Referência: PS003

AUDITORIA INTERNA
Página: 1 de 5

DISTRIBUIÇÃO DE CÓPIAS SUMÁRIO

ADMINISTRAÇÃO / GQ / PCP / PRODUÇÃO 1. OBJETIVO
2. TERMINOLOGIA
3. RESPONSABILIDADES E AUTORIDADES
APLICAÇÃO 4. METODOLOGIA
Área de Qualidade 5. REGISTROS AFINS

CONTROLE DE REVISÕES
N DA ITEM
DATA DESCRIÇÃO DA ALTERAÇÃO
REVISÃO REVISADO
00 27/11/2008 --- Emissão inicial
01 08/04/2009 Cabeçalho Distribuição de Cópias

1. OBJETIVO:
1.1. Padronizar as atividades de auditoria interna da Qualidade, garantindo uniformidade dos processos de
avaliação do SGQ.

1.2. São considerados objetivos das Auditorias Internas da Qualidade:

 Determinar a conformidade dos elementos do SGQ com os requisitos especificados;
 Determinar a eficácia do SGQ implementado no atendimento aos objetivos da qualidade
especificados;
 Prover ao auditado uma oportunidade para melhorar o SGQ;
 Verificar se o SGQ da própria organização continua a atender aos requisitos especificados e se está
sendo implementado;
 Avaliar o SGQ da própria organização frente à norma NBR ISO-9001:2000, utilizada como base do
SGQ.

2. TERMINOLOGIA:

SIGLAS,
TERMOS E SIGNIFICADO
ABREVIAÇÕES
Exame sistemático e independente, a fim de determinar se as atividades e resultados
Auditoria da
relacionados à qualidade satisfazem as disposições planejadas e se estas estão
Qualidade
eficazmente implementadas e adequadas ao atendimento dos objetivos.
Avaliações objetivas e documentadas, realizadas por auditores da qualidade,
Auditoria Interna
independentes da área auditada, a fim de verificar se os procedimentos descritos
da Qualidade
estão em conformidade com os praticados.
Avaliações executadas em todo ou em parte do SGQ de fornecedores de produtos
Auditoria em
e/ou serviços, para garantir o atendimento aos requisitos especificados pela
Fornecedores
Organização.
Pessoa adequadamente preparada para a realização de auditorias da qualidade e
Auditor da
verificação do cumprimento dos itens da norma de referência, identificando as não-
Qualidade
conformidades e oportunidades de melhoria.
Auditor designado e qualificado para coordenar e conduzir uma auditoria da
Auditor Líder
qualidade. Deve preencher os requisitos e critérios definidos neste documento.
Fatos passíveis de demonstração, registros ou confirmações, que evidenciam o
Evidências cumprimento dos requisitos do SGQ. Informação cuja veracidade pode ser
Objetivas comprovada com base em fatos obtidos através de observação, avaliação de
registros, medição, ensaios ou outros meios.
Observação da Constatação de algum fato relevante para o funcionamento do SGQ, caracterizado por
ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE DA MPC SERVICE LTDA., NÃO PODENDO SER REPRODUZIDO OU USADO PARA QUALQUER FIM SEM
AUTORIZAÇÃO POR ESCRITO DA DIREÇÃO.
 Referência: PS003
AUDITORIA INTERNA
Página: 2 de 5

documentação incompleta ou funcionamento parcial, porém não indicador de não-

Auditoria da
conformidade, realizada durante uma auditoria da qualidade e consubstanciada por
Qualidade
evidência objetiva.
Não atendimento de um requisito especificado em uma norma ou documento de
Não-Conformidade
referência.
RD Representante da Direção
SGQ Sistema de Gestão da Qualidade

3. RESPONSABILIDADES E AUTORIDADES
3.1. Compete ao RD a coordenação do programa de auditoria, devendo:
 Preparar anualmente o “Plano Anual de Auditorias Internas”, zelando pelo cumprimento do
cronograma;
 Gerenciar as atividades de capacitação de auditores internos;
 Formar as equipes e notificar as áreas envolvidas;
 Emitir relatório síntese das auditorias para Análise Crítica pela Direção;
 Coordenar planos de ação para as não-conformidades encontradas nas auditorias.

3.2. Responsabilidades do auditor líder:

 Coordenar as etapas de estudo, coleta de evidências e elaboração do relatório ao final das
auditorias;
 Representar a equipe auditora nos contatos com a área auditada e com a coordenação do programa
de auditoria;
 Relatar ao RD quaisquer obstáculos importantes encontrados durante a execução da auditoria
interna;
 Preparar a programação específica de auditoria interna, orientando demais auditores na preparação
e estudo da lista de verificação de auditoria.

3.3. Responsabilidades dos auditores:

 Comunicar/esclarecer aos auditados os objetivos e requisitos da auditoria;
 Documentar suas observações e relatar seus resultados junto ao auditor-líder durante a elaboração
do relatório;
 Manter documentos confiados pelos auditados, garantindo confidencialidade e discrição quanto a
informações privilegiadas;
 Relatar imediatamente ao auditado as não-conformidades críticas detectadas;
 Analisar criticamente a documentação das atividades para determinar a adequação à execução;
 Relatar os resultados da auditoria de forma objetiva, clara e conclusiva, mantendo-se sempre dentro
do escopo;
 Atuar de forma ética durante toda a avaliação.

3.4. Responsabilidades dos auditados:

 Informar aos demais colaboradores envolvidos, os objetivos e escopo da auditoria;
 Indicar colaboradores responsáveis para acompanhar equipe auditora, quando necessário;
 Providenciar recursos e acesso a material comprobatório conforme solicitado pelos auditores;
 Cooperar com os auditores para permitir que os objetivos da auditoria sejam atingidos;
 Determinar e iniciar ações corretivas baseadas no relatório de auditoria.

3.5. Responsabilidades da Alta Direção:

 Avaliar, durante as reuniões de análise crítica, o desenvolvimento do SGQ.

4. METODOLOGIA
4.1. São características das auditorias da qualidade:
 Independência do auditor: Os auditores internos devem ser independentes das funções ou áreas
auditadas;
ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE DA MPC SERVICE LTDA., NÃO PODENDO SER REPRODUZIDO OU USADO PARA QUALQUER FIM SEM
AUTORIZAÇÃO POR ESCRITO DA DIREÇÃO.
 Referência: PS003
AUDITORIA INTERNA
Página: 3 de 5

 Transparência: Não devem existir surpresas nos processos de auditoria e, para tal, deve ser
informado a cada área com antecedência; Os auditores devem apresentar facilidade de
comunicação, perseverança e organização perante os trabalhos;
 Sinceridade: Itens considerados não-conformes devem ser discutidos com os auditados antes da
elaboração do relatório final;
 Legitimidade/confidencialidade: A auditoria é uma atividade oficial legitimada pela alta Direção
(os auditores executam auditoria em nome da diretoria da organização).

4.2. Formação e manutenção da capacitação de auditores:

4.2.1. Os auditores internos da organização devem ser formados através de um treinamento específico,
determinados através de observações do RD e da Diretoria, bem como atendimento e comprometimento
para com os critérios do item 4.1. Estes devem fazer parte de uma lista de auditores certificados pela alta
direção, devendo ser reciclados a cada 2 anos. Devem ser mantidos registros dos treinamentos realizados.

4.2.2. Os auditores para serem considerados líderes devem:

a) Obter nível de qualificação Alta na Avaliação de Eficácia de Treinamento do treinamento da NBR ISO-
9001:2000;
b) Demonstrar comprometimento com os requisitos do SGQ aplicável à sua área de atuação.

4.3. Freqüência das auditorias: As auditorias internas do SGQ devem ocorrer no mínimo semestralmente e,
no máximo, quadrimestralmente, o que garante um mínimo de duas, e um máximo de três auditorias
anuais. Nestas, não se incluem auditorias de acompanhamento de ação corretiva. Durante as atividades de
implantação do SGQ, as atividades de auditoria interna podem ser realizadas com uma freqüência maior, até
que se tenha percebido seu amadurecimento.

4.3.1. A freqüência das auditorias pode variar em função da importância ou criticidade da atividade, da área
auditada ou dos resultados obtidos.

4.4. Etapas de execução de auditoria:

4.4.1. Preparação para as auditorias internas:

a) Considera-se como parte inicial da preparação da organização para o seu programa de auditorias, a
identificação de quais processos, atividades e setores mereçam ser auditados por serem considerados
críticos para a qualidade da organização.

b) Para as diversas auditorias, faz-se necessário à utilização de listas de verificação que permitam
homogeneidade no processo de avaliação por parte dos auditores. Para tal, deve ser fornecido pelo RD um
modelo básico de Lista de Verificação Padrão para auditorias do SGQ, atendendo os requisitos da norma
NBR ISO-9001:2000. Apesar de não ser obrigatória, a lista de verificação facilita aos auditores manter a
profundidade e continuidade das auditorias. Esta lista, em função de possíveis modificações deve ser
preparada e mantida pela coordenação do programa de auditorias, sendo disponibilizada para as equipes
auditoras, antes do início de cada auditoria.

c) Para as auditorias de processo, a equipe auditora deve reunir-se para a preparação de uma lista de
verificação específica para cada processo, a partir do estudo das Instruções de Trabalho e outros
procedimentos necessários (quando houver) relativo a cada processo (do documento, devem extrair os itens
para a lista de verificação). As auditorias de processo devem contemplar exclusivamente processos críticos
de produção e/ou manutenção.

d) O RD é responsável por suprir, em tempo hábil, depois de solicitado pela equipe auditora as listas de
verificação disponíveis, acesso às cópias controladas de documentos de referência e formulários para
relatório de auditoria.

ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE DA MPC SERVICE LTDA., NÃO PODENDO SER REPRODUZIDO OU USADO PARA QUALQUER FIM SEM
AUTORIZAÇÃO POR ESCRITO DA DIREÇÃO.
 Referência: PS003
AUDITORIA INTERNA
Página: 4 de 5

4.4.2. Planejamento de auditorias:

Cabe ao RD a elaboração de um Plano Anual de Auditorias Internas, destacando os setores/áreas
(processos) a serem auditados, os itens da norma ISO-9001:2000 a serem avaliados e cronograma
planejado, conforme formulário Plano Anual de Auditorias Internas - CIAMPC – Registro 5.1., o qual deverá
ser administrado de acordo com a legenda estabelecida no mesmo. Deve-se levar em consideração todos os
processos e itens da norma ISO-9001:2000 (correspondentes) no planejamento das auditorias. A aprovação
do plano é da diretoria executiva da ORGANIZAÇÃO.

4.4.3. Com base no Plano Anual de Auditorias Internas, deve ser elaborado a “Programação de Auditoria
Interna“ – Registro 5.2, especificando datas, horários, setores ou áreas a serem auditadas e os respectivos
auditores designados. Não há necessidade de enviar esta programação para os auditados.

4.4.4. A execução da auditoria é desenvolvida em quatro etapas distintas, a saber:

a) Reunião de abertura, (registrada em ata ou lista de presença):

É realizada com a presença da equipe auditora e responsáveis pela área auditada, com os seguintes
objetivos:
 Ratificar o escopo e os objetivos da auditoria;
 Apresentar um sumário sobre os métodos e procedimentos que serão usados durante a
auditoria;
 Estabelecer os canais formais de comunicação entre a equipe auditora e o auditado;
 Confirmar a disponibilidade de recursos e meios necessários para a equipe auditora.

b) Coleta de evidências;
É a auditoria interna propriamente dita, onde a equipe auditora deve procurar evidências objetivas que
garantam a conformidade do processo ou sistemas avaliados frente aos documentos de referência. Para
tal são utilizados entrevistas, exames de documentos, registros, observação física das atividades e
condições de trabalho.

Todas as observações feitas durante a auditoria devem ser registradas de modo a garantir subsídios
para os relatórios finais.

As não-conformidades devem ser identificadas em relação aos requisitos específicos da norma e de

documentos, segundo os quais a auditoria foi conduzida.

c) Reunião de ajuste entre os auditores;

Tem o objetivo de análise e ajuste das não-conformidades e observações registradas durante a
auditoria e redação do relatório final, que deve ser preenchido conforme formulários “Relatório de
Auditoria Interna – RAI” – Registro 5.3. Participam desta reunião somente os auditores.

d)Reunião de encerramento, (registrada em ata ou lista de presença).

Deve ser realizada em até 02 (dois) dias após o término da coleta de evidências, tendo como
participantes a equipe auditora, o responsável pela área auditada, e se necessário, aqueles que
acompanharam os auditores. O objetivo desta reunião é apresentar o relatório.
Nota 1: Aceita-se formulário de auditoria diferente dos registros 5.3. e 5.4. desde que esteja claro no
relatório de auditoria as não-conformidades e observações (quando ocorridas) e os requisitos específicos da
NBR ISO-9001:2000 correspondestes, como também outras informações pertinentes da auditora interna.

4.4.5. Etapas pós-auditoria:

a) O auditor líder deve entregar ao RD o original do relatório assinado pelo mesmo, não devendo manter
qualquer cópia, mesmo que rascunho, em seu poder.

b) Auditoria é considerada encerrada quando da entrega do relatório ao RD.

ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE DA MPC SERVICE LTDA., NÃO PODENDO SER REPRODUZIDO OU USADO PARA QUALQUER FIM SEM
AUTORIZAÇÃO POR ESCRITO DA DIREÇÃO.
 Referência: PS003
AUDITORIA INTERNA
Página: 5 de 5

c) O RD poderá entregar uma cópia do relatório ao responsável pela área auditada, que preparará os Planos
de Ação Corretiva para as não-conformidades detectadas, conforme descrito no PS004 – Tratamento de
Não-Conformidades, Ação Corretiva e Preventiva, quando aplicável. As observações relatadas devem ser
analisadas pelo RD, juntamente com o auditado (área correspondente) a fim de avaliar a possibilidade ou
necessidade da implementação, levando em consideração a melhoria contínua.

d) O RD deve garantir que, no prazo acordado, o auditor líder ou outro membro da equipe, faça a auditoria
de acompanhamento na área auditada.

e) A responsabilidade pelas ações corretivas oriundas das não-conformidades, cabe exclusivamente à área
auditada.

4.5. Mecanismos de Avaliação:

4.5.1. A condução do programa de auditorias e a implantação do SGQ são responsabilidades do RD através

do acompanhamento de prazos, cabendo à Alta Direção a avaliação da eficácia, utilizando-se as Análises
Críticas pela Direção.

4.5.2. O RD deve avaliar o conteúdo dos relatórios, apontando em relatórios síntese, problemas sistêmicos,
dificuldades e a evolução das auditorias da qualidade.

4.5.3. O atendimento dos prazos fixados no Plano Anual de Auditoria Interna deve ser priorizado pelas
áreas responsáveis. Em caso de alguma dificuldade, deve promover uma negociação particular para cada
caso junto ao Conselho da Qualidade e RD.

4.5.4. As não-conformidades identificadas nas auditorias internas da qualidade devem ser tratadas
conforme critérios definidos no PS004 – Tratamento de Não-Conformidades, Ação Corretiva e Preventiva, e
quando aplicável, ter o plano de ação específico conforme procedimento citado, com responsabilidade direta
dos auditados, que devem se comprometer a saná-las em tempo hábil.

5. REGISTROS AFINS
5.1. Plano Anula de Auditorias Internas - CIAMPC – Cronograma Integrado de Atividades
5.2. Programação de Auditoria Interna
5.3. Relatório de Auditoria Interna
5.4. Check-list para Auditorias Interna
5.5. Análise Crítica Pela Alta Direção - CIAMPC / Planejamento – 5w1h/Plano de Ação

APROVAÇÃO

08/04/2009
Assinatura Data

ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE DA MPC SERVICE LTDA., NÃO PODENDO SER REPRODUZIDO OU USADO PARA QUALQUER FIM SEM
AUTORIZAÇÃO POR ESCRITO DA DIREÇÃO.