Viva leve- marmitas saudáveis e serviço

Elaborado por: Juliana Andrade, Divaní Diniz,

Denison Alexandre e Jadielson.

Data criação: 29/10/2023 19:58

Data Modificação: 19/12/2020 19:48

Tipo Empresa: Empresa nascente

1 - Sumário Executivo
1.1 - Resumo
1.2 - Dados dos empreendedores
1.3 - Missão da empresa
1.4 - Setores de atividade
1.5 - Forma jurídica
1.6 - Enquadramento tributário
Âmbito federal
Âmbito estadual
Âmbito municipal
1.7 - Capital social
1.8 - Fonte de recursos
2 - Análise de mercado
2.1 - Estudo dos clientes
2.2 - Estudo dos concorrentes 2.3 - Estudo dos fornecedores
3 - Plano de marketing
3.1 - Produtos e serviços
3.2 - Preço
3.3 - Estratégias promocionais
3.4 - Estrutura de comercialização
3.5 - Localização do negócio
4 - Plano operacional
4.1 - Leiaute
4.2 - Capacidade instalada
4.3 - Processos operacionais
4.4 - Necessidade de pessoal
5 - Plano financeiro
5.1 - Investimentos fixos
5.2 - Estoque inicial
5.3 - Caixa mínimo
5.4 - Investimentos pré-operacionais
5.5 - Investimento total
5.6 - Faturamento mensal
5.7 - Custo unitário
5.8 - Custos de comercialização
5.9 - Apuração do custo de MD e/ou MV
5.10 - Custos de mão-de-obra
5.11 - Custos com depreciação
5.12 - Custos fixos operacionais mensais
5.13 - Demonstrativo de resultados
5.14 - Indicadores de viabilidade
6 - Construção de cenário
6.1 - Ações preventivas e corretivas
7 - Avaliação estratégica
7.1 - Análise da matriz F.O.F.A
8 - Avaliação do plano
8.1 - Análise do plano
1 - Sumário Executivo

1.1 - Resumo

O presente projeto tem como objetivo a abertura de um negócio no ramo da alimentação na região norte de
Pernambuco, localizada na cidade de Goiana, que atenda ao atual crescimento da busca por uma vida mais saudável
por pessoas que buscam uma qualidade de vida melhor em questão de saúde e estética. Qualidade alimentar, food
delivery, segurança alimentar e nutricional, são as palavras chaves para os pilares da nossa empresa. O
estabelecimento funcionará no período diurno das 08:00 da manhã às 16:00 horas da tarde. O público alvo são
pessoas adeptas de academia e que querem ter uma alimentação balanceada voltada para a pratica de exercício
físico, pessoas que querem ter uma alimentação saudável por dieta nutricional.

O investimento será de R$ 60 mil reais de recursos próprios.

Indicadores Ano 1

Ponto de Equilíbrio R$ 300.000,00

Lucratividade 12,00 %

Rentabilidade 63,00 %

Prazo de retorno do investimento 3 anos e 6 meses

 Plano de Negócio -
1.2 - Dados dos empreendedores

Nome: Juliana Andrade de Santana

Endereço: Rua das Flores, 45

Cidade: Goiana Estado: Pernambuco

Perfil:

Trabalhou como operador de produção na empresa Lear durante 1 ano, auxiliar de cozinha em um estabelecimento
de comida japonesa. Formado em técnico em administração.

Atribuições:

• Trabalho em equipe;
• Cumprimento de horários;
• Organização e limpeza;
• Produção de alimentos;
• Reposição de alimentos.

Nome: Divani Diniz

Endereço: Rua das Margaridas, 50

Cidade: Goiana Estado: Pernambuco

Perfil:
Trabalhou como caixa na Mcdonalds durante 8 anos, atuou como gerente de vendas na empresa de confeitaria,
especializada em gestão de qualidade e auditoria.

Atribuições:
• Gestão e operação do caixa;
• Finanças;

Nome: Denilson Alexandre da Silva

Endereço: Segunda Travessa da liberdade n°10

Cidade: Goiana Estado: Pernambuco

Perfil:

Trabalho a 2 anos como entregador e 5 meses como auxiliar de expedição. Formado em técnico em administração.
Atribuições:
 Organização
 Trabalho em equipe
 Agilidade
• Comercial;
• Marketing

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Nome: Jadielson Rodrigues

Endereço: Segunda Travessa da liberdade n°27

Cidade: Goiana Estado: Pernambuco

Perfil:
Trabalhou por 1 ano como costureiro e 5 meses como auxiliar de expedição. Formado em técnico em
administração.
Atribuições:
 Organização
 Trabalho em equipe
 Agilidade
• Comercial;
• Marketing
 Plano de Negócio -

1.3 - Missão da empresa

Oferecer um cardápio nutricional que atenda tanto ao público fitness como pessoas com dificuldade alimentar e
emagrecimento, trazendo mais qualidade alimentar e praticidade os clientes.

1.4 - Setores de atividade

[ ] Agropecuária
[ ] Comércio
[ ] Indústria
[x] Serviços
1.5 - Forma jurídica

( ) Empresário (x)
Sociedade Limitada ( )
Outros:
1.6 - Enquadramento tributário

Âmbito federal

( ) Empreendedor Individual
(x) Regime SIMPLES
( ) Regime NORMAL
IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica
PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social
COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social
CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido
IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria)

Âmbito estadual

( ) RS – Regime Simplificado
( X ) ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (SISTEMA DÉBITO E CRÉDITO)

Âmbito municipal

(X ) ISS – Imposto sobre Serviços

1.7 - Capital social

Nº Sócio Valor Participação (%)

1 Denilson Alexandre da Silva R$15.000,00 33,33

2 Divaní Diniz R$15.000,00 33,33

3 Juliana Andrade de Santana R$15.000,00 33,33

4 Jadielson R$15.000,00 33,33

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 Plano de Negócio -

Total R$60.000,00 100,00

1.8 - Fonte de recursos

Os recursos serão de economias pessoais e através de alguns sócios. O aporte financeiro será dos donos? De
terceiro de que forma?

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 Plano de Negócio -

2 - Análise de mercado

2.1 - Estudo dos clientes

Público-alvo (perfil dos clientes) nesse perfil falem da renda e faixa etária ( se será de criança a idoso)
• Pessoas que não tem tempo para preparo de comida;
• Pessoas com dieta fitness;
• Pessoas com acompanhamento nutricional;
• Pessoas que procuram ter uma alimentação saudável.
• Pessoas com restrições alimentares.

Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)

• A correria da vida moderna é um dos principais motivos que levam as pessoas a considerar a compra de comidas já
preparadas;
• Praticidade;
• Delivery;
• Boa avaliação;
• Alimentação saudável.

Área de abrangência (onde estão os clientes?)

Os clientes são pessoas que fazem exercícios físicos, que frequentam as academias e espaços de crossfit nas várias
unidades espalhadas pela cidade; Pessoas que praticam exercícios físicos em vias públicas e praças . esqueceram
de citar os clientes de restrições alimentares e com acompanhamento.

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 Plano de Negócio -

2.2 - Estudo dos concorrentes

O seja leve marmitas saudáveis e serviços entrara na cidade como novidade; atualmente não se encontra na cidade de Goiana opções em alimentação voltadas a saúde.

Conclusões
O Seja leve-marmitas saudáveis e serviços se destaca pela qualidade e diversidade em alimentações saudáveis. Seu preço está na média do mercado, tem um bom
ambiente para preparo e armazenamento e apresenta um atendimento diferenciado.

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 Plano de Negócio -

2.3 - Estudo dos fornecedores

Descrição das
marmitas a serem
vendidas Condições de Localização (estado
Nº Nome do fornecedor Preço pagamento Prazo de entrega e/ou município)
Rod. BR 101 S/N KM
R$ 200,00; 50 unid. De 07, Goiana - PE,
1 Mamitex Novo Atacarejo modelos diferentes À vista Pronta entrega ou 1 dia 55900-000

R$ 120,00; 30 unid. De
2 Marmifit CM distribuidora modelos diferentes 5 a 10 dias 3 dias. Distribuidora Online

R$ 140,00; 35 unid. De Distrito Industrial, João

3 Naturalíssima CR mamitaria modelos diferentes 10 a 12 dias 1 dia Pessoa - PB, 58081-400

R$ 180,00; 45 unid. De
4 Intensefit Bravi distribuidora modelos diferentes À vista 3 dias Distribuidora Online
R. Prof. Mário de Castro,
R$ 180,00; 45 unid. De 425 - Boa Viagem,
5 BombaFit Armazém Fitstore modelos diferentes 3 a 6 ias 1 dia Recife - PE, 51030-260

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 Plano de Negócio -

3 - Plano de Marketing

3.1 - Produtos em estoque

Marmita Descrição Tamanho Quantidade

Filé de peixe grelhado ao molho de
limão siciliano + arroz integral com
Marmitex ervilha + falsa lasanha de beterraba e PMG 50
queijo tipo cottage.

Charuto funcional + conchiglione com

Marmifit ervas e tomate seco ao molho de
espinafre ligth +mix de legumes PMG 30

Lasanha integral de frango ao molho

Naturalissima de brócolis + couve flor refogada PMG 35
funcional.
Bracola ligth + arroz integral com
Intensifit gergilin + milho refogado. PMG 45

Mini hamburguinho pizzaiolo + arroz

BombaFit nutritivo de forno + seleta de legumes 45
no vapor com ervas. PMG

3.2 - Preço

Nossa empresa se destaca pela qualidade e variedade de marmitas, com preços acessíveis para o público alvo,
tabelados pela média do mercado nacional.

Os preços serão revisados periodicamente e alterados quando o valor de aquisição das mercadorias ou outras
despesas aumentarem significativamente.

3.3 - Estratégias promocionais

• Anúncios na rádio local;

• Distribuição de folhetos;
• Registrar a empresa no Google Meu Negócio;
• Atender o cliente com atenção;
• Desconto no primeiro serviço ou compra.
• Desconto a vista.
• Criar perfis nas redes sociais (facebook twitter e instagram).

3.4 - Estrutura de comercialização

Funcionará em um edifício estruturado em frente á residência de um dos sócios,que se localiza em uma via de
bastante movimento de pessoas, onde iremos fazer uma pequena reforma para que o ambiente esteja adequado

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para produção alimentar. O horário de funcionamento será de segunda a sexta, todos os dias em horário diurno das
08:00 às 16:00.

3.5 - Localização do negócio

Endereço: Rua Djalma Raposo nº10

Bairro: Centro

Cidade: Goiana.

Estado: Pernambuco.

Fone 1: (81) 3726-3311

Fone 1: (81) 3626-8433

Fax: (81) 6512-9310

Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha:

Nossa localização será no centro da cidade, próximo a academias e do comercio local, tendo um bom fluxo de
pessoas, sendo assim elevando nossa visualização.

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4 - Plano operacional

4.1 - Capacidade instalada

Qual a capacidade máxima de estoque (ou serviços) e comercialização?

Iniciaremos com um estoque médio de alimentos, a produção será feita para que dure os 5 dias da semana; Teremos
um chef que ira até a casa do cliente para produção de marmitas, este será por agendamento.

Qual será o volume de produção (ou serviço) e comercialização iniciais?

Produziremos de início 225 marmitas congeladas e produziremos de acordo com a demanda.
4.2 - Processos operacionais

Compras
Um sócio será responsável por verificar diariamente o estoque dos alimentos e o mesmo realizará as compras.
Alguns produtos serão comprados mensalmente, já outros que são perecíveis de 5 em 5 dias ou assim que houver
necessidade.

Atendimento
Será feito pelo (a) recepcionista.

Limpeza
A limpeza será realizada por um funcionário que dará suporte tanto na organização do local quanto na higienização
do mesmo.

Caixa
Exclusivamente pelo sócio, responsável pelas atividades financeiras.

Gerencia
Será responsabilidade do sócio que exercer a função de gerente, o mesmo que realizara a função de caixa.

Super Chef
Uma pessoa ficará com a atribuição de ir á casa dos clientes para prestar o serviço de chef.

Cozinheiro
Duas pessoas serão responsáveis por cozinhar e preparar cada encomenda.

4.3 - Necessidade de pessoal

Nº Cargo/Função Qualificações necessárias

1 Recepcionista Ser gentil, cordial, demostrar presteza e educação

Trabalhar em equipe, saber quais produtos serão aplicados

2 Limpeza em cada área, ser ágil e organizado.

Organização, experiência comprovada, cursos de gestão

3 Caixa comercial, disponibilidade para trabalhar.
4 Gerencia Boa apresentação, educação e disposição para o
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movimento do dia a dia. Desejável curso superior em

Administração
Saber cozinhar, ter experiência na área de comidas fitness,
ser formado em gastronomia. Ser pontual e ter
5 Super Chef disponibilidade de horário.

Saber cozinhar, ter experiência na área de comidas fitness.

6 Cozinheiro Ser pontual e organizado.

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5 - Plano financeiro

5.1 - Investimentos fixos

A – Imóveis

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

SUB-TOT (A) R$ 0,00

B – Máquinas

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

1 Notebook Asus 2 R$ 1500,00 R$ 3.000,00

2 Impressora Brother 1 R$ 700,00 R$ 700,00

3 Cafeteira 1 R$ 99,00 R$ 99,00

4 Bebedouro 1 R$ 149,90 R$ 149,90

5 Armário para funcionários 1 R$ 900,00 R$ 900,00

6 Ventilador 2 R$ 200,00 R$ 200,00

7 Fogão industrial 1 R$ 2000,00 R$ 2000,00

8 Geladeira 1 R$ 3000,00 R$ 1.500,00

9 Freezer 2 R$ 1500,00 R$ 3000,00

10 Ar condicionado 24.000 BTU 1 R$ 2.400,00 R$ 2.400,00

11 Sist. de alarme portas e janelas 1 R$ 1.500,00 R$ 1.500,00

SUB-TOTAL (B) R$15.448,90

C – Móveis e Utensílios

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

1 Balcão 1 R$ 900,00 R$ 900,00

2 Mesa 2 R$ 800,00 R$ 1600,00

3 Talheres Grandes 20 R$ 5,00 R$ 100,00

4 Jogo de panelas grandes 1 R$ 1000,00 R$ 1000,00

5 Mantimentos 10 R$ 15,00 R$ 150,00

SUB-TOTAL (D) R$ 3750,00

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS

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TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$19.198,90

5.2 - Estoque inicial

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

1 Fardo de arroz 1 R$127 ,00 R$127,00

2 Fardo de feijão 1 R$ 225,00 R$225,00

3 Azeite 5 R$17,00 R$85,00

4 Manteiga 1cx R$90,00 R$90,00

5 Creme de leite 2cx R$78,00 R$156,00

6 Sal 3kg R$1,00 R$3,00

7 Vegetais (folhas) 2cx R$50,00 R$100,00

8 Vegetais (Legumes) 5cx R$50 ,00 R$250,00

9 Oleaginosas 3pc R$25,00 R$75,00

10 Tempero 1 2pc R$20,00 R$40,00

11 Tempero 2 2pc R$ 20,00 R$40,00

12 Aves 3kg R$22,00 R$198,00

13 Carne bovina 3kg R$ 38,00 R$347,00

14 Carne suína 3kg R$ 36,00 R$324,00

15 Peixe 3kg R$ 29,00 R$261,00

16 Marmitex 1000 2,50 R$2.500,00

Total:
4.821,00

5.3 - Caixa mínimo

1º Passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas

Média ponderada
Prazo médio de vendas (%) Número de dias em dias

Á vista 15% 20 3

À prazo (1)
55% 30 16,5
À prazo (2)
20% 45 9
À prazo (3)
10 25 2,5
À prazo (4) - - -

Prazo médio total 31 dias

2º Passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras.

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Média
Ponderada em
Prazo médio de compras (%) Número de dias dias

À vista 30,00 15 4,5

A prazo (1) – Atacarejo 20,00 7 1,4

A prazo (2) – MM Cruz alimentos 25,00 10 2,5

A prazo (3) – Atacarejo 15,00 8 1,2

A prazo (4) – MM Cruz alimentos 10,00 2 0,2

9,8 dias ≈ 10
Prazo médio total dias
3º Passo: Estoque – Cálculo de necessidade média de estoque

Necessidade média de estoque

Número de dias 4 dias

4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias

Recursos da empresa fora do seu caixa Número de dias

1. Contas a Receber – prazo médio de vendas 31 dias

2. Estoques – necessidade média de estoques 4 dias

Subtotal Recursos fora do caixa 35 dias

Recursos de terceiros no caixa da empresa

3. Fornecedores – prazo médio de compras 10 dias

Subtotal Recursos de terceiros no caixa 10

Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 25 dias

Caixa Mínimo

1. Custo fixo mensal R$ 14.270,00

2. Custo variável mensal R$ 33.201,91

3. Custo total da empresa R$ 47.471,91

4. Custo total diário R$ 1.859,22

5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 25 dias

Total de B – Caixa Mínimo R$ 46.480,50

Capital de giro (Resumo)

Descrição Valor

A – Estoque Inicial R$ 2.321,00

B – Caixa Mínimo R$ 11.155,31

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 Plano de Negócio -

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 13.476,31

5.4 - Investimentos pré-operacionais

Descrição Valor

Despesas de Legalização R$ 1.500,00

Obras civis e/ou reformas R$ 6.000,00

Divulgação R$ 1.000,00

Cursos e Treinamentos R$ 0,00

Outras despesas R$ 1.000,00

Placas e letreiros R$ 500,00

TOTAL R$ 10.000,00

5.5 - Investimento total

Descrição dos investimentos Valor (%)

Investimentos Fixos R$ 19.198,90 45

Capital de Giro R$ 13.476,31 31,57

Investimentos Pré-Operacionais R$ 10.000,00 23,43

TOTAL R$ 42.675,21 100,00

Fontes de recursos Valor (%)

Recursos próprios R$ 60.000,00 100,00

Recursos de terceiros R$ 0,00 0,00

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Outros R$ 0,00 0,00

TOTAL (1 + 2 + 3) R$60.000,00 100,00

5.6 - Faturamento mensal

Quantidade Preço de
(Estimativa de Venda Unitário Faturamento Total
Nº Produto/Serviço Vendas) (em R$) (em R$)

1 Marmitex 400 R$ 20,00 R$ 8.000,00

2 Marmifit 450 R$ 25,00 R$ 11.250,00

3 Naturalissima 300 R$ 16,00 R$ 4.800,00

4 Intensifit 420 R$ 23,00 R$ 9.660,00

5 Bombafit 370 R$ 18,00 R$ 6.600,00

TOTAL R$40.560,00

Projeção das Receitas:

(x) Sem expectativa de crescimento
( ) Crescimento a uma taxa constante:
0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses
0,00 % ao ano a partir do 2º ano
( ) Entradas diferenciadas por período

Período Faturamento Total

Mês 1 R$40.560,00

Mês 2 R$40.560,00

Mês 3 R$40.560,00

Mês 4 R$40.560,00

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 Plano de Negócio -

Mês 5 R$40.560,00

Mês 6 R$40.560,00

Mês 7 R$40.560,00

Mês 8 R$40.560,00

Mês 9 R$40.560,00

Mês 10 R$40.560,00

Mês 11 R$40.560,00

Mês 12 R$40.560,00

Ano 1 R$ 486.720,00

5.7 - Custos de comercialização

Descrição (%) Faturamento Estimado Custo Total

SIMPLES (Imposto Federal) 16,07 R$40.560,00 R$ 6.517,99

Comissões (Gastos com Vendas) 10,00 R$40.560,00 R$4.560,00

Propaganda (Gastos com Vendas) 0,70 R$40.560,00 R$ 283,92

Taxas de Cartões (Gastos com Vendas) 3,50 R$40.560,00 R$ 1419,60

Total Impostos R$ 6.517,99

Total Gastos com Vendas R$ 6.263,52

Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 12.781,48

Período Custo Total

Mês 1 R$ 12.781,48

Mês 2 R$ 12.781,48

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 Plano de Negócio -

Mês 3 R$ 12.781,48

Mês 4 R$ 12.781,48

Mês 5 R$ 12.781,48

Mês 6 R$ 12.781,48

Mês 7 R$ 12.781,48

Mês 8 R$ 12.781,48

Mês 9 R$ 12.781,48

Mês 10 R$ 12.781,48

Mês 11 R$ 12.781,48

Mês 12 R$ 12.781,48

Ano 1 R$ 153.377,76

5.8 - Apuração do custo de MD e/ou MV

Estimativa de Custo Unitário

Vendas (em de Materiais
Nº Produto/Serviço unidades) /Aquisições CMD / CMV

1 Marmitex 400 R$ 9,00 R$ 3.600,00

2 Marmifit 450 R$ 13,00 R$ 5.850,00

3 Naturalíssima 300 R$ 6,00 R$ 1.800,00

4 Intensiit 420 R$10,00 R$ 4.200,00

5 Bombafit 370 R$ 9,00 R$ 3.300,00

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 Plano de Negócio -

TOTAL R$18.750,00

Período CMD/CMV

Mês 1 R$18.750,00

Mês 2 R$18.750,00

Mês 3 R$18.750,00

Mês 4 R$18.750,00

Mês 5 R$18.750,00

Mês 6 R$18.750,00

Mês 7 R$18.750,00

Mês 8 R$18.750,00

Mês 9 R$18.750,00

Mês 10 R$18.750,00

Mês 11 R$18.750,00

Mês 12 R$18.750,00

Ano 1 R$ 225.000,00

5.9 - Custos de mão-de-obra

(%) de
Nº de encargos Encargos
Função Empregados Salário Mensal Subtotal sociais sociais Total

Caixa 1 R$ 1320,00 R$ 1.120,00 8,00 R$ 89,60 R$ 1.209,60

Chefs 2 R$ 1700,00 R$ 1.500,00 8,00 R$ 120,00 R$ 1.620,00

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Gerente 1 R$ 1500,00 R$ 1.300,00 8,00 R$ 104,00 R$ 1.404,00

TOTAL 4 R$ 3.920,00 R$ 313,60 R$ 4.233,60

5.10 - Custos com depreciação

Ativos Fixos Valor do bem Vida útil em Anos Depreciação Anual Depreciação Mensal

MAQUINAS R$15.448,90 5,00 R$ 3.089,78 R$ 257,48

MÓVEIS E
UTENSÍLIOS R$ 3.750,00 5,00 R$ 851,40 R$ 70,95

Total R$ 3.941,18 R$ 328,43

5.11 - Custos fixos operacionais mensais

Descrição Custo

Aluguel R$ 0,00

Condomínio R$ 0,00

IPTU R$ 100,00

Energia elétrica R$ 540,00

Telefone + internet R$ 150,00

Honorários do contador R$ 00,00

Pró-labore R$ 00,00

Manutenção dos equipamentos R$ 120,00

Salários + encargos R$ 4.233,60

Material de limpeza R$ 80,00

Material de escritório R$ 50,00

Taxas diversas R$ 300,00

Serviços de terceiros R$ 0,00

Depreciação R$ 800,39

Contribuição Empreendedor Individual R$ 0,00

Outras taxas R$ 0,00

Outras despesas R$ 500,00

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TOTAL R$6.873,99

Projeção dos Custos:

(x) Sem expectativa de crescimento
( ) Crescimento a uma taxa constante:
0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses
0,00 % ao ano a partir do 2º ano
( ) Entradas diferenciadas por período

Período Custo Total

Mês 1 R$ 6.873,99

Mês 2 R$ 6.873,99

Mês 3 R$ 6.873,99

Mês 4 R$ 6.873,99

Mês 5 R$ 6.873,99

Mês 6 R$ 6.873,99

Mês 7 R$ 6.873,99

Mês 8 R$ 6.873,99

Mês 9 R$ 6.873,99

Mês 10 R$ 6.873,99

Mês 11 R$ 6.873,99

Mês 12 R$ 6.873,99

Ano 1 R$ 82.487,88

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5.12 - Demonstrativo de resultados

Descrição Valor Valor Anual (%)

1. Receita Total com Vendas R$40.560,00 R$ 2.763.795,00 100,00

2. Custos Variáveis Totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) R$ 18.750,00 R$ 240.315,72 33,65

2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 6.517 R$ 94.610,40 11,31

2.3 (-) Gastos com vendas R$ 6.263,52 R$ 75.162,24 10,50

Total de custos Variáveis R$ 33.201,91 R$ 398.422,92 58,17

3. Margem de Contribuição R$ 25.246,18 R$ 302.954,16 38,57

4. (-) Custos Fixos Totais R$ 22.700,00 R$ 272.400,00 21,55

5. Resultado Operacional: LUCRO R$ 13.522,88 R$ 162.274,56 8,32

Período Resultado

Mês 1 R$ 13.522,88

Mês 2 R$ 13.522,88

Mês 3 R$ 13.522,88

Mês 4 R$ 13.522,88

Mês 5 R$ 13.522,88

Mês 6 R$ 13.522,88

Mês 7 R$ 13.522,88

Mês 8 R$ 13.522,88

Mês 9 R$ 13.522,88

Mês 10 R$ 13.522,88

Mês 11 R$ 13.522,88

Mês 12 R$ 13.522,88

Ano 1 R$ 162.274,56

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5.13 - Indicadores de viabilidade

Indicadores Ano 1

Ponto de Equilíbrio R$ 588.826,69

Lucratividade 7,02 %

Rentabilidade 49,85 %

Prazo de retorno do investimento 1 ano

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6 - Construção de cenário

6.1 - Ações preventivas e corretivas

Receita (pessimista) 20,00 % Receita (otimista) 10,00 %

Cenário provável Cenário pessimista Cenário otimista

Descrição Valor (%) Valor (%) Valor (%)

1. Receita total com vendas R$ 162.274,56 100,00 R$ 122.274,56 100,00 R$ 180.448,56 100,00

2. Custos variáveis totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV R$ 20.026,31 29,62 R$ 18.000,20 39,62 R$ 26.142,19 39,62

2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 7.884,20 15,66 R$ 6.678,12 15,66 R$ 7.463,18 15,66

2.3 (-) Gastos com vendas R$ 5.290,70 16,89 R$ 4.029,42 16,89 R$ 6.928,68 16,89

Total de Custos Variáveis R$ 22.700,00 71,01 R$ 18.559,22 71,01 R$ 40.534,05 71,01

3. Margem de contribuição R$ 33.201,21 29,88 R$ 30.181,73 29,88 R$ 25.453,41 29,88

4. (-) Custos fixos totais R$ 22.700,00 34,00 R$ 19.441,94 34,00 R$ 18.927,39 34,00

Resultado Operacional R$ 10.501,21 5,12 R$ -14.911,82 -1,22 R$ 13.64669 9,89

Ações corretivas e preventivas:

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7 - Avaliação estratégica

7.1 - Análise da matriz F.O.F.A

FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS

FORÇAS
OPORTUNIDADES
Qualidade no atendimento;
PONTOS Diversidades em marmitas; Próximo de centro comercial com alta visibilidade, crescimento da
FORTES Qualidade alimentícia. demanda na região, facilidade de divulgação.

FRAQUEZAS AMEAÇAS

Falha no engajamento da equipe;

PONTOS Novos concorrentes;
FRACOS Mudanças nas normas legislativas local.

Ações:
Força de vontade para aumentar os pontos fortes, procurar minimizar as fraquezas e ameaças
ao máximo.
.
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8 - Avaliação do plano

8.1 - Análise do plano

Nosso plano de negócio considerou diversos fatores para sua viabilidade, com intensas pesquisas sobre modelos de
negócios antes de fazer o investimento. Buscamos um grande número de dados estatístico por diversas fontes de
conhecimento de forma que abrangermos dados digitais assim como pesquisa de campo, foi feita também uma ampla
pesquisa para a escolha de equipamentos, preços para o Viva Leve-marmitas saudáveis e serviços..

Na parte financeira, as previsões lavaram em conta os impostos e encargos, além disso, projetamos um cenário para
estabilizar as receitas por um longo período. Os sócios depositaram ótimas expectativas para o projeto e estão
prontos para o investimento e os desafios que estão por vim.
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