SAÚDE, MEIO AMBIENTE E SEGURANÇA DO

PSST-10
TRABALHO
PROCEDIMENTO
Rev.: 00 16/12/2022
Auditoria Interna

SUMÁRIO

1. OBJETIVO
2. DOCUMENTOS DE REFERÊNCIA
3. ABREVIAÇÕES E DEFINIÇÕES
4. AUTORIDADE E RESPONSABILIDADE
5. DETALHAMENTO
6. INFORMAÇÃO DOCUMENTADA RETIDA

REVISÃO
HISTÓRICO DAS ALTERAÇÕES
Nº Data Verificado por: Aprovado por:
00 16/12/22 Emissão Inicial

1. OBJETIVO

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Este procedimento tem como objetivo estabelecer os critérios para a gestão dos programas de
Auditoria Interna de SMS, para fins de conformidade com as disposições planejadas,
manutenção e eficácia do Sistema de Gestão, proporcionando oportunidades de melhoria.

2. DOCUMENTOS DE REFERÊNCIA
 NBR ISO 14001:2015
 OHSAS 18001

3. ABREVIAÇÕES E DEFINIÇÕES
RAI Relatório de Auditoria Interna
PAI Programação de Auditorias Internas
RT Relatório de Tratamento
Não conformidade Não atendimento a um requisito.
Não conformidade potencial em que não há evidência para configurar
Observação
uma não conformidade real.
Oportunidade de Melhoria Situação que poderia prover uma melhoria do desempenho.

4. AUTORIDADE E RESPONSABILIDADE
A realização de auditorias é de responsabilidade de equipes de trabalho qualificadas, que tenham
conhecimento das técnicas e procedimentos para auditoria de SMS e que não tenham
responsabilidade direta com o setor/área auditado.

Atividade Responsabilidade
Elaborar, emitir/distribuir o PAI Gerente
Definir o Auditor Responsável e equipe
Gerente e Auditor Responsável
auditora
Fazer análise crítica preliminar da
Auditor e Auditor Responsável
documentação
Preparar documentos de trabalho Auditor e Auditor Responsável
Tomar providências administrativas Auditor Responsável e Auditado
Conduzir a reunião de abertura Auditor Responsável
Conduzir a auditoria Auditor Responsável
Conduzir a reunião de encerramento com o
Auditor Responsável
auditado
Emitir o RAI Auditor e Auditor Responsável
Abrir RT Gerente

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Estabelecer ações corretivas e prazos Diretor, Gerente e Auditado

Acompanhar a implementação e eficácia das
Gerente e Auditado
ações corretivas
Arquivar o RAI Gerente
Fechar os RT Gerente

4.1 AUDITOR RESPONSÁVEL

 Definir requisitos de cada tarefa da auditoria, incluindo as qualificações exigidas para os
auditores;
 Agir de acordo com os requisitos de auditoria, incluindo as diretrizes apropriadas;
 Planejar a auditoria, preparar os documentos de trabalho e informar a equipe de
auditoria;
 Relatar imediatamente, as não conformidades críticas ao auditado.

4.2 AUDITOR
 Seguir o escopo da auditoria;
 Planejar a auditoria e preparar documentação de trabalho;
 Coletar e analisar evidências que sejam relevantes e suficientes para permitir extrair
conclusões com relação ao Sistema de Gestão da Qualidade auditado.
 Relatar imediatamente, as não conformidades críticas ao auditado e obstáculos à
realização da auditoria ao Auditor Responsável.

4.3 DIRETOR / GERENTE

 Determinar a necessidade e o propósito da auditoria e iniciar o processo;
 Definir a organização da auditoria com base no cronograma;
 Definir o escopo geral da auditoria;
 Receber e analisar o Relatório de Auditoria.

4.4 AUDITADO
 Informar aos principais funcionários sobre os objetivos e escopo da auditoria;
 Indicar os membros responsáveis para acompanhar os membros de auditoria;
 Prover todos os recursos necessários à equipe de auditoria, a fim de garantir um eficaz e
competente processo de auditoria;
 Cooperar com os auditores para permitir que os objetivos da auditoria sejam atingidos.

5. DETALHAMENTO

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5.1 Planejamento Anual

São realizadas anualmente no mínimo duas auditorias internas. O cronograma deve ser definido
pelo Diretor / Gerente e registrado na Programação de Auditoria Interna – PAI (FORM.04).

5.2 Escopo da Auditoria

O Diretor / Gerente são responsáveis pela determinação dos elementos do Sistema de Gestão
e das atividades da organização que devem compor o programa das auditorias internas e
demais auditorias.

Devem ser levantadas evidências objetivas para demonstrar o funcionamento e a eficácia do

Sistema de Gestão do setor auditado.

5.3 Planejamento da Auditoria

5.3.1 Plano da Auditoria
Com base no Planejamento de Auditorias Internas, o Diretor / Gerente são responsáveis por
divulgar para os auditados o Plano de Auditoria (FORM.02), que deve incluir:

 Os objetivos e âmbito da auditoria;

 A identificação dos membros da equipe de auditoria;
 O escopo (elementos do Sistema de Gestão), a data e o local em que será realizada a
auditoria.

A situação e a importância dos processos e das áreas a serem auditadas devem ser levadas
em consideração para fins de programação de auditoria.

5.3.2 Designação da Equipe de Auditoria

Cada auditor deve ser designado para realizar a auditoria de elementos do Sistema de Gestão
ou setor funcional específico. O dimensionamento e composição da equipe de auditoria são de
responsabilidade do Diretor / Gerente.

A Equipe de Auditoria pode ser composta por funcionários da empresa que estejam habilitados
ou por auditor externo capacitado, podendo este utilizar metodologia e modelos de registros
próprios.

5.3.3 Documentos de Trabalho

Os documentos necessários para viabilizar as atividades de auditoria e para documentação e
registro de resultados devem incluir:

 NBR ISO 14001:2015

 OHSAS 18001

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 Lista de Verificação (FORM.01) pré-elaborada pelos auditores

 Relatório de Auditoria – RAI (FORM.03)

5.4 Implementação da Auditoria

5.4.1 Reunião de Abertura

A reunião de abertura não será necessária nas Auditorias Internas (auditoria de 1ª parte).

A reunião de abertura será adotada somente nas Auditorias Externas (auditorias de 2 a ou 3a

parte), que tem como finalidade:

 Apresentar os membros da equipe de auditoria;

 Fornecer informações sucintas a respeito dos métodos e procedimentos a serem
utilizados;
 Estabelecer os vínculos de comunicação entre a equipe de auditoria e o auditado;
 Confirmar a disponibilidade dos recursos e as facilidades necessárias à equipe de
auditoria, bem como checar a viabilidade de cumprimento do programa.

Confirmar data e hora da reunião de encerramento e de quaisquer reuniões intermediárias da

equipe de auditoria, bem como esclarecer quaisquer detalhes pertinentes à auditoria.

5.4.2 Coleta de Evidências

As evidências devem ser coletadas por meio de entrevistas, do exame de documentos, da
observação das atividades e das condições nas áreas/setores em questão. Quaisquer indícios
de não conformidades devem ser anotados, mesmo que ainda não estejam incluídos nos
documentos utilizados para verificação.

5.4.3 Constatações da Auditoria

As constatações da auditoria devem ser documentadas. Após terem sido auditadas todas as
atividades, a equipe de auditoria deve revisar todas as suas observações a fim de analisar e
determinar quais devem ser relatadas como não conformidades.

A equipe de auditoria deve então providenciar que estas sejam documentadas de modo claro,
conciso e confirmadas pelas evidências. As não conformidades devem ser identificadas nos
termos dos requisitos específicos da norma ou de outros documentos correlatos (documentação
de referência).

5.4.4 Reunião de Fechamento

Ao final da Auditoria Interna, a critério do Diretor / Gerente, a equipe de auditores pode realizar
uma reunião com os responsáveis pelos departamentos envolvidos na auditoria, e quem mais
se julgar necessário, tendo como principal finalidade, a apresentação das observações e não

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conformidades da auditoria, visando à revisão e definição juntamente com o auditado, para

promover o entendimento adequado do resultado da auditoria. O Auditor Responsável deve
apresentar as conclusões da equipe de auditoria com relação à consistência e eficácia do
Sistema de Gestão em assegurar o cumprimento dos objetivos estabelecidos.

5.5 Elaboração do Relatório de Auditoria

O Relatório de Auditoria (FORM.03) deve ser elaborado com base nas não conformidades
encontradas e sob a coordenação do Auditor Responsável.

5.5.1 Conteúdo do Relatório de Auditoria

O Relatório de Auditoria (FORM.03) deve refletir o caráter e o resultado da auditoria. Ele deve
ser datado e assinado pelo Auditor Responsável. Deve conter os seguintes itens:

 Âmbito da auditoria;
 A identificação dos membros da equipe de auditoria e as datas da auditoria;
 A ciência e assinatura dos responsáveis pelos setores auditados;
 Observações e não conformidades,
 O parecer da equipe de auditoria sobre o grau de conformidade e consistência do Sistema
de Gestão auditado com a norma aplicável e a documentação correlata.

O Relatório de Auditoria deve ser enviado à Gerente pelo Auditor Responsável.

5.6 Conclusão da Auditoria

A auditoria está concluída após a entrega do Relatório de Auditoria (FORM.03). Após a entrega
do relatório é realizada uma reunião para estabelecer as ações corretivas com a participação do
Diretor, Gerente e o auditado.

5.7 Controle de Não Conformidades

Quaisquer não conformidades encontradas no processo de auditoria devem ser registradas no
RT para acompanhamento da implementação das ações corretivas, definição de follow-up (para
ações não implementadas no prazo acordado), conclusão e verificação da eficácia das ações
corretivas determinadas nas auditorias com base em evidências, sob a responsabilidade do
Diretor.

5.8 Análise Crítica

As análises críticas dos resultados das auditorias internas devem ser registradas no PSST-08-
FORM04 Relatório de Análise Crítica.

5.9 Qualificação para Formação de Auditores Internos

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5.9.1 Requisitos Básicos

Auditor Responsável:
 Ter no mínimo Ensino Médio completo;
 Curso de Auditor Interno de Sistema de Gestão da Qualidade com carga horária
mínima total de 16 horas; ou
 Curso de Técnico de Segurança do Trabalho.

Nota: Caso não haja funcionário que preencha os requisitos, o mesmo pode ser avaliado e
indicado pelo Diretor / Gerente.

Auditor Auxiliar:
 Ter no mínimo Ensino Médio completo;
 Curso de Auditor Interno de Sistema de Gestão da Qualidade com carga horária
mínima total de 16 horas; ou
 Curso de Técnico de Segurança do Trabalho.

6. REGISTROS

Armazenamento Tempo de Disposição Código do

Identificação Proteção Recuperação
Retenção Dos registros Formulário
Forma Local
Lista de Verificação para
Digital PEC(1) Backup Servidor 3 anos Excluir PSST-10-FORM-01
Auditoria da Qualidade

Plano de Auditoria Digital PEC(1) Backup Servidor 3 anos Excluir PSST-10-FORM-02

Relatório de Auditoria
Digital PEC(1) Backup Servidor 3 anos Excluir PSST-10-FORM-03
Interna - RAI
Programação de
Digital PEC(1) Backup Servidor 3 anos Excluir PSST-10-FORM-04
Auditorias Internas – PAI
PEC(1) – Pasta Eletrônica no Computador, localizada no servidor nos seguinte endereço eletrônico:
\\SERVER\Public\05 - ASS SMS\04 - Registros\Auditoria Interna\Ano

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