Folha de Estudo Anotações:

Formação Auditor Interno

ISO 9001:2015 segundo a norma ISO 19011:2018

CONCEITOS INICIAIS

DEFINIÇÃO DE QUALIDADE:
Segundo a ISO 9000:2015: “Qualidade é o grau no qual um conjunto de
características inerentes (a um produto/serviço) satisfaz aos requisitos”.

A ISO É:
A Organização Internacional para Normalização (International Organization for
Standardization).

Organização não governamental, fundada em 1946 e sediada em Genebra,

na Suíça, que está presente em mais de 130 países e sua função é promover a
normalização de produtos e serviços, utilizando determinadas normas, para que
a qualidade dos produtos seja sempre melhorada.

A FAMÍLIA 9000:
ISO 9000:2015 – Sistemas de gestão da qualidade – Fundamentos e vocabulário;
ISO 9001:2015 – Sistemas de gestão da qualidade – Requisitos;
ISO 9004:2019 – Gestão da qualidade — Qualidade de uma organização —
Orientação para alcançar o sucesso sustentado;
ISO/TS 9002:2022 – Sistemas de gestão da qualidade – Diretrizes para a aplicação
da ISO 9001:2015

ALGUNS DADOS:
• 185 países já adotaram a série ISO 9000;
• No mundo, ~ 1.200.000 empresas certificadas (2019);
• No Brasil, atualmente cerca de 13.000 empresas certificadas;

1
• A ISO 9001 é a norma mais conhecida e implementada do mundo.

BRICS TREINAMENTOS
 Folha de Estudo Anotações:

OBJETIVO DA ISO 9001:

• Prover consistentemente produtos e serviços que atendam aos requisitos do
cliente e requisitos estatutários e regulamentares aplicáveis;
• Aumentar a satisfação do cliente;

MARCOS DA NORMA ISO 9001

Orientada para procedimentos e direcionada para

1987
inspeção e testes;

Foco maior em procedimentos;

1994 Baixo foco em gestão para resultados;
Introdução do conceito de ação preventiva;

Maior ênfase nos processos, na melhoria contínua e

2000
no ciclo PDCA;

Tornou-se mais genérica para produtos e serviços,

2008
começou a harmonizar-se com a ISO 14001:2004;

Aumentou a compatibilidade com outros sistemas,

2015 tornou-se mais genérica, aplicável a todos os tipos
de organizações; trouxe a mentalidade de riscos.

A versão 2015 teve sua estrutura reformulada segundo o Anexo SL da ISO.

ANEXO SL
Ou HLS – Estrutura de Alto Nível
O anteriormente chamado ISO Guia 83 é aplicável a todas as Normas ISO novas
e revisadas e define a estrutura para um Sistema de Gestão genérico. Todas as
atuais normas de sistemas de gestão ISO seguem essa estrutura.

OBS: Não há nenhuma exigência para que uma organização utilize esses termos
ou siga a numeração ou estrutura dentro do seu sistema de gestão.

2 WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

ESTRUTURA DE ALTO NÍVEL

Cláusula 1 – Escopo
Cláusula 2 – Referência Normativa
Cláusula 3 – Termos e Definições
Cláusula 4 – Contexto da Organização
Cláusula 5 – Liderança
Cláusula 6 – Planejamento
Cláusula 7 – Apoio
Cláusula 8 – Operação
Cláusula 9 – Avaliação de Desempenho
Cláusula 10 – Melhoria

ABORDAGEM DE PROCESSO

Representação dos elementos de um processo individual

BRICS TREINAMENTOS
3
 Folha de Estudo Anotações:

CICLO PDCA
Também chamado Ciclo de Melhoria Contínua (Shewhart/Demming)

PLAN (PLANEJAR) Estabelecer objetivos e como estes

serão alcançados
DO (FAZER) Colocar o plano em ação

CHECK (VERIFICAR) Verificar se os processos atingiram os

resultados desejados
ACT (AGIR) Analisar quaisquer diferenças e suas
causas. Agir para corrigir desvios e
melhorar os processos

Pode ser aplicado no Nível Estratégico – Para todo o SGQ;

Ou

4
No Nível Operacional – Para processos individuais

WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

PRINCÍPIOS DA QUALIDADE

• Foco no cliente - Ver Artigo Para Saber Mais

O foco principal da gestão da qualidade é atender às necessidades dos clientes e
empenhar-se em exceder as expectativas dos clientes.

• Liderança - Ver Artigo Para Saber Mais

Líderes em todos os níveis estabelecem uma unidade de propósito e
direcionamento e criam condições para que as pessoas estejam engajadas para
alcançar os objetivos da qualidade da organização.

• Engajamento das pessoas - Ver Artigo Para Saber Mais

Pessoas competentes, com poder e engajadas, em todos os níveis na organização,
são essenciais para aumentar a capacidade da organização em criar e entregar
valor.

• Abordagem de processo - Ver Artigo Para Saber Mais

Resultados consistentes e previsíveis são alcançados de forma mais eficaz e
eficiente quando as atividades são compreendidas e gerenciadas como processos
inter-relacionados que funcionam como um sistema coerente.

• Melhoria - Ver Artigo Para Saber Mais

As organizações de sucesso têm um foco contínuo na melhoria.

• Tomada de decisão com base em evidência - Ver Artigo Para Saber Mais
Decisões com base na análise e avaliação de dados e informações são mais
propensas a produzir resultados desejados.

• Gestão de relacionamento - Ver Artigo Para Saber Mais

Para o sucesso sustentado, as organizações gerenciam seus relacionamentos com

5
as partes interessadas pertinentes, como provedores.

BRICS TREINAMENTOS
 Folha de Estudo Anotações:

AUDITORIA

Segundo a ISO 9000:2015 é : “Processo sistemático, documentado e independente

para obter evidências de auditoria e avaliá-las objetivamente para determinar a
extensão na qual os critérios da auditoria são atendidos”.

ALGUNS TERMOS UTILIZADOS

Critérios de auditoria: conjunto de políticas, procedimentos ou requisitos

usados como uma referência na qual a evidência de auditoria é comparada.

Evidências de auditoria: registros, apresentação de fatos ou outras informações

pertinentes aos critérios de auditoria e verificáveis.

Constatações de auditoria: resultados da avaliação da evidência de auditoria

coletada, comparada com os critérios de auditoria.

Conclusões de auditoria: resultado de uma auditoria, após levar em consideração

os objetivos de auditoria e todas as constatações de auditoria.

Programa de Auditoria: conjunto de uma ou mais auditorias, planejado para um

período de tempo específico e direcionado a um propósito específico.

Escopo de auditoria: abrangência e limites de uma auditoria.

Plano de auditoria: descrição das atividades e arranjos para uma auditoria.

6 WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

TIPOS DE AUDITORIA

Auditoria Interna Auditoria Externa

Auditoria de 1ª parte Auditoria de 2ª parte Auditoria de 3ª parte

Auditoria no Fornecedor Auditoria de Certificação

É conduzida pela
Possui propósitos legais,
organização em seu
regulamentares e similares.
próprio SGQ e pode formar É realizada por partes que
É realizada por
a base para uma têm interesse na
organizações de auditoria
autodeclaração de organização, como clientes,
independentes, como
conformidade da ou por outras pessoas em
organismos de
organização. seu nome.
regulamentação ou
organismos de certificação.

O AUDITOR

Segundo a ISO 9000:2015: “Pessoa que realiza uma auditoria”.

Origem do Termo: Vem do latim “audire” (ouvir).

COMPORTAMENTO PROFISSIONAL SEGUNDO A ISO 19011:2018

• Ético
• Mente aberta
• Diplomático
• Observador
• Perceptivo
• Versátil
• Tenaz
• Decisivo
• Autoconfiante
• Capaz de agir com firmeza
• Aberto a melhorias
• Culturalmente sensível

7
• Colaborativo

BRICS TREINAMENTOS
 Folha de Estudo Anotações:

EDUCAÇÃO, EXPERIÊNCIA E TREINAMENTO DO AUDITOR

• Educação completa para adquirir o conhecimento e as habilidades necessárias;

• Experiência profissional (técnica, gerencial);
• Treinamento completo em auditoria;
• Experiência em todas as atividades de auditoria.

CONHECIMENTO E HABILIDADES DO AUDITOR

• Princípios, procedimentos e técnicas de auditoria;

• Sistemas de gestão e documentos de referência;
• Situações organizacionais;
• Leis, regulamentos e outros requisitos pertinentes às disciplinas aplicáveis;

PRINCÍPIOS DE AUDITORIA

• Integridade: fundamento do profissionalismo;

• Apresentação justa: obrigação de reportar com veracidade e exatidão;
• Cuidado profissional: aplicação de diligência e julgamento na auditoria;
• Confidencialidade: segurança da informação;
• Independência: base para imparcialidade e objetividade nas conclusões de
auditoria;
• Abordagem baseada em evidência: a evidência de auditoria deve ser
verificável com base em amostras de informações disponíveis.
• Abordagem baseada em risco: deve sempre considerar riscos e oportunidades

8 WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

REQUISITOS ISO 9001:2015

CLÁUSULA 4
4.1 Entendendo a organização e seu contexto
A organização deve determinar questões externas e internas que sejam
pertinentes para o seu propósito e para seu direcionamento estratégico e que
afetem sua capacidade de alcançar o(s)resultado(s) pretendido(s) do seu sistema
de gestão da qualidade.

A organização deve monitorar e analisar criticamente informação sobre essas

questões externas e internas.

NOTA 1 Questões podem incluir fatores ou condições positivos e negativos para

consideração.
NOTA 2 O entendimento do contexto externo pode ser facilitado pela consideração
de questões provenientes dos ambientes legal, tecnológico, competitivo, de
mercado, cultural , social e econômico, tanto internacional, nacional, regional ou
local.
NOTA 3 O entendimento do contexto interno pode ser facilitado pela consideração
de questões relativas a valores, cultura, conhecimento e desempenho da
organização

4.2 Entendendo as necessidades e expectativas das partes interessadas

Devido ao seu efeito ou potencial efeito sobre a capacidade da organização para
prover consistentemente produtos e serviços que atendam aos requisitos do
cliente e aos requisitos estatutários e regulamentares aplicáveis, a organização
deve determinar:
a) as partes interessadas que sejam pertinentes para o sistema de gestão da
qualidade;
b) os requisitos dessas partes interessadas que sejam pertinentes para o sistema

9
de gestão da qualidade.

BRICS TREINAMENTOS
 Folha de Estudo Anotações:

A organização deve monitorar e analisar criticamente informação sobre essas

partes interessadas e seus requisitos pertinentes.

4.3 Determinação do escopo do sistema de gestão

A organização deve determinar os limites e a aplicabilidade do sistema de
gestão da qualidade para estabelecer o seu escopo. Ao determinar este escopo, a
organização deve considerar:
a) as questões externas e internas referidas em 4.1;
b) os requisitos das partes interessadas pertinentes referidos em 4.2;
c) os produtos e serviços da organização.

A organização deve aplicar todos os requisitos desta Norma se eles forem

aplicáveis no escopo determinado do seu sistema de gestão da qualidade. O
escopo do sistema de gestão da qualidade da organização deve estar disponível
e ser mantido como informação documentada. O escopo deve declarar os tipos
de produtos e serviços cobertos e prover justificativa para qualquer requisito
desta Norma que a organização determinar que não seja aplicável ao escopo do
seu sistema de gestão da qualidade. A conformidade com esta Norma só pode
ser alegada se os requisitos determinados como não aplicáveis não afetarem a
capacidade ou a responsabilidade da organização de assegurar a conformidade
de seus produtos e serviços e a elevação da satisfação do cliente.

A.5 Aplicabilidade
Esta Norma não se refere a “exclusões” em relação à aplicabilidade dos seus
requisitos ao sistema de gestão da qualidade. Todavia, uma organização
pode analisar criticamente a aplicabilidade de requisitos devido ao porte ou
complexidade da organização, ao modelo de gestão que ela adota, à variedade
das atividades da organização e à natureza dos riscos e oportunidades que ela
encontra.
Os requisitos para aplicabilidade são abordados em 4.3, os quais definem

10
condições sob as quais uma organização pode decidir que não é possível aplicar
um requisito a qualquer dos processos dentro do escopo de seu SGQ.
WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

A organização pode somente decidir que um requisito não seja aplicável se

sua decisão não for resultar em falha em alcançar conformidade de produtos e
serviços.

4.4 Sistema de gestão da qualidade e seus processos

A organização deve estabelecer, implementar, manter e melhorar continuamente
um sistema de gestão da qualidade, incluindo os processos necessários e suas
interações, de acordo com os requisitos desta Norma.

A organização deve determinar os processos necessários para o sistema de gestão

da qualidade e sua aplicação na organização, e deve:
a) Determinar as entradas requeridas e as saídas esperadas desses processos;
b) Determinar a sequencia e a interação desses processos;
c) Determinar e aplicar os critérios e métodos (incluindo monitoramento,
medições e indicadores de desempenho relacionados) necessários para assegurar
a operação e o controle eficazes desses processos;
d) Determinar os recursos necessários para esses processos e assegurar a sua
disponibilidade;
e) Atribuir as responsabilidades e autoridades para esses processos;
f ) Abordar os riscos e oportunidades conforme determinados de acordo com os
requisitos de 6.1;
g) Avaliar esses processos e implementar quaisquer mudanças necessárias para
assegurar que esses processos alcancem seus resultados pretendidos;
h) Melhorar os processos e o sistema de gestão da qualidade.

Na extensão necessária, a organização deve:

a) Manter informação documentada para apoiar a operação de seus processos;
b) Reter informação documentada para ter confiança em que os processos sejam
realizados conforme planejado.

BRICS TREINAMENTOS
11
 Folha de Estudo Anotações:

CLÁUSULA 5

Líderes de todos os níveis estabelecem uma unidade de propósito e direcionamento

e criam condições para que as pessoas estejam engajadas para alcançar os
objetivos da qualidade da organização. A criação de uma unidade de propósito,
direcionamento e engajamento das pessoas permite a uma organização alinhar
as suas estratégias, políticas, processos e recursos para alcançar os seus objetivos.

5.1 Liderança e comprometimento

A Alta Direção deve demonstrar liderança e comprometimento com relação ao
sistema de gestão da qualidade:
a) Responsabilizando-se por prestar contas pela eficácia do sistema de gestão da
qualidade;
b) Assegurando que a política da qualidade e os objetivos da qualidade sejam
estabelecidos
para o sistema de gestão da qualidade e que sejam compatíveis com o contexto
e a direção estratégica da organização;
c) Assegurando a integração dos requisitos do sistema de gestão da qualidade
nos processos de negócio da organização;
d) Promovendo o uso da abordagem de processos e da mentalidade de risco;
e) Assegurando que os recursos necessários para o sistema de gestão da qualidade
estejam disponíveis;
f ) Comunicando a importância de uma gestão da qualidade eficaz e de estar
conforme com os requisitos do sistema de gestão da qualidade;
g) Assegurando que o sistema de gestão da qualidade alcance os resultados
pretendidos;
h) Engajando, dirigindo e apoiando pessoas a contribuir para a eficácia do sistema
de gestão da qualidade;
i) Promovendo a melhoria;
j) Apoiando outros papéis pertinentes da gestão a demonstrar como sua liderança

12
se aplica às áreas sob sua responsabilidade.

WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

5.1.2 Foco no cliente

A Alta Direção deve demonstrar liderança e comprometimento com relação ao
foco no cliente, assegurando que:
a) os requisitos do cliente e os requisitos estatutários e regulamentares pertinentes
sejam determinados, entendidos e atendidos consistentemente;
b) os riscos e oportunidades que possam afetar a conformidade de produtos e
serviços e a capacidade de aumentar a satisfação do cliente sejam determinados
e abordados;
c) o foco no aumento da satisfação do cliente seja mantido.

5.2.1 Desenvolvendo a política da qualidade

A Alta Direção deve estabelecer, implementar e manter uma política da qualidade
que:
a) Seja apropriada ao propósito e ao contexto da organização e apoie seu
direcionamento estratégico;
b) Proveja uma estrutura para o estabelecimento dos objetivos da qualidade;
c) Inclua um comprometimento em satisfazer requisitos aplicáveis;
d) Inclua um comprometimento com a melhoria contínua do sistema de gestão
da qualidade.

5.2.2 Comunicando a política da qualidade

A política da qualidade deve:
a) Estar disponível e ser mantida como informação documentada;
b) Ser comunicada, entendida e aplicada na organização;
c) Estar disponível para partes interessadas pertinentes, como apropriado.

5.3 Papéis, responsabilidades e autoridades pertinentes

A Alta Direção deve assegurar que as responsabilidades e autoridades para papéis
pertinentes sejam atribuídas, comunicadas e entendidas na organização.

BRICS TREINAMENTOS
13
 Folha de Estudo Anotações:

A Alta Direção deve atribuir a responsabilidade e autoridade para:

a) assegurar que o sistema de gestão da qualidade esteja conforme com os
requisitos dessa Norma;
b) assegurar que os processos entreguem suas saídas pretendidas;
c) relatar o desempenho do sistema de gestão da qualidade e as oportunidades
para melhoria;
d) assegurar promoção do foco no cliente na organização;
e) assegurar que a integridade do sistema de gestão seja mantida quando forem
planejadas e implementadas mudanças no sistema de gestão da qualidade.

MENTALIDADE DE RISCO
O que é RISCO?
Efeito da incerteza sobre um determinado objetivo ou evento.
O que é INCERTEZA?
Combinação das consequências de um evento e a probabilidade de ocorrência.
O RISCO é sempre negativo?
Um efeito é um desvio do esperado, assim o risco pode ter um efeito positivo ou
negativo.

O Risco e a ISO 9001:

Cláusula 4: Contexto da organização - A organização deve determinar os riscos
que podem afetar a sua capacidade de atingir esses objetivos.
Cláusula 5: Liderança - A direção deve se comprometer a garantir que a Cláusula
4 seja seguida.
Cláusula 6: Planejamento para o sistema de gestão da qualidade - A organização
deve tomar medidas para gerenciar riscos e oportunidades.
Cláusula 8: Operação - A organização deve ter processos que abordem o risco nas
suas operações.
Cláusula 9: Avaliação de desempenho - A organização deve monitorar, mensurar,
analisar e avaliar os riscos e oportunidades.

14 WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

CLÁUSULA 6
6.1 Ações para abordar riscos e oportunidades
Ao planejar o sistema de gestão da qualidade, a organização deve considerar as
questões referidas em 4.1 e os requisitos referidos em 4.2 e determinar os riscos e
oportunidades que precisam ser abordados para:
a) Assegurar que o sistema de gestão da qualidade possa alcançar seus resultados
pretendidos;
b) Elevar efeitos desejáveis;
c) Prevenir, ou reduzir, efeitos indesejados;
d) Alcançar melhoria.

A organização deve planejar:

a) ações para abordar esses riscos e oportunidades;
b) como:
1) Integrar e implementar as ações nos processos do seu sistema de gestão da
qualidade (ver 4.4)
2) Avaliar a eficácia dessas ações.

Ações tomadas para abordar riscos e oportunidades devem ser apropriadas ao

impacto potencial sobre a conformidade de produtos e serviços.

CLÁUSULA 7
7.1.1 Generalidades
A organização deve determinar e prover os recursos necessários para o
estabelecimento, implementação, manutenção e melhoria contínua do sistema
de gestão da qualidade.

A organização deve considerar:

a)As capacidades e restrições de recursos internos existentes;
b) O que precisa ser obtido de provedores externos.

BRICS TREINAMENTOS
15
 Folha de Estudo Anotações:

7.1.2 Pessoas
A organização deve determinar e prover as pessoas necessárias para a
implementação eficaz do seu sistema de gestão da qualidade e para a operação
e controle de seus processos.

7.1.3 Infraestrutura

A organização deve determinar, prover e manter a infraestrutura necessária para

a operação dos seus processos e para alcançar a conformidade de produtos e
serviços.

NOTA: Infraestrutura pode incluir:

a) Edifícios e utilidades associadas;
b) Equipamento, incluindo materiais, máquinas, ferramentas, etc e software;
c) Recursos para transporte;
d) Tecnologia da informação e de comunicação.

7.1.4 Ambiente para a operação dos processos

A organização deve determinar, prover e manter um ambiente necessário para a
operação de seus processos e para alcançar a conformidade e produtos e serviços.

NOTA Um ambiente adequado pode ser a combinação de fatores humanos e

físicos, como:
a) Social (por exemplo, não discriminatório, calmo e não confrontante);
b) Psicológico (por exemplo, redutor de estresse, preventivo quanto à exaustão,
emocionalmente protetor);
c) Físico (por exemplo, temperatura, calor, umidade, luz, fluxo de ar, higiene,
ruído).

Esses fatores podem diferir substancialmente, dependendo dos produtos e

16
serviços.

WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

7.1.5 Recursos de monitoramento e medição

A organização deve determinar e prover os recursos necessários para assegurar
resultados válidos e confiáveis quando monitoramento ou medição for usado
para verificar a conformidade de produtos e serviços com requisitos.

A organização deve assegurar que os recursos providos:

a) Sejam adequados para o tipo específico de atividades de monitoramento e
medição assumidas;
b) Sejam mantidos para assegurar que estejam continuamente apropriados aos
seus propósitos.

A organização deve reter informação documentada apropriada como evidência

de que os recursos de monitoramento e medição sejam apropriados para os seus
propósitos.

7.1.5.2 Rastreabilidade de medição

Quando a rastreabilidade de medição for um requisito, ou for considerada
pela organização uma parte essencial da provisão de confiança na validade de
resultados de medição, os equipamentos devem ser:
a) Verificados ou calibrados, ou ambos, a intervalos especificados, ou antes do
uso, contra padrões de medição rastreáveis a padrões de medição internacionais
ou nacionais; quando tais padrões não existirem, a base usada para calibração ou
verificação deve ser retida como informação documentada;
b) Identificados para determinar a sua situação;
c) Salvaguardados contra ajustes, danos ou deterioração que invalidariam a
situação de calibração e resultados de medição subsequente.

7.1.6 Conhecimento Organizacional

A organização deve determinar o conhecimento necessário para a operação de
seus processos e para alcançar a conformidade de produtos e serviços.

17
Esse conhecimento deve ser mantido e estar disponível na extensão necessária.

BRICS TREINAMENTOS
 Folha de Estudo Anotações:

7.2 Competência
A organização deve:
a) Determinar a competência necessária de pessoas que realizem trabalho sob seu
controle que afete o desempenho e a eficácia do sistema de gestão da qualidade;
b) Assegurar que essas pessoas sejam competentes, com base em educação,
treinamento ou experiência apropriados;
c) Onde aplicável, tomar ações para adquirir a competência necessária e avaliar a
eficácia das ações tomadas;
d) Reter informação documentada, apropriada como evidência de competência.

7.3 Conscientização
A organização deve assegurar que pessoas que realizam trabalho sob o controle
da organização estejam conscientes:
a) Da Política da Qualidade;
b) Dos Objetivos da Qualidade pertinentes;
c) Da sua contribuição para a eficácia do sistema de gestão da qualidade;
d) Das implicações de não estar conforme com os requisitos do sistema de gestão
da qualidade.

7.4 Comunicação
A organização deve determinar as comunicações internas e externas pertinentes
para o sistema de gestão da qualidade:
a) Sobre o que comunicar;
b) Quando comunicar;
c) Com quem comunicar;
d) Como comunicar;
e) Quem comunicar.

18 WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

7.5 Informação documentada

O sistema de gestão da qualidade da organização deve incluir:
a) Informação documentada requerida por essa norma;
b) Informação documentada determinada pela organização como sendo
necessária para a eficácia do sistema de gestão.

7.5.2 Criando a atualizando

Ao criar e atualizar informação documentada, a organização deve assegurar
apropriados:
a) Identificação e descrição (por exemplo: título, data, autor ou número de
referência);
b) Formato (por exemplo: linguagem, versão de software, gráficos) e meio (por
exemplo: papel, eletrônico);
c) Análise Crítica e aprovação quanto à adequação e suficiência.

7.5.3 Controle da Informação documentada

Informação documentada requerida pelo sistema de gestão da qualidade e por
esta Norma deve ser controlada para assegurar que:
a) Ela esteja disponível e apropriada para uso, onde e quando ela for necessária;
b) Ela esteja protegida suficientemente (por exemplo contra perda de
confidencialidade, uso impróprio ou perda de integridade).
Para o controle de informação documentada, a organização deve abordar as
seguintes atividades, como aplicável:
a) distribuição, acesso, recuperação e uso;
b) armazenamento e preservação, incluindo preservação de legibilidade;
c) controle de alterações (por exemplo controle de versão);
d) retenção e disposição.

Informação documentada de origem externa determinada pela organização

como necessária para o planejamento e operação do sistema de gestão da

19
qualidade deve ser identificada, como apropriado, e controlada.

BRICS TREINAMENTOS
 Folha de Estudo Anotações:

CLÁUSULA 8
8.1 Planejamento e controle operacionais
A organização deve planejar, implementar e controlar os processos (ver 4.4)
necessários para atender aos requisitos para a provisão de produtos e serviços e
para implementar as ações determinadas na Seção 6 ao:
a) determinar os requisitos para os produtos e serviços;
b) estabelecer critérios para:
1. os processos;
2. a aceitação de produtos e serviços;
c) determinar os recursos necessários para alcançar conformidade com os
requisitos do produto e serviço;
d) implementar controle de processos de acordo com critérios;
e) determinar e conservar informação documentada na extensão necessária para:
1. ter confiança em que os processos tenham sido conduzidos como planejado;
2. demonstrar a conformidade de produtos e serviços com seus requisitos.

A saída deste planejamento deve apropriada para as operações da organização.

A organização deve controlar mudanças planejadas e analisar criticamente
as consequências de mudanças não intencionais, tomando ações para mitigar
quaisquer efeitos adversos, como necessário. A organização deve assegurar que
os processos terceirizados sejam controlados (ver 8.4).

8.2 Requisitos para produtos e serviços

8.2.1 Comunicação com o cliente
Comunicação com clientes deve incluir:
a) prover informação relativa a produtos e serviços;
b) lidar com consultas, contratos ou ordens, incluindo mudanças;
c) obter retroalimentação do cliente relativa a produtos e serviços, incluindo
reclamações de cliente;
d) lidar ou controlar propriedade do cliente;

20
e) estabelecer requisitos específicos para ações de contingência, quando
pertinente.
WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

8.2.2 Determinação de requisitos relativos a produtos e serviços

Ao determinar os requisitos para os produtos e serviços a serem oferecidos para
clientes, a organização deve assegurar que:
a) os requisitos para os produtos e serviços sejam definidos, incluindo:
1. quaisquer requisitos estatutários e regulamentares aplicáveis;
2. aqueles considerados necessários pela organização;
b) a organização possa atender ao pleitos para os produtos e serviços que ela
oferece.

8.2.3 Análise Crítica de requisitos relativos a produtos e serviços

A organização deve assegurar que ela tenha a capacidade de atender aos
requisitos para produtos e serviços a serem oferecidos a clientes. A organização
deve conduzir uma análise crítica antes de se comprometer a fornecer produtos
e serviços a um cliente, para incluir:
a) requisitos especificados pelo cliente, incluindo os requisitos para atividades de
entrega e pós-entrega;
b) requisitos não declarados pelo cliente, mas necessários para o uso especificado
ou intencional, quando conhecido;
c) requisitos especificados pela organização;
d) requisitos estatutários e regulatórios aplicáveis a produtos e serviços;
e) requisitos de contrato ou ordem diferentes daqueles previamente expressos.

A organização deve assegurar que requisitos de contrato ou ordem divergentes

daqueles previamente definidos sejam resolvidos. Os requisitos do cliente devem
ser confirmados pela organização antes da aceitação, quando o cliente não prover
uma declaração documentada de seus requisitos.

A organização deve reter informação documentada, como aplicável:

a) sobre os resultados da análise crítica;
b) sobre quaisquer novos requisitos para os produtos e serviços.

BRICS TREINAMENTOS
21
 Folha de Estudo Anotações:

8.3 Projeto e desenvolvimento de produtos e serviços

A organização deve estabelecer, implementar e manter um processo de projeto e
desenvolvimento que seja apropriado para assegurar a subsequente provisão de
produtos e serviços.

Na determinação dos estágios e controles para projeto e desenvolvimento, a

organização dever considerar:
a) a natureza, duração e complexidade das atividades de projeto e desenvolvimento;
b) os estágios de processo requeridos, incluindo análises críticas de projeto e
desenvolvimento aplicáveis;
c) as atividades de verificação e validação de projeto e desenvolvimento
requeridas;
d) as responsabilidades e autoridades envolvidas no processo de projeto e
desenvolvimento;
e) os recursos internos e externos necessários para o projeto e desenvolvimento
de produtos e serviços;
f ) a necessidade de controlar interfaces entre pessoas envolvidas no processo de
projeto e desenvolvimento;
g) a necessidade de envolvimento de clientes e usuários no processo de projeto
e desenvolvimento;
h) os requisitos para a provisão subsequente de produtos e serviços;
i) o nível de controle esperado para o processo de projeto e desenvolvimento por
clientes e outras partes interessadas pertinentes;
j) a informação documentada necessária para demonstrar que os requisitos de
projeto e desenvolvimento foram atendidos.

8.4 Controle de processos, produtos e serviços providos externamente

A organização dever assegurar que processos, produtos e serviços providos
externamente estejam conformes com requisitos. A organização deve determinar
os controles a serem aplicados para os processos, produtos e serviços providos

22
externamente quando:

WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

a) produtos e serviços de provedores externos forem destinados a incorporação

nos produtos e serviços da própria organização;
b) produtos e serviços forem providos diretamente para o(s) cliente(s) por
provedores externos em nome da organização;
c) um processo, ou parte de um processo, for provido por um provedor externo
como um resultado de uma decisão da organização.
A organização deve determinar e aplicar critérios para a avaliação, seleção,
monitoramento do desempenho e reavaliação de provedores externos, baseados
na sua capacidade de prover processos ou produtos e serviços de acordo com
requisitos. A organização deve reter informação documentada dessas atividades
e de quaisquer ações necessárias decorrentes das avaliações.

8.4.2 Tipo e extensão do controle

A organização deve assegurar que processos, produtos e serviços providos
externamente não afetem adversamente a capacidade da organização de
entregar consistentemente produtos e serviços conformes para seus clientes.

A organização deve:
a) assegurar que processos providos externamente permaneçam sob o controle
do seu sistema de gestão da qualidade;
b) definir tanto os controles que ela pretende aplicar a um provedor externo
como aqueles que pretende aplicar às saídas resultantes;
c) levar em consideração:
1. o impacto potencial dos processos, produtos e serviços providos externamente
sobre a capacidade da organização de atender consistentemente aos requisitos
do cliente e aos requisitos estatutários e regulatórios;
2. a eficácia dos controles aplicados pelo provedor externo;
d) determinar a verificação, ou outra atividade, necessária para assegurar que os
processos, produtos e serviços providos externamente atendam requisitos.

BRICS TREINAMENTOS
23
 Folha de Estudo Anotações:

8.5 Produção e provisão de serviço

A organização deve implementar produção e provisão de serviço sob condições
controladas.
Condições controladas devem incluir, como aplicável:
a) a disponibilidade de informação documentada que defina:
1) as características dos produtos a serem produzidos, dos serviços a serem
providos ou das atividades a serem desempenhadas;
2) os resultados a serem alcançados;
b) a disponibilidade e uso de recursos de monitoramento e medição apropriados;
c) a implementação de atividades de monitoramento e medição em estágios
apropriados para verificar que critérios para controle de processos ou saídas e
critérios de aceitação para produtos e serviços foram atendidos;
d) o uso de infraestrutura e ambiente para a operação dos processos apropriados;
e) a designação de pessoas competentes, incluindo qualquer qualificação
requerida;
f ) a validação, e revalidação periódica, da capacidade de alcançar resultados
planejados de processos para produção e provisão de serviço, onde não for
possível verificar a saída resultante por monitoramento ou medição subsequentes;
g) a implementação de ações para prevenir erro humano;
h) a implementação de atividades de liberação, entrega e pós-entrega.

8.6 Liberação de produtos e serviços

A organização deve implementar arranjos planejados, em estágios apropriados,
para verificar que os requisitos do produto e do serviço tenham sido atendidos.
A liberação de produtos e serviços para o cliente não pode proceder até que os
arranjos planejados tenham sido satisfatoriamente concluídos, a menos que de
outra forma tenham sido aprovados por autoridade pertinente e, como aplicável,
pelo cliente.
A organização deve reter informação documentada sobre a liberação de produtos
e serviços. A informação documentada deve incluir:

24
a)evidência de conformidade com os critérios de aceitação;

WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

b)Rastreabilidade à(s) pessoa(s) que autoriza(m) a liberação.

8.7 Controle de saídas não conformes

A organização deve assegurar que saídas que não estejam conformes com seus
requisitos sejam identificadas e controladas para prevenir seu uso não pretendido
ou entrega.
A organização deve tomar ações apropriadas baseadas na natureza da não
conformidade e seus efeitos sobre a conformidade de produtos e serviços. Isso
deve também se aplicar a produtos e serviços não conformes detectados após a
entrega de produtos, durante ou depois da provisão de serviços.
A organização deve lidar com saídas não conformes de um ou mais dos seguintes
modos:
a) correção;
b) segregação, contenção, retorno ou suspensão de provisão de produtos e
serviços;
c) informação ao cliente;
d) obtenção de autorização para aceitação sob concessão.
A conformidade com os requisitos deve ser verificada quando saídas não
conformes forem corrigidas.

A organização deve reter informação documentada que:

a) descreva a não conformidade;
b) descreva as ações tomadas;
c) descreva as concessões obtidas;
d) identifique a autoridade que decidiu a ação com respeito à não conformidade.

CLÁUSULA 9
9.1 Monitoramento, medição, análise e avaliação
A organização deve determinar:
a) o que precisa ser monitorado e medido;

25
b) os métodos para monitoramento, medição, análise e avaliação necessários
para assegurar resultados válidos;
BRICS TREINAMENTOS
 Folha de Estudo Anotações:

c) quando o monitoramento e a medição devem ser realizados;

d) quando os resultados de monitoramento e medição devem ser analisados e
avaliados.
A organização deve avaliar o desempenho e a eficácia do sistema de gestão da
qualidade.
A organização deve reter informação documentada apropriada como evidência
dos resultados.

9.1.2 Satisfação do Cliente

A organização deve monitorar a percepção de clientes do grau em que suas
necessidades e expectativas foram atendidas.
A organização deve determinar os métodos para obter, monitorar e analisar
criticamente essa informação.

9.1.3 Análise e Avaliação

A organização deve analisar e avaliar dados e informações apropriados
provenientes de monitoramento e medição.
Os resultados de análises devem ser usados para avaliar:
a) conformidade de produtos e serviços;
b) o grau de satisfação de cliente;
c) o desempenho e eficácia do sistema de gestão da qualidade;
d) se o planejamento foi implementado eficazmente;
e) a eficácia das ações tomadas para abordar riscos e oportunidades;
f ) o desempenho de provedores externos;
g) a necessidade de melhorias no sistema de gestão da qualidade.

9.2 Auditoria Interna

A organização deve conduzir auditorias internas a intervalos planejados para
prover informação sobre se o sistema de gestão da qualidade:
a) está conforme com:

26
1) os requisitos da própria organização para o seu sistema de gestão da qualidade;
2) os requisitos desta Norma;
WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

b) está implementado e mantido eficazmente.

A organização deve:
a) planejar, estabelecer, implementar e manter um programa de auditoria,
incluindo a frequência, métodos,
responsabilidades, requisitos de planejamento e relatórios, o qual deve levar em
consideração a importância dos processos concernentes, mudanças que afetam
a organização e os resultados de auditorias anteriores;
b) definir os critérios e o escopo para cada auditoria;
c) selecionar auditores e conduzir auditorias para assegurar objetividade e a
imparcialidade do processo de auditoria;
d) assegurar que os resultados das auditorias sejam relatados para a gerência
pertinente;
e) executar correção e ações corretivas apropriadas sem demora desnecessária;
f ) reter informação documentada como evidência da implementação do
programa de auditoria e dos resultados de auditoria.

9.3 Análise Crítica pela direção

A Alta Direção deve analisar criticamente o sistema de gestão da qualidade da
organização, a intervalos planejados, para assegurar a sua contínua apropriação,
suficiência, eficácia e alinhamento com o direcionamento estratégico da
organização.
A organização deve reter informação documentada como evidência dos
resultados de análises críticas pela direção.

CLÁUSULA 10
10. Melhoria
A organização deve determinar e selecionar oportunidades para melhoria e
implementar quaisquer ações necessárias para atender requisitos de cliente e
elevar a satisfação do cliente.

BRICS TREINAMENTOS
27
 Folha de Estudo Anotações:

Essas devem incluir:

a) melhorar produtos e serviços para atender requisitos tanto quanto para abordar
futuras necessidades e expectativas;
b) corrigir, prevenir ou reduzir efeitos indesejados;
c) melhorar o desempenho e a eficácia do sistema de gestão da qualidade.

Ao ocorrer uma não conformidade, incluindo qualquer uma proveniente de

reclamações, a organização deve:
a)reagir à não conformidade e, como aplicável:
1) tomar ação para controlá-la e corrigi-la;
2) lidar com as consequências;
b) avaliar a necessidade de ação para eliminar as causas da não conformidade, a
fim de que ela não se repita ou ocorra em outro lugar:
1) analisando criticamente e analisando a não conformidade;
2) determinando as causas da não conformidade;
3) determinando se não conformidades similares existem, ou poderiam
potencialmente ocorrer.
c) implementar qualquer ação necessária;
d) analisar criticamente a eficácia de qualquer ação corretiva tomada;
e) atualizar riscos e oportunidades determinados durante o planejamento, se
necessário;
f ) realizar mudanças no sistema de gestão da qualidade, se necessário.

Ações corretivas devem ser apropriadas aos efeitos das não conformidades
encontradas.
A organização deve reter informação documentada como evidência:
a) da natureza das não conformidades e quaisquer ações subsequentes tomadas;
b) dos resultados de qualquer ação corretiva.

28 WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

ISO 19011 - Diretrizes para Auditorias

PASSO A PASSO DA AUDITORIA

1. INICIANDO A AUDITORIA
• Nomear o Auditor Líder
• Definir os objetivos, escopo e critérios da auditoria
• Determinar a viabilidade da auditoria
• Selecionar a equipe auditoras
• Estabelecer contato inicial com os auditados

2. CONDUZINDO A ANÁLISE DA DOCUMENTAÇÃO

• Analisar os documentos relevantes do SGQ, incluindo os registros e
determinando a sua adequação com relação aos critérios da auditoria.

3. PLANEJANDO AS ATIVIDADES
• Preparando o plano de auditoria
• Definindo as responsabilidades da equipe
• Preparando os documentos de trabalho

4. CONDUZINDO A AUDITORIA
• Conduzindo a Reunião de Abertura
• A comunicação durante a auditoria
• Papel dos guias e acompanhantes
• Coletando e verificando informações
• Registrando os pontos de auditoria
• Preparando as conclusões da auditoria
• Realizando a Reunião de Encerramento

BRICS TREINAMENTOS
29
 Folha de Estudo Anotações:

5. REPORTANDO A AUDITORIA
• Preparando o relatório da auditoria
• Acordando o relatório da auditoria
• Distribuindo o relatório da auditoria

6. CONCLUINDO A AUDITORIA

7. CONDUZINDO AÇÕES DE ACOMPANHAMENTO

PLANO DE AUDITORIA

Convém que o planejamento da auditoria aborde ou referencie o seguinte:

a) objetivos de auditoria;
b) escopo da auditoria, incluindo identificação da organização e suas funções,
assim como os processos a serem auditados;
c) critérios de auditoria e qualquer informação documentada de referência;
d) locais (físicos e virtuais), datas, tempo e duração estimados das atividades de
auditoria a serem conduzidas, incluindo reuniões com a direção do auditado;
e) necessidade de a equipe de auditoria se familiarizar com as instalações e
processos do auditado (por exemplo, conduzindo uma visita ao(s) local(is) físico(s)
ou analisando criticamente tecnologia de informação e comunicação);
f ) métodos de auditoria a serem usados, incluindo a extensão na qual a
amostragem de auditoria seja necessária para obter evidências suficientes de
auditoria;
g) papéis e responsabilidades dos membros da equipe de auditoria, assim como
dos guias e observadores ou intérpretes;
h) alocação de recursos apropriados, baseada na consideração dos riscos e

30
oportunidades relacionados às atividades que serão auditadas;

WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

Quando necessário o plano também pode incluir:

a) Identificação do representante do auditado na auditoria;
b) O idioma de trabalho e do relatório de auditoria;
c) Os principais pontos do relatório de auditoria;
d) Arranjos de logística (viagem, instalações no local, etc.);
e) Assuntos relacionados a confidencialidade;
f ) Quaisquer ações de acompanhamento de auditoria.

COMUNICAÇÃO DURANTE A AUDITORIA

Faz parte de uma COMUNICAÇÃO EFICAZ na auditoria:

a) Fazer arranjos para a comunicação dentro da equipe de auditoria e com o
auditado;
b) Que a equipe se comunique periodicamente para trocar informações, avaliar o
progresso da auditoria e redistribuir trabalhos entre a equipe;
c) Que as evidências que interfira em risco imediato e significativo (ex: segurança,
ambiental ou qualidade) seja relatada sem demora ao auditado e se apropriado
ao cliente da auditoria.
d) Relatar ao auditado e ao cliente da auditoria casos em que a evidência indicar
que os objetivos da auditoria são inatingíveis, determinando-se uma tomada de
ação apropriada;
e) Analisar criticamente as necessidades de mudança no escopo da auditoria com
a aprovação do cliente e se apropriado com o auditado.

COMUNICAÇÃO - O QUE FAZER?

1. PARE DE FALAR - Se você está falando, você não pode ouvir.
2. PONHA O INTERLOCUTOR A VONTADE-Ajude a pessoa a se sentir livre para falar.
3. MOSTRE AO INTERLOCUTOR QUE VOCÊ QUER OUVIR - Olhe e aja com interesse.
Ouça e entenda ao invés de se opor.
4. ELIMINE DISTRAÇÕES - Evite rabiscar, ficar batucando ou mexendo em papéis.

31
5. CRIE EMPATIA COM O INTERLOCUTOR - Tente se ajudar a entender o ponto de
vista do outro.
BRICS TREINAMENTOS
 Folha de Estudo Anotações:

6. SEJA PACIENTE - Dê tempo suficiente. Nunca interrompa o interlocutor, não aja

prematuramente.
7. CONTROLE SEU HUMOR - Uma pessoa zangada pode emitir conceitos errados.
8. SEJA PRUDENTE NAS DISCUSSÕES E CRÍTICAS -O contrário põe a pessoa na
defensiva, ou deixa-a zangada. Se você discute, mesmo que você ganhe, você
perde.
9. FAÇA PERGUNTAS - Isso encoraja o interlocutor e mostra que você está ouvindo.
Ajuda a desenvolver outros pontos.
10. PARE DE FALAR - Este é o primeiro e último, pois os outros guias dependem
dele.

COMUNICAÇÃO - O QUE NÃO FAZER?

1. JULGAMENTO / AVALIAÇÃO - Não julgue ou avalie antes de entender.

2. INFERÊNCIAS NÃO CRÍTICAS - Não infira pensamentos, fatos ou idéias em adição
aqueles afirmados.
3. INFERÊNCIA PLURAL - Não atribua suas próprias idéias ao interlocutor.
4. FALTA DE ATENÇÃO - Não deixe seus pensamentos perder-se ou sua atenção
divagar.
5. ATITUDE - Não feche sua mente para os outros.
6. AUDIÇÃO DESEJOSA - Não permita que os seus sentimentos pessoais regulem
sua mente.
7. SEMÂNTICA - Não interprete palavras e frases exceto se elas são interpretadas
pelo interlocutor.
8. CONVERSA EXCESSIVA - Não se torne apaixonado pelo som de sua voz ou tente
impressionar as pessoas com discursos.
9. FALTA DE HUMILDADE - Não se considere melhor que os outros.
10. MEDO - Não tenha medo de melhorar, corrigir ou mudar.

32 WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

TÉCNICAS DE QUESTIONAMENTO

“Tenho comigo, seis servos leais, que me ensinaram tudo o que aprendi. Seus
nomes são: O QUE, POR QUÊ, QUANDO, QUEM, ONDE, COMO”.
Rudyard Kipling - autor e poeta britânico (1865 – 1936)

ENTREVISTANDO

Faça perguntas abertas:

• Por que?
• Quando?
• Como ?
• Quem?
• O que?
• Onde?
• Quanto?

Algumas respostas são obtidas por meio de Observação e comunicação não

verbal.

Utilize Perguntas Objetivas, Único tema.

Perguntar sobre :
• Entradas
• Processos
• Saídas

Utilize o silêncio ao seu favor.

Perguntas de Follow-up:
• Mostre-me

33
• O que acontece depois?
• O que acontece se ....... ?
BRICS TREINAMENTOS
 Folha de Estudo Anotações:

COLETA DE INFORMAÇÕES

Fonte de Informação

Coleta por Amostragem Apropriada

Evidência de Auditoria

Avaliação segundo os Critérios de Auditoria

Constatações de Auditoria

Analisando Criticamente

Conclusões de Auditoria

Recomenda-se que as informações sejam verificadas através de:

a) Amostragem apropriada;
b) Entrevistas;
c) Observações de atividades;
d) Análise Crítica de Informação Documentada.

34 WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

REUNIÃO DE ABERTURA
O propósito da reunião de abertura é:
a) confirmar o acordo de todas os participantes (por exemplo, auditado, equipe
de auditoria) com o plano de auditoria;
b) apresentar a equipe de auditoria e suas funções;
c) assegurar que todas as atividades planejadas de auditoria possam ser realizadas.

Convém que uma reunião de abertura seja realizada com a direção do auditado
e, onde apropriado, aqueles responsáveis pelas funções ou processos serem
auditados. Durante a reunião, convém que seja dada uma oportunidade para
perguntas.

CONSTATAÇÕES DE AUDITORIA
Convém que a evidência de auditoria seja avaliada em relação aos critérios de
auditoria para determinar as constatações de auditoria, às quais:
a) Podem indicar tanto conformidades como não conformidades;
b) Sejam analisadas criticamente pela equipe da auditoria, em fases apropriadas
durante a auditoria;
c) Sejam registradas as conformidades e não conformidades junto com suas
evidências de apoio;
d) Sejam resolvidas quaisquer opiniões divergentes e sejam registrados os pontos
não resolvidos.

REUNIÃO DE ENCERRAMENTO
Convém realizar uma reunião de encerramento, presidida pelo líder da equipe,
com a participação dos auditados, chefias imediatas e o cliente da auditoria,
registrando o evento com uma Lista de Presença.
Nesta reunião são apresentadas as constatações, as conclusões da auditoria e que
estas sejam reconhecidas pelo auditado, sendo uma oportunidade para fechar
prazos de ações corretivas em relação às não-conformidades encontradas.

35
Em auditorias internas, a reunião de encerramento pode consistir apenas em
comunicar as constatações e conclusões da auditoria.
BRICS TREINAMENTOS
 Folha de Estudo Anotações:

RELATÓRIO DE AUDITORIA

Convém que o líder da equipe de auditoria relate as conclusões de auditoria e

que o relatório forneça um registro completo, exato, conciso e claro da auditoria.
O mesmo pode conter ou se referir ao seguinte:
a) objetivos de auditoria;
b) escopo de auditoria, particularmente a identificação da organização (o
auditado) e as funções ou processos auditados;
c) identificação do cliente de auditoria;
d) identificação da equipe de auditoria e de participantes do auditado na auditoria;
e) datas e locais onde as atividades de auditoria foram conduzidas;
f ) critérios de auditoria;
g) constatações de auditoria e evidências relacionadas;
h) conclusões de auditoria;
i) uma declaração sobre o grau no qual os critérios de auditoria foram atendidos;
j) quaisquer opiniões divergentes não resolvidas entre a equipe de auditoria e o
auditado;
k) auditorias por natureza são um exercício de amostragem; como tal, há um risco
de que a evidência de auditoria examinada não seja representativa.

CONCLUSÃO DA AUDITORIA

A auditoria está concluída quando todas as atividades descritas no plano da

auditoria, forem realizadas e o relatório da auditoria for aprovado e distribuído.
Os documentos pertencentes à auditoria podem ser retidos ou destruídos em
comum acordo com as partes participantes e em conformidades com outros
requisitos, procedimentos, etc.

36 WWW.BRICSTREINAMENTOS.COM.BR
 Folha de Estudo Anotações:

AÇÕES DE ACOMPANHAMENTO

Cabe ao auditado tomar as providências dentro do prazo estabelecido, quanto

às correções de não conformidade e melhorias relacionadas nas conclusões da
auditoria, mantendo o cliente da auditoria informado sobre a situação destas
ações.
A eficácia das ações corretivas farão parte da auditoria subsequente.
O programa de auditoria pode especificar o acompanhamento das ações por
membros da equipe de auditoria.

SOBRE ESTE MATERIAL:

Este material é parte integrante do Curso “Formação de Auditor Interno ISO 9001”
da BRICS Treinamentos Corporativos (www.bricstreinamentos.com.br). Conforme
a Lei nº 9610/98, é proibida a reprodução total e parcial ou divulgação comercial
deste material sem autorização prévia e expressa do autor (Artigo 29).

BRICS TREINAMENTOS
37