocupantes de cargos governamentais de escalões superio-
res;
IV - oficiais-generais e membros de escalões superiores do Po-
der Judiciário;
V - executivos de escalões superiores de empresas públicas; ou
VI - dirigentes de partidos políticos.
§ 3º São também consideradas pessoas expostas politicamente
os dirigentes de escalões superiores de entidades de direito inter-
nacional público ou privado.
§ 4º No caso de clientes residentes no exterior, para fins do
disposto no caput, as instituições mencionadas no art. 1º devem
adotar pelo menos duas das seguintes providências:
I - solicitar declaração expressa do cliente a respeito da sua
qualificação;
II - recorrer a informações públicas disponíveis; e
III - consultar bases de dados públicas ou privadas sobre pesso-
as expostas politicamente.
§ 5º A condição de pessoa exposta politicamente deve ser apli-
cada pelos cinco anos seguintes à data em que a pessoa deixou de
se enquadrar nas categorias previstas nos §§ 1º, 2º, e 3º.
§ 6º No caso de relação de negócio com cliente residente no
exterior que também seja cliente de instituição do mesmo grupo no
exterior, fiscalizada por autoridade supervisora com a qual o Banco
Central do Brasil mantenha convênio para troca de informações,
admite-se que as informações de qualificação de pessoa exposta
politicamente sejam obtidas da instituição no exterior, desde que
assegurado ao Banco Central do Brasil o acesso aos respectivos da-
dos e procedimentos adotados.
CAPÍTULO VI
DO REGISTRO DE OPERAÇÕES
SEÇÃO I
DISPOSIÇÕES GERAIS
Art. 28. As instituições referidas no art. 1º devem manter regis-
tros de todas as operações realizadas, produtos e serviços contrata-
dos, inclusive saques, depósitos, aportes, pagamentos, recebimen-
tos e transferências de recursos.
§ 1º Os registros referidos no caput devem conter, no mínimo,
as seguintes informações sobre cada operação:
I - tipo;
II - valor, quando aplicável;
III - data de realização;
IV - nome e número de inscrição no CPF ou no CNPJ do titular
e do beneficiário da operação, no caso de pessoa residente ou se-
diada no País; e
V - canal utilizado.
§ 2º No caso de operações envolvendo pessoa natural residen-
te no exterior desobrigada de inscrição no CPF, na forma definida
pela Secretaria da Receita Federal do Brasil, as instituições devem
incluir no registro as seguintes informações:
I - nome;
II - tipo e número do documento de viagem e respectivo país
emissor; e
III - organismo internacional de que seja representante para o
exercício de funções específicas no País, quando for o caso.
§ 3º No caso de operações envolvendo pessoa jurídica com do-
micílio ou sede no exterior desobrigada de inscrição no CNPJ, na
forma definida pela Secretaria da Receita Federal do Brasil, as insti-
tuições devem incluir no registro as seguintes informações:
I - nome da empresa; e
II - número de identificação ou de registro da empresa no res-
pectivo país de origem.
297
Art. 29. Os registros de que trata este Capítulo devem ser reali-
zados inclusive nas situações em que a operação ocorrer no âmbito
da mesma instituição.
SEÇÃO II
DO REGISTRO DE OPERAÇÕES DE PAGAMENTO, DE RECEBI-
MENTO E DE TRANSFERÊNCIA DE RECURSOS
Art. 30. No caso de operações relativas a pagamentos, rece-
bimentos e transferências de recursos, por meio de qualquer ins-
trumento, as instituições referidas no art. 1º devem incluir nos
registros mencionados no art. 28 as informações necessárias à
identificação da origem e do destino dos recursos.
§ 1º A origem mencionada no caput refere-se à instituição pa-
gadora, sacada ou remetente e à pessoa sacada ou remetente dos
recursos, bem como ao instrumento de transferência ou de paga-
mento utilizado na transação.
§ 2º O destino mencionado no caput refere-se à instituição re-
cebedora ou destinatária e à pessoa recebedora ou destinatária dos
recursos, bem como ao instrumento de transferência ou de paga-
mento utilizado na transação.
§ 3º Para fins do cumprimento do disposto no caput, devem
ser incluídas no registro das operações, no mínimo, as seguintes
informações, quando couber:
I - nome e número de inscrição no CPF ou no CNPJ do reme-
tente ou sacado;
II - nome e número de inscrição no CPF ou no CNPJ do recebe-
dor ou beneficiário;
III - códigos de identificação, no sistema de liquidação de paga-
mentos ou de transferência de fundos, das instituições envolvidas
na operação; e
IV - números das dependências e das contas envolvidas na ope-
ração.
§ 4º No caso de transferência de recursos por meio de cheque,
as instituições mencionadas no art. 1º devem incluir no registro da
operação, além das informações referidas no § 3º, o número do
cheque.
Art. 31. Caso as instituições referidas no art. 1º estabeleçam
relação de negócio com terceiros não sujeitos a autorização para
funcionar do Banco Central do Brasil, participantes de arranjo de
pagamento do qual a instituição também participe, deve ser esti-
pulado em contrato o acesso da instituição à identificação dos des-
tinatários finais dos recursos, para fins de prevenção à lavagem de
dinheiro e do financiamento do terrorismo.
Parágrafo único. O disposto no caput se aplica inclusive no caso
de relação de negócio que envolva a interoperabilidade com arran-
jo de pagamento não sujeito a autorização pelo Banco Central do
Brasil, do qual as instituições referidas no art. 1º não participem.
Art. 32. No caso de transferência de recursos por meio da
compensação interbancária de cheque, a instituição sacada deve
informar à instituição depositária, e a instituição depositária deve
informar à instituição sacada, os números de inscrição no CPF ou
no CNPJ dos titulares da conta sacada e da conta depositária, res-
pectivamente.
SEÇÃO III
DO REGISTRO DAS OPERAÇÕES EM ESPÉCIE
Art. 33. No caso de operações com utilização de recursos em
espécie de valor individual superior a R$2.000,00 (dois mil reais),
as instituições referidas no art. 1º devem incluir no registro, além
das informações previstas nos arts. 28 e 30, o nome e o respectivo
número de inscrição no CPF do portador dos recursos.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Art. 34. No caso de operações de depósito ou aporte em espé-
cie de valor individual igual ou superior a R$50.000,00 (cinquenta
mil reais), as instituições referidas no art. 1º devem incluir no regis-
tro, além das informações previstas nos arts. 28 e 30:
I - o nome e o respectivo número de inscrição no CPF ou no
CNPJ, conforme o caso, do proprietário dos recursos;
II - o nome e o respectivo número de inscrição no CPF do por-
tador dos recursos; e
III - a origem dos recursos depositados ou aportados.
Parágrafo único. Na hipótese de recusa do cliente ou do porta-
dor dos recursos em prestar a informação referida no inciso III do
caput, a instituição deve registrar o fato e utilizar essa informação
nos procedimentos de monitoramento, seleção e análise de que
tratam os art. 38 a 47.
Art. 35. No caso de operações de saque, inclusive as realizadas
por meio de cheque ou ordem de pagamento, de valor individual
igual ou superior a R$50.000,00 (cinquenta mil reais), as institui-
ções referidas no art. 1º devem incluir no registro, além das infor-
mações previstas nos arts. 28 e 30:
I - o nome e o respectivo número de inscrição no CPF ou no
CNPJ, conforme o caso, do destinatário dos recursos;
II - o nome e o respectivo número de inscrição no CPF do por-
tador dos recursos;
III - a finalidade do saque; e
IV - o número do protocolo referido no art. 36, § 2º, inciso II.
Parágrafo único. Na hipótese de recusa do cliente ou do porta-
dor dos recursos em prestar a informação referida no inciso III do
caput, a instituição deve registrar o fato e utilizar essa informação
nos procedimentos de monitoramento, seleção e análise de que
tratam os art. 38 a 47.
Art. 36. As instituições mencionadas no art. 1º devem requerer
dos sacadores clientes e não clientes solicitação de provisionamen-
to com, no mínimo, três dias úteis de antecedência, das operações
de saque, inclusive as realizadas por meio de cheque ou ordem de
pagamento, de valor igual ou superior a R$50.000,00 (cinquenta
mil reais).
§ 1º As operações de saque de que trata o caput devem ser
consideradas individualmente, para efeitos de observação do limite
previsto no caput.
§ 2º As instituições referidas no caput devem:
I - possibilitar a solicitação de provisionamento por meio do
sítio eletrônico da instituição na internet e das agências ou Postos
de Atendimento;
II - emitir protocolo de atendimento ao cliente ou ao sacador
não cliente, no qual devem ser informados o valor da operação, a
dependência na qual deverá ser efetuado o saque e a data progra-
mada para o saque; e
III - registrar, no ato da solicitação de provisionamento, as in-
formações indicadas no art. 35, conforme o caso.
§ 3º No caso de saque em espécie a ser realizado por meio de
cheque por sacador não cliente, a solicitação de provisionamento
de que trata o caput deve ser realizada exclusivamente em agências
ou em Postos de Atendimento.
§ 4º O disposto neste artigo deve ser observado sem prejuízo
do art. 2º da Resolução nº 3.695, de 26 de março de 2009.
Art. 37. As instituições referidas no art. 1º devem manter regis-
tro específico de recebimentos de boleto de pagamento pagos com
recursos em espécie.
Parágrafo único. A instituição que receber boleto de pagamen-
to que não seja de sua emissão deve remeter à instituição emissora
a informação de que o boleto foi pago em espécie.
298
CAPÍTULO VII
DO MONITORAMENTO, DA SELEÇÃO E DA ANÁLISE DE OPE-
RAÇÕES E SITUAÇÕES SUSPEITAS
SEÇÃO I
DOS PROCEDIMENTOS DE MONITORAMENTO, SELEÇÃO E
ANÁLISE DE OPERAÇÕES E SITUAÇÕES SUSPEITAS
Art. 38. As instituições referidas no art. 1º devem implemen-
tar procedimentos de monitoramento, seleção e análise de opera-
ções e situações com o objetivo de identificar e dispensar especial
atenção às suspeitas de lavagem de dinheiro e de financiamento
do terrorismo.
§ 1º Para os fins desta Circular, operações e situações suspeitas
referem-se a qualquer operação ou situação que apresente indícios
de utilização da instituição para a prática dos crimes de lavagem de
dinheiro e de financiamento do terrorismo.
§ 2º Os procedimentos de que trata o caput devem ser aplica-
dos, inclusive, às propostas de operações.
§ 3º Os procedimentos mencionados no caput devem:
I - ser compatíveis com a política de prevenção à lavagem de
dinheiro e ao financiamento do terrorismo de que trata o art. 2º;
II - ser definidos com base na avaliação interna de risco de que
trata o art. 10;
III - considerar a condição de pessoa exposta politicamente,
nos termos do art. 27, bem como a condição de representante,
familiar ou estreito colaborador da pessoa exposta politicamente,
nos termos do art. 19; e
IV - estar descritos em manual específico, aprovado pela dire-
toria da instituição.
SEÇÃO II
DO MONITORAMENTO E DA SELEÇÃO DE OPERAÇÕES E SITU-
AÇÕES SUSPEITAS
Art. 39. As instituições referidas no art. 1º devem implementar
procedimentos de monitoramento e seleção que permitam identi-
ficar operações e situações que possam indicar suspeitas de lava-
gem de dinheiro e de financiamento do terrorismo, especialmente:
I - as operações realizadas e os produtos e serviços contrata-
dos que, considerando as partes envolvidas, os valores, as formas
de realização, os instrumentos utilizados ou a falta de fundamento
econômico ou legal, possam configurar a existência de indícios de
lavagem de dinheiro ou de financiamento do terrorismo, inclusive:
a) as operações realizadas ou os serviços prestados que, por
sua habitualidade, valor ou forma, configurem artifício que objeti-
ve burlar os procedimentos de identificação, qualificação, registro,
monitoramento e seleção previstos nesta Circular;
b) as operações de depósito ou aporte em espécie, saque em
espécie, ou pedido de provisionamento para saque que apresen-
tem indícios de ocultação ou dissimulação da natureza, da origem,
da localização, da disposição, da movimentação ou da propriedade
de bens, direitos e valores;
c) as operações realizadas e os produtos e serviços contratados
que, considerando as partes e os valores envolvidos, apresentem
incompatibilidade com a capacidade financeira do cliente, incluin-
do a renda, no caso de pessoa natural, ou o faturamento, no caso
de pessoa jurídica, e o patrimônio;
d) as operações com pessoas expostas politicamente de nacio-
nalidade brasileira e com representantes, familiares ou estreitos
colaboradores de pessoas expostas politicamente;
e) as operações com pessoas expostas politicamente estran-
geiras;
f) os clientes e as operações em relação aos quais não seja pos-
sível identificar o beneficiário final;
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
g) as operações oriundas ou destinadas a países ou territórios
com deficiências estratégicas na implementação das recomenda-
ções do Grupo de Ação Financeira (Gafi); e
h) as situações em que não seja possível manter atualizadas as
informações cadastrais de seus clientes; e
II - as operações e situações que possam indicar suspeitas de
financiamento do terrorismo.
Parágrafo único. O período para a execução dos procedimen-
tos de monitoramento e de seleção das operações e situações sus-
peitas não pode exceder o prazo de quarenta e cinco dias, contados
a partir da data de ocorrência da operação ou da situação.
Art. 40. As instituições referidas no art. 1º devem assegurar
que os sistemas utilizados no monitoramento e na seleção de ope-
rações e situações suspeitas contenham informações detalhadas
das operações realizadas e das situações ocorridas, inclusive infor-
mações sobre a identificação e a qualificação dos envolvidos.
§ 1º As instituições devem manter documentação detalhada
dos parâmetros, variáveis, regras e cenários utilizados no monitora-
mento e seleção de operações e situações que possam indicar sus-
peitas de lavagem de dinheiro e de financiamento do terrorismo.
§ 2º Os sistemas e os procedimentos utilizados no monitora-
mento e na seleção de operações e situações suspeitas devem ser
passíveis de verificação quanto à sua adequação e efetividade.
Art. 41. Devem ser incluídos no manual referido no art. 38, §
3º, inciso IV:
I - os critérios de definição da periodicidade de execução dos
procedimentos de monitoramento e seleção para os diferentes ti-
pos de operações e situações monitoradas; e
II - os parâmetros, as variáveis, as regras e os cenários utiliza-
dos no monitoramento e seleção para os diferentes tipos de ope-
rações e situações.
Art. 42. Os procedimentos de monitoramento e seleção referi-
dos no art. 39 podem ser realizados de forma centralizada em ins-
tituição do conglomerado prudencial e do sistema cooperativo de
crédito.
Parágrafo único. As instituições que optarem por realizar os
procedimentos de monitoramento e seleção na forma do caput de-
vem formalizar essa opção em reunião do conselho de administra-
ção ou, se inexistente, da diretoria da instituição.
SEÇÃO III
DOS PROCEDIMENTOS DE ANÁLISE DE OPERAÇÕES E SITUA-
ÇÕES SUSPEITAS
Art. 43. As instituições referidas no art. 1º devem implementar
procedimentos de análise das operações e situações selecionadas
por meio dos procedimentos de monitoramento e seleção de que
trata o art. 39, com o objetivo de caracterizá-las ou não como sus-
peitas de lavagem de dinheiro e de financiamento do terrorismo.
§ 1º O período para a execução dos procedimentos de análise
das operações e situações selecionadas não pode exceder o prazo
de quarenta e cinco dias, contados a partir da data da seleção da
operação ou situação.
§ 2º A análise mencionada no caput deve ser formalizada em
dossiê, independentemente da comunicação ao Coaf referida no
art. 48.
Art. 44. É vedada:
I - a contratação de terceiros para a realização da análise refe-
rida no art. 43; e
II - a realização da análise referida no art. 43 no exterior.
Parágrafo único. A vedação mencionada no caput não inclui a
contratação de terceiros para a prestação de serviços auxiliares à
análise referida no art. 43.
299
Art. 45. As instituições referidas no art. 1º devem dispor, no
País, de recursos e competências necessários à análise de opera-
ções e situações suspeitas referida no art. 43.
Art. 46. Os procedimentos de análise referidos no art. 43 po-
dem ser realizados de forma centralizada em instituição do conglo-
merado prudencial e do sistema cooperativo de crédito.
Parágrafo único. As instituições que optarem por realizar os
procedimentos de análise na forma do caput devem formalizar a
opção em reunião do conselho de administração ou, se inexistente,
da diretoria da instituição.
SEÇÃO IV
DISPOSIÇÕES GERAIS
Art. 47. No caso de contratação de serviços de processamento
e armazenamento de dados e de computação em nuvem utilizados
para monitoramento e seleção de operações e situações suspeitas,
bem como de serviços auxiliares à análise dessas operações e situa-
ções, as instituições referidas no art. 1º devem observar:
I - o disposto no Capítulo III da Circular nº 3.909, de 16 de agos-
to de 2018, e, no que couber, nos Capítulos IV e V da referida Circu-
lar, no caso de instituições de pagamento; e
II - o disposto no Capítulo III da Resolução nº 4.658, de 26 de
abril de 2018, e, no que couber, nos Capítulos IV e V da referida
Resolução, no caso de instituições financeiras e demais instituições
autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil.
CAPÍTULO VIII
DOS PROCEDIMENTOS DE COMUNICAÇÃO AO COAF
SEÇÃO I
DA COMUNICAÇÃO DE OPERAÇÕES E SITUAÇÕES SUSPEITAS
Art. 48. As instituições referidas no art. 1º devem comunicar ao
Coaf as operações ou situações suspeitas de lavagem de dinheiro e
de financiamento do terrorismo.
§ 1º A decisão de comunicação da operação ou situação ao
Coaf deve:
I - ser fundamentada com base nas informações contidas no
dossiê mencionado no art. 43, § 2º;
II - ser registrada de forma detalhada no dossiê mencionado
no art. 43, § 2º; e
III - ocorrer até o final do prazo de análise referido no art. 43,
§ 1º.
§ 2º A comunicação da operação ou situação suspeita ao Coaf
deve ser realizada até o dia útil seguinte ao da decisão de comuni-
cação.
SEÇÃO II
DA COMUNICAÇÃO DE OPERAÇÕES EM ESPÉCIE
Art. 49. As instituições mencionadas no art. 1º devem comu-
nicar ao Coaf:
I - as operações de depósito ou aporte em espécie ou saque
em espécie de valor igual ou superior a R$50.000,00 (cinquenta mil
reais);
II - as operações relativas a pagamentos, recebimentos e trans-
ferências de recursos, por meio de qualquer instrumento, contra
pagamento em espécie, de valor igual ou superior a R$50.000,00
(cinquenta mil reais); e
III - a solicitação de provisionamento de saques em espécie de
valor igual ou superior a R$50.000,00 (cinquenta mil reais) de que
trata o art. 36.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
Parágrafo único. A comunicação mencionada no caput deve
ser realizada até o dia útil seguinte ao da ocorrência da operação
ou do provisionamento.
SEÇÃO III
DISPOSIÇÕES GERAIS
Art. 50. As instituições referidas no art. 1º devem realizar as
comunicações mencionadas nos arts. 48 e 49 sem dar ciência aos
envolvidos ou a terceiros.
Art. 51. As comunicações alteradas ou canceladas após o quin-
to dia útil seguinte ao da sua realização devem ser acompanhadas
de justificativa da ocorrência.
Art. 52. As comunicações podem ser realizadas de forma cen-
tralizada por meio de instituição do conglomerado prudencial e de
sistema cooperativo de crédito, em nome da instituição na qual
ocorreu a operação ou a situação.
Parágrafo único. As instituições que optarem por realizar as
comunicações de forma centralizada, nos termos do caput, devem
formalizar a opção em reunião do conselho de administração ou, se
inexistente, da diretoria da instituição.
Art. 53. As comunicações referidas nos arts. 48 e 49 devem es-
pecificar, quando for o caso, se a pessoa objeto da comunicação:
I - é pessoa exposta politicamente ou representante, familiar
ou estreito colaborador dessa pessoa;
II - é pessoa que, reconhecidamente, praticou ou tenha inten-
tado praticar atos terroristas ou deles participado ou facilitado o
seu cometimento; e
III - é pessoa que possui ou controla, direta ou indiretamente,
recursos na instituição, no caso do inciso II.
Art. 54. As instituições de que trata o art. 1º que não tiverem
efetuado comunicações ao Coaf em cada ano civil deverão pres-
tar declaração, até dez dias úteis após o encerramento do referido
ano, atestando a não ocorrência de operações ou situações passí-
veis de comunicação.
Art. 55. As instituições referidas no art. 1º devem se habilitar
para realizar as comunicações no Sistema de Controle de Ativida-
des Financeiras (Siscoaf), do Coaf.
CAPÍTULO IX
DOS PROCEDIMENTOS DESTINADOS A CONHECER FUNCIO-
NÁRIOS, PARCEIROS E PRESTADORES DE SERVIÇOS TERCEIRI-
ZADOS
Art. 56. As instituições mencionadas no art. 1º devem imple-
mentar procedimentos destinados a conhecer seus funcionários,
parceiros e prestadores de serviços terceirizados, incluindo proce-
dimentos de identificação e qualificação.
Parágrafo único. Os procedimentos referidos no caput devem
ser compatíveis com a política de prevenção à lavagem de dinheiro
e ao financiamento do terrorismo de que trata o art. 2º e com a
avaliação interna de risco de que trata o art. 10.
Art. 57. Os procedimentos referidos no art. 56 devem ser for-
malizados em documento específico aprovado pela diretoria da
instituição.
Parágrafo único. O documento mencionado no caput deve ser
mantido atualizado.
Art. 58. As instituições referidas no art. 1º devem classificar as
atividades exercidas por seus funcionários, parceiros e prestadores
de serviços terceirizados nas categorias de risco definidas na avalia-
ção interna de risco, nos termos do art. 10.
§ 1º A classificação em categorias de risco mencionada no
caput deve ser mantida atualizada.
300
§ 2º Os critérios para a classificação em categorias de risco re-
ferida no caput devem estar previstos no documento mencionado
no art. 57.
§ 3º As informações relativas aos funcionários, parceiros e
prestadores de serviços terceirizados devem ser mantidas atuali-
zadas, considerando inclusive eventuais alterações que impliquem
mudança de classificação nas categorias de risco.
Art. 59. As instituições referidas no art. 1º, na celebração de
contratos com instituições financeiras sediadas no exterior, devem:
I - obter informações sobre o contratado que permitam com-
preender a natureza de sua atividade e a sua reputação;
II - verificar se o contratado foi objeto de investigação ou de
ação de autoridade supervisora relacionada com lavagem de di-
nheiro ou com financiamento do terrorismo;
III - certificar que o contratado tem presença física no país onde
está constituído ou licenciado;
IV - conhecer os controles adotados pelo contratado relativos
à prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terro-
rismo;
V - obter a aprovação do detentor de cargo ou função de nível
hierárquico superior ao do responsável pela contratação; e
VI - dar ciência do contrato de parceria ao diretor mencionado
no art. 9º.
Parágrafo único. O disposto no caput aplica-se inclusive às re-
lações de parceria estabelecidas com bancos correspondentes no
exterior.
Art. 60. As instituições referidas no art. 1º, na celebração de
contratos com terceiros não sujeitos a autorização para funcionar
do Banco Central do Brasil, participantes de arranjo de pagamento
do qual a instituição também participe, devem:
I - obter informações sobre o terceiro que permitam compre-
ender a natureza de sua atividade e a sua reputação;
II - verificar se o terceiro foi objeto de investigação ou de ação
de autoridade supervisora relacionada com lavagem de dinheiro ou
com financiamento do terrorismo;
III - certificar que o terceiro tem licença do instituidor do arran-
jo para operar, quando for o caso;
IV - conhecer os controles adotados pelo terceiro relativos à
prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terroris-
mo; e
V - dar ciência do contrato ao diretor mencionado no art. 9º.
CAPÍTULO X
DOS MECANISMOS DE ACOMPANHAMENTO E DE CONTROLE
Art. 61. As instituições mencionadas no art. 1º devem instituir
mecanismos de acompanhamento e de controle de modo a assegu-
rar a implementação e a adequação da política, dos procedimentos
e dos controles internos de que trata esta Circular, incluindo:
I - a definição de processos, testes e trilhas de auditoria;
II - a definição de métricas e indicadores adequados; e
III - a identificação e a correção de eventuais deficiências.
Parágrafo único. Os mecanismos de que trata o caput devem
ser submetidos a testes periódicos pela auditoria interna, quando
aplicáveis, compatíveis com os controles internos da instituição.
CAPÍTULO XI
DA AVALIAÇÃO DE EFETIVIDADE
Art. 62. As instituições referidas no art. 1º devem avaliar a efe-
tividade da política, dos procedimentos e dos controles internos de
que trata esta Circular.
§ 1º A avaliação referida no caput deve ser documentada em
relatório específico.
§ 2º O relatório de que trata o § 1º deve ser:
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
I - elaborado anualmente, com data-base de 31 de dezembro; e
II - encaminhado, para ciência, até 31 de março do ano seguin-
te ao da data-base:
a) ao comitê de auditoria, quando houver; e
b) ao conselho de administração ou, se inexistente, à diretoria
da instituição.
Art. 63. O relatório referido no art. 62, § 1º, deve:
I - conter informações que descrevam:
a) a metodologia adotada na avaliação de efetividade;
b) os testes aplicados;
c) a qualificação dos avaliadores; e
d) as deficiências identificadas; e
II - conter, no mínimo, a avaliação:
a) dos procedimentos destinados a conhecer clientes, incluin-
do a verificação e a validação das informações dos clientes e a ade-
quação dos dados cadastrais;
b) dos procedimentos de monitoramento, seleção, análise e
comunicação ao Coaf, incluindo a avaliação de efetividade dos pa-
râmetros de seleção de operações e de situações suspeitas;
c) da governança da política de prevenção à lavagem de dinhei-
ro e ao financiamento do terrorismo;
d) das medidas de desenvolvimento da cultura organizacional
voltadas à prevenção da lavagem de dinheiro e ao financiamento
do terrorismo;
e) dos programas de capacitação periódica de pessoal;
f) dos procedimentos destinados a conhecer os funcionários,
parceiros e prestadores de serviços terceirizados; e
g) das ações de regularização dos apontamentos oriundos da
auditoria interna e da supervisão do Banco Central do Brasil.
Art. 64. Admite-se a elaboração de um único relatório de ava-
liação de efetividade nos termos do art. 62, § 1º, relativo às insti-
tuições do conglomerado prudencial e do sistema cooperativo de
crédito.
Parágrafo único. As instituições que optarem por realizar o re-
latório de avaliação de efetividade na forma do caput devem for-
malizar a opção em reunião do conselho de administração ou, se
inexistente, da diretoria da instituição.
Art. 65. As instituições referidas no art. 1º devem elaborar pla-
no de ação destinado a solucionar as deficiências identificadas por
meio da avaliação de efetividade de que trata o art. 62.
§ 1º O acompanhamento da implementação do plano de ação
referido no caput deve ser documentado por meio de relatório de
acompanhamento.
§ 2º O plano de ação e o respectivo relatório de acompanha-
mento devem ser encaminhados para ciência e avaliação, até 30 de
junho do ano seguinte ao da data-base do relatório de que trata o
art. 62, § 1º:
I - do comitê de auditoria, quando houver;
II - da diretoria da instituição; e
III - do conselho de administração, quando existente.
CAPÍTULO XII
DISPOSIÇÕES FINAIS
Art. 66. Devem permanecer à disposição do Banco Central do
Brasil:
I - o documento de que trata o art. 7º, inciso I, relativo à política
de prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terro-
rismo de que trata o art. 2º;
II - a ata de reunião do conselho de administração ou, na sua
inexistência, da diretoria da instituição, no caso de ser formalizada
a opção de que trata o caput do art. 4º;
III - o relatório de que trata o art. 5º, parágrafo único, se exis-
tente;
301
IV - o documento relativo à avaliação interna de risco de que
trata o art. 12, inciso I, juntamente com a documentação de supor-
te à sua elaboração;
V - o contrato referido no art. 31;
VI - a ata de reunião do conselho de administração ou, na sua
inexistência, da diretoria da instituição, no caso de serem formali-
zadas as opções mencionadas nos arts. 11, 42, 46, 52 e 64;
VII - o relatório de avaliação de efetividade de que trata o art.
62, § 1º;
VIII - as versões anteriores da avaliação interna de risco de que
trata o art. 10;
IX - o manual relativo aos procedimentos destinados a conhe-
cer os clientes referido no art. 13, § 2º;
X - o manual relativo aos procedimentos de monitoramento,
seleção e análise de operações e situações suspeitas mencionado
no art. 38, § 3º, inciso IV;
XI - o documento relativo aos procedimentos destinados a co-
nhecer os funcionários, parceiros e prestadores de serviços tercei-
rizados mencionado no art. 57;
XII - as versões anteriores do relatório de avaliação de efetivi-
dade de que trata o art. 62, § 1º;
XIII - os dados, os registros e as informações relativas aos me-
canismos de acompanhamento e de controle de que trata o art.
61; e
XIV - os documentos relativos ao plano de ação e ao respectivo
relatório de acompanhamento mencionados no art. 65.
§ 1º O contrato referido no inciso V do caput deve permanecer
à disposição do Banco Central do Brasil pelo prazo mínimo de cinco
anos após o encerramento da relação contratual.
§ 2º Os documentos e informações referidos nos incisos VIII a
XIV do caput devem permanecer à disposição do Banco Central do
Brasil pelo prazo mínimo de cinco anos.
Art. 67. As instituições referidas no art. 1º devem manter à dis-
posição do Banco Central do Brasil e conservar pelo período míni-
mo de dez anos:
I - as informações coletadas nos procedimentos destinados a
conhecer os clientes de que tratam os arts. 13, 16 e 18, contado o
prazo referido no caput a partir do primeiro dia do ano seguinte ao
término do relacionamento com o cliente;
II - as informações coletadas nos procedimentos destinados a
conhecer os funcionários, parceiros e prestadores de serviços ter-
ceirizados de que trata o art. 56, contado o prazo referido no caput
a partir da data de encerramento da relação contratual;
III - as informações e registros de que tratam os arts. 28 a 37,
contado o prazo referido no caput a partir do primeiro dia do ano
seguinte ao da realização da operação; e
IV - o dossiê referido no art. 43, § 2º.
Art. 68. A Circular nº 3.691, de 16 de dezembro de 2013, passa
a vigorar com as seguintes alterações:
“Art. 18. Os agentes autorizados a operar no mercado de
câmbio devem verificar a legalidade das operações, as responsa-
bilidades das partes envolvidas, bem como identificar seus clientes
previamente à realização das operações no mercado de câmbio na
forma prevista pela regulamentação sobre a política, os procedi-
mentos e os controles internos na prevenção à prática dos crimes
de ‘lavagem’ ou ocultação de bens, direitos e valores, previstos na
Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998, e de financiamento do terro-
rismo, de que trata a Lei nº 13.260, de 16 de março de 2016.” (NR)
“Art. 135. As instituições autorizadas a operar no mercado de
câmbio devem desenvolver mecanismos que permitam evitar a
prática de operações que visem a burlar os limites e outros reque-
rimentos estabelecidos nesta Circular.” (NR)
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
“Art. 139. As instituições autorizadas a operar no mercado de
câmbio devem certificar-se da qualificação de seus clientes, me-
diante documentação em meio físico ou eletrônico e mediante a
realização, entre outras providências pertinentes, de avaliação de
desempenho, de procedimentos comerciais e de capacidade finan-
ceira.” (NR)
Art. 69. Ficam revogados:
I - a Circular nº 3.461, de 24 de julho de 2009;
II - a Circular nº 3.517, de 7 de dezembro de 2010;
III - a Circular nº 3.583, de 12 de março de 2012;
IV - a Circular nº 3.654, de 27 de março de 2013;
V - a Circular nº 3.839, de 28 de junho de 2017;
VI - a Circular nº 3.889, de 28 de março de 2018;
VII - os arts. 6º, 6º-A e 6º-B da Circular nº 3.680, de 4 de no-
vembro de 2013;
VIII - o § 2º do art. 11 da Circular nº 3.691, de 2013;
IX - o parágrafo único do art. 19 da Circular nº 3.691, de 2013;
X - o art. 32 da Circular nº 3.691, de 2013;
XI - o inciso IV do art. 32-A da Circular nº 3.691, de 2013;
XII - os incisos I e II do art. 139 da Circular nº 3.691, de 2013;
XIII - o art. 166 da Circular nº 3.691, de 2013;
XIV - o art. 170 da Circular nº 3.691, de 2013;
XV - o art. 213 da Circular nº 3.691, de 2013;
XVI - o art. 2º da Circular nº 3.727, de 6 de novembro de 2014;
XVII - o art. 3º da Circular nº 3.780, de 21 de janeiro de 2016; e
XVIII - o art. 18 da Circular nº 3.858, de 14 de novembro de
2017.
Art. 70. Esta Circular entra em vigor em 1º de julho de 2020.
COAF – CONSELHO DE CONTROLE DE ATIVIDADES
FINANCEIRAS
O COAF (Conselho de Controle de Atividades Financeiras),
criado a partir da Lei 9613/9, posteriormente reestruturado pela
Lei 13974/2020 é um conselho vinculado administrativamente ao
Banco Central brasileiro que atua em todo o território nacional e
é responsável por receber e analisar as comunicações sobre movi-
mentações financeiras suspeitas, direcionando-as às autoridades
competentes para a aplicação da lei.
Pessoas físicas ou jurídicas, relacionadas ao Art.9º da Lei
9613/98, devem reportar ao COAF ocorrências de operações fi-
nanceiras suspeitas e/ou acima de um valor estabelecido norma-
tivamente, e é responsável por viabilizar o controle de operações
financeiras, a fim administrar processos de crimes de lavagem
ou ocultação de bens, direitos e valores, bem como prevenção
de atos ilícitos do sistema financeiro para financiamentos dessas
operações.
Dentre as áreas de atuação do COAF, estão: instituições finan-
ceiras, administradoras de cartões, corretoras de seguros, comér-
cio de bens de luxo ou alto valor, joalherias, juntas comerciais,
serviços de assessoria, consultoria, entre outros.
Ao ser comunicado, o conselho faz a análise das informações
recebidas e caso haja indícios de lavagem de dinheiro, ocultação
de bens, dentre outros atos ilícitos no sistema financeiro, formula
o Relatório de Inteligência Fiscal (RIF), documento que deve ser
encaminhado para as autoridades competentes, como o Mem-
bros do Ministério Público, a Polícia Federal, a Polícia Civil, entre
outros, que analisam a necessidade de abertura de investigação
dos atos descritos no relatório da COAF.
As pessoas físicas e jurídicas obrigadas a realizar a comunica-
ção ao COAF devem acessar o sistema Sicoaf. No caso de primeiro
acesso, o sistema solicitará os dados e informações cadastrais. As
atividades devem observar o órgão fiscalizador e regulador para
302
verificar a necessidade de cadastramento prévio. Já para os profis-
sionais de contabilidade e organizações contábeis, a comunicação
é realizada diretamente via Portal de Sistema do CFC.
Art. 49. As instituições mencionadas no art. 1º devem comu-
nicar ao Coaf:
I – as operações de depósito ou aporte em espécie ou saque
em espécie de valor igual ou superior a R$50.000,00 (cinquenta
mil reais);
II – as operações relativas a pagamentos, recebimentos e
transferências de recursos, por meio de qualquer instrumen-
to, contra pagamento em espécie, de valor igual ou superior a
R$50.000,00 (cinquenta mil reais); e
III – a solicitação de provisionamento de saques em espécie
de valor igual ou superior a R$50.000,00 (cinquenta mil reais) de
que trata o art. 36.
Bibliografia
https://proeducacional.com/ead/preparatorio-conteudo-brasileiro-c-
npi/capitulos/sistema-financeiro-nacional-3/aulas/bancos-multiplos-e-
-bancos-de-investimento-2/
https://www.suno.com.br/artigos/bancos-multiplos/
https://www.bcb.gov.br/acessoinformacao/legado?url=https:%2F%-
2Fwww.bcb.gov.br%2Fpre%2Fcomposicao%2Fbm.asp
https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/administradoracon-
sorcio
https://www.embracon.com.br/blog/afinal-o-que-uma-administrado-
ra-de-consorcio-faz
https://consorciomagalu.com.br/2021/04/30/administradora-de-con-
sorcio/
AUTORREGULAÇÃO BANCÁRIA
A Autorregulação bancária é um conjunto de normas criado
em 2007 pela FEBRABAN, com aprovação e publicação em 2008,
para que o setor tenha serviços prestados com mais qualidade e
satisfação para os clientes e também a redução de reclamações nos
órgãos de proteção ao consumidor, incluindo ações judiciais.
Desde sua aprovação, a Autorregulação incluiu em seu siste-
ma de atuação, temas como Prevenção e Combate à Lavagem de
Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo e a Responsabilidade
Socioambiental.
A última alteração na Autorregulação bancária, ocorreu a partir
de 23/03/2021, em que todos os contratos novos e refinanciamen-
tos com agregação de margem, serão consultados no sistema do
SRCC (Serviço de Registro de Crédito Consignado) após a averbação
do contrato. Realizada a consulta, o sistema retorna ao banco com
a informação se a comissão sobre a operação pode ou não ser paga.
A finalidade principal da Autorregulação é promover a padro-
nização nas ações de todas as instituições financeiras participantes.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
EXERCÍCIOS
1. (FITO – ANALISTA DE GESTÃO FINANÇAS – SUPERIOR – VU-
NESP – 2020) Assinale a alternativa correta a respeito do Sistema
Financeiro Nacional.
(A) As instituições financeiras, conhecidas por bancárias, são
aquelas a quem se permite a criação de moeda por meio do
recebimento de depósitos à vista.
(B) Corretoras, bancos de investimento e sociedades de arren-
damento mercantil são exemplos de instituições financeiras
conhecidas como bancárias.
(C) O Sistema Financeiro Nacional é constituído pelas institui-
ções financeiras privadas existentes no país.
(D) O Banco Central do Brasil (BACEN) tem por finalidade básica
a normatização, fiscalização e o controle do mercado de valores
mobiliários, representado principalmente por ações, partes be-
neficiárias e debêntures.
(E) O Conselho Monetário Nacional (CMN) desenvolve uma sé-
rie de atividades executivas, tais como o recebimento de depó-
sito à vista.
2. (FITO – ANALISTA DE GESTÃO FINANÇAS – SUPERIOR – VU-
NESP – 2020) Assinale a alternativa correta sobre o Sistema de Li-
quidação e Custódia.
(A) A taxa Selic é fixada periodicamente pelo Comitê de Política
Monetária (COPOM) da Comissão de Valores Mobiliários.
(B) O Sistema Especial de Liquidação e Custódia (Selic) tem por
finalidade controlar e liquidar financeiramente as operações de
compra e de venda de títulos públicos (Dívida Pública Federal
Interna) e manter sua custódia física e escritural.
(C) Os Certificados de Depósitos Interfinanceiros (CDIs) são tí-
tulos emitidos por instituições financeiras com circulação res-
trita no mercado internacional.
(D) Os participantes da Central de Custódia e de Liquidação
Financeira de Títulos Privados (Cetip) são as instituições que
compõem o mercado financeiro, como bancos privados, corre-
toras públicas e distribuidoras de TVM, fundos de investimen-
tos em títulos do tesouro nacional, fundos de pensão, compa-
nhias de seguro vinculadas a bancos públicos.
(E) Os títulos mais negociados no Selic são os emitidos pelo Te-
souro Nacional que compõem a Dívida Pública Federal Externa.
3. (FITO – ANALISTA DE GESTÃO FINANÇAS – SUPERIOR – VU-
NESP – 2020) Assinale a alternativa correta sobre o Certificado de
Depósitos Bancários (CDB).
(A) É uma obrigação de pagamento passada de um capital apli-
cado em depósito a prazo fixo em instituições financeiras.
(B) Não incide Imposto de Renda sobre os rendimentos produ-
zidos pelo CDB.
(C) Não pode ser negociado antes de seu vencimento.
(D) Se for prefixado, é informado ao investidor, no momento da
aplicação, quanto irá pagar em seu vencimento.
(E) Trata-se de um título de alto risco, visto que está vinculado
à solvência da instituição financeira.
303
4. (PREFEITURA DE COCAL/PI – AUXILIAR ADMINISTRATIVO –
MÉDIO – IMA – 2019) As operações exercidas pelos bancos se divi-
dem em operações ativas e operações passivas, onde normalmente
o lucro dos bancos resultam da diferença entre as operações pas-
sivas e ativas. Assinale a alternativa que se refere a uma operação
passiva dos bancos:
(A) Desconto de títulos.
(B) Concessão de crédito rural.
(C) Operações de repasses e refinanciamentos.
(D) Depósitos a prazo fixo (de pessoas físicas ou jurídicas).
5. (METRÔ/SP – ANALISTA DE DESENVOLVIMENTO DEGESTÃO
JÚNIOR AUXILIAR ADMINISTRATIVO A – SUPERIOR – FCC – 2019)
O Banco Central do Brasil é uma autarquia federal integrante do
Sistema Financeiro Nacional, sendo vinculado ao Ministério da Eco-
nomia. Dentre as suas diversas funções, o Banco Central é respon-
sável por
(A) negociar ações de sociedades de capital aberto e outros va-
lores mobiliários.
(B) certificar os profissionais do mercado financeiro e de capi-
tais do Brasil.
(C) gerenciar as reservas cambiais do país em ouro e em moeda
estrangeira.
(D) fazer o registro das companhias abertas.
(E) organizar o funcionamento e as operações das bolsas de
valores.
6. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) No âm-
bito do Sistema Financeiro Nacional, a atribuição da coordenação
da Dívida Pública Federal externa e interna é
(A) do Banco Central do Brasil.
(B) do Ministério da Fazenda.
(C) da Secretaria do Tesouro Nacional.
(D) do Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão.
(E) do Conselho Monetário Nacional.
7. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) Como
parte da missão de assegurar que o sistema financeiro seja sólido
e eficiente, a autorização para funcionamento de instituições finan-
ceiras controladas por capitais nacionais é concedida (A) pelo Con-
selho Monetário Nacional.
(B) pela Comissão de Valores Mobiliários.
(C) pela Presidência da República.
(D) pelo Banco Central do Brasil.
(E) pelo Senado Federal.
8. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) O que
caracteriza um banco múltiplo, como o Banrisul, é a
(A) possibilidade de captar, por meio das suas agências, somen-
te depósitos à vista.
(B) atuação com, pelo menos, duas carteiras, devendo uma,
obrigatoriamente, ser de banco comercial ou de investimento.
(C) proibição de realizar compra e venda de moeda estrangeira
em espécie.
(D) atuação na gestão dos recursos do Fundo de Garantia por
Tempo de Serviço (FGTS).
(E) obrigatoriedade de ter o controle acionário de uma socieda-
de de arrendamento mercantil.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
9. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) Para
que possam fornecer empréstimo e financiamento para aquisição
de bens, serviços e capital de giro no mercado nacional, as socieda-
des de crédito, financiamento e investimento, além de utilizar o seu
capital próprio, emitem
(A) letras de câmbio.
(B) certificados de depósito bancário.
(C) notas promissórias comerciais.
(D) letras de crédito imobiliário.
(E) debêntures conversíveis.
10. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) O Co-
mitê de Política Monetária (Copom) é o órgão decisório do Banco
Central que, no regime de metas para a inflação, implementado no
Brasil em 1999, tem por objetivo:
I. Promover a maior geração de empregos.
II . Estabelecer as diretrizes da política monetária.
III . Definir a meta para a taxa básica de juros no Brasil e seu
eventual viés.
Está correto o que consta de
(A) I, apenas.
(B) I e I I , apenas.
(C) I I e I I I , apenas.
(D) I I I , apenas.
(E) I, I I e I I I .
11. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) A Co-
missão de Valores Mobiliários (CVM) é uma entidade autárquica em
regime especial, vinculada ao Ministério da Fazenda, que tem o ob-
jetivo de fiscalizar, normatizar, disciplinar e desenvolver o mercado
de valores mobiliários no Brasil. Para tanto, o seu mandato legal
contempla
(A) proteger as instituições financeiras intermediárias.
(B) assegurar o sigilo das informações sobre os valores mobiliá-
rios negociados e as companhias que os tenham emitido.
(C) estimular a formação de poupança e a sua aplicação em
títulos do Tesouro Nacional.
(D) estimular as aplicações permanentes em ações do capital
social de companhias abertas sob controle público.
(E) evitar modalidades de manipulação destinadas a criar con-
dições artificiais de negociação no mercado de valores mobili-
ários.
12. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) O
Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional é um órgão
colegiado, integrante da estrutura do Ministério da Fazenda, e que
tem por finalidade julgar os recursos contra as sanções aplicadas
pelo Banco Central e pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM)
e, nos processos de lavagem de dinheiro, as sanções aplicadas pelo
Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF) e demais
autoridades competentes em
(A) casos de interesse exclusivo de investidores estrangeiros.
(B) processos de segunda instância judicial.
(C) situações de litígio entre instituições financeiras estatais.
(D) segundo grau e última instância administrativa.
(E) arbitragens decorrentes da utilização de instrumentos fi-
nanceiros derivativos.
304
13. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) O Sis-
tema Especial de Liquidação e de Custódia (Selic) é uma das deno-
minadas Infraestruturas do Mercado Financeiro (IMF), por meio do
qual
(A) são custodiados títulos privados mantidos em carteiras de
fundos de investimento.
(B) são registradas as transações de compra e venda de títulos
emitidos por instituições financeiras.
(C) são transferidos os títulos para o comprador, em cada nego-
ciação, em tempo real.
(D) ocorrem transferências de reservas e fundos para as câma-
ras de compensação e liquidação.
(E) há possibilidade de lançamentos retroativos até determina-
do horário limite no dia posterior.
14. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) As
Bolsas são ambientes físicos ou virtuais organizados para compra e
venda de ações, derivativos e outros valores mobiliários. Para que
as transações ocorram, é necessário que funcione, de forma harmo-
niosa, toda uma cadeia de serviços de negociação e pós-negocia-
ção, o que, no Brasil, caracteriza o setor como sendo
(A) verticalmente integrado.
(B) de regime de compensação negociado caso a caso para de-
rivativos financeiros.
(C) horizontalmente distribuído entre os agentes do mercado.
(D) aquele em que é desnecessária a existência de contraparte
central garantidora.
(E) dependente da Comissão de Valores Mobiliários para con-
trole do risco.
15. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) Fre-
quentemente ofertados aos clientes das redes bancárias, os títulos
de capitalização proporcionam
(A) garantia da instituição financeira emissora.
(B) isenção de imposto de renda sobre o valor resgatado que
exceda à aplicação.
(C) prazo de validade igual ou superior a seis meses na moda-
lidade tradicional.
(D) possibilidade de transferência durante a vigência, de uma
pessoa para outra.
(E) a opção, pelo subscritor, da emissão “ao portador”.
16. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) As
Cédulas de Crédito Bancário (CCB) constituem uma promessa de
pagamento em dinheiro e são:
I. Títulos executivos judiciais que representam dívida em di-
nheiro, certa, líquida e exigível.
II . Lastreadas em uma operação de crédito de qualquer mo-
dalidade.
III . Isentas de imposto de renda sobre os rendimentos, quando
adquiridas por pessoa física.
Está correto o que consta de
(A) I, apenas.
(B) I e I I I , apenas.
(C) I I e I I I , apenas.
(D) I, I I e I I I .
(E) I I , apenas.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
17. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) O Fun-
do Garantidor de Créditos (FGC) administra o mecanismo de pro-
teção aos depositantes e investidores no âmbito do Sistema Finan-
ceiro Nacional e, sob certas condições, garante cobertura ordinária
sobre
(A) depósitos à vista e valores aplicados em previdência privada
VGBL ou PGBL.
(B) depósitos sacáveis mediante aviso prévio e letras de câm-
bio.
(C) depósitos a prazo, com ou sem emissão de certificado, e
depósitos judiciais.
(D) letras de crédito do agronegócio e cotas de fundos de in-
vestimento.
(E) operações relacionadas a programas de interesse governa-
mental instituídos por lei e depósitos de poupança.
18. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) Os
produtos e serviços bancários, oferecidos pelos bancos comerciais,
são objeto de regulação do Banco Central do Brasil (BACEN). Por-
tanto, para o funcionário da instituição, compreender as expecta-
tivas do cliente
(A) não deve ser objeto de seu trabalho, visto que o tempo gas-
to com essa atividade diminui a dedicação a outras atividades
importantes a serem desenvolvidas.
(B) não é importante, visto que o cliente poderá encontrar es-
ses produtos e serviços em qualquer outra instituição financei-
ra.
(C) é necessário, bem como interpretar as necessidades atuais
e futuras do cliente, fazendo com que a oferta de valor de um
produto ou serviço seja a mais adequada possível.
(D) não é necessário, bem como conhecer detalhadamente
os produtos e serviços oferecidos pela instituição, porque isso
foge completamente das suas atribuições.
(E) pode parecer acintoso, ao passo que questões de ordem
profissional e pessoal poderão ser abordadas, não contribuin-
do com práticas apropriadas de atendimento ao cliente, geran-
do constrangimentos.
19. (BANRISUL – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – FCC – 2019) A Cir-
cular no 3.461/2009 e suas alterações, do Banco Central, consolida
as regras sobre os procedimentos a serem adotados por instituições
financeiras na prevenção e combate às atividades relacionadas com
os crimes de lavagem de dinheiro, previstos na Lei n2 9.613/1998 e
suas alterações. Dentre outros, determina que deve ser dispensada
especial atenção
(A) a situações em que não seja possível manter atualizadas as
informações cadastrais de seus clientes.
(B) ao sistema de vigilância presencial nas dependências das
agências bancárias.
(C) à habitualidade de depósitos em espécie em valores totais
mensais que não superem três mil reais.
(D) à elevada frequência de utilização, pelo cliente, de caixas
eletrônicos em diferentes locais.
(E) ao volume das aquisições de moeda estrangeira pelo cliente
para fins de alegadas viagens internacionais.
20. (BRB – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – IADES – 2019) Considere
uma instituição financeira autorizada a operar três carteiras: a car-
teira de desenvolvimento, a carteira de crédito imobiliário e uma
outra carteira. Com base apenas nessas informações, é correto afir-
mar que a instituição
(A) está autorizada a captar depósitos à vista.
(B) pode emitir debêntures.
305
(C) opera uma carteira comercial.
(D) consiste em um banco público.
(E) está organizada sob a forma de sociedade limitada.
21. (BRB – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – IADES – 2019) A respeito
das operações de arrendamento mercantil, assinale a alternativa
correta.
(A) Se o valor presente das contraprestações for maior que o
custo do bem, a operação classifica-se como de arrendamento
mercantil financeiro.
(B) Independentemente da modalidade de arrendamento mer-
cantil, a arrendatária é sempre uma pessoa jurídica.
(C) As operações na modalidade de arrendamento mercan-
til financeiro são privativas das sociedades de arrendamento
mercantil.
(D) Não havendo previsão de pagamento de valor residual ga-
rantido, tem-se, obrigatoriamente, um contrato de compra e
venda, e não de arrendamento mercantil.
(E) A constituição e o funcionamento das sociedades de arren-
damento mercantil dependem de autorização da Comissão de
Valores Mobiliários (CVM).
22. (BRB – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – IADES – 2019) A Lei no
9.613/1998 tipifica, no respectivo art. 1o , os crimes de lavagem de
dinheiro, com enquadramento penal básico consistente na oculta-
ção ou dissimulação da natureza, origem, localização, disposição,
movimentação ou propriedade de bens, direitos ou valores prove-
nientes, direta ou indiretamente, de infração penal, ao tempo em
que estabelece, nos arts. 2º a 7º, disposições especiais referentes
a processo e julgamento, bem como aos efeitos pessoais e patri-
moniais de eventual condenação. Considerando os aspectos legais
referentes à lavagem de dinheiro e o fato de que ela se desenvolve
em fases que eventualmente se superpõem ou comunicam, assina-
le a alternativa correta.
(A) A primeira fase da lavagem de dinheiro, denominada “dissi-
mulação” (layering), é caracterizada por uma multiplicidade de
operações e transações realizadas mediante empresas e contas
sem aparente relação com o agente envolvido na prática delitu-
osa, tornando impossível ou extremamente difícil identificar a
origem ilícita dos bens, direitos ou valores provenientes, direta
ou indiretamente, de infração penal.
(B) Os crimes de lavagem de dinheiro somente se configuram
caso sejam cometidos de forma reiterada ou se a infração pe-
nal antecedente tiver sido praticada por organização criminosa.
(C) A pena para os crimes de lavagem de dinheiro poderá ser
reduzida de um a dois terços e ser cumprida em regime semia-
berto ou aberto, sendo possível ao juiz deixar de aplicá-la ou
substituí-la, a qualquer tempo, por pena restritiva de direitos,
se o agente, no curso de investigação ou processo, colaborar
espontaneamente com as autoridades, prestando esclareci-
mentos que conduzam à apuração das infrações penais, à iden-
tificação dos autores, coautores e partícipes, ou à localização
dos bens, direitos ou valores objeto da infração penal.
(D) Os tipos penais de lavagem de dinheiro admitem a forma
culposa, em que o agente criminoso dá causa ao resultado por
imprudência, negligência ou imperícia.
(E) O processo e julgamento dos crimes de lavagem de dinheiro
são de competência exclusiva da Justiça Federal.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
23. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
A remuneração atual da caderneta de poupança possui um compo-
nente básico, baseado na taxa referencial (TR), e um adicional, de-
pendente da política monetária corrente. O parâmetro de política
monetária utilizado no cálculo é a:
(A) taxa do CDI – Certificado de Depósito Interbancário;
(B) meta da taxa Selic;
(C) meta de inflação;
(D) taxa Selic diária;
(E) rentabilidade média das NTN-B’s.
24. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
A fiança bancária é uma operação tradicional no mercado brasileiro,
em que um banco, por meio da “carta de fiança”, assume o papel de
fiador de uma outra companhia numa operação comercial, concor-
rência pública ou de crédito. Do ponto de vista dos riscos envolvidos
para as partes, há mitigação do risco:
(A) de crédito envolvido entre o fiador (banco) e o afiançado
(empresa);
(B) de mercado envolvido entre a empresa afiançada e sua con-
traparte – um fornecedor, por exemplo;
(C) operacional envolvido entre a empresa afiançada e sua con-
traparte – um fornecedor, por exemplo;
(D) de crédito envolvido entre a empresa afiançada e sua con-
traparte – um fornecedor, por exemplo;
(E) de mercado envolvido entre o fiador (banco) e o afiançado
(empresa).
25. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
O Fundo Garantidor de Créditos (FGC) é uma entidade privada, sem
fins lucrativos, e que administra um mecanismo de proteção aos
correntistas, poupadores e investidores. Sua função primordial é a
recuperação dos depósitos ou créditos mantidos em instituição fi-
nanceira, até determinado valor, em caso de:
(A) fusão, cisão ou aquisição;
(B) abertura de capital;
(C) fechamento de capital;
(D) oferta pública inicial;
(E) intervenção, liquidação ou falência.
26. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
O cartão de crédito é um meio de pagamento que permite ao clien-
te pagar compras ou serviços até um limite de crédito previamente
definido no contrato de uso do cartão. O ideal é que o cliente sem-
pre pague suas faturas nas datas acordadas – o valor inteiro ou pelo
menos um percentual do valor devido. Esse procedimento evita:
(A) o cancelamento do cartão de crédito;
(B) o cancelamento da conta corrente do cliente;
(C) a entrada no crédito rotativo;
(D) a entrada no Sistema de Proteção ao Crédito (SPC);
(E) um processo junto ao Banco Central.
27. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
Uma das garantias ao cumprimento de um contrato celebrado no
âmbito do Sistema de Financiamento Imobiliário (SFI) é a alienação
fiduciária. Sobre o instituto e suas disposições legais, analise as afir-
mativas a seguir.
I. Por meio da alienação fiduciária o devedor, ou fiduciante,
com a finalidade de garantia, contrata a transferência ao credor, ou
fiduciário, da propriedade resolúvel de bem imóvel.
II. A alienação fiduciária poderá ser contratada por pessoa física
ou jurídica, não sendo privativa das entidades que operam no SFI.
306
III. Constitui-se a propriedade fiduciária de bem imóvel através
do registro do contrato que lhe serve de título no competente Re-
gistro de Imóveis.
Está correto o que se afirma em:
(A) somente I;
(B) somente II;
(C) somente I e III;
(D) somente II e III;
(E) I, II e III.
28. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
Alfredo contraiu uma dívida com o Banco X e assinou uma cédula de
crédito bancário com o aval de João. Em relação ao aval, é correto
afirmar que o avalista:
(A) passa a ser o único responsável pelo pagamento, exoneran-
do o avalizado Alfredo de responsabilidade;
(B) responderá subsidiariamente pelo pagamento, na ausência
de bens suficientes de Alfredo para pagar a dívida;
(C) torna-se devedor solidário pelo pagamento perante o Ban-
co X, podendo esse cobrar a dívida tanto dele quanto do ava-
lizado;
(D) não se obriga pelo pagamento porque é nulo aval prestado
em favor de instituição financeira, caso do Banco X;
(E) responderá pelo pagamento solidariamente com Alfredo,
desde que esse celebre simultaneamente contrato de fiança
com o Banco X.
29. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
Durante a vigência de um contrato de fiança, o credor Atílio con-
cedeu prorrogação do prazo de pagamento da dívida (moratória)
ao afiançado sem consentimento do fiador Jerônimo. Com esse ato
por parte do credor, é correto afirmar que:
(A) deverá Jerônimo requerer a Atílio prorrogação do prazo de
duração do contrato para se adequar à moratória concedida ao
afiançado;
(B) Jerônimo, ainda que solidário pelo pagamento da dívida
perante Atílio, ficará desobrigado pela falta de consentimento
com a moratória;
(C) Jerônimo permanecerá obrigado pelo pagamento da dívida
pelos 6 meses seguintes ao dia do vencimento; findo tal prazo
ficará desobrigado;
(D) caberá a Atílio decidir se Jerônimo ficará ou não desobriga-
do da fiança com a concessão da moratória;
(E) Jerônimo poderá pedir a anulação do contrato porque é
proibido ao credor conceder moratória ao afiançado.
30. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
Em garantia de empréstimo concedido pelo Banco W, Tereza deu
um imóvel de sua propriedade ao credor. A garantia constituída
abrange todas as acessões, melhoramentos ou construções do imó-
vel e não impede a proprietária de aliená-lo. Com base nessas infor-
mações, a garantia prestada por Tereza é:
(A) aval;
(B) fiança bancária;
(C) alienação fiduciária em garantia;
(D) hipoteca;
(E) anticrese.
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
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GABARITO
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1 A ______________________________________________________
2 B ______________________________________________________
3 D
______________________________________________________
4 D
______________________________________________________
5 C
6 E ______________________________________________________
7 D ______________________________________________________
8 B
______________________________________________________
9 A
10 C ______________________________________________________
11 E ______________________________________________________
12 D
______________________________________________________
13 C
______________________________________________________
14 A
15 D ______________________________________________________
16 E ______________________________________________________
17 B
______________________________________________________
18 C
19 A ______________________________________________________

20 D ______________________________________________________
21 A
______________________________________________________
22 C
______________________________________________________
23 B
24 D ______________________________________________________
25 E ______________________________________________________
26 C
______________________________________________________
27 E
28 C ______________________________________________________

29 B ______________________________________________________
30 D ______________________________________________________

______________________________________________________
ANOTAÇÕES
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307
 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
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308
 OS BANCOS NA ERA DIGITAL
(PRESENTE E TENDÊNCIAS)
INTERNET BANKING, BANCO VIRTUAL E “DINHEIRO
DE PLÁSTICO”. MOBILE BANKING. OPEN BANKING.
O COMPORTAMENTO DO CONSUMIDOR NA
RELAÇÃO COM O BANCO. A EXPERIÊNCIA DO
USUÁRIO. 6 SEGMENTAÇÃO E INTERAÇÕES DIGITAIS.
INTELIGÊNCIA ARTIFICIAL COGNITIVA. BANCO
DIGITALIZADO X BANCO DIGITAL. FINTECHS E
STARTUPS. SOLUÇÕES MOBILE E SERVICE DESIGN. O
DINHEIRO NA ERA DIGITAL: BLOCKCHAIN, BITCOIN E
DEMAIS CRIPTOMOEDAS. O DESAFIO DOS BANCOS NA
ERA DIGITAL
Presente, tendências e desafios
Os bancos “tradicionais” já utilizam a tecnologia para oferecer
serviços e facilidades aos seus clientes. Seja através de internet
banking ou móbile banking. No entanto, esses bancos precisam ino-
var tecnologicamente o mais rápido possível, caso contrário, serão
substituídos pelos bancos digitais.
O maior desafio de um banco digital no Brasil é transformar
uma cultura de muitos anos de contatos diretos com atendentes,
gerentes e pagamentos via operadores de caixa em agências físi-
cas para o atendimento virtual. Pois ainda existe a desconfiança de
muitos clientes, principalmente aqueles com idades mais elevadas;
inclusive a dificuldade e insegurança para o acesso.
Para conquistarem mais clientes, os bancos digitais inovam
cada vez mais em tecnologia e resolução de problemas de forma
mais simples e rápido, trazendo um conceito de valor e utilidade
para seus usuários.
Internet banking, banco virtual e “dinheiro de plástico”
Internet Banking
É a plataforma bancária que utiliza a tecnologia como sua alia-
da. É o ambiente que fica na internet em que os clientes realizam
operações bancárias, em ambiente fora da agência.
No site do banco, os clientes podem realizar operações de ex-
tratos, saldos, pagamentos, empréstimos, etc.; permitindo que as
movimentações sejam realizadas com mais conforto e comodidade,
pois não há necessidade de se deslocar até uma agência.
Banco virtual
São plataformas tecnológicas, também conhecidas como finte-
chs (empresas que inovaram no modelo de negócios e operação) do
Sistema Financeiro Nacional.
Foram criados para com a intenção de permitir o acesso ao
sistema bancário aos brasileiros que não tem acesso aos bancos
comuns.
Toda sua operação é realizada de modo virtual, sem agências fí-
sicas abertas. Desde a abertura de contas até as movimentações de
pagamentos, consultas diversas, transferências são realizadas por
meio de sites ou aplicativos.
309
“Dinheiro de plástico”
É o meio físico de pagamento, mais conhecido como “cartão”,
utilizado para pagamentos, saques e diversas movimentações em
caixas eletrônicos.
Facilitam na rapidez e no sentido de evitar idas nas agências,
apenas para tais serviços. Promove também o conforto e a seguran-
ça do cliente que não necessita da utilização de dinheiro em espécie
para suas operações financeiras. Reduz custos para as instituições
financeiras e promove a garantia do recebimento para os comer-
ciantes.
Os cartões mais utilizados são:
• Cartões de débito – Débito automático na conta do cliente
do valor referente a compra. Segurança também para o estabele-
cimento, pois tem a certeza que o pagamento já saiu da conta do
cliente.
• Cartão de crédito – Incentiva o consumo, pois o pagamento
de suas compras ocorrerá apenas no vencimento da fatura, inclusi-
ve em parcelas.
• Cartões múltiplos – Que exercem duas funções simultâneas
(débito e crédito).
Mobile banking
É a tecnologia do banco voltada para a tela do celular ou outros
dispositivos móveis, 365 dias por ano, permitindo a realização de
diversas transações financeiras através de aplicativos que são bai-
xados em smartphones, relógios inteligentes, etc.
Possibilita aos clientes rapidez e comodidade, devido acesso
em qualquer localidade e sem a necessidade de idas as agências
físicas; o que também reduz custos das instituições financeiras.
Open banking e o modelo de bank as a service
Open Banking
É um conjunto de práticas que torna o cliente detentor de seus
dados financeiros, como por exemplo, datas e valores de transfe-
rências, pagamentos, ou produtos que selecionou para investimen-
tos. O que proporciona inovação e concorrência entre os serviços
financeiros.
Em abril de 2019, o Banco Central do Brasil, iniciou a imple-
mentação do Open Banking no Brasil.
Essas novas ações possibilitam que o consumidor tenha o po-
der de escolha de transferir seus dados do banco A para o banco
B; pois acredita, por exemplo, que no segundo banco terá melhor
condições de taxas de juros, tarifas ou até mesmo, melhor atendi-
mento.
Assim, o usuário tem a propriedade de seus dados e escolhe
com quem compartilhá-los.
Modelo de bank as a service
Também conhecido por “banco como serviço”, é uma solução
que tem o potencial de ampliar a competitividade e a colaboração
na prestação de serviços financeiros.
 OS BANCOS NA ERA DIGITAL (PRESENTE E TENDÊNCIAS)
Com o bank as a service, empresas de qualquer segmento de
mercado, passam a ter condições de oferecer serviços bancários de
uma forma simples e rápida.
Os grandes benefícios para o consumidor é a variedade de em-
presas oferecendo serviços bancários, as filas em bancos ficam ape-
nas na lembrança, pois tudo é realizado por meio digital.
O comportamento do consumidor na relação com o banco
Cada vez mais ligados as tecnologias, consumidores tem bus-
cado facilidade, comodidade e rapidez nos serviços em geral. Em
relação aos serviços bancários não seria diferente.
Os bancos digitais preencheram grande parte dessas necessi-
dades, através da redução de burocracia, fim das filas e idas em
agências físicas dos bancos tradicionais. Com essas instituições já é
possível abrir contas, realizar aplicações, obter financiamentos por
aplicativos de forma rápida e segura.
Desde a entrada dos bancos virtuais, os clientes mudaram o
relacionamento e o comportamento com os bancos, deixando a de-
pendência física das agências, passando a se comunicar pelo inter-
net banking e móbile banking na utilização dos serviços financeiros.
A experiência do usuário
A experiência do usuário (user experience – UX) é o termo uti-
lizado para mencionar a relação de uma pessoa com um produto,
serviço, objeto, etc. Essa relação de utilidade vai definir se a experi-
ência foi boa ou ruim.
Os bancos digitais tem concentrado todos os esforços para que
a experiências de seus clientes seja a melhor possível. Para isso, de-
senvolvem a todo momento, produtos e serviços que atendam às
necessidades dos usuários, tanto na forma de redução de burocra-
cia de atendimento, facilidade e rapidez na solução de problemas,
realização de tarefas de maneira mais ágil.
São produtos e serviços cada vez mais inovadores e tecnológi-
cos, que proporcionam aos clientes e as empresas geração de valor.
Inteligência artificial cognitiva
É a utilização da inteligência de computadores (robôs) que
adquirem conhecimento com o passar do tempo. Ao utilizar essa
tecnologia em seus serviços, as instituições financeiras tem como
objetivo principal, a eficácia, rapidez no atendimento. E personali-
zação dos serviços oferecidos.
A cada acesso, o computador é abastecido com as informações
do cliente, percebendo suas necessidades e preferências, por isso
que o sistema fica cada vez mais inteligente; por exemplo, ao aces-
sar o internet banking. É a tecnologia em constante desenvolvimen-
to.
Essa tecnologia é utilizada principalmente no atendimento te-
lefônico das instituições, nos caixas eletrônicos através da leitura
biométrica e também na internet e móbile banking.
Banco digitalizado versus banco digital
Banco digitalizado é a modalidade já conhecida de bancos
“tradicionais” (Caixa Econômica Federal, Banco do Brasil, etc.) que
utilizaram a tecnologia para modernizar o atendimento e inovar
o modo como seus clientes realizam as transações. Através da di-
gitalização, conseguiram mudar o foco das agências para internet
banking e móbile banking.
Porém, mesmo passando por essa inovação, não são totalmen-
te digitais e ainda possuem agências físicas para apoio presencial
com operadores de caixa, atendentes e gerentes.
Os bancos digitais são aqueles totalmente virtuais, não pos-
suem atendimento em agências físicas, por exemplo, Nubank e
Neon.
310
Já foram criados nesse novo conceito e seus clientes utilizam
100% de internet banking e móbile banking para realizar operações
como pagamentos, transferências, consultas, etc.; o saque ocorre
em caixas eletrônicos espalhados por estabelecimentos diversos.
Para abrir uma conta nos bancos digitais, todo o processo é via
ambiente virtual. O interessado se cadastra, faz a solicitação e após
aprovação; envia os documentos e assinatura digitalizados.
Fintechs, Startups e Big Techs
As fintechs (finanças + tecnologia) são startups que trabalham
para otimizar o processo tradicional dos serviços financeiros e tam-
bém resolver através da tecnologia, problemas específicos de pes-
soas físicas ou jurídicas.
Em geral, trazem produtos altamente inovadores, simples e
muito eficientes. Muitas vezes, analisando e preenchendo espaços
que deveriam ser dos bancos tradicionais, atendendo um público
que em muitos casos, não tem acesso as instituições financeiras
comuns.
Big Techs são grandes empresas de tecnologia que dominam o
mercado, moldam como as pessoas compra, vendem, consomem e
trabalham. Tem como motor a inovação, sempre definindo novas
tecnologias e serviços. Entre as principais estão a Apple, Amazon e
Microsoft.
Soluções mobile e service design
Soluções Mobile
Utilização de aplicativos na tecnologia da resolução das ne-
cessidades dos clientes. Para que esse processo ocorra de maneira
mais eficaz, é necessário identificar quais serviços e produtos os
usuários mais precisam.
No sistema bancário, são os aplicativos que permitem abertura
de conta e a realização de todas as transações bancárias e atendi-
mento ao cliente no local em que estiver, através de um smartpho-
ne.
Service Design
Serviço capaz de oferecer aos clientes utilidade, eficiência, efi-
cácia, ou seja, o serviço que é reconhecido pelos clientes a ponto de
gerar valor para ambas as partes.
No setor financeiro, os bancos digitais procuram oferecer servi-
ços de qualidade, otimizando tempo e custos de clientes e trazendo
soluções simples e rápidas para problemas financeiros.
O dinheiro na era digital: blockchain, bitcoin e demais cripto-
moedas
Blockchain
É a tecnologia que permite o registro de informações de forma
segura. Através dela, ocorre a transferência de valores digitalmente
mesmo sem a intermediação de instituições financeiras. Devido seu
nível de segurança, não há necessidade da confiança entre terceiros
para as transações.
Essa tecnologia pode ter outras funções, como a utilização na
indústria, para que a cadeia produtiva seja mais passível de rastrea-
mento e suas informações fiquem registradas de forma imutável e,
ainda, para que seus dados seu se percam.
Tudo pode ser registrado na blockchain, pois sua composição
se assemelha a uma grande biblioteca e a chave pública pode ser
comparada a pastas de arquivos.
Para utilizar seus recursos, os usuários devem possuir um ende-
reço na própria blockchain.
 OS BANCOS NA ERA DIGITAL (PRESENTE E TENDÊNCIAS)
Bitcoin
Bitcoin é uma moeda em forma de código, que não existe fisi-
camente e não tem um banco central que organize sua organização.
Ou seja, só existe no mundo virtual.
Ela surgiu em 2008, tendo sua criação associada a um grupo de
a um grupo de programadores, usando um pseudônimo de Satoshi
Nakamoto. Para isso, seus criadores utilizaram a soma do processa-
mento de seus computadores para acelerar tal ação; pois um com-
putador apenas levaria aproximadamente um ano para a realização
de uma fração de bitcoin.
Para ser dono de bitcoins é necessário possuir uma carteira vir-
tual, representada por um aplicativo em que fica armazenado uma
sequência de letras, que representa o dinheiro do comprador. Caso
esse código seja perdido, o resultado será a perda do investimento.
Atualmente existem diversas corretoras que trabalham com a
venda de bitcoins.
Demais criptomoedas
As principais criptomoedas negociadas são:
• XRP Ripple – Criptomoeda centralizada, projetada para au-
xiliar instituições financeirasa movimentar dinheiro de forma mais
rápida, global e também com redução de custos.
• Litecan – Criptomoeda criada para transações mais rápidas e
com menos custos que a bitcoin, para ser utilizada em pagamentos
do dia a dia.
• Bitcoin Cash – Projetada para transações mais rápidas e roti-
neiras, com taxas mais baixas.
• Ethereum – Blockchain que permite o armazenamento de
contratos inteligentes e aplicativos em sua rede. Utiliza como crip-
tomoeda a Ether, lançada em 2017.
Sistema de bancos-sombra (shadow banking)
É um conjunto de operações não-regulamentadas de interme-
diários financeiros, que fornecem crédito no sistema financeiro glo-
bal de forma “informal”. Ou seja, de forma indireta, sem passar por
supervisão ou regulamentação bancária, algumas instituições con-
seguem realizar financiamentos e empréstimos com suas atividades
paralelas ao sistema bancário tradicional.
Operações desse tipo oferecem maiores riscos de mercado,
visto que, na maior parte das vezes, não possuem uma garantia de
capital reserva, o que não impediu seu crescimento à nível global,
de modo que se estima que há que quase 100 trilhões de dólares
circulam em ativos financeiros desse tipo, tornando-o importante e
relevante na estrutura financeira global, como fornecedor de capi-
tal e crédito para investidores e corporações.
Contudo, observa-se um papel crítico atender esse tipo de
demanda, de modo que muitos argumentam que esses mercados
paralelos colaboraram para grandes crises financeiras, como a de
2008 nos Estados Unidos, por isso tenta-se desde então aprovar
uma série de medidas para regular ou limitar esse tipo de opera-
ção, visto que seus números alavancados e sem garantia seguem
expondo os sistemas financeiros do mundo todo em risco.
Segmentação e interações digitais
A era dos avanços tecnológicos traz em seu bojo inúmeras
transformações, em especial na forma de como os negócios tradi-
cionais no mercado se realizam. Quanto a transformação digital do
setor bancário, por muitos anos, esse era um setor cheio de forma-
lidades, com muitas agências físicas, grandes filas e alguns procedi-
mentos exigiam retorno duas ou mais vezes às agências, ou seja, era
sinônimo de preocupação ao usuário. O cenário era de concentra-
ção de mercado, pautada no domínio centrado em poucas institui-
ções contribuindo para desbancarização de muitas pessoas1.
1 https://www.famaqui.edu.br/app/webroot/ojs/index.php/saberes/article/
download/26/25/.
311
Diante da mudança de cenário, onde o modelo digital de negó-
cios cresce a cada dia surgem as Startups voltadas ao meio finan-
ceiro denominadas de Fintechs, que são empresas de tecnologia
financeira com o objetivo de cobrir os gargalos do sistema financei-
ro tradicional, com o lema “inovação”. A ideia vem apresentando
forte crescimento e se demonstrando como tendência mundial. O
sucesso das Fintechs se deve ao fato das facilidades e efetividade do
suprimento das necessidades dos clientes e usuários.
O material genético de uma Startup é a palavra “inovação”, e o
objetivo principal é a transformação com vistas a um “melhor ser-
vir”. Por serem segmentos novos no mercado, o futuro é incerto,
mas altamente promissor, tanto que a cada ano o crescimento é
exponencial.
Ainda que diante de toda incerteza verifica-se que as Startups
estão presentes em todos os segmentos da sociedade, como exem-
plo: saúde, lazer, agronegócios, alimentação, vestuário, financeiros,
bancário, entre outros.
Dando ênfase ao segmento bancário tem-se que as Startups
atuantes neste contexto são denominadas de Fintechs, as quais são
empresas que inovam quanto à forma de dispor os serviços finan-
ceiros e bancários, trazendo facilidades atribuídas pelo rompimento
da burocracia dos métodos tradicionais de fornecimento de bens e
serviços.
Das definições apresentadas entende-se que, as Fintechs são
Startups especializadas no setor financeiro/bancário tendo como
propósito a desburocratização e capilarização dos serviços e pro-
dutos financeiros. O objetivo maior é o fornecimento de soluções
ágeis e eficazes para cada usuário, melhorando assim, a experiência
no consumo de bens e produtos do segmento.
Atualmente, atribui-se às Startups e Fintechs, a fonte impulsio-
nadora dos grandes movimentos tecnológicos, já que figuram como
agentes de transformação. A demanda pelo universo digital vem
crescendo a passos largos, devido as facilidades oferecidas e a boa
aceitação dos usuários.
As Startups e Fintechs vieram para revolucionar a forma de
como se executa algo, seu objetivo principal é facilitar a vida de
seus usuários em busca da satisfação, ingrediente primordial para o
sucesso de qualquer organização no mercado.
Nesse contexto, a disputa ente as Fintechs e os grandes bancos
no Brasil são acirradas, já que aquelas são estruturas enxutas e alta-
mente dinâmicas no quesito digital, o que lhes garantem maior fle-
xibilidade e possibilidade de desenvoltura, já os bancos tradicionais
precisam se reinventar a cada dia, para fazer frente à manutenção
de seus clientes e usuários, de forma a garantir que no futuro te-
nham espaço no mercado.
O desenvolvimento tecnológico aplicado ao segmento bancá-
rio
A evolução digital vem revolucionando a forma de como se re-
aliza negócios em todos os segmentos do mercado. Em especial, o
setor bancário tradicional é altamente afetado pelos reflexos das
variações tecnológicas, e por conta disso, busca a cada dia se ade-
quar às inovações, para garantir sua permanência em um mercado
altamente competitivo.
Em uma análise de contexto específico sobre essas mudanças
que a era digital vem ocasionando no mercado financeiro, área
onde circulam grande volume de negócios, pode-se perceber a
ocorrência de uma constante ruptura do formalismo bancário tradi-
cional, exigido pela legislação que afeta ao segmento, para muitas
flexibilizações e facilidades na forma de disponibilizar seus produtos
e serviços a seus consumidores de forma eficiente e com rapidez.
 OS BANCOS NA ERA DIGITAL (PRESENTE E TENDÊNCIAS)
Essas mudanças de paradigmas demonstradas com o avanço
da tecnologia impulsionaram os bancos tradicionais a se adaptarem
às mesmas, por conta do desenvolvimento tecnológico responsável
por despontar no mercado, em especial o financeiro, novos presta-
dores de produtos e serviços carregados de novidades e transfor-
mações aos usuários, como as Startups e Fintechs, disputando o
competitivo e pouco aberto mercado financeiro.
Neste cenário, pode-se perceber que a expansão das Fintechs
no Brasil é recente, por volta de 2010, a mudança ainda era silen-
ciosa, mas hoje essas empresas comandam uma grande transfor-
mação nesse mercado. Com o surgimento das primeiras Fintechs,
observa-se no mercado um vertiginoso crescimento destas, impul-
sionando e influenciando mudanças aos participantes do mercado
financeiro, em especial os bancos tradicionais.
É importante salientar que no desenvolvimento tecnológico no
segmento bancário despontam as Fintechs, empresas 100% (cem
por cento) digitais, que se dedicam a área financeira, facilitando a
concessão de produtos e serviços, como por exemplo:
→ a disponibilização de crédito rápido, menos burocrático e
com reduzidas taxas de juros;
→ abertura de conta corrente sem custos;
→ concessão de cartões de créditos com limites que agradam
os usuários e sem anuidades;
→ serviços bancários como: transferências, pagamentos, segu-
ros e investimentos;
→ atendimento remoto e muito ágil, facilitando a rotina dos
usuários, já que não é necessário atendimento presencial, ou seja,
agradável ao público a que se destina.
Diante dessas facilidades, verifica-se o crescimento das Star-
tups e Fintechs por atuarem e buscarem parcela de clientes não
bancarizados, ou descontentes com a forma de prestação de servi-
ço bancário tradicional. Parcela de clientes que na maioria das vezes
possui ampla voz ativa no mercado, aliados com contribuição que
o marketing digital disponibiliza para a expansão crescente deste
modelo de negócio.
Verifica-se que as Startups e Fintechs possuem hoje presença
mínima no mercado financeiro, porém suficiente para impulsionar
as mudanças no segmento, já que disponibiliza facilidades nunca
antes vistas na forma de ofertar produtos e serviços financeiros aos
diversos clientes, que precisam de novidades como medida de atra-
ção e segurança, e uma forma de fidelização em negócios de alta
competitividade.
Neste cenário, as instituições bancárias tradicionais cientes das
evoluções tecnológicas buscam moldar-se às tendências de merca-
do, para assegurar sua permanência no competitivo mercado finan-
ceiro.
Transformação digital no Sistema Financeiro
Disruptura do método tradicional de atendimento bancário
Sobre a conceituação do termo disruptura, que significa rup-
tura ou quebra da continuidade, diante do poder de influência das
Startups e Fintechs, os bancos a cada dia criam formas de se ajustar
a oferta de produtos e serviços seguindo as tendências de mercado,
que em termos de avanços tecnológicos muitas mudanças deverão
ocorrer para melhorias continuas dos processos. Para tanto, a prá-
tica mais adotada pelas instituições financeiras é a implementação
dos canais digitais. Hoje os principais players do mercado financeiro
estão altamente digitalizados2.
2 https://www.famaqui.edu.br/app/webroot/ojs/index.php/saberes/article/
download/26/25/.
312
Nesse sentido, as principais ferramentas implementadas fo-
ram: acesso ao mobile banking; internet banking; correspondentes
bancários e terminais de autoatendimento. Destes canais, o que
mais cresceu foi o mobile banking devido aos smartphones ganha-
rem significativo espaço no quotidiano das pessoas.
Os negócios bancários digitais, ou seja, aqui entendidos como
os produtos e serviços bancários transacionados por meios digitais,
se solidificam a cada dia, devido à percepção ao usuário externo
da segurança e agilidade que possuem. Neste sentido, os bancos,
se consubstanciam como o setor de mercado que mais investe em
segurança no meio digital.
O cenário de atuação bancária é de risco, e, portanto, são ex-
tremamente necessários os investimentos de tecnologia aliados
com a segurança, com vistas a garantir que seus usuários e clientes
tenham a proteção necessária, o que culminará com o sucesso da
instituição no mercado.
A iminente concorrência de mercado ocasionada pelos players
digitais, como as Fintechs, bem como o acelerado mundo dos negó-
cios traz o despertar e a necessidade de incorporar a tecnologia aos
processos bancários. Junto a esta necessidade, os bancos investem
maciçamente em segurança, pois de nada adiantaria tecnologia que
colocasse em risco os usuários e clientes.
As parcerias digitais como forma de cooperação
É notória a presença crescente das Startups e Fintechs em par-
cela significativa do mercado financeiro, e a principal causa desse
crescimento, é sem dúvida, a facilitação na contratação de serviços
ou na aquisição de produtos do segmento.
Nesse cenário de crescimento digital no ramo dos negócios, os
bancos no movimento de observar os players do mercado tecno-
lógico (aqui definidos como grupos com muita expertise no ramo,
investidores em mercados não tão promissores, mas com grande
perspectiva de desenvolvimento), adotam a posição para mitigação
de riscos inerentes à atividade, cuja forma mais comum se dá por
meio das parcerias.
Consta-se que muitas das Fintechs ainda não contabilizam lu-
cros, por dependerem de aportes pecuniários externos, fator deter-
minante para sua sobrevivência. Os bancos tradicionais conhecedo-
res dessa realidade frequentemente firmam parcerias em forma de
capital x tecnologia, onde injetam recursos financeiros em troca de
toda tecnologia desenvolvida para aplicarem em seus negócios. Os
resultados geralmente são de altas performances financeiras.
Sobre a relação de parceria entre as Fintechs e bancos, a mes-
ma se restringe a preocupação de Fintechs com uma chamada dee-
xperiência do cliente, algo que os bancos também estão buscando
alcançar um novo desenvolvimento de serviços.
Observa-se que por meio das parcerias se obtêm grande com-
partilhamento de informações, e essas permitem o crescimento e
fortalecimento das organizações. Importante destacar, que as par-
cerias entre as Fintechs e grandes bancos, ocorrem em formatos
variados das mais rápidas e pontuais: como maratonas de progra-
mação, conhecidas por hackathons; até níveis mais profundos de
relacionamento e investimento, exemplo: a constituição de fundos
para aporte em startups.
Os grandes bancos e correlatas do segmento que patrocinam
as hackathons (maratonas de programação) buscam encontrar so-
luções inovadoras para seus produtos e serviços. Complementando
tem-se os aportes financeiros vultosos de grandes bancos e suas
subsidiárias nos chamados laboratórios de inovação, responsáveis
pela experimentação de novas tecnologias a serem aplicadas atra-
vés de testes.
 OS BANCOS NA ERA DIGITAL (PRESENTE E TENDÊNCIAS)
Hoje existe uma única certeza no mercado financeiro: que todo
grande banco precisa pensar como Fintech se não quiser ser inco-
modado por elas. Diante dessa constatação as grandes instituições
bancárias no Brasil, já sinalizaram que entenderam o recado do
mercado, e por conta disso, percebe-se a evolução digital nos ne-
gócios bancários.
Pode-se afirmar que nesse regime de parceria, os bancos de-
têm uma vantagem em relação às Fintechs, que é o requisito con-
fiança. Por representarem solidez no mercado vislumbra-se que ao
adequarem a tecnologia ao meio digital, podem atingir resultados
sustentáveis e crescentes. Os grandes conglomerados bancários
despontam na vanguarda da tecnologia digital, modernizando sua
estrutura de atendimento de forma a proporcionar a melhor expe-
riência a seus usuários.
Percebe-se que todo grande banco precisará pensar e agir
como uma Fintech, caso deseje perpetuar no mercado competi-
tivo e altamente digital. Trata-se de um novo processo de gestão
bancária, onde a implementação das tecnologias tem a finalidade
de melhorias nos processos, bem como a fidelização com o cliente
de forma a dispor ao público produtos e serviços com segurança e
rapidez.
EXERCÍCIOS
1. (BRB – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – IADES – 2019) O sistema
bancário vem passando por um processo acelerado de transforma-
ção digital. Entretanto, o nível de maturidade digital varia de banco
para banco. A respeito desse assunto, assinale a alternativa correta.
(A) Uma característica do banco digital é a realização de proces-
sos não presenciais, como o envio de informações e documen-
tos por meio digital e a coleta eletrônica de assinatura para a
abertura de contas.
(B) Um banco digital é o mesmo que um banco digitalizado,
visto que ambos apresentam o mesmo nível de automação dos
processos.
(C) A oferta de canais de acesso virtual representa o mais alto
nível de maturidade digital.
(D) O banco digitalizado dispensa o atendimento presencial e o
fluxo físico de documentos.
(E) Por questão de segurança, o banco digital permite a consul-
ta de produtos e serviços financeiros por meio de canais eletrô-
nicos, mas ainda não permite a contratação.
2. (BRB – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – IADES – 2019) Quanto às
diferenças entre bancos digitalizados e bancos digitais, assinale a
alternativa correta.
(A) Um banco digital pode permitir que o próprio cliente ajuste
o respectivo limite de transferência ou do cartão de crédito e,
por medida de segurança, demandar que tal cliente dirija-se a
um caixa eletrônico ou agência para concluir o processo.
(B) Permitir que o cliente abra a própria conta corrente sem
precisar sair de casa e não cobrar taxa de manutenção da conta
são os únicos requisitos obrigatórios que diferenciam um ban-
co digital de um banco digitalizado.
(C) Para que um banco seja considerado digital, basta que dis-
ponibilize um ambiente de internet banking e aplicativos mó-
veis, mesmo que, por medida de segurança, seja necessário
instalar softwares de segurança adicionais que possam com-
prometer a experiência do cliente.
(D) Demandar que o cliente se dirija a um caixa eletrônico para
desbloquear o respectivo cartão ou senha de internet é acei-
tável para bancos digitalizados, mas não para bancos digitais.
313
(E) Disponibilizar serviços gratuitos e pacotes padronizados de
serviços, tais como os exigidos pela Resolução no 3.919, art.
2o , inciso I, do Banco Central, é o que define um banco como
digital.
3. (BRB – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – IADES – 2019) A respeito
das definições de startups e dos respectivos tipos e nichos de atua-
ção, assinale a alternativa correta.
(A) Startups B2B são as que têm outras empresas como con-
sumidores finais e, para se manterem competitivas, precisam
evitar que o respectivo modelo de negócio seja repetível.
(B) Startups são empresas nascentes escaláveis ou não, desde
que atuem com negócios digitais inovadores e em cenários mi-
nimamente estáveis.
(C) Toda empresa no respectivo estágio inicial pode ser consi-
derada uma startup, exceto franqueadas, por se tratarem, na
verdade, de filiais de empresas cuja marca já é consolidada.
(D) Fintechs são bancos digitais que aproveitam o alcance da
internet para ofertarem serviços financeiros a um custo menor
e nos quais o foco está na experiência do usuário. (E) Startups
B2B2C são as que atuam com modelos de negócio repetível e
escalável em parceria com outras empresas, visando à realiza-
ção de vendas para o cliente final.
4. (BRB – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – IADES – 2019) Acerca de
conceitos e aplicações do design de serviços no contexto bancário,
assinale a alternativa correta.
(A) O foco do design de serviços é aprimorar apenas a expe-
riência em serviços digitais, como aplicativos móveis, internet
banking e outros.
(B) Queixas recorrentes de clientes são indicativos de que o de-
sign de serviço poderia ser aprimorado.
(C) A aplicação correta da metodologia sugere que os especia-
listas devem se reunir e projetar um design que, posteriormen-
te, deverá ser seguido por toda a organização.
(D) Um dos princípios do design de serviços é ser centrado no
ser humano. Entende-se, com isso, que o design deve se con-
centrar apenas na experiência do cliente.
(E) Soluções móveis devem aplicar apenas o design da experi-
ência do usuário (ux design), e não o design de serviço.
5. (BRB – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – IADES – 2019) A pesquisa
Febraban de Tecnologia Bancária 2019 revelou que, entre 2017 e
2018, as transações realizadas por meio de canais digitais cresce-
ram 16%, totalizando 60% das transações bancárias. A respeito do
uso dos canais digitais, assinale a alternativa correta.
(A) O aumento das transações com movimentação financeira
nos canais digitais evidencia o aumento da confiança do cliente
na segurança do canal.
(B) A abertura de conta por meio de canal digital somente pode
ser efetuada pelo internet banking.
(C) O mobile banking somente pode ser usado para transações
sem movimentação financeira.
(D) São considerados canais digitais o internet banking, o mobi-
le banking e os correspondentes no País.
(E) Internet banking e mobile banking são canais digitais mu-
tuamente excludentes, ou seja, o cliente tem que informar ao
banco qual canal quer usar para acessar as transações bancá-
rias.
 OS BANCOS NA ERA DIGITAL (PRESENTE E TENDÊNCIAS)
6. (BRB – ESCRITURÁRIO – MÉDIO – IADES – 2019) Por meio
do Comunicado no 33.455/2019, o Banco Central aprovou os re-
quisitos fundamentais para a implementação do Sistema Financeiro
Aberto (open banking) no Brasil. De acordo com o modelo propos-
to, o conceito de open banking refere-se à (ao)
(A) integração de plataformas e infraestruturas de sistemas de
informação para fins de compartilhamento de produtos e ser-
viços entre as instituições financeiras, sendo vedada a identifi-
cação do cliente.
(B) atribuição de uma nota de crédito ao cliente (credit score),
que poderá ser consultada por qualquer instituição financeira,
mediante prévio consentimento.
(C) compartilhamento de dados cadastrais, produtos e servi-
ços pelas instituições financeiras, mediante prévia autorização,
por meio de sistemas de informações integrados que garantam
uma experiência simples e segura ao cliente.
(D) inclusão do nome do cliente em um cadastro positivo para
fins de compartilhamento de dados, produtos e serviços pelas
instituições financeiras, garantindo ao cliente acesso a taxas de
juros menores.
(E) implementação de uma interface de integração digital para
compartilhamento de dados entre instituições financeiras, com
base no princípio de que os dados pertencem às instituições, e
não aos usuários.
7. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018) O
cartão de crédito é um meio de pagamento que permite ao cliente
pagar compras ou serviços até um limite de crédito previamente
definido no contrato de uso do cartão. O ideal é que o cliente sem-
pre pague suas faturas nas datas acordadas – o valor inteiro ou pelo
menos um percentual do valor devido. Esse procedimento evita:
(A) o cancelamento do cartão de crédito;
(B) o cancelamento da conta-corrente do cliente;
(C) a entrada no crédito rotativo;
(D) a entrada no Sistema de Proteção ao Crédito (SPC);
(E) um processo junto ao Banco Central.
8. (BANESTES – TÉCNICO BANCÁRIO – MÉDIO – FGV – 2018)
Acerca dos riscos ligados às chamadas criptomoedas ou moedas
virtuais, o Banco Central do Brasil, em comunicado de novembro
de 2017, alertou para questões relacionadas à conversibilidade e ao
lastro de tais ativos, destacando que não é responsável por regular,
autorizar ou supervisionar o seu uso. Assim, é correto afirmar que
seu valor:
(A) decorre da garantia de conversão em moedas soberanas;
(B) decorre da emissão e garantia por conta de autoridades
monetárias;
(C) decorre de um lastro em ativos reais;
(D) é associado ao tamanho da base monetária;
(E) decorre exclusivamente da confiança conferida pelos indiví-
duos ao seu emissor.
9. (POLÍCIA FEDERAL – PERITO CRIMINAL FEDERAL – SUPE-
RIOR – CESPE – 2018) Acerca das consequências que poderão advir
no caso de um cliente não liquidar integralmente, na data do ven-
cimento, o saldo devedor da fatura do seu cartão de crédito, julgue
os itens a seguir.
A parcela não quitada do saldo devedor poderá ser financiada
por meio da modalidade de crédito rotativo, com prazo de vigência
de até doze meses, contados da data do vencimento da fatura não
paga integralmente.
( ) CERTO
( ) ERRADO
314
10. (POLÍCIA FEDERAL – PERITO CRIMINAL FEDERAL – SUPE-
RIOR – CESPE – 2018) Acerca das consequências que poderão advir
no caso de um cliente não liquidar integralmente, na data do ven-
cimento, o saldo devedor da fatura do seu cartão de crédito, julgue
os itens a seguir.
É permitida a cobrança de juros remuneratórios sobre o saldo
devedor não quitado pelo cliente, além de multa e juros de mora,
nos termos da legislação em vigor.
( ) CERTO
( ) ERRADO
11. (POLÍCIA FEDERAL – PERITO CRIMINAL FEDERAL – SUPE-
RIOR – CESPE – 2018) Acerca das consequências que poderão advir
no caso de um cliente não liquidar integralmente, na data do ven-
cimento, o saldo devedor da fatura do seu cartão de crédito, julgue
os itens a seguir.
Além do crédito rotativo, que permite ao cliente liquidar parcial
ou integralmente o seu débito a qualquer momento, outras mo-
dalidades de crédito em condições mais favoráveis poderão ser-lhe
oferecidas a qualquer tempo, antes do vencimento da fatura sub-
sequente, com vistas a financiar o saldo devedor remanescente do
cartão de crédito.
( ) CERTO
( ) ERRADO
12. (CÂMARA MUNICIPAL DE PÉROLA D’OESTE/PR – CONTA-
DOR – SUPERIOR – FAUEL – 2018) Considere a seguinte análise
sobre um interessante aspecto econômico e tecnológico da atua-
lidade e assinale a alternativa que lhe corresponde. “Trata-se de
uma moeda, assim como o real ou o dólar, mas bem diferente dos
exemplos citados. O primeiro motivo é que não é possível mexer
no bolso da calça e encontrar uma delas esquecida. Ela não existe
fisicamente: é totalmente virtual. O outro motivo é que sua emissão
não é controlada por um Banco Central. Ela é produzida de forma
descentralizada por milhares de computadores, mantidos por pes-
soas que ‘emprestam’ a capacidade de suas máquinas para criá-las
e registrar todas as transações feitas”. (Exame, 06/02/18, com adap-
tações).
(A) Bitcoin.
(B) GPS.
(C) Iene.
(D) Wifi.
13. (FUNPAPA – ARTE EDUCADOR – MÉDIO – AOCP – 2018)
“Bitcoin é uma bolha envolta em misticismo tecnológico e termi-
nará em desastre.” “Bitcoin recua 7% com reguladores colocando
contra a parede uma das maiores exchanges do mundo.” Recente-
mente, manchetes como as dispostas, ganharam destaque no ce-
nário internacional. Sobre o assunto, assinale a alternativa correta.
(A) Bitcoin é a denominação da moeda de uso oficial em di-
versos países, impressa pelo Sistema de Reserva Federal dos
Estados Unidos, destacando-se por ter o maior nível de moeda
circulante no mundo.
(B) Bitcoins são papéis que representam uma pequena parte do
capital social de uma empresa, podendo ser classificados como
ordinários ou preferenciais.
(C) A Bitcoin foi criada há 12 anos e sua origem está associada
à mineração de cálculos matemáticos. No Brasil, sua emissão é
controlada pelo Banco Central.
(D) Apesar da resistência de alguns países, a Bitcoin é conside-
rada um moeda digital, que pode ser recebida e enviada pela
internet. Sua emissão é realizada de forma descentralizada, ou
seja, sem o controle de uma instituição financeira ou de ban-
cos.
 OS BANCOS NA ERA DIGITAL (PRESENTE E TENDÊNCIAS)
(E) Bitcoin é um sistema de crédito que ocorre a partir da vali- 10 CERTO
dação de um banco ou de uma processadora de cartão de cré-
dito. 11 CERTO
12 A
14. (PREFEITURA DE SERTÃOZINHO/SP – AUXILIAR DE SAÚDE
BUCAL – MÉDIO – VUNESP – 2018) Leia o trecho da matéria. Na 13 D
quinta-feira (11.01) o bitcoin, registrou queda significativa após o 14 D
Governo da Coreia do Sul anunciar que discute um plano para ba-
15 B
ni-lo do mercado local, um dos mais importantes do mundo. Nesta
sexta-feira (12.01), foi a vez de instituições do Brasil entrarem na 16 C
lista das autoridades mundiais que estão buscando formas para
regulamentar um ativo cujos preços dispararam no ano passado.
(goo.gl/n2hQWt. Adaptado) Bitcoin é ANOTAÇÕES
(A) uma letra de câmbio emitida pelo governo brasileiro.
(B) uma ação comercializada nas bolsas de valores da China.
(C) um investimento baseado na cotação do ouro no mercado ______________________________________________________
internacional.
(D) uma moeda digital, criada por computadores e que circula ______________________________________________________
apenas na internet.
______________________________________________________
(E) um fundo de ações controlado pelo Banco Central alemão.
______________________________________________________
15. (TRF/3ª. REGIÃO – JUIZ FEDERAL SUBSTITUTO – SUPERIOR
– TRF/3ª. REGIÃO – 2018) Sobre bitcoin, assinale a alternativa COR- ______________________________________________________
RETA:
(A) É moeda eletrônica. ______________________________________________________
(B) Não é regulada pelo Bacen (Banco Central do Brasil).
(C) As empresas que negociam ou guardam as chamadas mo- ______________________________________________________
edas virtuais em nome dos usuários, pessoas naturais ou jurídicas,
______________________________________________________
são autorizadas a funcionar pelo Bacen.
(D) É valor mobiliário. ______________________________________________________
16. (TRANSERP/SP– AGENTE ADMINISTRATIVO – MÉDIO – VU- ______________________________________________________
NESP – 2019) . Após a black friday, no fim de novembro, a empresa
de entregas Rappi e a varejista Dafiti passarão a aceitar a moeda ______________________________________________________
virtual como forma de pagamento. Quem está nessa cruzada para
ampliar esse cenário comercial é a fintech brasileira Warp Exchan- ______________________________________________________
ge, que criou a tecnologia de pagamento que recebe e converte a
moeda virtual em reais em até 2 horas. (Revista Exame. 31.10.2018. ______________________________________________________
Adaptado)
______________________________________________________
A moeda virtual a que se refere a notícia é
(A) o boleto flash. ______________________________________________________
(B) o hipercard.
(C) os bitcoins. ______________________________________________________
(D) o e-commerce.
(E) o pague seguro. ______________________________________________________

______________________________________________________
GABARITO
______________________________________________________

______________________________________________________
1 A
______________________________________________________
2 D
3 E ______________________________________________________
4 B ______________________________________________________
5 A
_____________________________________________________
6 C
_____________________________________________________
7 C
8 E ______________________________________________________
9 ERRADO ______________________________________________________

315
 OS BANCOS NA ERA DIGITAL (PRESENTE E TENDÊNCIAS)
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316
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E
DIVERSIDADE
SATISFAÇÃO, VALOR E RETENÇÃO DE CLIENTES
Hoje além de elaborar estratégias para atrair novos clientes e
criar transações com eles, as empresas empenham-se em reter os
clientes existentes e construir com eles relacionamentos lucrativos
e duradouros. E para construir esses relacionamentos duradouros é
necessário criar valor e satisfazer o cliente de forma superior.
Clientes satisfeitos tem maior probabilidade de se tornarem
clientes fiéis. E clientes fiéis tem maior probabilidade de dar às ins-
tituições uma participação maior em sua preferência.
Satisfação
Consiste na sensação de prazer ou desapontamento resultante
da comparação do desempenho (ou resultado) percebido de um
produto em relação às expectativas do comprador.
- Cliente insatisfeito: desempenho do produto não alcança ex-
pectativas.
- Cliente satisfeito: desempenho do produto alcança expecta-
tivas.
- Cliente altamente satisfeito (encantado): supera expectativas.
Satisfazer o cliente é ter conhecimento profundo de seus de-
sejos. É conseguir entender o que ele quer e atender suas expec-
tativas.
A satisfação dos clientes não é uma opção, é uma questão de
sobrevivência para as empresas.
O atendimento é fundamental para o alcance dessa satisfação.
Os clientes não procuram apenas preços e qualidade. Eles esperam
mais. Clientes desejam atendimentos personalizados, atenção, ser-
viços de pós-venda e transparência. E atender bem o cliente, signi-
fica antecipar-se às suas necessidades.
De acordo com o U.S. Office of Consumer Affairs, por cada
cliente insatisfeito que reclama, há 16 que não o fazem. Cada clien-
te insatisfeito transmite a sua insatisfação, em média, a um grupo
de 8 a 16 pessoas.
Dos clientes insatisfeitos, 91% não voltam à empresa. 95% dos
clientes insatisfeitos têm a sensação de que não vale a pena recla-
mar porque não são atendidos.
É mais provável que o cliente que apresenta reclamação conti-
nue como cliente do que o que não se queixa. Por isso, um cliente
que apresenta queixa deve ser considerado como um elemento fa-
vorável.
Satisfazer um cliente é ouvi-lo, entendê-lo, estreitar o relacio-
namento para que sempre os produtos e serviços sejam ofertados à
eles de maneira adequada, consciente e efetiva.
Portanto, para satisfazer o cliente, o atendimento da empresa
deve destacar-se das demais. Coisas extras devem ser feitas. Tam-
bém, mostrar preocupação com o problema e interesse à sua ne-
cessidade são fundamentais para que o cliente queira construir um
relacionamento.
317
Ferramentas para acompanhar e medir a satisfação de clientes
- Sistemas de reclamações e sugestões: podem ser feitos em
forma de caixa de sugestões, SAC e centrais de atendimento. Esses
sistemas visam melhorar, aperfeiçoar e mudar gestões e serviços
que não estejam de acordo com as necessidades dos clientes.
- Pesquisas de satisfação de clientes: São pesquisas realizadas
através de empresas contratadas, ou, pela própria empresa interes-
sada. Essas pesquisas têm como intuito ouvir, saber e entender a
opinião do público.
- Compras simuladas: É uma técnica de pesquisa de compre-
ensão da satisfação dos clientes. É a simulação de uma compra, ou,
contratação de um serviço, solicitada pela própria empresa. E serve
para testar a qualidade de atendimento de seus funcionários.
- Análise de clientes perdidos: Consiste em analisar os reais mo-
tivos que fizeram os clientes perdidos deixarem de fazer uso de seus
produtos ou serviços.
Valor
Valor para o cliente é a diferença entre o valor total para o
cliente e o custo total para o cliente.
O valor total é o conjunto de benefícios que os clientes esperam
de um determinado produto ou serviço. O custo total é o conjunto
de custos em que os consumidores esperam incorrer para avaliar,
obter, utilizar e descartar um produto ou serviço.
Ou seja, valor total é tudo o que o produto ou serviço represen-
ta. Os benefícios e qualidades agregam valor ao produto ou serviço.
E é isso o que os clientes esperam. Cliente quer valor.
Custo total é o preço que o cliente desembolsa para garantir o
produto ou serviço. É a quantia em espécie paga.
O valor para o cliente é a diferença entre esses dois. É quando o
cliente tem a percepção que o valor do produto ou serviço é maior
do que o preço.
Exemplo: Um cliente que compra um carro. Se ele chegar a con-
clusão que o custo do carro compensou e foi menor do que todos os
benefícios garantidos, como: segurança, conforto e beleza; pronto!
O valor do carro para ele foi maior. E, portanto, esse cliente saiu
satisfeito, e a probabilidade de construir um relacionamento dura-
douro será muito maior.
Retenção
Atrair um cliente não é uma tarefa fácil. E reter, se torna ainda
mais difícil.
Hoje muitas empresas se preocupam em apenas atrair os clien-
tes. E para isso, traçam várias estratégias para chamar atenção do
público. Porém, esquecem-se da importância de retê-los.
Atrair significa chamar a atenção, seduzir, aproximar. E isso tem
que ser feito através de um diferencial. Algo que sobressaia.
Reter significa manter. Ou seja, mantê-los fiéis. É fazer com
que, para esses clientes, a empresa, seus produtos e serviços virem
referenciais de qualidade.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Portanto, atraí-los, significa promover isso à eles. Retê-los, é
além de atender essas expectativas, superá-las. E isso, não se faz,
apenas através de produtos de qualidade e bons preços. Reter
clientes e fideliza-los é um trabalho de relacionamento, que é feito
através do atendimento. E também, através de suprimento de dúvi-
das, atendimento de sugestões e críticas.
O desafio não é deixar os clientes satisfeitos; vários concorren-
tes podem fazer isso. O desafio é conquistar clientes fiéis. Ou seja,
fideliza-los através de atendimentos que superem as expectativas.
Tornando-o um aliado.
Sabemos, portanto que, atualmente os clientes fazem sua es-
colha com base em suas percepções de qualidade, serviço e valor.
Essa percepção se dá desde o primeiro contato dele com a em-
presa e o atendimento.1
ETIQUETA EMPRESARIAL: COMPORTAMENTO, APA-
RÊNCIA, CUIDADOS NO ATENDIMENTO PESSOAL E
TELEFÔNICO
Etiqueta no mundo dos negócios é fundamental. Saber se por-
tar corretamente no ambiente de trabalho é essencial para ser re-
conhecido dentro de uma empresa e poder aumentar as oportuni-
dades ao longo da carreira. Portanto, é preciso estar atento: em um
mercado tão competitivo um bom comportamento pessoal pode
ser o diferencial para quem quer se destacar.
Para ser um profissional qualificado é necessário possuir co-
nhecimentos técnicos e profissionais, que envolvem as habilidades
e capacidades na execução das atividades, e também conhecimen-
tos pessoais, que envolvem o cuidado com a imagem, a postura e o
comportamento diante de outras pessoas. A falta de etiqueta pode
comprometer a conquista de um cliente, um grande negócio ou um
bom emprego.
Atitudes discretas preservam a harmonia do ambiente
No trabalho, a pessoa deve ter acima de tudo discrição em seus
atos, pois certas “brincadeiras” ou comentários podem ofender
outras pessoas e gerar situações constrangedoras. Nestes casos, a
melhor maneira de contornar a situação é pedir desculpas e cuidar
para que não ocorram novamente.
As empresas valorizam as atitudes de seus empregados, como
a postura e o medo de proceder diante dos obstáculos. Saber agir
em momentos difíceis do dia-a-dia representa vantagem competi-
tiva, o que demonstra que o empregado tem um bom senso e está
preparado para representar a empresa em qualquer ocasião.
Todas as atitudes que incomodam as pessoas são consideradas
falta de respeito e por isso deve haver uma série de cuidados, como
por exemplo: não bater o telefone, falar alto, importunar seu cole-
ga com conversas e perguntas o tempo todo, entre outros.
Ser elegante em um ambiente de trabalho e bem educado, não
significa bajular todo mundo e sim ser cortês, simpático e sociável.
Isto certamente facilitará a comunicação e tornará o convívio mais
agradável e saudável.
Cuidar da aparência é imprescindível
A maneira de se vestir influencia de forma decisiva na relação
profissional. A utilização de roupas inadequadas pode fazer com
que as pessoas se sintam pouco à vontade ao seu lado e mante-
nham distância.
A roupa depende muito do ambiente de trabalho que o profis-
sional atua, pois existem empresas com ambientes mais formais e
outras nem tanto.
1 Por João Henrique Rafael Junior
318
Há empresas que criam códigos sobre como cuidar da apa-
rência, entretanto, as que não tem, os profissionais devem ter um
senso crítico e observar como os colegas e executivos se vestem e
assim ter uma base do que pode ser usado.
Roupas limpas e discretas, corte de cabelo, barba feita e unhas
bem cuidadas, fazem parte da etiqueta, não significa ser obrigado
a seguir as tendências da moda, mas a maneira de se apresentar
demonstra elegância e respeito.
Fonte:
https://www.rhportal.com.br/artigos-rh/etiqueta-corporati-
va-como-agir-em-diversas-situaes-do-dia-a-dia/
Comunicação
Ser um comunicador habilidoso é essencial para ser um bom
administrador e líder de equipe. Mas a comunicação também deve
ser administrada em toda a organização. A cada minuto de cada
dia, incontáveis bits de informação são transmitidos em uma orga-
nização. Serão discutidas as comunicações de cima para baixo, de
baixo para cima, horizontal e informal nas organizações.
Comunicação de Cima Para Baixo
A comunicação de cima para baixo refere-se ao fluxo de in-
formação que parte dos níveis mais altos da hierarquia da orga-
nização, chegando aos mais baixos. Entre os exemplos estão um
gerente passando umas atribuições a sua secretária, um supervisor
fazendo um anúncio a seus subordinados e o presidente de uma
empresa dando uma palestra para sua equipe de administração.
Os funcionários devem receber a informação de que precisam para
desempenhar suas funções e se tornar (e permanecer) membros
leais da organização.
Muitas vezes, os funcionários ficam sem a informação adequa-
da. Um problema é a sobrecarga de informação: os funcionários
são bombardeados com tanta informação que não conseguem ab-
sorver tudo. Grande parte da informação não é muito importante,
mas seu volume faz com que muitos pontos relevantes se percam.
Quanto menor o número de níveis de autoridade através dos
quais as comunicações devem passar, tanto menor será a perda ou
distorção da informação.
Administração da comunicação de cima para baixo
Os administradores podem fazer muitas coisas para melhorar a
comunicação de cima para baixo. Em primeiro lugar, a administra-
ção deve desenvolver procedimentos e políticas de comunicação.
Em segundo lugar, a informação deve estar disponível àqueles que
dela necessitam. Em terceiro lugar, a informação deve ser comu-
nicada de forma adequada e eficiente. As linhas de comunicação
devem ser tão diretas, breves e pessoais quanto possível. A infor-
mação deve ser clara, consistente e pontual - nem muito precoce
nem (o que é um problema mais comum) muito atrasada.
Comunicação de Baixo Para Cima
A comunicação de baixo para cima vai dos níveis mais baixos
da hierarquia para os mais altos.
Os administradores devem facilitar a comunicação de baixo
para cima.
Mas os administradores devem também motivar as pessoas a
fornecer informações valiosas.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Comunicação Horizontal
Muita informação precisa ser partilhada entre pessoas do mes-
mo nível hierárquico. Essa comunicação horizontal pode ocorrer
entre pessoas da mesma equipe de trabalho. Outro tipo de comu-
nicação importante deve ocorrer entre pessoas de departamentos
diferentes. Por exemplo, um agente de compras discute um pro-
blema com um engenheiro de produção, ou uma força-tarefa de
chefes de departamento se reúne para discutir uma preocupação
particular.
Especialmente em ambientes complexos, nos quais as decisões
de uma unidade afetam a outra, a informação deve ser partilhada
horizontalmente.
Comunicação Formal e Informal
As comunicações organizacionais diferem em sua formalidade.
As comunicações formais são oficiais, episódios de transmissão de
informação sancionados pela organização. Podem mover-se de bai-
xo para cima, de cima para baixo ou horizontalmente, muitas vezes
envolvendo papel.
A comunicação informal é menos oficial.
A função de controle está relacionada com as demais funções
do processo administrativo: o planejamento, a organização e a di-
reção repercutem nas atividades de controle da ação empresarial.
Muitas vezes se torna necessário modificar o planejamento, a orga-
nização ou a direção, para que os sistemas de controle possam ser
mais eficazes.
A avaliação intimida. É comum os gerentes estarem ocupados
demais para se manterem a par daquilo que as pessoas estão fa-
zendo e com qual grau de eficiência. É quando gerentes não sabem
o que seu pessoal está fazendo, não podem avaliar corretamente.
Como resultado, sentem-se incapazes de substanciar suas impres-
sões e comentários sobre desempenho - por isso evitam a tarefa.
Mas quando a seleção e o direcionamento são feitos correta-
mente, a avaliação se torna um processo lógico de fácil implemen-
tação. Se você sabe o que seu pessoal deveria fazer e atribui tare-
fas, responsabilidades e objetivos com prazos a cada funcionário
especificamente, então você terá critérios com os quais medir o
desempenho daquele indivíduo. Nessa situação, a avaliação se tor-
na uma simples questão de determinar se, e com que eficiência,
uma pessoa atingiu ou não aquelas metas.
Os gerentes costumam suor que se selecionarem boas pessoas
e as direcionarem naquilo que é esperado, as coisas serão bem fei-
tas. Eles têm razão. As coisas serão feitas, mas se serão bem feitas e
quanto tempo levará para fazê-las são fatores incertos. A avaliação
permite que se determine até que ponto uma coisa foi bem feita e
se foi realizada no tempo certo. De certa forma, a avaliação é como
um guarda de trânsito. Você pode colocar todas as placas indica-
doras de limite de velocidade do mundo: não serão respeitadas a
não ser que as pessoas saibam que as infrações serão descobertas
e multadas.
Isso parece lógico, mas é surpreendente quantos gerentes
adiam continuamente a avaliação enquanto se concentram em
atribuições urgentes mas, em última análise, menos importantes.
Quando a avaliação é adiada, os prazos também são prorrogados,
porque funcionários começam a sentir que pontualidade e qualida-
de não são importantes. Quando o desempenho cai, mais respon-
sabilidades são deslocadas para o gerente - que, assim, tem ainda
menos tempo para direcionar e avaliar funcionários.
319
PRONÚNCIA DAS PALAVRAS
Quando se fala em comunicação interna organizacional, auto-
maticamente relaciona ao profissional de Relações Públicas, pois
ele é o responsável pelo relacionamento da empresa com os seus
diversos públicos (internos, externos e misto).
As organizações têm passado por diversas mudanças buscan-
do a modernização e a sobrevivência no mundo dos negócios. Os
maiores objetivos dessas transformações são: tornar a empresa
competitiva, flexível, capaz de responder as exigências do mercado,
reduzindo custos operacionais e apresentando produtos competi-
tivos e de qualidade.
A reestruturação das organizações gerou um público interno
de novo perfil. Hoje, os empregados são muito mais conscientes,
responsáveis, inseridos e atentos às cobranças das empresas em
todos os setores. Diante desse novo modelo organizacional, é que
se propõe como atribuição do profissional de Relações Públicas ser
o intermediador, o administrador dos relacionamentos institucio-
nais e de negócios da empresa com os seus públicos. Sendo assim,
fica claro que esse profissional tem seu campo de ação na política
de relacionamento da organização.
A comunicação interna, portanto, deve ser entendida como
um feixe de propostas bem encadeadas, abrangentes, coisa sig-
nificativamente maior que um simples programa de comunicação
impressa. Para que se desenvolva em toda sua plenitude, as empre-
sas estão a exigir profissionais de comunicação sistêmicos, abertos,
treinados, com visões integradas e em permanente estado de aler-
ta para as ameaças e oportunidades ditadas pelo meio ambiente.
Percebe-se com isso, a multivariedade das funções dos Rela-
ções Públicas: estratégica, política, institucional, mercadológica,
social, comunitária, cultural, etc.; atuando sempre para cumprir os
objetivos da organização e definir suas políticas gerais de relacio-
namento.
Em vista do que foi dito sobre o profissional de Relações Públi-
cas, destaca-se como principal objetivo liderar o processo de comu-
nicação total da empresa, tanto no nível do entendimento, como
no nível de persuasão nos negócios.
Pronúncia correta das palavras
Proferir as palavras corretamente. Isso envolve:
- Usar os sons corretos para vocalizar as palavras;
- Enfatizar a sílaba certa;
- Dar a devida atenção aos sinais diacríticos
Por que é importante?
A pronúncia correta confere dignidade à mensagem que prega-
mos. Permite que os ouvintes se concentrem no teor da mensagem
sem ser distraídos por erros de pronúncia.
Fatores a considerar. Não há um conjunto de regras de pronún-
cia que se aplique a todos os idiomas. Muitos idiomas utilizam um
alfabeto. Além do alfabeto latino, há também os alfabetos árabe,
cirílico, grego e hebraico. No idioma chinês, a escrita não é feita por
meio de um alfabeto, mas por meio de caracteres que podem ser
compostos de vários elementos.
Esses caracteres geralmente representam uma palavra ou par-
te de uma palavra. Embora os idiomas japonês e coreano usem ca-
racteres chineses, estes podem ser pronunciados de maneiras bem
diferentes e nem sempre ter o mesmo significado.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Nos idiomas alfabéticos, a pronúncia adequada exige que se
use o som correto para cada letra ou combinação de letras. Quando
o idioma segue regras coerentes, como é o caso do espanhol, do
grego e do zulu, a tarefa não é tão difícil. Contudo, as palavras es-
trangeiras incorporadas ao idioma às vezes mantêm uma pronúncia
parecida à original. Assim, determinadas letras, ou combinações de
letras, podem ser pronunciadas de diversas maneiras ou, às vezes,
simplesmente não ser pronunciadas. Você talvez precise memo-
rizar as exceções e então usá-las regularmente ao conversar. Em
chinês, a pronúncia correta exige a memorização de milhares de
caracteres. Em alguns idiomas, o significado de uma palavra muda
de acordo com a entonação. Se a pessoa não der a devida atenção
a esse aspecto do idioma, poderá transmitir ideias erradas.
Se as palavras de um idioma forem compostas de sílabas, é im-
portante enfatizar a sílaba correta. Muitos idiomas que usam esse
tipo de estrutura têm regras bem definidas sobre a posição da sí-
laba tônica (aquela que soa mais forte). As palavras que fogem a
essas regras geralmente recebem um acento gráfico, o que torna
relativamente fácil pronunciá-las de maneira correta. Contudo, se
houver muitas exceções às regras, o problema fica mais complica-
do. Nesse caso, exige bastante memorização para se pronunciar
corretamente as palavras.
Em alguns idiomas, é fundamental prestar bastante atenção
aos sinais diacríticos que aparecem acima e abaixo de determina-
das letras, como: è, é, ô, ñ, ō, ŭ, ü, č, ç.
Na questão da pronúncia, é preciso evitar algumas armadilhas.
A precisão exagerada pode dar a impressão de afetação e até de
esnobismo. O mesmo acontece com as pronúncias em desuso. Tais
coisas apenas chamam atenção para o orador. Por outro lado, é
bom evitar o outro extremo e relaxar tanto no uso da linguagem
quanto na pronúncia das palavras. Algumas dessas questões já fo-
ram discutidas no estudo “Articulação clara”.
Em alguns idiomas, a pronúncia aceitável pode diferir de um
país para outro — até mesmo de uma região para outra no mesmo
país. Um estrangeiro talvez fale o idioma local com sotaque. Os di-
cionários às vezes admitem mais de uma pronúncia para determi-
nada palavra. Especialmente se a pessoa não teve muito acesso à
instrução escolar ou se a sua língua materna for outra, ela se bene-
ficiará muito por ouvir com atenção os que falam bem o idioma lo-
cal e imitar sua pronúncia. Como Testemunhas de Jeová queremos
falar de uma maneira que dignifique a mensagem que pregamos e
que seja prontamente entendida pelas pessoas da localidade.
No dia-a-dia, é melhor usar palavras com as quais se está bem
familiarizado. Normalmente, a pronúncia não constitui problema
numa conversa, mas ao ler em voz alta você poderá se deparar com
palavras que não usa no cotidiano.
Maneiras de aprimorar. Muitas pessoas que têm problemas de
pronúncia não se dão conta disso.
Em primeiro lugar, quando for designado a ler em público, con-
sulte num dicionário as palavras que não conhece. Se não tiver prá-
tica em usar o dicionário, procure em suas páginas iniciais, ou finais,
a explicação sobre as abreviaturas, as siglas e os símbolos fonéticos
usados ou, se necessário, peça que alguém o ajude a entendê-los.
Em alguns casos, uma palavra pode ter pronúncias diferentes, de-
pendendo do contexto. Alguns dicionários indicam a pronúncia de
letras que têm sons variáveis bem como a sílaba tônica. Antes de
fechar o dicionário, repita a palavra várias vezes em voz alta.
Uma segunda maneira de melhorar a pronúncia é ler para al-
guém que pronuncia bem as palavras e pedir-lhe que corrija seus
erros.
Um terceiro modo de aprimorar a pronúncia é prestar atenção
aos bons oradores.
320
Pronúncia de números telefonicos
O número de telefone deve ser pronunciado algarismo por al-
garismo.
Deve-se dar uma pausa maior após o prefixo.
Lê-se em caso de uma sequencia de números de tres em tres
algarismos, com exceção de uma sequencia de quatro numeros jun-
tos, onde damos uma pausa a cada dois algarismos.
O número “6” deve ser pronunciado como “meia” e o número
“11”, que é outra exceção, deve ser pronunciado como “onze”.
Veja abaixo os exemplos
011.264.1003 – zero, onze – dois, meia, quatro – um, zero –
zero, tres
021.271.3343 – zero, dois, um – dois, sete, um – tres, tres –
quatro, tres
031.386.1198 – zero, tres, um – tres, oito, meia – onze – nove,
oito
Exceções
110 -cento e dez
111 – cento e onze
211 – duzentos e onze
118 – cento e dezoito
511 – quinhentos e onze
0001 – mil ao contrario
Atendimento telefônico
Na comunicação telefônica, é fundamental que o interlocutor
se sinta acolhido e respeitado, sobretudo porque se trata da utili-
zação de um canal de comunicação a distância. É preciso, portanto,
que o processo de comunicação ocorra da melhor maneira possível
para ambas as partes (emissor e receptor) e que as mensagens se-
jam sempre acolhidas e contextualizadas, de modo que todos pos-
sam receber bom atendimento ao telefone.
Alguns autores estabelecem as seguintes recomendações para
o atendimento telefônico:
• não deixar o cliente esperando por um tempo muito longo.
É melhor explicar o motivo de não poder atendê-lo e retornar a
ligação em seguida;
• o cliente não deve ser interrompido, e o funcionário tem de
se empenhar em explicar corretamente produtos e serviços;
• atender às necessidades do cliente; se ele desejar algo que o
atendente não possa fornecer, é importante oferecer alternativas;
• agir com cortesia. Cumprimentar com um “bom-dia” ou “bo-
a-tarde”, dizer o nome e o nome da empresa ou instituição são
atitudes que tornam a conversa mais pessoal. Perguntar o nome
do cliente e tratá-lo pelo nome transmitem a ideia de que ele é im-
portante para a empresa ou instituição. O atendente deve também
esperar que o seu interlocutor desligue o telefone. Isso garante que
ele não interrompa o usuário ou o cliente. Se ele quiser comple-
mentar alguma questão, terá tempo de retomar a conversa.
No atendimento telefônico, a linguagem é o fator principal
para garantir a qualidade da comunicação. Portanto, é preciso que
o atendente saiba ouvir o interlocutor e responda a suas deman-
das de maneira cordial, simples, clara e objetiva. O uso correto da
língua portuguesa e a qualidade da dicção também são fatores im-
portantes para assegurar uma boa comunicação telefônica. É fun-
damental que o atendente transmita a seu interlocutor segurança,
compromisso e credibilidade.
Além das recomendações anteriores, são citados, a seguir,
procedimentos para a excelência no atendimento telefônico:
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
• Identificar e utilizar o nome do interlocutor: ninguém gos-
ta de falar com um interlocutor desconhecido, por isso, o atenden-
te da chamada deve identificar-se assim que atender ao telefone.
Por outro lado, deve perguntar com quem está falando e passar a
tratar o interlocutor pelo nome. Esse toque pessoal faz com que o
interlocutor se sinta importante;
• assumir a responsabilidade pela resposta: a pessoa que
atende ao telefone deve considerar o assunto como seu, ou seja,
comprometer-se e, assim, garantir ao interlocutor uma resposta
rápida. Por exemplo: não deve dizer “não sei”, mas “vou imediata-
mente saber” ou “daremos uma resposta logo que seja possível”.
Se não for mesmo possível dar uma resposta ao assunto, o aten-
dente deverá apresentar formas alternativas para o fazer, como:
fornecer o número do telefone direto de alguém capaz de resolver
o problema rapidamente, indicar o e-mail ou numero da pessoa
responsável procurado. A pessoa que ligou deve ter a garantia de
que alguém confirmará a recepção do pedido ou chamada;
• Não negar informações: nenhuma informação deve ser
negada, mas há que se identificar o interlocutor antes de a for-
necer, para confirmar a seriedade da chamada. Nessa situação, é
adequada a seguinte frase: vamos anotar esses dados e depois en-
traremos em contato com o senhor
• Não apressar a chamada: é importante dar tempo ao tem-
po, ouvir calmamente o que o cliente/usuário tem a dizer e mostrar
que o diálogo está sendo acompanhado com atenção, dando fee-
dback, mas não interrompendo o raciocínio do interlocutor;
• Sorrir: um simples sorriso reflete-se na voz e demonstra
que o atendente é uma pessoa amável, solícita e interessada;
• Ser sincero: qualquer falta de sinceridade pode ser catas-
trófica: as más palavras difundem-se mais rapidamente do que as
boas;
• Manter o cliente informado: como, nessa forma de comu-
nicação, não se estabele o contato visual, é necessário que o aten-
dente, se tiver mesmo que desviar a atenção do telefone durante
alguns segundos, peça licença para interromper o diálogo e, depois,
peça desculpa pela demora. Essa atitude é importante porque pou-
cos segundos podem parecer uma eternidade para quem está do
outro lado da linha;
• Ter as informações à mão: um atendente deve conservar
a informação importante perto de si e ter sempre à mão as infor-
mações mais significativas de seu setor. Isso permite aumentar a
rapidez de resposta e demonstra o profissionalismo do atendente;
• Estabelecer os encaminhamentos para a pessoa que liga:
quem atende a chamada deve definir quando é que a pessoa deve
voltar a ligar (dia e hora) ou quando é que a empresa ou instituição
vai retornar a chamada.
• que não existe entusiasmo da sua parte.
Todas estas recomendações envolvem as seguintes atitudes no
atendimento telefônico:
• Receptividade - demonstrar paciência e disposição para
servir, como, por exemplo, responder às dúvidas mais comuns dos
usuários como se as estivesse respondendo pela primeira vez. Da
mesma forma é necessário evitar que interlocutor espere por res-
postas;
• Atenção – ouvir o interlocutor, evitando interrupções, di-
zer palavras como “compreendo”, “entendo” e, se necessário, ano-
tar a mensagem do interlocutor);
• Empatia - para personalizar o atendimento, pode-se pro-
nunciar o nome do usuário algumas vezes, mas, nunca, expressões
como “meu bem”, “meu querido, entre outras);
321
• Concentração – sobretudo no que diz o interlocutor (evi-
tar distrair-se com outras pessoas, colegas ou situações, desvian-
do-se do tema da conversa, bem como evitar comer ou beber en-
quanto se fala);
• Comportamento ético na conversação – o que envolve
também evitar promessas que não poderão ser cumpridas.
• Atendimento e tratamento
O atendimento está diretamente relacionado aos negócios de
uma organização, suas finalidades, produtos e serviços, de acordo
com suas normas e regras. O atendimento estabelece, dessa forma,
uma relação entre o atendente, a organização e o cliente.
A qualidade do atendimento, de modo geral, é determinada
por indicadores percebidos pelo próprio usuário relativamente a:
• competência – recursos humanos capacitados e recursos tec-
nológicos adequados;
• confiabilidade – cumprimento de prazos e horários estabele-
cidos previamente;
• credibilidade – honestidade no serviço proposto;
• segurança – sigilo das informações pessoais;
• facilidade de acesso – tanto aos serviços como ao pessoal de
contato;
• comunicação – clareza nas instruções de utilização dos ser-
viços.
Fatores críticos de sucesso ao telefone:
• A voz / respiração / ritmo do discurso
• A escolha das palavras
• A educação
Ao telefone, a sua voz é você. A pessoa que está do outro lado
da linha não pode ver as suas expressões faciais e gestos, mas você
transmite através da voz o sentimento que está alimentando ao
conversar com ela. As emoções positivas ou negativas, podem ser
reveladas, tais como:
• Interesse ou desinteresse,
• Confiança ou desconfiança,
• Alerta ou cansaço,
• Calma ou agressividade,
• Alegria ou tristeza,
• Descontração ou embaraço,
• Entusiasmo ou desânimo.
O ritmo habitual da comunicação oral é de 180 palavras por
minuto; ao telefone deve-se reduzir para 120 palavras por minuto
aproximadamente, tornando o discurso mais claro.
A fala muito rápida dificulta a compreensão da mensagem e
pode não ser perceptível; a fala muito lenta pode o outro a julgar
O tratamento é a maneira como o funcionário se dirige ao
cliente e interage com ele, orientando-o, conquistando sua simpa-
tia. Está relacionada a:
• Presteza – demonstração do desejo de servir, valorizando
prontamente a solicitação do usuário;
• Cortesia – manifestação de respeito ao usuário e de cor-
dialidade;
• Flexibilidade – capacidade de lidar com situações não-pre-
vistas.
•
A comunicação entre as pessoas é algo multíplice, haja vista,
que transmitir uma mensagem para outra pessoa e fazê-la com-
preender a essência da mesma é uma tarefa que envolve inúmeras
variáveis que transformam a comunicação humana em um desafio
constante para todos nós.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
E essa complexidade aumenta quando não há uma comunica-
ção visual, como na comunicação por telefone, onde a voz é o único
instrumento capaz de transmitir a mensagem de um emissor para
um receptor. Sendo assim, inúmeras empresas cometem erros pri-
mários no atendimento telefônico, por se tratar de algo de difícil
consecução.
Abaixo 16 dicas para aprimorar o atendimento telefônico, de
modo a atingirmos a excelência, confira:
1 - Profissionalismo: utilize-se sempre de uma linguagem for-
mal, privilegiando uma comunicação que transmita respeito e se-
riedade. Evite brincadeiras, gírias, intimidades, etc, pois assim fa-
zendo, você estará gerando uma imagem positiva de si mesmo por
conta do profissionalismo demonstrado.
2 - Tenha cuidado com os ruídos: algo que é extremamente
prejudicial ao cliente são as interferências, ou seja, tudo aquilo que
atrapalha a comunicação entre as partes (chieira, sons de aparelhos
eletrônicos ligados, etc.). Sendo assim, é necessário manter a linha
“limpa” para que a comunicação seja eficiente, evitando desvios.
3 - Fale no tom certo: deve-se usar um tom de voz que seja
minimamente compreensível, evitando desconforto para o cliente
que por várias vezes é obrigado a “implorar” para que o atendente
fale mais alto.
4 - Fale no ritmo certo: não seja ansioso para que você não
cometa o erro de falar muito rapidamente, ou seja, procure encon-
trar o meio termo (nem lento e nem rápido), de forma que o cliente
entenda perfeitamente a mensagem, que deve ser transmitida com
clareza e objetividade.
5 - Tenha boa dicção: use as palavras com coerência e coesão
para que a mensagem tenha organização, evitando possíveis erros
de interpretação por parte do cliente.
6 - Tenha equilíbrio: se você estiver atendendo um cliente sem
educação, use a inteligência, ou seja, seja paciente, ouça-o aten-
tamente, jamais seja hostil com o mesmo e tente acalmá-lo, pois
assim, você estará mantendo sua imagem intacta, haja vista, que
esses “dinossauros” não precisam ser atacados, pois, eles se ma-
tam sozinhos.
7 - Tenha carisma: seja uma pessoa empática e sorridente para
que o cliente se sinta valorizado pela empresa, gerando um clima
confortável e harmônico. Para isso, use suas entonações com criati-
vidade, de modo a transmitir emoções inteligentes e contagiantes.
8 - Controle o tempo: se precisar de um tempo, peça o cliente
para aguardar na linha, mas não demore uma eternidade, pois, o
cliente pode se sentir desprestigiado e desligar o telefone.
9 - Atenda o telefone o mais rápido possível: o ideal é atender
o telefone no máximo até o terceiro toque, pois, é um ato que de-
monstra afabilidade e empenho em tentar entregar para o cliente
a máxima eficiência.
10 - Nunca cometa o erro de dizer “alô”: o ideal é dizer o nome
da organização, o nome da própria pessoa seguido ainda, das tra-
dicionais saudações (bom dia, boa tarde, etc.). Além disso, quando
for encerrar a conversa lembre-se de ser amistoso, agradecendo e
reafirmando o que foi acordado.
11 - Seja pró ativo: se um cliente procurar por alguém que não
está presente na sua empresa no momento da ligação, jamais peça
a ele para ligar mais tarde, pois, essa é uma função do atendente,
ou seja, a de retornar a ligação quando essa pessoa estiver de volta
à organização.
12 - Tenha sempre papel e caneta em mãos: a organização é
um dos princípios para um bom atendimento telefônico, haja vista,
que é necessário anotar o nome da pessoa e os pontos principais
que foram abordados.
322
13 – Cumpra seus compromissos: um atendente que não tem
responsabilidade de cumprir aquilo que foi acordado demonstra
desleixo e incompetência, comprometendo assim, a imagem da
empresa. Sendo assim, se tiver que dar um recado, ou, retornar
uma ligação lembre-se de sua responsabilidade, evitando esque-
cimentos.
14 – Tenha uma postura afetuosa e prestativa: ao atender o te-
lefone, você deve demonstrar para o cliente uma postura de quem
realmente busca ajudá-lo, ou seja, que se importa com os proble-
mas do mesmo. Atitudes negativas como um tom de voz desinte-
ressado, melancólico e enfadado contribuem para a desmotivação
do cliente, sendo assim, é necessário demonstrar interesse e inicia-
tiva para que a outra parte se sinta acolhida.
15 – Não seja impaciente: busque ouvir o cliente atentamente,
sem interrompê-lo, pois, essa atitude contribui positivamente para
a identificação dos problemas existentes e consequentemente para
as possíveis soluções que os mesmos exigem.
16 – Mantenha sua linha desocupada: você já tentou ligar para
alguma empresa e teve que esperar um longo período de tempo
para que a linha fosse desocupada? Pois é, é algo extremamente in-
conveniente e constrangedor. Por esse motivo, busque não delon-
gar as conversas e evite conversas pessoais, objetivando manter, na
medida do possível, sua linha sempre disponível para que o cliente
não tenha que esperar muito tempo para ser atendido.
Buscar a excelência constantemente na comunicação huma-
na é um ato fundamental para todos nós, haja vista, que estamos
nos comunicando o tempo todo com outras pessoas. Infelizmente
algumas pessoas não levam esse importante ato a sério, compro-
metendo assim, a capacidade humana de transmitir uma simples
mensagem para outra pessoa. Sendo assim, devemos ficar atentos
para não repetirmos esses erros e consequentemente aumentar-
mos nossa capacidade de comunicação com nosso semelhante.
Resoluções de situações conflitantes ou problemas quanto ao
atendimento de ligações ou transferências
O agente de comunicação é o cartão de visita da empresa.. Por
isso é muito importante prestar atenção a todos os detalhes do seu
trabalho. Geralmente você é a primeira pessoa a manter contato
com o público. Sua maneira de falar e agir vai contribuir muito para
a imagem que irão formar sobre sua empresa. Não esqueça: a pri-
meira impressão é a que fica.
Alguns detalhes que podem passar despercebidos na rotina do
seu trabalho:
- Voz: deve ser clara, num tom agradável e o mais natural pos-
sível. Assim você fala só uma vez e evita perda de tempo.
- Calma:Ás vezes pode não ser fácil mas é muito importante que
você mantenha a calma e a paciência . A pessoa que esta chamando
merece ser atendida com toda a delicadeza. Não deveser apressada
ou interrompida. Mesmo que ela seja um pouco grosseira, você não
deve responder no mesmo tom. Pelo contrário, procure acalmá-la.
- Interesse e iniciativa: Cada pessoa que chama merece aten-
ção especial. E você, como toda boa telefonista, deve ser sempre
simpática e demonstrar interesse em ajudar.
- Sigilo: Na sua profissão, às vezes é preciso saber de detalhe-
simportantes sobre o assunto que será tratado. Esses detalhes são
confidenciais e pertencem somente às pessoas envolvidas. Você
deve ser discreta e manter tudo em segredo. A quebra de sigilo nas
ligações telefônicas é consideradauma falta grave, sujeita às pena-
lidades legais.
O que dizer e como dizer
Aqui seguem algumas sugestões de como atender as chama-
das externas:
- Ao atender uma chamada externa, você deve dizer o nome da
sua empresa seguido de bom dia, boa tarde ou boa noite.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
- Essa chamada externa vai solicitar um ramalou pessoa. Você
deve repetir esse número ou nome, para ter certeza de que enten-
deucorretamente. Em seguida diga: “ Um momento, por favor,” e
transfira a ligação.
Ao transferir as ligações, forneça as informações que já possui;
faça uso do seu vocabulário profissional; fale somente o necessário
e evite assuntos pessoais.
Nunca faça a transferência ligeiramente, sem informar ao seu
interlocutor o que vai fazer, para quem vai transferir a ligação,
mantenha-o ciente dos passos desse atendimento.
Não se deve transferir uma ligação apenas para se livrar dela.
Deve oferecer-se para auxiliar o interlocutor, colocar-se à disposi-
ção dele, e se acontecer de não ser possível, transfira-o para quem
realmente possa atendê-lo e resolver sua solicitação. Transferir o
cliente de um setor para outro, quando essa ligação já tiver sido
transferida várias vezes não favorece a imagem da empresa. Nesse
caso, anote a situação e diga que irá retornar com as informações
solicitadas.
- Se o ramal estiver ocupado quando você fizer a transferência,
diga à pessoaque chamou: “O ramal está ocupado. Posso anotar
o recado e retornar a ligação.” É importante que você não deixe
uma linha ocupadacom uma pessoa que estáapenas esperando a
liberação de um ramal. Isso pode congestionar as linhas do equipa-
mento, gerando perda de ligações. Mas caso essa pessoa insista em
falar com o ramal ocupado, você deve interromper a outra ligaçãoe
dizer: “Desculpe-me interrompersua ligação, mas há uma chama-
da urgente do (a) Sr.(a) Fulano(a) para este ramal. O (a) senhor (a)
pode atender?” Se a pessoa puder atender , complete a ligação, se
não, diga que a outra ligação ainda está em andamento e reafirme
sua possibilidade em auxiliar.
Lembre-se:
Você deve ser natural, mas não deve esquecer de certas forma-
lidades como, por exemplo, dizer sempre “por favor” , “Queira des-
culpar”, “Senhor”, “Senhora”. Isso facilita a comunicação e induz a
outra pessoa a ter com você o mesmo tipo de tratamento.
A conversa: existemexpressões que nunca devem ser usadas,
tais como girias, meias palavras, e palavras com conotação de inti-
midade. A conversa deve ser sempre mantida em nível profissional.
Equipamento básico
Além da sala, existem outras coisas necessárias para assegurar
o bom andamento do seu trabalho:
- Listas telefônicas atualizadas.
- Relação dos ramais por nomes de funcionários (em ordem
alfabética).
- Relação dos númerosde telefones mais chamados.
- Tabela de tarifas telefônicas.
- Lápis e caneta
- Bloco para anotações
- Livro de registro de defeitos.
O que você precisa saber:
O seu equipamento telefônico não é apenas parte do seu ma-
terial de trabalho. É o que há de mais importante. Por isso você
deve saber como ele funciona. Tecnicamente, o equipamento que
você usa é chamado de CPCT - Central Privada de Comunicação Te-
lefônica, que permite você fazer ligações internas (de ramal para
ramal) e externas. Atualmente existem dois tipos: PABX e KS.
- PABX (Private Automatic Branch Exchange): neste sistema,
todas as ligaçõesinternas e a maioria das ligações para fora da em-
presa são feitas pelos usuários de ramais. Todas as ligações que
entram, passam pela telefonista.
- KS (Key System): todas as ligações, sejam elas de entrada, de
saída ou internas, são feitas sem passar pela telefonista
323
Informações básicas adicionais
- Ramal: são os terminais de onde saem e entram as ligações
telefônicas. Eles se dividem em:
* Ramais privilegiados: são os ramais de onde se podem fazer
ligações para fora sem passar pela telefonista
* Ramais semi-privilegiados: nestes ramais é necessário o auxi-
lio da telefonista para ligar para fora.
* Ramais restritos: só fazem ligações internas.
-Linha - Tronco: linha telefônica que ligaa CPCT à central Tele-
fônica Pública.
- Número-Chave ou Piloto: Número que acessa automatica-
mente as linhas que estãoem busca automática, devendo ser o úni-
co número divulgado ao público.
- Enlace: Meio pelo qual se efetuam as ligaçõesentre ramais e
linhas-tronco.
- Bloqueador de Interurbanos: Aparelho que impede a realiza-
ção de ligações interurbanas.
- DDG: (Discagem Direta Gratuita), serviço interurbano fran-
queado, cuja cobrança das ligaçõesé feita no telefone chamado.
- DDR : (Discagem direta a Ramal) , as chamadas externas vão
diretopara o ramal desejado, sem passar pela telefonista . Isto só é
possível em algumas CPCTs do tipo PABX.
- Pulso : Critério de medição de uma chamada por tempo, dis-
tância e horário.
- Consultores: empregados da Telems que dãoorientaçãoàs
empresas quanto ao melhor funcionamento dos sistemas de tele-
comunicações.
- Mantenedora: empresa habilitada para prestar serviço e dar
assistência às CPCTs.
- Serviço Noturno: direciona as chamadas recebidas nos horá-
rios fora do expediente para determinados ramais. Só é possível em
CPCTs do tipo PBX e PABX.
Em casos onde você se depara com uma situação que repre-
sente conflito ou problema, é necessário adequar a sua reação à
cada circunstância. Abaixo alguns exemplos.
1ª - Um cliente chega nervoso – o que fazer?
• Não interrompa a fala do Cliente. Deixe-o liberar a raiva.
• Acima de tudo, mantenha-se calmo.
• Por nenhuma hipótese, sintonize com o Cliente, em um esta-
do de nervosismo.
• Jamais diga ao Cliente: “Calma, o (a) senhor (a) está muito
nervoso (a), tente acalmar-se”.
• Use frases adequadas ao momento. Frases que ajudam acal-
mar o Cliente, deixando claro que você está ali para ajudá-lo
2ª – Diante de um Cliente mal-educado – o que fazer?
• O tratamento deverá ser sempre positivo, independente-
mente das circunstâncias.
• Não fique envolvido emocionalmente. Aprenda a entender
que você não é o alvo.
• Reaja com mais cortesia, com suavidade, cuidando para não
parecer ironia. Quando você toma a iniciativa e age positivamente,
coloca uma pressão psicológica no Cliente, para que ele reaja de
modo positivo.
3ª – Diante de erros ou problemas causados pela empresa
• ADMITA o erro, sem evasivas, o mais rápido possível.
• Diga que LAMENTA muito e que fará tudo que estiver ao seu
alcance para que o problema seja resolvido.
• CORRIJA o erro imediatamente, ou diga quando vai corrigir.
• Diga QUEM e COMO vai corrigir o problema.
• EXPLIQUE o que ocorreu, evitando justificar.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
• Entretanto, se tiver uma boa justificativa, JUSTIFIQUE, mas
com muita prudência. O Cliente não se interessa por “justificati-
vas”. Este é um problema da empresa.
4ª – O Cliente não está entendendo – o que fazer?
• Concentre-se para entender o que realmente o Cliente quer
ou, exatamente, o que ele não está entendendo e o porquê.
• Caso necessário, explique novamente, de outro jeito, até que
o Cliente entenda.
• Alguma dificuldade maior? Peça Ajuda! Chame o gerente,
o chefe, o encarregado, mas evite, na medida do possível, que o
Cliente saia sem entender ou concordar com a resolução.
5ª – Discussão com o Cliente
Em uma discussão com o Cliente, com ou sem razão, você sem-
pre perde!
Uma maneira eficaz de não cair na tentação de “brigar” ou
“discutir” com um cliente é estar consciente – sempre alerta -, de
forma que se evite SINTONIZAR na mesma frequência emocional do
Cliente, quando esta for negativa. Exemplos:
O Cliente está... Reaja de forma oposta
Falando alto, gritando.
Fale baixo, pausadamente.
Irritado
Mantenha a calma.
Desafiando
Não aceite. Ignore o desafio.
Ameaçando Diga-lhe que é possível resolver
o problema sem a necessidade
de uma ação extrema.
Ofendendo Diga-lhe que o compreende, que
gostaria que ele lhe desse uma
oportunidade para ajudá-lo.
6ª – Equilíbrio Emocional
Em uma época em que manter um excelente relacionamento
com o Cliente é um pré-requisito de sucesso, ter um alto coeficien-
te de IE (Inteligência Emocional) é muito importante para todos os
profissionais, particularmente os que trabalham diretamente no
atendimento a Clientes.
Você exercerá melhor sua Inteligência Emocional à medida que:
• For paciente e compreensivo com o Cliente.
• Tiver uma crescente capacidade de separar as questões pes-
soais dos problemas da empresa.
• Entender que o foco de “fúria” do Cliente não é você, mas,
sim, a empresa. Que você só está ali como uma espécie de “para-
-raios”.
• Não fizer pré julgamentos dos clientes.
• Entender que cada cliente é diferente do outro.
324
• Entender que para você o problema apresentado pelo cliente
é um entre dezenas de outros; para o cliente não, o problema é
único, é o problema dele.
• Entender que seu trabalho é este: atender o melhor possível.
• Entender que você e a empresa dependem do cliente, não
ele de vocês.
• Entender que da qualidade de sua REAÇÃO vai depender o
futuro da relação do cliente com a empresa.
Ligações: Urbanas, Interurbanas - classes de chamadas e ta-
rifas.
Código da operadora ou prestadora:
“Código da Operadora”, como é mais conhecido o Código de
Seleção de Prestadora (CSP), são dois dígitos que indicam por qual
operadora serão realizadas as chamadas não-locais: interurbanas,
interestaduais ou internacionais. As chamadas locais não precisam
indicar o código da operadora, somente as chamadas interurbanas,
interestaduais e internacionais.
Dezenas de operadoras oferecem este serviço, e as determi-
nações de tarifas são determinadas de cada uma. O ideal é utilizar
a operadora indicada pelo seu plano na contratação, pois é a que
oferece as tarifas mais baratas.
DDD – Discagem Direta à Distância
O DDD é um sistema que permite a discagem interurbana atra-
vés da inserção de prefixos regionais. É válido dentro do Brasil. O
Brasil possui atualmente 66 códigos DDD. No Rio Grande do Sul,
são quatro: 51, 53, 54 e 55, e cada um deles engloba um número
determinado de municípios. É assim em todo o Brasil. Podem ser
aplicadas taxas diferenciadas, na telefonia fixa e móvel, para liga-
ções entre diferentes DDD’s. É importante observar isso na hora da
sua contratação, avaliando a sua necessidade de ligações longa-dis-
tância nacionais.
DDI – Discagem Direta Internacional
DDI significa Discagem Direta Internacional. É um sistema de
ligação telefônica automática entre chamadas internacionais. Cada
país possui um código que deve ser acrescentado à discagem para
que a ligação seja completada.O código do Brasil é 55.
Se você for passar o seu telefone para alguém de fora do país,
deverá incluir o DDI (55) e o DDD (da sua região).
Fique atento aos planos de sua operadora e da prestadora para
ligações de longa distância (DDD o DDI), visando aproveitar os me-
lhores preços.
Exemplo:
A ordem é: 00 + código da operadora + código do país + código
da cidade + n° do telefone.
Uma ligação para Dallas (Código de área: 214), Texas – Estados
Unidos (Código do país: 1).
Então ficaria assim: 00+21+1+214+5408730.
Caso se tenha um parente, amigo ou alguém que se mantenha
um contato constante, as operadoras vão disponibilizando pacotes
promocionais que diminuem os custos.
Fazendo ligações interurbanas
Aprendendo a fazer as ligações internacionais, as ligações na-
cionais são bem mais fáceis. A Discagem Direta à Distância – DDD,
é a ligação entre os Estados do Brasil, de qualquer cidade de um
estado para qualquer outra cidade em outro estado.
Exemplo:
A ordem é: 0 + código da operadora + código de área + nº do
telefone.
Numa ligação de qualquer cidade de Pernambuco para Fortale-
za no Ceará (código de área 85).
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Então ficaria assim: 0 + 21 + 85 + 32241520.
Fazendo ligações locais
Os Estados possuem mais de um código de área e devido a isso
é necessário que a ligação seja feita como interurbana, pois houve
uma mudança do código de área. Já as ligações locais são as mais
comuns e ele ocorre quando você liga para um telefone que está
na sua cidade.
Exemplo de ligação local:
Número do telefone – somente isso: 9999-2888.
Quando é dentro do mesmo Estado mas mudam os códigos de
área entre as cidades se faz assim: 0 + código da operadora + código
de área + número do telefone.
0 + 21 + 14 + 33715505
São Paulo é um grande exemplo, pois pelo tamanho e popula-
ção do estado, possui vários DDD´s, entre eles: 11, 13, 14, 15, entre
outros.
Fazendo ligações a cobrar
Para fazer ligações a cobrar, apenas se coloca o número 9
(nove) na frente de todos os dígitos, no caso de ligações a longa
distância. E nas locais coloca-se 9090 na frente dos números do te-
lefone.
Exemplo:
Ligações à cobrar de longa distância: 9 + 0 + código da operado-
ra + código de área + nº do telefone.
Ligações locais: 9090 + número do telefone.2
DDD
A discagem direta a distância (DDD) é o sistema adotado para
discagem interurbana automática através da inserção de prefixos
regionais e posteriormente de operadoras de longa distância e que
se tornou possível graças à automação dos sistemas de telefonia.
No Brasil começou a ser implantada em 1969, mas começou a ser
implantada em grande escala nas centrais telefônicas brasileiras a
partir da década de 70. No início dos anos 90 o sistema estava pra-
ticamente instalado em todas as cidades brasileiras.
Atualmente existem dezenas de operadoras que oferecem o
serviço no Brasil e no mundo:
Operadoras no Brasil
-Algar Telecom – 12
- Oi (Nos seguintes estados: AC, DF, GO, MT, MS, PR, RO, RS,
SC e TO) – 14
- Vivo – 15
- Aerotech – 17
- Embratel (Claro) – 21
- Oi (Nos seguintes estados: AL, AM, AP, BA, CE, ES, MA, MG,
PA, PB, PE, PI, RN, RJ, RR e SE) – 31
- Convergia – 32
- TIM – 41
- Sercomtel – 43
- Nextel - 99
DDI
Critérios:
Para se efetuar ligações internacionais, você deve entender
primeiramente o funcionamento do sistema. O número é compos-
to de:
- prefixo internacional DDI (00 sempre)
- + prefixo da prestadora, se houver (21 - Embratel; 41 - TIM;
51 Telefonica)
- + código do país (veja lista abaixo dos principais países)
- + código da cidade
2 Fonte: www.coladaweb.com/www.todamateria.com.br/www.prestus.
com.br/www.blog.triway.net.br/www.luis.blog.br
325
- + número do telefone desejado
Exemplo:
Se você deseja ligar para o telefone 1234.5678, em Nova Ior-
que, você deverá discar:
Prefixo internacional (00) + operadora (21, se for Embratel) +
1 (código do país, no caso Estados Unidos) + 212 (código da cidade,
no caso Nova Iorque) + 1234.5678 (telefone desejado). O núme-
ro, completo, ficou assim: 0021121212345678. Alguns países não
têm códigos específicos para as cidades. Nesse caso utilize apenas
o 00+Operadora+Código do País+Telefone (suprima o código da ci-
dade).
Existem alguns países que possuem telefones alfanuméricos
(composto de letras e números). Assim, apresentamos abaixo a ta-
bela para conversão:
Canadá e Estados Unidos ==> ABC (2); DEF (3); GHI (4); JKL (5);
MNO (6); PRS (7); TUV (8) e WXY (9).
Exemplo: O telefone AFJ-1234, onde o A (2), o F (3) e o J (5),
você deve discar 235-1234, precedido dos critérios quanto ao códi-
go internacional, da prestdora, do país e da área.
França e Reino Unido (Inglaterra, Escócia, Irlanda do Norte e
País de Gales) ==> ABC (2); DEF (3); GHI (4); JKL (5); MN (6); PRS (7);
TUV (8); WXY (9) e O, Q (0).
Exemplo: O telefone ANQ-1234, você deve discar 260-1234.3
Lista telefônica
Lista telefônica ou lista telefónica é uma publicação destinada
à divulgação de informações sobre assinantes do serviço de telefo-
nia. Há basicamente quatro seções nas listas telefônicas: seção de
assinantes; seção de classificados; seção de endereços e seção de
compras e serviços.
A primeira lista telefônica do mundo foi publicada em 21 de
fevereiro de 1878 em New Haven, estado de Connecticut, nos Esta-
dos Unidos. Ela possuía apenas 50 nomes de empresas e casas de
negócios que tinham um telefone.
A história das listas telefônicas no Brasil faz parte, naturalmen-
te da história da telefonia no país. No dia 13 de outubro de 1880,
constituiu-se nos Estados Unidos a Telephone Company of Brazil,
instalada em janeiro de 1881 à Rua da Quitanda, com a finalida-
de de estabelecer um serviço telefônico completo no Brasil. Nesta
mesma ocasião, a companhia publicou aquela que seria a primeira
lista telefônica, cujo original está na Biblioteca Nacional e que o
Museu das Telecomunicações tem microfilmada.
Em 1883, ano que ficou pronta a primeira linha interurbana
ligando o Rio de Janeiro a Petrópolis, o Rio já tinha 5.000 assinantes
distribuídos em cinco estações. Com tal número de assinantes, uma
lista telefônica bem feita passava a ser essencial para o bom funcio-
namento do serviço telefônico, facilitando ao usuário encontrar o
número de telefone de outros usuários.
Naturalmente, com tal estabilidade, maior atenção foi dada
pela operadora ao aperfeiçoamento das listas para facilitar o tráfe-
go eletrônico. O enriquecimento do conteúdo das mesmas, com a
inclusão de anúncios, além de facilitar a consulta, fornece informa-
ções sobre os estabelecimentos, os produtos e os serviços ofereci-
dos, proporcionando uma dimensão adicional à utilidade da lista.
No Brasil é função da ABL - Associação Brasileira de Listas Tele-
fônicas representar a categoria econômica das editoras de listas te-
lefônicas perante os Poderes Executivo, Judiciário e Legislativo, em
todo território nacional, sem fins lucrativos. Segundo as normas da
ABL, para ser considerada editora de listas telefônicas a pessoa jurí-
dica deve executar, por si ou por terceiros, a produção, editoração,
comercialização de inserções e anúncios para publicação nas listas
telefônicas e ou guias informativos e distribuição dos exemplares.
3 Fonte: www.pt.wikipedia.org/www.portalbrasil.net
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Versão online
As Listas Telefônicas On-line são versões on-line das tradicio-
nais listas impressas produzidas por editoras especializadas em
todo o mundo. As funcionalidades das listas on-line são semelhan-
tes às tradicionais, incluem listagens alfabéticas de empresas que
podem ser pesquisas por nome da empresa, tipo de atividade,
produto ou serviço. Diferentemente das listas impressas limitadas
por espaço físico, as versões on-line permitem através de um único
meio (Internet) obter informações sobre centenas de milhares de
empresas ao redor do mundo, bem como obter informações adi-
cionais sobre o perfil das empresas e seus produtos e serviços. Uma
das vantagens das versões on-line é que elas são atualizadas diaria-
mente, permitindo maior precisão das listagens já que informações
podem ser alteradas a qualquer momento.
Por exemplo: Se um visitante on-line procura um restaurante
francês em uma determinada cidade, ele obtêm um mapa interati-
vo da região. Se este restaurante pagou para a editora colocar in-
formações adicionais sobre seus serviços, o visitante pode também
saber outras informações, como se são aceitos cartões “American
Express” ou se o restaurante serve “Bouillabaise”.
Lista telefônica eletrônica
Listas telefônicas eletrônicas são disponibilizadas para sua ins-
talação e utilização em mais variadas e diversas plataformas como
computadores, tablets ou celulares, necessitando-se ou não de
uma fonte de Internet para realizar uma procura. As buscar são fei-
tas através de uma pesquisa que faz a filtragem em um banco de
dados contendo informações e principalmente o contato do núme-
ro de telefone fornecido para uma determinada empresa, indús-
tria, profissional liberal, repartição pública e residências.
Nas mais atuais são usados aplicativos para Android, IOS e Win-
dowsPhone, como o da LTB Lista Telefônica Brasil, Lista Mais, Guia
Fácil, Telelistas ou Verfone, o qual possui cadastros telefônicos da
maior parte do país.
Um exemplo comum é o CD-ROM de instalação para o compu-
tador da Lista Telefônica VerFone.
Listas telefônicas brasileiras
O Brasil possui inúmeras empresas publicadoras de listas te-
lefônicas, sendo algumas: Guiatel, LTB Lista Telefônica Brasil, Lista
Mais, Superlista, VerFone, Guia Fácil, Telelistas, MinhaBoituva, Lista
telefônica, EPIL, Guia Mais, Ache Certo, Lista BR, Lista Metropolita-
na e Listel, Lista Total, TeleNumeros, Onde Comprar, entre outras.
Secretária eletrônica
Uma secretária eletrônica ou atendedor de chamadas (ou ainda
atendedor automático) é um dispositivo para responder automati-
camente chamadas telefônicas e gravar mensagens deixadas por
pessoas que ligam para um determinado número, quando a pessoa
chamada não pode atender o telefone. Diferentemente do correio
de voz, o qual é um sistema centralizado ou intercomunicante que
realiza uma função similar, uma secretária eletrônica é instalada na
propriedade do cliente, ao lado ou incorporada ao telefone dele.
Enquanto as primeiras secretárias eletrônicas usavam tecno-
logia de fita magnética, equipamentos mais modernos usam me-
mórias solid state. Fitas magnéticas ainda são utilizadas em muitos
dispositivos de baixo custo. Nos dias de hoje, todavia, secretárias
eletrônicas que usam fitas não podem ser mais encontradas com
facilidade nas lojas.
326
A maioria das secretárias eletrônicas modernas possuem um
sistema para saudação. O proprietário pode gravar sua própria
mensagem que será reproduzida para quem ligar, ou utilizar-se
da mensagem-padrão instalada de fábrica (normalmente bilíngüe,
sendo o inglês o segundo idioma) caso não queira gravar uma. Em
geral, secretárias eletrônicas podem ser programadas para atender
uma ligação após certo número de toques. Isto é útil se o proprie-
tário estiver aguardando uma determinada chamada e não desejar
atender a todos os que ligam.4
A postura profissional
É o comportamento adequado dentro das organizações, na
qual busca seguir os valores da empresa para um resultado posi-
tivo.
A importância da qualidade
As mudanças no mundo, em geral, estão cada vez mais contí-
nuas aceleradas e, principalmente, diversificadas. Isso se deve ao
fenômeno da globalização, aos avanços tecnológicos, à preocupa-
ção com a saúde e o meio ambiente, entre outros fatores.
Tanto os profissionais como as empresas precisam adequar
seu perfil para atender a essas novas mudanças, inclusive se ajus-
tando às exigências do mercado, cada vez maiores. Para superar os
novos desafios impostos pela realidade e atender às expectativas
dos clientes, as empresas precisam de profissionais competentes e
que realizem suas atividades com qualidade.
Mas, afinal, o que é qualidade? Qualidade, na linguagem cor-
porativa, é uma das condições para se ter sucesso e, hoje em dia,
significa um dos diferenciais competitivos mais importantes. Ou
seja, é um conjunto de características que distinguem, de forma
positiva, um profissional ou uma empresa dos demais e que agre-
gam valor ao seu trabalho.
Para se manter competitivo no mercado e ter um diferencial, o
profissional precisa realizar suas atividades corretamente. Apenas
a qualidade técnica, porém, não assegura o lugar no mercado. O
grande desafio do profissional de qualquer área de atuação é saber
se relacionar bem (tratar as pessoas adequadamente, mostrar-se
disponível e acessível, ser gentil), ter um comportamento compa-
tível com as regras e valores da empresa e se comunicar bem (se
fazer entender pelos outros, escrever bem, saber ouvir).
Por fim, vale ressaltar: estamos falando de um conceito dinâ-
mico, ou seja, cada empresa tem o seu. Fique atento: o que re-
presenta qualidade para uma empresa não necessariamente o é
para outra. Portanto, ao iniciar qualquer experiência profissional,
procure entender quais são as competências valorizadas naquele
ambiente de trabalho. Investir nelas é o primeiro passo para reali-
zar suas tarefas com qualidade.
As novas exigências
Aqueles que pretendem ingressar no mercado de trabalho já
devem ter escutado de professores, pais ou pessoas mais experien-
tes que “a concorrência está cada vez mais acirrada” e que “é preci-
so se preparar”, e os recém-chegados ao mundo corporativo já po-
dem ter constatado esse fato. Mas o que isso significa na prática?
Há quem ache que “se preparar” está diretamente ligado à es-
colha do curso superior e ao desempenho na faculdade, mas não
é de todo verdade: isso é o primeiro passo, mas não garante uma
vaga no mercado.
4 Fonte: www.pt.wikipedia.org
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Dia após dia, surgem novas tecnologias e formas de se execu-
tar melhor uma tarefa e, com elas, relações de trabalho que exigem
uma nova postura profissional — a de desenvolver as “habilidades”
necessárias para enfrentar os desafios propostos. Na verdade, algu-
mas dessas habilidades só ganharam destaque recentemente, en-
quanto outras apenas mudaram de foco, atualizando-se. Vejamos
algumas delas:
• Seja parceiro da educação. Uma boa postura profissional exi-
ge uma boa educação, ou seja, respeitar os demais, saber se com-
portar em público, honrar os compromissos e prezar pela organiza-
ção no ambiente de trabalho.
• Mantenha sempre uma boa aparência. Não é necessário es-
tar sempre elegante, pois uma boa aparência significa saber usar
a roupa certa no lugar certo. Devemos saber nos vestir de acordo
com que o local de trabalho nos solicita, sabendo sempre o que é
certo e o que é errado para cada ambiente.
• Cumprir todas as tarefas. Isso não é somente uma questão
de bom senso, mas também uma questão de comprometimento
profissional. Desenvolver as tarefas que lhe são atribuídas é um
ponto positivo que acaba também sendo avaliado por gestores do
colaborador.
• Ser pontual. Faça o seu trabalho de maneira correta e cum-
pra os horários planejados, mantendo sempre a pontualidade para
os compromissos marcados.
• Respeitar os demais colegas de trabalho. Não é necessário
ter estima por todos os colegas de trabalho, mas respeitá-lo é uma
obrigação. Não apenas no ambiente de trabalho, mas em demais
situações cotidianas. Por isso, respeitar as diferenças e os limites no
relacionamento com os outros é fundamental.
• Aceitar opiniões. É importante saber escutar, opinar e acei-
tar opiniões diferentes, pois essa atitude acaba levando as pessoas
a também entenderem o seu ponto de vista, sem que este seja im-
posto ao demais.
• Autocrítica e interesse. Ao ter uma preocupação constante
em melhorar, dificilmente se terá problemas com relação a postura
profissional, pois essa preocupação constante em melhorar é um
ponto que leva a melhoria contínua nas carreiras profissionais.
• Espera-se que todo profissional tenha um preparo básico,
mas o novo profissional deve demonstrar também esforço e inte-
resse incansáveis para aprender.
• É necessário ter um ânimo permanente, disposição para o
trabalho e para correr atrás do que se quer.
• O profissional de hoje deve demonstrar disponibilidade e boa
administração do seu tempo e das suas tarefas.
• Muitas organizações começam a mostrar interesse em inves-
tir na capacitação de seus funcionários, mas, para isso, é preciso
uma sólida relação de confiança mútua.
• A ética é fundamental no trabalho. Sem seriedade, nenhuma
relação profissional pode dar certo.
Há, ainda, outras características que certamente podem contar
pontos positivos na hora da contratação ou mesmo na convivência
diária no ambiente de trabalho: uma boa rede de contatos; per-
sistência (uma vez que a vontade, por si só, às vezes não basta);
cuidado com a aparência; assiduidade e pontualidade. A Conexão
Profissional, na terceira edição da série Desafios para se tornar um
bom profissional, trata de mais um dos desafios dos recém-chega-
dos ao mundo corporativo: a atenção aos processos e às rotinas nas
organizações.
327
Ao integrar uma equipe de trabalho, um dos primeiros passos
a serem dados é procurar compreender a rotina da organização.
Ter uma visão global das atividades que a organização desenvolve
é indispensável para um bom desempenho e, principalmente, para
a conquista da autonomia. Para tanto, é fundamental atenção con-
tínua aos processos. Com isso, você pode compreender o seu papel
na equipe e na organização, além de entender como os setores in-
teragem e qual a função e inter-relação de cada um, considerando
o conjunto.
Conhecer a rotina de sua equipe e da empresa permite otimizar
e sistematizar suas atividades. Além disso, você pode administrar
melhor o seu tempo, identificar e solucionar eventuais problemas
com mais agilidade, bem como propor alternativas para aprimorar
a qualidade do trabalho, sempre com o foco nos resultados.
Sem a compreensão dos processos, é menos provável perceber
o seu papel na organização. Resultado: mais desperdício, menos
produtividade. Evite sempre trabalhar no “piloto automático”. Isso
pode acarretar retrabalho, gasto desnecessário de energia e recur-
sos, não-cumprimento de prazos, burocratização e baixa competiti-
vidade. Em síntese: prejuízo para você e para a empresa.
Portanto, para satisfazer às exigências do mercado, é cada vez
mais importante possuir uma visão global do ambiente de trabalho.
Conhecer a rotina da organização e manter atenção aos processos
só trazem ganhos para ambas as partes: para o profissional, maior
competitividade e possibilidade de agilizar soluções e, para a em-
presa, equipes mais integradas e que falam a mesma língua. Para o
conjunto, melhores resultados.5
A aprendizagem, como já vimos, pressupõe uma busca cria-
tiva da inovação, ao mesmo tempo em que lida com a memória
organizacional e a reconstrói. Pressupõe, também, motivação para
aprender. E motivação só é possível se as pessoas se identificam
e consideram nobres as missões organizacionais e se orgulham de
fazer parte e de lutar pelos objetivos. Se há uma sensação de que
é bom trabalhar com essa empresa, pode-se vislumbrar um cresci-
mento conjunto e ilimitado. Se há ética e confiança nessa relação,
se não há medos e se há valorização à livre troca de experiências
e saberes.
Nesse aspecto, é possível perceber que a comunicação organi-
zacional pode se constituir numa instância da aprendizagem pois,
se praticada com ética, pode provocar uma tendência favorável
à participação dos trabalhadores, dar maior sentido ao trabalho,
favorecer a credibilidade da direção (desde que seja transparen-
te), fomentar a responsabilidade e aumentar as possibilidades de
melhoria da organização ao favorecer o pensamento criativo entre
os empregados para solucionar os problemas da empresa (Ricarte,
1996).
Para Ricarte, um dos grandes desafios das próximas décadas
será fazer da criatividade o principal foco de gestão de todas as em-
presas, pois o único caminho para tornar uma empresa competitiva
é a geração de ideias criativas; a única forma de gerar ideias é atrair
para a empresa pessoas criativas; e a melhor maneira de atrair e
manter pessoas criativas é proporcionando-lhes um ambiente ade-
quado para trabalhar.
Esse ambiente adequado pressupõe liberdade e competência
para comunicar. Hoje, uma das principais exigências para o exer-
cício da função gerencial é certamente a habilidade comunicacio-
nal. As outras habilidades seriam a predisposição para a mudança e
para a inovação; a busca do equilíbrio entre a flexibilidade e a ética,
a desordem e a incerteza; a capacidade permanente de aprendiza-
gem; saber fazer e saber ser.
5 Por Rozilane Mendonça
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Essa habilidade comunicacional, porém, na maioria das empre-
sas, ainda não faz parte da job-description de um executivo. É ainda
uma reserva do profissional de comunicação, embora devesse ser
encarada como responsabilidade de todos, em todos os níveis.
O desenvolvimento dessa habilidade pressupõe, antes de tudo,
saber ouvir e lidar com a diferença. É preciso lembrar: sempre ape-
nas metade da mensagem pertence a quem a emite, a outra me-
tade é de quem a escuta e a processa. Lasswell já dizia que quem
decodifica a mensagem é aquele que a recebe, por isso a necessi-
dade de se ajustarem os signos e códigos ao repertório de quem vai
processá-los.
Pode-se afirmar, ainda, que as bases para a construção de um
ambiente propício à criatividade, à inovação e à aprendizagem es-
tão na autoestima, na empatia e na afetividade. Sem esses elemen-
tos, não se estabelece a comunicação nem o entendimento. Embo-
ra durante o texto tenhamos exposto inúmeros obstáculos para o
advento dessa nova realidade e que poderiam nos levar a acreditar,
tal qual Luhman (1992), na improbabilidade da comunicação, acre-
ditamos que essa é uma utopia pela qual vale a pena lutar.
Mas é preciso ter cuidado. Esse ambiente de mudanças, que
traz consigo uma radical mudança no processo de troca de infor-
mações nas organizações e afeta, também, todo um sistema de
comunicação baseado no paradigma da transmissão controlada de
informações, favorece o surgimento e a atuação do que chamo de
novos Messias da comunicação, que prometem internalizarem nas
pessoas os novos objetivos e conceitos, estimularem a motivação e
o comprometimento à nova ordem de coisas, organizarem rituais
de passagem em que se dá outro sentido aos valores abandonados
e introduz-se o novo.
Hoje, não é raro encontrar-se nos corredores das organizações
profissionais da mudança cultural, agentes da nova ordem, verda-
deiros profetas munidos de fórmulas infalíveis, de cartilhas ilumi-
nistas, capazes de minar resistências e viabilizar uma nova cultura e
que se autodenominam reengenheiros da cultura.
Esses profissionais se aproveitam da constatação de que a co-
municação é, sim, instrumento essencial da mudança, mas se es-
quecem de que o que transforma e qualifica é o diálogo, a experi-
ência vivida e praticada, e não a simples transmissão unilateral de
conceitos, frases feitas e fórmulas acabadas tão próprias da chama-
da educação bancária descrita por Paulo Freire.
E a viabilização do diálogo e da participação tem de ser uma
política de comunicação e de RH. A construção e a viabilização
dessa política é, desde já, um desafio aos estrategistas de RH e de
comunicação, como forma de criar o tal ambiente criativo a que
Ricarte de referiu e viabilizar, assim, a construção da organização
qualificante, capaz de enfrentar os desafios constantes de um mun-
do em mutação, incerto e inseguro.
Em Sociologia, um grupo é um sistema de relações sociais, de
interações recorrentes entre pessoas. Também pode ser definido
como uma coleção de várias pessoas que compartilham certas ca-
racterísticas, interajam uns com os outros, aceitem direitos e obri-
gações como sócios do grupo e compartilhem uma identidade co-
mum — para haver um grupo social, é preciso que os indivíduos se
percebam de alguma forma afiliados ao grupo.
Segundo COSTA (2002), o grupo surgiu pela necessidade de
o homem viver em contato com os outros homens. Nesta relação
homem-homem, vários fenômenos estão presentes; comunicação,
percepção, afeição liderança, integração, normas e outros. À medi-
da que nós nos observamos na relação eu-outro surge uma ampli-
tude de caminhos para nosso conhecimento e orientação.
Cada um passa a ser um espelho que reflete atitudes e dá re-
torno ao outro, através do feedback.
328
Para encontrarmos maior crescimento, a disponibilidade em
aprender se faz necessária. Só aprendemos aquilo que queremos
e quando queremos.
Nas relações humanas, nada é mais importante do que nossa
motivação em estar com outro, participar na coordenação de cami-
nhos ou metas a alcançar.
Um fato merecedor de nossa atenção é que o homem necessi-
ta viver com outros homens, pela sua própria natureza social, mas
ainda não se harmonizou nessa relação.
Lewin (1965) considerou o grupo como o terreno sobre o qual
o indivíduo se sustenta e se satisfaz. Um instrumento para satis-
fação das necessidades físicas, econômicas, políticas, sociais, etc.·.
Comportamento
As organizações contemporâneas têm percebido a importân-
cia do comportamento organizacional como fator competitivo nos
últimos tempos.
Atualmente, devido aos avanços em tecnologia e informação,
as pessoas têm tido maiores oportunidades de se desenvolver e se
tornar diferenciais no mercado de trabalho em termos de conheci-
mento técnico, por exemplo.
Porém, o conhecimento técnico não é o único responsável por
gerar diferencial no mercado de trabalho. É possível o trabalhador
de forma geral ter muito conhecimento sobre o que faz, ter habili-
dade para realizar, mas não ter atitude para fazer, o que depende
da decisão do mesmo.
As empresas por sua vez, têm uma importante tarefa neste
contexto. Cada empresa tem seu grupo de crenças, valores e prin-
cípios que formam sua cultura organizacional. Esta cultura é de-
monstrada a partir do comportamento das pessoas dentro da orga-
nização. A tarefa das empresas diante desta realidade, geralmente
do setor de RH ou gestão de pessoas, é de alinhar o mais próximo
possível, o comportamento do colaborador dentro da empresa e
até fora dela, em atuação pelo trabalho, ao comportamento espe-
rado pela organização de acordo com sua cultura organizacional.
Comportamento organizacional é o estudo do comportamento
dos indivíduos e grupos em situação de trabalho e seus impactos
no ambiente empresarial. O estudo desses comportamentos está
relacionado a fatores de grande influência nos resultados alcan-
çados pelas empresas como: liderança, estruturas e processos de
grupo, percepção, aprendizagem, atitude, adaptação às mudanças,
conflito, dimensionamento do trabalho, entre outros que afetam
os indivíduos e as equipes organizacionais.
Os relatórios gerados pelo estudo do comportamento organi-
zacional geram para os gestores, poderosas ferramentas que au-
xiliam na melhor administração diante da complexidade existente
devido à diversidade, globalização, contínuas mudanças, aumento
dos padrões de qualidade, ou seja, consequências dos avanços de
modo geral.
Os setores responsáveis por lutarem por esse alinhamento
tão importante usam diversas ferramentas e estratégias para pro-
porcionar os resultados esperados, dente eles estão programas de
coaching, questionários de perfis comportamentais, BSC com foco
pessoal, PDCA também com foco pessoal, mapeamento de compe-
tências, dentre muitas outras.
Neste processo é necessário que a empresa consiga o máximo
possível, compartilhar com os colaboradores de todos os níveis es-
tratégicos sua cultura com clareza, de modo que os colaboradores
possam entender e participar praticando a mesma com responsa-
bilidade e convicção.6
6 Fonte: www.administradores.com.br – Texto adaptado de Deyviane Teixeira
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Indivíduos e grupos
Fundamentalmente a partir da aprendizagem, o comporta-
mento apresenta uma enorme complexidade e diversidade nas
mais diferentes relações que se estabelece com o meio. As intera-
ções sociais são aquilo que nos separam dos animais.
Grande parte da nossa vida gira à volta de instituições sociais
que orientam um novo comportamento. Para além disso, a maior
parte das interações sociais são orientadas por fatores de ordem
cognitiva, este fatores de carácter cognitivo levam-nos a interpre-
tar as situações e a organizar as respostas mais adequadas.
Cognição social – conjunto de processos que estão adjacen-
tes ao modo como encaramos os outros, a nós próprios e à forma
como interagimos.
A cognição social refere-se, assim, ao papel desempenhado
por fatores cognitivos no nosso comportamento social, procurando
conhecer o modo como os nossos pensamentos são afetados pelo
contexto social. Este processo é uma forma de conhecimento e de
relação com o mundo dos outros.
Como temos uma capacidade limitada de processos de in-
formação relativa do mundo social, recorremos a esquemas que
representam o nosso conhecimento sobre nos, sobre os outros e
sobre o nosso papel no mundo. É a partir desses esquemas que
processamos a informação sobre o mundo social e que formamos
opiniões sobre nós e sobre os outros.
Processos de cognição social:
- Impressões
- Expectativas
- Atitudes
- Representações sociais
Impressões
Este processo é o primeiro que temos no primeiro contato com
alguém que não conhecemos, construímos uma ideia/imagem, so-
bre essa pessoa a partir de algumas características. Isto também
acontece com os objetos com que contatamos. Contudo, há dife-
renças assinaláveis quando se trata de pessoas: a produção da im-
pressão é mútua (o outro também tem impressões); por outro lado,
a minha impressão afeta o meu comportamento e por tanto, o seu
comportamento para comigo.
Um dos aspectos mais importantes das impressões é a relação
interpessoal que se estabelecerá no futuro. Se, alguma das primei-
ras impressões for modificada, temos tendência a rejeitar a nova
informação, mantendo a que ficou no primeiro encontro.
Impressão e categorização
Para se simplificar o armazenamento de toda a informação,
procedemos a um processo de categorização, ou seja, reagrupamos
os objetos, as pessoas, as situações, a partir daquilo que considera-
mos serem as suas diferenças e semelhanças.
No caso das impressões classificamos a pessoa em categorias,
esta ideia global vai orientar o nosso comportamento, porque nos
fornece um esboço psicológico da pessoa em questão. A caracte-
rização permite simplificar a complexidade do mundo social. Esta
categorização contempla três tipos de avaliação:
• Afetiva
• Moral
• Instrumental
329
A categorização inerente à formação das impressões orienta
o nosso comportamento. Ao desenvolvermos expectativas sobre o
comportamento dos outros a partir das impressões que formamos,
isso possibilita-nos planear as nossas ações, o que é um facilitador
do processo das interações sociais.
A formação das impressões
Na base da formação das impressões está a interpretação. A
maneira como formamos uma impressão tem como base quatro
indícios:
- Físicos – aparência, expressões sociais e gestos. Ex.: se a pes-
soa for magra posso associar a uma personalidade irritável.
- Verbais – exemplo: o modo como a pessoa fala, surge como
um indicador de instrução
- Não - verbais – exemplo: vestuário, o modo como a pessoa se
senta ou gesticula enquanto fala.
- Comportamentais – conjunto de comportamentos. Ex.: o
modo como os comportamentos são interpretados remete para as
experiências passadas. Daí que o mesmo comportamento possa ter
significados diferentes para diferentes pessoas.
Teoria implícita da personalidade
Todos nós a partir de poucas informações estamos preparados
para inferir a personalidade geral de uma pessoa, basta dar duas
informações e deduzir algo da pessoa.
.O efeito das primeiras impressões
A primeira informação é a que tem maior influência sobre as
nossas impressões. Por tanto, a ordem com que conhecemos as ca-
racterísticas de uma pessoa não é indiferente para a formação de
impressões sobre ela.
Uma das características das primeiras impressões é a sua per-
sistência, dado que, a partir de algumas informações constituímos
uma ideia geral sobre a pessoa, é muito difícil alterarmos a nossa
percepção, mesmo que, recebamos informações que contradizem
a nossa impressão inicial. Á como uma rejeição a entregar novas
informações.
Efeito de Halo – se as primeiras impressões forem positivas, te-
mos tendência a criar algo de bom sobre a pessoa, a idealizar uma
boa relação, sendo que o contrário também se verifica.
Todos nós tendemos a fazer perdurar no tempo as primeiras
impressões que obtemos de alguém, sendo que essas persistem no
tempo, sendo que tendemos sempre a crer que novas informações
contraditórias sejam submetidas ao crivo (separação das primeiras
impressões).
Expectativas
Podemos definir as expectativas como modos de categorizar
as pessoas através dos indícios e das informações, prevendo o seu
comportamento e as suas atitudes. As expectativas são mútuas,
isto é, o outro com quem interagimos desenvolve também expec-
tativas relativamente a nós.
Exemplo: ao entrar num tribunal vimos um homem de toga
preta e deduzimos que seja um advogado ou um juiz. Isto funcio-
na como um indício que me permitiu incluí-lo numa determina da
categoria social.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Na categorização estão envolvidas duas operações básicas:
indução e a dedução. É pela indução que passamos da percepção
da toga preta à inclusão daquela categoria. É pela dedução que, a
partir do momento em que reconhecemos a categoria a que uma
pessoa pertence, passamos a atribuir-lhe determinadas caracterís-
ticas. Podemos afirmar que, tal como outros processos de cognição
social, as expectativas formam-se no processo de socialização por
influência da família, da escola, do grupo de pares, da comunidade
social. Estão, portanto, marcadas pelos valores, crenças, atitudes e
normas de um dado contexto social, bem como pela história pes-
soal.
O facto de não conhecermos o desconhecido leva-nos a cons-
truir esquemas interpretativos que organizam a informação que
captamos e que estão na base das impressões e das expectativas.
Nós comportamo-nos de acordo com aquilo que pensamos
que os outros pensam de nós.
Expectativas, estatuto e papel
Um exemplo muito claro das expectativas na vida social é por
exemplo uma relação entre marido mulher, pais e filhos.
Ao exercer as funções respectivas, há um conjunto de expecta-
tivas mútuas que regulam as relações.
A cada estatuto corresponde um papel, isto é, um conjunto de
comportamentos que esperados de um individuo com determina-
do estatuto. No caso de uma professora nós esperamos que ela
ensine bem. Existe, portanto, uma complementaridade entre esta-
tuto e papel.
Numa sociedade, os papeis sociais prescrevem todos um con-
junto de comportamentos, possuem padrões de comportamentos
próprios, de tal forma institucionalizados que os seus membros sa-
bem quais as reações que um seu comportamento pode provocar
– expectativa de conduta.
Estas experiências (experiência do telefone) mostraram que
as expectativas positivas geram comportamentos positivos e as ex-
pectativas negativas geram comportamentos negativos.
Atitudes
Uma atitude é uma tendência para responder a um objeto so-
cial – situação, pessoa, grupo, acontecimento – de modo favorável
ou desfavorável. A atitude não é, portanto, um comportamento
mas uma predisposição. É uma tomada de posição intencional de
um indivíduo face a um objeto social. As atitudes desempenham
um papel importante no modo como processamos a informação do
mundo social em que estamos inseridos. Permitem-nos interpretar,
organizar e processar as informações. É este processo que explica
que, face a uma mesma situação, diferentes pessoas a interpretem
de formas distintas.
Componentes das atitudes
Construídas ao longo da vida, mas com especial incidência na
infância e na adolescência, as atitudes envolvem diferentes com-
ponentes interligadas. Nas atitudes, podem distinguir-se três com-
ponentes:
- Componente cognitiva – é construída pelo conjunto de ideias,
de informações, de crenças que se têm sobre um dado objeto so-
cial. É o que consideramos como verdadeiro acerca do objeto.
- Componente afetiva - conjunto de valores e emoções, posi-
tivas ou negativas, relativamente ao objeto social. Está ligada ao
sistema de valores, sendo a sua direção emocional.
- Componente comportamental – conjunto de reações, de
respostas, face ao objeto social. Esta disposição para agir de de-
terminada maneira depende das crenças e dos valores que se têm
relativamente ao objeto social.
330
É a partir de uma informação ou convicção a que se atribui um
sentimento que desenvolvo um conjunto de comportamentos.
Por exemplo, uma atitude negativa relativamente ao tabaco
pode basear-se numa crença de que há uma relação entre o taba-
co e o cancro (componente cognitiva). A pessoa que partilha desta
crença não gosta do fumo e experimenta sentimentos desagradá-
veis em ambientes onde as pessoas fumam (componente afetiva).
A esta atitude estão, associados alguns destes comportamentos: a
pessoa não fuma, tenta convencer os outros a não fumar (compo-
nente comportamental).
Atitudes e comportamentos
As atitudes não são diretamente observáveis: inferem-se dos
comportamentos. Também é possível, a partir de um comporta-
mento, inferir a atitude que esteve na sua origem. Assim, se sou-
bermos que uma pessoa tem uma atitude negativa face ao tabaco,
podemos prever a forma como se comportará face a uma campa-
nha antitabaco, ou como reagirá se fumarmos junto a ela.
De igual modo, as reações de uma pessoa face a uma situação
podem permitir prever a atitude que lhe está subjacente.
As atitudes são o suporte intencional de grande parte dos nos-
sos comportamentos.
Formação e mudança de atitudes
As atitudes não nascem conosco, formam-se e aprendem-se
no processo de socialização. São vários os agentes sociais respon-
sáveis pela formação das atitudes: os pais e a família, a escola, o
grupo de amigos, a imprensa.
São sobretudo os pais que exercem um papel fundamental na
formação das primeiras atitudes nas crianças. A educação escolar
desempenha, na nossa sociedade, um papel central na formação
das atitudes. Na adolescência, tem particular relevo o grupo de
amigos.
Atualmente, os meios de comunicação, têm grande influência
na formação de novas atitudes ou no reforço das que já existem.
É através da observação, identificação e imitação dos modelos
que se aprendem, que se formam as atitudes. Esta aprendizagem
ocorre ao longo da vida, mas tem particular prevalência na infância
e na adolescência. Há, contudo, uma tendência para a estabilidade
das atitudes.
Apesar da relativa estabilidade das atitudes, estas podem mu-
dar ao longo da vida. As experiências vividas pelo próprio podem
conduzir à alteração das atitudes. Por exemplo, uma pessoa é a fa-
vor da pena de morte pode mudar de atitude porque viu um filme
que a comoveu, um documentário impressionante. Várias pesqui-
sas levadas a cabo por psicólogos sociais nas últimas décadas per-
mitem identificar situações ou fatores que favorecem a mudança
de atitude.
Dissonância cognitiva
Leon Festinger, psicólogo social, levou a cabo uma investigação
a partir da qual elaborou a teoria da dissonância cognitiva.
Sempre que uma informação ou acontecimento contradiz o
sistema de representações, as convicções, a atitude de uma pessoa,
gera-se um mal – estar e uma inquietação que têm de ser resolvi-
dos: ou se muda o sistema de crenças, ou se reinterpreta a informa-
ção que a contradiz, ou se reformulam as crenças anteriores.
A dissonância cognitiva é um sentimento desagradável que
pode ocorrer quando uma pessoa sustenta duas atitudes que se
opõem, quando estão presentes duas cognições que não se ade-
quam ou duas componentes de atitude que se contradizem. Por
exemplo: a pessoa que gosta de fumar e que sabe que o tabaco
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
pode provocar cancro está perante uma dissonância cognitiva que
lhe pode provocar sentimentos de angústia de contradição ou in-
consistência. Poderá atenuar a situação:
- Mudando as duas convicções;
- Alterando a percepção da importância de uma delas;
- Acrescentando uma outra informação;
- Negando a relação entre as duas convicções/informações.
A opção por qualquer uma delas conduz a dissonância cogni-
tiva.
Quanto mais fracas forem as razões para o comportamento
discrepante, maior é o sentimento de dissonância e maior a mo-
tivação para se modificar a atitude que provoca a inconsistência.
Representações sociais
É através das representações que somos capazes de evocar
uma pessoa, uma ideia e/ou um objeto, na sua ausência. O conceito
de representação foi alargado por Serge Moscovici, que o caracte-
rizou como um conhecimento que se distingue do conhecimento
científico, elaborado a partir de modelos sociais e culturais e que
dão quadros de compreensão e de interpretação do real.
Assim, podemos definir as representações sociais como o con-
junto das explicitações, das crenças e das ideias que são partilhadas
e aceites coletivamente numa sociedade e são produto das intera-
ções sociais. Correspondem a determinadas épocas, decorrendo de
um conjunto de circunstâncias socioeconómicas, políticas e cultu-
rais, podendo, assim, alterar-se.
A Elaboração das Representações Sociais
As representações são indispensáveis nas relações humanas,
uma vez que fazem parte do processo de interação social. Moscovci
identificou dois processos que estão na sua origem:
- Objetivação – processo através do qual as representações
complexas e abstratas se tornam simples e concretas. Neste pro-
cesso alguns elementos são excluídos/esquecidos e outros valori-
zados/desenvolvidos, de forma a explicar a realidade de um modo
mais simples. Envolve também o reagrupamento das ideias e ima-
gens.
- Construção seletiva – os elementos do objeto de uma repre-
sentação são selecionados e descontextualizados, sendo que ape-
nas a parte mais importante da informação é mantida.
- Esquematização figurativa – as informações selecionadas são
organizadas num «núcleo figurativo», ou seja, são convertidas num
esquema figurativo simples.
- Naturalização – a representação é materializada, o abstrato
torna-se concreto.
- Ancoragem – corresponde à assimilação das imagens criadas
pela objetivação. As novas representações juntam-se às anteriores
formando o «universo de opiniões».
Uma vez ancorada, uma representação social desempenha um
papel de filtro cognitivo, isto é, as informações novas são interpre-
tadas segundo os quadros de representação preexistentes. Estão
muito marcadas pela cultura e pela sociedade: a cada época, a cada
sociedade correspondem representações próprias.
Funções das Representações Sociais
- Função de saber – as representações dão um sentido à rea-
lidade: servem para os indivíduos explicarem, compreenderem e
desenvolverem ações concretas sobre o real.
- Função de orientação – são um guia dos comportamentos.
Prescrevem práticas na medida em que precedem o desenvolvi-
mento de uma ação.
- Função Identitária – permitem ao indivíduo construir uma
identidade social, posicionando-se em relação aos outros grupos
sociais de pertença ou não-pertença.
331
- Função de justificação – permitem explicar e justificar as opi-
niões e comportamentos dos indivíduos.
Influência Social
Pelo processo de socialização, integramos normas, valores,
atitudes, comportamentos considerados desejáveis na sociedade a
que pertencemos. Todas as pessoas que vivem em sociedade são
influenciadas pelas outras, mesmo que não tenham consciência
disso.
Podemos definir influência social como o processo pelo qual
as pessoas modificam, afetam os pensamentos, os sentimentos, as
emoções e os comportamentos de outras pessoas. Este processo
decorre da própria interação social, não tendo de ser intencional ou
deliberado. Segundo o psicólogo social W. Doise, influência é: “um
conjunto de processos que modificam as percepções, juízos, atitu-
des ou comportamentos de um indivíduo a partir do conhecimento
das percepções, juízos e atitudes dos outros.”
Processos de influência entre indivíduos
A influência social manifesta-se em três grandes processos que
vamos analisar para compreender o seu efeito no comportamento:
normalização, conformismo, obediência.
Normalização
Através do processo de socialização, integramos um conjunto
de regras, de normas vigentes na sociedade em que estamos inseri-
dos e que regulam os comportamentos, dos mais simples aos mais
complexos. As normas estruturam as interações com os outros e
são aprendidas nos vários contextos sociais, na sua prática.
As normas são regras sociais básicas que estabelecem o que
as pessoas podem ou não podem fazer em determinadas situações
que implicam o seu cumprimento. As normas são uma expressão
de influência social. A sua interiorização progressiva ao longo do
processo de socialização torna-as tão naturais que não nos aperce-
bemos da forma como influenciam os nossos pensamentos e com-
portamentos.
As normas, que regulam as relações interpessoais e que refle-
tem o que é socialmente desejável, orientam o comportamento.
Definem o que é ou não é desejável, o que é conveniente num dado
grupo social, apresentando modelos de conduta.
É graças ao conjunto de normas que os comportamentos dos
indivíduos de um dado grupo social são uniformizados (toda a gen-
te lava os dentes de manha; toda a gente usa talheres para comer,
etc), o que é uma vantagem, porque sabemos o que podemos es-
perar dos outros e o que os outros esperam de nós (prever o com-
portamento dos outros).
s normas traduzem os valores dominantes de uma sociedade
ou de um grupo, constituindo elementos de coesão grupal, dado
que estabelecem um sistema de referência comum: atitudes e pa-
drões de comportamentos. As normas são facilitadoras do proces-
so de adaptação, pois mantêm-se estáveis no tempo, asseguram ao
grupo uma identidade.
Na ausência de normas explícitas, reconhecidas coletivamente,
os indivíduos que constituem um grupo tentam elaborá-las influen-
ciando-se uns aos outros. A este processo dá-se o nome de norma-
lização. Esta necessidade decorre do facto de a ausência de normas
ser geradora de desorientação e angústia nos membros do grupo. A
vida em sociedade seria impossível se não houvesse normas: as in-
terações sociais seriam imprevisíveis, o que comprometeria a vida
social. É pelas normas que prevemos o comportamento dos outros
e que orientamos o nosso comportamento. São as normas que as-
seguram a estabilidade do nosso viver social.
A falta de cumprimento das normas leva a sanções/castigos,
que são aplicados da sociedade ao individuo.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Conformismo
O conformismo é uma forma de influência social que resulta
do facto de uma pessoa mudar o seu comportamento ou as suas
atitudes por efeito da pressão do grupo.
Existem factos que influenciam e explicam o conformismo:
- A unanimidade do grupo – o conformismo é maior nos gru-
pos em que há unanimidade. Basta haver no grupo um aliado que
partilhe uma opinião diferente (pode ser igual à nossa ou não!),
para os efeitos do conformismo serem menores. Na experiência de
Asch, bastava um dos indivíduos respondesse corretamente, que o
nível de conformismo baixa de forma significativa.
- A natureza da resposta – o conformismo aumenta quando a
resposta é dada publicamente: a resistência à aceitação da opinião
da maioria é maior quando a privacidade é assegurada (ex. mesas
de voto).
- A ambiguidade da situação – a pressão de grupo aumenta
quando não estamos certos do que é correto. Por isso, é maior o
conformismo quando as tarefas ou as questões são ambíguas, não
sendo clara e inequívoca a opção (ex. nos testes quando não sabe-
mos a resposta, metemos o que nos disserem, mesmo que discor-
des parcialmente).
- A importância do grupo – quanto mais atrativo for o grupo
para a pessoa maior é a probabilidade de ela se conformar. A ne-
cessidade de pertença ao grupo implica, por parte do individuo, a
adopção de comportamentos, normas e valores do grupo.
- A autoestima – as pessoas com um nível mais elevado de au-
toestima são mais independentes do que as que têm uma autoes-
tima mais baixa.
O conformismo está ligado às normas do grupo, pois o indivi-
duo conforma-se em relação às normas do grupo.
As razoes que leva uma pessoa a conformar-se são as mesmas
que a levam a fazer parte de grupos: a necessidade de ser aceite,
de interagir com os outros, e de o fazer de forma a terem sentido.
NOÇÕES DE MARKETING DE RELACIONAMENTO
Atualmente há uma grande procura pelo setor de serviços, di-
ferente de produtos os serviços são intangíveis, ou seja, são ideias,
conceitos não é possível que a pessoa pegue o serviço e o leve con-
sigo. Segundo Kotler (1988, p. 191), “Serviço é qualquer atividade
ou benefício que uma parte possa oferecer a outra, que seja es-
sencialmente intangível e não resulte na propriedade de qualquer
coisa. Sua produção pode estar ou não vinculada a um produto fí-
sico”. Existem algumas características de serviços como, por exem-
plo, eles são intangíveis por esse motivo não podem ser tocados,
também são inseparáveis, pois não podem ser separados de seus
fornecedores, são variáveis já que um serviço nunca é prestado
exatamente igual para mais de uma pessoa e são perecíveis não
podem ser estocados como os produtos.
Com o crescimento evidente desse setor ocorre uma compe-
tição entre diversas empresas, daí a importância do marketing de
serviços, uma ferramenta que pode destacar uma empresa apre-
sentar seus diferenciais.
O marketing de serviços é o conjunto de atividades que ana-
lisam, planejam implementam e controlam medidas objetivadas
a servir a demanda por serviços, de forma adequada, atendendo
desejos e necessidades dos clientes e /ou usuários com satisfação,
qualidade e lucratividade.
332
Assim, o marketing de serviços tem características diferencia-
das do marketing feito para produtos. Sua ênfase se faz no pres-
tador do serviço, com profissionais satisfeitos, bem treinados e
produtivos; e no cliente, que pelo desempenho de alta qualidade
dos serviços, ficam satisfeitos e se tornam leais e voltam a procurar
aquele profissional. “A chave é superar as expectativas dos clientes
quanto á qualidade do serviço. ... Conservar os clientes é a melhor
medida de qualidade”.(Kotler, 1995 p. 459).
Pesquisas mostram que um profissional gasta bem menos para
manter seus clientes do que obter novos e no setor de serviços esse
quesito é muito importante por que a que a maioria da propaganda
é feita boca a boca, um cliente insatisfeito pode propagar sua insa-
tisfação com o serviço a dezenas de pessoas, com isso os esforços
para conseguir novos clientes podem ser em vão.
O serviço conta com o mesmo mix de marketing de produtos:
Produto /Serviço, Preço, Promoção, e Praça, no entanto, há outras
variáveis a ter em consideração: Pessoas; Processos /Procedimen-
tos; e Evidências físicas.
Na primeira variável Serviço temos diferentes tipos de design
diferenciais do serviço, marca política de garantia; o Preço são as
formas de pagamento, financiamentos, prestações, descontos; a
Promoção são as propagandas, publicidade, relações públicas e
a Praça é o ponto de venda do serviço o canal de distribuição; as
outras variáveis consideradas em serviços são Pessoas que não é
somente o consumidor final, mas qualquer pessoa envolvida na en-
trega do produto, direta ou indiretamente, cada vez é dada mais
importância a um atendimento personalizado, é necessário que os
fornecedores de serviços estejam preparados para as necessidades
gerais e individuais dos consumidores.
Processos ou Procedimentos refere-se a todos os procedimen-
tos de entrega de serviços, incluindo todos os procedimentos aces-
sórios essenciais a uma entrega eficaz do produto.
Por último temos Evidências físicas, ou seja, ambiente onde é
entregue o serviço, um local acolhedor, confortável, com uma de-
coração adequada ao serviço e ao público que adquire o serviço,
são pontos muito importantes.
Reunindo todos estes pontos é possível criar uma campanha
adequada ao tipo de serviços que são fornecidos, garantindo a via-
bilidade das empresas que os fornecem.
O treinamento também é essencial para esse setor, a persona-
lização do atendimento e o pós-serviço para manter uma relação
duradoura com o cliente ter uma boa imagem perante o mercado e
poder se destacar entre os concorrentes.7
Desafios do setor
É consenso afirmar que os serviços diferem dos bens (ou pro-
dutos). São quatros os atributos que representam os desafios para
esse setor. Saber avaliar esses pontos possibilita entender de forma
mais ampla a indústria dos serviços.
A intangibilidade
Os serviços não podem ser vistos, sentidos nem experimen-
tados da mesma maneira que um bem tangível. Quem move um
processo legal não poderá saber o resultado antes do julgamento,
por exemplo.
7 Fonte: www.administradores.com.br
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
A heterogeneidade
Os serviços são ações executadas, na maioria das vezes, por
seres humanos. Assim, não podemos garantir que dois serviços se-
jam exatamente idênticos. O melhor advogado pode cometer um
engano, o melhor engenheiro pode esquecer um detalhe essencial
e o melhor médico pode estar enfrentando um dia ruim.
A geração e o consumo simultâneos
Os serviços normalmente são vendidos antes de serem gera-
dos e consumidos. Muitas vezes o cliente testemunha ou mesmo
participa ativamente do serviço. Um bom exemplo são os cursos de
graduação, em que alunos e professores desenvolvem as aulas de
forma conjunta e colaborativa.
A perecibilidade
Os serviços não podem ser armazenados ou mesmo devolvi-
dos. Alguns médicos cobram consultas de que pacientes se ausen-
tam, pois o valor do serviço existia apenas naquele momento e de-
sapareceu quando o paciente não compareceu no horário marcado.
Avaliando cada atributo é possível entender, de forma mais
ampla, a indústria de serviços. Estamos na “Era da Informação” ou
na “Era do Conhecimento”? O que muito se percebe é que estamos
em um momento ímpar em que a internet invade nosso cotidiano e
muda nossas vidas. Um mundo em que informação e conhecimen-
to transformados em inteligência geram diferenciação competitiva
por meio de serviços.
Serviço e tecnologia
Mas afinal o que são serviços? São ações e resultados produzi-
dos por uma entidade ou pessoa para outra entidade ou pessoa, na
intenção da gerar valor para quem o recebe, evidenciando sua con-
dição de ser produzido e consumido concomitantemente, tornando
o prestador de serviço e o consumidor coprodutores dos resultados
obtidos, sejam bons ou ruins.
Ótimos exemplos são serviços de manicure, cursos, investi-
mentos financeiros, transportes, turismo ou mesmo assistência
médica.
Nesses casos, se o cliente não for participativo, dando informa-
ções importantes, tirando dúvidas e executando as recomendações
sugeridas, o serviço não terá certamente os resultados desejados.
Mas os serviços não se limitam às empresas de serviços. Eles
podem ser o grande diferencial de qualquer segmento da econo-
mia. E é a partir desse quadro que a tecnologia da informação abra-
ça completamente os serviços, sendo sua grande incentivadora.
A tecnologia da informação molda o setor de serviços e exerce
influência nunca antes observada no mundo dos negócios. Ela cria
oportunidades para novos produtos, tornando viáveis, além de
acessíveis, rápidas e lucrativas, formas distintas para a oferta de
serviços existentes.
A tecnologia da informação transforma ações básicas, como
pagamentos, solicitações, agendamentos, vendas e comunicação,
mudando completamente a experiência do cliente. A compra de
uma geladeira pode ser realizada dentro de casa com apenas dois
cliques, por exemplo.8
8 Fonte: www.sebrae.com.br
333
MKT de Relacionamento
Atualmente, na área de atendimento, devemos mudar a men-
talidade de “fechar uma venda” para a de “iniciar um relacionamen-
to com o cliente”. Para que esse relacionamento nos proporcione
lealdade, precisamos aprender a dialogar com nossos clientes.
Sendo assim, devemos interagir com os nossos clientes, pois
são eles que passam o feedback dos nossos serviços e produtos. É
necessário conversar, saber a opinião deles e entender quais são as
suas expectativas, para melhor atendê-los.
Em seu livro “Marketing de Relacionamento”, Vavra menciona
alguns dos benefícios que o diálogo com o cliente pode trazer:
- Abertura para que o cliente dê sugestões para corrigir erros e
promover melhorias na empresa;
- Ideias sobre novos produtos e maneiras de apresentar os pro-
dutos atuais;
- Despertar um maior interesse no cliente potencial, sem deixá-
-lo aborrecido ou frustrado;
- Fazer que o cliente sinta-se mais leal e compromissado ao
fazer negócios com a empresa;
- Agregar valor aos produtos e serviços.
Para Vavra, o contato direto com o cliente é uma das melhores
maneiras de construir relacionamentos duradouros.
Seguem algumas dicas para se aproximar dos seus clientes:
Deixe no seu estabelecimento uma urna ou uma caixa de su-
gestões para que o cliente compartilhe suas opiniões sobre a loja
ou informe sobre algum produto que esperava adquirir, mas não
encontrou. Não é necessário que o cliente se identifique, pois dessa
forma ele se sentirá mais à vontade para fazer sua avaliação.
Devemos nos preocupar, principalmente, com aqueles que não
reclamam, pois esses vão embora e não retornam. Os clientes que
demonstram sua insatisfação são os que desejam ainda manter um
relacionamento com sua empresa.
Interaja com seus clientes.
– Em uma loja de roupas, por exemplo, você pode, median-
te autorização, tirar fotos de suas clientes (com as roupas da loja)
e colocá-las em um mural ou postá-las no Facebook, marcando a
cliente. Dessa forma, todos os seus amigos a verão e isso será, au-
tomaticamente, uma propaganda da sua loja. Seja uma consultora
de moda, estude moda, as tendências e auxilie sua cliente. Dê dicas
de modas, enviei e-mail, ou use o face e watsapp para informar di-
cas de moda. Ofereça um curso de moda para suas principais clien-
tes que pode ser abordado assuntos como uso de roupa para cada
ocasião, o certo e errado, como usar acessórios com determinados
tipos de roupas.
– Em restaurantes, barzinhos, cafeterias ou pizzarias, você
pode pedir que o cliente crie um drink ou um prato, que levará seu
nome. Chame um chefe de cozinha para ensinar pratos diferentes e
dicas de culinárias, e convide seus principais clientes.
– Envie um cartão no aniversário do cliente ou em outras datas
comemorativas.
– No dia 15 de setembro, dia do cliente, dê brindes, cartões de
agradecimento, descontos ou chame seus clientes para um café ou
chá da tarde especial.
– Faça uso de cartões fidelidade. Pode ser utilizado em salões
de beleza, lojas, restaurantes etc.
– Valorize aquele cliente que faz indicações e propaganda gra-
tuita do seu estabelecimento. Dê um presente ou um grande des-
conto.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
– Utilize um sistema de gerenciamento de dados com infor-
mações dos seus clientes, com suas últimas compras, preferências,
datas de aniversário etc. Ligue ou envie e-mails para falar das no-
vidades, descontos ou até mesmo convidá-los para participar de
eventos. Faça pós venda não deixa o cliente esquecer de você.
Atualmente, também é possível utilizar as redes sociais para
interagir com os clientes. Elas nos proporcionam esse contato mais
próximo, que podemos utilizar a nosso favor. Utilize também o
WhatsApp para falar sobre lançamentos de produtos ou sobre um
novo cardápio.9
Marketing de Relacionamento: Fidelizar o
cliente e melhorar a reputação da sua marca
Em algum momento da sua carreira de empreendedor, você
já deve ter ouvido a frase: “É mais difícil manter um cliente do que
conquistá-lo”. Os dois processos são desafiadores, claro, mas fide-
lizar um cliente exige um conjunto de estratégias diferenciadas, o
que conhecemos no mercado como marketing de relacionamento.
Entenda o que é Marketing de Relacionamento
O que é marketing de relacionamento:
Trata-se de ações realizadas pela empresa com o objetivo de
manter o cliente próximo. Diante da concorrência, que oferece os
mesmos produtos a preços equivalentes, é necessário se destacar
na memória das pessoas. Além disso, um cliente fidelizado também
realiza o famoso “boca a boca”, criando uma boa reputação da sua
empresa e alavancando seu negócio.
O marketing de relacionamento promove essa ligação afetiva,
por meio de algumas estratégias que veremos ao longo do texto.
Antes, é importante lembrar que para realizar um bom planeja-
mento, é necessário conhecer muito bem sua base de clientes, seus
gostos e necessidades. Você pode obter essas informações por um
software para gestão comercial, pesquisas de satisfação, entre ou-
tras ações.
Identifique quais são aqueles que fazem negócio com mais fre-
quência e que fazem diferença no seu faturamento e monte uma
estratégia diferenciada. Esses clientes precisam de um acompanha-
mento mais personalizado e próximo, para que essa relação seja
duradoura e sempre vantajosa.
Estratégias utilizadas pelo marketing de relacionamento
Confira algumas das estratégias de marketing de relaciona-
mento mais utilizadas e como aplicá-las em seu negócio:
Atendimento de qualidade
Pode parecer óbvio, mas é sempre bom lembrar como um
bom atendimento é essencial para fidelizar o cliente. Afinal, o que é
Marketing de Relacionamento se não conquistar a confiança de seu
cliente mostrando proximidade e interesse em ajudá-lo sempre?
De acordo com uma pesquisa realizada pela revista Pequenas Em-
presas, Grandes Negócios, 61% das pessoas afirmam que receber
um bom atendimento é mais importante do que o valor ou quali-
dade do produto. Por isso, invista nos canais de contato e na capa-
citação do seu time.
A fidelização depende de esforços diários para ajudar seu clien-
te a ter aquilo que ele busca
9 Fonte: www.administradores.com.br – Por Vanessa Urbini
334
Programas de fidelidade
Essa estratégia pode garantir um bom retorno. Para iniciar o
planejamento, é preciso pensar em alguns pontos importantes: o
tipo de premiação, as regras de funcionamento, pontuação, sof-
tware para acompanhamento do programa etc. Um programa de
fidelidade atrativo deve ser de fácil entendimento, utilização e ofe-
recer prêmios que sejam de interesse do cliente.
Interações em redes sociais
Criar perfis nas redes sociais, postar conteúdo regularmente
e estimular a interação são ações fundamentais para conquistar o
cliente que vive conectado e trocando informações a todo o mo-
mento. Já falamos aqui no blog sobre a importância do Marketing
Digital para o seu negócio, confira abaixo mais dicas para aplicar
em seu dia a dia:
- Faça, no mínimo, um post por dia;
- Responda às dúvidas na própria rede social, não peça para o
cliente enviar e-mail ou ligar (se for um assunto particular, respon-
da por inbox);
- Crie enquetes ou faça perguntas, para criar interação;
- Publique vídeos.
Lembrança de aniversário
Mande um e-mail simpático no aniversário, cumprimentando
seu cliente ou até mesmo oferecendo um desconto no dia. Tem
uma grande carteira de clientes e acha que não vai lembrar do ani-
versário de todos eles? Deixe de se preocupar com isso! Seu siste-
ma de gestão comercial pode avisá-lo de todas as datas importan-
tes e ações que devem ser realizadas diariamente.
Se você ainda não se deu conta sobre o que é Marketing de
Relacionamento, pense que ele é muito semelhante a uma amizade
ou namoro: quem é amigo lembra do seu aniversário!10
Os requisitos básicos para que uma empresa possa praticar o
marketing de relacionamento são: estratégias utilizadas e os bene-
fícios alcançados com estas estratégias, a partir daí as empresas
devem trabalhar cada vez mais o relacionamento, para obter uma
vantagem competitiva, reduzindo custos, além de conquistas de
clientes fiéis e satisfeitos aumentando a estabilidade da empresa,
comprovando que o foco no relacionamento traz resultados muito
positivos.
O objetivo maior das empresas atualmente é reter o cliente já
que isso significa maximizar o lucro a longo prazo e durante esse
período em que o cliente se relaciona com a organização poderá
trazer novos clientes, seus amigos e familiares.
Conclui-se, portanto que, para manter seus clientes fieis, é ne-
cessário que a empresa possua foco estratégico, conquiste a con-
fiança dos seus clientes, invista nos funcionários, se preocupe com
detalhes, cuide constantemente de sua imagem e utilize o marke-
ting de relacionamento.11
10 Fonte: www.agendor.com.br
11 Fonte: www.rhportal.com.br
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Relacionamento com diversos públicos nas Organizações
Qual o conceito de Públicos e quais os existentes?
Para Cândido Teobaldo: público é “o agrupamento espontâneo
de pessoas adultas ou grupos sociais organizados, com ou sem con-
tigüidade física, com abundância de informações, analisando uma
controvérsia, com atitudes e opiniões múltiplas quanto à solução
ou medidas a serem tomadas frente a ela; com ampla oportunidade
de discussão e acompanhamento ou participando do debate geral,
através da interação social ou dos veículos de comunicação, à pro-
cura de uma atitude comum, expressa em uma decisão ou opinião
coletiva, que permitirá a ação conjugada”.
J.B. Pinho, com base na definição de Teobaldo, afirma que uma
organização tem como seus públicos aqueles grupos que desfrutam
de ampla liberdade de informação e discussão e que se voltam para
essa organização a fim de externar suas opiniões e posições diante
de controvérsias e questões de interesse. A determinação da iden-
tidade de cada grupo nas suas relações com as instituições vai se
dar pelo interesse público, que representa um elo entre eles.
A classificação clássica dos públicos de uma organização ba-
seia-se no critério de proximidade física, no nível de relacionamen-
to que os públicos mantêm com a organização e na existência de
interesses em comum. Segundo essa classificação, os públicos de
uma organização podem ser divididos em:
 Público interno: os empregados de todos os níveis da or-
ganização e seus familiares.
 Público externo: consumidores, concorrentes, imprensa,
governo, comunidade e público em geral.
 Público misto: acionistas, distribuidores, fornecedores,
revendedores. Segundo Pinho, classificar acionistas, distribuidores,
fornecedores e revendedores como público misto não é uma clas-
sificação consensual. Para o autor, alguns estudiosos classificam
esses públicos como interno, uma vez que esses grupos possuem
ligações estreitas com as organizações e nas suas manifestações se
assemelham às reações do público interno.
Quais são as ações de comunicação possíveis de serem desen-
volvidas para efetivar o relacionamento com os públicos de uma
organização?
A Comunicação pode agir em diversas áreas na empresa se di-
rigindo até mesmo para públicos específicos, permeados por cultu-
ras organizacionais distintas.
A seleção de ferramentas de Comunicação Interna sempre
deve ser feita de forma planejada e alinhada aos objetivos estraté-
gicos da empresa. Para facilitar a avaliação do que implantar suge-
re-se as seguintes categorias:
 Comunicação Interna Institucional – materiais e campa-
nhas que visam apresentar e posicionar a organização, seus concei-
tos de missão, visão, valores, políticas e processos.
 Veículos de Comunicação Interna – constituídos por ca-
nais de comunicação estabelecidos de forma permanente, com pe-
riodicidade e formato definidos e possibilidade de interação entre
emissor e receptor (comunicação de mão dupla).
 Ações de relacionamento – programas de capacita-
ção para gestores e para agentes de comunicação, por meio de
workshops e treinamentos, no sentido de difundir a cultura de
comunicação e multiplicar conceitos, ampliando a abrangência e
divulgando, para além da área de comunicação, a forma como a
empresa troca suas informações, gerando e compartilhando co-
nhecimento.
335
Além de outras ações como:
 Transparência: é um fator essencial para a conquista da
credibilidade, é um dos tributos básicos na prática da Comunicação
Interna, pois, necessariamente, ela é o ponto de partida para se
estabelecer vínculos de confiança aceitação do público interno para
com a empresa.
 Informação em primeira mão: é fator estratégico que os
funcionários sejam os primeiros a conhecer novas posturas, produ-
tos e informações da empresa. Isso faz com que eles se sintam par-
te importante do negócio, bem como contribui para uma imagem
e um clima de trabalho positivos. Os colaboradores costumam ser
o primeiro público afetado pelas decisões das organizações. Nada
mais justo e inteligente, portanto, informá-los em primeira mão.12
CRM - “Customer Relationship Management” (Gestão de Re-
lacionamento com o Cliente)
Muitas pessoas, ainda hoje, confundem a sigla CRM com um
tipo de software ou aplicativo de vendas, quando, na verdade, a
gestão de relacionamento com clientes vai muito além disso.
Manter um bom relacionamento com os clientes depende de
uma série de fatores: destacamos alguns deles neste post!
Como diria o conceituado autor Ronald Swift, vice-presidente
da NCR Corpotation:
Gestão de relacionamento com clientes é uma abordagem em-
presarial destinada a entender e influenciar o comportamento dos
clientes, por meio de comunicações significativas para melhorar as
compras, a retenção, a lealdade e a lucratividade deles.
Mas é claro que tudo isso só é possível, nos dias de hoje, com
ajuda da tecnologia, que potencializa todas as habilidades, experi-
ências e conhecimentos dos profissionais de vendas, ao se relacio-
narem de forma significativa com os clientes e prospects.
Em outro artigo recente de nosso blog, comentamos a impor-
tância das conversas significativas (ou comunicações significativas,
como citado na definição de Swift) na gestão de relacionamento
com clientes, e de como elas fazem seu fluxo de vendas gerar mais
conversões.
Mas, na postagem de hoje, nosso foco vai além da conversão!
Vamos esclarecer como cada etapa do processo de gestão do rela-
cionamento com clientes pode tornar esse objetivo mais fácil de se
alcançar, de uma forma mais sustentável e lucrativa.
Para isso, além de consultar diversos autores e artigos, selecio-
namos as seis etapas da gestão do relacionamento com clientes,
conforme são apresentadas pelo próprio Ronald Swift, em seu livro
Como Revolucionar o Marketing de Relacionamento:
1. Descobrir Clientes
2. Conhecer os Clientes
3. Manter o relacionamento com os clientes
4. Verificar se receberam mesmo o que foi prometido
5. Assegurar que eles recebam o que desejam em todos os de-
talhes
6. Assegurar que o cliente se mantenha na empresa
Vale lembrar que MKT de Relacionamento é uma visão de lon-
go prazo, totalmente focada em uma gestão de relacionamento
com o cliente contínua e duradoura.
E essa conclusão nos inspirou a trazer uma definição de marke-
ting de relacionamento criada por Ian Gordon, autor do livro Geren-
ciando a Nova Relação com o Cliente, para fechar nossa postagem
de hoje:
12 Fonte: www.rhportal.com.br
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Marketing de relacionamento é o processo contínuo de iden-
tificação e criação de novos valores com clientes individuais e o
compartilhamento de seus benefícios durante uma vida toda de
parcerias
Uma vida toda de parcerias: esse é o segredo da gestão de
relacionamento com clientes.13
NOÇÕES DE IMATERIALIDADE OU INTANGIBILIDADE,
INSEPARABILIDADE E VARIABILIDADE DOS PRODUTOS
BANCÁRIOS
Na área da administrativa um serviço é o conjunto de ativida-
des realizadas por uma organização para responder às expectativas
e necessidades dos clientes, posto isso, o serviço é definido como
sendo um bem não material.
Esse conceito também permite fazer referência aos serviços
públicos que são pagos pelos contribuintes através de taxas ou im-
postos, e ao fornecimento de serviços prestados com vista a satisfa-
zer alguma necessidade desde que não consistam na produção de
bens materiais.
Serviços são atividades, benefícios ou satisfações que são co-
locadas à venda ou proporcionados em conexão com a venda de
bens. Em outras palavras, o serviço pode ser entendido como as
transações de negócios que acontecem entre um provedor (presta-
dor de serviço) e um receptor (cliente) a fim de produzir um resul-
tado que satisfaça o cliente14.
Já os serviços de qualidade são aqueles que atendem perfei-
tamente, de forma confiável, acessível, segura e no tempo certo às
necessidades dos clientes. Dessa forma a organização deve possuir
um esforço de compromisso com a qualidade do serviço que é ofer-
tado15.
Características dos Serviços
Os serviços possuem algumas características específicas que os
diferenciam dos bens manufaturados e que devem ser considera-
das para uma gestão de serviços eficaz, tais características são elen-
cadas abaixo16:
→ Intangibilidade
Os serviços são intangíveis por natureza, ou seja, eles não po-
dem ser tocados ou possuídos pelo cliente como os bens manu-
faturados. Logo, o cliente vivencia o serviço que lhe é prestado, o
que torna mais difícil a avaliação do serviço pelo cliente, pois esta
assume um caráter subjetivo.
Cabe observar que em relação às características intrínsecas ao
serviço, no que se refere à intangibilidade, embora um serviço não
seja palpável, ele possui diversos elementos tangíveis, perceptíveis.
Por exemplo, em uma escola, o ambiente físico, as instalações, os
materiais utilizados em sala, livros e pessoas, são elementos tangí-
veis.
Mais ainda, todas as comunicações da escola são elementos
visíveis do serviço que, no mínimo, comunicam sobre ele. Os ele-
mentos tangíveis funcionam como evidências do serviço.
São sugestões de como ele deve ser. Assim, voltando ao exem-
plo da escola, se vê-se uma sala de aula moderna, bem iluminada,
com amplos recursos tecnológicos, apoiada em modernos concei-
tos pedagógicos, naturalmente, infere-se modernidade.
13 Fonte: www.agendor.com.br
14 https://www.ama.org
15 CAMPOS, V. F.; Controle da Qualidade Total (no estilo japonês). Nova Lima:
INDG Tecnologia e Serviços LTDA, 2004.
16 http://www2.dbd.puc-rio.br/pergamum/tesesabertas/1013809_2012_
cap_2.pdf
336
Na verdade, os elementos tangíveis do serviço, que podem ser
pessoas que nele trabalham, cumprem o papel de reduzir o nível
de dúvida sobre a qualidade do serviço, como dito popularmente,
“todo serviço é a compra de uma promessa”, isto é somente o con-
sumidor saberá se o serviço prometido foi cumprido após a experi-
ência obtida no decorrer do serviço. Neste sentido, os tangíveis são
sinalizadores para verificar se pode-se confiar ou não na promessa
do serviço.
Citando um exemplo simples, muitas vezes julga-se a qualidade
do serviço de um supermercado pela aparência de seus ambien-
tes; um ambiente sujo, comunica má qualidade. Assim, os tangíveis
acabam funcionando como uma “embalagem” do serviço, e, como
para os produtos, traduzem muitas vezes a qualidade do que é ofer-
tado, o que será verificado apenas com a prestação do serviço;
→ Inseparabilidade
Pela característica da Inseparabilidade ou Produção e Consumo
Simultâneos, o cliente participa do processo de produção, poden-
do não somente participar passivamente, mas também como co-
autor do serviço. Nos serviços, o cliente é quem inicia o processo
de produção, pois o serviço só é produzido após sua solicitação/
contratação.
Assim, o grau de contato entre cliente e empresa é maior que
na produção de bens. A inseparabilidade aponta para a seguinte
questão: todo serviço tem um momento em que sua produção e
consumo são simultâneos, inseparáveis.
Como exemplo prático pode-se citar uma aula, ao mesmo tem-
po em que um professor produz sua aula, esta é consumida pelos
alunos. Ao mesmo tempo em que o médico produz sua consulta, o
paciente a consome, como cliente do serviço.
Nesses exemplos, produção e consumo são simultâneos, dife-
rentemente de uma empresa de produtos, em que claramente exis-
te um momento de produção e um momento de consumo;
→ Variabilidade
Os serviços são variáveis, isto é, os serviços variam e podem
variar conforme o prestador do serviço e o cliente. Esta também é
uma característica do serviço, a variabilidade, podendo ser vista sob
um prisma positivo quanto negativo.
Deste modo, uma organização tem pouco ou nenhum controle
sobre as ações e atitudes que o cliente assume ao participar da pro-
dução do serviço, somado a isto, os funcionários e os outros recur-
sos que interagem com o cliente podem variar significativamente
em diferentes ocasiões para diferentes ocasiões.
Por isto, muitos autores apontam a variabilidade como mais
uma característica específica dos serviços. O prisma positivo da va-
riabilidade é que ela permite a customização, a personalização, o
atendimento diferenciado às expectativas de grupos de clientes.
Como exemplos, um palestrante pode adaptar a sua palestra
a seu público, assim como um médico pode adaptar o seu serviço
ao tipo de paciente que está atendendo. O lado negativo da varia-
bilidade é que ela torna difícil o estabelecimento de um padrão de
serviço, de um desempenho padronizado, imune a erros;
→ Perecibilidade
Nos serviços, a produção ocorre ao mesmo tempo em que o
consumo. Daí decorrem outras implicações, como o fato de os ser-
viços não poderem ser estocados e da necessidade do controle de
qualidade ocorrer durante o processo, uma vez que não é possível
serem feitas inspeções como na indústria de manufatura. Eventuais
erros que venham a ocorrer durante o processo são imediatamente
percebidos pelo cliente.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Pela perecividade, os serviços são perecíveis, isto é, não podem
ser estocados, assim, são temporais, prestados num tempo e local
precisos. Neste sentido, há uma necessidade de se encontrar um
ponto ótimo entre a oferta e a demanda do serviço, ou seja, um
entrave é como administrar a demanda de um serviço.
Por exemplo, num transporte aéreo com 100 lugares, se houver
1 ou 100 passageiros, o custo do voo é praticamente o mesmo, po-
rém caso existam lugares vazios quando o voo começar, então a em-
presa que oferece esse serviço não conseguirá a receita esperada,
ficando incapaz de recuperá-la. Ora, haverá momentos de altíssima
demanda e outros de pequena, em todos eles, contudo, persistirá
um alto custo fixo, fazendo com que a empresa e se esforce em
vender pelo menos ao nível do seu ponto de equilíbrio operacional.
Assim, encontrar o ponto ótimo entre oferta e demanda é cru-
cial em serviços para não ocorrer um problema comum, que tan-
to não pode conseguir atender o excesso de demanda (e perder
clientes em função disso) quanto ter que suportar pesados custos
operacionais sem uma receita satisfatória, conseguida por uma de-
manda mínima.
LEI Nº 10.048/2000
LEI N 10.048, DE 8 DE NOVEMBRO DE 2000.
O PRESIDENTE DA REPÚBLICA Faço saber que o Congresso Na-
cional decreta e eu sanciono a seguinte Lei:
Art. 1o  As pessoas com deficiência, os idosos com idade igual
ou superior a 60 (sessenta) anos, as gestantes, as lactantes, as pes-
soas com crianças de colo e os obesos terão atendimento priori-
tário, nos termos desta Lei. (Redação dada pela Lei nº 13.146, de
2015)(Vigência)
Art. 2o As repartições públicas e empresas concessionárias de
serviços públicos estão obrigadas a dispensar atendimento priori-
tário, por meio de serviços individualizados que assegurem trata-
mento diferenciado e atendimento imediato às pessoas a que se
refere o art. 1o.
Parágrafo único. É assegurada, em todas as instituições finan-
ceiras, a prioridade de atendimento às pessoas mencionadas no art.
1o.
Art. 3o As empresas públicas de transporte e as concessioná-
rias de transporte coletivo reservarão assentos, devidamente iden-
tificados, aos idosos, gestantes, lactantes, pessoas portadoras de
deficiência e pessoas acompanhadas por crianças de colo.
Art. 4o Os logradouros e sanitários públicos, bem como os edi-
fícios de uso público, terão normas de construção, para efeito de
licenciamento da respectiva edificação, baixadas pela autoridade
competente, destinadas a facilitar o acesso e uso desses locais pelas
pessoas portadoras de deficiência.
Art. 5o Os veículos de transporte coletivo a serem produzidos
após doze meses da publicação desta Lei serão planejados de forma
a facilitar o acesso a seu interior das pessoas portadoras de defici-
ência.
§ 1o (VETADO)
§ 2o Os proprietários de veículos de transporte coletivo em uti-
lização terão o prazo de cento e oitenta dias, a contar da regulamen-
tação desta Lei, para proceder às adaptações necessárias ao acesso
facilitado das pessoas portadoras de deficiência.
Art. 6o A infração ao disposto nesta Lei sujeitará os responsá-
veis:
I – no caso de servidor ou de chefia responsável pela repartição
pública, às penalidades previstas na legislação específica;
337
II – no caso de empresas concessionárias de serviço público,
a multa de R$ 500,00 (quinhentos reais) a R$ 2.500,00 (dois mil e
quinhentos reais), por veículos sem as condições previstas nos arts.
3o e 5o;
III – no caso das instituições financeiras, às penalidades previs-
tas no art. 44, incisos I, II e III, da Lei no 4.595, de 31 de dezembro
de 1964.
Parágrafo único. As penalidades de que trata este artigo serão
elevadas ao dobro, em caso de reincidência.
Art. 7o O Poder Executivo regulamentará esta Lei no prazo de
sessenta dias, contado de sua publicação.
Art. 8o Esta Lei entra em vigor na data de sua publicação.
Brasília, 8 de novembro de 2000; 179o da Independência e
112o da República.
LEI Nº 10.098/2000
LEI No 10.098, DE 19 DE DEZEMBRO DE 2000.
O PRESIDENTE DA REPÚBLICA Faço saber que o Congresso Na-
cional decreta e eu sanciono a seguinte Lei:
CAPÍTULO I
DISPOSIÇÕES GERAIS
Art. 1o Esta Lei estabelece normas gerais e critérios básicos
para a promoção da acessibilidade das pessoas portadoras de defi-
ciência ou com mobilidade reduzida, mediante a supressão de bar-
reiras e de obstáculos nas vias e espaços públicos, no mobiliário
urbano, na construção e reforma de edifícios e nos meios de trans-
porte e de comunicação.
Art. 2o Para os fins desta Lei são estabelecidas as seguintes de-
finições:
I - acessibilidade: possibilidade e condição de alcance para
utilização, com segurança e autonomia, de espaços, mobiliários,
equipamentos urbanos, edificações, transportes, informação e
comunicação, inclusive seus sistemas e tecnologias, bem como de
outros serviços e instalações abertos ao público, de uso público ou
privados de uso coletivo, tanto na zona urbana como na rural, por
pessoa com deficiência ou com mobilidade reduzida;(Redação dada
pela Lei nº 13.146, de 2015)(Vigência)
II - barreiras: qualquer entrave, obstáculo, atitude ou compor-
tamento que limite ou impeça a participação social da pessoa, bem
como o gozo, a fruição e o exercício de seus direitos à acessibilida-
de, à liberdade de movimento e de expressão, à comunicação, ao
acesso à informação, à compreensão, à circulação com segurança,
entre outros, classificadas em:(Redação dada pela Lei nº 13.146, de
2015) (Vigência)
a) barreiras urbanísticas: as existentes nas vias e nos espaços
públicos e privados abertos ao público ou de uso coletivo;(Redação
dada pela Lei nº 13.146, de 2015) (Vigência)
b) barreiras arquitetônicas: as existentes nos edifícios públicos
e privados;(Redação dada pela Lei nº 13.146, de 2015) (Vigência)
c) barreiras nos transportes: as existentes nos sistemas e meios
de transportes;(Redação dada pela Lei nº 13.146, de 2015) (Vigên-
cia)
d) barreiras nas comunicações e na informação: qualquer en-
trave, obstáculo, atitude ou comportamento que dificulte ou impos-
sibilite a expressão ou o recebimento de mensagens e de informa-
ções por intermédio de sistemas de comunicação e de tecnologia da
informação;(Redação dada pela Lei nº 13.146, de 2015) (Vigência)
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
III - pessoa com deficiência: aquela que tem impedimento de
longo prazo de natureza física, mental, intelectual ou sensorial, o
qual, em interação com uma ou mais barreiras, pode obstruir sua
participação plena e efetiva na sociedade em igualdade de condi-
ções com as demais pessoas; (Redação dada pela Lei nº 13.146, de
2015) (Vigência)
IV - pessoa com mobilidade reduzida: aquela que tenha, por
qualquer motivo, dificuldade de movimentação, permanente ou
temporária, gerando redução efetiva da mobilidade, da flexibilida-
de, da coordenação motora ou da percepção, incluindo idoso, ges-
tante, lactante, pessoa com criança de colo e obeso;(Redação dada
pela Lei nº 13.146, de 2015) (Vigência)
V - acompanhante: aquele que acompanha a pessoa com de-
ficiência, podendo ou não desempenhar as funções de atendente
pessoal; (Redação dada pela Lei nº 13.146, de 2015) (Vigência)
VI - elemento de urbanização: quaisquer componentes de
obras de urbanização, tais como os referentes a pavimentação, sa-
neamento, encanamento para esgotos, distribuição de energia elé-
trica e de gás, iluminação pública, serviços de comunicação, abaste-
cimento e distribuição de água, paisagismo e os que materializam
as indicações do planejamento urbanístico;(Redação dada pela Lei
nº 13.146, de 2015) (Vigência)
VII - mobiliário urbano: conjunto de objetos existentes nas vias
e nos espaços públicos, superpostos ou adicionados aos elemen-
tos de urbanização ou de edificação, de forma que sua modifica-
ção ou seu traslado não provoque alterações substanciais nesses
elementos, tais como semáforos, postes de sinalização e similares,
terminais e pontos de acesso coletivo às telecomunicações, fontes
de água, lixeiras, toldos, marquises, bancos, quiosques e quais-
quer outros de natureza análoga;(Incluído pela Lei nº 13.146, de
2015) (Vigência)
VIII - tecnologia assistiva ou ajuda técnica: produtos, equipa-
mentos, dispositivos, recursos, metodologias, estratégias, práticas
e serviços que objetivem promover a funcionalidade, relacionada à
atividade e à participação da pessoa com deficiência ou com mobili-
dade reduzida, visando à sua autonomia, independência, qualidade
de vida e inclusão social;(Incluído pela Lei nº 13.146, de 2015) (Vi-
gência)
IX - comunicação: forma de interação dos cidadãos que abran-
ge, entre outras opções, as línguas, inclusive a Língua Brasileira de
Sinais (Libras), a visualização de textos, o Braille, o sistema de sina-
lização ou de comunicação tátil, os caracteres ampliados, os dispo-
sitivos multimídia, assim como a linguagem simples, escrita e oral,
os sistemas auditivos e os meios de voz digitalizados e os modos,
meios e formatos aumentativos e alternativos de comunicação, in-
cluindo as tecnologias da informação e das comunicações; (Incluído
pela Lei nº 13.146, de 2015) (Vigência)
X - desenho universal: concepção de produtos, ambientes, pro-
gramas e serviços a serem usados por todas as pessoas, sem neces-
sidade de adaptação ou de projeto específico, incluindo os recursos
de tecnologia assistiva.(Incluído pela Lei nº 13.146, de 2015) (Vi-
gência)
CAPÍTULO II
DOS ELEMENTOS DA URBANIZAÇÃO
Art. 3oO planejamento e a urbanização das vias públicas, dos
parques e dos demais espaços de uso público deverão ser conce-
bidos e executados de forma a torná-los acessíveis para todas as
pessoas, inclusive para aquelas com deficiência ou com mobilidade
reduzida. (Redação dada pela Lei nº 13.146, de 2015) (Vigência)
338
Parágrafo único. O passeio público, elemento obrigatório de
urbanização e parte da via pública, normalmente segregado e em
nível diferente, destina-se somente à circulação de pedestres e,
quando possível, à implantação de mobiliário urbano e de vegeta-
ção.(Incluído pela Lei nº 13.146, de 2015) (Vigência)
Art. 4o As vias públicas, os parques e os demais espaços de uso
público existentes, assim como as respectivas instalações de servi-
ços e mobiliários urbanos deverão ser adaptados, obedecendo-se
ordem de prioridade que vise à maior eficiência das modificações,
no sentido de promover mais ampla acessibilidade às pessoas por-
tadoras de deficiência ou com mobilidade reduzida.
Parágrafo único. No mínimo 5% (cinco por cento) de cada
brinquedo e equipamento de lazer existentes nos locais referidos
no caput devem ser adaptados e identificados, tanto quanto tecni-
camente possível, para possibilitar sua utilização por pessoas com
deficiência, inclusive visual, ou com mobilidade reduzida.(Redação
dada pela Lei nº 13.443, de 2017)(Vigência)
Art. 5o O projeto e o traçado dos elementos de urbanização
públicos e privados de uso comunitário, nestes compreendidos os
itinerários e as passagens de pedestres, os percursos de entrada
e de saída de veículos, as escadas e rampas, deverão observar os
parâmetros estabelecidos pelas normas técnicas de acessibilidade
da Associação Brasileira de Normas Técnicas – ABNT.
Art. 6o Os banheiros de uso público existentes ou a construir
em parques, praças, jardins e espaços livres públicos deverão ser
acessíveis e dispor, pelo menos, de um sanitário e um lavatório que
atendam às especificações das normas técnicas da ABNT.
§ 1º Os eventos organizados em espaços públicos e privados
em que haja instalação de banheiros químicos deverão contar com
unidades acessíveis a pessoas com deficiência ou com mobilidade
reduzida. (Incluído pela Lei nº 13.825, de 2019)
§ 2º O número mínimo de banheiros químicos acessíveis cor-
responderá a 10% (dez por cento) do total, garantindo-se pelo me-
nos 1 (uma) unidade acessível caso a aplicação do percentual resul-
te em fração inferior a 1 (um). (Incluído pela Lei nº 13.825, de 2019)
Art. 7o Em todas as áreas de estacionamento de veículos, loca-
lizadas em vias ou em espaços públicos, deverão ser reservadas va-
gas próximas dos acessos de circulação de pedestres, devidamente
sinalizadas, para veículos que transportem pessoas portadoras de
deficiência com dificuldade de locomoção.
Parágrafo único. As vagas a que se refere o caput deste arti-
go deverão ser em número equivalente a dois por cento do total,
garantida, no mínimo, uma vaga, devidamente sinalizada e com
as especificações técnicas de desenho e traçado de acordo com as
normas técnicas vigentes.
CAPÍTULO III
DO DESENHO E DA LOCALIZAÇÃO DO MOBILIÁRIO URBANO
Art. 8o Os sinais de tráfego, semáforos, postes de iluminação ou
quaisquer outros elementos verticais de sinalização que devam ser
instalados em itinerário ou espaço de acesso para pedestres deve-
rão ser dispostos de forma a não dificultar ou impedir a circulação,
e de modo que possam ser utilizados com a máxima comodidade.
Art. 9o Os semáforos para pedestres instalados nas vias pú-
blicas deverão estar equipados com mecanismo que emita sinal
sonoro suave, intermitente e sem estridência, ou com mecanismo
alternativo, que sirva de guia ou orientação para a travessia de pes-
soas portadoras de deficiência visual, se a intensidade do fluxo de
veículos e a periculosidade da via assim determinarem.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Parágrafo único. Os semáforos para pedestres instalados em
vias públicas de grande circulação, ou que deem acesso aos servi-
ços de reabilitação, devem obrigatoriamente estar equipados com
mecanismo que emita sinal sonoro suave para orientação do pedes-
tre. (Incluído pela Lei nº 13.146, de 2015) (Vigência)
Art. 10. Os elementos do mobiliário urbano deverão ser proje-
tados e instalados em locais que permitam sejam eles utilizados pe-
las pessoas portadoras de deficiência ou com mobilidade reduzida.
Art. 10-A. A instalação de qualquer mobiliário urbano em área
de circulação comum para pedestre que ofereça risco de acidente
à pessoa com deficiência deverá ser indicada mediante sinalização
tátil de alerta no piso, de acordo com as normas técnicas pertinen-
tes. (Incluído pela Lei nº 13.146, de 2015) (Vigência)
CAPÍTULO IV
DA ACESSIBILIDADE NOS EDIFÍCIOS PÚBLICOS OU DE USO
COLETIVO
Art. 11. A construção, ampliação ou reforma de edifícios públi-
cos ou privados destinados ao uso coletivo deverão ser executadas
de modo que sejam ou se tornem acessíveis às pessoas portadoras
de deficiência ou com mobilidade reduzida.
Parágrafo único. Para os fins do disposto neste artigo, na cons-
trução, ampliação ou reforma de edifícios públicos ou privados
destinados ao uso coletivo deverão ser observados, pelo menos, os
seguintes requisitos de acessibilidade:
I – nas áreas externas ou internas da edificação, destinadas a
garagem e a estacionamento de uso público, deverão ser reserva-
das vagas próximas dos acessos de circulação de pedestres, devi-
damente sinalizadas, para veículos que transportem pessoas por-
tadoras de deficiência com dificuldade de locomoção permanente;
II – pelo menos um dos acessos ao interior da edificação deverá
estar livre de barreiras arquitetônicas e de obstáculos que impeçam
ou dificultem a acessibilidade de pessoa portadora de deficiência
ou com mobilidade reduzida;
III – pelo menos um dos itinerários que comuniquem horizontal
e verticalmente todas as dependências e serviços do edifício, entre
si e com o exterior, deverá cumprir os requisitos de acessibilidade
de que trata esta Lei; e
IV – os edifícios deverão dispor, pelo menos, de um banheiro
acessível, distribuindo-se seus equipamentos e acessórios de ma-
neira que possam ser utilizados por pessoa portadora de deficiência
ou com mobilidade reduzida.
Art. 12. Os locais de espetáculos, conferências, aulas e outros
de natureza similar deverão dispor de espaços reservados para pes-
soas que utilizam cadeira de rodas, e de lugares específicos para
pessoas com deficiência auditiva e visual, inclusive acompanhante,
de acordo com a ABNT, de modo a facilitar-lhes as condições de
acesso, circulação e comunicação.
Art. 12-A. Os centros comerciais e os estabelecimentos con-
gêneres devem fornecer carros e cadeiras de rodas, motorizados
ou não, para o atendimento da pessoa com deficiência ou com mo-
bilidade reduzida.(Incluído pela Lei nº 13.146, de 2015) (Vigência)
CAPÍTULO V
DA ACESSIBILIDADE NOS EDIFÍCIOS DE USO PRIVADO
Art. 13. Os edifícios de uso privado em que seja obrigatória a
instalação de elevadores deverão ser construídos atendendo aos
seguintes requisitos mínimos de acessibilidade:
I – percurso acessível que una as unidades habitacionais com o
exterior e com as dependências de uso comum;
339
II – percurso acessível que una a edificação à via pública, às
edificações e aos serviços anexos de uso comum e aos edifícios vi-
zinhos;
III – cabine do elevador e respectiva porta de entrada acessíveis
para pessoas portadoras de deficiência ou com mobilidade reduzi-
da.
Art. 14. Os edifícios a serem construídos com mais de um pa-
vimento além do pavimento de acesso, à exceção das habitações
unifamiliares, e que não estejam obrigados à instalação de eleva-
dor, deverão dispor de especificações técnicas e de projeto que fa-
cilitem a instalação de um elevador adaptado, devendo os demais
elementos de uso comum destes edifícios atender aos requisitos de
acessibilidade.
Art. 15. Caberá ao órgão federal responsável pela coordenação
da política habitacional regulamentar a reserva de um percentual
mínimo do total das habitações, conforme a característica da popu-
lação local, para o atendimento da demanda de pessoas portadoras
de deficiência ou com mobilidade reduzida.
CAPÍTULO VI
DA ACESSIBILIDADE NOS VEÍCULOS DE TRANSPORTE COLETI-
VO
Art. 16. Os veículos de transporte coletivo deverão cumprir os
requisitos de acessibilidade estabelecidos nas normas técnicas es-
pecíficas.
CAPÍTULO VII
DA ACESSIBILIDADE NOS SISTEMAS DE COMUNICAÇÃO E
SINALIZAÇÃO
Art. 17. O Poder Público promoverá a eliminação de barreiras
na comunicação e estabelecerá mecanismos e alternativas técnicas
que tornem acessíveis os sistemas de comunicação e sinalização às
pessoas portadoras de deficiência sensorial e com dificuldade de
comunicação, para garantir-lhes o direito de acesso à informação, à
comunicação, ao trabalho, à educação, ao transporte, à cultura, ao
esporte e ao lazer.
Art. 18. O Poder Público implementará a formação de profis-
sionais intérpretes de escrita em braile, linguagem de sinais e de
guias-intérpretes, para facilitar qualquer tipo de comunicação dire-
ta à pessoa portadora de deficiência sensorial e com dificuldade de
comunicação.Regulamento
Art. 19. Os serviços de radiodifusão sonora e de sons e imagens
adotarão plano de medidas técnicas com o objetivo de permitir o
uso da linguagem de sinais ou outra subtitulação, para garantir o
direito de acesso à informação às pessoas portadoras de deficiência
auditiva, na forma e no prazo previstos em regulamento.
CAPÍTULO VIII
DISPOSIÇÕES SOBRE AJUDAS TÉCNICAS
Art. 20. O Poder Público promoverá a supressão de barreiras
urbanísticas, arquitetônicas, de transporte e de comunicação, me-
diante ajudas técnicas.
Art. 21. O Poder Público, por meio dos organismos de apoio
à pesquisa e das agências de financiamento, fomentará programas
destinados:
I – à promoção de pesquisas científicas voltadas ao tratamento
e prevenção de deficiências;
II – ao desenvolvimento tecnológico orientado à produção de
ajudas técnicas para as pessoas portadoras de deficiência;
III – à especialização de recursos humanos em acessibilidade.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Art. 21-A. Às pessoas com deficiência visual será garantido,
sem custo adicional, quando por elas solicitado, um kit que conterá,
no mínimo: (Incluído pela Lei nº 13.835, de 2019)(Vigência)
I - etiqueta em braile: filme transparente fixo ao cartão com
informações em braile, com a identificação do tipo do cartão e os
6 (seis) dígitos finais do número do cartão; (Incluído pela Lei nº
13.835, de 2019)(Vigência)
II - identificação do tipo de cartão em braile: primeiro dígito, da
esquerda para a direita, identificador do tipo de cartão; (Incluído
pela Lei nº 13.835, de 2019)(Vigência)
III - fita adesiva: fita para fixar a etiqueta em braile de dados no
cartão; (Incluído pela Lei nº 13.835, de 2019)(Vigência)
IV - porta-cartão: objeto para armazenar o cartão e possibilitar
ao portador acesso às informações necessárias ao pleno uso do car-
tão, com identificação, em braile, do número completo do cartão,
do tipo de cartão, da bandeira, do nome do emissor, da data de
validade, do código de segurança e do nome do portador do car-
tão. (Incluído pela Lei nº 13.835, de 2019)(Vigência)
Parágrafo único. O porta-cartão de que trata o inciso IV
do caput deste artigo deverá possuir tamanho suficiente para que
constem todas as informações descritas no referido inciso e deverá
ser conveniente ao transporte pela pessoa com deficiência visual.
(Incluído pela Lei nº 13.835, de 2019)(Vigência)
CAPÍTULO IX
DAS MEDIDAS DE FOMENTO À ELIMINAÇÃO DE BARREIRAS
Art. 22. É instituído, no âmbito da Secretaria de Estado de Di-
reitos Humanos do Ministério da Justiça, o Programa Nacional de
Acessibilidade, com dotação orçamentária específica, cuja execu-
ção será disciplinada em regulamento.
CAPÍTULO X
DISPOSIÇÕES FINAIS
Art. 23. A Administração Pública federal direta e indireta des-
tinará, anualmente, dotação orçamentária para as adaptações, eli-
minações e supressões de barreiras arquitetônicas existentes nos
edifícios de uso público de sua propriedade e naqueles que estejam
sob sua administração ou uso.
Parágrafo único. A implementação das adaptações, elimina-
ções e supressões de barreiras arquitetônicas referidas no caput
deste artigo deverá ser iniciada a partir do primeiro ano de vigência
desta Lei.
Art. 24. O Poder Público promoverá campanhas informativas
e educativas dirigidas à população em geral, com a finalidade de
conscientizá-la e sensibilizá-la quanto à acessibilidade e à integra-
ção social da pessoa portadora de deficiência ou com mobilidade
reduzida.
Art. 25. As disposições desta Lei aplicam-se aos edifícios ou
imóveis declarados bens de interesse cultural ou de valor históri-
co-artístico, desde que as modificações necessárias observem as
normas específicas reguladoras destes bens.
Art. 26. As organizações representativas de pessoas portadoras
de deficiência terão legitimidade para acompanhar o cumprimento
dos requisitos de acessibilidade estabelecidos nesta Lei.
Art. 27. Esta Lei entra em vigor na data de sua publicação.
Brasília, 19 de dezembro de 2000; 179o da Independência e
112o da República.
340
DECRETO Nº 5.296/2004, QUE REGULAMENTA A LEI Nº
10.048/2000
DECRETO Nº 5.296 DE 2 DE DEZEMBRO DE 2004.
O PRESIDENTE DA REPÚBLICA, no uso da atribuição que lhe
confere o art. 84, inciso IV, da Constituição, e tendo em vista o dis-
posto nas Leis nos 10.048, de 8 de novembro de 2000, e 10.098, de
19 de dezembro de 2000,
DECRETA:
CAPÍTULO I
DISPOSIÇÕES PRELIMINARES
Art. 1o Este Decreto regulamenta as Leis nos 10.048, de 8 de
novembro de 2000, e 10.098, de 19 de dezembro de 2000.
Art. 2o Ficam sujeitos ao cumprimento das disposições deste
Decreto, sempre que houver interação com a matéria nele regula-
mentada:
I - a aprovação de projeto de natureza arquitetônica e urba-
nística, de comunicação e informação, de transporte coletivo, bem
como a execução de qualquer tipo de obra, quando tenham desti-
nação pública ou coletiva;
II - a outorga de concessão, permissão, autorização ou habilita-
ção de qualquer natureza;
III - a aprovação de financiamento de projetos com a utilização
de recursos públicos, dentre eles os projetos de natureza arquitetô-
nica e urbanística, os tocantes à comunicação e informação e os re-
ferentes ao transporte coletivo, por meio de qualquer instrumento,
tais como convênio, acordo, ajuste, contrato ou similar; e
IV - a concessão de aval da União na obtenção de empréstimos
e financiamentos internacionais por entes públicos ou privados.
Art. 3o Serão aplicadas sanções administrativas, cíveis e penais
cabíveis, previstas em lei, quando não forem observadas as normas
deste Decreto.
Art. 4o O Conselho Nacional dos Direitos da Pessoa Portadora
de Deficiência, os Conselhos Estaduais, Municipais e do Distrito Fe-
deral, e as organizações representativas de pessoas portadoras de
deficiência terão legitimidade para acompanhar e sugerir medidas
para o cumprimento dos requisitos estabelecidos neste Decreto.
CAPÍTULO II
DO ATENDIMENTO PRIORITÁRIO
Art. 5o Os órgãos da administração pública direta, indireta e
fundacional, as empresas prestadoras de serviços públicos e as ins-
tituições financeiras deverão dispensar atendimento prioritário às
pessoas portadoras de deficiência ou com mobilidade reduzida.
§ 1o Considera-se, para os efeitos deste Decreto:
I - pessoa portadora de deficiência, além daquelas previstas na
Lei no 10.690, de 16 de junho de 2003, a que possui limitação ou
incapacidade para o desempenho de atividade e se enquadra nas
seguintes categorias:
a) deficiência física: alteração completa ou parcial de um ou
mais segmentos do corpo humano, acarretando o comprometi-
mento da função física, apresentando-se sob a forma de paraplegia,
paraparesia, monoplegia, monoparesia, tetraplegia, tetraparesia,
triplegia, triparesia, hemiplegia, hemiparesia, ostomia, amputação
ou ausência de membro, paralisia cerebral, nanismo, membros com
deformidade congênita ou adquirida, exceto as deformidades es-
téticas e as que não produzam dificuldades para o desempenho de
funções;
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
b) deficiência auditiva: perda bilateral, parcial ou total, de qua-
renta e um decibéis (dB) ou mais, aferida por audiograma nas fre-
qüências de 500Hz, 1.000Hz, 2.000Hz e 3.000Hz;
c) deficiência visual: cegueira, na qual a acuidade visual é igual
ou menor que 0,05 no melhor olho, com a melhor correção ópti-
ca; a baixa visão, que significa acuidade visual entre 0,3 e 0,05 no
melhor olho, com a melhor correção óptica; os casos nos quais a
somatória da medida do campo visual em ambos os olhos for igual
ou menor que 60o; ou a ocorrência simultânea de quaisquer das
condições anteriores;
d) deficiência mental: funcionamento intelectual significativa-
mente inferior à média, com manifestação antes dos dezoito anos
e limitações associadas a duas ou mais áreas de habilidades adap-
tativas, tais como:
1. comunicação;
2. cuidado pessoal;
3. habilidades sociais;
4. utilização dos recursos da comunidade;
5. saúde e segurança;
6. habilidades acadêmicas;
7. lazer; e
8. trabalho;
e) deficiência múltipla - associação de duas ou mais deficiên-
cias; e
II - pessoa com mobilidade reduzida, aquela que, não se en-
quadrando no conceito de pessoa portadora de deficiência, tenha,
por qualquer motivo, dificuldade de movimentar-se, permanente
ou temporariamente, gerando redução efetiva da mobilidade, flexi-
bilidade, coordenação motora e percepção.
§ 2o O disposto no caput aplica-se, ainda, às pessoas com idade
igual ou superior a sessenta anos, gestantes, lactantes e pessoas
com criança de colo.
§ 3o O acesso prioritário às edificações e serviços das institui-
ções financeiras deve seguir os preceitos estabelecidos neste De-
creto e nas normas técnicas de acessibilidade da Associação Brasi-
leira de Normas Técnicas - ABNT, no que não conflitarem com a Lei
no 7.102, de 20 de junho de 1983, observando, ainda, a Resolução
do Conselho Monetário Nacional no 2.878, de 26 de julho de 2001.
Art. 6o O atendimento prioritário compreende tratamento di-
ferenciado e atendimento imediato às pessoas de que trata o art.
5o.
§ 1o O tratamento diferenciado inclui, dentre outros:
I - assentos de uso preferencial sinalizados, espaços e instala-
ções acessíveis;
II - mobiliário de recepção e atendimento obrigatoriamente
adaptado à altura e à condição física de pessoas em cadeira de ro-
das, conforme estabelecido nas normas técnicas de acessibilidade
da ABNT;
III - serviços de atendimento para pessoas com deficiência
auditiva, prestado por intérpretes ou pessoas capacitadas em Lín-
gua Brasileira de Sinais - LIBRAS e no trato com aquelas que não
se comuniquem em LIBRAS, e para pessoas surdocegas, prestado
por guias-intérpretes ou pessoas capacitadas neste tipo de atendi-
mento;
IV - pessoal capacitado para prestar atendimento às pessoas
com deficiência visual, mental e múltipla, bem como às pessoas
idosas;
V - disponibilidade de área especial para embarque e desem-
barque de pessoa portadora de deficiência ou com mobilidade re-
duzida;
VI - sinalização ambiental para orientação das pessoas referidas
no art. 5o;
341
VII - divulgação, em lugar visível, do direito de atendimento
prioritário das pessoas portadoras de deficiência ou com mobilida-
de reduzida;
VIII - admissão de entrada e permanência de cão-guia ou cão-
-guia de acompanhamento junto de pessoa portadora de deficiên-
cia ou de treinador nos locais dispostos no caput do art. 5o, bem
como nas demais edificações de uso público e naquelas de uso co-
letivo, mediante apresentação da carteira de vacina atualizada do
animal; e
IX - a existência de local de atendimento específico para as pes-
soas referidas no art. 5o.
§ 2o Entende-se por imediato o atendimento prestado às pes-
soas referidas no art. 5o, antes de qualquer outra, depois de con-
cluído o atendimento que estiver em andamento, observado o dis-
posto no inciso I do parágrafo único do art. 3o da Lei no 10.741, de
1o de outubro de 2003 (Estatuto do Idoso).
§ 3o Nos serviços de emergência dos estabelecimentos públi-
cos e privados de atendimento à saúde, a prioridade conferida por
este Decreto fica condicionada à avaliação médica em face da gravi-
dade dos casos a atender.
§ 4o Os órgãos, empresas e instituições referidos no caput do
art. 5o devem possuir, pelo menos, um telefone de atendimento
adaptado para comunicação com e por pessoas portadoras de de-
ficiência auditiva.
Art. 7o O atendimento prioritário no âmbito da administração
pública federal direta e indireta, bem como das empresas prestado-
ras de serviços públicos, obedecerá às disposições deste Decreto,
além do que estabelece o Decreto no 3.507, de 13 de junho de
2000.
Parágrafo único. Cabe aos Estados, Municípios e ao Distrito Fe-
deral, no âmbito de suas competências, criar instrumentos para a
efetiva implantação e o controle do atendimento prioritário referi-
do neste Decreto.
CAPÍTULO III
DAS CONDIÇÕES GERAIS DA ACESSIBILIDADE
Art. 8o Para os fins de acessibilidade, considera-se:
I - acessibilidade: condição para utilização, com segurança e
autonomia, total ou assistida, dos espaços, mobiliários e equipa-
mentos urbanos, das edificações, dos serviços de transporte e dos
dispositivos, sistemas e meios de comunicação e informação, por
pessoa portadora de deficiência ou com mobilidade reduzida;
II - barreiras: qualquer entrave ou obstáculo que limite ou im-
peça o acesso, a liberdade de movimento, a circulação com segu-
rança e a possibilidade de as pessoas se comunicarem ou terem
acesso à informação, classificadas em:
a) barreiras urbanísticas: as existentes nas vias públicas e nos
espaços de uso público;
b) barreiras nas edificações: as existentes no entorno e interior
das edificações de uso público e coletivo e no entorno e nas áreas
internas de uso comum nas edificações de uso privado multifami-
liar;
c) barreiras nos transportes: as existentes nos serviços de
transportes; e
d) barreiras nas comunicações e informações: qualquer entra-
ve ou obstáculo que dificulte ou impossibilite a expressão ou o re-
cebimento de mensagens por intermédio dos dispositivos, meios
ou sistemas de comunicação, sejam ou não de massa, bem como
aqueles que dificultem ou impossibilitem o acesso à informação;
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
III - elemento da urbanização: qualquer componente das obras
de urbanização, tais como os referentes à pavimentação, sanea-
mento, distribuição de energia elétrica, iluminação pública, abaste-
cimento e distribuição de água, paisagismo e os que materializam
as indicações do planejamento urbanístico;
IV - mobiliário urbano: o conjunto de objetos existentes nas
vias e espaços públicos, superpostos ou adicionados aos elementos
da urbanização ou da edificação, de forma que sua modificação ou
traslado não provoque alterações substanciais nestes elementos,
tais como semáforos, postes de sinalização e similares, telefones
e cabines telefônicas, fontes públicas, lixeiras, toldos, marquises,
quiosques e quaisquer outros de natureza análoga;
V - ajuda técnica: os produtos, instrumentos, equipamentos ou
tecnologia adaptados ou especialmente projetados para melhorar
a funcionalidade da pessoa portadora de deficiência ou com mobili-
dade reduzida, favorecendo a autonomia pessoal, total ou assistida;
VI - edificações de uso público: aquelas administradas por enti-
dades da administração pública, direta e indireta, ou por empresas
prestadoras de serviços públicos e destinadas ao público em geral;
VII - edificações de uso coletivo: aquelas destinadas às ativida-
des de natureza comercial, hoteleira, cultural, esportiva, financeira,
turística, recreativa, social, religiosa, educacional, industrial e de
saúde, inclusive as edificações de prestação de serviços de ativida-
des da mesma natureza;
VIII - edificações de uso privado: aquelas destinadas à habita-
ção, que podem ser classificadas como unifamiliar ou multifamiliar;
e ca, observado o disposto na Lei no 10.257, de 10 de julho de 2001,
IX - desenho universal: concepção de espaços, artefatos e pro-
dutos que visam atender simultaneamente todas as pessoas, com
diferentes características antropométricas e sensoriais, de forma
autônoma, segura e confortável, constituindo-se nos elementos ou
soluções que compõem a acessibilidade.
Art. 9o A formulação, implementação e manutenção das ações
de acessibilidade atenderão às seguintes premissas básicas:
I - a priorização das necessidades, a programação em cronogra-
ma e a reserva de recursos para a implantação das ações; e
II - o planejamento, de forma continuada e articulada, entre os
setores envolvidos.
CAPÍTULO IV
DA IMPLEMENTAÇÃO DA ACESSIBILIDADE ARQUITETÔNICA E
URBANÍSTICA
SEÇÃO I
DAS CONDIÇÕES GERAIS
Art. 10. A concepção e a implantação dos projetos arquitetô-
nicos e urbanísticos devem atender aos princípios do desenho uni-
versal, tendo como referências básicas as normas técnicas de aces-
sibilidade da ABNT, a legislação específica e as regras contidas neste
Decreto.
§ 1o Caberá ao Poder Público promover a inclusão de conteú-
dos temáticos referentes ao desenho universal nas diretrizes curri-
culares da educação profissional e tecnológica e do ensino superior
dos cursos de Engenharia, Arquitetura e correlatos.
§ 2o Os programas e as linhas de pesquisa a serem desenvol-
vidos com o apoio de organismos públicos de auxílio à pesquisa e
de agências de fomento deverão incluir temas voltados para o de-
senho universal.
Art. 11. A construção, reforma ou ampliação de edificações de
uso público ou coletivo, ou a mudança de destinação para estes ti-
pos de edificação, deverão ser executadas de modo que sejam ou
se tornem acessíveis à pessoa portadora de deficiência ou com mo-
bilidade reduzida.
342
§ 1o As entidades de fiscalização profissional das atividades de
Engenharia, Arquitetura e correlatas, ao anotarem a responsabili-
dade técnica dos projetos, exigirão a responsabilidade profissional
declarada do atendimento às regras de acessibilidade previstas nas
normas técnicas de acessibilidade da ABNT, na legislação específica
e neste Decreto.
§ 2o Para a aprovação ou licenciamento ou emissão de certifi-
cado de conclusão de projeto arquitetônico ou urbanístico deverá
ser atestado o atendimento às regras de acessibilidade previstas
nas normas técnicas de acessibilidade da ABNT, na legislação espe-
cífica e neste Decreto.
§ 3o O Poder Público, após certificar a acessibilidade de edifi-
cação ou serviço, determinará a colocação, em espaços ou locais de
ampla visibilidade, do “Símbolo Internacional de Acesso”, na forma
prevista nas normas técnicas de acessibilidade da ABNT e na Lei
no 7.405, de 12 de novembro de 1985.
Art. 12. Em qualquer intervenção nas vias e logradouros públi-
cos, o Poder Público e as empresas concessionárias responsáveis
pela execução das obras e dos serviços garantirão o livre trânsito e
a circulação de forma segura das pessoas em geral, especialmente
das pessoas portadoras de deficiência ou com mobilidade reduzida,
durante e após a sua execução, de acordo com o previsto em nor-
mas técnicas de acessibilidade da ABNT, na legislação específica e
neste Decreto.
Art. 13. Orientam-se, no que couber, pelas regras previstas nas
normas técnicas brasileiras de acessibilidade, na legislação específi-
e neste Decreto:
I - os Planos Diretores Municipais e Planos Diretores de Trans-
porte e Trânsito elaborados ou atualizados a partir da publicação
deste Decreto;
II - o Código de Obras, Código de Postura, a Lei de Uso e Ocupa-
ção do Solo e a Lei do Sistema Viário;
III - os estudos prévios de impacto de vizinhança;
IV - as atividades de fiscalização e a imposição de sanções, in-
cluindo a vigilância sanitária e ambiental; e
V - a previsão orçamentária e os mecanismos tributários e fi-
nanceiros utilizados em caráter compensatório ou de incentivo.
§ 1o Para concessão de alvará de funcionamento ou sua reno-
vação para qualquer atividade, devem ser observadas e certificadas
as regras de acessibilidade previstas neste Decreto e nas normas
técnicas de acessibilidade da ABNT.
§ 2o Para emissão de carta de “habite-se” ou habilitação equi-
valente e para sua renovação, quando esta tiver sido emitida an-
teriormente às exigências de acessibilidade contidas na legislação
específica, devem ser observadas e certificadas as regras de aces-
sibilidade previstas neste Decreto e nas normas técnicas de acessi-
bilidade da ABNT.
SEÇÃO II
DAS CONDIÇÕES ESPECÍFICAS
Art. 14. Na promoção da acessibilidade, serão observadas as
regras gerais previstas neste Decreto, complementadas pelas nor-
mas técnicas de acessibilidade da ABNT e pelas disposições conti-
das na legislação dos Estados, Municípios e do Distrito Federal.
Art. 15. No planejamento e na urbanização das vias, praças, dos
logradouros, parques e demais espaços de uso público, deverão ser
cumpridas as exigências dispostas nas normas técnicas de acessibi-
lidade da ABNT.
§ 1o Incluem-se na condição estabelecida no caput:
I - a construção de calçadas para circulação de pedestres ou a
adaptação de situações consolidadas;
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
II - o rebaixamento de calçadas com rampa acessível ou eleva-
ção da via para travessia de pedestre em nível; e
III - a instalação de piso tátil direcional e de alerta.
§ 2o Nos casos de adaptação de bens culturais imóveis e de
intervenção para regularização urbanística em áreas de assenta-
mentos subnormais, será admitida, em caráter excepcional, faixa
de largura menor que o estabelecido nas normas técnicas citadas
no caput, desde que haja justificativa baseada em estudo técnico
e que o acesso seja viabilizado de outra forma, garantida a melhor
técnica possível.
Art. 16. As características do desenho e a instalação do mobiliá-
rio urbano devem garantir a aproximação segura e o uso por pessoa
portadora de deficiência visual, mental ou auditiva, a aproximação
e o alcance visual e manual para as pessoas portadoras de deficiên-
cia física, em especial aquelas em cadeira de rodas, e a circulação li-
vre de barreiras, atendendo às condições estabelecidas nas normas
técnicas de acessibilidade da ABNT.
§ 1o Incluem-se nas condições estabelecida no caput:
I - as marquises, os toldos, elementos de sinalização, luminosos
e outros elementos que tenham sua projeção sobre a faixa de cir-
culação de pedestres;
II - as cabines telefônicas e os terminais de auto-atendimento
de produtos e serviços;
III - os telefones públicos sem cabine;
IV - a instalação das aberturas, das botoeiras, dos comandos e
outros sistemas de acionamento do mobiliário urbano;
V - os demais elementos do mobiliário urbano;
VI - o uso do solo urbano para posteamento; e
VII - as espécies vegetais que tenham sua projeção sobre a faixa
de circulação de pedestres.
§ 2o A concessionária do Serviço Telefônico Fixo Comutado -
STFC, na modalidade Local, deverá assegurar que, no mínimo, dois
por cento do total de Telefones de Uso Público - TUPs, sem cabine,
com capacidade para originar e receber chamadas locais e de longa
distância nacional, bem como, pelo menos, dois por cento do to-
tal de TUPs, com capacidade para originar e receber chamadas de
longa distância, nacional e internacional, estejam adaptados para o
uso de pessoas portadoras de deficiência auditiva e para usuários
de cadeiras de rodas, ou conforme estabelecer os Planos Gerais de
Metas de Universalização.
§ 3o As botoeiras e demais sistemas de acionamento dos termi-
nais de auto-atendimento de produtos e serviços e outros equipa-
mentos em que haja interação com o público devem estar localiza-
dos em altura que possibilite o manuseio por pessoas em cadeira de
rodas e possuir mecanismos para utilização autônoma por pessoas
portadoras de deficiência visual e auditiva, conforme padrões esta-
belecidos nas normas técnicas de acessibilidade da ABNT.
Art. 17. Os semáforos para pedestres instalados nas vias públi-
cas deverão estar equipados com mecanismo que sirva de guia ou
orientação para a travessia de pessoa portadora de deficiência visu-
al ou com mobilidade reduzida em todos os locais onde a intensida-
de do fluxo de veículos, de pessoas ou a periculosidade na via assim
determinarem, bem como mediante solicitação dos interessados.
Art. 18. A construção de edificações de uso privado multifa-
miliar e a construção, ampliação ou reforma de edificações de uso
coletivo devem atender aos preceitos da acessibilidade na interliga-
ção de todas as partes de uso comum ou abertas ao público, con-
forme os padrões das normas técnicas de acessibilidade da ABNT.
343
§ 1º Também estão sujeitos ao disposto no caput os acessos,
as piscinas, os andares de recreação, os salão de festas e de reuni-
ões, as saunas e os banheiros, as quadras esportivas, as portarias,
os estacionamentos e as garagens, entre outras partes das áreas
internas ou externas de uso comum das edificações de uso privado
multifamiliar e das de uso coletivo.(Incluído pelo Decreto nº 10.014,
de 2019)
§ 2º O disposto no caput não se aplica às áreas destinadas ao
altar e ao batistério das edificações de uso coletivo utilizadas como
templos de qualquer culto.(Incluído pelo Decreto nº 10.014, de
2019)
Art. 19. A construção, ampliação ou reforma de edificações de
uso público deve garantir, pelo menos, um dos acessos ao seu inte-
rior, com comunicação com todas as suas dependências e serviços,
livre de barreiras e de obstáculos que impeçam ou dificultem a sua
acessibilidade.
§ 1o No caso das edificações de uso público já existentes, terão
elas prazo de trinta meses a contar da data de publicação deste De-
creto para garantir acessibilidade às pessoas portadoras de defici-
ência ou com mobilidade reduzida.
§ 2o Sempre que houver viabilidade arquitetônica, o Poder Pú-
blico buscará garantir dotação orçamentária para ampliar o número
de acessos nas edificações de uso público a serem construídas, am-
pliadas ou reformadas.
Art. 20. Na ampliação ou reforma das edificações de uso púbico
ou de uso coletivo, os desníveis das áreas de circulação internas
ou externas serão transpostos por meio de rampa ou equipamento
eletromecânico de deslocamento vertical, quando não for possível
outro acesso mais cômodo para pessoa portadora de deficiência ou
com mobilidade reduzida, conforme estabelecido nas normas téc-
nicas de acessibilidade da ABNT.
Art. 21. Os balcões de atendimento e as bilheterias em edifica-
ção de uso público ou de uso coletivo devem dispor de, pelo menos,
uma parte da superfície acessível para atendimento às pessoas por-
tadoras de deficiência ou com mobilidade reduzida, conforme os
padrões das normas técnicas de acessibilidade da ABNT.
Parágrafo único. No caso do exercício do direito de voto, as
urnas das seções eleitorais devem ser adequadas ao uso com au-
tonomia pelas pessoas portadoras de deficiência ou com mobilida-
de reduzida e estarem instaladas em local de votação plenamente
acessível e com estacionamento próximo.
Art. 22. A construção, ampliação ou reforma de edificações de
uso público ou de uso coletivo devem dispor de sanitários acessí-
veis destinados ao uso por pessoa portadora de deficiência ou com
mobilidade reduzida.
§ 1o Nas edificações de uso público a serem construídas, os
sanitários destinados ao uso por pessoa portadora de deficiência
ou com mobilidade reduzida serão distribuídos na razão de, no mí-
nimo, uma cabine para cada sexo em cada pavimento da edificação,
com entrada independente dos sanitários coletivos, obedecendo às
normas técnicas de acessibilidade da ABNT.
§ 2o Nas edificações de uso público já existentes, terão elas
prazo de trinta meses a contar da data de publicação deste Decre-
to para garantir pelo menos um banheiro acessível por pavimento,
com entrada independente, distribuindo-se seus equipamentos e
acessórios de modo que possam ser utilizados por pessoa portado-
ra de deficiência ou com mobilidade reduzida.
§ 3o Nas edificações de uso coletivo a serem construídas, am-
pliadas ou reformadas, onde devem existir banheiros de uso públi-
co, os sanitários destinados ao uso por pessoa portadora de defici-
ência deverão ter entrada independente dos demais e obedecer às
normas técnicas de acessibilidade da ABNT.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
§ 4o Nas edificações de uso coletivo já existentes, onde haja
banheiros destinados ao uso público, os sanitários preparados para
o uso por pessoa portadora de deficiência ou com mobilidade redu-
zida deverão estar localizados nos pavimentos acessíveis, ter entra-
da independente dos demais sanitários, se houver, e obedecer as
normas técnicas de acessibilidade da ABNT.
Art. 23. Nos teatros, cinemas, auditórios, estádios, ginásios de
esporte, locais de espetáculos e de conferências e similares, serão
reservados espaços livres para pessoas em cadeira de rodas e as-
sentos para pessoas com deficiência ou com mobilidade reduzida,
de acordo com a capacidade de lotação da edificação, conforme o
disposto no art. 44 § 1º, da Lei 13.446, de 2015. (Redação dada
pelo Decreto nº 9.404, de 2018)
§ 1º Os espaços e os assentos a que se refere o caput, a serem
instalados e sinalizados conforme os requisitos estabelecidos nas
normas técnicas de acessibilidade da Associação Brasileira de Nor-
mas Técnicas - ABNT, devem: (Redação dada pelo Decreto nº 9.404,
de 2018)
I - ser disponibilizados, no caso de edificações com capacidade
de lotação de até mil lugares, na proporção de: (Incluído pelo De-
creto nº 9.404, de 2018)
a) dois por cento de espaços para pessoas em cadeira de rodas,
com a garantia de, no mínimo, um espaço; e(Incluído pelo Decreto
nº 9.404, de 2018)
b) dois por cento de assentos para pessoas com deficiência ou
com mobilidade reduzida, com a garantia de, no mínimo, um assen-
to; ou (Incluído pelo Decreto nº 9.404, de 2018)
II - ser disponibilizados, no caso de edificações com capacidade
de lotação acima de mil lugares, na proporção de:(Incluído pelo De-
creto nº 9.404, de 2018)
a) vinte espaços para pessoas em cadeira de rodas mais um por
cento do que exceder mil lugares; e(Incluído pelo Decreto nº 9.404,
de 2018)
b) vinte assentos para pessoas com deficiência ou com mobili-
dade reduzida mais um por cento do que exceder mil lugares.(Inclu-
ído pelo Decreto nº 9.404, de 2018)
§ 2º Cinquenta por cento dos assentos reservados para pesso-
as com deficiência ou com mobilidade reduzida devem ter carac-
terísticas dimensionais e estruturais para o uso por pessoa obesa,
conforme norma técnica de acessibilidade da ABNT, com a garantia
de, no mínimo, um assento.(Redação dada pelo Decreto nº 9.404,
de 2018)
§ 3º Os espaços e os assentos a que se refere este artigo deve-
rão situar-se em locais que garantam a acomodação de um acompa-
nhante ao lado da pessoa com deficiência ou com mobilidade redu-
zida, resguardado o direito de se acomodar proximamente a grupo
familiar e comunitário. (Redação dada pelo Decreto nº 9.404, de
2018)
§ 4º Nos locais referidos no caput, haverá, obrigatoriamente,
rotas de fuga e saídas de emergência acessíveis, conforme padrões
das normas técnicas de acessibilidade da ABNT, a fim de permitir a
saída segura de pessoas com deficiência ou com mobilidade redu-
zida, em caso de emergência.(Redação dada pelo Decreto nº 9.404,
de 2018)
§ 5º As áreas de acesso aos artistas, tais como coxias e cama-
rins, também devem ser acessíveis a pessoas com deficiência ou
com mobilidade reduzida.(Redação dada pelo Decreto nº 9.404, de
2018)
§ 6º Para obtenção do financiamento de que trata o inciso III
do caput do art. 2º, as salas de espetáculo deverão dispor de meios
eletrônicos que permitam a transmissão de subtitulação por meio
de legenda oculta e de audiodescrição, além de disposições espe-
344
ciais para a presença física de intérprete de Libras e de guias-intér-
pretes, com a projeção em tela da imagem do intérprete sempre
que a distância não permitir sua visualização direta. (Redação dada
pelo Decreto nº 9.404, de 2018)
§ 7o O sistema de sonorização assistida a que se refere o § 6o
será sinalizado por meio do pictograma aprovado pela Lei no 8.160,
de 8 de janeiro de 1991.
§ 8o As edificações de uso público e de uso coletivo referidas
no caput, já existentes, têm, respectivamente, prazo de trinta e qua-
renta e oito meses, a contar da data de publicação deste Decreto,
para garantir a acessibilidade de que trata o caput e os §§ 1o a 5o.
§ 9º Na hipótese de a aplicação do percentual previsto nos §
1º e § 2º resultar em número fracionado, será utilizado o primeiro
número inteiro superior.(Incluído pelo Decreto nº 9.404, de 2018)
§ 10. As adaptações necessárias à oferta de assentos com ca-
racterísticas dimensionais e estruturais para o uso por pessoa obesa
de que trata o § 2º serão implementadas no prazo de doze meses,
contado da data de publicação deste Decreto.(Incluído pelo Decre-
to nº 9.404, de 2018)
§ 11. O direito à meia entrada para pessoas com deficiência
não está restrito aos espaços e aos assentos reservados de que tra-
ta o caput e está sujeito ao limite estabelecido no § 10 do art. 1º da
Lei nº 12.933, de 26 de dezembro de 2013. (Incluído pelo Decreto
nº 9.404, de 2018)
§ 12. Os espaços e os assentos a que se refere o caput deve-
rão garantir às pessoas com deficiência auditiva boa visualização da
interpretação em Libras e da legendagem descritiva, sempre que
estas forem oferecidas. (Incluído pelo Decreto nº 9.404, de 2018)
Art. 23-A. Na hipótese de não haver procura comprovada pelos
espaços livres para pessoas em cadeira de rodas e assentos reser-
vados para pessoas com deficiência ou com mobilidade reduzida,
esses podem, excepcionalmente, ser ocupados por pessoas sem
deficiência ou que não tenham mobilidade reduzida.(Incluído pelo
Decreto nº 9.404, de 2018)
§ 1º A reserva de assentos de que trata o caput será garanti-
da a partir do início das vendas até vinte e quatro horas antes de
cada evento, com disponibilidade em todos os pontos de venda de
ingresso, sejam eles físicos ou virtuais. (Incluído pelo Decreto nº
9.404, de 2018)
§ 2º No caso de eventos realizados em estabelecimentos com
capacidade superior a dez mil pessoas, a reserva de assentos de
que trata o caput será garantida a partir do início das vendas até
setenta e duas horas antes de cada evento, com disponibilidade em
todos os pontos de venda de ingresso, sejam eles físicos ou virtuais.
(Incluído pelo Decreto nº 9.404, de 2018)
§ 3º Os espaços e os assentos de que trata o caput, em cada
setor, somente serão disponibilizados às pessoas sem deficiência ou
sem mobilidade reduzida depois de esgotados os demais assentos
daquele setor e somente quando os prazos estabelecidos nos § 1º e
§ 2º se encerrarem.(Incluído pelo Decreto nº 9.404, de 2018)
§ 4º Nos cinemas, a reserva de assentos de que trata o caput
será garantida a partir do início das vendas até meia hora antes de
cada sessão, com disponibilidade em todos os pontos de venda de
ingresso, sejam eles físicos ou virtuais. (Incluído pelo Decreto nº
9.404, de 2018)
Art. 23-B. Os espaços livres para pessoas em cadeira de rodas
e assentos reservados para pessoas com deficiência ou com mobili-
dade reduzida serão identificados no mapa de assentos localizados
nos pontos de venda de ingresso e de divulgação do evento, sejam
eles físicos ou virtuais. (Incluído pelo Decreto nº 9.404, de 2018)
Parágrafo único. Os pontos físicos e os sítios eletrônicos de ven-
da de ingressos e de divulgação do evento deverão: (Incluído pelo
Decreto nº 9.404, de 2018)
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
I - ser acessíveis a pessoas com deficiência e com mobilidade
reduzida; e (Incluído pelo Decreto nº 9.404, de 2018)
II - conter informações sobre os recursos de acessibilidade dis-
poníveis nos eventos. (Incluído pelo Decreto nº 9.404, de 2018)
Art. 24. Os estabelecimentos de ensino de qualquer nível, eta-
pa ou modalidade, públicos ou privados, proporcionarão condições
de acesso e utilização de todos os seus ambientes ou comparti-
mentos para pessoas portadoras de deficiência ou com mobilidade
reduzida, inclusive salas de aula, bibliotecas, auditórios, ginásios e
instalações desportivas, laboratórios, áreas de lazer e sanitários.
§ 1o Para a concessão de autorização de funcionamento, de
abertura ou renovação de curso pelo Poder Público, o estabeleci-
mento de ensino deverá comprovar que:
I - está cumprindo as regras de acessibilidade arquitetônica,
urbanística e na comunicação e informação previstas nas normas
técnicas de acessibilidade da ABNT, na legislação específica ou nes-
te Decreto;
II - coloca à disposição de professores, alunos, servidores e em-
pregados portadores de deficiência ou com mobilidade reduzida
ajudas técnicas que permitam o acesso às atividades escolares e ad-
ministrativas em igualdade de condições com as demais pessoas; e
III - seu ordenamento interno contém normas sobre o trata-
mento a ser dispensado a professores, alunos, servidores e empre-
gados portadores de deficiência, com o objetivo de coibir e reprimir
qualquer tipo de discriminação, bem como as respectivas sanções
pelo descumprimento dessas normas.
§ 2o As edificações de uso público e de uso coletivo referidas
no caput, já existentes, têm, respectivamente, prazo de trinta e qua-
renta e oito meses, a contar da data de publicação deste Decreto,
para garantir a acessibilidade de que trata este artigo.
Art. 25. Nos estacionamentos externos ou internos das edifica-
ções de uso público ou de uso coletivo, ou naqueles localizados nas
vias públicas, serão reservados, pelo menos, dois por cento do total
de vagas para veículos que transportem pessoa portadora de defi-
ciência física ou visual definidas neste Decreto, sendo assegurada,
no mínimo, uma vaga, em locais próximos à entrada principal ou ao
elevador, de fácil acesso à circulação de pedestres, com especifica-
ções técnicas de desenho e traçado conforme o estabelecido nas
normas técnicas de acessibilidade da ABNT.
§ 1o Os veículos estacionados nas vagas reservadas deverão
portar identificação a ser colocada em local de ampla visibilidade,
confeccionado e fornecido pelos órgãos de trânsito, que disciplina-
rão sobre suas características e condições de uso, observando o dis-
posto na Lei no 7.405, de 1985.
§ 2o Os casos de inobservância do disposto no § 1o estarão
sujeitos às sanções estabelecidas pelos órgãos competentes.
§ 3o Aplica-se o disposto no caput aos estacionamentos locali-
zados em áreas públicas e de uso coletivo.
§ 4o A utilização das vagas reservadas por veículos que não es-
tejam transportando as pessoas citadas no caput constitui infração
ao art. 181, inciso XVII, da Lei no 9.503, de 23 de setembro de 1997.
Art. 26. Nas edificações de uso público ou de uso coletivo, é
obrigatória a existência de sinalização visual e tátil para orientação
de pessoas portadoras de deficiência auditiva e visual, em confor-
midade com as normas técnicas de acessibilidade da ABNT.
Art. 27. A instalação de novos elevadores ou sua adaptação em
edificações de uso público ou de uso coletivo, bem assim a instala-
ção em edificação de uso privado multifamiliar a ser construída, na
qual haja obrigatoriedade da presença de elevadores, deve atender
aos padrões das normas técnicas de acessibilidade da ABNT.
345
§ 1o No caso da instalação de elevadores novos ou da troca
dos já existentes, qualquer que seja o número de elevadores da edi-
ficação de uso público ou de uso coletivo, pelo menos um deles
terá cabine que permita acesso e movimentação cômoda de pessoa
portadora de deficiência ou com mobilidade reduzida, de acordo
com o que especifica as normas técnicas de acessibilidade da ABNT.
§ 2o Junto às botoeiras externas do elevador, deverá estar sina-
lizado em braile em qual andar da edificação a pessoa se encontra.
§ 3o Os edifícios a serem construídos com mais de um pavimen-
to além do pavimento de acesso, à exceção das habitações unifami-
liares e daquelas que estejam obrigadas à instalação de elevadores
por legislação municipal, deverão dispor de especificações técnicas
e de projeto que facilitem a instalação de equipamento eletromecâ-
nico de deslocamento vertical para uso das pessoas portadoras de
deficiência ou com mobilidade reduzida.
§ 4o As especificações técnicas a que se refere o § 3o devem
atender:
I - a indicação em planta aprovada pelo poder municipal do
local reservado para a instalação do equipamento eletromecânico,
devidamente assinada pelo autor do projeto;
II - a indicação da opção pelo tipo de equipamento (elevador,
esteira, plataforma ou similar);
III - a indicação das dimensões internas e demais aspectos da
cabine do equipamento a ser instalado; e
IV - demais especificações em nota na própria planta, tais como
a existência e as medidas de botoeira, espelho, informação de voz,
bem como a garantia de responsabilidade técnica de que a estrutu-
ra da edificação suporta a implantação do equipamento escolhido.
SEÇÃO III
DA ACESSIBILIDADE NA HABITAÇÃO DE INTERESSE SOCIAL
Art. 28. Na habitação de interesse social, deverão ser promovi-
das as seguintes ações para assegurar as condições de acessibilida-
de dos empreendimentos:
I - definição de projetos e adoção de tipologias construtivas li-
vres de barreiras arquitetônicas e urbanísticas;
II - no caso de edificação multifamiliar, execução das unidades
habitacionais acessíveis no piso térreo e acessíveis ou adaptáveis
quando nos demais pisos;
III - execução das partes de uso comum, quando se tratar de
edificação multifamiliar, conforme as normas técnicas de acessibi-
lidade da ABNT; e
IV - elaboração de especificações técnicas de projeto que facili-
te a instalação de elevador adaptado para uso das pessoas portado-
ras de deficiência ou com mobilidade reduzida.
Parágrafo único. Os agentes executores dos programas e pro-
jetos destinados à habitação de interesse social, financiados com
recursos próprios da União ou por ela geridos, devem observar os
requisitos estabelecidos neste artigo.
Art. 29. Ao Ministério das Cidades, no âmbito da coordenação
da política habitacional, compete:
I - adotar as providências necessárias para o cumprimento do
disposto no art. 28; e
II - divulgar junto aos agentes interessados e orientar a clientela
alvo da política habitacional sobre as iniciativas que promover em
razão das legislações federal, estaduais, distrital e municipais relati-
vas à acessibilidade.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
SEÇÃO IV
DA ACESSIBILIDADE AOS BENS CULTURAIS IMÓVEIS
Art. 30. As soluções destinadas à eliminação, redução ou supe-
ração de barreiras na promoção da acessibilidade a todos os bens
culturais imóveis devem estar de acordo com o que estabelece a
Instrução Normativa no 1 do Instituto do Patrimônio Histórico e Ar-
tístico Nacional - IPHAN, de 25 de novembro de 2003.
CAPÍTULO V
DA ACESSIBILIDADE AOS SERVIÇOS DE TRANSPORTES COLE-
TIVOS
SEÇÃO I
DAS CONDIÇÕES GERAIS
Art. 31. Para os fins de acessibilidade aos serviços de transpor-
te coletivo terrestre, aquaviário e aéreo, considera-se como inte-
grantes desses serviços os veículos, terminais, estações, pontos de
parada, vias principais, acessos e operação.
Art. 32. Os serviços de transporte coletivo terrestre são:
I - transporte rodoviário, classificado em urbano, metropolita-
no, intermunicipal e interestadual;
II - transporte metroferroviário, classificado em urbano e me-
tropolitano; e
III - transporte ferroviário, classificado em intermunicipal e in-
terestadual.
Art. 33. As instâncias públicas responsáveis pela concessão e
permissão dos serviços de transporte coletivo são:
I - governo municipal, responsável pelo transporte coletivo mu-
nicipal;
II - governo estadual, responsável pelo transporte coletivo me-
tropolitano e intermunicipal;
III - governo do Distrito Federal, responsável pelo transporte
coletivo do Distrito Federal; e
IV - governo federal, responsável pelo transporte coletivo inte-
restadual e internacional.
Art. 34. Os sistemas de transporte coletivo são considerados
acessíveis quando todos os seus elementos são concebidos, orga-
nizados, implantados e adaptados segundo o conceito de desenho
universal, garantindo o uso pleno com segurança e autonomia por
todas as pessoas.
Parágrafo único. A infra-estrutura de transporte coletivo a ser
implantada a partir da publicação deste Decreto deverá ser acessí-
vel e estar disponível para ser operada de forma a garantir o seu uso
por pessoas portadoras de deficiência ou com mobilidade reduzida.
Art. 35. Os responsáveis pelos terminais, estações, pontos de
parada e os veículos, no âmbito de suas competências, assegurarão
espaços para atendimento, assentos preferenciais e meios de aces-
so devidamente sinalizados para o uso das pessoas portadoras de
deficiência ou com mobilidade reduzida.
Art. 36. As empresas concessionárias e permissionárias e as
instâncias públicas responsáveis pela gestão dos serviços de trans-
portes coletivos, no âmbito de suas competências, deverão garantir
a implantação das providências necessárias na operação, nos ter-
minais, nas estações, nos pontos de parada e nas vias de acesso, de
forma a assegurar as condições previstas no art. 34 deste Decreto.
Parágrafo único. As empresas concessionárias e permissioná-
rias e as instâncias públicas responsáveis pela gestão dos serviços
de transportes coletivos, no âmbito de suas competências, deverão
autorizar a colocação do “Símbolo Internacional de Acesso” após
certificar a acessibilidade do sistema de transporte.
346
Art. 37. Cabe às empresas concessionárias e permissionárias
e as instâncias públicas responsáveis pela gestão dos serviços de
transportes coletivos assegurar a qualificação dos profissionais que
trabalham nesses serviços, para que prestem atendimento priori-
tário às pessoas portadoras de deficiência ou com mobilidade re-
duzida.
SEÇÃO II
DA ACESSIBILIDADE NO TRANSPORTE COLETIVO RODOVIÁ-
RIO
Art. 38. No prazo de vinte e quatro meses, contado da data de
publicação das normas técnicas referidas no § 1º, os veículos de
transporte coletivo rodoviário para utilização no País serão fabrica-
dos acessíveis e estarão disponíveis para integrar a frota operante,
de forma a garantir o uso por pessoas com deficiência ou com mo-
bilidade reduzida.(Redação dada pelo Decreto nº 10.014, de 2019)
§ 1o As normas técnicas para fabricação dos veículos e dos
equipamentos de transporte coletivo rodoviário, de forma a torná-
-los acessíveis, serão elaboradas pelas instituições e entidades que
compõem o Sistema Nacional de Metrologia, Normalização e Quali-
dade Industrial, e estarão disponíveis no prazo de até doze meses a
contar da data da publicação deste Decreto.
§ 2o A substituição da frota operante atual por veículos aces-
síveis, a ser feita pelas empresas concessionárias e permissioná-
rias de transporte coletivo rodoviário, dar-se-á de forma gradativa,
conforme o prazo previsto nos contratos de concessão e permissão
deste serviço.
§ 3o A frota de veículos de transporte coletivo rodoviário e a
infra-estrutura dos serviços deste transporte deverão estar total-
mente acessíveis no prazo máximo de cento e vinte meses a contar
da data de publicação deste Decreto.
§ 4o Os serviços de transporte coletivo rodoviário urbano de-
vem priorizar o embarque e desembarque dos usuários em nível
em, pelo menos, um dos acessos do veículo.
§ 5º O disposto neste artigo não se aplica aos veículos destina-
dos exclusivamente às empresas de transporte de fretamento e de
turismo, observado o disposto no art. 49 da Lei nº 13.146, de 6 de
julho de 2015.(Incluído pelo Decreto nº 10.014, de 2019)
Art. 39. No prazo de até vinte e quatro meses a contar da data
de implementação dos programas de avaliação de conformidade
descritos no § 3o, as empresas concessionárias e permissionárias
dos serviços de transporte coletivo rodoviário deverão garantir a
acessibilidade da frota de veículos em circulação, inclusive de seus
equipamentos.
§ 1o As normas técnicas para adaptação dos veículos e dos
equipamentos de transporte coletivo rodoviário em circulação, de
forma a torná-los acessíveis, serão elaboradas pelas instituições e
entidades que compõem o Sistema Nacional de Metrologia, Nor-
malização e Qualidade Industrial, e estarão disponíveis no prazo de
até doze meses a contar da data da publicação deste Decreto.
§ 2o Caberá ao Instituto Nacional de Metrologia, Normaliza-
ção e Qualidade Industrial - INMETRO, quando da elaboração das
normas técnicas para a adaptação dos veículos, especificar dentre
esses veículos que estão em operação quais serão adaptados, em
função das restrições previstas no art. 98 da Lei no 9.503, de 1997.
§ 3o As adaptações dos veículos em operação nos serviços de
transporte coletivo rodoviário, bem como os procedimentos e equi-
pamentos a serem utilizados nestas adaptações, estarão sujeitas a
programas de avaliação de conformidade desenvolvidos e imple-
mentados pelo Instituto Nacional de Metrologia, Normalização e
Qualidade Industrial - INMETRO, a partir de orientações normativas
elaboradas no âmbito da ABNT.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
SEÇÃO III
DA ACESSIBILIDADE NO TRANSPORTE COLETIVO AQUAVIÁ-
RIO
Art. 40. No prazo de até trinta e seis meses a contar da data de
edição das normas técnicas referidas no § 1o, todos os modelos e
marcas de veículos de transporte coletivo aquaviário serão fabrica-
dos acessíveis e estarão disponíveis para integrar a frota operante,
de forma a garantir o seu uso por pessoas portadoras de deficiência
ou com mobilidade reduzida.
§ 1o As normas técnicas para fabricação dos veículos e dos
equipamentos de transporte coletivo aquaviário acessíveis, a serem
elaboradas pelas instituições e entidades que compõem o Sistema
Nacional de Metrologia, Normalização e Qualidade Industrial, es-
tarão disponíveis no prazo de até vinte e quatro meses a contar da
data da publicação deste Decreto.
§ 2o As adequações na infra-estrutura dos serviços desta mo-
dalidade de transporte deverão atender a critérios necessários para
proporcionar as condições de acessibilidade do sistema de trans-
porte aquaviário.
Art. 41. No prazo de até cinqüenta e quatro meses a contar da
data de implementação dos programas de avaliação de conformi-
dade descritos no § 2o, as empresas concessionárias e permissioná-
rias dos serviços de transporte coletivo aquaviário, deverão garantir
a acessibilidade da frota de veículos em circulação, inclusive de seus
equipamentos.
§ 1o As normas técnicas para adaptação dos veículos e dos
equipamentos de transporte coletivo aquaviário em circulação, de
forma a torná-los acessíveis, serão elaboradas pelas instituições e
entidades que compõem o Sistema Nacional de Metrologia, Nor-
malização e Qualidade Industrial, e estarão disponíveis no prazo de
até trinta e seis meses a contar da data da publicação deste Decreto.
§ 2o As adaptações dos veículos em operação nos serviços de
transporte coletivo aquaviário, bem como os procedimentos e equi-
pamentos a serem utilizados nestas adaptações, estarão sujeitas a
programas de avaliação de conformidade desenvolvidos e imple-
mentados pelo INMETRO, a partir de orientações normativas elabo-
radas no âmbito da ABNT.
SEÇÃO IV
DA ACESSIBILIDADE NO TRANSPORTE COLETIVO METROFER-
ROVIÁRIO E FERROVIÁRIO
Art. 42. A frota de veículos de transporte coletivo metroferro-
viário e ferroviário, assim como a infra-estrutura dos serviços deste
transporte deverão estar totalmente acessíveis no prazo máximo de
cento e vinte meses a contar da data de publicação deste Decreto.
§ 1o A acessibilidade nos serviços de transporte coletivo me-
troferroviário e ferroviário obedecerá ao disposto nas normas téc-
nicas de acessibilidade da ABNT.
§ 2o No prazo de até trinta e seis meses a contar da data da pu-
blicação deste Decreto, todos os modelos e marcas de veículos de
transporte coletivo metroferroviário e ferroviário serão fabricados
acessíveis e estarão disponíveis para integrar a frota operante, de
forma a garantir o seu uso por pessoas portadoras de deficiência ou
com mobilidade reduzida.
Art. 43. Os serviços de transporte coletivo metroferroviário e
ferroviário existentes deverão estar totalmente acessíveis no pra-
zo máximo de cento e vinte meses a contar da data de publicação
deste Decreto.
347
§ 1o As empresas concessionárias e permissionárias dos ser-
viços de transporte coletivo metroferroviário e ferroviário deverão
apresentar plano de adaptação dos sistemas existentes, prevendo
ações saneadoras de, no mínimo, oito por cento ao ano, sobre os
elementos não acessíveis que compõem o sistema.
§ 2o O plano de que trata o § 1o deve ser apresentado em até
seis meses a contar da data de publicação deste Decreto.
SEÇÃO V
DA ACESSIBILIDADE NO TRANSPORTE COLETIVO AÉREO
Art. 44. No prazo de até trinta e seis meses, a contar da data
da publicação deste Decreto, os serviços de transporte coletivo aé-
reo e os equipamentos de acesso às aeronaves estarão acessíveis
e disponíveis para serem operados de forma a garantir o seu uso
por pessoas portadoras de deficiência ou com mobilidade reduzida.
Parágrafo único. A acessibilidade nos serviços de transporte
coletivo aéreo obedecerá ao disposto na Norma de Serviço da Ins-
trução da Aviação Civil NOSER/IAC - 2508-0796, de 1o de novembro
de 1995, expedida pelo Departamento de Aviação Civil do Comando
da Aeronáutica, e nas normas técnicas de acessibilidade da ABNT.
SEÇÃO VI
DAS DISPOSIÇÕES FINAIS
Art. 45. Caberá ao Poder Executivo, com base em estudos e
pesquisas, verificar a viabilidade de redução ou isenção de tributo:
I - para importação de equipamentos que não sejam produzi-
dos no País, necessários no processo de adequação do sistema de
transporte coletivo, desde que não existam similares nacionais; e
II - para fabricação ou aquisição de veículos ou equipamentos
destinados aos sistemas de transporte coletivo.
Parágrafo único. Na elaboração dos estudos e pesquisas a que
se referem o caput, deve-se observar o disposto no art. 14 da Lei
Complementar no 101, de 4 de maio de 2000, sinalizando impacto
orçamentário e financeiro da medida estudada.
Art. 46. A fiscalização e a aplicação de multas aos sistemas de
transportes coletivos, segundo disposto no art. 6o, inciso II, da Lei
no 10.048, de 2000, cabe à União, aos Estados, Municípios e ao
Distrito Federal, de acordo com suas competências.
CAPÍTULO VI
DO ACESSO À INFORMAÇÃO E À COMUNICAÇÃO
Art. 47. No prazo de até doze meses a contar da data de pu-
blicação deste Decreto, será obrigatória a acessibilidade nos por-
tais e sítios eletrônicos da administração pública na rede mundial
de computadores (internet), para o uso das pessoas portadoras de
deficiência visual, garantindo-lhes o pleno acesso às informações
disponíveis.
§ 1o Nos portais e sítios de grande porte, desde que seja de-
monstrada a inviabilidade técnica de se concluir os procedimentos
para alcançar integralmente a acessibilidade, o prazo definido no
caput será estendido por igual período.
§ 2o Os sítios eletrônicos acessíveis às pessoas portadoras de
deficiência conterão símbolo que represente a acessibilidade na
rede mundial de computadores (internet), a ser adotado nas res-
pectivas páginas de entrada.
§ 3o Os telecentros comunitários instalados ou custeados pelos
Governos Federal, Estadual, Municipal ou do Distrito Federal devem
possuir instalações plenamente acessíveis e, pelo menos, um com-
putador com sistema de som instalado, para uso preferencial por
pessoas portadoras de deficiência visual.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Art. 48. Após doze meses da edição deste Decreto, a acessibi-
lidade nos portais e sítios eletrônicos de interesse público na rede
mundial de computadores (internet), deverá ser observada para
obtenção do financiamento de que trata o inciso III do art. 2o.
Art. 49. As empresas prestadoras de serviços de telecomuni-
cações deverão garantir o pleno acesso às pessoas portadoras de
deficiência auditiva, por meio das seguintes ações:
I - no Serviço Telefônico Fixo Comutado - STFC, disponível para
uso do público em geral:
a) instalar, mediante solicitação, em âmbito nacional e em lo-
cais públicos, telefones de uso público adaptados para uso por pes-
soas portadoras de deficiência;
b) garantir a disponibilidade de instalação de telefones para
uso por pessoas portadoras de deficiência auditiva para acessos
individuais;
c) garantir a existência de centrais de intermediação de comu-
nicação telefônica a serem utilizadas por pessoas portadoras de de-
ficiência auditiva, que funcionem em tempo integral e atendam a
todo o território nacional, inclusive com integração com o mesmo
serviço oferecido pelas prestadoras de Serviço Móvel Pessoal; e
d) garantir que os telefones de uso público contenham dispo-
sitivos sonoros para a identificação das unidades existentes e con-
sumidas dos cartões telefônicos, bem como demais informações
exibidas no painel destes equipamentos;
II - no Serviço Móvel Celular ou Serviço Móvel Pessoal:
a) garantir a interoperabilidade nos serviços de telefonia mó-
vel, para possibilitar o envio de mensagens de texto entre celulares
de diferentes empresas; e
b) garantir a existência de centrais de intermediação de comu-
nicação telefônica a serem utilizadas por pessoas portadoras de de-
ficiência auditiva, que funcionem em tempo integral e atendam a
todo o território nacional, inclusive com integração com o mesmo
serviço oferecido pelas prestadoras de Serviço Telefônico Fixo Co-
mutado.
§ 1o Além das ações citadas no caput, deve-se considerar o es-
tabelecido nos Planos Gerais de Metas de Universalização aprova-
dos pelos Decretos nos 2.592, de 15 de maio de 1998, e 4.769, de
27 de junho de 2003, bem como o estabelecido pela Lei no 9.472,
de 16 de julho de 1997.
§ 2o O termo pessoa portadora de deficiência auditiva e da fala
utilizado nos Planos Gerais de Metas de Universalização é entendi-
do neste Decreto como pessoa portadora de deficiência auditiva,
no que se refere aos recursos tecnológicos de telefonia.
Art. 50. A Agência Nacional de Telecomunicações - ANATEL re-
gulamentará, no prazo de seis meses a contar da data de publicação
deste Decreto, os procedimentos a serem observados para imple-
mentação do disposto no art. 49.
Art. 51. Caberá ao Poder Público incentivar a oferta de apare-
lhos de telefonia celular que indiquem, de forma sonora, todas as
operações e funções neles disponíveis no visor.
Art. 52. Caberá ao Poder Público incentivar a oferta de apare-
lhos de televisão equipados com recursos tecnológicos que permi-
tam sua utilização de modo a garantir o direito de acesso à informa-
ção às pessoas portadoras de deficiência auditiva ou visual.
Parágrafo único. Incluem-se entre os recursos referidos no
caput:
I - circuito de decodificação de legenda oculta;
II - recurso para Programa Secundário de Áudio (SAP); e
III - entradas para fones de ouvido com ou sem fio.
Art. 53. Os procedimentos a serem observados para imple-
mentação do plano de medidas técnicas previstos no art. 19 da
Lei no 10.098, de 2000., serão regulamentados, em norma com-
plementar, pelo Ministério das Comunicações. (Redação dada pelo
Decreto nº 5.645, de 2005)
348
§ 1o O processo de regulamentação de que trata o caput deve-
rá atender ao disposto no art. 31 da Lei no 9.784, de 29 de janeiro
de 1999.
§ 2o A regulamentação de que trata o caput deverá prever a
utilização, entre outros, dos seguintes sistemas de reprodução das
mensagens veiculadas para as pessoas portadoras de deficiência
auditiva e visual:
I - a subtitulação por meio de legenda oculta;
II - a janela com intérprete de LIBRAS; e
III - a descrição e narração em voz de cenas e imagens.
§ 3o A Coordenadoria Nacional para Integração da Pessoa Por-
tadora de Deficiência - CORDE da Secretaria Especial dos Direitos
Humanos da Presidência da República assistirá o Ministério das Co-
municações no procedimento de que trata o § 1o. (Redação dada
pelo Decreto nº 5.645, de 2005)
Art. 54. Autorizatárias e consignatárias do serviço de radiodifu-
são de sons e imagens operadas pelo Poder Público poderão adotar
plano de medidas técnicas próprio, como metas antecipadas e mais
amplas do que aquelas as serem definidas no âmbito do procedi-
mento estabelecido no art. 53.
Art. 55. Caberá aos órgãos e entidades da administração públi-
ca, diretamente ou em parceria com organizações sociais civis de
interesse público, sob a orientação do Ministério da Educação e da
Secretaria Especial dos Direitos Humanos, por meio da CORDE, pro-
mover a capacitação de profissionais em LIBRAS.
Art. 56. O projeto de desenvolvimento e implementação da te-
levisão digital no País deverá contemplar obrigatoriamente os três
tipos de sistema de acesso à informação de que trata o art. 52.
Art. 57. A Secretaria de Comunicação de Governo e Gestão
Estratégica da Presidência da República editará, no prazo de doze
meses a contar da data da publicação deste Decreto, normas com-
plementares disciplinando a utilização dos sistemas de acesso à
informação referidos no § 2o do art. 53, na publicidade governa-
mental e nos pronunciamentos oficiais transmitidos por meio dos
serviços de radiodifusão de sons e imagens.
Parágrafo único. Sem prejuízo do disposto no caput e observa-
das as condições técnicas, os pronunciamentos oficiais do Presiden-
te da República serão acompanhados, obrigatoriamente, no prazo
de seis meses a partir da publicação deste Decreto, de sistema de
acessibilidade mediante janela com intérprete de LIBRAS.
Art. 58. O Poder Público adotará mecanismos de incentivo para
tornar disponíveis em meio magnético, em formato de texto, as
obras publicadas no País.
§ 1o A partir de seis meses da edição deste Decreto, a indústria
de medicamentos deve disponibilizar, mediante solicitação, exem-
plares das bulas dos medicamentos em meio magnético, braile ou
em fonte ampliada.
§ 2o A partir de seis meses da edição deste Decreto, os fa-
bricantes de equipamentos eletroeletrônicos e mecânicos de uso
doméstico devem disponibilizar, mediante solicitação, exemplares
dos manuais de instrução em meio magnético, braile ou em fonte
ampliada.
Art. 59. O Poder Público apoiará preferencialmente os congres-
sos, seminários, oficinas e demais eventos científico-culturais que
ofereçam, mediante solicitação, apoios humanos às pessoas com
deficiência auditiva e visual, tais como tradutores e intérpretes de
LIBRAS, ledores, guias-intérpretes, ou tecnologias de informação e
comunicação, tais como a transcrição eletrônica simultânea.
Art. 60. Os programas e as linhas de pesquisa a serem desen-
volvidos com o apoio de organismos públicos de auxílio à pesquisa e
de agências de financiamento deverão contemplar temas voltados
para tecnologia da informação acessível para pessoas portadoras
de deficiência.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Parágrafo único. Será estimulada a criação de linhas de crédito
para a indústria que produza componentes e equipamentos relacio-
nados à tecnologia da informação acessível para pessoas portado-
ras de deficiência.
CAPÍTULO VII
DAS AJUDAS TÉCNICAS
Art. 61. Para os fins deste Decreto, consideram-se ajudas técni-
cas os produtos, instrumentos, equipamentos ou tecnologia adap-
tados ou especialmente projetados para melhorar a funcionalidade
da pessoa portadora de deficiência ou com mobilidade reduzida,
favorecendo a autonomia pessoal, total ou assistida.
§ 1o Os elementos ou equipamentos definidos como ajudas
técnicas serão certificados pelos órgãos competentes, ouvidas as
entidades representativas das pessoas portadoras de deficiência.
§ 2o Para os fins deste Decreto, os cães-guia e os cães-guia de
acompanhamento são considerados ajudas técnicas.
Art. 62. Os programas e as linhas de pesquisa a serem desen-
volvidos com o apoio de organismos públicos de auxílio à pesquisa e
de agências de financiamento deverão contemplar temas voltados
para ajudas técnicas, cura, tratamento e prevenção de deficiências
ou que contribuam para impedir ou minimizar o seu agravamento.
Parágrafo único. Será estimulada a criação de linhas de crédi-
to para a indústria que produza componentes e equipamentos de
ajudas técnicas.
Art. 63. O desenvolvimento científico e tecnológico voltado
para a produção de ajudas técnicas dar-se-á a partir da instituição
de parcerias com universidades e centros de pesquisa para a produ-
ção nacional de componentes e equipamentos.
Parágrafo único. Os bancos oficiais, com base em estudos e
pesquisas elaborados pelo Poder Público, serão estimulados a con-
ceder financiamento às pessoas portadoras de deficiência para
aquisição de ajudas técnicas.
Art. 64. Caberá ao Poder Executivo, com base em estudos e
pesquisas, verificar a viabilidade de:
I - redução ou isenção de tributos para a importação de equi-
pamentos de ajudas técnicas que não sejam produzidos no País ou
que não possuam similares nacionais;
II - redução ou isenção do imposto sobre produtos industriali-
zados incidente sobre as ajudas técnicas; e
III - inclusão de todos os equipamentos de ajudas técnicas para
pessoas portadoras de deficiência ou com mobilidade reduzida na
categoria de equipamentos sujeitos a dedução de imposto de ren-
da.
Parágrafo único. Na elaboração dos estudos e pesquisas a que
se referem o caput, deve-se observar o disposto no art. 14 da Lei
Complementar no 101, de 2000, sinalizando impacto orçamentário
e financeiro da medida estudada.
Art. 65. Caberá ao Poder Público viabilizar as seguintes diretri-
zes:
I - reconhecimento da área de ajudas técnicas como área de
conhecimento;
II - promoção da inclusão de conteúdos temáticos referentes a
ajudas técnicas na educação profissional, no ensino médio, na gra-
duação e na pós-graduação;
III - apoio e divulgação de trabalhos técnicos e científicos refe-
rentes a ajudas técnicas;
IV - estabelecimento de parcerias com escolas e centros de
educação profissional, centros de ensino universitários e de pesqui-
sa, no sentido de incrementar a formação de profissionais na área
de ajudas técnicas; e
V - incentivo à formação e treinamento de ortesistas e prote-
sistas.
349
Art. 66. A Secretaria Especial dos Direitos Humanos instituirá
Comitê de Ajudas Técnicas, constituído por profissionais que atuam
nesta área, e que será responsável por:
I - estruturação das diretrizes da área de conhecimento;
II - estabelecimento das competências desta área;
III - realização de estudos no intuito de subsidiar a elaboração
de normas a respeito de ajudas técnicas;
IV - levantamento dos recursos humanos que atualmente tra-
balham com o tema; e
V - detecção dos centros regionais de referência em ajudas téc-
nicas, objetivando a formação de rede nacional integrada.
§ 1o O Comitê de Ajudas Técnicas será supervisionado pela
CORDE e participará do Programa Nacional de Acessibilidade, com
vistas a garantir o disposto no art. 62.
§ 2o Os serviços a serem prestados pelos membros do Comitê
de Ajudas Técnicas são considerados relevantes e não serão remu-
nerados.
CAPÍTULO VIII
DO PROGRAMA NACIONAL DE ACESSIBILIDADE
Art. 67. O Programa Nacional de Acessibilidade, sob a coorde-
nação da Secretaria Especial dos Direitos Humanos, por intermédio
da CORDE, integrará os planos plurianuais, as diretrizes orçamentá-
rias e os orçamentos anuais.
Art. 68. A Secretaria Especial dos Direitos Humanos, na condi-
ção de coordenadora do Programa Nacional de Acessibilidade, de-
senvolverá, dentre outras, as seguintes ações:
I - apoio e promoção de capacitação e especialização de recur-
sos humanos em acessibilidade e ajudas técnicas;
II - acompanhamento e aperfeiçoamento da legislação sobre
acessibilidade;
III - edição, publicação e distribuição de títulos referentes à te-
mática da acessibilidade;
IV - cooperação com Estados, Distrito Federal e Municípios para
a elaboração de estudos e diagnósticos sobre a situação da acessi-
bilidade arquitetônica, urbanística, de transporte, comunicação e
informação;
V - apoio e realização de campanhas informativas e educativas
sobre acessibilidade;
VI - promoção de concursos nacionais sobre a temática da aces-
sibilidade; e
VII - estudos e proposição da criação e normatização do Selo
Nacional de Acessibilidade.
CAPÍTULO IX
DAS DISPOSIÇÕES FINAIS
Art. 69. Os programas nacionais de desenvolvimento urbano,
os projetos de revitalização, recuperação ou reabilitação urbana in-
cluirão ações destinadas à eliminação de barreiras arquitetônicas e
urbanísticas, nos transportes e na comunicação e informação devi-
damente adequadas às exigências deste Decreto.
Art. 70. O art. 4o do Decreto no 3.298, de 20 de dezembro de
1999, passa a vigorar com as seguintes alterações:
“Art. 4o .......................................................................
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
I - deficiência física - alteração completa ou parcial de um ou
mais segmentos do corpo humano, acarretando o comprometimen-
to da função física, apresentando-se sob a forma de paraplegia,
paraparesia, monoplegia, monoparesia, tetraplegia, tetraparesia,
triplegia, triparesia, hemiplegia, hemiparesia, ostomia, amputação
ou ausência de membro, paralisia cerebral, nanismo, membros com
deformidade congênita ou adquirida, exceto as deformidades es-
téticas e as que não produzam dificuldades para o desempenho de
funções;
II - deficiência auditiva - perda bilateral, parcial ou total, de
quarenta e um decibéis (dB) ou mais, aferida por audiograma nas
freqüências de 500HZ, 1.000HZ, 2.000Hz e 3.000Hz;
III - deficiência visual - cegueira, na qual a acuidade visual é
igual ou menor que 0,05 no melhor olho, com a melhor correção
óptica; a baixa visão, que significa acuidade visual entre 0,3 e 0,05
no melhor olho, com a melhor correção óptica; os casos nos quais a
somatória da medida do campo visual em ambos os olhos for igual
ou menor que 60o; ou a ocorrência simultânea de quaisquer das
condições anteriores;
IV - .......................................................................
.......................................................................
d) utilização dos recursos da comunidade;
.......................................................................”(NR)
Art. 71. Ficam revogados os arts. 50 a 54 do Decreto no 3.298,
de 20 de dezembro de 1999.
Art. 72. Este Decreto entra em vigor na data da sua publicação.
Brasília, 2 de dezembro de 2004; 183o da Independência e
116o da República.
TEMÁTICA DE RAÇA E ETNIA, CONFORME LEI Nº
12.288/2010
LEI Nº 12.288, DE 20 DE JULHO DE 2010.
Institui o Estatuto da Igualdade Racial; altera as Leis nos 7.716,
de 5 de janeiro de 1989, 9.029, de 13 de abril de 1995, 7.347, de 24
de julho de 1985, e 10.778, de 24 de novembro de 2003.
O PRESIDENTE DA REPÚBLICA Faço saber que o Congresso Na-
cional decreta e eu sanciono a seguinte Lei:
TÍTULO I
DISPOSIÇÕES PRELIMINARES
Art. 1o Esta Lei institui o Estatuto da Igualdade Racial, des-
tinado a garantir à população negra a efetivação da igualdade de
oportunidades, a defesa dos direitos étnicos individuais, coletivos
e difusos e o combate à discriminação e às demais formas de into-
lerância étnica.
Parágrafo único. Para efeito deste Estatuto, considera-se:
I - discriminação racial ou étnico-racial: toda distinção, exclu-
são, restrição ou preferência baseada em raça, cor, descendência ou
origem nacional ou étnica que tenha por objeto anular ou restringir
o reconhecimento, gozo ou exercício, em igualdade de condições,
de direitos humanos e liberdades fundamentais nos campos políti-
co, econômico, social, cultural ou em qualquer outro campo da vida
pública ou privada;
II - desigualdade racial: toda situação injustificada de diferen-
ciação de acesso e fruição de bens, serviços e oportunidades, nas
esferas pública e privada, em virtude de raça, cor, descendência ou
origem nacional ou étnica;
350
III - desigualdade de gênero e raça: assimetria existente no
âmbito da sociedade que acentua a distância social entre mulheres
negras e os demais segmentos sociais;
IV - população negra: o conjunto de pessoas que se autode-
claram pretas e pardas, conforme o quesito cor ou raça usado pela
Fundação Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística (IBGE), ou
que adotam autodefinição análoga;
V - políticas públicas: as ações, iniciativas e programas adota-
dos pelo Estado no cumprimento de suas atribuições institucionais;
VI - ações afirmativas: os programas e medidas especiais ado-
tados pelo Estado e pela iniciativa privada para a correção das de-
sigualdades raciais e para a promoção da igualdade de oportuni-
dades.
Art. 2o É dever do Estado e da sociedade garantir a igualdade
de oportunidades, reconhecendo a todo cidadão brasileiro, inde-
pendentemente da etnia ou da cor da pele, o direito à participação
na comunidade, especialmente nas atividades políticas, econômi-
cas, empresariais, educacionais, culturais e esportivas, defendendo
sua dignidade e seus valores religiosos e culturais.
Art. 3o Além das normas constitucionais relativas aos prin-
cípios fundamentais, aos direitos e garantias fundamentais e aos
direitos sociais, econômicos e culturais, o Estatuto da Igualdade
Racial adota como diretriz político-jurídica a inclusão das vítimas
de desigualdade étnico-racial, a valorização da igualdade étnica e o
fortalecimento da identidade nacional brasileira.
Art. 4o A participação da população negra, em condição de
igualdade de oportunidade, na vida econômica, social, política e
cultural do País será promovida, prioritariamente, por meio de:
I - inclusão nas políticas públicas de desenvolvimento econô-
mico e social;
II - adoção de medidas, programas e políticas de ação afirma-
tiva;
III - modificação das estruturas institucionais do Estado para o
adequado enfrentamento e a superação das desigualdades étnicas
decorrentes do preconceito e da discriminação étnica;
IV - promoção de ajustes normativos para aperfeiçoar o com-
bate à discriminação étnica e às desigualdades étnicas em todas as
suas manifestações individuais, institucionais e estruturais;
V - eliminação dos obstáculos históricos, socioculturais e insti-
tucionais que impedem a representação da diversidade étnica nas
esferas pública e privada;
VI - estímulo, apoio e fortalecimento de iniciativas oriundas da
sociedade civil direcionadas à promoção da igualdade de oportuni-
dades e ao combate às desigualdades étnicas, inclusive mediante
a implementação de incentivos e critérios de condicionamento e
prioridade no acesso aos recursos públicos;
VII - implementação de programas de ação afirmativa destina-
dos ao enfrentamento das desigualdades étnicas no tocante à edu-
cação, cultura, esporte e lazer, saúde, segurança, trabalho, moradia,
meios de comunicação de massa, financiamentos públicos, acesso à
terra, à Justiça, e outros.
Parágrafo único. Os programas de ação afirmativa constituir-
-se-ão em políticas públicas destinadas a reparar as distorções e
desigualdades sociais e demais práticas discriminatórias adotadas,
nas esferas pública e privada, durante o processo de formação so-
cial do País.
Art. 5o Para a consecução dos objetivos desta Lei, é instituído
o Sistema Nacional de Promoção da Igualdade Racial (Sinapir), con-
forme estabelecido no Título III.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
TÍTULO II
DOS DIREITOS FUNDAMENTAIS
CAPÍTULO I
DO DIREITO À SAÚDE
Art. 6o O direito à saúde da população negra será garantido
pelo poder público mediante políticas universais, sociais e econômi-
cas destinadas à redução do risco de doenças e de outros agravos.
§ 1o O acesso universal e igualitário ao Sistema Único de Saúde
(SUS) para promoção, proteção e recuperação da saúde da popu-
lação negra será de responsabilidade dos órgãos e instituições pú-
blicas federais, estaduais, distritais e municipais, da administração
direta e indireta.
§ 2o O poder público garantirá que o segmento da população
negra vinculado aos seguros privados de saúde seja tratado sem
discriminação.
Art. 7o O conjunto de ações de saúde voltadas à população
negra constitui a Política Nacional de Saúde Integral da População
Negra, organizada de acordo com as diretrizes abaixo especificadas:
I - ampliação e fortalecimento da participação de lideranças
dos movimentos sociais em defesa da saúde da população negra
nas instâncias de participação e controle social do SUS;
II - produção de conhecimento científico e tecnológico em saú-
de da população negra;
III - desenvolvimento de processos de informação, comunica-
ção e educação para contribuir com a redução das vulnerabilidades
da população negra.
Art. 8o Constituem objetivos da Política Nacional de Saúde In-
tegral da População Negra:
I - a promoção da saúde integral da população negra, priorizan-
do a redução das desigualdades étnicas e o combate à discrimina-
ção nas instituições e serviços do SUS;
II - a melhoria da qualidade dos sistemas de informação do SUS
no que tange à coleta, ao processamento e à análise dos dados de-
sagregados por cor, etnia e gênero;
III - o fomento à realização de estudos e pesquisas sobre racis-
mo e saúde da população negra;
IV - a inclusão do conteúdo da saúde da população negra nos
processos de formação e educação permanente dos trabalhadores
da saúde;
V - a inclusão da temática saúde da população negra nos pro-
cessos de formação política das lideranças de movimentos sociais
para o exercício da participação e controle social no SUS.
Parágrafo único. Os moradores das comunidades de remanes-
centes de quilombos serão beneficiários de incentivos específicos
para a garantia do direito à saúde, incluindo melhorias nas condi-
ções ambientais, no saneamento básico, na segurança alimentar e
nutricional e na atenção integral à saúde.
CAPÍTULO II
DO DIREITO À EDUCAÇÃO, À CULTURA, AO ESPORTE E AO
LAZER
SEÇÃO I
DISPOSIÇÕES GERAIS
Art. 9o A população negra tem direito a participar de ativida-
des educacionais, culturais, esportivas e de lazer adequadas a seus
interesses e condições, de modo a contribuir para o patrimônio cul-
tural de sua comunidade e da sociedade brasileira.
Art. 10. Para o cumprimento do disposto no art. 9o, os gover-
nos federal, estaduais, distrital e municipais adotarão as seguintes
providências:
351
I - promoção de ações para viabilizar e ampliar o acesso da po-
pulação negra ao ensino gratuito e às atividades esportivas e de
lazer;
II - apoio à iniciativa de entidades que mantenham espaço para
promoção social e cultural da população negra;
III - desenvolvimento de campanhas educativas, inclusive nas
escolas, para que a solidariedade aos membros da população negra
faça parte da cultura de toda a sociedade;
IV - implementação de políticas públicas para o fortalecimento
da juventude negra brasileira.
SEÇÃO II
DA EDUCAÇÃO
Art. 11. Nos estabelecimentos de ensino fundamental e de en-
sino médio, públicos e privados, é obrigatório o estudo da história
geral da África e da história da população negra no Brasil, observa-
do o disposto na Lei no 9.394, de 20 de dezembro de 1996.
§ 1o Os conteúdos referentes à história da população negra no
Brasil serão ministrados no âmbito de todo o currículo escolar, res-
gatando sua contribuição decisiva para o desenvolvimento social,
econômico, político e cultural do País.
§ 2o O órgão competente do Poder Executivo fomentará a for-
mação inicial e continuada de professores e a elaboração de mate-
rial didático específico para o cumprimento do disposto no caput
deste artigo.
§ 3o Nas datas comemorativas de caráter cívico, os órgãos res-
ponsáveis pela educação incentivarão a participação de intelectuais
e representantes do movimento negro para debater com os estu-
dantes suas vivências relativas ao tema em comemoração.
Art. 12. Os órgãos federais, distritais e estaduais de fomento à
pesquisa e à pós-graduação poderão criar incentivos a pesquisas e a
programas de estudo voltados para temas referentes às relações ét-
nicas, aos quilombos e às questões pertinentes à população negra.
Art. 13. O Poder Executivo federal, por meio dos órgãos com-
petentes, incentivará as instituições de ensino superior públicas e
privadas, sem prejuízo da legislação em vigor, a:
I - resguardar os princípios da ética em pesquisa e apoiar gru-
pos, núcleos e centros de pesquisa, nos diversos programas de pós-
-graduação que desenvolvam temáticas de interesse da população
negra;
II - incorporar nas matrizes curriculares dos cursos de formação
de professores temas que incluam valores concernentes à pluralida-
de étnica e cultural da sociedade brasileira;
III - desenvolver programas de extensão universitária destina-
dos a aproximar jovens negros de tecnologias avançadas, assegu-
rado o princípio da proporcionalidade de gênero entre os benefi-
ciários;
IV - estabelecer programas de cooperação técnica, nos esta-
belecimentos de ensino públicos, privados e comunitários, com as
escolas de educação infantil, ensino fundamental, ensino médio e
ensino técnico, para a formação docente baseada em princípios de
equidade, de tolerância e de respeito às diferenças étnicas.
Art. 14. O poder público estimulará e apoiará ações socioedu-
cacionais realizadas por entidades do movimento negro que desen-
volvam atividades voltadas para a inclusão social, mediante coope-
ração técnica, intercâmbios, convênios e incentivos, entre outros
mecanismos.
Art. 15. O poder público adotará programas de ação afirmativa.
Art. 16. O Poder Executivo federal, por meio dos órgãos res-
ponsáveis pelas políticas de promoção da igualdade e de educação,
acompanhará e avaliará os programas de que trata esta Seção.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
SEÇÃO III
DA CULTURA
Art. 17. O poder público garantirá o reconhecimento das so-
ciedades negras, clubes e outras formas de manifestação coletiva
da população negra, com trajetória histórica comprovada, como
patrimônio histórico e cultural, nos termos dos arts. 215 e 216 da
Constituição Federal.
Art. 18. É assegurado aos remanescentes das comunidades dos
quilombos o direito à preservação de seus usos, costumes, tradi-
ções e manifestos religiosos, sob a proteção do Estado.
Parágrafo único. A preservação dos documentos e dos sítios
detentores de reminiscências históricas dos antigos quilombos,
tombados nos termos do § 5o do art. 216 da Constituição Federal,
receberá especial atenção do poder público.
Art. 19. O poder público incentivará a celebração das perso-
nalidades e das datas comemorativas relacionadas à trajetória do
samba e de outras manifestações culturais de matriz africana, bem
como sua comemoração nas instituições de ensino públicas e pri-
vadas.
Art. 20. O poder público garantirá o registro e a proteção da
capoeira, em todas as suas modalidades, como bem de natureza
imaterial e de formação da identidade cultural brasileira, nos ter-
mos do art. 216 da Constituição Federal.
Parágrafo único. O poder público buscará garantir, por meio
dos atos normativos necessários, a preservação dos elementos for-
madores tradicionais da capoeira nas suas relações internacionais.
SEÇÃO IV
DO ESPORTE E LAZER
Art. 21. O poder público fomentará o pleno acesso da popula-
ção negra às práticas desportivas, consolidando o esporte e o lazer
como direitos sociais.
Art. 22. A capoeira é reconhecida como desporto de criação
nacional, nos termos do art. 217 da Constituição Federal.
§ 1o A atividade de capoeirista será reconhecida em todas as
modalidades em que a capoeira se manifesta, seja como esporte,
luta, dança ou música, sendo livre o exercício em todo o território
nacional.
§ 2o É facultado o ensino da capoeira nas instituições públicas
e privadas pelos capoeiristas e mestres tradicionais, pública e for-
malmente reconhecidos.
CAPÍTULO III
DO DIREITO À LIBERDADE DE CONSCIÊNCIA E DE CRENÇA E
AO LIVRE EXERCÍCIO DOS CULTOS RELIGIOSOS
Art. 23. É inviolável a liberdade de consciência e de crença,
sendo assegurado o livre exercício dos cultos religiosos e garantida,
na forma da lei, a proteção aos locais de culto e a suas liturgias.
Art. 24. O direito à liberdade de consciência e de crença e ao
livre exercício dos cultos religiosos de matriz africana compreende:
I - a prática de cultos, a celebração de reuniões relacionadas à
religiosidade e a fundação e manutenção, por iniciativa privada, de
lugares reservados para tais fins;
II - a celebração de festividades e cerimônias de acordo com
preceitos das respectivas religiões;
III - a fundação e a manutenção, por iniciativa privada, de ins-
tituições beneficentes ligadas às respectivas convicções religiosas;
352
IV - a produção, a comercialização, a aquisição e o uso de ar-
tigos e materiais religiosos adequados aos costumes e às práticas
fundadas na respectiva religiosidade, ressalvadas as condutas veda-
das por legislação específica;
V - a produção e a divulgação de publicações relacionadas ao
exercício e à difusão das religiões de matriz africana;
VI - a coleta de contribuições financeiras de pessoas naturais
e jurídicas de natureza privada para a manutenção das atividades
religiosas e sociais das respectivas religiões;
VII - o acesso aos órgãos e aos meios de comunicação para di-
vulgação das respectivas religiões;
VIII - a comunicação ao Ministério Público para abertura de
ação penal em face de atitudes e práticas de intolerância religiosa
nos meios de comunicação e em quaisquer outros locais.
Art. 25. É assegurada a assistência religiosa aos praticantes de
religiões de matrizes africanas internados em hospitais ou em ou-
tras instituições de internação coletiva, inclusive àqueles submeti-
dos a pena privativa de liberdade.
Art. 26. O poder público adotará as medidas necessárias para
o combate à intolerância com as religiões de matrizes africanas e
à discriminação de seus seguidores, especialmente com o objetivo
de:
I - coibir a utilização dos meios de comunicação social para a
difusão de proposições, imagens ou abordagens que exponham
pessoa ou grupo ao ódio ou ao desprezo por motivos fundados na
religiosidade de matrizes africanas;
II - inventariar, restaurar e proteger os documentos, obras e
outros bens de valor artístico e cultural, os monumentos, manan-
ciais, flora e sítios arqueológicos vinculados às religiões de matrizes
africanas;
III - assegurar a participação proporcional de representantes
das religiões de matrizes africanas, ao lado da representação das
demais religiões, em comissões, conselhos, órgãos e outras instân-
cias de deliberação vinculadas ao poder público.
CAPÍTULO IV
DO ACESSO À TERRA E À MORADIA ADEQUADA
SEÇÃO I
DO ACESSO À TERRA
Art. 27. O poder público elaborará e implementará políticas
públicas capazes de promover o acesso da população negra à terra
e às atividades produtivas no campo.
Art. 28. Para incentivar o desenvolvimento das atividades pro-
dutivas da população negra no campo, o poder público promoverá
ações para viabilizar e ampliar o seu acesso ao financiamento agrí-
cola.
Art. 29. Serão assegurados à população negra a assistência
técnica rural, a simplificação do acesso ao crédito agrícola e o for-
talecimento da infraestrutura de logística para a comercialização da
produção.
Art. 30. O poder público promoverá a educação e a orientação
profissional agrícola para os trabalhadores negros e as comunida-
des negras rurais.
Art. 31. Aos remanescentes das comunidades dos quilombos
que estejam ocupando suas terras é reconhecida a propriedade de-
finitiva, devendo o Estado emitir-lhes os títulos respectivos.
Art. 32. O Poder Executivo federal elaborará e desenvolverá
políticas públicas especiais voltadas para o desenvolvimento sus-
tentável dos remanescentes das comunidades dos quilombos, res-
peitando as tradições de proteção ambiental das comunidades.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Art. 33. Para fins de política agrícola, os remanescentes das
comunidades dos quilombos receberão dos órgãos competentes
tratamento especial diferenciado, assistência técnica e linhas es-
peciais de financiamento público, destinados à realização de suas
atividades produtivas e de infraestrutura.
Art. 34. Os remanescentes das comunidades dos quilombos se
beneficiarão de todas as iniciativas previstas nesta e em outras leis
para a promoção da igualdade étnica.
SEÇÃO II
DA MORADIA
Art. 35. O poder público garantirá a implementação de po-
líticas públicas para assegurar o direito à moradia adequada da
população negra que vive em favelas, cortiços, áreas urbanas su-
butilizadas, degradadas ou em processo de degradação, a fim de
reintegrá-las à dinâmica urbana e promover melhorias no ambiente
e na qualidade de vida.
Parágrafo único. O direito à moradia adequada, para os efeitos
desta Lei, inclui não apenas o provimento habitacional, mas tam-
bém a garantia da infraestrutura urbana e dos equipamentos comu-
nitários associados à função habitacional, bem como a assistência
técnica e jurídica para a construção, a reforma ou a regularização
fundiária da habitação em área urbana.
Art. 36. Os programas, projetos e outras ações governamen-
tais realizadas no âmbito do Sistema Nacional de Habitação de In-
teresse Social (SNHIS), regulado pela Lei no 11.124, de 16 de junho
de 2005, devem considerar as peculiaridades sociais, econômicas e
culturais da população negra.
Parágrafo único. Os Estados, o Distrito Federal e os Municí-
pios estimularão e facilitarão a participação de organizações e mo-
vimentos representativos da população negra na composição dos
conselhos constituídos para fins de aplicação do Fundo Nacional de
Habitação de Interesse Social (FNHIS).
Art. 37. Os agentes financeiros, públicos ou privados, promo-
verão ações para viabilizar o acesso da população negra aos finan-
ciamentos habitacionais.
CAPÍTULO V
DO TRABALHO
Art. 38. A implementação de políticas voltadas para a inclusão
da população negra no mercado de trabalho será de responsabili-
dade do poder público, observando-se:
I - o instituído neste Estatuto;
II - os compromissos assumidos pelo Brasil ao ratificar a Con-
venção Internacional sobre a Eliminação de Todas as Formas de Dis-
criminação Racial, de 1965;
III - os compromissos assumidos pelo Brasil ao ratificar a Con-
venção no 111, de 1958, da Organização Internacional do Trabalho
(OIT), que trata da discriminação no emprego e na profissão;
IV - os demais compromissos formalmente assumidos pelo Bra-
sil perante a comunidade internacional.
Art. 39. O poder público promoverá ações que assegurem a
igualdade de oportunidades no mercado de trabalho para a popu-
lação negra, inclusive mediante a implementação de medidas visan-
do à promoção da igualdade nas contratações do setor público e o
incentivo à adoção de medidas similares nas empresas e organiza-
ções privadas.
§ 1o A igualdade de oportunidades será lograda mediante a
adoção de políticas e programas de formação profissional, de em-
prego e de geração de renda voltados para a população negra.
353
§ 2o As ações visando a promover a igualdade de oportunida-
des na esfera da administração pública far-se-ão por meio de nor-
mas estabelecidas ou a serem estabelecidas em legislação específi-
ca e em seus regulamentos.
§ 3o O poder público estimulará, por meio de incentivos, a
adoção de iguais medidas pelo setor privado.
§ 4o As ações de que trata o caput deste artigo assegurarão
o princípio da proporcionalidade de gênero entre os beneficiários.
§ 5o Será assegurado o acesso ao crédito para a pequena pro-
dução, nos meios rural e urbano, com ações afirmativas para mu-
lheres negras.
§ 6o O poder público promoverá campanhas de sensibilização
contra a marginalização da mulher negra no trabalho artístico e cul-
tural.
§ 7o O poder público promoverá ações com o objetivo de ele-
var a escolaridade e a qualificação profissional nos setores da eco-
nomia que contem com alto índice de ocupação por trabalhadores
negros de baixa escolarização.
Art. 40. O Conselho Deliberativo do Fundo de Amparo ao Tra-
balhador (Codefat) formulará políticas, programas e projetos volta-
dos para a inclusão da população negra no mercado de trabalho e
orientará a destinação de recursos para seu financiamento.
Art. 41. As ações de emprego e renda, promovidas por meio de
financiamento para constituição e ampliação de pequenas e médias
empresas e de programas de geração de renda, contemplarão o es-
tímulo à promoção de empresários negros.
Parágrafo único. O poder público estimulará as atividades vol-
tadas ao turismo étnico com enfoque nos locais, monumentos e ci-
dades que retratem a cultura, os usos e os costumes da população
negra.
Art. 42. O Poder Executivo federal poderá implementar crité-
rios para provimento de cargos em comissão e funções de confiança
destinados a ampliar a participação de negros, buscando reproduzir
a estrutura da distribuição étnica nacional ou, quando for o caso,
estadual, observados os dados demográficos oficiais.
CAPÍTULO VI
DOS MEIOS DE COMUNICAÇÃO
Art. 43. A produção veiculada pelos órgãos de comunicação
valorizará a herança cultural e a participação da população negra
na história do País.
Art. 44. Na produção de filmes e programas destinados à vei-
culação pelas emissoras de televisão e em salas cinematográficas,
deverá ser adotada a prática de conferir oportunidades de empre-
go para atores, figurantes e técnicos negros, sendo vedada toda e
qualquer discriminação de natureza política, ideológica, étnica ou
artística.
Parágrafo único. A exigência disposta no caput não se aplica
aos filmes e programas que abordem especificidades de grupos ét-
nicos determinados.
Art. 45. Aplica-se à produção de peças publicitárias destinadas
à veiculação pelas emissoras de televisão e em salas cinematográfi-
cas o disposto no art. 44.
Art. 46. Os órgãos e entidades da administração pública fe-
deral direta, autárquica ou fundacional, as empresas públicas e as
sociedades de economia mista federais deverão incluir cláusulas de
participação de artistas negros nos contratos de realização de fil-
mes, programas ou quaisquer outras peças de caráter publicitário.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
§ 1o Os órgãos e entidades de que trata este artigo incluirão,
nas especificações para contratação de serviços de consultoria,
conceituação, produção e realização de filmes, programas ou peças
publicitárias, a obrigatoriedade da prática de iguais oportunidades
de emprego para as pessoas relacionadas com o projeto ou serviço
contratado.
§ 2o Entende-se por prática de iguais oportunidades de em-
prego o conjunto de medidas sistemáticas executadas com a finali-
dade de garantir a diversidade étnica, de sexo e de idade na equipe
vinculada ao projeto ou serviço contratado.
§ 3o A autoridade contratante poderá, se considerar neces-
sário para garantir a prática de iguais oportunidades de emprego,
requerer auditoria por órgão do poder público federal.
§ 4o A exigência disposta no caput não se aplica às produções
publicitárias quando abordarem especificidades de grupos étnicos
determinados.
TÍTULO III
DO SISTEMA NACIONAL DE PROMOÇÃO DA IGUALDADE RA-
CIAL (SINAPIR)
CAPÍTULO I
DISPOSIÇÃO PRELIMINAR
Art. 47. É instituído o Sistema Nacional de Promoção da Igual-
dade Racial (Sinapir) como forma de organização e de articulação
voltadas à implementação do conjunto de políticas e serviços desti-
nados a superar as desigualdades étnicas existentes no País, presta-
dos pelo poder público federal.
§ 1o Os Estados, o Distrito Federal e os Municípios poderão
participar do Sinapir mediante adesão.
§ 2o O poder público federal incentivará a sociedade e a inicia-
tiva privada a participar do Sinapir.
CAPÍTULO II
DOS OBJETIVOS
Art. 48. São objetivos do Sinapir:
I - promover a igualdade étnica e o combate às desigualdades
sociais resultantes do racismo, inclusive mediante adoção de ações
afirmativas;
II - formular políticas destinadas a combater os fatores de mar-
ginalização e a promover a integração social da população negra;
III - descentralizar a implementação de ações afirmativas pelos
governos estaduais, distrital e municipais;
IV - articular planos, ações e mecanismos voltados à promoção
da igualdade étnica;
V - garantir a eficácia dos meios e dos instrumentos criados
para a implementação das ações afirmativas e o cumprimento das
metas a serem estabelecidas.
CAPÍTULO III
DA ORGANIZAÇÃO E COMPETÊNCIA
Art. 49. O Poder Executivo federal elaborará plano nacional
de promoção da igualdade racial contendo as metas, princípios e
diretrizes para a implementação da Política Nacional de Promoção
da Igualdade Racial (PNPIR).
§ 1o A elaboração, implementação, coordenação, avaliação e
acompanhamento da PNPIR, bem como a organização, articulação
e coordenação do Sinapir, serão efetivados pelo órgão responsável
pela política de promoção da igualdade étnica em âmbito nacional.
354
§ 2o É o Poder Executivo federal autorizado a instituir fórum
intergovernamental de promoção da igualdade étnica, a ser co-
ordenado pelo órgão responsável pelas políticas de promoção da
igualdade étnica, com o objetivo de implementar estratégias que vi-
sem à incorporação da política nacional de promoção da igualdade
étnica nas ações governamentais de Estados e Municípios.
§ 3o As diretrizes das políticas nacional e regional de promoção
da igualdade étnica serão elaboradas por órgão colegiado que asse-
gure a participação da sociedade civil.
Art. 50. Os Poderes Executivos estaduais, distrital e municipais,
no âmbito das respectivas esferas de competência, poderão insti-
tuir conselhos de promoção da igualdade étnica, de caráter perma-
nente e consultivo, compostos por igual número de representantes
de órgãos e entidades públicas e de organizações da sociedade civil
representativas da população negra.
Parágrafo único. O Poder Executivo priorizará o repasse dos re-
cursos referentes aos programas e atividades previstos nesta Lei aos
Estados, Distrito Federal e Municípios que tenham criado conselhos
de promoção da igualdade étnica.
CAPÍTULO IV
DAS OUVIDORIAS PERMANENTES E DO ACESSO À JUSTIÇA E
À SEGURANÇA
Art. 51. O poder público federal instituirá, na forma da lei e
no âmbito dos Poderes Legislativo e Executivo, Ouvidorias Perma-
nentes em Defesa da Igualdade Racial, para receber e encaminhar
denúncias de preconceito e discriminação com base em etnia ou
cor e acompanhar a implementação de medidas para a promoção
da igualdade.
Art. 52. É assegurado às vítimas de discriminação étnica o
acesso aos órgãos de Ouvidoria Permanente, à Defensoria Pública,
ao Ministério Público e ao Poder Judiciário, em todas as suas instân-
cias, para a garantia do cumprimento de seus direitos.
Parágrafo único. O Estado assegurará atenção às mulheres ne-
gras em situação de violência, garantida a assistência física, psíqui-
ca, social e jurídica.
Art. 53. O Estado adotará medidas especiais para coibir a vio-
lência policial incidente sobre a população negra.
Parágrafo único. O Estado implementará ações de ressocializa-
ção e proteção da juventude negra em conflito com a lei e exposta
a experiências de exclusão social.
Art. 54. O Estado adotará medidas para coibir atos de discri-
minação e preconceito praticados por servidores públicos em detri-
mento da população negra, observado, no que couber, o disposto
na Lei no 7.716, de 5 de janeiro de 1989.
Art. 55. Para a apreciação judicial das lesões e das ameaças de
lesão aos interesses da população negra decorrentes de situações
de desigualdade étnica, recorrer-se-á, entre outros instrumentos,
à ação civil pública, disciplinada na Lei no 7.347, de 24 de julho de
1985.
CAPÍTULO V
DO FINANCIAMENTO DAS INICIATIVAS DE PROMOÇÃO DA
IGUALDADE RACIAL
Art. 56. Na implementação dos programas e das ações cons-
tantes dos planos plurianuais e dos orçamentos anuais da União,
deverão ser observadas as políticas de ação afirmativa a que se re-
fere o inciso VII do art. 4o desta Lei e outras políticas públicas que
tenham como objetivo promover a igualdade de oportunidades e a
inclusão social da população negra, especialmente no que tange a:
I - promoção da igualdade de oportunidades em educação, em-
prego e moradia;
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
II - financiamento de pesquisas, nas áreas de educação, saúde
e emprego, voltadas para a melhoria da qualidade de vida da popu-
lação negra;
III - incentivo à criação de programas e veículos de comunica-
ção destinados à divulgação de matérias relacionadas aos interes-
ses da população negra;
IV - incentivo à criação e à manutenção de microempresas ad-
ministradas por pessoas autodeclaradas negras;
V - iniciativas que incrementem o acesso e a permanência das
pessoas negras na educação fundamental, média, técnica e supe-
rior;
VI - apoio a programas e projetos dos governos estaduais, dis-
trital e municipais e de entidades da sociedade civil voltados para a
promoção da igualdade de oportunidades para a população negra;
VII - apoio a iniciativas em defesa da cultura, da memória e das
tradições africanas e brasileiras.
§ 1o O Poder Executivo federal é autorizado a adotar medidas
que garantam, em cada exercício, a transparência na alocação e na
execução dos recursos necessários ao financiamento das ações pre-
vistas neste Estatuto, explicitando, entre outros, a proporção dos
recursos orçamentários destinados aos programas de promoção da
igualdade, especialmente nas áreas de educação, saúde, emprego
e renda, desenvolvimento agrário, habitação popular, desenvolvi-
mento regional, cultura, esporte e lazer.
§ 2o Durante os 5 (cinco) primeiros anos, a contar do exercí-
cio subsequente à publicação deste Estatuto, os órgãos do Poder
Executivo federal que desenvolvem políticas e programas nas áreas
referidas no § 1o deste artigo discriminarão em seus orçamentos
anuais a participação nos programas de ação afirmativa referidos
no inciso VII do art. 4o desta Lei.
§ 3o O Poder Executivo é autorizado a adotar as medidas ne-
cessárias para a adequada implementação do disposto neste artigo,
podendo estabelecer patamares de participação crescente dos pro-
gramas de ação afirmativa nos orçamentos anuais a que se refere o
§ 2o deste artigo.
§ 4o O órgão colegiado do Poder Executivo federal responsável
pela promoção da igualdade racial acompanhará e avaliará a pro-
gramação das ações referidas neste artigo nas propostas orçamen-
tárias da União.
Art. 57. Sem prejuízo da destinação de recursos ordinários, po-
derão ser consignados nos orçamentos fiscal e da seguridade social
para financiamento das ações de que trata o art. 56:
I - transferências voluntárias dos Estados, do Distrito Federal e
dos Municípios;
II - doações voluntárias de particulares;
III - doações de empresas privadas e organizações não governa-
mentais, nacionais ou internacionais;
IV - doações voluntárias de fundos nacionais ou internacionais;
V - doações de Estados estrangeiros, por meio de convênios,
tratados e acordos internacionais.
TÍTULO IV
DISPOSIÇÕES FINAIS
Art. 58. As medidas instituídas nesta Lei não excluem outras
em prol da população negra que tenham sido ou venham a ser ado-
tadas no âmbito da União, dos Estados, do Distrito Federal ou dos
Municípios.
Art. 59. O Poder Executivo federal criará instrumentos para
aferir a eficácia social das medidas previstas nesta Lei e efetuará
seu monitoramento constante, com a emissão e a divulgação de
relatórios periódicos, inclusive pela rede mundial de computadores.
Art. 60. Os arts. 3o e 4o da Lei nº 7.716, de 1989, passam a
vigorar com a seguinte redação:
355
“Art. 3o ........................................................................
Parágrafo único. Incorre na mesma pena quem, por motivo de
discriminação de raça, cor, etnia, religião ou procedência nacional,
obstar a promoção funcional.” (NR)
“Art. 4o ........................................................................
§ 1º Incorre na mesma pena quem, por motivo de discrimi-
nação de raça ou de cor ou práticas resultantes do preconceito de
descendência ou origem nacional ou étnica:
I - deixar de conceder os equipamentos necessários ao empre-
gado em igualdade de condições com os demais trabalhadores;
II - impedir a ascensão funcional do empregado ou obstar outra
forma de benefício profissional;
III - proporcionar ao empregado tratamento diferenciado no
ambiente de trabalho, especialmente quanto ao salário.
§ 2o Ficará sujeito às penas de multa e de prestação de servi-
ços à comunidade, incluindo atividades de promoção da igualdade
racial, quem, em anúncios ou qualquer outra forma de recrutamen-
to de trabalhadores, exigir aspectos de aparência próprios de raça
ou etnia para emprego cujas atividades não justifiquem essas exi-
gências.” (NR)
Art. 61. Os arts. 3o e 4o da Lei nº 9.029, de 13 de abril de 1995,
passam a vigorar com a seguinte redação:
“Art. 3o Sem prejuízo do prescrito no art. 2o e nos dispositivos
legais que tipificam os crimes resultantes de preconceito de etnia,
raça ou cor, as infrações do disposto nesta Lei são passíveis das se-
guintes cominações:
...................................................................................” (NR)
“Art. 4o O rompimento da relação de trabalho por ato discri-
minatório, nos moldes desta Lei, além do direito à reparação pelo
dano moral, faculta ao empregado optar entre:
...................................................................................” (NR)
Art. 62. O art. 13 da Lei no 7.347, de 1985, passa a vigorar
acrescido do seguinte § 2o, renumerando-se o atual parágrafo úni-
co como § 1o:
“Art. 13. ........................................................................
§ 1o ...............................................................................
§ 2º Havendo acordo ou condenação com fundamento em
dano causado por ato de discriminação étnica nos termos do dis-
posto no art. 1o desta Lei, a prestação em dinheiro reverterá dire-
tamente ao fundo de que trata o caput e será utilizada para ações
de promoção da igualdade étnica, conforme definição do Conselho
Nacional de Promoção da Igualdade Racial, na hipótese de extensão
nacional, ou dos Conselhos de Promoção de Igualdade Racial esta-
duais ou locais, nas hipóteses de danos com extensão regional ou
local, respectivamente.” (NR)
Art. 63. O § 1o do art. 1o da Lei nº 10.778, de 24 de novembro
de 2003, passa a vigorar com a seguinte redação:
“Art. 1o .......................................................................
§ 1º Para os efeitos desta Lei, entende-se por violência contra
a mulher qualquer ação ou conduta, baseada no gênero, inclusi-
ve decorrente de discriminação ou desigualdade étnica, que cause
morte, dano ou sofrimento físico, sexual ou psicológico à mulher,
tanto no âmbito público quanto no privado.
...................................................................................” (NR)
Art. 64. O § 3o do art. 20 da Lei nº 7.716, de 1989, passa a
vigorar acrescido do seguinte inciso III:
“Art. 20. ......................................................................
.............................................................................................
§ 3o ...............................................................................
.............................................................................................
III - a interdição das respectivas mensagens ou páginas de infor-
mação na rede mundial de computadores.
...................................................................................” (NR)
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Art. 65. Esta Lei entra em vigor 90 (noventa) dias após a data
de sua publicação.
POLÍTICA NACIONAL PARA MULHERES
Plano Nacional de Políticas para as Mulheres
A Secretaria Especial de Políticas para as Mulheres da Pre-
sidência da República (SPM/ PR) foi criada em 1º de janeiro de
2003, com status de ministério e inaugurou um novo momento
da história do Brasil no que se refere à formulação, coordenação e
articulação de políticas que promovam a igualdade entre mulhe-
res e homens.
O Governo Federal deu um importante passo para a promo-
ção dessas mudanças com a realização da I Conferência Nacio-
nal de Políticas para as Mulheres (I CNPM), em julho de 2004. A
Conferência foi um marco na afirmação dos direitos da mulher e
mobilizou, por todo o Brasil, cerca de 120 mil mulheres que parti-
ciparam, diretamente, dos debates e apresentaram as propostas
para a elaboração do Plano Nacional de Políticas para as Mulheres
que, agora, a SPM está colocando em prática.
O Plano traduz em ações o compromisso assumido pelo Presi-
dente Luiz Inácio Lula da Silva, quando de sua eleição em 2002, de
enfrentar as desigualdades entre mulheres e homens em nosso
país e reconhece o papel fundamental do Estado, através de ações
e políticas públicas, no combate a estas e outras desigualdades
sociais.
* ba como ele pode ser um instrumento de afirmação da cidadania
COMBATER TODAS AS FORMAS DE DISCRIMINAÇÃO CONTRA
A MULHER *
A Política Nacional para as Mulheres
A Política Nacional para as Mulheres orienta-se pelos seguin-
tes pontos fundamentais:
Igualdade e respeito à diversidade – Igualdade e respeito à
diversidade mulheres e homens são iguais em seus direitos.
A promoção da igualdade implica no respeito à diversidade
cultural, étnica, racial, inserção social, situação econômica e re-
gional, assim como os diferentes momentos da vida das mulheres;
Eqüidade Eqüidade – a Eqüidade todas as pessoas deve ser
garantida a igualdade de oportunidades, observando-se os direi-
tos universais e as questões específicas das mulheres;
Autonomia das mulheres Autonomia das mulheres – o Auto-
nomia das mulheres poder de decisão sobre suas vidas e corpos
deve ser assegurado às mulheres, assim como as condições de
influenciar os acontecimentos em sua comunidade e seu país;
Laicidade do Estado Laicidade do Estado – as Laicidade do
Estado políticas públicas voltadas para as mulheres devem ser
formuladas e implementadas independentemente de princípios
religiosos, de forma a assegurar os direitos consagrados na Cons-
tituição Federal e nos instrumentos e acordos internacionais assi-
nados pelo Brasil;
Universalidade das políticas Universalidade das políticas – as
po Universalidade das políticas líticas públicas devem garantir, em
sua implementação, o acesso aos direitos sociais, políticos, econô-
micos, culturais e ambientais para todas as mulheres;
Justiça social Justiça social – a Justiça social redistribuição dos
recursos e riquezas produzidas pela sociedade e a busca de supe-
ração da desigualdade social, que atinge de maneira significativa
às mulheres, devem ser assegurados;
356
Transparência dos atos públicos ansparência dos atos públi-
cos – o ansparência dos atos públicos respeito aos princípios da
administração pública, tais como legalidade, impessoalidade, mo-
ralidade e eficiência, com transparência nos atos públicos e con-
trole social, deve ser garantido;
Participação e controle social Participação e controle social
– o Participação e controle social debate e a participação das mu-
lheres na formulação, implementação, avaliação e controle social
das políticas públicas devem ser garantidos e ratificados pelo Es-
tado brasileiro, como medida de proteção aos direitos humanos
das mulheres e meninas.
O Plano na vida das mulheres
O Plano Nacional de Políticas para as Mulheres (PNPM) vai
beneficiar você, mulher, sua família e sua comunidade. Para que
ele se torne realidade e mude, de fato, a vida de todas as mulhe-
res, é necessário que os Governos Federal, Estaduais e Municipais
trabalhem em conjunto e, também, que a sociedade seja parceira
em sua execução. Para tanto, é preciso que mecanismos institu-
cionais de defesa dos direitos da mulher sejam criados ou forta-
lecidos em todo o país. E mais: que todas estejam representadas
- mulheres índias, negras, lésbicas, idosas, jovens mulheres, com
deficiência, ciganas, profissionais do sexo, rurais, urbanas, entre
outras – e participem, ativamente, em suas localidades.
* O MAIOR ACESSO E A PARTICIPAÇÃO DAS MULHERES NOS
ESPAÇOS DE PODER SÃO INSTRUMENTOS ESSENCIAIS PARA DE-
MOCRATIZAR O ESTADO E A SOCIEDADE *
Conheça o Plano Nacional de Políticas para as Mulheres e sai-
das mulheres.
Comece sabendo que cada uma das ações do Plano Nacional
de Políticas para as Mulheres tem como objetivos:
1. a igualdade de gênero, raça e etnia;
2. o desenvolvimento democrático e sustentável, levando em
consideração as diversidades regionais com o objetivo de superar
as desigualdades econômicas e culturais;
3. o cumprimento dos tratados, acordos e convenções inter-
nacionais firmados e ratificados pelo Governo Brasileiro, relativos
aos direitos humanos das mulheres;
4. o pleno exercício de todos os direitos e liberdades funda-
mentais para distintos grupos de mulheres;
5. o equilíbrio de poder entre mulheres e homens, em termos
de recursos econômicos, direitos legais, participação política e re-
lações interpessoais;
6. o combate às distintas formas de apropriação e exploração
mercantil do corpo e da vida das mulheres;
7. o reconhecimento da violência de gênero, raça e etnia
como violência estrutural e histórica, que expressa a opressão das
mulheres que precisa ser tratada como questão de segurança, jus-
tiça e saúde pública;
8. o reconhecimento da responsabilidade do Estado na im-
plementação de políticas que incidam na divisão social e sexual
do trabalho;
9. a construção social de valores, por meio da Educação, que
enfatizem a importância do trabalho historicamente realizado pe-
las mulheres, além da necessidade de viabilizar novas formas para
sua efetivação;
10. a inclusão das questões de gênero, raça e etnia nos currí-
culos escolares, além do reconhecimento e busca de formas que
alterem as práticas educativas, a produção de conhecimento, a
educação formal, a cultura e a comunicação discriminatórias;
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
11. a inclusão de recursos nos Planos Plurianuais, Leis de Dire-
trizes Orçamentárias e Leis Orçamentárias Anuais para implemen-
tação de políticas públicas para as mulheres;
12. a elaboração e divulgação de indicadores sociais, econô-
micos e culturais sobre a população afro-descendente e indígena,
como subsídios para a formulação e implementação de políticas
públicas de saúde, previdência social, trabalho, educação e cultu-
ra, que levem em consideração a realidade urbana e rural;
13. a capacitação de servidores(as) públicos(as) em gênero,
raça, etnia e direitos humanos, de forma a garantir a implementa-
ção de políticas públicas voltadas para a igualdade;
14. a participação e o controle social na formulação, imple-
mentação, monitoramento e avaliação de políticas públicas, dis-
ponibilizando dados e indicadores relacionados aos atos públicos
e garantindo a transparência das ações;
15. a criação, o fortalecimento e a ampliação de organismos
específicos de defesa dos direitos e de políticas para as mulheres
no primeiro escalão de governo, nas esferas federal, estaduais e
municipais.
O que é o Plano
O PNPM tem 199 ações, distribuídas em 26 prioridades, que
foram definidas a partir dos debates estabelecidos na I Conferên-
cia Nacional de Políticas para as Mulheres. Elas foram organiza-
das por um Grupo de Trabalho, coordenado por esta Secretaria
e composto por representantes dos ministérios da Saúde, Edu-
cação, Trabalho e Emprego, Justiça, Desenvolvimento Agrário,
Desenvolvimento Social e Combate à Fome, Planejamento, Orça-
mento e Gestão, Minas e Energia e Secretaria Especial de Políticas
da Promoção da Igualdade Racial (SEPPIR), Conselho Nacional dos
Direitos da Mulher (CNDM) e de representantes das esferas go-
vernamentais estadual – representados pelo Acre - e municipal
– representada por Campinas/SP.
As ações do Plano foram traçadas a partir de 4 linhas de atu-
ação, consideradas como as mais importantes e urgentes para ga-
rantir, de fato, o direito a uma vida melhor e mais digna para todas
as mulheres. São elas:
A. AUTONOMIA, IGUALDADE NO MUNDO DO TRABALHO E
CIDADANIA
Quais são os objetivos?
1. promover a autonomia econômica e financeira das mulhe-
res;
2. promover a eqüidade de gênero, raça e etnia nas relações
de trabalho;
3. promover políticas de ações afirmativas que reafirmem a
condição das mulheres como sujeitos sociais e políticos;
4. ampliar a inclusão das mulheres na reforma agrária e na
agricultura familiar;
5. promover o direito à vida na cidade com qualidade, acesso
a bens e serviços.
Quais são os primeiros passos para alcançar esses objetivos?
1. adotar medidas que promovam o aumento em 5,2% na
taxa de atividade das mulheres na População Economicamente
Ativa (PEA) até 2007;
2. manter a média nacional em, no mínimo, 50% de partici-
pação das mulheres no total de trabalhadores capacitados e qua-
lificados atendidos pelo Plano Nacional de Qualificação (PNQ) e
nos convênios do Ministério do Trabalho e Emprego (MTE) com
entidades que desenvolvam formação profissional;
3. conceder crédito a 400 mil mulheres trabalhadoras rurais,
no período de 2005 a 2006;
4. documentar 250 mil mulheres rurais até 2007;
357
5. conceder 400 mil títulos conjuntos de terra, no caso de lo-
tes pertencentes a casais, a todas as famílias beneficiadas pela
reforma agrária até 2007;
6. atender 350 mil mulheres nos projetos de Assistência Téc-
nica e Extensão Rural e de Assistência Técnica Sustentável, até
2007.
Quais são as prioridades?
1. ampliar o acesso das mulheres ao mercado de trabalho;
2. promover a autonomia econômica e financeira das mulhe-
res por meio do apoio ao empreendedorismo, associativismo, co-
operativismo e comércio;
3. promover relações de trabalho não-discriminatórias, com
eqüidade salarial e de acesso a cargos de direção;
4. garantir o cumprimento da legislação no âmbito do traba-
lho doméstico e estimular a divisão das tarefas domésticas;
5. ampliar o exercício da cidadania das mulheres e do acesso
a terra e à moradia.
B. EDUCAÇÃO INCLUSIVA E NÃO SEXISTA
Quais são os objetivos?
1. incorporar a perspectiva de gênero, raça, etnia e orientação
sexual no processo educacional formal e informal;
2. garantir um sistema educacional não discriminatório, que
não reproduza estereótipos de gênero, raça e etnia;
3. promover o acesso à educação básica de mulheres jovens
e adultas;
4. promover a visibilidade da contribuição das mulheres na
construção da história da humanidade;
5. combater os estereótipos de gênero, raça e etnia na cultura
e comunicação.
Quais são os primeiros passos para alcançar esses objetivos?
1. reduzir em 15% a taxa de analfabetismo entre mulheres
acima de 45 anos até 2007;
2. aumentar em 12% o número de crianças entre zero e 06
anos de idade freqüentando creche ou pré-escola, na rede pública
até 2007.
Quais são as prioridades?
1. promover ações no processo educacional para a eqüidade
de gênero, raça, etnia e orientação sexual;
2. ampliar o acesso à educação infantil: creches e pré-escolas;
3. promover a alfabetização e ampliar a oferta de ensino fun-
damental para mulheres adultas e idosas, especialmente negras
e índias;
4. valorizar as iniciativas culturais das mulheres;
5. estimular a difusão de imagens não-discriminatórias e não-
-estereotipadas das mulheres.
C. SAÚDE DAS MULHERES, DIREITOS SEXUAIS E DIREITOS RE-
PRODUTIVOS.
Quais são os objetivos?
1. promover a melhoria da saúde das mulheres brasileiras,
mediante a garantia de direitos legalmente constituídos e ampliar
o acesso aos meios e serviços de promoção, prevenção, assistên-
cia e recuperação da saúde, em todo território brasileiro;
2. garantir os direitos sexuais e direitos reprodutivos das mu-
lheres;
3. contribuir para a redução da morbidade e mortalidade fe-
minina no Brasil, especialmente por causas evitáveis, em todos os
ciclos de vida e nos diversos grupos populacionais, sem qualquer
forma de discriminação;
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
4. ampliar, qualificar e humanizar a atenção integral à saúde
da mulher no Sistema Único de Saúde (SUS).
Quais são os primeiros passos para alcançar esses objetivos?
1. implantar, com equipes de Saúde da Família (SF), em um
município de cada região do país, a atenção qualificada às mu-
lheres com queixas clínicoginecológicas, com especial atenção à
raça e etnia;
2. implantar projetos pilotos de modelo de atenção à saúde
mental das mulheres na perspectiva de gênero, em 10 municípios
com Centros de Atenção Psicossocial (CAPs);
3. implementar, através do Centro de Referência em Saúde do
Trabalhador, em um município de cada região do país, ações volta-
das aos agravos à saúde das trabalhadoras do campo e da cidade;
4. implantar a atenção integral à saúde da mulher índia em
10% dos pólos básicos;
5. habilitar 35% dos estados que têm presídios femininos,
para a Atenção Integral à Saúde das mulheres encarceradas;
6. ampliar as ações de Planejamento Familiar, garantindo a
oferta de métodos anticoncepcionais reversíveis para 60% da po-
pulação de mulheres em idade fértil, usuárias do SUS, em todos
os municípios com equipes da Estratégia de Saúde da Família (ESF)
ou que tenham aderido ao Programa de Humanização no Pré-na-
tal e Nascimento (PHPN);
7. reduzir em 5% o número de complicações de abortamento
atendidas pelo SUS;
8. reduzir em 15% a mortalidade materna no Brasil, consi-
derando a meta estabelecida no Pacto Nacional pela Redução da
Mortalidade Materna e Neonatal, lançado em março de 2004,
pelo Governo Federal;
9. reduzir em 3% a incidência de Aids em mulheres;
10. eliminar a sífilis congênita como problema de saúde pú-
blica;
11. aumentar em 30% a cobertura de Papanicolau na popula-
ção feminina de risco (35 a 49 anos);
12. aumentar em 30% o número de mamografias realizadas
no País. .
Quais são as prioridades?
1. estimular a implantação, na Atenção Integral à Saúde da
Mulher, de ações que atendam as necessidades específicas das
mulheres nas diferentes fases de seu ciclo vital, abrangendo as
mulheres negras, as com deficiência, as índias, as encarceradas,
as trabalhadoras rurais e urbanas e as de diferentes orientações
sexuais, contemplando questões ligadas às relações de gênero;
2. estimular a implementação da assistência em Planejamen-
to Familiar, para homens e mulheres, adultos e adolescentes, na
perspectiva da atenção integral à saúde;
3. promover a atenção obstétrica, qualificada e humanizada,
inclusive a assistência ao abortamento em condições inseguras
para mulheres e adolescentes, visando reduzir a mortalidade ma-
terna, especialmente entre as mulheres negras;
4. promover a prevenção e o controle das doenças sexual-
mente transmissíveis e de infecção pelo HIV/Aids na população
feminina;
5. reduzir a morbimortalidade por câncer cérvico-uterino e de
mama na população feminina;
6. revisar a legislação punitiva que trata da interrupção volun-
tária da gravidez
358
D. ENFRENTAMENTO À VIOLÊNCIA CONTRA AS MULHERES
Quais são os objetivos?
1. implantar uma Política Nacional de Enfrentamento à Vio-
lência contra a Mulher;
2. garantir o atendimento integral, humanizado e de qualida-
de às mulheres em situação de violência;
3. reduzir os índices de violência contra as mulheres;
4. garantir o cumprimento dos instrumentos e acordos inter-
nacionais e revisar a legislação brasileira de enfrentamento à vio-
lência contra as mulheres.
Quais são os primeiro passos para alcançar esses objetivos?
1. proceder a um diagnóstico quantitativo e qualitativo sobre
os serviços de prevenção e atenção às mulheres em situação de
violência em todo o território nacional;
2. definir a aplicação de normas técnicas nacionais para o fun-
cionamento dos serviços de prevenção e assistência às mulheres
em situação de violência;
3. integrar os serviços em redes locais, regionais e nacionais;.
4. instituir redes de atendimento às mulheres em situação de
violência em todos os estados brasileiros, englobando os seguin-
tes serviços: Delegacia Especializada de Atendimento à Mulher
(DEAMs), Polícia Militar e Unidades Móveis do Corpo de Bom-
beiros, Centros de Referência, Casas Abrigo, Serviços de Saúde,
Instituto Médico Legal, Defensorias Públicas, Defensorias Públicas
da Mulher, além de programas sociais de trabalho e renda, de ha-
bitação e moradia, de educação e cultura e de justiça, Conselhos
e movimentos sociais;
5. implantar serviços especializados de atendimento às mu-
lheres em situação de violência em todos os estados brasileiros
e Distrito Federal, segundo diagnósticos e estatísticas disponíveis
sobre a violência em cada região;
6. aumentar em 15% os serviços de atenção à saúde da mu-
lher em situação de 6. violência;
7. implantar um sistema nacional de informações sobre vio-
lência contra a mulher;
8. implantar processo de capacitação e treinamento dos
profissionais atuantes nos serviços de prevenção e assistência,
segundo modelo integrado desenvolvido pelo MS/SEPPIR/SPM e
SENASP, em todas as unidades da Federação, com especial aten-
ção às cidades com maiores índices de violência contra a mulher;
9. ampliar em 50% o número de DEAMs e Núcleos Especiali-
zados nas delegacias existentes.
Quais são as prioridades?
1. ampliar e aperfeiçoar a Rede de Prevenção e Atendimento
às mulheres em 1. situação de violência;
2. revisar e implementar a legislação nacional e garantir a
aplicação dos tratados 2. internacionais ratificados visando o
aperfeiçoamento dos mecanismos de enfrentamento à violência
contra as mulheres;
3. promover ações preventivas em relação à violência domés-
tica e sexual; 3.
4. promover a atenção à saúde das mulheres em situação de
violência doméstica e 4. sexual;
5. produzir e sistematizar dados e informações sobre a violên-
cia contra as mulheres;
6. capacitar os profissionais das áreas de segurança pública,
saúde, educação e 6. assistência psicossocial na temática da vio-
lência de gênero;
7. ampliar o acesso à justiça e à assistência jurídica gratuita.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Para que todas essas ações do PNPM sejam colocadas em
prática nós, da Secretaria Especial de Políticas para as Mulheres,
em conjunto com os ministérios parceiros e diferentes órgãos de
governo, estamos promovendo a Gestão e Monitoramento do
Plano para fazer acontecer a igualdade entre mulheres e homens.
COMO FAZER A GESTÃO E O MONITORAMENTO DO PLANO?
Em abril de 2005, criamos um Comitê formado por represen-
tantes de ministérios e secretarias especiais - e coordenado pela
Secretaria Especial de Políticas para as Mulheres - para acompa-
nhar o desenvolvimento das ações do Plano por cada um dos dife-
rentes órgãos do Governo Federal.
O Comitê atua, também, no sentido de fazer com que con-
ceitos e práticas que atendam às necessidades específicas das
mulheres, sejam incorporados nas políticas governamentais de
todas as áreas e nas diversas instâncias e fóruns governamentais
e não-governamentais.
O Comitê é constituído pelos seguintes integrantes:
· Secretaria Especial de Políticas para Mulheres;
· Ministério da Educação;
· Ministério da Justiça;
· Ministério da Saúde;
· Ministério das Cidades;
· Ministério das Minas e Energia;
· Ministério de Desenvolvimento Social e Combate à Fome;
· Ministério do Desenvolvimento Agrário;
· Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão;
· Ministério do Trabalho e Emprego;
· Secretaria Especial de Direitos Humanos;
· Secretaria Especial de Políticas da Promoção da Igualdade
Racial;
· Conselho Nacional dos Direitos da Mulher.
Quais são as prioridades do Comitê?
1. capacitar e qualificar os agentes públicos em gênero, raça
e direitos humanos; 1.
2. produzir, organizar e disseminar dados, estudos e pesqui-
sas que tratem das 2. temáticas de gênero e raça;
3. criar e fortalecer os mecanismos institucionais de direitos e
de políticas para as 3. mulheres.
* POLÍTICAS PARA AS MULHERES, COMPROMISSO DE TODOS
OS DIAS *
POLÍTICA NACIONAL DE ENFRENTAMENTO À VIOLÊN-
CIA CONTRA AS MULHERES
Apresentação
Desde a criação da Secretaria de Políticas para as Mulheres, em
2003, as políticas públicas de enfrentamento à violência contra as
mulheres foram fortalecidas por meio da elaboração de conceitos,
diretrizes, normas; e da definição de ações e estratégias de gestão
e monitoramento relativas à temática. Até então, as iniciativas de
enfrentamento à violência contra as mulheres constituíam, em ge-
ral, ações isoladas e referiam-se basicamente a duas estratégias: a
capacitação de profissionais da rede de atendimento às mulheres
em situação de violência e a criação de serviços especializados,
mais especificamente Casas-Abrigo e Delegacias Especializadas de
Atendimento à Mulher.
359
A partir de 2003, as políticas públicas para o enfrentamento à
violência contra as mulheres são ampliadas e passam a incluir ações
integradas, como: criação de normas e padrões de atendimento,
aperfeiçoamento da legislação, incentivo à constituição de redes de
serviços, o apoio a projetos educativos e culturais de prevenção à
violência e ampliação do acesso das mulheres à justiça e aos servi-
ços de segurança pública. Esta ampliação é retratada em diferentes
documentos e leis publicados neste período, a exemplo dos Planos
Nacionais de Políticas para as Mulheres, a Lei Maria da Penha, a
Política e o Pacto Nacional pelo Enfrentamento à Violência contra as
Mulheres, as Diretrizes de Abrigamento das Mulheres em situação
de Violência, as Diretrizes Nacionais de Enfrentamento à Violência
contra as Mulheres do Campo e da Floresta, Norma Técnica do Cen-
tro de Atendimento à Mulher em situação de Violência, Norma Téc-
nica das Delegacias Especializadas de Atendimento à Mulher, entre
outros.
Nesta publicação da Política Nacional de Enfrentamento à Vio-
lência contra as Mulheres, serão apresentados os conceitos, princí-
pios, diretrizes e ações de prevenção e combate à violência contra
as mulheres, assim como de assistência e garantia de direitos às
mulheres em situação de violência, conforme normas e instrumen-
tos internacionais de direitos humanos e legislação nacional. Neste
volume, são discutidos os conceitos de enfrentamento e os diver-
sos tipos de violência contra as mulheres abordados no âmbito da
Política.
Iriny Lopes
Ministra da Secretaria de Políticas para as Mulheres
Introdução
A Política Nacional de Enfrentamento à Violência contra as Mu-
lheres tem por finalidade estabelecer conceitos, princípios, diretri-
zes e ações de prevenção e combate à violência contra as mulheres,
assim como de assistência e garantia de direitos às mulheres em
situação de violência, conforme normas e instrumentos internacio-
nais de direitos humanos e legislação nacional. Além disso, está es-
truturada a partir do Plano Nacional de Políticas para as Mulheres
(PNPM), elaborado com base na I Conferência Nacional de Políticas
para as Mulheres, realizada em 2004 pela Secretaria de Políticas
para as Mulheres (SPM) e pelo Conselho Nacional dos Direitos da
Mulher (CNDM).
O PNPM possui como um de seus Capítulos o enfrentamento
à violência contra a mulher que, por sua vez, define como objetivo
a criação de uma Política Nacional. Vale notar que a questão do
enfrentamento a todas as formas de violência contra a mulher foi
mantida como um eixo temático na II Conferência Nacional de Po-
líticas para as Mulheres (CNPM), realizada em agosto de 2007 e no
II Plano Nacional de Políticas para as Mulheres, lançado em 2008.
A Política Nacional encontra-se, também, em consonância com
a Lei nº 11.340/2006 (Lei Maria da Penha) e com convenções e tra-
tados internacionais ratificados pelo Brasil, tais como: a Declaração
Universal dos Direitos Humanos (1948), a Convenção Interameri-
cana para Prevenir, Punir e Erradicar a Violência contra a Mulher
(Convenção de Belém do Pará, 1994), a Convenção sobre a Elimi-
nação de Todas as Formas de Discriminação contra a Mulher (CE-
DAW, 1981) e a Convenção Internacional contra o Crime Organizado
Transnacional Relativo à Prevenção, Repressão e Punição do Tráfico
de Pessoas (Convenção de Palermo, 2000).
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
Desse modo, a elaboração da Política Nacional de Enfrenta-
mento à Violência contra as Mulheres pela Secretaria de Políticas
para as Mulheres (SPM) tem como objetivo explicitar os fundamen-
tos conceituais e políticos do enfrentamento à questão, que têm
orientado a formulação e execução das políticas públicas formula-
das e executadas - desde a criação da SPM em janeiro de 2003 -
para a prevenção, combate e enfrentamento à violência contra as
mulheres, assim como para a assistência às mulheres em situação
de violência.
Contextualizando a violência contra as mulheres no Brasil
Dados sobre a violência
A violência contra as mulheres constitui-se em uma das princi-
pais formas de violação dos seus direitos humanos, atingindo-as em
seus direitos à vida, à saúde e à integridade física. Homens e mulhe-
res são atingidos pela violência de maneira diferenciada. Enquanto
os homens tendem a ser vítimas de uma violência predominante-
mente praticada no espaço público, as mulheres sofrem cotidiana-
mente com um fenômeno que se manifesta dentro de seus próprios
lares, na grande parte das vezes praticado por seus companheiros e
familiares. A violência contra as mulheres em todas as suas formas
(doméstica, psicológica, física, moral, patrimonial, sexual, tráfico de
mulheres, assédio sexual, etc.) é um fenômeno que atinge mulhe-
res de diferentes classes sociais, origens, idades, regiões, estados
civis, escolaridade, raças e até mesmo a orientação sexual. Faz-se
necessário, portanto, que o Estado brasileiro adote políticas pú-
blicas, acessíveis a todas as mulheres, que englobem as diferentes
modalidades pelas quais a violência se expressa. Nessa perspectiva,
devem ser também consideradas as ações de combate ao tráfico de
mulheres, jovens e meninas
Ainda que seja um fenômeno reconhecidamente presente na
vida de milhões de brasileiras, não existem estatísticas sistemáticas
e oficiais que apontem para a magnitude desse fenômeno. Alguns
estudos, realizados por institutos de pesquisa não governamen-
tais, como a Fundação Perseu Abramo (2010), apontam que apro-
ximadamente 24% das mulheres já foram vítimas de algum tipo
de violência doméstica. Quando estimuladas por meio da citação
de diferentes formas de agressão, esse percentual sobe para 40%.
A Organização Internacional do Trabalho (OIT) indica, também, a
maior vulnerabilidade de mulheres e meninas ao tráfico de pesso-
as e à exploração sexual (2005). Segundo estudo1 divulgado pela
UNESCO em 1999, uma em cada três ou quatro meninas é abusada
sexualmente antes de completar 18 anos.
A Organização Internacional do Trabalho2 (OIT) estimou ainda
em 2005, que o Tráfico Internacional de Pessoas movimenta anual-
mente US$ 32 bilhões, sendo a terceira atividade ilícita mais lucra-
tiva. O fenômeno da violência doméstica e sexual praticado contra
mulheres constitui uma das principais formas de violação dos Di-
reitos Humanos, atingindo-as em seus direitos à vida, à saúde e à
integridade física.
A Constituição Federal, em seu art. 226, parágrafo 8º, assegura
“a assistência à família, na pessoa de cada um dos que a integram,
criando mecanismos para coibir a violência, no âmbito de suas re-
lações”, assumindo, dessa forma, que o Estado brasileiro tem um
papel a cumprir no enfrentamento a qualquer tipo de violência seja
ela praticada contra homens ou mulheres, adultos ou crianças. Ho-
mens e mulheres, porém, são atingidos pela violência de maneira
diferenciada. Enquanto os homens tendem a ser vítimas de uma
violência predominantemente praticada no espaço público, as mu-
lheres sofrem cotidianamente com um fenômeno que se manifesta
dentro de seus próprios lares, na grande parte das vezes praticado
por seus companheiros e ex-companheiros. Pesquisa realizada em
2010 pelo Instituto Sangari e coordenada por Julio Jacobo Waisel-
360
fisz3 mostra que “em dez anos (1997 a 2007) 41.532 mulheres mor-
reram vítimas de homicídios – índice 4.2 assassinadas por 100.000
mil habitantes”.
Dados de investigação conduzida pela Universidade de São
Paulo em conjunto com a Organização Mundial de Saúde (2001)
demonstram que 27% de 4.299 mulheres entrevistadas na grande
São Paulo e 34% na Zona da Mata pernambucana relataram algum
episódio de violência física cometido por parceiro ou ex-parceiros;
e que 29% das entrevistadas com mais de 15 anos referiram ter sido
vítimas de violência sexual por parte de estranhos.
No período de 08 a 28 de fevereiro de 2011, o DataSenado
realizou pesquisa com 1.352 mulheres, revelando que 66% destas
acham que aumentou a violência doméstica e familiar contra o gê-
nero feminino, ao mesmo tempo em que a maioria (60%) entende
que a proteção está melhor, após a criação da Lei Maria da Penha.
Os resultados de 2011 indicam na Pesquisa do DataSenado que o
conhecimento sobre a Lei Maria da Penha cresceu nos dois últimos
anos: 98% disseram já ter ouvido falar na lei, contra 83% em 2009.
Foram feitas 1.352 entrevistas, apenas com mulheres, em 119 mu-
nicípios, incluídas todas as Capitais e o DF.
Do total de entrevistadas, 57% declararam conhecer mulheres
que já sofreram algum tipo de violência doméstica. A que mais se
destaca é a violência física, citada por 78% das pessoas ouvidas pela
pesquisa. Em segundo lugar aparece a violência moral, com 28%,
praticamente empatada com a violência psicológica (27%). Dados
da Vigilância de Violência e Acidentes (VIVA) do Ministério da Saú-
de, de 27 municípios, de agosto de 2006 a julho de 2007, mostram
que são as mulheres as principais vítimas das violências doméstica
e sexual, da infância até a terceira idade. Do total de 8.9184 noti-
ficações de atendimentos de violência doméstica, sexual e outras
violências, registradas no período analisado, 6.636, ou seja, 74% re-
feriam-se a vítimas do sexo feminino. As mulheres adultas (20 a 59
anos) foram as que mais sofreram violência: 3.235 atendimentos,
representando 79,9% do total de agressões relatadas.
Mesmo com a carência de dados oficiais, a percepção é de que
a violência doméstica é um problema da maior gravidade e aponta
para o reconhecimento de sua existência e das sérias consequências
que atingem – física e psicologicamente – as mulheres vitimadas.
Diante da dimensão do problema da violência doméstica, tan-
to em termos do alto número de mulheres atingidas quanto das
consequências psíquicas, sociais e econômicas, e em resposta às
recomendações do Comitê para Eliminação de Todas as Formas de
Discriminação contra as Mulheres (CEDAW/ONU) e da Convenção
Interamericana para Prevenir, Punir e Erradicar a Violência contra
a Mulher ao Estado brasileiro, o Brasil promulgou em 2006 uma lei
específica para coibir a violência doméstica e familiar contra a mu-
lher (Lei nº 11.340, de 07 de agosto de 2006, conhecida como Lei
Maria da Penha). A partir da Lei, os crimes devem ser julgados nos
Juizados Especializados de Violência Doméstica e Familiar contra a
Mulher, instrumentos criados a partir dessa legislação, ou, enquan-
to estes não existirem, nas Varas Criminais. Dentre outras conquis-
tas importantes, vale citar: a categorização dos tipos de violência
doméstica, que pode ser física, sexual, patrimonial, psicológica e
moral; a proibição da aplicação de penas pecuniárias aos agresso-
res; e a determinação de encaminhamentos das mulheres em situ-
ação de violência, assim como de seus dependentes, a programas e
serviços de proteção e de assistência social.
No que tange à produção de dados, a Lei Maria da Penha prevê
a criação de um Sistema Nacional de Dados e Estatísticas sobre a
Violência Doméstica e Familiar contra a Mulher. Ainda no que se
refere às iniciativas do governo para a construção de estatísticas
oficiais, há que se registrar duas importantes fontes: o sistema de
notificação compulsória dos casos de violência contra a mulher, sob
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
responsabilidade do Ministério da Saúde5 ; e o Sistema Nacional de
Estatísticas de Segurança Pública e Justiça Criminal/SINESPJC (que
inclui o Módulo Registro das Ocorrências; o Módulo Perfil das Insti-
tuições de Segurança Pública; a Pesquisa Nacional de Vitimização; o
Fluxo do Sistema de Justiça Criminal), sob responsabilidade da Se-
cretaria Nacional de Segurança Pública/ Ministério da Justiça.
A Central de Atendimento à Mulher-Ligue 180 da Secretaria
de Políticas para as Mulheres, criada para orientar as mulheres em
situação de violência sobre seus direitos e sobre os serviços espe-
cializados, bem como para auxiliar no monitoramento da rede de
atendimento às mulheres em todo o território nacional, mesmo
não oferecendo dados que permitam construir um diagnóstico do
problema, oferece uma visão geral das características da violência
contra as mulheres no país e de sua magnitude. Apesar de não se
tratar de um conjunto de informações estatisticamente represen-
tativas do universo, mas de registros dos atendimentos efetuados
neste serviço, produz vieses importantes que devem ser considera-
dos na análise desta questão.
Portanto, embora haja no Brasil poucos estudos nacionais so-
bre a magnitude da violência contra as mulheres, nota-se um cres-
cente interesse pelo levantamento de dados que possam subsidiar
as políticas públicas voltadas para o enfrentamento da questão;
assim como um comprometimento do Estado com o diagnóstico
da violência contra as mulheres, que pode ser observado na Lei n°
10.778/2003 referente à notificação compulsória dos casos de vio-
lência contra a mulher na saúde e na Lei n° 11.340/2006 (Lei Maria
da Penha) que determina a criação do Sistema Nacional de Dados e
Estatísticas sobre a Violência Doméstica e Familiar contra a Mulher.
Contextualizando a Política: o Estado Brasileiro e a questão da
violência contra as mulheres
As primeiras conquistas do movimento feminista junto ao Esta-
do para a implementação de políticas públicas voltadas ao enfren-
tamento à violência contra mulheres datam da década de 1980. Em
1985, justamente na culminância da Década da Mulher, declarada
pela ONU, é inaugurada a primeira Delegacia de Defesa da Mulher
e criado o Conselho Nacional dos Direitos da Mulher (CNDM)6 , por
meio da Lei nº 7.353/85. No ano seguinte, foi criada pela Secreta-
ria de Segurança Pública de São Paulo, a primeira Casa Abrigo para
mulheres em situação de risco de morte do país (Silveira, 2006).
Essas três importantes conquistas da luta feminista brasileira foram,
durante muito tempo, as principais balizas das ações do Estado vol-
tadas para a promoção dos direitos das mulheres no enfrentamento
à violência.
De 1985 a 2002, a criação de DEAMs e de Casas-Abrigo foi o
principal eixo da política de enfrentamento à violência contra as
mulheres, cuja ênfase, portanto, estava na segurança pública e na
assistência social. Esse foco constituiu também a base do Programa
Nacional de Combate à Violência contra a Mulher, sob gerência da
Secretaria de Estado de Direitos da Mulher (SEDIM), criada em 2002
e vinculada ao Ministério da Justiça. O ano de 1998 com a elabora-
ção da Norma Técnica7 para prevenção e tratamento dos agravos
resultantes da violência sexual pelo Ministério da Saúde, marcou
mais um avanço nas políticas públicas para as mulheres. Esta Norma
Técnica determinava a garantia de atendimento a mulheres vítimas
de violência sexual nos serviços de saúde, representando uma das
medidas a serem adotadas com vistas à redução dos agravos decor-
rentes deste tipo de violência. A oferta desses serviços, entretanto,
permitiu a adolescentes e mulheres o acesso imediato a cuidados
de saúde, à prevenção de doenças sexualmente transmissíveis e
à gravidez indesejada. Cinco anos depois, a promulgação da Lei
10.778/03 institui-se um novo avanço: a Notificação Compulsória8
dos casos de violência contra as mulheres atendidas nos serviços de
saúde, públicos ou privados.
361
Com a criação da Secretaria de Políticas para Mulheres em
20039 , as ações para o enfrentamento à violência contra as mu-
lheres passam a ter um maior investimento e a política é ampliada
no sentido de promover a criação de novos serviços (como o Cen-
tro de Referência de Atendimento às Mulheres, as Defensorias da
Mulher, os Serviços de Responsabilização e Educação do Agressor,
as Promotorias Especializadas) e de propor a construção de Redes
de Atendimento às mulheres em situação de violência. Com a rea-
lização da I e da II Conferência Nacional de Políticas para Mulheres
(I e II CNPM) e com a construção coletiva de dois Planos Nacionais
de Políticas para Mulheres, o Enfrentamento à Violência contra as
Mulheres é consolidado como um eixo intersetorial e prioritário no
campo das políticas para as mulheres. Assim, a partir do PNPM, as
ações de enfrentamento à violência contra as mulheres não mais se
restringem às áreas da segurança e assistência social, mas buscam
envolver diferentes setores do Estado no sentido de garantir os di-
reitos das mulheres a uma vida sem violência.
A importância do desenvolvimento de políticas públicas de
enfrentamento à violência contra as mulheres é efetivamente con-
solidada quando do lançamento do Pacto Nacional pelo Enfrenta-
mento à Violência contra as Mulheres, em agosto de 2007. O Pacto
Nacional foi parte da Agenda Social do Governo Federal e consiste
numa estratégia de integração entre governo federal, estadual e
municipal no tocante às ações de enfrentamento à violência contra
as mulheres e de descentralização das políticas públicas referentes
à temática, por meio de um acordo federativo, que tem por base
a transversalidade de gênero, a intersetorialidade e a capilaridade
das ações referentes à temática.
Aspectos conceituais: definindo a violência contra as mulhe-
res
O conceito de violência contra as mulheres1 , adotado pela Po-
lítica Nacional, fundamenta-se na definição da Convenção de Belém
do Pará (1994), segundo a qual a violência contra a mulher constitui
“qualquer ação ou conduta, baseada no gênero, que cause morte,
dano ou sofrimento físico, sexual ou psicológico à mulher, tanto no
âmbito público como no privado” (Art. 1°). A definição é, portanto,
ampla e abarca diferentes formas de violência contra as mulheres,
tais como:
A violência doméstica ou em qualquer outra relação interpes-
soal, em que o agressor conviva ou haja convivido no mesmo do-
micílio que a mulher, compreendendo, entre outras, as violências
física, psicológica, sexual, moral e patrimonial (Lei nº 11.340/2006);
A violência ocorrida na comunidade e que seja perpetrada por
qualquer pessoa e que compreende, entre outros, violação, abuso
sexual, tortura, tráfico de mulheres, prostituição forçada, sequestro
e assédio sexual no lugar de trabalho, bem como em instituições
educacionais, estabelecimentos de saúde ou qualquer outro lugar;
A violência perpetrada ou tolerada pelo Estado ou seus agen-
tes, onde quer que ocorra (violência institucional).
A violência contra as mulheres não pode ser entendida sem
se considerar a dimensão de gênero, ou seja, a construção social,
política e cultural da(s) masculinidade(s) e da(s) feminilidade(s),
assim como as relações entre homens e mulheres. É um fenôme-
no, portanto, que se dá no nível relacional e societal, requerendo
mudanças culturais, educativas e sociais para seu enfrentamento,
bem como o reconhecimento de que as dimensões de raça/etnia,
de geração e de classe contribuem para sua exacerbação.
Joan Scott (1994) afirma que o gênero é igualmente utilizado
para designar as relações sociais entre os sexos sua reflexão dire-
ciona-se no sentido da produção do saber sobre a diferença sexual.
Para ela, a “História é tanto objeto da atenção analítica quanto um
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
método de análise. Vista em conjunto desses dois ângulos, ela ofe-
rece um modo de compreensão e uma contribuição ao processo
através do qual gênero é produzido”.
O conhecimento histórico não é o documento fiel da realidade
vivida, logo, não documenta as reais e únicas condições vivenciadas
por homens e mulheres ao longo do tempo, ela sim, oferece um
modo de compreensão e uma contribuição ao processo através do
qual gênero é produzido. O gênero é, segundo essa definição, uma
categoria social imposta sobre um corpo sexuado.
A violência de gênero segundo Saffioti (O Poder do Ma-
cho,1987) “é tudo que tira os direitos humanos numa perspectiva
de manutenção das desigualdades hierárquicas existentes para ga-
rantir obediência, subalternidade de um sexo a outro. Trata-se de
forma de dominação permanente e acontece em todas as classes
sociais, raças e etnias”.
Simone de Beauvoir (O Segundo Sexo,1949) em seu estudo so-
bre a mulher e o seu papel na sociedade aponta como a subalter-
nidade da mulher ao homem advém de uma perspectiva em que o
papel feminino é destituído de identidade cultural, e histórico, clas-
sificado como algo natural, meramente biológico. Beauvoir descre-
ve então sua recusa naquela ideia da naturalidade e aponta como
ocorre a construção social dos sexos.
Desta forma atribui diferentes espaços de poder para homens e
mulheres, nos quais a mulher em geral ocupa lugares de menor em-
poderamento, de desvalorização e de subalternidade. Não se trata,
portanto, de diferenças, mas de desigualdades que são produzidas
e reproduzidas em diferentes espaços – no âmbito doméstico, no
trabalho, nas religiões, nas profissões, etc. A violência contra as mu-
lheres só pode ser entendida no contexto das relações desiguais de
gênero, como forma de reprodução do controle do corpo feminino
e das mulheres numa sociedade sexista e patriarcal. As desigual-
dades de gênero têm, assim, na violência contra as mulheres, sua
expressão máxima que, por sua vez, deve ser compreendida como
uma violação dos direitos humanos das mulheres.
Portanto, o conceito de violência contra as mulheres, que tem
por base a questão de gênero, remete a um fenômeno multiface-
tado, com raízes histórico-culturais, é permeado por questões ét-
nico-raciais, de classe e de geração. Nesse sentido falar em gênero
requer do Estado e dos demais agentes uma abordagem interseto-
rial e multidimensional na qual as dimensões acima mencionadas
sejam reconhecidas e enfrentadas. Além do mais, uma política na
área de violência contra as mulheres exige uma atuação conjunta
para o enfrentamento do problema, que envolva diversos setores,
tais como: a saúde, a educação, a assistência social, a segurança
pública, a cultura, a justiça, entre outros; no sentido de dar conta
da complexidade da violência contra as mulheres e de garantir a
integralidade do atendimento àquelas que vivenciam tal situação
Especificando conceitos: os diferentes tipos de violência con-
tra as mulheres
O conceito de violência contra as mulheres é, tal como men-
cionado, bastante amplo e compreende diversos tipos de violência:
a violência doméstica (que pode ser psicológica, sexual, física, mo-
ral e patrimonial), a violência sexual, o abuso e a exploração sexual
de mulheres adolescentes/jovens, o assédio sexual no trabalho, o
assédio moral, o tráfico de mulheres e a violência institucional. A
Política Nacional de Enfrentamento à Violência contra as Mulheres
reconhece essa diversidade, ainda que suas ações estejam mais
fortemente direcionadas para as seguintes expressões de violência:
Violência Doméstica – entendida como qualquer ação ou omis-
são baseada no gênero que cause à mulher morte, lesão, sofrimen-
to físico, sexual ou psicológico e dano moral ou patrimonial no âm-
bito da unidade doméstica, no âmbito da família ou em qualquer
362
relação íntima de afeto, na qual o agressor conviva ou tenha con-
vivido com a ofendida, independentemente de coabitação (Lei nº
11.340/2006). A violência doméstica2 contra a mulher subdivide-se
em: violência física, violência psicológica, violência sexual, violên-
cia patrimonial e violência moral. O Parágrafo Único da Lei Maria
da Penha dá visibilidade à violência doméstica e familiar contra as
mulheres lésbicas, ao afirmar que “as relações pessoais enunciadas
neste artigo independem de orientação sexual”.
Violência Sexual – É a ação que obriga uma pessoa a manter
contato sexual, físico ou verbal, ou participar de outras relações se-
xuais com uso da força, intimidação, coerção, chantagem, suborno,
manipulação, ameaça ou qualquer outro mecanismo que anule o li-
mite da vontade pessoal. Manifesta-se como: expressões verbais ou
corporais que não são do agrado da pessoa; toques e carícias não
desejados; exibicionismo e voyerismo; prostituição forçada; partici-
pação forçada em pornografia; relações sexuais forçadas - coerção
física ou por medo do que venha a ocorrer (Taquette, 2007).
Violência Física – Qualquer conduta que ofenda a integridade
ou saúde corporal da mulher.
Violência Psicológica – Conduta que cause dano emocional e
diminuição da autoestima da mulher ou que lhe prejudique e per-
turbe o pleno desenvolvimento ou que vise degradar ou controlar
suas ações, comportamentos, crenças e decisões, mediante ame-
aça, constrangimento, humilhação, manipulação, isolamento, vigi-
lância constante, perseguição contumaz, insulto, chantagem, ridi-
cularização, exploração e limitação do direito de ir e vir ou qualquer
outro meio que lhe cause prejuízo à saúde psicológica e à autode-
terminação.
Violência Patrimonial – Qualquer conduta que configure reten-
ção, subtração, destruição parcial ou total de seus objetos, instru-
mentos de trabalho, documentos pessoais, bens, valores e direitos
ou recursos econômicos, incluindo os destinados a satisfazer suas
necessidades.
Violência Moral – Entendida como qualquer conduta que con-
figure calúnia, difamação ou injúria.
Violência Institucional – É aquela praticada, por ação e/ou
omissão, nas instituições prestadoras de serviços públicos3 . Mu-
lheres em situação de violência são, por vezes, ‘revitimizadas’ nos
serviços quando: são julgadas; não têm sua autonomia respeitada;
são forçadas a contar a história de violência inúmeras vezes; são
discriminadas em função de questões de raça/etnia, de classe e ge-
racionais. Outra forma de violência institucional que merece desta-
que é a violência sofrida pelas mulheres em situação de prisão, que
são privadas de seus direitos humanos, em especial de seus direitos
sexuais e reprodutivos.
Tráfico de Mulheres – O conceito de Tráfico de Mulheres ado-
tado pela Secretaria de Políticas para as Mulheres da Presidência da
República do Brasil (SPM/PR) baseia-se em uma abordagem focada
na perspectiva dos direitos humanos das mulheres e no Protocolo
de Palermo, em que há três elementos centrais: 1. movimento de
pessoas, seja dentro do território nacional ou entre fronteiras; 2.
uso de engano ou coerção, incluindo o uso ou ameaça da força ou
abuso de autoridade ou situação de vulnerabilidade; e, 3. a finalida-
de de exploração (exploração sexual; trabalho ou serviços forçados,
incluindo o doméstico; escravatura ou práticas similares à escrava-
tura; servidão; remoção de órgãos; casamento servil). Toda vez que
houver movimento de pessoas por meio de engano ou coerção,
com o fim último de explorá-la, estaremos diante de uma situação
de tráfico de pessoas. Importante ressaltar que, para fins de iden-
tificação do tráfico de pessoas, o uso de engano ou coerção inclui
o abuso da ‘situação de vulnerabilidade’, mencionada na definição
do Protocolo de Palermo. Isso significa dizer que não importa que a
pessoa explorada tenha consentido em se transportar de um local
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
a outro, desde que esteja em seu local de origem em situação de
vulnerabilidade que a faça aceitar qualquer proposta na busca de
encontrar uma oportunidade de superá-la.
Exploração Sexual de Mulheres – Segundo o Código Penal Bra-
sileiro em seu Capítulo V – do Lenocínio e do Tráfico de Pessoa para
fim de Prostituição ou outra forma de Exploração Sexual no Artigo
227 diz que exploração sexual “é induzir alguém a satisfazer a lascí-
via de outrem” e no Artigo 228 fala que é “induzir ou atrair alguém
à prostituição ou outra forma de exploração sexual, facilitá-la, im-
pedir ou dificultar que alguém a abandone”. A Secretaria de Políti-
cas para as Mulheres compreende a exploração sexual de mulheres
como uma das formas de violência contra a mulher que se configura
como um meio pelo qual um indivíduo tira proveito da sexualidade
de outra pessoa (neste caso, das mulheres) com base numa relação
desigual de poder, podendo fazer uso da coerção física, psicológica
e do engano.
Exploração sexual4 para fins comerciais trata-se de uma práti-
ca que envolve troca de dinheiro com/ou favores entre um usuário
um intermediário/aliciador/agente e outros que obtêm lucro com a
compra e venda do uso do corpo das crianças e dos adolescentes,
como se fosse uma mercadoria”.
Exploração sexual comercial de mulheres, adolescentes/jovens
– A exploração sexual comercial de crianças e adolescentes5 , tam-
bém conhecida pela sigla ESCCA, é considerada como uma questão
social e uma prática criminosa. Representa uma violação de direito
humano fundamental, especialmente do direito ao desenvolvimen-
to de uma sexualidade saudável, bem como uma ameaça à inte-
gridade física e psicossocial. Existem três formas primárias de ex-
ploração sexual comercial6 e que possuem uma relação entre si: a
prostituição, a pornografia e o tráfico com fins sexuais, incluindo-se
aí o turismo sexual.
Assédio Sexual – A abordagem, não desejada pelo outro, com
intenção sexual ou insistência inoportuna de alguém em posição
privilegiada que usa dessa vantagem para obter favores sexuais de
subalternos ou dependentes. Para sua perfeita caracterização, o
constrangimento deve ser causado por quem se prevaleça de sua
condição de superior hierárquico ou ascendência, inerentes ao
exercício de emprego, cargo ou função. Assédio Sexual7 é crime
(art. 216-A, do Código Penal, com redação dada pela Lei nº 10.224,
de 15 de maio de 1991).
Assédio Moral – É toda e qualquer conduta abusiva (gesto,
palavra, escritos, comportamento, atitude, etc.) que, intencional e
frequentemente, fira a dignidade e a integridade física ou psíquica
de uma pessoa, ameaçando seu emprego ou degradando o clima
de trabalho.
Cárcere Privado – Segundo o Art. 148 do Código Penal Brasi-
leiro, configura-se quando uma pessoa é impedida de andar com
liberdade e é mantida presa contra a vontade. E se a vítima é a mãe,
pai, filho, filha ou esposa do agressor, a pena é aumentada
O conceito de enfrentamento à violência contra a mulher
O conceito de enfrentamento, adotado pela Política Nacional
de Enfrentamento à Violência contra as Mulheres, diz respeito à im-
plementação de políticas amplas e articuladas, que procurem dar
conta da complexidade da violência contra as mulheres em todas
as suas expressões. O enfrentamento requer a ação conjunta dos
diversos setores envolvidos com a questão (saúde, segurança públi-
ca, justiça, educação, assistência social, entre outros), no sentido de
propor ações que: desconstruam as desigualdades e combatam as
discriminações de gênero e a violência contra as mulheres; interfi-
ram nos padrões sexistas/machistas ainda presentes na sociedade
brasileira; promovam o empoderamento das mulheres; e garantam
363
um atendimento qualificado e humanizado àquelas em situação de
violência. Portanto, a noção de enfrentamento não se restringe à
questão do combate, mas compreende também as dimensões da
prevenção, da assistência e da garantia de direitos das mulheres
(ver figura 1), que compõem os Eixos Estruturantes da Política Na-
cional de Enfrentamento à Violência contra as Mulheres:
No âmbito preventivo, a Política Nacional prevê o desenvolvi-
mento de ações que desconstruam os mitos e estereótipos de gêne-
ro e que modifiquem os padrões sexistas, perpetuadores das desi-
gualdades de poder entre homens e mulheres e da violência contra
as mulheres. A prevenção inclui não somente ações educativas, mas
também culturais que disseminem atitudes igualitárias e valores
éticos de irrestrito respeito às diversidades de gênero, raça/etnia,
geracionais e de valorização da paz. As ações preventivas incluirão
campanhas que visibilizem as diferentes expressões de violência de
gênero sofridas pelas mulheres e que rompam com a tolerância da
sociedade frente ao fenômeno. No tocante à violência doméstica, a
prevenção deverá focar a mudança de valores, em especial no que
tange à cultura do silêncio quanto à violência contra as mulheres
no espaço doméstico e à banalização do problema pela sociedade.
O combate à violência contra as mulheres compreende o es-
tabelecimento e cumprimento de normas penais que garantam a
punição e a responsabilização dos agressores/autores de violência
contra as mulheres. No âmbito do combate, a Política Nacional pre-
vê ações que garantem a implementação da Lei Maria da Penha,
em especial nos seus aspectos processuais/penais e no que tange
à criação dos Juizados de Violência Doméstica e Familiar contra a
Mulher. A Política também busca fortalecer ações de combate ao
tráfico de mulheres e à exploração comercial de mulheres adoles-
centes/jovens.
No que diz respeito à garantia dos direitos humanos das mu-
lheres, a Política deverá cumprir as recomendações previstas nos
tratados internacionais na área de violência contra as mulheres (em
especial aquelas contidas na Convenção de Belém do Pará e na CE-
DAW). No eixo da garantia de direitos, devem ser implementadas
iniciativas que promovam o empoderamento das mulheres, o aces-
so à justiça e a o resgate das mulheres como sujeito de direitos.
No que tange à assistência às mulheres em situação de violên-
cia, a Política Nacional deve garantir o atendimento humanizado
e qualificado àquelas em situação1 de violência por meio da for-
mação continuada de agentes públicos e comunitários; da criação
de serviços especializados (Casas-Abrigo, Centros de Referência,
Serviços de Responsabilização e Educação do Agressor, Juizados
de Violência Doméstica e Familiar contra a Mulher, Defensorias da
Mulher); e da constituição/fortalecimento da Rede de Atendimento
(articulação dos governos Federal, Estadual/Distrital, Municipal e
da sociedade civil para o estabelecimento de uma rede de parcerias
para o enfrentamento da violência contra as mulheres, no sentido
de garantir a integralidade do atendimento).
Vale ressaltar que, para a consecução dos quatro eixos da Polí-
tica, é fundamental o monitoramento das ações de enfrentamento
à violência contra as mulheres, ou seja, a avaliação sistemática e o
acompanhamento de todas as iniciativas desenvolvidas nas áreas
de prevenção, combate à violência contra as mulheres; a assistência
e garantia de direitos.
Conceituando a Rede de Atendimento
Os governos (Estaduais, Distrito Federal e Municipais) e a so-
ciedade civil possuem um papel a desempenhar na prevenção e
no combate da violência contra as mulheres, e na assistência a ser
prestada a cada uma delas. Todavia, ainda existe uma tendência ao
isolamento dos serviços e à desarticulação entre os diversos níveis
de governo no enfrentamento da questão. O trabalho em rede sur-
ge, então, como um caminho para superar essa desarticulação e a
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
fragmentação dos serviços, por meio da ação coordenada de dife-
rentes áreas governamentais, com o apoio e monitoramento de or-
ganizações não-governamentais e da sociedade civil como um todo.
O conceito de Rede de atendimento refere-se à atuação arti-
culada entre as instituições/serviços governamentais, não-gover-
namentais e a comunidade, visando à ampliação e melhoria da
qualidade do atendimento; à identificação e encaminhamento ade-
quado das mulheres em situação de violência; e ao desenvolvimen-
to de estratégias efetivas de prevenção. A constituição da rede de
atendimento busca dar conta da complexidade da violência contra
as mulheres e do caráter multidimensional do problema, que per-
passa diversas áreas, tais como: a saúde, a educação, a segurança
pública, a assistência social, a cultura, entre outras.
A necessidade de criação de uma Rede de Atendimento leva
em conta a rota crítica1 (OMS/OPAS, 1998) que a mulher em situa-
ção de violência percorre. Essa rota possui diversas portas de-entra-
da (serviços de emergência na saúde, delegacias, serviços da assis-
tência social), que devem trabalhar de forma articulada no sentido
de prestar uma assistência qualificada, integral e não-revitimizante
à mulher em situação de violência.
No âmbito do governo, a Rede de Atendimento à Mulher em
situação de Violência é composta pelos seguintes serviços:
• Centros de Referência de Atendimento à Mulher
• Núcleos de Atendimento à Mulher
• Casas-Abrigo
• Casas de Acolhimento Provisório
• Delegacias Especializadas de Atendimento à Mulher (DEAMs)
• Núcleos ou Postos de Atendimento à Mulher nas Delegacias
Comuns
• Polícia Civil e Militar
• Instituto Médico Legal
• Defensorias da Mulher Juizados de Violência Doméstica e Fa-
miliar
• Central de Atendimento à Mulher – Ligue 180
• Ouvidorias
• Ouvidoria da Mulher da Secretaria de Políticas para as Mu-
lheres
• Serviços de Saúde voltados para o atendimento dos casos de
violência sexual e doméstica
• Posto de Atendimento Humanizado nos Aeroportos
• Núcleo da Mulher da Casa do Migrante
Princípios e Diretrizes da Política Nacional de Enfrentamento
à Violência contra as Mulheres
A Política Nacional para as Mulheres orienta-se pelos princípios
propostos no I e II Plano Nacional de Políticas para as Mulheres nos
seguintes pontos fundamentais:
Igualdade e respeito à diversidade – Mulheres e homens são
iguais em seus direitos. A promoção da igualdade implica no res-
peito à diversidade cultural, étnica, racial, inserção social, situação
econômica e regional, assim como os diferentes momentos da vida
das mulheres.
Equidade – A todas as pessoas deve ser garantida a igualdade
de oportunidades, observando-se os direitos universais e as ques-
tões específicas das mulheres.
Autonomia das mulheres – O poder de decisão sobre suas vidas
e corpos deve ser assegurado às mulheres, assim como as condi-
ções de influenciar os acontecimentos em sua comunidade e seu
país.
Laicidade do Estado – As políticas públicas voltadas para as
mulheres devem ser formuladas e implementadas independen-
temente de princípios religiosos, de forma a assegurar os direitos
consagrados na Constituição Federal e nos instrumentos e acordos
internacionais assinados pelo Brasil.
364
Universalidade das políticas – As políticas públicas devem ga-
rantir, em sua implementação, o acesso aos direitos sociais, polí-
ticos, econômicos, culturais e ambientais para todas as mulheres.
Justiça social – A redistribuição dos recursos e riquezas produ-
zidas pela sociedade e a busca de superação da desigualdade social,
que atinge de maneira significativa às mulheres, deve ser assegu-
rada.
Transparência dos atos públicos – O respeito aos princípios da
administração pública, tais como legalidade, impessoalidade, mora-
lidade e eficiência, com transparência nos atos públicos e controle
social, deve ser garantido.
Participação e controle social – O debate e a participação das
mulheres na formulação, implementação, avaliação e controle so-
cial das políticas públicas devem ser garantidos e ratificados pelo
Estado brasileiro, como medida de proteção aos direitos humanos
das mulheres e meninas.
São diretrizes da Política Nacional de Enfrentamento à Violên-
cia contra as Mulheres:
Garantir o cumprimento dos tratados, acordos e convenções
internacionais firmados e ratificados pelo Estado Brasileiro relativos
ao enfrentamento da violência contra as mulheres.
Reconhecer a violência de gênero, raça e etnia como violência
estrutural e histórica que expressa a opressão das mulheres e que
precisa ser tratada como questão da segurança, justiça, educação,
assistência social e saúde pública.
Combater as distintas formas de apropriação e exploração mer-
cantil do corpo e da vida das mulheres, como a exploração sexual e
o tráfico de mulheres.
Implementar medidas preventivas nas políticas públicas, de
maneira integrada e intersetorial nas áreas de saúde, educação, as-
sistência, turismo, comunicação, cultura, direitos humanos e justiça
Incentivar a formação e capacitação de profissionais para o
enfrentamento à violência contra as mulheres, em especial no que
tange à assistência.
Estruturar a Redes de Atendimento à mulher em situação de
violência nos Estados, Municípios e Distrito Federal.
Objetivos da Política Nacional de Enfrentamento à Violência
contra as Mulheres
Geral
Enfrentar todas as formas de violência contra as mulheres a
partir de uma perspectiva de gênero e de uma visão integral deste
fenômeno.
Específicos:
Reduzir os índices de violência contra as mulheres.
Promover uma mudança cultural a partir da disseminação de
atitudes igualitárias e valores éticos de irrestrito respeito às diversi-
dades de gênero e de valorização da paz.
Garantir e proteger os direitos das mulheres em situação de
violência considerando as questões raciais, étnicas, geracionais, de
orientação sexual, de deficiência e de inserção social, econômica e
regional.
Proporcionar às mulheres em situação de violência um atendi-
mento humanizado e qualificado nos serviços especializados e na
Rede de Atendimento.
Ações e Prioridades da Política Nacional de Enfrentamento à
Violência contra as Mulheres
A Política Nacional de Enfrentamento à Violência contra as Mu-
lheres buscará implementar ações previstas no Plano Nacional de
Políticas para as Mulheres que, em sua segunda edição, já apresen-
ta as seguintes prioridades na área de violência contra as mulheres:
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
• Ampliar e aperfeiçoar a Rede de Prevenção e Atendimento às
mulheres em situação de violência (assistência).
• Garantir a implementação da Lei Maria da Penha e demais
normas jurídicas nacionais e internacionais (combate e garantia de
direitos).
• Promover ações de prevenção a todas as formas de violência
contra as mulheres nos espaços público e privado (prevenção).
• Promover a atenção à saúde das mulheres em situação de
violência com atendimento qualificado ou específico (assistência).
• Produzir e sistematizar dados e informações sobre a violência
contra as mulheres (prevenção e assistência).
• Garantir o enfrentamento da violência contra as mulheres,
jovens e meninas vítimas do tráfico e da exploração sexual e que
exercem a atividade da prostituição (prevenção, assistência e ga-
rantia de direitos).
• Promover os direitos humanos das mulheres em (assistência
e garantia de direitos).
Além das prioridades mencionadas, a Política Nacional incor-
porou em 2007 ações voltadas para o enfrentamento ao tráfico de
mulheres, para a garantia de direitos das mulheres em situação de
prisão e para o combate à feminização da AIDS.
Essas áreas foram incluídas no enfrentamento da violência
contra as mulheres a partir das recomendações da II Conferência
de Políticas para as Mulheres, realizada em agosto de 2007 e do
lançamento do Pacto Nacional de Enfrentamento à Violência contra
as Mulheres (2007). As ações detalhadas e as metas a serem im-
plementadas pela Política Nacional – assim como a gestão do pro-
cesso de enfrentamento à violência contra as mulheres no âmbito
do governo federal, dos estados e dos municípios – encontram-se
previstas no Pacto Nacional pelo Enfrentamento à Violência contra
as Mulheres, que constitui um plano de ações referente à Agenda
Social do Programa de Aceleração do Desenvolvimento, elaborado
em agosto de 2007. O Pacto Nacional vem sendo executado por
diferentes órgãos da Administração Pública Federal (Ministério da
Saúde, Ministério da Justiça, Ministério do Desenvolvimento Social,
Ministério da Educação, Ministério da Cultura, entre outros), Esta-
dual e Municipal com as seguintes áreas estruturantes:
Garantia da aplicabilidade da Lei Maria da Penha
Com ações relacionadas:
1 – Difusão da Lei e dos instrumentos de proteção dos direitos
das mulheres (Estimular a mobilização em defesa da LMP)
2 – Implementação da Lei Maria da Penha
Ampliação e fortalecimento da Rede de Serviços para Mulhe-
res em Situação de Violência
Com ações relacionadas:
1 – Ampliação dos Serviços Especializados de Atendimento as
Mulheres em Situação de Violência e Capilaridade do Atendimento
2 – Fortalecimento da Rede de Atendimento para Mulheres em
Situação de Violência
Garantia da segurança cidadã e acesso à justiça
Com ações relacionadas:
1 – Segurança Cidadã
2 – Acesso a Justiça às mulheres em situação de violência
Garantia dos direitos sexuais, enfrentamento à exploração se-
xual e ao tráfico de mulheres
Com ações relacionadas:
1 – Garantia dos Direitos Sexuais e Direitos Reprodutivos
2 – Enfrentamento à Exploração Sexual e ao Tráfico de Mulhe-
res
365
Garantia da autonomia das mulheres em situação de violên-
cia e ampliação de seus direitos
Com ações relacionadas:
1 – Garantia da autonomia das mulheres
2 – Ampliação dos direitos das mulheres em situação de vio-
lência
fonte: https://www12.senado.leg.br/institucional/omv/en-
tenda-a-violencia/pdfs/politica-nacional-de-enfrentamento-a-
-violencia-contra-as-mulheres
ESTATUTO NACIONAL DA IGUALDADE RACIAL
Prezado Candidato, o tema acima supracitado, já foi abordado
em tópicos anteriores
EXERCÍCIOS
1. (Prefeitura de São Felipe D`Oeste/RO - Agente Administrati-
vo – IBADE/2020) Análise de Swot ou como também é conhecida,
FOFA, é utilizada para mapear diversos aspectos relacionados a um
produto ou serviço, além de ajudar a definir os seus diferenciais
competitivos diante do mercado, encontrar e corrigir todo o tipo de
falha que possa vir a ameaçar o negócio. A técnica de administração
ANÁLISE DE SWOT (FOFA) consiste em encontrar, EXCETO:
(A) oportunidades.
(B) pontos fortes.
(C) atitudes.
(D) ameaças.
(E) pontos fracos.
2. (IF/ES - Tecnólogo - Processos Gerenciais – IF/ES/2019) Se-
gundo Maximiano (2017), “a análise de ameaças e oportunidade
do ambiente é um dos pilares do planejamento estratégico. Quanto
mais competitivo, instável e complexo o ambiente, maior a necessi-
dade de analisá-lo. Há diversas maneiras de dividir o ambiente em
componentes para facilitar a análise […]. O entendimento das forças
competitivas de um ramo de negócios é fundamental para o desen-
volvimento de uma estratégia. Porter propõe os componentes para
a análise das forças competitivas”.
Analise as forças que agem nos mercados competitivos, segun-
do Porter, nas afirmativas abaixo e assinale a alternativa INCORRE-
TA:
(A) Ameaça de produtos e serviços substitutos
(B) Poder de barganha dos fornecedores.
(C) Formação de alianças e parcerias.
(D) Ameaça da entrada de novos competidores.
(E) Poder de barganha dos compradores.
3. (CORE/SP – Telefonista - INAZ DO PARÁ/2019) Podemos dizer
que a imagem de uma organização é um dos seus maiores patrimô-
nios. A partir da definição de imagem institucional, que item atende
a esta especificação?
(A) É construída pela mídia local.
(B) É como a instituição é vista pelo seu público.
(C) Cabe à organização a construção da sua imagem.
(D) É como a organização é percebida pelos seus funcionários.
(E) Tem relação com o seu histórico de criação.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
4. (IF Goiano – Administrador - CS-UFG/2019) Considera-se o
planejamento estratégico uma metodologia gerencial que permite
direcionar o caminho que a empresa deverá seguir para atingir um
futuro desejado, interagindo com o ambiente de negócios no qual
está inserida. Essa metodologia envolve a definição de
(A) um posicionamento estratégico e a construção de cenários
que permitam a identificação e seleção de alternativas de ca-
minhos que conduzam aos melhores resultados.
(B) um posicionamento estratégico e a construção de cenários
que permitam a identificação e seleção da alternativa de cami-
nho que conduz ao melhor resultado.
(C) um posicionamento tático e a construção de cenários que
permitam a identificação e seleção de alternativas de caminhos
que determinam os melhores resultados.
(D) posicionamentos estratégicos e táticos e a construção de
cenários que permitam a identificação e seleção de alternativas
de caminhos que conduzam aos melhores resultados.
5. (IFN/MG – Administrador – FCM/2019) A fim de conhecer
melhor seus clientes e, a partir disso, dar prosseguimento à cons-
trução do Planejamento Estratégico, as organizações utilizam-se de
uma ferramenta ou de um processo bastante conhecido: a segmen-
tação de mercado.
Sobre o processo de segmentação de mercado e suas variáveis,
é INCORRETO afirmar que
(A) trata-se de um instrumento para a construção do perfil de
consumidores reais e potenciais.
(B) permite um melhor aproveitamento dos recursos de mídia
e, especificamente, de propaganda.
(C) facilita a identificação de oportunidades de mercado e o al-
cance de melhores resultados nesse sentido.
(D) faculta a definição de estratégias de distribuição, identifica-
ção de intermediários adequados e dos canais preferidos pelos
clientes.
(E) torna mais complexa a realização da pesquisa de mercado,
uma vez que envolve diferentes variáveis como a idade, a renda
familiar e o estilo de vida.
6. (UFRPE – Administrador - SUGEP – UFRPE/2019) A análise
de mercado é um dos componentes do plano de negócios, que está
relacionado ao marketing da organização. Ela apresenta o entendi-
mento do mercado da empresa, seus clientes, seus concorrentes e
quanto a empresa conhece, em dados e informações, o mercado
onde atua. A análise do mercado permite ainda que se conheça de
perto o ambiente onde o produto/serviço se encontra. O mercado
está composto pelo ambiente em que a empresa e o produto se lo-
calizam, pela concorrência e pelo perfil do consumidor. A definição
de mercado leva em conta: a Análise da Indústria/Setor, a Descrição
do Segmento de Mercado, a Análise SWOT do produto/serviço e a
Análise da Concorrência. Em relação à descrição do segmento de
mercado, é correto afirmar que:
(A) inicia-se com a coleta de informações do setor ao qual per-
tence o produto/serviço.
(B) avalia os pontos fortes e fracos dos seus principais concor-
rentes em relação ao seu produto/serviço.
(C) deve ser avaliada em relação a produtos/serviços e à orga-
nização (nesse caso, sua análise já ocorreu na etapa de plane-
jamento estratégico).
(D) é definida a partir das características do produto, do estilo
de vida do consumidor (idade, sexo, renda, profissão, família,
personalidade etc.).
(E) estabelece um procedimento de reativação das variáveis
utilizadas durante o levantamento de informações junto ao
mercado fornecedor.
366
7. (CFO/DF – Administrador – QUADRIX/2020) A respeito do
processo de planejamento, julgue o item.
A estratégia genérica de foco faz com que a empresa procure
atender segmentos de mercado definidos e estreitos e dê enfoque
em grupos de clientes, linhas de produtos ou mercados geográficos.
( ) CERTO
( ) ERRADO
8. (CREA/TO – Analista Administrativo – QUADRIX/2019) No
que se refere à função de planejamento, julgue o item.
A estratégia de segmentação destaca‐se por buscar atender
muito bem o alvo determinado, diferentemente das outras estra-
tégias, que buscam atingir objetivos para todo o mercado consu-
midor.
( ) CERTO
( ) ERRADO
9. (IF/MS – Administração – IF/MS/2019) A rapidez e a facili-
dade observada no processo de troca de informações, bem como
a inserção de empresas de diferentes portes em cadeias de valor
globais, reforçam a importância de se analisar o contexto externo
à organização. Ao analisar o ambiente externo, o administrador
verifica as ameaças e as oportunidades que estão no ambiente da
empresa e as melhores maneiras de evitar ou usufruir dessas situa-
ções. Considerando uma correta análise das oportunidades, pode-
-se afirmar que
(A) uma empresa provavelmente se aproveitará de uma vanta-
gem diferencial, se suas características particulares satisfazem
os requisitos para o sucesso da oportunidade de forma mais
eficiente, eficaz e efetiva que sua concorrente potencial.
(B) a identificação das oportunidades deve ser restrita, pois não
se faz necessário um mapeamento extenso, uma vez que todas
as empresas possuem recursos limitados e não conseguem res-
ponder a todas as vantagens do ambiente externo.
(C) as oportunidades internas são mais relevantes que as ex-
ternas, pois há um maior conhecimento de suas característi-
cas. Com isso, seu uso é mais rápido e de menor custo, como a
oportunidade relativa a novos produtos e serviços.
(D) dentre as oportunidades observáveis, existe a denominada
“ponto neutro”. Esta é uma variável identificada pela empresa;
todavia, não existem critérios e parâmetros de avaliação para
sua classificação como ponto forte ou ponto fraco.
(E) todas as situações observáveis no ambiente interno e ex-
terno podem ser consideradas oportunidades, pois a empresa
pode mudar seu processo produtivo e/ou seus interesses para
usufruir dos benefícios advindos delas.
10. (TJ/SP - Administrador Judiciário – VUNESP/2019) A des-
crição dos componentes básicos da operação numa organização e
dos relacionamentos entre eles, demonstrando como a organização
concretiza seus objetivos e sua missão, permitindo ter uma visão
sistêmica do negócio, desde o nível macro até a descrição detalhada
das atividades, é a definição de
(A) modelagem de processos.
(B) processos de apoio.
(C) cadeia de valor.
(D) estrutura organizacional.
(E) monitoramento de processos.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
11. (IF/MS – Administração – IF/MS/2019) O conceito de Ca-
deia de Valor de Michael Porter (Livro Vantagem Competitiva: crian-
do e sustentando um desempenho superior, 16ª Edição. Rio de Ja-
neiro: Campus, 1989) é um modelo que ajuda a analisar atividades
específicas por meio das quais as empresas criam valor e vantagem
competitiva. Marque a alternativa que contenha as atividades prin-
cipais da Cadeia de Valor.
(A) Promoção, treinamento, aquisição, infraestrutura e gerên-
cia de RH.
(B) Logística externa, logística interna, desenvolvimento de tec-
nologia e infraestrutura e operações.
(C) Aquisição, desenvolvimento de tecnologia, promoção e in-
fraestrutura da empresa.
(D) Pode ser por meio dos recursos e competências.
(E) Logística interna, operações, logística externa, marketing e
vendas e serviço.
12. (CRA/PA – Administrador – QUADRIX/2019) Com relação à
gestão de processos, julgue o item.
A gestão de processos traz benefícios, como a melhoria dos
resultados, a satisfação do cliente em função do desempenho em
áreas críticas e os menores custos, devido à redução da complexi-
dade e do retrabalho.
( ) CERTO
( ) ERRADO
13. (BANRISUL – Escriturário – FCC/2019) A chamada Gestão da
Experiência do Cliente
(A) tem seu foco exclusivo no ato de condicionar o cliente a
realizar somente determinadas operações.
(B) não se preocupa com a construção do relacionamento com
o cliente, centrando-se na lógica da transação.
(C) pode ser aplicada na estratégia de segmentação de merca-
do e de definição de públicos-alvo da empresa, mas não em sua
estratégia de posicionamento.
(D) está centrada na visão da empresa que ao ofertar seus pro-
dutos despreza o chamado insight do cliente.
(E) tem uma visão geral da maneira pela qual a empresa e seus
produtos podem ser importantes em todas as fases da vida do
cliente.
14. (BANRISUL – Escriturário – FCC/2019) Colocando em prática
sua estratégia de fidelização dos clientes por meio do chamado ma-
nejo de carteira, um determinado Banco adotou uma série de práti-
cas e criou diversos produtos. NÃO condiz com essa abordagem da
gestão de carteiras de clientes:
(A) a concentração, sob uma mesma gerência, da gestão de
contas de pessoas físicas e jurídicas, sem distinção de renda ou
faturamento.
(B) a segmentação do atendimento aos clientes por perfil de
renda.
(C) a abordagem diferenciada para nichos de públicos-alvo es-
pecíficos, como, por exemplo, o de mulheres empreendedoras
de atividades produtivas de pequeno porte.
(D) a ampliação da carteira de crédito consignado junto a servi-
dores públicos aposentados.
(E) a concessão de crédito, em condições vantajosas, para fi-
nanciamento de veículos menos poluentes, a permissionários
de táxis.
367
15. (BRB – Escriturário – IADES/2019) Assinale a alternativa que
indica objetivo(s) das ações de marketing de relacionamento com
o cliente.
(A) Satisfação, fidelização e lealdade do cliente e incremento na
percepção de valor da marca.
(B) Identificação de nichos de mercado e segmentação do pú-
blico-alvo.
(C) Diminuição da margem de lucro do vendedor ou prestador
de serviço.
(D) Modificações no produto para adequá-lo às peculiaridades
da clientela.
(E) Praça, preço, promoção e produto.
16. (BANRISUL – Escriturário – FCC/2019) Desde a primeira Re-
volução Industrial até os dias atuais, passamos da “era da produ-
ção” para a “era do cliente”. Uma consequência dessa passagem é
(A) a decadência dos departamentos de vendas e das ações de
marketing das empresas.
(B) a redução da importância do ato de venda, como fim em
si mesmo, ao passo que o papel do vendedor passa a ser o de
identificar as necessidades e satisfazer o consumidor.
(C) a redução da importância das pesquisas de mercado.
(D) o abandono dos canais de comunicação com os clientes,
como os Serviços de Atendimento ao Consumidor (SACs), que
se tornaram obsoletos.
(E) o abandono de estratégias como a segmentação e o posicio-
namento de mercado, com o advento do consumo de massa.
17. (EBSERH - Analista Administrativo - Gestão Hospitalar –
IBFC/2020) Na aprendizagem organizacional além dos princípios
fundamentais, dois componentes organizacionais são definidos
como fundamentais para a aprendizagem. Assinale a alternativa
que apresenta esses dois componentes.
(A) A estrutura organizacional e as competências e habilidades
dos funcionários da instituição.
(B) Acultura de experimentação e a estrutura organizacional.
(C) A transferência de conhecimento e a liderança.
(D) A estrutura organizacional e o trabalho em grupo e coope-
ração.
(E) A missão e visão organizacional.
18. (EBSERH - Psicólogo - Organizacional e do Trabalho – VU-
NESP/2020) Em uma organização, o processo de aprendizagem
pode ocorrer em três níveis: do indivíduo, do grupo e da organi-
zação. Neste último, também chamado de aprendizagem organiza-
cional,
(A) constituem-se as organizações que aprendem, que são ca-
pazes de criar, adquirir e transferir conhecimentos, porém sem
modificar os comportamentos individuais.
(B) ocorre basicamente o processo de aprendizagem operacio-
nal, que consiste na aquisição e no desenvolvimento de habili-
dades físicas para produzir ações.
(C) tornam-se institucionalizados os processos de aprendiza-
gem individual e de grupo, e se expressam em diversos artefa-
tos organizacionais, como estrutura, regras, procedimentos e
elementos simbólicos.
(D) verifica-se uma redução da aprendizagem conceitual, pois
a aquisição e o desenvolvimento da capacidade para articular
conhecimentos conceituais sobre uma experiência tornam-se
menos relevantes.
(E) encontra-se, como principal foco do processo de aprendiza-
gem, o comportamento, que pode ser observado, mensurado,
bem como servir de base para a experimentação científica.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
19. (UFPB – Psicólogo - INSTITUTO AOCP/2019) Sobre os de-
safios para a sustentabilidade organizacional, assinale a alternativa
correta.
(A) O enfoque triple bottom line para a sustentabilidade intro-
duz a necessidade de pensar em cada setor da organização e
adequá-los aos interesses sociais.
(B) A responsabilidade social presente nas organizações deve
refletir, em primeiro lugar, na satisfação de seus clientes.
(C) Os princípios gerenciais da sustentabilidade são o enfoque
sistêmico e a visão de longo prazo.
(D) No triple bottom line, a dimensão econômica deve ficar em
segundo plano para que as dimensões social, natural e de tra-
balho possam ser satisfeitas.
(E) O principal desafio da sustentabilidade é priorizar a humani-
zação e a preservação ambiental em detrimento do lucro e do
desenvolvimento econômico.
20. (UFPB – Psicólogo - INSTITUTO AOCP/2019) Sobre a susten-
tabilidade organizacional, considere as seguintes afirmativas:
1. A sustentabilidade é um paradigma que visa à integração en-
tre a economia, o ambiente e a sociedade.
2. A sustentabilidade indica que a preocupação das empresas
deve ir além da produção e da geração de dividendos, devendo se
debruçar sobre questões que proporcionem o bem-estar dos seus
empregados, associadas à preocupação com a comunidade da qual
fazem parte esses mesmos empregados.
3. Na prática, o modelo e o paradigma da sustentabilidade tra-
dicional têm servido ao consumo externo e aos discursos cobertura
sobre as reais finalidades das ações para a sustentabilidade.
4. Na perspectiva de uma crítica ao modelo tradicional de sus-
tentabilidade, o objetivo de um ambiente organizacional externo
e interno sustentável é que as pessoas sejam consideradas o alvo
principal da garantia de uma vida saudável, tanto econômica e po-
liticamente quanto do ponto de vista da saúde física e emocional.
Assinale a alternativa correta.
(A) Somente a afirmativa 1 é verdadeira.
(B) Somente as afirmativas 1 e 3 são verdadeiras.
(C) Somente as afirmativas 2 e 4 são verdadeiras.
(D) Somente as afirmativas 2, 3 e 4 são verdadeiras.
(E) As afirmativas 1, 2, 3 e 4 são verdadeiras.
21. (UNIFESP – Administrador - CAIP-IMES/2013) São carac-
terísticas dos serviços, que afetam enormemente a elaboração de
programas de marketing, exceto:
(A) Imperecibilidade.
(B) Intangibilidade.
(C) Variabilidade.
(D) Inseparabilidade.
22. (Petrobras – Administrador – CESGRANRIO) Um aluno de
Administração de Empresas estudou, na disciplina de Marketing de
Serviços, que os serviços distinguiam- se dos bens basicamente em
função das características da intangibilidade, perecibilidade, simul-
taneidade entre produção e consumo e heterogeneidade.
Recém-admitido como estagiário numa Companhia distribui-
dora de petróleo, ele se propôs a analisar a adequação da teoria
ao setor específico de postos de gasolina. Como resultado de sua
análise, o aluno fez as quatro afirmativas a seguir - uma sobre cada
característica estudada.
I - A intangibilidade aplica-se ao caso, ainda que os serviços
prestados em postos de gasolina sejam fortemente calcados na
venda de bens físicos, como gasolina, óleos, extintores de incêndio,
etc.
368
II - A perecibilidade não se aplica ao caso, uma vez que os pro-
dutos vendidos nos postos de gasolina têm longa vida útil.
III - A simultaneidade entre produção e consumo não se aplica
ao caso, pois os produtos adquiridos no posto só serão consumidos
após o fim da prestação do serviço.
IV - A heterogeneidade não se aplica ao caso, pois toda vez que
os consumidores se apresentam ao posto para receber um serviço
– seja ele de abastecimento, troca de óleo, lavagem geral, etc. – re-
ceberão exatamente o mesmo serviço.
É(São) correta(s):
(A) I, II, III e IV.
(B) I e III, apenas
(C) II e IV, apenas.
(D) IV, apenas.
(E) I, apenas.
23. (IFC/SC - Assistente Administrativo – IFC) O setor de ser-
viços é um dos que mais cresce. A prestação de serviços pode ser
identificada pelo conjunto de características:
(A) Perecibilidade, intangibilidade, inseparabilidade, relações
com os clientes, esforço do cliente e uniformidade.
(B) Tangibilidade, alta lucratividade, estocagem, relações com
os clientes, perecibilidade e uniformidade.
(C) Tangibilidade, separabilidade, perecibilidade, estocagem,
movimentação e inseparabilidade.
(D) Alta lucratividade, separabilidade, uniformidade, tangibili-
dade, não perecibilidade e esforço do cliente.
(E) Relações com os clientes, alta lucratividade, inseparabilida-
de, movimentação, esforço do cliente e uniformidade.
24. (Câmara Municipal de Jaboticabal/SP - Agente de Adminis-
tração - VUNESP) Dos produtos a seguir, aquele que possui como
uma de suas principais características a intangibilidade é:
(A) logística.
(B) serviços.
(C) construção civil.
(D) agronegócios.
(E) indústria.
25. (EBSERH - Analista Administrativo - Relações Públicas –
IBFC/2020) Assinale a alternativa que indica qual a importância da
produção de conteúdo para o blog institucional.
(A) Gerar likes nas páginas das redes sociais apenas.
(B) Atrair seguidores para as redes sociais somente.
(C) Atrair leads interessados em temas específicos e que pode-
rão ser convertidos em clientes da empresa.
(D) Gerar engajamento em apenas alguns temas específicos da
organização.
(E) Gerar comentários positivos no site apenas.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
26. (SECOM/PA – Publicitário – AOCP/2018) A realização do Pla-
no de Mídia permite que a agência defina para seu anunciante os
melhores meios, veículos e estratégias a serem usados. E uma das
estratégias a ser usada é a de Inbound Marketing. Assinale a alter-
nativa correta quanto ao Inbound Marketing na publicidade.
(A) Trabalha com o uso de ferramentas online que, na maio-
ria das vezes, são gratuitas, como blogs e redes sociais, sem a
necessidade de investimentos exorbitantes por parte do anun-
ciante.
(B) A ferramenta de Inbound Marketing não é recomendada
para as organizações e anunciantes que estão iniciando suas
atividades no mercado, devido ao baixo investimento.
(C) O Inbound Marketing é utilizado para atrair todas as pesso-
as, independente se estas buscam ou não o que a organização
e o anunciante estão oferecendo no mercado.
(D) Apesar de ser uma ferramenta online, o Inbound Marketing
não permite a presença da organização e do anunciante nas
redes sociais, somente por meio do e-mail marketing.
(E) Para trabalhar o Inbound Marketing é necessário e impor-
tante que as organizações e anunciantes, possuam um alto or-
çamento destinado ao Marketing Digital.
27. (UEPA - Técnico de Nível Superior - Comunicação Social –
FADESP/2020) Em sentido estrito, marketing significa o mercado
atuando. Por isso mesmo, a principal dificuldade que as empresas e
instituições públicas enfrentam na atualidade é acompanhar as mu-
danças do mercado, especialmente com a entrada das novas tecno-
logias digitais. Deste modo, o marketing digital, quando se trata do
relacionamento com o público, deve se preocupar em
I. atualizar os sistemas de relacionamento com o consumidor
ou usuário, usando as redes sociais e os ambientes digitais.
II. desenvolver campanhas com base na responsabilidade so-
cial para as plataformas de propaganda e publicidade nos ambien-
tes digitais, com o objetivo de posicionar a marca com relação às
questões socioeconômicas.
III. transformar o consumidor em um aliado, considerando o
processo de engajamento social dos clientes, que caracteriza, em
boa medida, as ações de participação e colaboração que caracteri-
zam a cultura do consumo.
IV. ignorar a concorrência, uma vez que a competição nos mer-
cados globais deixou de ser vertical para ser horizontal; em outras
palavras, empresas pequenas não devem ser consideradas como
peças importantes no posicionamento mercadológico.
Está(Estão) correto(s) o(s) item(itens)
(A) I e IV somente.
(B) I, II, III e IV.
(C) I, II e IV somente.
(D) I, II e III somente.
369
28. (AL/GO - Comunicador Social – IADES/2019) A respeito de
campanhas de marketing, assinale a alternativa correta.
(A) As campanhas atuais integram ações de mala direta com
marketing interativo, criando sinergia entre a comunicação por
meio impresso e os canais digitais.
(B) É correto afirmar que uma campanha de marketing digital
equivale à mala direta dos tempos atuais.
(C) Já está comprovado que os diversos segmentos de públi-
co são fiéis ao respectivo perfil ou aceitam a mala direta ou o
marketing digital.
(D) A taxa de cliques (CTR ou click-trough rate) é verificada di-
vidindo-se o número de cliques que um anúncio recebe pela
quantidade de usuários em um determinado espaço de tempo.
(E) Com a chegada de novos recursos e ferramentas que dina-
mizam a comunicação por meios digitais, a mala direta caiu no
esquecimento.
29. (UFCSPA/RS – Assistente de Administração – FAURGS/2018)
Quanto à postura ética do profissional envolvido com vendas e ne-
gociações, considere as atitudes abaixo.
I - Conduzir negociação com confiança mútua.
II - Conduzir negociação com suspeita e desconfiança.
III - Ser imprevisível e incoerente.
IV - Ser claro, transparente e honesto.
Quais estão INCORRETAS?
(A) Apenas I.
(B) Apenas I e II.
(C) Apenas I e IV.
(D) Apenas II e III.
(E) I, II, III e IV.
30. (MSGás – Técnico Comercial – IESES/2021) A ética constitui
o conjunto de valores ou princípios morais que definem o que é
certo ou errado para uma pessoa, grupo ou organização. O com-
portamento ético acontece quando a organização incentiva seus
membros a comportarem eticamente de maneira que os membros
aceitem e sigam tais valores e princípios. Verifique as assertivas e
assinale a INCORRETA:
(A) Administradores éticos alcançam sucesso a partir de práti-
cas administrativas caracterizadas por equidade e justiça.
(B) A ética constitui um elemento catalisador de ações social-
mente responsáveis da organização por meio de seus adminis-
tradores e parceiros.
(C) Quando as organizações são confiáveis quanto à ação ética,
a sociedade pressiona por uma legislação que regule mais in-
tensamente os negócios.
(D) A ética é uma preocupação com o bom comportamento.
31. (Prefeitura de Catanduvas/PR – Assistente Administrativo –
FAUEL/2021) _______________________ é o termo que represen-
ta e estabelece os imperativos de uma boa conduta e integridade
profissional de um indivíduo no exercício de sua função. A lacuna
acima pode ser CORRETAMENTE preenchida pela alternativa:
(A) Autoritarismo.
(B) Improbidade Administrativa.
(C) Ética Profissional.
(D) Comunicação Empresarial.
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
32. (DETRAN/PA - Agente de Educação de Trânsito – FA-
DESP/2019) Práticas de negócios éticos ou antiéticos costumam
refletir os valores, as atitudes, as crenças e os comportamentos pa-
drão da cultura organizacional. Portanto, pode-se dizer que
(A) a ética é exatamente a mesma coisa que moral, pois é a
ética que cria a moral e vice-versa.
(B) os problemas éticos caracterizam-se pela sua especificidade
em situações concretas.
(C) a moral estuda uma forma de comportamento humano que
os homens julgam obrigatório e valioso.
(D) a ética deve fornecer a compreensão racional de um aspec-
to real e efetivo do comportamento humano.
(E) uma decisão eticamente correta não é a que melhor assegu-
ra os direitos das pessoas por ela afetadas.
33. (Petrobras – Administrador Pleno – CESGRANRIO) No pas-
sado, muitas empresas realizavam vendas para um único mercado,
por meio de um único canal de marketing. Hoje, com a proliferação
de segmentos de clientes e de alternativas de canal, um número
cada vez maior de empresas vem adotando o chamado “marketing
multicanal”, isto é, uma única empresa emprega dois ou mais canais
de marketing para atingir um ou mais segmentos de mercado. Que
afirmação NÃO corresponde a uma característica da utilização de
múltiplos canais?
(A) Cada canal só pode ser empregado para uma tarefa da em-
presa (pré-venda, fechamento da venda, pós-venda etc.).
(B) Empregando mais canais, uma empresa pode conseguir
maior cobertura de mercado.
(C) O acréscimo de novos canais pode reduzir o custo por canal.
(D) Novos canais podem oferecer vendas mais personalizadas.
(E) Diferentes canais de uma mesma empresa podem acabar
competindo pelos mesmos clientes.
34. (MPE/PA - Estagiário - Comunicação Social - Publicidade
e Propaganda – CONSULPLAN/2019) A comunicação voltada para
as mídias sociais necessita da concretização de alguns passos e da
observância a certos cuidados para que seja feita com êxito. Par-
tindo-se da validade de tal postulado, são medidas essenciais para
aprimorar a comunicação nas mídias sociais, EXCETO:
(A) Personificar a própria marca e interagir constantemente
com os receptores.
(B) Encorajar a discussão e a participação junto ao público para
adicionar valor às próprias postagens.
(C) Mapear quem são os concentradores de tráfego de conteú-
do e de informações, monitorando o que eles dizem.
(D) Compartilhar informações irrelevantes, usando ferramentas
que promovam o conteúdo, tornando-o acessível ao público.
35. (Petrobras - Técnico de Comercialização e Logística Júnior –
CESGRANRIO/2018) Diversas empresas utilizam canais comerciais e
de distribuição que são formados por intermediários, como os va-
rejistas, que têm a função de
(A) conceituar a imagem da empresa e sua marca.
(B) definir os custos de produção e de distribuição do fabrican-
te.
(C) planejar a comunicação institucional dos bens fabricados.
(D) tornar o produto acessível para o consumidor final.
(E) vender os produtos a atacadistas e distribuidores.
370
36. (Câmara de Cabo de Santo Agostinho/PE – Técnico em Mí-
dias - INSTITUTO AOCP/2019) Ao criar anúncios para as diversas
mídias sociais, é fundamental pensar no formato adequado não
apenas para a mídia escolhida como também para o público e o
objetivo específico de sua campanha. No caso do Facebook, quando
o anúncio com foto é a melhor opção?
(A) Quando você quer dar mais flexibilidade e alternativas para
seu conteúdo, ajudando os clientes a encontrar e explorar seus
produtos de uma maneira interativa, imersiva e exclusiva para
dispositivos móveis.
(B) Quando você precisar criar um anúncio em poucos minutos,
tiver a intenção de aumentar o reconhecimento de seus produ-
tos ou quiser direcionar as pessoas para o seu site.
(C) Quando você tem a intenção de ser imersivo, autêntico, in-
clusivo e viciante, mas sempre atentando para o formato verti-
cal da tela do celular.
(D) Quando você precisar criar uma experiência imersiva rapi-
damente, direto de seu celular, com a intenção de simplificar
uma narrativa ou um processo complexo para alcançar pessoas
com conexões mais lentas.
37. (SEED/PR - Professor - Produção Cultural e Design - CESPE /
CEBRASPE/2021) Em se tratando de uma pesquisa de satisfação de
clientes de uma rede de supermercados, é correto afirmar que o
cliente está totalmente satisfeito quando
(A) a rede possui uma ampla oferta de produtos caros.
(B) a rede possui uma maior quantidade de itens a oferecer.
(C) sua expectativa é atendida sempre que ele vai até um dos
supermercados da rede.
(D) a motivação dos funcionários da rede é alta.
(E) sua percepção é de que há agilidade no processo de aten-
dimento.
38. (SLU/DF - Analista de Gestão de Resíduos Sólidos - Comu-
nicação Social - Relações Públicas - CEBRASPE/2019) Acerca de opi-
nião pública, julgue o próximo item.
A primeira das quatro fases do processo de elaboração da opi-
nião pública é caracterizada pelo aparecimento de questões de in-
teresse geral, que, ao serem solucionadas, geram uma sensação de
bem-estar aos envolvidos; a fase seguinte é a da controvérsia.
( ) CERTO
( ) ERRADO
39. (SLU/DF - Analista de Gestão de Resíduos Sólidos - Comu-
nicação Social - Relações Públicas - CEBRASPE/2019) Acerca de opi-
nião pública, julgue o próximo item.
Para se caracterizar um posicionamento acerca de determina-
do tema como de opinião pública, é necessário haver acordo da
maioria das opiniões de uma coletividade sobre questões relativas
a esse posicionamento.
( ) CERTO
( ) ERRADO
40. (SLU/DF - Analista de Gestão de Resíduos Sólidos - Comuni-
cação Social - Relações Públicas - CEBRASPE/2019) No que se refere
à comunicação com o mercado, julgue o item que se segue.
O atendimento aos direitos do consumidor e o cuidado com o
cliente são questões de sobrevivência da empresa no mercado, as
quais impactam diretamente na imagem e dão visibilidade à empre-
sa que assume essa atitude perante o consumidor.
( ) CERTO
( ) ERRADO
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE

GABARITO ANOTAÇÕES

______________________________________________________
1 C
2 C ______________________________________________________
3 B ______________________________________________________
4 A
______________________________________________________
5 E
______________________________________________________
6 D
7 CERTO ______________________________________________________
8 CERTO ______________________________________________________
9 A
______________________________________________________
10 C
11 E ______________________________________________________

12 CERTO ______________________________________________________
13 E
______________________________________________________
14 A
______________________________________________________
15 A
16 B ______________________________________________________
17 A ______________________________________________________
18 C
______________________________________________________
19 C
20 E ______________________________________________________

21 A ______________________________________________________
22 E ______________________________________________________
23 A
______________________________________________________
24 B
25 C ______________________________________________________
26 A ______________________________________________________
27 D
______________________________________________________
28 A
______________________________________________________
29 D
30 C _____________________________________________________
31 C _____________________________________________________
32 D
______________________________________________________
33 A
34 D ______________________________________________________
35 D ______________________________________________________
36 B
______________________________________________________
37 C
______________________________________________________
38 ERRADO
39 CERTO ______________________________________________________
40 CERTO ______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

371
 QUALIDADE NO ATENDIMENTO E DIVERSIDADE
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372
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
ROTINAS DE BACKUP E PREVENÇÃO DE VÍRUS
Backup é uma cópia de segurança que você faz em outro dis-
positivo de armazenamento como HD externo, armazenamento na
nuvem ou pen drive por exemplo, para caso você perca os dados
originais de sua máquina devido a vírus, dados corrompidos ou ou-
tros motivos e assim possa restaurá-los (recuperá-los)1.
Backups são extremamente importantes, pois permitem2:
• Proteção de dados: você pode preservar seus dados para que
sejam recuperados em situações como falha de disco rígido, atua-
lização malsucedida do sistema operacional, exclusão ou substitui-
ção acidental de arquivos, ação de códigos maliciosos/atacantes e
furto/perda de dispositivos.
• Recuperação de versões: você pode recuperar uma versão
antiga de um arquivo alterado, como uma parte excluída de um tex-
to editado ou a imagem original de uma foto manipulada.
Muitos sistemas operacionais já possuem ferramentas de ba-
ckup e recuperação integradas e também há a opção de instalar
programas externos. Na maioria dos casos, ao usar estas ferramen-
tas, basta que você tome algumas decisões, como:
• Onde gravar os backups: podem ser usadas mídias (como CD,
DVD, pen-drive, disco de Blu-ray e disco rígido interno ou externo)
ou armazená-los remotamente (on-line ou off-site). A escolha de-
pende do programa de backup que está sendo usado e de ques-
tões como capacidade de armazenamento, custo e confiabilidade.
Um CD, DVD ou Blu-ray pode bastar para pequenas quantidades de
dados, um pen-drive pode ser indicado para dados constantemen-
te modificados, ao passo que um disco rígido pode ser usado para
grandes volumes que devam perdurar.
• Quais arquivos copiar: apenas arquivos confiáveis e que
tenham importância para você devem ser copiados. Arquivos de
programas que podem ser reinstalados, geralmente, não precisam
ser copiados. Fazer cópia de arquivos desnecessários pode ocupar
espaço inutilmente e dificultar a localização dos demais dados. Mui-
tos programas de backup já possuem listas de arquivos e diretórios
recomendados, podendo optar por aceitá-las ou criar suas próprias
listas.
• Com que periodicidade realizar: depende da frequência com
que os arquivos são criados ou modificados. Arquivos frequente-
mente modificados podem ser copiados diariamente ao passo que
aqueles pouco alterados podem ser copiados semanalmente ou
mensalmente.
Tipos de backup
• Backups completos (normal): cópias de todos os arquivos,
independente de backups anteriores. Conforma a quantidade de
dados ele pode ser é um backup demorado. Ele marca os arquivos
copiados.
1 https://centraldefavoritos.com.br/2017/07/02/procedimentos-de-backup/
2 https://cartilha.cert.br/mecanismos/
373
• Backups incrementais: é uma cópia dos dados criados e al-
terados desde o último backup completo (normal) ou incremental,
ou seja, cópia dos novos arquivos criados. Por ser mais rápidos e
ocupar menos espaço no disco ele tem maior frequência de backup.
Ele marca os arquivos copiados.
• Backups diferenciais: da mesma forma que o backup incre-
mental, o backup diferencial só copia arquivos criados ou alterados
desde o último backup completo (normal), mas isso pode variar em
diferentes programas de backup. Juntos, um backup completo e
um backup diferencial incluem todos os arquivos no computador,
alterados e inalterados. No entanto, a diferença deste para o incre-
mental é que cada backup diferencial mapeia as modificações em
relação ao último backup completo. Ele é mais seguro na manipula-
ção de dados. Ele não marca os arquivos copiados.
• Arquivamento: você pode copiar ou mover dados que deseja
ou que precisa guardar, mas que não são necessários no seu dia a
dia e que raramente são alterados.
ROTINAS DE SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO E
RECUPERAÇÃO DE ARQUIVOS
Segurança da informação é o conjunto de ações para proteção
de um grupo de dados, protegendo o valor que ele possui, seja para
um indivíduo específico no âmbito pessoal, seja para uma organi-
zação3.
É essencial para a proteção do conjunto de dados de uma cor-
poração, sendo também fundamentais para as atividades do negó-
cio.
Quando bem aplicada, é capaz de blindar a empresa de ata-
ques digitais, desastres tecnológicos ou falhas humanas. Porém,
qualquer tipo de falha, por menor que seja, abre brecha para pro-
blemas.
A segurança da informação se baseia nos seguintes pilares4:
– Confidencialidade: o conteúdo protegido deve estar disponí-
vel somente a pessoas autorizadas.
– Disponibilidade: é preciso garantir que os dados estejam
acessíveis para uso por tais pessoas quando for necessário, ou seja,
de modo permanente a elas.
– Integridade: a informação protegida deve ser íntegra, ou seja,
sem sofrer qualquer alteração indevida, não importa por quem e
nem em qual etapa, se no processamento ou no envio.
– Autenticidade: a ideia aqui é assegurar que a origem e auto-
ria do conteúdo seja mesmo a anunciada.
Existem outros termos importantes com os quais um profissio-
nal da área trabalha no dia a dia.
3 https://ecoit.com.br/seguranca-da-informacao/
4 https://bit.ly/2E5beRr
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
Podemos citar a legalidade, que diz respeito à adequação do conteúdo protegido à legislação vigente; a privacidade, que se refere ao
controle sobre quem acessa as informações; e a auditoria, que permite examinar o histórico de um evento de segurança da informação,
rastreando as suas etapas e os responsáveis por cada uma delas.

Alguns conceitos relacionados à aplicação dos pilares

– Vulnerabilidade: pontos fracos existentes no conteúdo protegido, com potencial de prejudicar alguns dos pilares de segurança da
informação, ainda que sem intenção
– Ameaça: elemento externo que pode se aproveitar da vulnerabilidade existente para atacar a informação sensível ao negócio.
– Probabilidade: se refere à chance de uma vulnerabilidade ser explorada por uma ameaça.
– Impacto: diz respeito às consequências esperadas caso o conteúdo protegido seja exposto de forma não autorizada.
– Risco: estabelece a relação entre probabilidade e impacto, ajudando a determinar onde concentrar investimentos em segurança da
informação.

Tipos de ataques
Cada tipo de ataque tem um objetivo específico, que são eles5:
– Passivo: envolve ouvir as trocas de comunicações ou gravar de forma passiva as atividades do computador. Por si só, o ataque
passivo não é prejudicial, mas a informação coletada durante a sessão pode ser extremamente prejudicial quando utilizada (adulteração,
fraude, reprodução, bloqueio).
– Ativos: neste momento, faz-se a utilização dos dados coletados no ataque passivo para, por exemplo, derrubar um sistema, infectar
o sistema com malwares, realizar novos ataques a partir da máquina-alvo ou até mesmo destruir o equipamento (Ex.: interceptação, mo-
nitoramento, análise de pacotes).
Política de Segurança da Informação
Este documento irá auxiliar no gerenciamento da segurança da organização através de regras de alto nível que representam os prin-
cípios básicos que a entidade resolveu adotar de acordo com a visão estratégica da mesma, assim como normas (no nível tático) e proce-
dimentos (nível operacional). Seu objetivo será manter a segurança da informação. Todos os detalhes definidos nelas serão para informar
sobre o que pode e o que é proibido, incluindo:
• Política de senhas: define as regras sobre o uso de senhas nos recursos computacionais, como tamanho mínimo e máximo, regra
de formação e periodicidade de troca.
• Política de backup: define as regras sobre a realização de cópias de segurança, como tipo de mídia utilizada, período de retenção e
frequência de execução.
• Política de privacidade: define como são tratadas as informações pessoais, sejam elas de clientes, usuários ou funcionários.
• Política de confidencialidade: define como são tratadas as informações institucionais, ou seja, se elas podem ser repassadas a ter-
ceiros.

Mecanismos de segurança
Um mecanismo de segurança da informação é uma ação, técnica, método ou ferramenta estabelecida com o objetivo de preservar o
conteúdo sigiloso e crítico para uma empresa.
Ele pode ser aplicado de duas formas:
– Controle físico: é a tradicional fechadura, tranca, porta e qualquer outro meio que impeça o contato ou acesso direto à informação
ou infraestrutura que dá suporte a ela
– Controle lógico: nesse caso, estamos falando de barreiras eletrônicas, nos mais variados formatos existentes, desde um antivírus,
firewall ou filtro anti-spam, o que é de grande valia para evitar infecções por e-mail ou ao navegar na internet, passa por métodos de en-
criptação, que transformam as informações em códigos que terceiros sem autorização não conseguem decifrar e, há ainda, a certificação
e assinatura digital, sobre as quais falamos rapidamente no exemplo antes apresentado da emissão da nota fiscal eletrônica.

Todos são tipos de mecanismos de segurança, escolhidos por profissional habilitado conforme o plano de segurança da informação da
empresa e de acordo com a natureza do conteúdo sigiloso.

Criptografia
É uma maneira de codificar uma informação para que somente o emissor e receptor da informação possa decifrá-la através de uma
chave que é usada tanto para criptografar e descriptografar a informação6.
Tem duas maneiras de criptografar informações:
• Criptografia simétrica (chave secreta): utiliza-se uma chave secreta, que pode ser um número, uma palavra ou apenas uma sequ-
ência de letras aleatórias, é aplicada ao texto de uma mensagem para alterar o conteúdo de uma determinada maneira. Tanto o emissor
quanto o receptor da mensagem devem saber qual é a chave secreta para poder ler a mensagem.
• Criptografia assimétrica (chave pública): tem duas chaves relacionadas. Uma chave pública é disponibilizada para qualquer pessoa
que queira enviar uma mensagem. Uma segunda chave privada é mantida em segredo, para que somente você saiba.
Qualquer mensagem que foi usada a chave púbica só poderá ser descriptografada pela chave privada.
Se a mensagem foi criptografada com a chave privada, ela só poderá ser descriptografada pela chave pública correspondente.
A criptografia assimétrica é mais lenta o processamento para criptografar e descriptografar o conteúdo da mensagem.
Um exemplo de criptografia assimétrica é a assinatura digital.

5 https://www.diegomacedo.com.br/modelos-e-mecanismos-de-seguranca-da-informacao/
6 https://centraldefavoritos.com.br/2016/11/19/conceitos-de-protecao-e-seguranca-da-informacao-parte-2/

374
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
• Assinatura Digital: é muito usado com chaves públicas e permitem ao destinatário verificar a autenticidade e a integridade da infor-
mação recebida. Além disso, uma assinatura digital não permite o repúdio, isto é, o emitente não pode alegar que não realizou a ação. A
chave é integrada ao documento, com isso se houver alguma alteração de informação invalida o documento.
• Sistemas biométricos: utilizam características físicas da pessoa como os olhos, retina, dedos, digitais, palma da mão ou voz.

Firewall
Firewall ou “parede de fogo” é uma solução de segurança baseada em hardware ou software (mais comum) que, a partir de um con-
junto de regras ou instruções, analisa o tráfego de rede para determinar quais operações de transmissão ou recepção de dados podem
ser executadas. O firewall se enquadra em uma espécie de barreira de defesa. A sua missão, por assim dizer, consiste basicamente em
bloquear tráfego de dados indesejado e liberar acessos bem-vindos.

Representação de um firewall.7

Formas de segurança e proteção

– Controles de acesso através de senhas para quem acessa, com autenticação, ou seja, é a comprovação de que uma pessoa que está
acessando o sistema é quem ela diz ser8.
– Se for empresa e os dados a serem protegidos são extremamente importantes, pode-se colocar uma identificação biométrica como
os olhos ou digital.
– Evitar colocar senhas com dados conhecidos como data de nascimento ou placa do seu carro.
– As senhas ideais devem conter letras minúsculas e maiúsculas, números e caracteres especiais como @ # $ % & *.
– Instalação de antivírus com atualizações constantes.
– Todos os softwares do computador devem sempre estar atualizados, principalmente os softwares de segurança e sistema operacio-
nal. No Windows, a opção recomendada é instalar atualizações automaticamente.
– Dentre as opções disponíveis de configuração qual opção é a recomendada.
– Sempre estar com o firewall ativo.
– Anti-spam instalados.
– Manter um backup para caso de pane ou ataque.
– Evite sites duvidosos.
– Não abrir e-mails de desconhecidos e principalmente se tiver anexos (link).
– Evite ofertas tentadoras por e-mail ou em publicidades.
– Tenha cuidado quando solicitado dados pessoais. Caso seja necessário, fornecer somente em sites seguros.
– Cuidado com informações em redes sociais.
– Instalar um anti-spyware.
– Para se manter bem protegido, além dos procedimentos anteriores, deve-se ter um antivírus instalado e sempre atualizado.

Códigos maliciosos (Malware)

Códigos maliciosos (malware) são programas especificamente desenvolvidos para executar ações danosas e atividades maliciosas em
um computador9. Algumas das diversas formas como os códigos maliciosos podem infectar ou comprometer um computador são:
– Pela exploração de vulnerabilidades existentes nos programas instalados;
– Pela autoexecução de mídias removíveis infectadas, como pen-drives;
– Pelo acesso a páginas Web maliciosas, utilizando navegadores vulneráveis;
– Pela ação direta de atacantes que, após invadirem o computador, incluem arquivos contendo códigos maliciosos;
– Pela execução de arquivos previamente infectados, obtidos em anexos de mensagens eletrônicas, via mídias removíveis, em páginas
Web ou diretamente de outros computadores (através do compartilhamento de recursos).

Uma vez instalados, os códigos maliciosos passam a ter acesso aos dados armazenados no computador e podem executar ações em
nome dos usuários, de acordo com as permissões de cada usuário.

7 Fonte: https://helpdigitalti.com.br/o-que-e-firewall-conceito-tipos-e-arquiteturas/#:~:text=Firewall%20%C3%A9%20uma%20solu%C3%A7%C3%A3o%20
de,de%20dados%20podem%20ser%20executadas.
8 https://centraldefavoritos.com.br/2016/11/19/conceitos-de-protecao-e-seguranca-da-informacao-parte-3/
9 https://cartilha.cert.br/malware/

375
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
Os principais motivos que levam um atacante a desenvolver
e a propagar códigos maliciosos são a obtenção de vantagens fi-
nanceiras, a coleta de informações confidenciais, o desejo de au-
topromoção e o vandalismo. Além disto, os códigos maliciosos são
muitas vezes usados como intermediários e possibilitam a prática
de golpes, a realização de ataques e a disseminação de spam (mais
detalhes nos Capítulos Golpes na Internet, Ataques na Internet e
Spam, respectivamente).
A seguir, serão apresentados os principais tipos de códigos ma-
liciosos existentes.
Vírus
Vírus é um programa ou parte de um programa de computador,
normalmente malicioso, que se propaga inserindo cópias de si mes-
mo e se tornando parte de outros programas e arquivos.
Para que possa se tornar ativo e dar continuidade ao processo
de infecção, o vírus depende da execução do programa ou arquivo
hospedeiro, ou seja, para que o seu computador seja infectado é
preciso que um programa já infectado seja executado.
O principal meio de propagação de vírus costumava ser os
disquetes. Com o tempo, porém, estas mídias caíram em desuso e
começaram a surgir novas maneiras, como o envio de e-mail. Atu-
almente, as mídias removíveis tornaram-se novamente o principal
meio de propagação, não mais por disquetes, mas, principalmente,
pelo uso de pen-drives.
Há diferentes tipos de vírus. Alguns procuram permanecer ocul-
tos, infectando arquivos do disco e executando uma série de ativi-
dades sem o conhecimento do usuário. Há outros que permanecem
inativos durante certos períodos, entrando em atividade apenas em
datas específicas. Alguns dos tipos de vírus mais comuns são:
– Vírus propagado por e-mail: recebido como um arquivo ane-
xo a um e-mail cujo conteúdo tenta induzir o usuário a clicar sobre
este arquivo, fazendo com que seja executado.
– Vírus de script: escrito em linguagem de script, como VBS-
cript e JavaScript, e recebido ao acessar uma página Web ou por
e-mail, como um arquivo anexo ou como parte do próprio e-mail
escrito em formato HTML.
– Vírus de macro: tipo específico de vírus de script, escrito em
linguagem de macro, que tenta infectar arquivos manipulados por
aplicativos que utilizam esta linguagem como, por exemplo, os que
compõe o Microsoft Office (Excel, Word e PowerPoint, entre ou-
tros).
– Vírus de telefone celular: vírus que se propaga de celular para
celular por meio da tecnologia bluetooth ou de mensagens MMS
(Multimedia Message Service). A infecção ocorre quando um usu-
ário permite o recebimento de um arquivo infectado e o executa.
Worm
Worm é um programa capaz de se propagar automaticamen-
te pelas redes, enviando cópias de si mesmo de computador para
computador.
Diferente do vírus, o worm não se propaga por meio da inclu-
são de cópias de si mesmo em outros programas ou arquivos, mas
sim pela execução direta de suas cópias ou pela exploração auto-
mática de vulnerabilidades existentes em programas instalados em
computadores.
Worms são notadamente responsáveis por consumir muitos
recursos, devido à grande quantidade de cópias de si mesmo que
costumam propagar e, como consequência, podem afetar o desem-
penho de redes e a utilização de computadores.
376
Bot e botnet
Bot é um programa que dispõe de mecanismos de comunicação
com o invasor que permitem que ele seja controlado remotamente.
Possui processo de infecção e propagação similar ao do worm, ou
seja, é capaz de se propagar automaticamente, explorando vulne-
rabilidades existentes em programas instalados em computadores.
A comunicação entre o invasor e o computador infectado pelo
bot pode ocorrer via canais de IRC, servidores Web e redes do tipo
P2P, entre outros meios. Ao se comunicar, o invasor pode enviar
instruções para que ações maliciosas sejam executadas, como des-
ferir ataques, furtar dados do computador infectado e enviar spam.
Um computador infectado por um bot costuma ser chamado de
zumbi (zombie computer), pois pode ser controlado remotamente,
sem o conhecimento do seu dono. Também pode ser chamado de
spam zombie quando o bot instalado o transforma em um servidor
de e-mails e o utiliza para o envio de spam.
Botnet é uma rede formada por centenas ou milhares de com-
putadores zumbis e que permite potencializar as ações danosas
executadas pelos bots.
Quanto mais zumbis participarem da botnet mais potente ela
será. O atacante que a controlar, além de usá-la para seus próprios
ataques, também pode alugá-la para outras pessoas ou grupos que
desejem que uma ação maliciosa específica seja executada.
Algumas das ações maliciosas que costumam ser executadas
por intermédio de botnets são: ataques de negação de serviço,
propagação de códigos maliciosos (inclusive do próprio bot), coleta
de informações de um grande número de computadores, envio de
spam e camuflagem da identidade do atacante (com o uso de pro-
xies instalados nos zumbis).
Spyware
Spyware é um programa projetado para monitorar as ativida-
des de um sistema e enviar as informações coletadas para terceiros.
Pode ser usado tanto de forma legítima quanto maliciosa, de-
pendendo de como é instalado, das ações realizadas, do tipo de
informação monitorada e do uso que é feito por quem recebe as
informações coletadas. Pode ser considerado de uso:
– Legítimo: quando instalado em um computador pessoal, pelo
próprio dono ou com consentimento deste, com o objetivo de veri-
ficar se outras pessoas o estão utilizando de modo abusivo ou não
autorizado.
– Malicioso: quando executa ações que podem comprometer
a privacidade do usuário e a segurança do computador, como mo-
nitorar e capturar informações referentes à navegação do usuário
ou inseridas em outros programas (por exemplo, conta de usuário
e senha).
Alguns tipos específicos de programas spyware são:
– Keylogger: capaz de capturar e armazenar as teclas digitadas
pelo usuário no teclado do computador.
– Screenlogger: similar ao keylogger, capaz de armazenar a po-
sição do cursor e a tela apresentada no monitor, nos momentos em
que o mouse é clicado, ou a região que circunda a posição onde o
mouse é clicado.
– Adware: projetado especificamente para apresentar propa-
gandas.
Backdoor
Backdoor é um programa que permite o retorno de um invasor
a um computador comprometido, por meio da inclusão de serviços
criados ou modificados para este fim.
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
Pode ser incluído pela ação de outros códigos maliciosos, que
tenham previamente infectado o computador, ou por atacantes,
que exploram vulnerabilidades existentes nos programas instalados
no computador para invadi-lo.
Após incluído, o backdoor é usado para assegurar o acesso fu-
turo ao computador comprometido, permitindo que ele seja aces-
sado remotamente, sem que haja necessidade de recorrer nova-
mente aos métodos utilizados na realização da invasão ou infecção
e, na maioria dos casos, sem que seja notado.
Cavalo de troia (Trojan)
Cavalo de troia, trojan ou trojan-horse, é um programa que,
além de executar as funções para as quais foi aparentemente proje-
tado, também executa outras funções, normalmente maliciosas, e
sem o conhecimento do usuário.
Exemplos de trojans são programas que você recebe ou obtém
de sites na Internet e que parecem ser apenas cartões virtuais ani-
mados, álbuns de fotos, jogos e protetores de tela, entre outros.
Estes programas, geralmente, consistem de um único arquivo e ne-
cessitam ser explicitamente executados para que sejam instalados
no computador.
Trojans também podem ser instalados por atacantes que, após
invadirem um computador, alteram programas já existentes para
que, além de continuarem a desempenhar as funções originais,
também executem ações maliciosas.
Rootkit
Rootkit é um conjunto de programas e técnicas que permite
esconder e assegurar a presença de um invasor ou de outro código
malicioso em um computador comprometido.
Rootkits inicialmente eram usados por atacantes que, após in-
vadirem um computador, os instalavam para manter o acesso pri-
vilegiado, sem precisar recorrer novamente aos métodos utilizados
na invasão, e para esconder suas atividades do responsável e/ou
dos usuários do computador. Apesar de ainda serem bastante usa-
dos por atacantes, os rootkits atualmente têm sido também utili-
zados e incorporados por outros códigos maliciosos para ficarem
ocultos e não serem detectados pelo usuário e nem por mecanis-
mos de proteção.
Ransomware
Ransomware é um tipo de código malicioso que torna inacessí-
veis os dados armazenados em um equipamento, geralmente usan-
do criptografia, e que exige pagamento de resgate (ransom) para
restabelecer o acesso ao usuário10.
O pagamento do resgate geralmente é feito via bitcoins.
Pode se propagar de diversas formas, embora as mais comuns
sejam através de e-mails com o código malicioso em anexo ou que
induzam o usuário a seguir um link e explorando vulnerabilidades
em sistemas que não tenham recebido as devidas atualizações de
segurança.
Antivírus
O antivírus é um software de proteção do computador que eli-
mina programas maliciosos que foram desenvolvidos para prejudi-
car o computador.
O vírus infecta o computador através da multiplicação dele (có-
pias) com intenção de causar danos na máquina ou roubar dados.
10 https://cartilha.cert.br/ransomware/
377
O antivírus analisa os arquivos do computador buscando pa-
drões de comportamento e códigos que não seriam comuns em
algum tipo de arquivo e compara com seu banco de dados. Com
isto ele avisa o usuário que tem algo suspeito para ele tomar pro-
vidência.
O banco de dados do antivírus é muito importante neste pro-
cesso, por isso, ele deve ser constantemente atualizado, pois todos
os dias são criados vírus novos.
Uma grande parte das infecções de vírus tem participação do
usuário. Os mais comuns são através de links recebidos por e-mail
ou download de arquivos na internet de sites desconhecidos ou
mesmo só de acessar alguns sites duvidosos pode acontecer uma
contaminação.
Outro jeito de contaminar é através de dispositivos de armaze-
namentos móveis como HD externo e pen drive. Nestes casos de-
vem acionar o antivírus para fazer uma verificação antes.
Existem diversas opções confiáveis, tanto gratuitas quanto pa-
gas. Entre as principais estão:
– Avast;
– AVG;
– Norton;
– Avira;
– Kaspersky;
– McAffe.
Filtro anti-spam
Spam é o termo usado para referir-se aos e-mails não solici-
tados, que geralmente são enviados para um grande número de
pessoas.
Spam zombies são computadores de usuários finais que foram
comprometidos por códigos maliciosos em geral, como worms,
bots, vírus e cavalos de tróia. Estes códigos maliciosos, uma vez ins-
talados, permitem que spammers utilizem a máquina para o envio
de spam, sem o conhecimento do usuário. Enquanto utilizam má-
quinas comprometidas para executar suas atividades, dificultam a
identificação da origem do spam e dos autores também. Os spam
zombies são muito explorados pelos spammers, por proporcionar o
anonimato que tanto os protege.
Estes filtros são responsáveis por evitar que mensagens indese-
jadas cheguem até a sua caixa de entrada no e-mail.
Anti-malwares
Ferramentas anti-malware são aquelas que procuram detectar
e, então, anular ou remover os códigos maliciosos de um computa-
dor. Antivírus, anti-spyware, anti-rootkit e anti-trojan são exemplos
de ferramentas deste tipo.
POLÍTICA DE CONFIDENCIALIDADE.
CONFIDENCIALIDADE, DISPONIBILIDADE E
INTEGRIDADE DA INFORMAÇÃO. DIRETRIZES
PARA USO DA INFORMAÇÃO EM AMBIENTES
CORPORATIVOS. PROCESSOS E CONTROLES PARA
PROTEÇÃO DA INFORMAÇÃO
Definitivamente não é segredo que, atualmente, a tecnologia
é elemento-chave para qualquer negócio. Já reparou que, inde-
pendentemente do porte ou da área de atuação das empresas, os
grandes destaques do mercado operam seus principais sistemas em
computadores e com grande dependência da conectividade? Esse
é um dos motivos que justificam a necessidade de uma política de
segurança da informação nas empresas.
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
Nas últimas décadas, houve um significativo aumento da quan-
tidade de informações sensíveis circulando de um ponto a outro
tanto dentro da organização como dela para o mundo todo, via
internet. E por mais que a proliferação dos dispositivos móveis e
dos serviços de cloud computing sejam aspectos mais recentes,
também vêm impulsionando os investimentos em ambientes de TI
seguros.
Já é questão de primeira necessidade ter políticas que, docu-
mentadas, detalhem procedimentos e diretrizes para eliminar a
subjetividade ao lidar com informações sensíveis. Assim, as empre-
sas podem gerenciar os riscos por meio de controles bem definidos,
que ainda fornecem referências para auditorias e ações corretivas.
Mas o que exatamente é uma política de segurança da informa-
ção? Quer entender como é desenvolvida e por que documentá-la
é tão importante para sua empresa? Então acompanhe conosco!
O que é uma política de segurança da informação?
Para realmente entender o que é essa política, você precisa sa-
ber o que exatamente significa segurança da informação. De acordo
com a definição da norma ISO 27001, que estabelece as diretrizes
gerais para a gestão da informação de uma empresa, segurança da
informação nada mais é que o ato de proteger os dados da empre-
sa (especialmente aqueles confidenciais) contra diversos tipos de
ameaças e riscos — espionagens, sabotagens, incidentes com vírus
ou códigos maliciosos e até acidentes, como incêndio e inundação.
A segurança da informação é, então, obtida pela implantação
de uma gama de controles que incluem procedimentos de rotina
(como as verificações de antivírus), infraestrutura de hardware e
software (como a gestão de soluções para assinatura eletrônica de
documentos), além da criação de uma política devidamente docu-
mentada.
Chegamos, assim, à política de segurança da informação, defi-
nida como as regras que ditam o acesso, o controle e a transmissão
da informação em uma organização. Lembrando que uma política
de segurança não é um documento imutável ou inquestionável.
Muito pelo contrário, requer atualização constante e participação
não só da diretoria da empresa, mas também dos funcionários e da
equipe de TI.
Quais os princípios básicos da segurança da informação?
Como se trata de uma verdadeira metodologia de proteção às
informações da empresa, a PSI é implementada nas organizações
por intermédio de alguns princípios básicos, os quais garantem que
cada variável importante receba a devida atenção e corrobore com
o objetivo central da ação que é aumentar a integridade dos siste-
mas de informações.
Os princípios mencionados são: confidencialidade, integrida-
de e disponibilidade. Cada um deles denota uma postura diferente
dentro da empresa, exigindo ações pontuais para que se mante-
nham sempre presentes.
A seguir explicaremos de forma mais detalhada um a um.
Acompanhe:
Confidencialidade
O conceito de confidencialidade não foge muito à noção que o
próprio termo nos passa. A confidencialidade, no contexto da segu-
rança da informação, nada mais é do que a garantia de que deter-
minada informação, fonte ou sistema é acessível apenas às pessoas
previamente autorizadas a terem acesso.
Ou seja, sempre que uma informação confidencial é acessada
por um indivíduo não autorizado, intencionalmente ou não, ocorre
o que se chama de quebra da confidencialidade. A ruptura desse
378
sigilo, a depender do teor das informações, pode ocasionar danos
inestimáveis para a empresa, seus clientes e até mesmo para todo
o mercado.
A exemplo, instituições financeiras, detentoras de dados pesso-
ais e bancários de uma infinidade de usuários, não só precisam, mas
devem manter a confidencialidade de todas as informações em seu
domínio. A quebra desse sigilo significaria expor à riscos uma gran-
de quantidade de pessoas, causando prejuízos incalculáveis.
Integridade
Quando empresas lidam com dados, um dos seus grandes deve-
res é mantê-los intocados, de forma a preservar a sua originalidade
e confiabilidade. Caso contrário, erros podem ocorrer na interpreta-
ção dessas informações, gerando também rupturas no compliance
do negócio e, no pior dos casos, sanções penais pesadas.
Nesse contexto, garantir a integridade é, pois, adotar todas as
precauções necessárias para que a informação não seja modificada
ou eliminada sem autorização, isto é, que mantenha a sua legitimi-
dade e consistência, condizendo exatamente com a realidade.
Qualquer falha nesse quesito, seja por uma alteração, falsifi-
cação ou acesso irregular, gera a quebra da integridade. Da mesma
forma que a quebra de confidencialidade, a ruptura na integrida-
de das informações também pode implicar impactos negativos de
grande monta em uma empresa, sobretudo de grande porte, em
que os dados e informações têm um valor ainda maior.
Disponibilidade
A relação da segurança da informação com a disponibilidade é
basicamente a garantia de acesso aos dados sempre que necessá-
rio. Ou seja, é a possibilidade de os colaboradores e membros da or-
ganização acessarem os dados de maneira fluida, segura e eficiente.
No contexto corporativo, a disponibilidade das informações é
matéria de extrema importância, visto que o negócio pode depen-
der da disponibilidade dos seus dados e sistemas para fechar con-
tratos, vendas e atender os clientes.
Imagine como pode ser prejudicial para uma empresa que tra-
balha com vendas sofrer algum ataque na sua base de dados e, em
razão disso, ter o sistema derrubado por um dia inteiro. Além do
prejuízo à imagem, há também perdas financeiras com o não fecha-
mento de vendas. Logo, a disponibilidade também figura como um
dos pilares para a segurança da informação.
Que benefícios ela traz à gestão da empresa?
O bem mais importante que qualquer empresa possui é jus-
tamente a informação. E especialmente hoje, com o mercado sen-
do obrigado a lidar com quantidades massivas de informação em
diversas camadas, é preciso se manter constantemente atento às
situações que envolvem o manuseio de dados.
Ataques à integridade dos sistemas das empresas vêm crescen-
do tanto em número como em sofisticação. Assim, informações crí-
ticas e confidenciais correm o risco de serem corrompidas, perdidas
ou até mesmo de cair nas mãos da concorrência. De toda forma, os
prejuízos são incalculáveis.
Com uma política de segurança da informação bem desenha-
da, é possível reduzir consideravelmente esses riscos, dando à or-
ganização a devida proteção contra ameaças internas e falhas de
segurança.
Ao determinar e comunicar o time sobre as diretrizes do uso
aceitável da informação, garante-se que os funcionários saibam
qual é a postura esperada na hora de lidar com os diversos níveis de
confidencialidade e importância, conhecimento que previne viola-
ções acidentais.
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
Uma vez implantada a política de segurança da informação, o
aumento da transparência e a elevação da eficiência do negócio
surgem como consequências naturais. Essa política deve ser mais
clara possível, para que os colaboradores entendam como organizar
a informação seguindo um padrão para facilitar os fluxos de proces-
sos em todas as escalas.
A execução adequada das regras de segurança da informação
leva a uma evolução proporcional à drástica redução dos danos à in-
fraestrutura de TI da empresa. Assim, a experiência do usuário tam-
bém se beneficia significativamente, dando um salto de qualidade.
Como elaborar uma política de segurança da informação?
A segurança da informação, como dito, se desenvolve como
uma metodologia, seguindo-se uma sistemática e conceitos pró-
prios da área. Assim, é fundamental estudar e planejar essa tarefa
para que possa se adaptar à empresa e, mais do que isso, cumprir
o seu papel.
A elaboração de uma PSI depende de alguns cuidados básicos,
algumas ações prévias que ajudarão a compor a estrutura neces-
sária e a cultura mais indicada para que todos saibam lidar com os
conceitos e ferramentas.
A seguir, listamos alguns pontos que merecem ser destacados
na elaboração dessa política. Vejamos:
Definição dos contornos e ferramentas necessárias
Com já dito, uma política de informação deve atender aos re-
quisitos da empresa. No entanto, essa etapa não pode ser feita só
com profissionais do setor de TI, mas por todos os setores da orga-
nização, abrangendo diferentes equipes, visto que ela será aplicada
e replicada todos os funcionários.
Nesta etapa serão definidos os processos e tarefas que poderão
ser alterados para garantir a segurança. A exemplo, podemos citar:
- definição de cronogramas de backup;
- estabelecimento de regras para o uso de senhas e credenciais
de acesso;
- controle de acesso aos espaços físicos;
- definição de diretrizes para o acesso à informação de dife-
rentes profissionais e times, estabelecendo graus de acessibilidade;
- criação de planos de contingência e de gerenciamento de ris-
cos;
- definição das políticas de atualização de softwares
Todas essas medidas, de alguma forma, impactam o trabalho
de diferentes setores da empresa. Daí a importância de que todos
participem, já que ações pontuais, realizadas por cada funcionário,
quando somadas, formam um ambiente mais seguro.
Classificação das informações da empresa
Outra etapa importante para a criação de uma boa PSI é a clas-
sificação dos dados entre públicos, internos, confidenciais e secre-
tos. Essa ação é necessária porque dependendo da empresa o mes-
mo tipo de dado pode receber classificações distintas.
A exemplo, para a maior parte das empresas, dados relacio-
nados ao faturamento e balanço financeiro são tidos como confi-
denciais, fazendo parte da estratégia de negócio. Por outro lado,
Sociedade Anônimas, de capital aberto, não tem sigilo nesse tipo
de informação, dada a necessidade de os investidores conhecerem
esses números.
É com base nessa classificação dos dados é que os níveis de
acesso de cada colaborador às informações poderão ser estabeleci-
dos, mantendo-se o rigor no manuseio dos dados.
379
E quais são suas etapas de implantação?
Agora que você já sabe o que é e por que é tão importante para
sua empresa, é hora de saber que etapas deve seguir na hora de
implantar uma política de segurança da informação.
Antes, porém, precisamos destacar que, para que o documento
tenha aceitação na organização, deve não só ser apoiado pela cú-
pula estratégica da empresa, mas contar com sua participação ativa
durante o processo. Dito isso, vamos aos passos:
Planejamento e levantamento do perfil da empresa
Deve ser feito um planejamento que inclua o objetivo máximo
da política, determine seus responsáveis e os prazos para conclu-
são, analisando o que deve ser protegido, tanto em relação ao trá-
fego externo como ao interno.
Elaboração das normas e proibições
Etapa de criação das normas relativas ao uso de programas,
internet, dispositivos móveis, acesso à rede da empresa, bloqueio
de sites, uso do e-mail corporativo, de aplicativos de mensagens de
texto e voz — resumindo: recursos tecnológicos em geral.
Alinhamento com as demais políticas do negócio
Esse é o momento de estudar as demais políticas da empresa,
bem como sua visão, sua missão e seus valores, para que tudo este-
ja devidamente alinhado.
Aprovação pelo RH
Além da diretoria, o RH da empresa também deve ler o docu-
mento e aprovar suas premissas, de acordo com as leis trabalhistas
e com o manual interno dos empregados da organização.
Aplicação e treinamento dos colaboradores
Trata-se de efetivamente implantar a política. Nesse momento,
é preciso comunicar todos os funcionários, que devem receber uma
cópia do documento, além de um treinamento prático que apresen-
te seus pontos principais.
A política deve estar sempre acessível aos colaboradores e a
assinatura de cada um deles, com uma declaração de comprometi-
mento, deve ser recolhida após o treinamento.
Vale mencionar, ainda, a importância do desenvolvimento de
planos de contingência, cujo objetivo é deixar claro para os cola-
boradores, gestores e profissionais de TI o que pode — e deve ser
feito — em caso de ruptura na segurança. Assim, se garante respos-
tas mais rápidas e efetivas às ameaças, reduzindo eventuais danos.
Avaliação periódica
Na verdade, essa etapa consiste em ações contínuas, já que a
política deve ser revisada regularmente, a fim de atualizá-la, caso
seja necessário. A segurança da informação, por ter uma íntima re-
lação com a tecnologia, está em constante evolução.
Por esse e outros motivos, é imperioso manter uma rotina de
avaliação, comparando os recursos de proteção internos da empre-
sa à sofisticação das ameaças e, caso necessário, compatibilizando-
-os para que sejam suficientes e eficiente no combate às vulnera-
bilidades.
Atenção a novas tecnologias
O setor de TI deve estar sempre atento ao surgimento de no-
vas tecnologias no mercado, aquelas que podem alterar as regras
da política empresarial, submetendo-a às atualizações necessárias.
Como exemplo aqui podemos citar a substituição das cartas regis-
tradas por soluções no e-mail corporativo.
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
Não se esqueça de que uma política de segurança da informa-
ção é tão eficaz quanto o grau em que é praticada dentro da orga-
nização. Portanto, uma boa política é aquela de fácil entendimento
e acessível, atingindo e informando eficientemente todos os fun-
cionários.
Também ser flexível e aberta a mudanças de requisitos e à evo-
lução do negócio, além de constantemente atualizada para perma-
necer relevante. Afinal, as informações da sua organização devem
ser preservadas e resguardadas de todas as formas possíveis.
LEI Nº 13.709/2018 – LGPD
LEI Nº 13.709, DE 14 DE AGOSTO DE 2018.
Lei Geral de Proteção de Dados Pessoais (LGPD). (Redação
dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
O PRESIDENTE DA REPÚBLICA Faço saber que o Congresso Na-
cional decreta e eu sanciono a seguinte Lei:
CAPÍTULO I
DISPOSIÇÕES PRELIMINARES
Art. 1º Esta Lei dispõe sobre o tratamento de dados pessoais,
inclusive nos meios digitais, por pessoa natural ou por pessoa jurí-
dica de direito público ou privado, com o objetivo de proteger os
direitos fundamentais de liberdade e de privacidade e o livre desen-
volvimento da personalidade da pessoa natural.
Parágrafo único. As normas gerais contidas nesta Lei são de
interesse nacional e devem ser observadas pela União, Estados,
Distrito Federal e Municípios. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Vigência
Art. 2º A disciplina da proteção de dados pessoais tem como
fundamentos:
I - o respeito à privacidade;
II - a autodeterminação informativa;
III - a liberdade de expressão, de informação, de comunicação
e de opinião;
IV - a inviolabilidade da intimidade, da honra e da imagem;
V - o desenvolvimento econômico e tecnológico e a inovação;
VI - a livre iniciativa, a livre concorrência e a defesa do consu-
midor; e
VII - os direitos humanos, o livre desenvolvimento da personali-
dade, a dignidade e o exercício da cidadania pelas pessoas naturais.
Art. 3º Esta Lei aplica-se a qualquer operação de tratamento
realizada por pessoa natural ou por pessoa jurídica de direito públi-
co ou privado, independentemente do meio, do país de sua sede ou
do país onde estejam localizados os dados, desde que:
I - a operação de tratamento seja realizada no território na-
cional;
II - a atividade de tratamento tenha por objetivo a oferta ou
o fornecimento de bens ou serviços ou o tratamento de dados de
indivíduos localizados no território nacional; ou (Redação dada pela
Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
III - os dados pessoais objeto do tratamento tenham sido cole-
tados no território nacional.
§ 1º Consideram-se coletados no território nacional os dados
pessoais cujo titular nele se encontre no momento da coleta.
§ 2º Excetua-se do disposto no inciso I deste artigo o tratamen-
to de dados previsto no inciso IV do caput do art. 4º desta Lei.
Art. 4º Esta Lei não se aplica ao tratamento de dados pessoais:
380
I - realizado por pessoa natural para fins exclusivamente parti-
culares e não econômicos;
II - realizado para fins exclusivamente:
a) jornalístico e artísticos; ou
b) acadêmicos, aplicando-se a esta hipótese os arts. 7º e 11
desta Lei;
III - realizado para fins exclusivos de:
a) segurança pública;
b) defesa nacional;
c) segurança do Estado; ou
d) atividades de investigação e repressão de infrações penais;
ou
IV - provenientes de fora do território nacional e que não sejam
objeto de comunicação, uso compartilhado de dados com agentes
de tratamento brasileiros ou objeto de transferência internacional
de dados com outro país que não o de proveniência, desde que o
país de proveniência proporcione grau de proteção de dados pes-
soais adequado ao previsto nesta Lei.
§ 1º O tratamento de dados pessoais previsto no inciso III será
regido por legislação específica, que deverá prever medidas pro-
porcionais e estritamente necessárias ao atendimento do interesse
público, observados o devido processo legal, os princípios gerais de
proteção e os direitos do titular previstos nesta Lei.
§ 2º É vedado o tratamento dos dados a que se refere o inciso
III do caput deste artigo por pessoa de direito privado, exceto em
procedimentos sob tutela de pessoa jurídica de direito público, que
serão objeto de informe específico à autoridade nacional e que de-
verão observar a limitação imposta no § 4º deste artigo.
§ 3º A autoridade nacional emitirá opiniões técnicas ou reco-
mendações referentes às exceções previstas no inciso III do caput
deste artigo e deverá solicitar aos responsáveis relatórios de impac-
to à proteção de dados pessoais.
§ 4º Em nenhum caso a totalidade dos dados pessoais de ban-
co de dados de que trata o inciso III do caput deste artigo poderá
ser tratada por pessoa de direito privado, salvo por aquela que pos-
sua capital integralmente constituído pelo poder público. (Redação
dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
Art. 5º Para os fins desta Lei, considera-se:
I - dado pessoal: informação relacionada a pessoa natural iden-
tificada ou identificável;
II - dado pessoal sensível: dado pessoal sobre origem racial ou
étnica, convicção religiosa, opinião política, filiação a sindicato ou
a organização de caráter religioso, filosófico ou político, dado refe-
rente à saúde ou à vida sexual, dado genético ou biométrico, quan-
do vinculado a uma pessoa natural;
III - dado anonimizado: dado relativo a titular que não possa ser
identificado, considerando a utilização de meios técnicos razoáveis
e disponíveis na ocasião de seu tratamento;
IV - banco de dados: conjunto estruturado de dados pessoais,
estabelecido em um ou em vários locais, em suporte eletrônico ou
físico;
V - titular: pessoa natural a quem se referem os dados pessoais
que são objeto de tratamento;
VI - controlador: pessoa natural ou jurídica, de direito público
ou privado, a quem competem as decisões referentes ao tratamen-
to de dados pessoais;
VII - operador: pessoa natural ou jurídica, de direito público ou
privado, que realiza o tratamento de dados pessoais em nome do
controlador;
VIII - encarregado: pessoa indicada pelo controlador e opera-
dor para atuar como canal de comunicação entre o controlador, os
titulares dos dados e a Autoridade Nacional de Proteção de Dados
(ANPD); (Redação dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
IX - agentes de tratamento: o controlador e o operador;
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
X - tratamento: toda operação realizada com dados pessoais,
como as que se referem a coleta, produção, recepção, classificação,
utilização, acesso, reprodução, transmissão, distribuição, processa-
mento, arquivamento, armazenamento, eliminação, avaliação ou
controle da informação, modificação, comunicação, transferência,
difusão ou extração;
XI - anonimização: utilização de meios técnicos razoáveis e
disponíveis no momento do tratamento, por meio dos quais um
dado perde a possibilidade de associação, direta ou indireta, a um
indivíduo;
XII - consentimento: manifestação livre, informada e inequívo-
ca pela qual o titular concorda com o tratamento de seus dados
pessoais para uma finalidade determinada;
XIII - bloqueio: suspensão temporária de qualquer operação
de tratamento, mediante guarda do dado pessoal ou do banco de
dados;
XIV - eliminação: exclusão de dado ou de conjunto de dados
armazenados em banco de dados, independentemente do proce-
dimento empregado;
XV - transferência internacional de dados: transferência de da-
dos pessoais para país estrangeiro ou organismo internacional do
qual o país seja membro;
XVI - uso compartilhado de dados: comunicação, difusão,
transferência internacional, interconexão de dados pessoais ou tra-
tamento compartilhado de bancos de dados pessoais por órgãos e
entidades públicos no cumprimento de suas competências legais,
ou entre esses e entes privados, reciprocamente, com autorização
específica, para uma ou mais modalidades de tratamento permiti-
das por esses entes públicos, ou entre entes privados;
XVII - relatório de impacto à proteção de dados pessoais: do-
cumentação do controlador que contém a descrição dos proces-
sos de tratamento de dados pessoais que podem gerar riscos às
liberdades civis e aos direitos fundamentais, bem como medidas,
salvaguardas e mecanismos de mitigação de risco;
XVIII - órgão de pesquisa: órgão ou entidade da administração
pública direta ou indireta ou pessoa jurídica de direito privado sem
fins lucrativos legalmente constituída sob as leis brasileiras, com
sede e foro no País, que inclua em sua missão institucional ou em
seu objetivo social ou estatutário a pesquisa básica ou aplicada de
caráter histórico, científico, tecnológico ou estatístico; e (Redação
dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
XIX - autoridade nacional: órgão da administração pública res-
ponsável por zelar, implementar e fiscalizar o cumprimento desta
Lei em todo o território nacional. (Redação dada pela Lei nº 13.853,
de 2019) Vigência
Art. 6º As atividades de tratamento de dados pessoais deverão
observar a boa-fé e os seguintes princípios:
I - finalidade: realização do tratamento para propósitos legí-
timos, específicos, explícitos e informados ao titular, sem possibi-
lidade de tratamento posterior de forma incompatível com essas
finalidades;
II - adequação: compatibilidade do tratamento com as finali-
dades informadas ao titular, de acordo com o contexto do trata-
mento;
III - necessidade: limitação do tratamento ao mínimo neces-
sário para a realização de suas finalidades, com abrangência dos
dados pertinentes, proporcionais e não excessivos em relação às
finalidades do tratamento de dados;
IV - livre acesso: garantia, aos titulares, de consulta facilitada e
gratuita sobre a forma e a duração do tratamento, bem como sobre
a integralidade de seus dados pessoais;
V - qualidade dos dados: garantia, aos titulares, de exatidão,
clareza, relevância e atualização dos dados, de acordo com a ne-
cessidade e para o cumprimento da finalidade de seu tratamento;
381
VI - transparência: garantia, aos titulares, de informações
claras, precisas e facilmente acessíveis sobre a realização do tra-
tamento e os respectivos agentes de tratamento, observados os
segredos comercial e industrial;
VII - segurança: utilização de medidas técnicas e administrati-
vas aptas a proteger os dados pessoais de acessos não autorizados
e de situações acidentais ou ilícitas de destruição, perda, alteração,
comunicação ou difusão;
VIII - prevenção: adoção de medidas para prevenir a ocorrência
de danos em virtude do tratamento de dados pessoais;
IX - não discriminação: impossibilidade de realização do trata-
mento para fins discriminatórios ilícitos ou abusivos;
X - responsabilização e prestação de contas: demonstração,
pelo agente, da adoção de medidas eficazes e capazes de compro-
var a observância e o cumprimento das normas de proteção de da-
dos pessoais e, inclusive, da eficácia dessas medidas.
CAPÍTULO II
DO TRATAMENTO DE DADOS PESSOAIS
SEÇÃO I
DOS REQUISITOS PARA O TRATAMENTO DE DADOS PESSOAIS
Art. 7º O tratamento de dados pessoais somente poderá ser
realizado nas seguintes hipóteses:
I - mediante o fornecimento de consentimento pelo titular;
II - para o cumprimento de obrigação legal ou regulatória pelo
controlador;
III - pela administração pública, para o tratamento e uso com-
partilhado de dados necessários à execução de políticas públicas
previstas em leis e regulamentos ou respaldadas em contratos,
convênios ou instrumentos congêneres, observadas as disposições
do Capítulo IV desta Lei;
IV - para a realização de estudos por órgão de pesquisa, ga-
rantida, sempre que possível, a anonimização dos dados pessoais;
V - quando necessário para a execução de contrato ou de pro-
cedimentos preliminares relacionados a contrato do qual seja parte
o titular, a pedido do titular dos dados;
VI - para o exercício regular de direitos em processo judicial,
administrativo ou arbitral, esse último nos termos da Lei nº 9.307,
de 23 de setembro de 1996 (Lei de Arbitragem) ;
VII - para a proteção da vida ou da incolumidade física do titu-
lar ou de terceiro;
VIII - para a tutela da saúde, exclusivamente, em procedimento
realizado por profissionais de saúde, serviços de saúde ou autorida-
de sanitária; (Redação dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
IX - quando necessário para atender aos interesses legítimos
do controlador ou de terceiro, exceto no caso de prevalecerem di-
reitos e liberdades fundamentais do titular que exijam a proteção
dos dados pessoais; ou
X - para a proteção do crédito, inclusive quanto ao disposto na
legislação pertinente.
§ 1º (Revogado). (Redação dada pela Lei nº 13.853, de 2019)
Vigência
§ 2º (Revogado). (Redação dada pela Lei nº 13.853, de 2019)
Vigência
§ 3º O tratamento de dados pessoais cujo acesso é público
deve considerar a finalidade, a boa-fé e o interesse público que jus-
tificaram sua disponibilização.
§ 4º É dispensada a exigência do consentimento previsto no
caput deste artigo para os dados tornados manifestamente públi-
cos pelo titular, resguardados os direitos do titular e os princípios
previstos nesta Lei.
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
§ 5º O controlador que obteve o consentimento referido no
inciso I do caput deste artigo que necessitar comunicar ou com-
partilhar dados pessoais com outros controladores deverá obter
consentimento específico do titular para esse fim, ressalvadas as
hipóteses de dispensa do consentimento previstas nesta Lei.
§ 6º A eventual dispensa da exigência do consentimento não
desobriga os agentes de tratamento das demais obrigações previs-
tas nesta Lei, especialmente da observância dos princípios gerais e
da garantia dos direitos do titular.
§ 7º O tratamento posterior dos dados pessoais a que se re-
ferem os §§ 3º e 4º deste artigo poderá ser realizado para novas
finalidades, desde que observados os propósitos legítimos e espe-
cíficos para o novo tratamento e a preservação dos direitos do titu-
lar, assim como os fundamentos e os princípios previstos nesta Lei.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
Art. 8º O consentimento previsto no inciso I do art. 7º desta Lei
deverá ser fornecido por escrito ou por outro meio que demonstre
a manifestação de vontade do titular.
§ 1º Caso o consentimento seja fornecido por escrito, esse de-
verá constar de cláusula destacada das demais cláusulas contratu-
ais.
§ 2º Cabe ao controlador o ônus da prova de que o consenti-
mento foi obtido em conformidade com o disposto nesta Lei.
§ 3º É vedado o tratamento de dados pessoais mediante vício
de consentimento.
§ 4º O consentimento deverá referir-se a finalidades determi-
nadas, e as autorizações genéricas para o tratamento de dados pes-
soais serão nulas.
§ 5º O consentimento pode ser revogado a qualquer momento
mediante manifestação expressa do titular, por procedimento gra-
tuito e facilitado, ratificados os tratamentos realizados sob amparo
do consentimento anteriormente manifestado enquanto não hou-
ver requerimento de eliminação, nos termos do inciso VI do caput
do art. 18 desta Lei.
§ 6º Em caso de alteração de informação referida nos incisos
I, II, III ou V do art. 9º desta Lei, o controlador deverá informar ao
titular, com destaque de forma específica do teor das alterações,
podendo o titular, nos casos em que o seu consentimento é exigido,
revogá-lo caso discorde da alteração.
Art. 9º O titular tem direito ao acesso facilitado às informações
sobre o tratamento de seus dados, que deverão ser disponibiliza-
das de forma clara, adequada e ostensiva acerca de, entre outras
características previstas em regulamentação para o atendimento
do princípio do livre acesso:
I - finalidade específica do tratamento;
II - forma e duração do tratamento, observados os segredos
comercial e industrial;
III - identificação do controlador;
IV - informações de contato do controlador;
V - informações acerca do uso compartilhado de dados pelo
controlador e a finalidade;
VI - responsabilidades dos agentes que realizarão o tratamen-
to; e
VII - direitos do titular, com menção explícita aos direitos con-
tidos no art. 18 desta Lei.
§ 1º Na hipótese em que o consentimento é requerido, esse
será considerado nulo caso as informações fornecidas ao titular te-
nham conteúdo enganoso ou abusivo ou não tenham sido apresen-
tadas previamente com transparência, de forma clara e inequívoca.
§ 2º Na hipótese em que o consentimento é requerido, se hou-
ver mudanças da finalidade para o tratamento de dados pessoais
não compatíveis com o consentimento original, o controlador de-
382
verá informar previamente o titular sobre as mudanças de finalida-
de, podendo o titular revogar o consentimento, caso discorde das
alterações.
§ 3º Quando o tratamento de dados pessoais for condição
para o fornecimento de produto ou de serviço ou para o exercício
de direito, o titular será informado com destaque sobre esse fato
e sobre os meios pelos quais poderá exercer os direitos do titular
elencados no art. 18 desta Lei.
Art. 10. O legítimo interesse do controlador somente poderá
fundamentar tratamento de dados pessoais para finalidades legí-
timas, consideradas a partir de situações concretas, que incluem,
mas não se limitam a:
I - apoio e promoção de atividades do controlador; e
II - proteção, em relação ao titular, do exercício regular de seus
direitos ou prestação de serviços que o beneficiem, respeitadas as
legítimas expectativas dele e os direitos e liberdades fundamentais,
nos termos desta Lei.
§ 1º Quando o tratamento for baseado no legítimo interesse
do controlador, somente os dados pessoais estritamente necessá-
rios para a finalidade pretendida poderão ser tratados.
§ 2º O controlador deverá adotar medidas para garantir a
transparência do tratamento de dados baseado em seu legítimo
interesse.
§ 3º A autoridade nacional poderá solicitar ao controlador re-
latório de impacto à proteção de dados pessoais, quando o trata-
mento tiver como fundamento seu interesse legítimo, observados
os segredos comercial e industrial.
SEÇÃO II
DO TRATAMENTO DE DADOS PESSOAIS SENSÍVEIS
Art. 11. O tratamento de dados pessoais sensíveis somente po-
derá ocorrer nas seguintes hipóteses:
I - quando o titular ou seu responsável legal consentir, de for-
ma específica e destacada, para finalidades específicas;
II - sem fornecimento de consentimento do titular, nas hipóte-
ses em que for indispensável para:
a) cumprimento de obrigação legal ou regulatória pelo contro-
lador;
b) tratamento compartilhado de dados necessários à execu-
ção, pela administração pública, de políticas públicas previstas em
leis ou regulamentos;
c) realização de estudos por órgão de pesquisa, garantida, sem-
pre que possível, a anonimização dos dados pessoais sensíveis;
d) exercício regular de direitos, inclusive em contrato e em pro-
cesso judicial, administrativo e arbitral, este último nos termos da
Lei nº 9.307, de 23 de setembro de 1996 (Lei de Arbitragem) ;
e) proteção da vida ou da incolumidade física do titular ou de
terceiro;
f) tutela da saúde, exclusivamente, em procedimento realizado
por profissionais de saúde, serviços de saúde ou autoridade sanitá-
ria; ou (Redação dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
g) garantia da prevenção à fraude e à segurança do titular, nos
processos de identificação e autenticação de cadastro em sistemas
eletrônicos, resguardados os direitos mencionados no art. 9º desta
Lei e exceto no caso de prevalecerem direitos e liberdades funda-
mentais do titular que exijam a proteção dos dados pessoais.
§ 1º Aplica-se o disposto neste artigo a qualquer tratamento
de dados pessoais que revele dados pessoais sensíveis e que possa
causar dano ao titular, ressalvado o disposto em legislação especí-
fica.
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
§ 2º Nos casos de aplicação do disposto nas alíneas “a” e “b”
do inciso II do caput deste artigo pelos órgãos e pelas entidades pú-
blicas, será dada publicidade à referida dispensa de consentimento,
nos termos do inciso I do caput do art. 23 desta Lei.
§ 3º A comunicação ou o uso compartilhado de dados pessoais
sensíveis entre controladores com objetivo de obter vantagem eco-
nômica poderá ser objeto de vedação ou de regulamentação por
parte da autoridade nacional, ouvidos os órgãos setoriais do Poder
Público, no âmbito de suas competências.
§ 4º É vedada a comunicação ou o uso compartilhado entre
controladores de dados pessoais sensíveis referentes à saúde com
objetivo de obter vantagem econômica, exceto nas hipóteses rela-
tivas a prestação de serviços de saúde, de assistência farmacêutica
e de assistência à saúde, desde que observado o § 5º deste artigo,
incluídos os serviços auxiliares de diagnose e terapia, em benefí-
cio dos interesses dos titulares de dados, e para permitir: (Redação
dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
I - a portabilidade de dados quando solicitada pelo titular; ou
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
II - as transações financeiras e administrativas resultantes do
uso e da prestação dos serviços de que trata este parágrafo. (Inclu-
ído pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
§ 5º É vedado às operadoras de planos privados de assistência
à saúde o tratamento de dados de saúde para a prática de sele-
ção de riscos na contratação de qualquer modalidade, assim como
na contratação e exclusão de beneficiários. (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019) Vigência
Art. 12. Os dados anonimizados não serão considerados dados
pessoais para os fins desta Lei, salvo quando o processo de ano-
nimização ao qual foram submetidos for revertido, utilizando ex-
clusivamente meios próprios, ou quando, com esforços razoáveis,
puder ser revertido.
§ 1º A determinação do que seja razoável deve levar em con-
sideração fatores objetivos, tais como custo e tempo necessários
para reverter o processo de anonimização, de acordo com as tecno-
logias disponíveis, e a utilização exclusiva de meios próprios.
§ 2º Poderão ser igualmente considerados como dados pesso-
ais, para os fins desta Lei, aqueles utilizados para formação do perfil
comportamental de determinada pessoa natural, se identificada.
§ 3º A autoridade nacional poderá dispor sobre padrões e
técnicas utilizados em processos de anonimização e realizar veri-
ficações acerca de sua segurança, ouvido o Conselho Nacional de
Proteção de Dados Pessoais.
Art. 13. Na realização de estudos em saúde pública, os órgãos
de pesquisa poderão ter acesso a bases de dados pessoais, que se-
rão tratados exclusivamente dentro do órgão e estritamente para
a finalidade de realização de estudos e pesquisas e mantidos em
ambiente controlado e seguro, conforme práticas de segurança
previstas em regulamento específico e que incluam, sempre que
possível, a anonimização ou pseudonimização dos dados, bem
como considerem os devidos padrões éticos relacionados a estu-
dos e pesquisas.
§ 1º A divulgação dos resultados ou de qualquer excerto do es-
tudo ou da pesquisa de que trata o caput deste artigo em nenhuma
hipótese poderá revelar dados pessoais.
§ 2º O órgão de pesquisa será o responsável pela segurança
da informação prevista no caput deste artigo, não permitida, em
circunstância alguma, a transferência dos dados a terceiro.
§ 3º O acesso aos dados de que trata este artigo será objeto de
regulamentação por parte da autoridade nacional e das autorida-
des da área de saúde e sanitárias, no âmbito de suas competências.
383
§ 4º Para os efeitos deste artigo, a pseudonimização é o tra-
tamento por meio do qual um dado perde a possibilidade de as-
sociação, direta ou indireta, a um indivíduo, senão pelo uso de in-
formação adicional mantida separadamente pelo controlador em
ambiente controlado e seguro.
SEÇÃO III
DO TRATAMENTO DE DADOS PESSOAIS DE CRIANÇAS E DE
ADOLESCENTES
Art. 14. O tratamento de dados pessoais de crianças e de ado-
lescentes deverá ser realizado em seu melhor interesse, nos termos
deste artigo e da legislação pertinente.
§ 1º O tratamento de dados pessoais de crianças deverá ser
realizado com o consentimento específico e em destaque dado por
pelo menos um dos pais ou pelo responsável legal.
§ 2º No tratamento de dados de que trata o § 1º deste artigo,
os controladores deverão manter pública a informação sobre os ti-
pos de dados coletados, a forma de sua utilização e os procedimen-
tos para o exercício dos direitos a que se refere o art. 18 desta Lei.
§ 3º Poderão ser coletados dados pessoais de crianças sem o
consentimento a que se refere o § 1º deste artigo quando a coleta
for necessária para contatar os pais ou o responsável legal, utiliza-
dos uma única vez e sem armazenamento, ou para sua proteção, e
em nenhum caso poderão ser repassados a terceiro sem o consen-
timento de que trata o § 1º deste artigo.
§ 4º Os controladores não deverão condicionar a participação
dos titulares de que trata o § 1º deste artigo em jogos, aplicações
de internet ou outras atividades ao fornecimento de informações
pessoais além das estritamente necessárias à atividade.
§ 5º O controlador deve realizar todos os esforços razoáveis
para verificar que o consentimento a que se refere o § 1º deste
artigo foi dado pelo responsável pela criança, consideradas as tec-
nologias disponíveis.
§ 6º As informações sobre o tratamento de dados referidas
neste artigo deverão ser fornecidas de maneira simples, clara e
acessível, consideradas as características físico-motoras, percepti-
vas, sensoriais, intelectuais e mentais do usuário, com uso de re-
cursos audiovisuais quando adequado, de forma a proporcionar a
informação necessária aos pais ou ao responsável legal e adequada
ao entendimento da criança.
SEÇÃO IV
DO TÉRMINO DO TRATAMENTO DE DADOS
Art. 15. O término do tratamento de dados pessoais ocorrerá
nas seguintes hipóteses:
I - verificação de que a finalidade foi alcançada ou de que os
dados deixaram de ser necessários ou pertinentes ao alcance da
finalidade específica almejada;
II - fim do período de tratamento;
III - comunicação do titular, inclusive no exercício de seu direito
de revogação do consentimento conforme disposto no § 5º do art.
8º desta Lei, resguardado o interesse público; ou
IV - determinação da autoridade nacional, quando houver vio-
lação ao disposto nesta Lei.
Art. 16. Os dados pessoais serão eliminados após o término de
seu tratamento, no âmbito e nos limites técnicos das atividades,
autorizada a conservação para as seguintes finalidades:
I - cumprimento de obrigação legal ou regulatória pelo contro-
lador;
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
II - estudo por órgão de pesquisa, garantida, sempre que possí-
vel, a anonimização dos dados pessoais;
III - transferência a terceiro, desde que respeitados os requisi-
tos de tratamento de dados dispostos nesta Lei; ou
IV - uso exclusivo do controlador, vedado seu acesso por tercei-
ro, e desde que anonimizados os dados.
CAPÍTULO III
DOS DIREITOS DO TITULAR
Art. 17. Toda pessoa natural tem assegurada a titularidade de
seus dados pessoais e garantidos os direitos fundamentais de liber-
dade, de intimidade e de privacidade, nos termos desta Lei.
Art. 18. O titular dos dados pessoais tem direito a obter do con-
trolador, em relação aos dados do titular por ele tratados, a qual-
quer momento e mediante requisição:
I - confirmação da existência de tratamento;
II - acesso aos dados;
III - correção de dados incompletos, inexatos ou desatualiza-
dos;
IV - anonimização, bloqueio ou eliminação de dados desneces-
sários, excessivos ou tratados em desconformidade com o disposto
nesta Lei;
V - portabilidade dos dados a outro fornecedor de serviço ou
produto, mediante requisição expressa, de acordo com a regula-
mentação da autoridade nacional, observados os segredos comer-
cial e industrial; (Redação dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigên-
cia
VI - eliminação dos dados pessoais tratados com o consenti-
mento do titular, exceto nas hipóteses previstas no art. 16 desta
Lei;
VII - informação das entidades públicas e privadas com as quais
o controlador realizou uso compartilhado de dados;
VIII - informação sobre a possibilidade de não fornecer consen-
timento e sobre as consequências da negativa;
IX - revogação do consentimento, nos termos do § 5º do art.
8º desta Lei.
§ 1º O titular dos dados pessoais tem o direito de peticionar em
relação aos seus dados contra o controlador perante a autoridade
nacional.
§ 2º O titular pode opor-se a tratamento realizado com funda-
mento em uma das hipóteses de dispensa de consentimento, em
caso de descumprimento ao disposto nesta Lei.
§ 3º Os direitos previstos neste artigo serão exercidos median-
te requerimento expresso do titular ou de representante legalmen-
te constituído, a agente de tratamento.
§ 4º Em caso de impossibilidade de adoção imediata da pro-
vidência de que trata o § 3º deste artigo, o controlador enviará ao
titular resposta em que poderá:
I - comunicar que não é agente de tratamento dos dados e in-
dicar, sempre que possível, o agente; ou
II - indicar as razões de fato ou de direito que impedem a ado-
ção imediata da providência.
§ 5º O requerimento referido no § 3º deste artigo será atendi-
do sem custos para o titular, nos prazos e nos termos previstos em
regulamento.
§ 6º O responsável deverá informar, de maneira imediata, aos
agentes de tratamento com os quais tenha realizado uso comparti-
lhado de dados a correção, a eliminação, a anonimização ou o blo-
queio dos dados, para que repitam idêntico procedimento, exceto
nos casos em que esta comunicação seja comprovadamente impos-
sível ou implique esforço desproporcional. (Redação dada pela Lei
nº 13.853, de 2019) Vigência
384
§ 7º A portabilidade dos dados pessoais a que se refere o inciso
V do caput deste artigo não inclui dados que já tenham sido anoni-
mizados pelo controlador.
§ 8º O direito a que se refere o § 1º deste artigo também po-
derá ser exercido perante os organismos de defesa do consumidor.
Art. 19. A confirmação de existência ou o acesso a dados pesso-
ais serão providenciados, mediante requisição do titular:
I - em formato simplificado, imediatamente; ou
II - por meio de declaração clara e completa, que indique a
origem dos dados, a inexistência de registro, os critérios utilizados
e a finalidade do tratamento, observados os segredos comercial e
industrial, fornecida no prazo de até 15 (quinze) dias, contado da
data do requerimento do titular.
§ 1º Os dados pessoais serão armazenados em formato que
favoreça o exercício do direito de acesso.
§ 2º As informações e os dados poderão ser fornecidos, a cri-
tério do titular:
I - por meio eletrônico, seguro e idôneo para esse fim; ou
II - sob forma impressa.
§ 3º Quando o tratamento tiver origem no consentimento do
titular ou em contrato, o titular poderá solicitar cópia eletrônica
integral de seus dados pessoais, observados os segredos comercial
e industrial, nos termos de regulamentação da autoridade nacional,
em formato que permita a sua utilização subsequente, inclusive em
outras operações de tratamento.
§ 4º A autoridade nacional poderá dispor de forma diferencia-
da acerca dos prazos previstos nos incisos I e II do caput deste arti-
go para os setores específicos.
Art. 20. O titular dos dados tem direito a solicitar a revisão de
decisões tomadas unicamente com base em tratamento automa-
tizado de dados pessoais que afetem seus interesses, incluídas as
decisões destinadas a definir o seu perfil pessoal, profissional, de
consumo e de crédito ou os aspectos de sua personalidade. (Reda-
ção dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
§ 1º O controlador deverá fornecer, sempre que solicitadas,
informações claras e adequadas a respeito dos critérios e dos pro-
cedimentos utilizados para a decisão automatizada, observados os
segredos comercial e industrial.
§ 2º Em caso de não oferecimento de informações de que trata
o § 1º deste artigo baseado na observância de segredo comercial e
industrial, a autoridade nacional poderá realizar auditoria para veri-
ficação de aspectos discriminatórios em tratamento automatizado
de dados pessoais.
§ 3º (VETADO). (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
Art. 21. Os dados pessoais referentes ao exercício regular de
direitos pelo titular não podem ser utilizados em seu prejuízo.
Art. 22. A defesa dos interesses e dos direitos dos titulares de
dados poderá ser exercida em juízo, individual ou coletivamente,
na forma do disposto na legislação pertinente, acerca dos instru-
mentos de tutela individual e coletiva.
CAPÍTULO IV
DO TRATAMENTO DE DADOS
PESSOAIS PELO PODER PÚBLICO
SEÇÃO I
DAS REGRAS
Art. 23. O tratamento de dados pessoais pelas pessoas jurídicas
de direito público referidas no parágrafo único do art. 1º da Lei nº
12.527, de 18 de novembro de 2011 (Lei de Acesso à Informação) ,
deverá ser realizado para o atendimento de sua finalidade pública,
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
na persecução do interesse público, com o objetivo de executar as
competências legais ou cumprir as atribuições legais do serviço pú-
blico, desde que:
I - sejam informadas as hipóteses em que, no exercício de suas
competências, realizam o tratamento de dados pessoais, fornecen-
do informações claras e atualizadas sobre a previsão legal, a fina-
lidade, os procedimentos e as práticas utilizadas para a execução
dessas atividades, em veículos de fácil acesso, preferencialmente
em seus sítios eletrônicos;
II - (VETADO); e
III - seja indicado um encarregado quando realizarem opera-
ções de tratamento de dados pessoais, nos termos do art. 39 desta
Lei; e (Redação dada pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
IV - (VETADO). (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
§ 1º A autoridade nacional poderá dispor sobre as formas de
publicidade das operações de tratamento.
§ 2º O disposto nesta Lei não dispensa as pessoas jurídicas
mencionadas no caput deste artigo de instituir as autoridades de
que trata a Lei nº 12.527, de 18 de novembro de 2011 (Lei de Aces-
so à Informação) .
§ 3º Os prazos e procedimentos para exercício dos direitos do
titular perante o Poder Público observarão o disposto em legislação
específica, em especial as disposições constantes da Lei nº 9.507,
de 12 de novembro de 1997 (Lei do Habeas Data) , da Lei nº 9.784,
de 29 de janeiro de 1999 (Lei Geral do Processo Administrativo) ,
e da Lei nº 12.527, de 18 de novembro de 2011 (Lei de Acesso à
Informação) .
§ 4º Os serviços notariais e de registro exercidos em caráter
privado, por delegação do Poder Público, terão o mesmo tratamen-
to dispensado às pessoas jurídicas referidas no caput deste artigo,
nos termos desta Lei.
§ 5º Os órgãos notariais e de registro devem fornecer acesso
aos dados por meio eletrônico para a administração pública, tendo
em vista as finalidades de que trata o caput deste artigo.
Art. 24. As empresas públicas e as sociedades de economia
mista que atuam em regime de concorrência, sujeitas ao disposto
no art. 173 da Constituição Federal , terão o mesmo tratamento
dispensado às pessoas jurídicas de direito privado particulares, nos
termos desta Lei.
Parágrafo único. As empresas públicas e as sociedades de eco-
nomia mista, quando estiverem operacionalizando políticas pú-
blicas e no âmbito da execução delas, terão o mesmo tratamento
dispensado aos órgãos e às entidades do Poder Público, nos termos
deste Capítulo.
Art. 25. Os dados deverão ser mantidos em formato interope-
rável e estruturado para o uso compartilhado, com vistas à execu-
ção de políticas públicas, à prestação de serviços públicos, à des-
centralização da atividade pública e à disseminação e ao acesso das
informações pelo público em geral.
Art. 26. O uso compartilhado de dados pessoais pelo Poder
Público deve atender a finalidades específicas de execução de po-
líticas públicas e atribuição legal pelos órgãos e pelas entidades
públicas, respeitados os princípios de proteção de dados pessoais
elencados no art. 6º desta Lei.
§ 1º É vedado ao Poder Público transferir a entidades privadas
dados pessoais constantes de bases de dados a que tenha acesso,
exceto:
I - em casos de execução descentralizada de atividade pública
que exija a transferência, exclusivamente para esse fim específico
e determinado, observado o disposto na Lei nº 12.527, de 18 de
novembro de 2011 (Lei de Acesso à Informação) ;
II - (VETADO);
III - nos casos em que os dados forem acessíveis publicamente,
observadas as disposições desta Lei.
385
IV - quando houver previsão legal ou a transferência for res-
paldada em contratos, convênios ou instrumentos congêneres; ou
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
V - na hipótese de a transferência dos dados objetivar exclusi-
vamente a prevenção de fraudes e irregularidades, ou proteger e
resguardar a segurança e a integridade do titular dos dados, desde
que vedado o tratamento para outras finalidades. (Incluído pela Lei
nº 13.853, de 2019) Vigência
§ 2º Os contratos e convênios de que trata o § 1º deste artigo
deverão ser comunicados à autoridade nacional.
Art. 27. A comunicação ou o uso compartilhado de dados pes-
soais de pessoa jurídica de direito público a pessoa de direito priva-
do será informado à autoridade nacional e dependerá de consenti-
mento do titular, exceto:
I - nas hipóteses de dispensa de consentimento previstas nesta
Lei;
II - nos casos de uso compartilhado de dados, em que será dada
publicidade nos termos do inciso I do caput do art. 23 desta Lei; ou
III - nas exceções constantes do § 1º do art. 26 desta Lei.
Parágrafo único. A informação à autoridade nacional de que
trata o caput deste artigo será objeto de regulamentação. (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
Art. 28. (VETADO).
Art. 29. A autoridade nacional poderá solicitar, a qualquer mo-
mento, aos órgãos e às entidades do poder público a realização de
operações de tratamento de dados pessoais, informações específi-
cas sobre o âmbito e a natureza dos dados e outros detalhes do tra-
tamento realizado e poderá emitir parecer técnico complementar
para garantir o cumprimento desta Lei. (Redação dada pela Lei nº
13.853, de 2019) Vigência
Art. 30. A autoridade nacional poderá estabelecer normas
complementares para as atividades de comunicação e de uso com-
partilhado de dados pessoais.
SEÇÃO II
DA RESPONSABILIDADE
Art. 31. Quando houver infração a esta Lei em decorrência do
tratamento de dados pessoais por órgãos públicos, a autoridade
nacional poderá enviar informe com medidas cabíveis para fazer
cessar a violação.
Art. 32. A autoridade nacional poderá solicitar a agentes do
Poder Público a publicação de relatórios de impacto à proteção de
dados pessoais e sugerir a adoção de padrões e de boas práticas
para os tratamentos de dados pessoais pelo Poder Público.
CAPÍTULO V
DA TRANSFERÊNCIA INTERNACIONAL DE DADOS
Art. 33. A transferência internacional de dados pessoais so-
mente é permitida nos seguintes casos:
I - para países ou organismos internacionais que proporcionem
grau de proteção de dados pessoais adequado ao previsto nesta
Lei;
II - quando o controlador oferecer e comprovar garantias de
cumprimento dos princípios, dos direitos do titular e do regime de
proteção de dados previstos nesta Lei, na forma de:
a) cláusulas contratuais específicas para determinada transfe-
rência;
b) cláusulas-padrão contratuais;
c) normas corporativas globais;
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
d) selos, certificados e códigos de conduta regularmente emi-
tidos;
III - quando a transferência for necessária para a cooperação
jurídica internacional entre órgãos públicos de inteligência, de in-
vestigação e de persecução, de acordo com os instrumentos de di-
reito internacional;
IV - quando a transferência for necessária para a proteção da
vida ou da incolumidade física do titular ou de terceiro;
V - quando a autoridade nacional autorizar a transferência;
VI - quando a transferência resultar em compromisso assumido
em acordo de cooperação internacional;
VII - quando a transferência for necessária para a execução de
política pública ou atribuição legal do serviço público, sendo dada
publicidade nos termos do inciso I do caput do art. 23 desta Lei;
VIII - quando o titular tiver fornecido o seu consentimento es-
pecífico e em destaque para a transferência, com informação pré-
via sobre o caráter internacional da operação, distinguindo clara-
mente esta de outras finalidades; ou
IX - quando necessário para atender as hipóteses previstas nos
incisos II, V e VI do art. 7º desta Lei.
Parágrafo único. Para os fins do inciso I deste artigo, as pessoas
jurídicas de direito público referidas no parágrafo único do art. 1º
da Lei nº 12.527, de 18 de novembro de 2011 (Lei de Acesso à Infor-
mação) , no âmbito de suas competências legais, e responsáveis, no
âmbito de suas atividades, poderão requerer à autoridade nacional
a avaliação do nível de proteção a dados pessoais conferido por
país ou organismo internacional.
Art. 34. O nível de proteção de dados do país estrangeiro ou
do organismo internacional mencionado no inciso I do caput do art.
33 desta Lei será avaliado pela autoridade nacional, que levará em
consideração:
I - as normas gerais e setoriais da legislação em vigor no país de
destino ou no organismo internacional;
II - a natureza dos dados;
III - a observância dos princípios gerais de proteção de dados
pessoais e direitos dos titulares previstos nesta Lei;
IV - a adoção de medidas de segurança previstas em regula-
mento;
V - a existência de garantias judiciais e institucionais para o res-
peito aos direitos de proteção de dados pessoais; e
VI - outras circunstâncias específicas relativas à transferência.
Art. 35. A definição do conteúdo de cláusulas-padrão contra-
tuais, bem como a verificação de cláusulas contratuais específicas
para uma determinada transferência, normas corporativas globais
ou selos, certificados e códigos de conduta, a que se refere o inci-
so II do caput do art. 33 desta Lei, será realizada pela autoridade
nacional.
§ 1º Para a verificação do disposto no caput deste artigo, deve-
rão ser considerados os requisitos, as condições e as garantias mí-
nimas para a transferência que observem os direitos, as garantias e
os princípios desta Lei.
§ 2º Na análise de cláusulas contratuais, de documentos ou de
normas corporativas globais submetidas à aprovação da autorida-
de nacional, poderão ser requeridas informações suplementares ou
realizadas diligências de verificação quanto às operações de trata-
mento, quando necessário.
§ 3º A autoridade nacional poderá designar organismos de cer-
tificação para a realização do previsto no caput deste artigo, que
permanecerão sob sua fiscalização nos termos definidos em regu-
lamento.
386
§ 4º Os atos realizados por organismo de certificação poderão
ser revistos pela autoridade nacional e, caso em desconformidade
com esta Lei, submetidos a revisão ou anulados.
§ 5º As garantias suficientes de observância dos princípios ge-
rais de proteção e dos direitos do titular referidas no caput deste
artigo serão também analisadas de acordo com as medidas técnicas
e organizacionais adotadas pelo operador, de acordo com o previs-
to nos §§ 1º e 2º do art. 46 desta Lei.
Art. 36. As alterações nas garantias apresentadas como sufi-
cientes de observância dos princípios gerais de proteção e dos di-
reitos do titular referidas no inciso II do art. 33 desta Lei deverão ser
comunicadas à autoridade nacional.
CAPÍTULO VI
DOS AGENTES DE TRATAMENTO DE DADOS PESSOAIS
SEÇÃO I
DO CONTROLADOR E DO OPERADOR
Art. 37. O controlador e o operador devem manter registro das
operações de tratamento de dados pessoais que realizarem, espe-
cialmente quando baseado no legítimo interesse.
Art. 38. A autoridade nacional poderá determinar ao contro-
lador que elabore relatório de impacto à proteção de dados pes-
soais, inclusive de dados sensíveis, referente a suas operações de
tratamento de dados, nos termos de regulamento, observados os
segredos comercial e industrial.
Parágrafo único. Observado o disposto no caput deste artigo, o
relatório deverá conter, no mínimo, a descrição dos tipos de dados
coletados, a metodologia utilizada para a coleta e para a garantia
da segurança das informações e a análise do controlador com re-
lação a medidas, salvaguardas e mecanismos de mitigação de risco
adotados.
Art. 39. O operador deverá realizar o tratamento segundo as
instruções fornecidas pelo controlador, que verificará a observân-
cia das próprias instruções e das normas sobre a matéria.
Art. 40. A autoridade nacional poderá dispor sobre padrões
de interoperabilidade para fins de portabilidade, livre acesso aos
dados e segurança, assim como sobre o tempo de guarda dos re-
gistros, tendo em vista especialmente a necessidade e a transpa-
rência.
SEÇÃO II
DO ENCARREGADO PELO TRATAMENTO DE DADOS PESSOAIS
Art. 41. O controlador deverá indicar encarregado pelo trata-
mento de dados pessoais.
§ 1º A identidade e as informações de contato do encarrega-
do deverão ser divulgadas publicamente, de forma clara e objetiva,
preferencialmente no sítio eletrônico do controlador.
§ 2º As atividades do encarregado consistem em:
I - aceitar reclamações e comunicações dos titulares, prestar
esclarecimentos e adotar providências;
II - receber comunicações da autoridade nacional e adotar pro-
vidências;
III - orientar os funcionários e os contratados da entidade a res-
peito das práticas a serem tomadas em relação à proteção de dados
pessoais; e
IV - executar as demais atribuições determinadas pelo contro-
lador ou estabelecidas em normas complementares.
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
§ 3º A autoridade nacional poderá estabelecer normas com-
plementares sobre a definição e as atribuições do encarregado,
inclusive hipóteses de dispensa da necessidade de sua indicação,
conforme a natureza e o porte da entidade ou o volume de opera-
ções de tratamento de dados.
§ 4º (VETADO). (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019) Vigência
SEÇÃO III
DA RESPONSABILIDADE E DO RESSARCIMENTO DE DANOS
Art. 42. O controlador ou o operador que, em razão do exercí-
cio de atividade de tratamento de dados pessoais, causar a outrem
dano patrimonial, moral, individual ou coletivo, em violação à legis-
lação de proteção de dados pessoais, é obrigado a repará-lo.
§ 1º A fim de assegurar a efetiva indenização ao titular dos da-
dos:
I - o operador responde solidariamente pelos danos causados
pelo tratamento quando descumprir as obrigações da legislação de
proteção de dados ou quando não tiver seguido as instruções lícitas
do controlador, hipótese em que o operador equipara-se ao con-
trolador, salvo nos casos de exclusão previstos no art. 43 desta Lei;
II - os controladores que estiverem diretamente envolvidos no
tratamento do qual decorreram danos ao titular dos dados respon-
dem solidariamente, salvo nos casos de exclusão previstos no art.
43 desta Lei.
§ 2º O juiz, no processo civil, poderá inverter o ônus da prova
a favor do titular dos dados quando, a seu juízo, for verossímil a
alegação, houver hipossuficiência para fins de produção de prova
ou quando a produção de prova pelo titular resultar-lhe excessiva-
mente onerosa.
§ 3º As ações de reparação por danos coletivos que tenham
por objeto a responsabilização nos termos do caput deste artigo
podem ser exercidas coletivamente em juízo, observado o disposto
na legislação pertinente.
§ 4º Aquele que reparar o dano ao titular tem direito de regres-
so contra os demais responsáveis, na medida de sua participação
no evento danoso.
Art. 43. Os agentes de tratamento só não serão responsabiliza-
dos quando provarem:
I - que não realizaram o tratamento de dados pessoais que lhes
é atribuído;
II - que, embora tenham realizado o tratamento de dados pes-
soais que lhes é atribuído, não houve violação à legislação de pro-
teção de dados; ou
III - que o dano é decorrente de culpa exclusiva do titular dos
dados ou de terceiro.
Art. 44. O tratamento de dados pessoais será irregular quando
deixar de observar a legislação ou quando não fornecer a seguran-
ça que o titular dele pode esperar, consideradas as circunstâncias
relevantes, entre as quais:
I - o modo pelo qual é realizado;
II - o resultado e os riscos que razoavelmente dele se esperam;
III - as técnicas de tratamento de dados pessoais disponíveis à
época em que foi realizado.
Parágrafo único. Responde pelos danos decorrentes da viola-
ção da segurança dos dados o controlador ou o operador que, ao
deixar de adotar as medidas de segurança previstas no art. 46 desta
Lei, der causa ao dano.
Art. 45. As hipóteses de violação do direito do titular no âmbito
das relações de consumo permanecem sujeitas às regras de res-
ponsabilidade previstas na legislação pertinente.
387
CAPÍTULO VII
DA SEGURANÇA E DAS BOAS PRÁTICAS
SEÇÃO I
DA SEGURANÇA E DO SIGILO DE DADOS
Art. 46. Os agentes de tratamento devem adotar medidas de
segurança, técnicas e administrativas aptas a proteger os dados
pessoais de acessos não autorizados e de situações acidentais ou
ilícitas de destruição, perda, alteração, comunicação ou qualquer
forma de tratamento inadequado ou ilícito.
§ 1º A autoridade nacional poderá dispor sobre padrões técni-
cos mínimos para tornar aplicável o disposto no caput deste artigo,
considerados a natureza das informações tratadas, as característi-
cas específicas do tratamento e o estado atual da tecnologia, es-
pecialmente no caso de dados pessoais sensíveis, assim como os
princípios previstos no caput do art. 6º desta Lei.
§ 2º As medidas de que trata o caput deste artigo deverão ser
observadas desde a fase de concepção do produto ou do serviço
até a sua execução.
Art. 47. Os agentes de tratamento ou qualquer outra pessoa
que intervenha em uma das fases do tratamento obriga-se a ga-
rantir a segurança da informação prevista nesta Lei em relação aos
dados pessoais, mesmo após o seu término.
Art. 48. O controlador deverá comunicar à autoridade nacional
e ao titular a ocorrência de incidente de segurança que possa acar-
retar risco ou dano relevante aos titulares.
§ 1º A comunicação será feita em prazo razoável, conforme
definido pela autoridade nacional, e deverá mencionar, no mínimo:
I - a descrição da natureza dos dados pessoais afetados;
II - as informações sobre os titulares envolvidos;
III - a indicação das medidas técnicas e de segurança utilizadas
para a proteção dos dados, observados os segredos comercial e in-
dustrial;
IV - os riscos relacionados ao incidente;
V - os motivos da demora, no caso de a comunicação não ter
sido imediata; e
VI - as medidas que foram ou que serão adotadas para reverter
ou mitigar os efeitos do prejuízo.
§ 2º A autoridade nacional verificará a gravidade do incidente
e poderá, caso necessário para a salvaguarda dos direitos dos ti-
tulares, determinar ao controlador a adoção de providências, tais
como:
I - ampla divulgação do fato em meios de comunicação; e
II - medidas para reverter ou mitigar os efeitos do incidente.
§ 3º No juízo de gravidade do incidente, será avaliada eventual
comprovação de que foram adotadas medidas técnicas adequadas
que tornem os dados pessoais afetados ininteligíveis, no âmbito e
nos limites técnicos de seus serviços, para terceiros não autoriza-
dos a acessá-los.
Art. 49. Os sistemas utilizados para o tratamento de dados
pessoais devem ser estruturados de forma a atender aos requisitos
de segurança, aos padrões de boas práticas e de governança e aos
princípios gerais previstos nesta Lei e às demais normas regulamen-
tares.
SEÇÃO II
DAS BOAS PRÁTICAS E DA GOVERNANÇA
Art. 50. Os controladores e operadores, no âmbito de suas
competências, pelo tratamento de dados pessoais, individualmen-
te ou por meio de associações, poderão formular regras de boas
práticas e de governança que estabeleçam as condições de orga-
nização, o regime de funcionamento, os procedimentos, incluindo
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
reclamações e petições de titulares, as normas de segurança, os
padrões técnicos, as obrigações específicas para os diversos envol-
vidos no tratamento, as ações educativas, os mecanismos internos
de supervisão e de mitigação de riscos e outros aspectos relaciona-
dos ao tratamento de dados pessoais.
§ 1º Ao estabelecer regras de boas práticas, o controlador e
o operador levarão em consideração, em relação ao tratamento e
aos dados, a natureza, o escopo, a finalidade e a probabilidade e a
gravidade dos riscos e dos benefícios decorrentes de tratamento de
dados do titular.
§ 2º Na aplicação dos princípios indicados nos incisos VII e VIII
do caput do art. 6º desta Lei, o controlador, observados a estrutura,
a escala e o volume de suas operações, bem como a sensibilidade
dos dados tratados e a probabilidade e a gravidade dos danos para
os titulares dos dados, poderá:
I - implementar programa de governança em privacidade que,
no mínimo:
a) demonstre o comprometimento do controlador em adotar
processos e políticas internas que assegurem o cumprimento, de
forma abrangente, de normas e boas práticas relativas à proteção
de dados pessoais;
b) seja aplicável a todo o conjunto de dados pessoais que es-
tejam sob seu controle, independentemente do modo como se re-
alizou sua coleta;
c) seja adaptado à estrutura, à escala e ao volume de suas ope-
rações, bem como à sensibilidade dos dados tratados;
d) estabeleça políticas e salvaguardas adequadas com base em
processo de avaliação sistemática de impactos e riscos à privaci-
dade;
e) tenha o objetivo de estabelecer relação de confiança com o
titular, por meio de atuação transparente e que assegure mecanis-
mos de participação do titular;
f) esteja integrado a sua estrutura geral de governança e es-
tabeleça e aplique mecanismos de supervisão internos e externos;
g) conte com planos de resposta a incidentes e remediação; e
h) seja atualizado constantemente com base em informações
obtidas a partir de monitoramento contínuo e avaliações periódi-
cas;
II - demonstrar a efetividade de seu programa de governança
em privacidade quando apropriado e, em especial, a pedido da au-
toridade nacional ou de outra entidade responsável por promover
o cumprimento de boas práticas ou códigos de conduta, os quais,
de forma independente, promovam o cumprimento desta Lei.
§ 3º As regras de boas práticas e de governança deverão ser
publicadas e atualizadas periodicamente e poderão ser reconheci-
das e divulgadas pela autoridade nacional.
Art. 51. A autoridade nacional estimulará a adoção de padrões
técnicos que facilitem o controle pelos titulares dos seus dados pes-
soais.
CAPÍTULO VIII
DA FISCALIZAÇÃO
SEÇÃO I
DAS SANÇÕES ADMINISTRATIVAS
Art. 52. Os agentes de tratamento de dados, em razão das in-
frações cometidas às normas previstas nesta Lei, ficam sujeitos às
seguintes sanções administrativas aplicáveis pela autoridade nacio-
nal: (Vigência)
I - advertência, com indicação de prazo para adoção de medi-
das corretivas;
388
II - multa simples, de até 2% (dois por cento) do faturamento
da pessoa jurídica de direito privado, grupo ou conglomerado no
Brasil no seu último exercício, excluídos os tributos, limitada, no
total, a R$ 50.000.000,00 (cinquenta milhões de reais) por infração;
III - multa diária, observado o limite total a que se refere o in-
ciso II;
IV - publicização da infração após devidamente apurada e con-
firmada a sua ocorrência;
V - bloqueio dos dados pessoais a que se refere a infração até
a sua regularização;
VI - eliminação dos dados pessoais a que se refere a infração;
VII - (VETADO);
VIII - (VETADO);
IX - (VETADO).
X - suspensão parcial do funcionamento do banco de dados a
que se refere a infração pelo período máximo de 6 (seis) meses,
prorrogável por igual período, até a regularização da atividade de
tratamento pelo controlador; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XI - suspensão do exercício da atividade de tratamento dos da-
dos pessoais a que se refere a infração pelo período máximo de
6 (seis) meses, prorrogável por igual período; (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
XII - proibição parcial ou total do exercício de atividades rela-
cionadas a tratamento de dados. (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
§ 1º As sanções serão aplicadas após procedimento adminis-
trativo que possibilite a oportunidade da ampla defesa, de forma
gradativa, isolada ou cumulativa, de acordo com as peculiaridades
do caso concreto e considerados os seguintes parâmetros e crité-
rios:
I - a gravidade e a natureza das infrações e dos direitos pessoais
afetados;
II - a boa-fé do infrator;
III - a vantagem auferida ou pretendida pelo infrator;
IV - a condição econômica do infrator;
V - a reincidência;
VI - o grau do dano;
VII - a cooperação do infrator;
VIII - a adoção reiterada e demonstrada de mecanismos e pro-
cedimentos internos capazes de minimizar o dano, voltados ao
tratamento seguro e adequado de dados, em consonância com o
disposto no inciso II do § 2º do art. 48 desta Lei;
IX - a adoção de política de boas práticas e governança;
X - a pronta adoção de medidas corretivas; e
XI - a proporcionalidade entre a gravidade da falta e a intensi-
dade da sanção.
§ 2º O disposto neste artigo não substitui a aplicação de san-
ções administrativas, civis ou penais definidas na Lei nº 8.078, de
11 de setembro de 1990, e em legislação específica. (Redação dada
pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 3º O disposto nos incisos I, IV, V, VI, X, XI e XII do caput deste
artigo poderá ser aplicado às entidades e aos órgãos públicos, sem
prejuízo do disposto na Lei nº 8.112, de 11 de dezembro de 1990,
na Lei nº 8.429, de 2 de junho de 1992, e na Lei nº 12.527, de 18 de
novembro de 2011. (Promulgação partes vetadas)
§ 4º No cálculo do valor da multa de que trata o inciso II do
caput deste artigo, a autoridade nacional poderá considerar o fa-
turamento total da empresa ou grupo de empresas, quando não
dispuser do valor do faturamento no ramo de atividade empresa-
rial em que ocorreu a infração, definido pela autoridade nacional,
ou quando o valor for apresentado de forma incompleta ou não for
demonstrado de forma inequívoca e idônea.
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
§ 5º O produto da arrecadação das multas aplicadas pela
ANPD, inscritas ou não em dívida ativa, será destinado ao Fundo de
Defesa de Direitos Difusos de que tratam o art. 13 da Lei nº 7.347,
de 24 de julho de 1985, e a Lei nº 9.008, de 21 de março de 1995.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 6º As sanções previstas nos incisos X, XI e XII do caput deste
artigo serão aplicadas: (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
I - somente após já ter sido imposta ao menos 1 (uma) das
sanções de que tratam os incisos II, III, IV, V e VI do caput deste
artigo para o mesmo caso concreto; e (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
II - em caso de controladores submetidos a outros órgãos e
entidades com competências sancionatórias, ouvidos esses órgãos.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 7º Os vazamentos individuais ou os acessos não autorizados
de que trata o caput do art. 46 desta Lei poderão ser objeto de con-
ciliação direta entre controlador e titular e, caso não haja acordo, o
controlador estará sujeito à aplicação das penalidades de que trata
este artigo. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 53. A autoridade nacional definirá, por meio de regula-
mento próprio sobre sanções administrativas a infrações a esta Lei,
que deverá ser objeto de consulta pública, as metodologias que
orientarão o cálculo do valor-base das sanções de multa. (Vigência)
§ 1º As metodologias a que se refere o caput deste artigo de-
vem ser previamente publicadas, para ciência dos agentes de trata-
mento, e devem apresentar objetivamente as formas e dosimetrias
para o cálculo do valor-base das sanções de multa, que deverão
conter fundamentação detalhada de todos os seus elementos, de-
monstrando a observância dos critérios previstos nesta Lei.
§ 2º O regulamento de sanções e metodologias corresponden-
tes deve estabelecer as circunstâncias e as condições para a adoção
de multa simples ou diária.
Art. 54. O valor da sanção de multa diária aplicável às infrações
a esta Lei deve observar a gravidade da falta e a extensão do dano
ou prejuízo causado e ser fundamentado pela autoridade nacional.
(Vigência)
Parágrafo único. A intimação da sanção de multa diária deverá
conter, no mínimo, a descrição da obrigação imposta, o prazo razo-
ável e estipulado pelo órgão para o seu cumprimento e o valor da
multa diária a ser aplicada pelo seu descumprimento.
CAPÍTULO IX
DA AUTORIDADE NACIONAL DE PROTEÇÃO DE DADOS
(ANPD) E DO CONSELHO NACIONAL DE PROTEÇÃO DE DADOS
PESSOAIS E DA PRIVACIDADE
SEÇÃO I
DA AUTORIDADE NACIONAL DE PROTEÇÃO DE DADOS
(ANPD)
Art. 55. (VETADO).
Art. 55-A. Fica criada, sem aumento de despesa, a Autoridade
Nacional de Proteção de Dados (ANPD), órgão da administração pú-
blica federal, integrante da Presidência da República. (Incluído pela
Lei nº 13.853, de 2019)
§ 1º A natureza jurídica da ANPD é transitória e poderá ser
transformada pelo Poder Executivo em entidade da administração
pública federal indireta, submetida a regime autárquico especial e
vinculada à Presidência da República. (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
§ 2º A avaliação quanto à transformação de que dispõe o § 1º
deste artigo deverá ocorrer em até 2 (dois) anos da data da entra-
da em vigor da estrutura regimental da ANPD. (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
389
§ 3º O provimento dos cargos e das funções necessários à cria-
ção e à atuação da ANPD está condicionado à expressa autorização
física e financeira na lei orçamentária anual e à permissão na lei de
diretrizes orçamentárias. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 55-B. É assegurada autonomia técnica e decisória à ANPD.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 55-C. A ANPD é composta de: (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
I - Conselho Diretor, órgão máximo de direção; (Incluído pela
Lei nº 13.853, de 2019)
II - Conselho Nacional de Proteção de Dados Pessoais e da Pri-
vacidade; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
III - Corregedoria; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
IV - Ouvidoria; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
V - órgão de assessoramento jurídico próprio; e (Incluído pela
Lei nº 13.853, de 2019)
VI - unidades administrativas e unidades especializadas neces-
sárias à aplicação do disposto nesta Lei. (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
Art. 55-D. O Conselho Diretor da ANPD será composto de 5
(cinco) diretores, incluído o Diretor-Presidente. (Incluído pela Lei
nº 13.853, de 2019)
§ 1º Os membros do Conselho Diretor da ANPD serão escolhi-
dos pelo Presidente da República e por ele nomeados, após apro-
vação pelo Senado Federal, nos termos da alínea ‘f’ do inciso III do
art. 52 da Constituição Federal, e ocuparão cargo em comissão do
Grupo-Direção e Assessoramento Superiores - DAS, no mínimo, de
nível 5. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 2º Os membros do Conselho Diretor serão escolhidos dentre
brasileiros que tenham reputação ilibada, nível superior de educa-
ção e elevado conceito no campo de especialidade dos cargos para
os quais serão nomeados. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 3º O mandato dos membros do Conselho Diretor será de 4
(quatro) anos. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 4º Os mandatos dos primeiros membros do Conselho Diretor
nomeados serão de 2 (dois), de 3 (três), de 4 (quatro), de 5 (cinco)
e de 6 (seis) anos, conforme estabelecido no ato de nomeação. (In-
cluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 5º Na hipótese de vacância do cargo no curso do mandato de
membro do Conselho Diretor, o prazo remanescente será comple-
tado pelo sucessor. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 55-E. Os membros do Conselho Diretor somente perderão
seus cargos em virtude de renúncia, condenação judicial transitada
em julgado ou pena de demissão decorrente de processo adminis-
trativo disciplinar. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 1º Nos termos do caput deste artigo, cabe ao Ministro de
Estado Chefe da Casa Civil da Presidência da República instaurar o
processo administrativo disciplinar, que será conduzido por comis-
são especial constituída por servidores públicos federais estáveis.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 2º Compete ao Presidente da República determinar o afas-
tamento preventivo, somente quando assim recomendado pela
comissão especial de que trata o § 1º deste artigo, e proferir o jul-
gamento. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 55-F. Aplica-se aos membros do Conselho Diretor, após o
exercício do cargo, o disposto no art. 6º da Lei nº 12.813, de 16 de
maio de 2013. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Parágrafo único. A infração ao disposto no caput deste artigo
caracteriza ato de improbidade administrativa. (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
Art. 55-G. Ato do Presidente da República disporá sobre a es-
trutura regimental da ANPD. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
§ 1º Até a data de entrada em vigor de sua estrutura regimen-
tal, a ANPD receberá o apoio técnico e administrativo da Casa Civil
da Presidência da República para o exercício de suas atividades. (In-
cluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 2º O Conselho Diretor disporá sobre o regimento interno da
ANPD. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 55-H. Os cargos em comissão e as funções de confiança da
ANPD serão remanejados de outros órgãos e entidades do Poder
Executivo federal. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 55-I. Os ocupantes dos cargos em comissão e das funções
de confiança da ANPD serão indicados pelo Conselho Diretor e no-
meados ou designados pelo Diretor-Presidente. (Incluído pela Lei
nº 13.853, de 2019)
Art. 55-J. Compete à ANPD: (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
I - zelar pela proteção dos dados pessoais, nos termos da legis-
lação; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
II - zelar pela observância dos segredos comercial e industrial,
observada a proteção de dados pessoais e do sigilo das informa-
ções quando protegido por lei ou quando a quebra do sigilo violar
os fundamentos do art. 2º desta Lei; (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
III - elaborar diretrizes para a Política Nacional de Proteção de
Dados Pessoais e da Privacidade; (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
IV - fiscalizar e aplicar sanções em caso de tratamento de da-
dos realizado em descumprimento à legislação, mediante processo
administrativo que assegure o contraditório, a ampla defesa e o di-
reito de recurso; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
V - apreciar petições de titular contra controlador após com-
provada pelo titular a apresentação de reclamação ao controlador
não solucionada no prazo estabelecido em regulamentação; (Inclu-
ído pela Lei nº 13.853, de 2019)
VI - promover na população o conhecimento das normas e das
políticas públicas sobre proteção de dados pessoais e das medidas
de segurança; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
VII - promover e elaborar estudos sobre as práticas nacionais e
internacionais de proteção de dados pessoais e privacidade; (Inclu-
ído pela Lei nº 13.853, de 2019)
VIII - estimular a adoção de padrões para serviços e produtos
que facilitem o exercício de controle dos titulares sobre seus dados
pessoais, os quais deverão levar em consideração as especificida-
des das atividades e o porte dos responsáveis; (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
IX - promover ações de cooperação com autoridades de prote-
ção de dados pessoais de outros países, de natureza internacional
ou transnacional; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
X - dispor sobre as formas de publicidade das operações de
tratamento de dados pessoais, respeitados os segredos comercial e
industrial; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XI - solicitar, a qualquer momento, às entidades do poder pú-
blico que realizem operações de tratamento de dados pessoais in-
forme específico sobre o âmbito, a natureza dos dados e os demais
detalhes do tratamento realizado, com a possibilidade de emitir
parecer técnico complementar para garantir o cumprimento desta
Lei; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XII - elaborar relatórios de gestão anuais acerca de suas ativida-
des; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XIII - editar regulamentos e procedimentos sobre proteção de
dados pessoais e privacidade, bem como sobre relatórios de impac-
to à proteção de dados pessoais para os casos em que o tratamento
390
representar alto risco à garantia dos princípios gerais de proteção
de dados pessoais previstos nesta Lei; (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
XIV - ouvir os agentes de tratamento e a sociedade em maté-
rias de interesse relevante e prestar contas sobre suas atividades e
planejamento; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XV - arrecadar e aplicar suas receitas e publicar, no relatório
de gestão a que se refere o inciso XII do caput deste artigo, o deta-
lhamento de suas receitas e despesas; (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
XVI - realizar auditorias, ou determinar sua realização, no âm-
bito da atividade de fiscalização de que trata o inciso IV e com a
devida observância do disposto no inciso II do caput deste artigo,
sobre o tratamento de dados pessoais efetuado pelos agentes de
tratamento, incluído o poder público; (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
XVII - celebrar, a qualquer momento, compromisso com agen-
tes de tratamento para eliminar irregularidade, incerteza jurídica
ou situação contenciosa no âmbito de processos administrativos,
de acordo com o previsto no Decreto-Lei nº 4.657, de 4 de setem-
bro de 1942; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XVIII - editar normas, orientações e procedimentos simplifi-
cados e diferenciados, inclusive quanto aos prazos, para que mi-
croempresas e empresas de pequeno porte, bem como iniciativas
empresariais de caráter incremental ou disruptivo que se autode-
clarem startups ou empresas de inovação, possam adequar-se a
esta Lei; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XIX - garantir que o tratamento de dados de idosos seja efetu-
ado de maneira simples, clara, acessível e adequada ao seu enten-
dimento, nos termos desta Lei e da Lei nº 10.741, de 1º de outubro
de 2003 (Estatuto do Idoso); (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XX - deliberar, na esfera administrativa, em caráter terminati-
vo, sobre a interpretação desta Lei, as suas competências e os casos
omissos; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XXI - comunicar às autoridades competentes as infrações pe-
nais das quais tiver conhecimento; (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
XXII - comunicar aos órgãos de controle interno o descumpri-
mento do disposto nesta Lei por órgãos e entidades da administra-
ção pública federal; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
XXIII - articular-se com as autoridades reguladoras públicas
para exercer suas competências em setores específicos de ativida-
des econômicas e governamentais sujeitas à regulação; e (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019)
XXIV - implementar mecanismos simplificados, inclusive por
meio eletrônico, para o registro de reclamações sobre o tratamen-
to de dados pessoais em desconformidade com esta Lei. (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 1º Ao impor condicionantes administrativas ao tratamento
de dados pessoais por agente de tratamento privado, sejam eles
limites, encargos ou sujeições, a ANPD deve observar a exigência de
mínima intervenção, assegurados os fundamentos, os princípios e
os direitos dos titulares previstos no art. 170 da Constituição Fede-
ral e nesta Lei. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 2º Os regulamentos e as normas editados pela ANPD devem
ser precedidos de consulta e audiência públicas, bem como de aná-
lises de impacto regulatório. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 3º A ANPD e os órgãos e entidades públicos responsáveis
pela regulação de setores específicos da atividade econômica e
governamental devem coordenar suas atividades, nas correspon-
dentes esferas de atuação, com vistas a assegurar o cumprimento
de suas atribuições com a maior eficiência e promover o adequado
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
funcionamento dos setores regulados, conforme legislação especí-
fica, e o tratamento de dados pessoais, na forma desta Lei. (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 4º A ANPD manterá fórum permanente de comunicação, in-
clusive por meio de cooperação técnica, com órgãos e entidades
da administração pública responsáveis pela regulação de setores
específicos da atividade econômica e governamental, a fim de faci-
litar as competências regulatória, fiscalizatória e punitiva da ANPD.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 5º No exercício das competências de que trata o caput deste
artigo, a autoridade competente deverá zelar pela preservação do
segredo empresarial e do sigilo das informações, nos termos da lei.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 6º As reclamações colhidas conforme o disposto no inciso V
do caput deste artigo poderão ser analisadas de forma agregada, e
as eventuais providências delas decorrentes poderão ser adotadas
de forma padronizada. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 55-K. A aplicação das sanções previstas nesta Lei compe-
te exclusivamente à ANPD, e suas competências prevalecerão, no
que se refere à proteção de dados pessoais, sobre as competências
correlatas de outras entidades ou órgãos da administração pública.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
Parágrafo único. A ANPD articulará sua atuação com outros ór-
gãos e entidades com competências sancionatórias e normativas
afetas ao tema de proteção de dados pessoais e será o órgão cen-
tral de interpretação desta Lei e do estabelecimento de normas e
diretrizes para a sua implementação. (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
Art. 55-L. Constituem receitas da ANPD: (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
I - as dotações, consignadas no orçamento geral da União, os
créditos especiais, os créditos adicionais, as transferências e os re-
passes que lhe forem conferidos; (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
II - as doações, os legados, as subvenções e outros recursos que
lhe forem destinados; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
III - os valores apurados na venda ou aluguel de bens móveis e
imóveis de sua propriedade; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
IV - os valores apurados em aplicações no mercado financeiro
das receitas previstas neste artigo; (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
V - (VETADO); (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
VI - os recursos provenientes de acordos, convênios ou con-
tratos celebrados com entidades, organismos ou empresas, públi-
cos ou privados, nacionais ou internacionais; (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
VII - o produto da venda de publicações, material técnico, da-
dos e informações, inclusive para fins de licitação pública. (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019)
Art. 56. (VETADO).
Art. 57. (VETADO).
SEÇÃO II
DO CONSELHO NACIONAL DE PROTEÇÃO DE DADOS PESSO-
AIS E DA PRIVACIDADE
Art. 58. (VETADO).
Art. 58-A. O Conselho Nacional de Proteção de Dados Pessoais
e da Privacidade será composto de 23 (vinte e três) representan-
tes, titulares e suplentes, dos seguintes órgãos: (Incluído pela Lei
nº 13.853, de 2019)
I - 5 (cinco) do Poder Executivo federal; (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
391
II - 1 (um) do Senado Federal; (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
III - 1 (um) da Câmara dos Deputados; (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
IV - 1 (um) do Conselho Nacional de Justiça; (Incluído pela Lei
nº 13.853, de 2019)
V - 1 (um) do Conselho Nacional do Ministério Público; (Incluí-
do pela Lei nº 13.853, de 2019)
VI - 1 (um) do Comitê Gestor da Internet no Brasil; (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019)
VII - 3 (três) de entidades da sociedade civil com atuação rela-
cionada a proteção de dados pessoais; (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
VIII - 3 (três) de instituições científicas, tecnológicas e de inova-
ção; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
IX - 3 (três) de confederações sindicais representativas das
categorias econômicas do setor produtivo; (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
X - 2 (dois) de entidades representativas do setor empresarial
relacionado à área de tratamento de dados pessoais; e (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019)
XI - 2 (dois) de entidades representativas do setor laboral. (In-
cluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 1º Os representantes serão designados por ato do Presidente
da República, permitida a delegação. (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
§ 2º Os representantes de que tratam os incisos I, II, III, IV, V e
VI do caput deste artigo e seus suplentes serão indicados pelos titu-
lares dos respectivos órgãos e entidades da administração pública.
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 3º Os representantes de que tratam os incisos VII, VIII, IX,
X e XI do caput deste artigo e seus suplentes: (Incluído pela Lei nº
13.853, de 2019)
I - serão indicados na forma de regulamento; (Incluído pela Lei
nº 13.853, de 2019)
II - não poderão ser membros do Comitê Gestor da Internet no
Brasil; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
III - terão mandato de 2 (dois) anos, permitida 1 (uma) recon-
dução. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
§ 4º A participação no Conselho Nacional de Proteção de Da-
dos Pessoais e da Privacidade será considerada prestação de servi-
ço público relevante, não remunerada. (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
Art. 58-B. Compete ao Conselho Nacional de Proteção de Da-
dos Pessoais e da Privacidade: (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
I - propor diretrizes estratégicas e fornecer subsídios para a
elaboração da Política Nacional de Proteção de Dados Pessoais e da
Privacidade e para a atuação da ANPD; (Incluído pela Lei nº 13.853,
de 2019)
II - elaborar relatórios anuais de avaliação da execução das
ações da Política Nacional de Proteção de Dados Pessoais e da Pri-
vacidade; (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
III - sugerir ações a serem realizadas pela ANPD; (Incluído pela
Lei nº 13.853, de 2019)
IV - elaborar estudos e realizar debates e audiências públicas
sobre a proteção de dados pessoais e da privacidade; e (Incluído
pela Lei nº 13.853, de 2019)
V - disseminar o conhecimento sobre a proteção de dados pes-
soais e da privacidade à população. (Incluído pela Lei nº 13.853, de
2019)
Art. 59. (VETADO).
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
CAPÍTULO X
DISPOSIÇÕES FINAIS E TRANSITÓRIAS
Art. 60. A Lei nº 12.965, de 23 de abril de 2014 (Marco Civil da
Internet) , passa a vigorar com as seguintes alterações:
“Art. 7º ..................................................................
.......................................................................................
X - exclusão definitiva dos dados pessoais que tiver fornecido a
determinada aplicação de internet, a seu requerimento, ao térmi-
no da relação entre as partes, ressalvadas as hipóteses de guarda
obrigatória de registros previstas nesta Lei e na que dispõe sobre a
proteção de dados pessoais;
..............................................................................” (NR)
“Art. 16. .................................................................
.......................................................................................
II - de dados pessoais que sejam excessivos em relação à fina-
lidade para a qual foi dado consentimento pelo seu titular, exceto
nas hipóteses previstas na Lei que dispõe sobre a proteção de da-
dos pessoais.” (NR)
Art. 61. A empresa estrangeira será notificada e intimada de to-
dos os atos processuais previstos nesta Lei, independentemente de
procuração ou de disposição contratual ou estatutária, na pessoa
do agente ou representante ou pessoa responsável por sua filial,
agência, sucursal, estabelecimento ou escritório instalado no Brasil.
Art. 62. A autoridade nacional e o Instituto Nacional de Estudos
e Pesquisas Educacionais Anísio Teixeira (Inep), no âmbito de suas
competências, editarão regulamentos específicos para o acesso a
dados tratados pela União para o cumprimento do disposto no § 2º
do art. 9º da Lei nº 9.394, de 20 de dezembro de 1996 (Lei de Dire-
trizes e Bases da Educação Nacional) , e aos referentes ao Sistema
Nacional de Avaliação da Educação Superior (Sinaes), de que trata
a Lei nº 10.861, de 14 de abril de 2004 .
Art. 63. A autoridade nacional estabelecerá normas sobre a
adequação progressiva de bancos de dados constituídos até a data
de entrada em vigor desta Lei, consideradas a complexidade das
operações de tratamento e a natureza dos dados.
Art. 64. Os direitos e princípios expressos nesta Lei não ex-
cluem outros previstos no ordenamento jurídico pátrio relaciona-
dos à matéria ou nos tratados internacionais em que a República
Federativa do Brasil seja parte.
Art. 65. Esta Lei entra em vigor: (Redação dada pela Lei nº
13.853, de 2019)
I - dia 28 de dezembro de 2018, quanto aos arts. 55-A, 55-B, 55-
C, 55-D, 55-E, 55-F, 55-G, 55-H, 55-I, 55-J, 55-K, 55-L, 58-A e 58-B; e
(Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
I-A – dia 1º de agosto de 2021, quanto aos arts. 52, 53 e 54;
(Incluído pela Lei nº 14.010, de 2020)
II - 24 (vinte e quatro) meses após a data de sua publicação,
quanto aos demais artigos. (Incluído pela Lei nº 13.853, de 2019)
EXERCÍCIOS
1. (PREFEITURA DE SÃO FRANCISCO/MG - TÉCNICO EM IN-
FORMÁTICA - COTEC/2020) Os softwares antivírus são comumente
utilizados para proteger os sistemas de ameaças e potenciais sof-
twares malintencionados (conhecidos por malwares). Alguns usu-
ários de computadores chegam a instalar mais de um antivírus na
mesma máquina para sua proteção. Verifique o que pode ocorrer
no caso da instalação de mais de um antivírus:
I - Um antivírus pode identificar o outro antivírus como sendo
uma possível ameaça.
II - Vai ocasionar um uso excessivo de processamento na CPU
do computador.
392
III - Apesar de alguns inconvenientes, há um acréscimo do nível
de segurança.
IV - Instabilidades e incompatibilidades podem fazer com que
vulnerabilidades se apresentem.
Estão CORRETAS as afirmativas:
(A) I, II e IV, apenas.
(B) I, III e IV, apenas.
(C) II e III, apenas.
(D) II e IV, apenas.
(E) II, III e IV, apenas.
2. (PREFEITURA DE TOLEDO/PR - ASSISTENTE EM ADMINIS-
TRAÇÃO - PREFEITURA DE TOLEDO/PR/2020) Programas antivírus
tem uma importância um tanto quanto fundamental para os usuá-
rios. As principais funções dessa ferramenta são, EXCETO:
(A) Atuar para identificação e eliminação da maior quantidade
de vírus possível.
(B) Verificar continuamente os discos rígidos, HDs externos e
mídias removíveis.
(C) Trabalhar sincronizado com outro antivírus para aumentar
o nível de segurança.
(D) Ao encontrar um problema o software em questão avisa o
usuário.
(E) A utilização de uma versão paga oferece ao usuário mais
segurança.
3. (CÂMARA DE CABIXI/RO - CONTADOR - MS CONCUR-
SOS/2018) Um vírus de computador é um software malicioso que
é desenvolvido por programadores geralmente inescrupulosos. Tal
como um vírus biológico, o programa infecta o sistema, faz cópias
de si e tenta se espalhar para outros computadores e dispositivos
de informática.
As alternativas a seguir apresentam exemplos de vírus de com-
putador, exceto o que se apresenta na alternativa:
(A) Vírus de boot.
(B) Crackers.
(C) Cavalo de troia.
(D) Time Bomb.
4. (RIOPRETOPREV - ANALISTA PREVIDENCIÁRIO - FCC/2019)
O computador de um usuário foi infectado por um ransomware, um
tipo de malware que:
(A) torna inacessíveis os dados armazenados no computador,
geralmente usando criptografia, e exige pagamento de resgate
(via bitcoins) para restabelecer o acesso ao usuário.
(B) após identificar potenciais computadores alvos, efetua có-
pias de si mesmo e tenta enviá-las para estes computadores,
por e-mail, chat etc.
(C) monitora e captura informações referentes à navegação ou
digitação do usuário, e envia estas informações ao atacante.
(D) assegura o acesso futuro do atacante ao computador com-
prometido, permitindo que ele seja acessado remotamente
por meio do protocolo Telnet.
(E) torna o computador um zumbi, sendo controlado remota-
mente e desferindo automaticamente ataques de negação de
serviço a redes e servidores determinados pelo atacante.
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
5. (PREFEITURA DE CUNHA PORÃ/SC - ENFERMEIRO - INSTI- 10. (PREFEITURA DE CUNHA PORÃ/SC - ENFERMEIRO - UNI-
TUTO UNIFIL/2020) Considerando os conceitos de segurança da FIL/2020) Devido aos riscos e a sua importância, a segurança da
informação e os cuidados que as organizações e particulares devem informação é um tópico que se tornou um objetivo constante para
ter para proteger as suas informações, assinale a alternativa que as organizações. Contudo, para que ele possa ser reforçado nas
não identifica corretamente um tipo de backup. empresas, é preciso atenção aos três pilares que sustentam a se-
(A) Backup Incremental. gurança das informações em um ambiente informatizado. Assinale
(B) Backup Excepcional. a alternativa que não representa um dos pilares de segurança da
(C) Backup Diferencial. informação.
(D) Backup Completo ou Full. (A) Confidencialidade.
(B) Integridade.
6. (PREFEITURA DE SÃO JOSÉ/SC - MÉDICO VETERINÁRIO - (C) Disponibilidade.
ESES/2019) As cópias de segurança (backup) são imprescindíveis (D) Imparcialidade.
nas organizações. Elas podem ser armazenadas de diversas formas.
O tipo de backup onde cópias são feitas apenas dos arquivos que
foram modificados desde a última interação é denominado: GABARITO
(A) Backup diferencial.
(B) Backup cumulativo.
(C) Backup completo.
1 A
(D) Backup incremental.
2 C
7. (PREFEITURA DE SÃO JOSÉ/SC - ANALISTA JURÍDICO - IE- 3 B
SES/2019) Qual o tipo de backup que deve ser realizado para fazer
a cópia apenas das alterações relativas ao último backup? 4 A
(A) Diferencial. 5 B
(B) Completo.
6 D
(C) Incremental.
(D) Analógico. 7 C
8 C
8. (PREFEITURA DE PORTÃO/RS - MÉDICO - OBJETIVA/2019)
Para que a segurança da informação seja efetiva, é necessário que 9 D
os serviços disponibilizados e as comunicações realizadas garantam 10 D
alguns requisitos básicos de segurança. Sobre esses requisitos, assi-
nalar a alternativa CORRETA:
(A) Repúdio de ações realizadas, integridade, monitoramento ANOTAÇÕES
e irretratabilidade.
(B) Protocolos abertos, publicidade de informação, incidentes
e segurança física. ______________________________________________________
(C) Confidencialidade, integridade, disponibilidade e autentica-
ção. ______________________________________________________
(D) Indisponibilidade, acessibilidade, repúdio de ações realiza-
das e planejamento. ______________________________________________________

9. (PREFEITURA DE JAHU/SP - MONITOR DE ALUNOS COM ______________________________________________________

NECESSIDADES EDUCACIONAIS ESPECIAIS - OBJETIVA/2019) Em ______________________________________________________
conformidade com a Cartilha de Segurança para Internet, quanto
a alguns cuidados que se deve tomar ao usar redes, independente- ______________________________________________________
mente da tecnologia, analisar os itens abaixo:
I. Manter o computador atualizado, com as versões mais recen- ______________________________________________________
tes e com todas as atualizações aplicadas.
II. Utilizar e manter atualizados mecanismos de segurança, ______________________________________________________
como programa antimalware e firewall pessoal.
III. Ser cuidadoso ao elaborar e ao usar suas senhas. ______________________________________________________

______________________________________________________
Estão CORRETOS:
(A) Somente os itens I e II. ______________________________________________________
(B) Somente os itens I e III.
(C) Somente os itens II e III. ______________________________________________________
(D) Todos os itens.
______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

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393
 CONFIDENCIALIDADE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
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394
 PROBABILIDADE E ESTATÍSTICA

Resolução:
ANÁLISE COMBINATÓRIA; NOÇÕES DE PROBABILIDA- A questão trata-se de princípio fundamental da contagem, logo
DE; TEOREMA DE BAYES; PROBABILIDADE vamos enumerar todas as possibilidades de fazermos o pedido:
CONDICIONAL 6 x 4 x 4 x 5 = 480 maneiras.
Resposta: B.
A Análise Combinatória é a parte da Matemática que desen-
volve meios para trabalharmos com problemas de contagem. Ve- Fatorial
jamos eles: Sendo n um número natural, chama-se de n! (lê-se: n fatorial)
a expressão:
Princípio fundamental de contagem (PFC) n! = n (n - 1) (n - 2) (n - 3). ... .2 . 1, como n ≥ 2.
É o total de possibilidades de o evento ocorrer. Exemplos:
5! = 5 . 4 . 3 . 2 . 1 = 120.
• Princípio multiplicativo: P1. P2. P3. ... .Pn.(regra do “e”). É 7! = 7 . 6 . 5 . 4 . 3 . 2 . 1 = 5.040.
um princípio utilizado em sucessão de escolha, como ordem.
• Princípio aditivo: P1 + P2 + P3 + ... + Pn. (regra do “ou”). É o ATENÇÃO
princípio utilizado quando podemos escolher uma coisa ou outra.
0! = 1
Exemplos: 1! = 1
(BNB) Apesar de todos os caminhos levarem a Roma, eles pas-
Tenha cuidado 2! = 2, pois 2 . 1 = 2. E 3!
sam por diversos lugares antes. Considerando-se que existem três
Não é igual a 3, pois 3 . 2 . 1 = 6.
caminhos a seguir quando se deseja ir da cidade A para a cidade
B, e que existem mais cinco opções da cidade B para Roma, qual a
Arranjo simples
quantidade de caminhos que se pode tomar para ir de A até Roma,
Arranjo simples de n elementos tomados p a p, onde n>=1 e p
passando necessariamente por B?
é um número natural, é qualquer ordenação de p elementos dentre
(A) Oito.
os n elementos, em que cada maneira de tomar os elementos se
(B) Dez.
diferenciam pela ordem e natureza dos elementos.
(C) Quinze.
(D) Dezesseis.
Atenção: Observe que no grupo dos elementos: {1,2,3} um dos
(E) Vinte.
arranjos formados, com três elementos, 123 é DIFERENTE de 321, e
assim sucessivamente.
Resolução:
Observe que temos uma sucessão de escolhas:
• Sem repetição
Primeiro, de A para B e depois de B para Roma.
A fórmula para cálculo de arranjo simples é dada por:
1ª possibilidade: 3 (A para B).
Obs.: o número 3 representa a quantidade de escolhas para a
primeira opção.

2ª possibilidade: 5 (B para Roma).

Temos duas possibilidades: A para B depois B para Roma, logo,
uma sucessão de escolhas.
Onde:
Resultado: 3 . 5 = 15 possibilidades.
n = Quantidade total de elementos no conjunto.
Resposta: C.
P =Quantidade de elementos por arranjo
Exemplo: Uma escola possui 18 professores. Entre eles, serão
(PREF. CHAPECÓ/SC – ENGENHEIRO DE TRÂNSITO – IOBV) Em
escolhidos: um diretor, um vice-diretor e um coordenador pedagó-
um restaurante os clientes têm a sua disposição, 6 tipos de carnes,
gico. Quantas as possibilidades de escolha?
4 tipos de cereais, 4 tipos de sobremesas e 5 tipos de sucos. Se o
n = 18 (professores)
cliente quiser pedir 1 tipo carne, 1 tipo de cereal, 1 tipo de sobre-
p = 3 (cargos de diretor, vice-diretor e coordenador pedagógi-
mesa e 1 tipo de suco, então o número de opções diferentes com
co)
que ele poderia fazer o seu pedido, é:
(A) 19
(B) 480
(C) 420
(D) 90

395
 PROBABILIDADE E ESTATÍSTICA
• Com repetição • Com repetição
Os elementos que compõem o conjunto podem aparecer re- Na permutação com elementos repetidos ocorrem permuta-
petidos em um agrupamento, ou seja, ocorre a repetição de um ções que não mudam o elemento, pois existe troca de elementos
mesmo elemento em um agrupamento. iguais. Por isso, o uso da fórmula é fundamental.
A fórmula geral para o arranjo com repetição é representada
por:

Exemplo:
Exemplo: Seja P um conjunto com elementos: P = {A,B,C,D}, (CESPE) Considere que um decorador deva usar 7 faixas colo-
tomando os agrupamentos de dois em dois, considerando o arranjo ridas de dimensões iguais, pendurando-as verticalmente na vitri-
com repetição quantos agrupamentos podemos obter em relação ne de uma loja para produzir diversas formas. Nessa situação, se 3
ao conjunto P. faixas são verdes e indistinguíveis, 3 faixas são amarelas e indistin-
guíveis e 1 faixa é branca, esse decorador conseguirá produzir, no
Resolução: máximo, 140 formas diferentes com essas faixas.
P = {A, B, C, D} ( ) Certo
n=4 ( ) Errado
p=2
A(n,p)=np Resolução:
A(4,2)=42=16 Total: 7 faixas, sendo 3 verdes e 3 amarelas.

Permutação
É a TROCA DE POSIÇÃO de elementos de uma sequência. Utili-
zamos todos os elementos.

• Sem repetição
Resposta: Certo.

• Circular
A permutação circular é formada por pessoas em um formato
circular. A fórmula é necessária, pois existem algumas permutações
Atenção: Todas as questões de permutação simples podem ser realizadas que são iguais. Usamos sempre quando:
resolvidas pelo princípio fundamental de contagem (PFC). a) Pessoas estão em um formato circular.
b) Pessoas estão sentadas em uma mesa quadrada (retangular)
Exemplo: de 4 lugares.
(PREF. LAGOA DA CONFUSÃO/TO – ORIENTADOR SOCIAL –
IDECAN) Renato é mais velho que Jorge de forma que a razão entre
o número de anagramas de seus nomes representa a diferença en-
tre suas idades. Se Jorge tem 20 anos, a idade de Renato é
(A) 24. Exemplo:
(B) 25. (CESPE) Uma mesa circular tem seus 6 lugares, que serão ocu-
(C) 26. pados pelos 6 participantes de uma reunião. Nessa situação, o nú-
(D) 27. mero de formas diferentes para se ocupar esses lugares com os par-
(E) 28. ticipantes da reunião é superior a 102.
( ) Certo
Resolução: ( ) Errado
Anagramas de RENATO
______ Resolução:
6.5.4.3.2.1=720 É um caso clássico de permutação circular.
Pc = (6 - 1) ! = 5! = 5 . 4 . 3 . 2 . 1 = 120 possibilidades.
Anagramas de JORGE Resposta: CERTO.
_____
5.4.3.2.1=120 Combinação
Combinação é uma escolha de um grupo, SEM LEVAR EM CON-
Razão dos anagramas: 720/120=6 SIDERAÇÃO a ordem dos elementos envolvidos.
Se Jorge tem 20 anos, Renato tem 20+6=26 anos.
Resposta: C.
• Sem repetição
Dados n elementos distintos, chama-se de combinação simples
desses n elementos, tomados p a p, a qualquer agrupamento de p
elementos distintos, escolhidos entre os n elementos dados e que
diferem entre si pela natureza de seus elementos.

396
 PROBABILIDADE E ESTATÍSTICA
Fórmula:

Exemplo:
(CRQ 2ª REGIÃO/MG – AUXILIAR ADMINISTRATIVO – FUNDEP) Com 12 fiscais, deve-se fazer um grupo de trabalho com 3 deles. Como
esse grupo deverá ter um coordenador, que pode ser qualquer um deles, o número de maneiras distintas possíveis de se fazer esse grupo
é:
(A) 4
(B) 660
(C) 1 320
(D) 3 960

Resolução:
Como trata-se de Combinação, usamos a fórmula:

Onde n = 12 e p = 3

Como cada um deles pode ser o coordenado, e no grupo tem 3 pessoas, logo temos 220 x 3 = 660.
Resposta: B.

As questões que envolvem combinação estão relacionadas a duas coisas:

– Escolha de um grupo ou comissões.
– Escolha de grupo de elementos, sem ordem, ou seja, escolha de grupo de pessoas, coisas, objetos ou frutas.

• Com repetição
É uma escolha de grupos, sem ordem, porém, podemos repetir elementos na hora de escolher.

Exemplo:
Em uma combinação com repetição classe 2 do conjunto {a, b, c}, quantas combinações obtemos?
Utilizando a fórmula da combinação com repetição, verificamos o mesmo resultado sem necessidade de enumerar todas as possibi-
lidades:
n=3ep=2

PROBABILIDADES
A teoria da probabilidade permite que se calcule a chance de ocorrência de um número em um experimento aleatório.

Elementos da teoria das probabilidades

• Experimentos aleatórios: fenômenos que apresentam resultados imprevisíveis quando repetidos, mesmo que as condições sejam
semelhantes.
• Espaço amostral: é o conjunto U, de todos os resultados possíveis de um experimento aleatório.
• Evento: qualquer subconjunto de um espaço amostral, ou seja, qualquer que seja E Ì U, onde E é o evento e U, o espaço amostral.

397
 PROBABILIDADE E ESTATÍSTICA

Experimento composto
Quando temos dois ou mais experimentos realizados simultaneamente, dizemos que o experimento é composto. Nesse caso, o nú-
mero de elementos do espaço amostral é dado pelo produto dos números de elementos dos espaços amostrais de cada experimento.
n(U) = n(U1).n(U2)

Probabilidade de um evento
Em um espaço amostral U, equiprobabilístico (com elementos que têm chances iguais de ocorrer), com n(U) elementos, o evento E,
com n(E) elementos, onde E Ì U, a probabilidade de ocorrer o evento E, denotado por p(E), é o número real, tal que:

Onde,
n(E) = número de elementos do evento E.
n(S) = número de elementos do espaço amostral S.

Sendo 0 ≤ P(E) ≤ 1 e S um conjunto equiprovável, ou seja, todos os elementos têm a mesma “chance de acontecer.

ATENÇÃO:
As probabilidades podem ser escritas na forma decimal ou representadas em porcentagem.
Assim: 0 ≤ p(E) ≤ 1, onde:
p(∅) = 0 ou p(∅) = 0%
p(U) = 1 ou p(U) = 100%

Exemplo:
(PREF. NITERÓI – AGENTE FAZENDÁRIO – FGV) O quadro a seguir mostra a distribuição das idades dos funcionários de certa repartição
pública:

FAIXA DE IDADES (ANOS) NÚMERO DE FUNCIONÁRIOS

20 ou menos 2
De 21 a 30 8
De 31 a 40 12
De 41 a 50 14
Mais de 50 4

Escolhendo ao acaso um desses funcionários, a probabilidade de que ele tenha mais de 40 anos é:
(A) 30%;
(B) 35%;
(C) 40%;
(D) 45%;
(E) 55%.

398
 PROBABILIDADE E ESTATÍSTICA
Resolução:
O espaço amostral é a soma de todos os funcionário:
2 + 8 + 12 + 14 + 4 = 40
O número de funcionário que tem mais de 40 anos é: 14 + 4 = 18
Logo a probabilidade é:

Resposta: D

Probabilidade da união de eventos

Para obtermos a probabilidade da união de eventos utilizamos a seguinte expressão:

Quando os eventos forem mutuamente exclusivos, tendo A ∩ B = Ø, utilizamos a seguinte equação:

Probabilidade de um evento complementar

É quando a soma das probabilidades de ocorrer o evento E, e de não ocorrer o evento E (seu complementar, Ē) é 1.

Probabilidade condicional
Quando se impõe uma condição que reduz o espaço amostral, dizemos que se trata de uma probabilidade condicional.
Sejam A e B dois eventos de um espaço amostral U, com p(B) ≠ 0. Chama-se probabilidade de A condicionada a B a probabilidade de
ocorrência do evento A, sabendo-se que já ocorreu ou que vai ocorrer o evento B, ou seja:

Podemos também ler como: a probabilidade de A “dado que” ou “sabendo que” a probabilidade de B.

– Caso forem dois eventos simultâneos (ou sucessivos): para se avaliar a probabilidade de ocorrem dois eventos simultâneos (ou
sucessivos), que é P (A ∩ B), é preciso multiplicar a probabilidade de ocorrer um deles P(B) pela probabilidade de ocorrer o outro, sabendo
que o primeiro já ocorreu P (A | B). Sendo:

399
 PROBABILIDADE E ESTATÍSTICA
– Se dois eventos forem independentes: dois eventos A e B de
um espaço amostral S são independentes quando P(A|B) = P(A) ou
P(B|A) = P(B). Sendo os eventos A e B independentes, temos:
P (A ∩ B) = P(A). P(B)
Lei Binomial de probabilidade
A lei binominal das probabilidades é dada pela fórmula:
Sendo:
n: número de tentativas independentes;
p: probabilidade de ocorrer o evento em cada experimento (su-
cesso);
q: probabilidade de não ocorrer o evento (fracasso); q = 1 - p
k: número de sucessos.
ATENÇÃO:
A lei binomial deve ser aplicada nas seguintes condições:
– O experimento deve ser repetido nas mesmas condições as
n vezes.
– Em cada experimento devem ocorrer os eventos E e .
– A probabilidade do E deve ser constante em todas as n vezes.
– Cada experimento é independente dos demais.
Exemplo:
Lançando-se um dado 5 vezes, qual a probabilidade de ocorre-
rem três faces 6?
Resolução:
n: número de tentativas ⇒ n = 5
k: número de sucessos ⇒ k = 3
p: probabilidade de ocorrer face 6 ⇒ p = 1/6
q: probabilidade de não ocorrer face 6 ⇒ q = 1- p ⇒ q = 5/6
NOÇÕES DE ESTATÍSTICA; POPULAÇÃO E AMOSTRA;
ANÁLISE E INTERPRETAÇÃO DE TABELAS E GRÁFICOS;
REGRESSÃO, TENDÊNCIAS, EXTRAPOLAÇÕES E INTER-
POLAÇÕES; TABELAS DE DISTRIBUIÇÃO EMPÍRICA DE
VARIÁVEIS E HISTOGRAMAS; ESTATÍSTICA DESCRITIVA
(MÉDIA, MEDIANA, VARIÂNCIA, DESVIO PADRÃO,
PERCENTIS, QUARTIS, OUTLIERS, COVARIÂNCIA)
Tabelas
A tabela é a forma não discursiva de apresentar informações,
das quais o dado numérico se destaca como informação central.
Sua finalidade é apresentar os dados de modo ordenado, simples
e de fácil interpretação, fornecendo o máximo de informação num
mínimo de espaço.
400
Elementos da tabela
Uma tabela estatística é composta de elementos essenciais e
elementos complementares. Os elementos essenciais são:
− Título: é a indicação que precede a tabela contendo a desig-
nação do fato observado, o local e a época em que foi estudado.
− Corpo: é o conjunto de linhas e colunas onde estão inseridos
os dados.
− Cabeçalho: é a parte superior da tabela que indica o conteú-
do das colunas.
− Coluna indicadora: é a parte da tabela que indica o conteúdo
das linhas.
Os elementos complementares são:
− Fonte: entidade que fornece os dados ou elabora a tabela.
− Notas: informações de natureza geral, destinadas a esclare-
cer o conteúdo das tabelas.
− Chamadas: informações específicas destinadas a esclarecer
ou conceituar dados numa parte da tabela. Deverão estar indica-
das no corpo da tabela, em números arábicos entre parênteses, à
esquerda nas casas e à direita na coluna indicadora. Os elementos
complementares devem situar-se no rodapé da tabela, na mesma
ordem em que foram descritos.
Gráficos
Outro modo de apresentar dados estatísticos é sob uma forma
ilustrada, comumente chamada de gráfico. Os gráficos constituem-
-se numa das mais eficientes formas de apresentação de dados.
Um gráfico é, essencialmente, uma figura construída a partir de
uma tabela; mas, enquanto a tabela fornece uma ideia mais precisa
e possibilita uma inspeção mais rigorosa aos dados, o gráfico é mais
indicado para situações que visem proporcionar uma impressão
mais rápida e maior facilidade de compreensão do comportamento
do fenômeno em estudo.
Os gráficos e as tabelas se prestam, portanto, a objetivos distin-
tos, de modo que a utilização de uma forma de apresentação não
exclui a outra.
Para a confecção de um gráfico, algumas regras gerais devem
ser observadas:
Os gráficos, geralmente, são construídos num sistema de eixos
chamado sistema cartesiano ortogonal. A variável independente é
localizada no eixo horizontal (abscissas), enquanto a variável de-
pendente é colocada no eixo vertical (ordenadas). No eixo vertical,
o início da escala deverá ser sempre zero, ponto de encontro dos
eixos.
− Iguais intervalos para as medidas deverão corresponder a
iguais intervalos para as escalas. Exemplo: Se ao intervalo 10-15 kg
corresponde 2 cm na escala, ao intervalo 40-45 kg também deverá
corresponder 2 cm, enquanto ao intervalo 40-50 kg corresponderá
4 cm.
 PROBABILIDADE E ESTATÍSTICA
− O gráfico deverá possuir título, fonte, notas e legenda, ou • Pictogramas ou gráficos pictóricos: são gráficos puramente
seja, toda a informação necessária à sua compreensão, sem auxílio ilustrativos, construídos de modo a ter grande apelo visual, dirigi-
do texto. dos a um público muito grande e heterogêneo. Não devem ser uti-
− O gráfico deverá possuir formato aproximadamente quadra- lizados em situações que exijam maior precisão.
do para evitar que problemas de escala interfiram na sua correta
interpretação.

Tipos de Gráficos

• Estereogramas: são gráficos onde as grandezas são repre-

sentadas por volumes. Geralmente são construídos num sistema
de eixos bidimensional, mas podem ser construídos num sistema
tridimensional para ilustrar a relação entre três variáveis.

• Diagramas: são gráficos geométricos de duas dimensões, de

fácil elaboração e grande utilização. Podem ser ainda subdivididos
em: gráficos de colunas, de barras, de linhas ou curvas e de setores.

a) Gráfico de colunas: neste gráfico as grandezas são compa-

radas através de retângulos de mesma largura, dispostos vertical-
mente e com alturas proporcionais às grandezas. A distância entre
os retângulos deve ser, no mínimo, igual a 1/2 e, no máximo, 2/3 da
largura da base dos mesmos.

• Cartogramas: são representações em cartas geográficas (ma-

pas).

401
 PROBABILIDADE E ESTATÍSTICA
b) Gráfico de barras: segue as mesmas instruções que o gráfico
de colunas, tendo a única diferença que os retângulos são dispostos
horizontalmente. É usado quando as inscrições dos retângulos fo-
rem maiores que a base dos mesmos.
c) Gráfico de linhas ou curvas: neste gráfico os pontos são dis-
postos no plano de acordo com suas coordenadas, e a seguir são li-
gados por segmentos de reta. É muito utilizado em séries históricas
e em séries mistas quando um dos fatores de variação é o tempo,
como instrumento de comparação.
d) Gráfico em setores: é recomendado para situações em que
se deseja evidenciar o quanto cada informação representa do total.
A figura consiste num círculo onde o total (100%) representa 360°,
subdividido em tantas partes quanto for necessário à representa-
ção. Essa divisão se faz por meio de uma regra de três simples. Com
o auxílio de um transferidor efetuasse a marcação dos ângulos cor-
respondentes a cada divisão.
402
Exemplo:
(PREF. FORTALEZA/CE – PEDAGOGIA – PREF. FORTALEZA) “Es-
tar alfabetizado, neste final de século, supõe saber ler e interpretar
dados apresentados de maneira organizada e construir represen-
tações, para formular e resolver problemas que impliquem o reco-
lhimento de dados e a análise de informações. Essa característica
da vida contemporânea traz ao currículo de Matemática uma de-
manda em abordar elementos da estatística, da combinatória e da
probabilidade, desde os ciclos iniciais” (BRASIL, 1997).
Observe os gráficos e analise as informações.
A partir das informações contidas nos gráficos, é correto afir-
mar que:
(A) nos dias 03 e 14 choveu a mesma quantidade em Fortaleza
e Florianópolis.
(B) a quantidade de chuva acumulada no mês de março foi
maior em Fortaleza.
(C) Fortaleza teve mais dias em que choveu do que Florianó-
polis.
(D) choveu a mesma quantidade em Fortaleza e Florianópolis.
Resolução:
A única alternativa que contém a informação correta com os
gráficos é a C.
Resposta: C
 PROBABILIDADE E ESTATÍSTICA
Média Aritmética Exemplo:
Ela se divide em: (CÂMARA MUNICIPAL DE SÃO JOSÉ DO RIO PRETO/SP – PRO-
GRAMADOR DE COMPUTADOR – FIP) A média semestral de um cur-
• Simples: é a soma de todos os seus elementos, dividida pelo so é dada pela média ponderada de três provas com peso igual a 1
número de elementos n. na primeira prova, peso 2 na segunda prova e peso 3 na terceira.
Para o cálculo: Qual a média de um aluno que tirou 8,0 na primeira, 6,5 na segunda
Se x for a média aritmética dos elementos do conjunto numéri- e 9,0 na terceira?
co A = {x1; x2; x3; ...; xn}, então, por definição: (A) 7,0
(B) 8,0
(C) 7,8
(D) 8,4
(E) 7,2

Resolução:
Exemplo: Na média ponderada multiplicamos o peso da prova pela sua
(CÂMARA MUNICIPAL DE SÃO JOSÉ DOS CAMPOS/SP – ANALIS- nota e dividimos pela soma de todos os pesos, assim temos:
TA TÉCNICO LEGISLATIVO – DESIGNER GRÁFICO – VUNESP) Na festa
de seu aniversário em 2014, todos os sete filhos de João estavam
presentes. A idade de João nessa ocasião representava 2 vezes a
média aritmética da idade de seus filhos, e a razão entre a soma das
idades deles e a idade de João valia
(A) 1,5. Resposta: B
(B) 2,0.
(C) 2,5. Média geométrica
(D) 3,0. É definida, para números positivos, como a raiz n-ésima do pro-
(E) 3,5. duto de n elementos de um conjunto de dados.

Resolução:
Foi dado que: J = 2.M

(I)
• Aplicações
Como o próprio nome indica, a média geométrica sugere inter-
Foi pedido: pretações geométricas. Podemos calcular, por exemplo, o lado de
um quadrado que possui a mesma área de um retângulo, usando a
definição de média geométrica.
Na equação ( I ), temos que:
Exemplo:
A média geométrica entre os números 12, 64, 126 e 345, é
dada por:
G = R4[12 ×64×126×345] = 76,013

Média harmônica
Corresponde a quantidade de números de um conjunto dividi-
dos pela soma do inverso de seus termos. Embora pareça compli-
cado, sua formulação mostra que também é muito simples de ser
calculada:

Resposta: E
• Ponderada: é a soma dos produtos de cada elemento multi-
plicado pelo respectivo peso, dividida pela soma dos pesos.

Para o cálculo

ATENÇÃO: A palavra média, sem especificações (aritmética ou

ponderada), deve ser entendida como média aritmética.

403
 PROBABILIDADE E ESTATÍSTICA
Exemplo: Note, no desenho, que os segmentos AD e AB possuem o mes-
Na figura abaixo os segmentos AB e DA são tangentes à cir- mo comprimento, pois são tangentes à circunferência. Vamos então
cunferência determinada pelos pontos B, C e D. Sabendo-se que os substituir na expressão acima AD = AB:
segmentos AB e CD são paralelos, pode-se afirmar que o lado BC é:

Ou seja, BC é a média geométrica entre AB e CD.

Resposta: B

(A) a média aritmética entre AB e CD. ANOTAÇÕES

(B) a média geométrica entre AB e CD.
(C) a média harmônica entre AB e CD.
(D) o inverso da média aritmética entre AB e CD. ______________________________________________________
(E) o inverso da média harmônica entre AB e CD.
______________________________________________________
Resolução:
______________________________________________________
Sendo AB paralela a CD, se traçarmos uma reta perpendicular a
AB, esta será perpendicular a CD também. ______________________________________________________
Traçamos então uma reta perpendicular a AB, passando por B e
outra perpendicular a AB passando por D: ______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

Sendo BE perpendicular a AB temos que BE irá passar pelo cen- ______________________________________________________

tro da circunferência, ou seja, podemos concluir que o ponto E é
ponto médio de CD. ______________________________________________________
Agora que ED é metade de CD, podemos dizer que o compri-
______________________________________________________
mento AF vale AB-CD/2.
Aplicamos Pitágoras no triângulo ADF: ______________________________________________________

______________________________________________________

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(1) ______________________________________________________

______________________________________________________
Aplicamos agora no triângulo ECB:
______________________________________________________
(2)
______________________________________________________

Agora diminuímos a equação (1) da equação (2): ______________________________________________________

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