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COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGÓCIO e-M


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Creche Escola Ebenezer
Se

Rede Sebrae de Atendimento http://www.sebraemg.com.br Central de Orientação Empresarial (31) 3269-0180


1. SUMÁRIO EXECUTIVO

1.1 - Descrição do Projeto


Uma escola que manterá cursos de Educação Infantil, oferecidos à crianças de ambos os sexos em condições adequadas de idade, nas modalidades
de creche a partir de 10 meses de idade e pré-escola e posteriormente ensino fundamental, funcionando no período diurno, sob o regime parcial
ou integral, podendo os alunos matricular-se para freqüentarem o turno matutino e/ou vespertino.

Lucratividade: 17,83%
Rentabilidade: 2,60%
Prazo de Retorno: 3 anos e 2 meses
Ponto de Equilíbrio: R$ 29.588,30

1.2 - Dados dos Empreendedores, Perfis e Atribuições


Nome: Poliane Penha Beno Massette
Endereço: Rua 37 Quadra 45 Casa 07
Bairro: Bequimão
Cidade: São Luis
Estado: MA
Telefone1: (98)3236-2364
Telefone2: (98)8857-7807
Perfil:
Empreendedora

Atribuição:
Pedagoga, pós graduada em Gestão Educacional, com experiência em docência em Educação Infantil, Fundamental e Profissionalizante.

Nome: GIANNE CRISTINE TEIXEIRA PONTES


Endereço: RUA PADRE CÍCERO Nº 22
Bairro: Novo Angelim
Cidade: são Luis
Estado: MA
Telefone1: (98)3259-3078
Telefone2: (98)8847-2789
Perfil:
Administradora

Atribuição:
Pedagoga, pós graduada em gestão educacional, experiência em educação infantil e fundamental

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1. SUMÁRIO EXECUTIVO

Nome: Luciana Graça dos Santos


Endereço: Rua João Alves Carneiro

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Bairro: Oiteiro
Cidade: São José de Ribamar
Estado: MA
Telefone1: (98)3224-4163
Telefone2:
Perfil:

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Empreededoa, dotada de estimado senso de responsabilidade.

Atribuição:
Pedagoga, pós graduada em gestão educacional

Nome: Lídia Luzo dos Anjos


Endereço: rua 01
Bairro: Ipase
Cidade: São Luis
Estado: MA
Telefone1: (98)2324-4523
Telefone2:
Perfil:
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Adminstradora dotada de espírito de liderança

Atribuição:
pedagoga, pós graduada em gestão educacional
Se

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2. APRESENTAÇÃO DA EMPRESA

2.1 - Dados do Empreendimento


Nome da Empresa: Creche Escola Ebenezer
CNPJ/CPF: 010.271.503-30

2.2 - Setor de Atividades


Serviços

2.3 - Forma Jurídica


Empresário

2.4 - Enquadramento Tributário


Enquadramento Tributário (Âmbito Federal): Regime Simples
Enquadramento Tributário (Âmbito Estadual): Isento
Enquadramento Tributário (Âmbito Municipal):

2.5 - Capital Social


Nome do Sócio: Valor: % de Participação:
Poliane Penha Beno Massette R$ 50.000,00 25%
GIANNE CRISTINE TEIXEIRA PONTES R$ 50.000,00 25%
Luciana Graça dos Santos R$ 50.000,00 25%
Lídia Luzo dos Anjos R$ 50.000,00 25%
Total: R$ 200.000,00

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3. PLANO DE MARKETING

3.1 - Descrição dos Principais Produtos

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Princpais produtos:
Creche Berçário Parcial
Creche Berçário Integral
Creche Escola Parcial
Creche Escola Integral
Escola Educação Infantil

3.2 - Estudo dos Clientes:


Público Alvo:

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Famílias de médio e alto poder aquisitivo, que trabalhem o dia todo e desejem um acompanhamento diferenciados de seus filhos.

Comportamento dos Clientes:


Exigentes, cuidadosos e receosos

Área de Abrangência:
São Luis, mais precisamente no bairro Cohama e adjacências

3.3 - Estudo dos Concorrentes


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SUA EMPRESA
Qualidade:
Acompanhamento pedagógico baseado no sóciointeracionismo, professores graduados e pós - graduados, iniciação à língua inglesa, inicição
musical, atendimento em período integral.

Preço:
Mínimo: R$ 241,93
Máximo: R$ 689,24

Condições de Pagamento:
Boleto bancário
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Localização:
Cohama
São Luís

Atendimento:
Atendimento na própria escola, pelo site, por e-mail, por telefone fixo e móvel

Serviços aos Clientes:

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3. PLANO DE MARKETING

Cursos de Educação Infantil, oferecidos à crianças de ambos os sexos nas modalidades de creche a partir de 10 meses de idade e pré-escola
e posteriormente ensino fundamental.

Garantias Oferecidas:
Todo ambinete construído e mobiliado em condições adequadas a idade das crianças, materail didático de qualidade, acompanhamento de técnicas
de enfermagem em período integral

Concorrente 1: CRECHE ESCOLA CONVIVER

Qualidade:
Amplas instalações, pessoal treinado

Preço:
Mínimo: R$ 385,00
Máximo: R$ 1000,00

Condições de Pagamento:
à vista
cartões
boleto bancário

Localização:
Renascença

Atendimento:
pessoal

Serviços aos Clientes:


Creche período integral

Garantias Oferecidas:
nome reconhecido em toda cidade

Concorrente 2: CRECHE ESCOLA VILA DAS LETRAS

Qualidade:
Pessoal treinado, amplo espaço físico.

Preço:
Mínimo: R$ 889,00
Máximo: R$ 110.000

Condições de Pagamento:

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3. PLANO DE MARKETING

À vista
Cheque

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Localização:
Olho d água

Atendimento:
Na escola
Por e - mail

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Serviços aos Clientes:
Educação infantil
Creche em período integral

Garantias Oferecidas:

Conclusões
Em relação a formação e treinamento de pessoal, espaço físico adequado, materiais e utensílios escolares, nossa empresa encontra-se em patamar
de qualidade equivalente às demais concorrentes, entretanto possuímos os menores preços do mercado, numa localização que pode atingir os
mesmos clientes.

3.4 - Estudo dos Fornecedores


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Descrição dos Itens a serem adquiridos:
Material de limpeza

Nome do Fornecedor: Mateus Supermercados


Preço:
500,00

Condições de Pagamento:
Boleto bancário

Prazo Entrega:
Se

24 horas

Localização:
Turu

Descrição dos Itens a serem adquiridos:


Polpas de frutas

Nome do Fornecedor: Acerolima

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3. PLANO DE MARKETING

Preço:
40,00

Condições de Pagamento:
À vista

Prazo Entrega:
24 horas

Localização:
Cohatrac

Descrição dos Itens a serem adquiridos:


Gêneros Alimentícios

Nome do Fornecedor: Mateus Supermercados


Preço:
1000,00

Condições de Pagamento:
Boleto bancário

Prazo Entrega:
24 horas

Localização:
TURU

Descrição dos Itens a serem adquiridos:


Cartuchos e torners

Nome do Fornecedor: Cartucho Express


Preço:
100,00

Condições de Pagamento:
Cartão

Prazo Entrega:
24 horas

Localização:

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3. PLANO DE MARKETING

Cohab

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3.5 - Estratégias Promocionais
Vencimento até dia 10 de cada mês, com desconto referente ao valor de desconto familiar, obtido caso estudem na escola duas ou mais crianças da
mesma família, independentes de serem irmãos ou não, a todos os alunos adimplentes.

3.6 - Estrutura de Comercialização

e-M
Outdoors
Panfletagem
Spots em rádios
Propagandas em tvs locais
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Se

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4. PLANO OPERACIONAL

4.1 - Localização do Negócio


Endereço: Av. Daniel de LaTouche S/N
Bairro: Cohama
Cidade: São Luís
Estado: MA
Telefone 1: (98)7446-7467
Telefone 2: (98)4762-6354
Fax: (98)3277-6234
Considerações sobre o ponto que justifique a escolha:
Próximo a via de acesso a todos os importantes pontos residenciais da cidade, próximo a postos de combustíveis, comércios, lojas, etc.

4.2 - Layout ou Arranjo Físico - (Documento Anexo)


4.3 - Capacidade Produtiva e/ou Comercial
Nosso prédio conta com 7 salas de 6x6m, atendendo às necessidades de espaço para comportar cerca de 10 alunos por turma, playground, sala de
vídeo, brinquedoteca, biblioteca, horta, mini zoológico, 1 piscina de 2m e profundidade de 1m, pátio coberto, quadra de esportes, 5 banheiros,
1 secretaria, 1 diretoria, 1 sala de professores, 1 alojamento para funcionários, 1 cozinha, 1 refeitório, 2 dormitórios para as crianças sendo
um para os bêbes.

4.4 - Processo de Produção e/ou Comercialização


Ao chegarem a escola os clientes conhecerão todas as instalações, material didático, fardamento e vantagens e diferenciais da empresa.
As matrículas são efetuadas na secretaria da escola, onde os pais e/ ou responsáveis terão acesso a todas as informações referentes a ínicio
das aulas, processo avaliativo, formas de pagamento, normas e procedimentos.
Durante o ano letivo, serão mantidas reuniões mensais com os responsáveis dos alunos com vários profissionais parceiros
(fonoaudiólogo, nutricionista, pediatra, psicólogo, etc.).
Horários:
Matutino 07:30 às 11:30
Vespertino 13:30 às 17:30
Integral 07:30 às 18:20

Necessidade de Pessoal
Cargo/Função: Porteiro
Qualificações Necessárias:
Ensino médio completo
Curso de Atendimento ao cliente
Carta de habilitação

Cargo/Função: Vigia
Qualificações Necessárias:

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4. PLANO OPERACIONAL

Ensino Médio Completo


Curso de Segurança
Curso de atendiemento ao cliente

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Cargo/Função: Cozinheira
Qualificações Necessárias:
Ensino médio completo
Curso de Nutrição

e-M
Cargo/Função: Serviços Gerais
Qualificações Necessárias:
ensino fundamental completo
Curso de atendimento ao cliente

Cargo/Função: Auxiliar Administrativo


Qualificações Necessárias:
Ensino Médio Completo
curso de atendimento ao cliente
Curso de informática avançada

Cargo/Função: Secretária
Qualificações Necessárias:
Graduação em Secretariado Exececutivo bilíngue
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Cargo/Função: Professores
Qualificações Necessárias:
Graduação em Pedagogia
Pós graduação em educação

Cargo/Função: Estagiários
Qualificações Necessárias:
Graduandos em pedagogia

Cargo/Função: Tecnica em enfermagem


Se

Qualificações Necessárias:
Ensino médio completo
Curso Técnico em Enfermagem

Cargo/Função: Professor de natação


Qualificações Necessárias:
Formação em Educação Física

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5. PLANO FINANCEIRO

5.1 - Estimativa do Investimento Total


5.1.1 - Estimativa dos Investimentos Fixos
Imóveis
Descrição: Quantidade: Valor Total:
Aluguel 1 R$ 2.000,00 R$ 2.000,00
Total: R$ 2.000,00
Equipamentos
Descrição: Quantidade: Valor Total:
internet 1 R$ 99,00 R$ 99,00
Impresssora multifuncional 2 R$ 299,00 R$ 598,00
Fogão industrial 1 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00
Geladeira 1 R$ 900,00 R$ 900,00
ventiladores 7 R$ 80,00 R$ 560,00
ar condicionado 5 R$ 800,00 R$ 4.000,00
bebedouro 1 R$ 200,00 R$ 200,00
limpeza da piscina 1 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00
Televisão 29" 1 R$ 300,00 R$ 300,00
Aparelho DVD 1 R$ 300,00 R$ 300,00
Total: R$ 8.957,00
Móveis e Utensílios
Descrição: Quantidade: Valor Total:
Conjunto Octogonal infantil 6 R$ 400,00 R$ 2.400,00
Conjunto escolar trapézio 20 R$ 40,00 R$ 800,00
Mesa Balcão 1 R$ 150,00 R$ 150,00
Armário alto 7 R$ 80,00 R$ 560,00
Berços 20 R$ 300,00 R$ 6.000,00
camas 20 R$ 200,00 R$ 4.000,00
colchões 40 R$ 200,00 R$ 8.000,00
cadeiras 10 R$ 80,00 R$ 800,00
trocador 3 R$ 200,00 R$ 600,00
Escorregador 2 R$ 2.000,00 R$ 4.000,00
Total: R$ 27.310,00
Computadores
Descrição: Quantidade: Valor Total:
Intel Pentium 3 R$ 999,00 R$ 2.997,00
Total: R$ 2.997,00

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5. PLANO FINANCEIRO

Total Geral das Estimativas com Investimentos Fixos: R$ 41.264,00

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5.1.2 - Estimativa dos Investimentos Financeiros
Estoque Inicial
Descrição: Quantidade: Valor: Total:
Material didático 40 R$ 50,00 R$ 2.000,00
Livros diversos 200 R$ 50,00 R$ 10.000,00

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Total: R$ 12.000,00

Capital de Giro R$ 200.000,00


RESUMO
Estoque Inicial: R$ 12.000,00
Capital de Giro R$ 200.000,00
Total Investimentos Financeiros R$ 212.000,00

5.1.3 - Estimativa dos Investimentos Pré-Operacionais


Despesas de Legalização: R$ 1.000,00
Obras civis e/ou reformas:
Detalhes dos Materiais:
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Descrição Valor Quantidade Total
Total Geral de Obras Civis: R$ 0,00
Divulgação: R$ 2.000,00
Cursos e Treinamentos: R$ 1.000,00
Outras Despesas: R$ 1.000,00
Total: R$ 5.000,00

5.1.4 - Estimativa do Investimento Total(Resumo)


Estimativa de Investimentos Fixos: R$ 41.264,00
Se

Estimativa dos Investimentos Financeiros: R$ 212.000,00


Estimativa dos Investimentos Pré-Operacionais : R$ 5.000,00
Total: R$ 258.264,00

5.2 - Estimativa do Faturamento Mensal da Empresa


Produto/Serviço: Quantidade: Valor: Faturamento (R$):
Creche Escola Parcial 20 R$ 350,00 R$ 7.000,00
Creche Berçário Parcial 20 R$ 364,89 R$ 7.297,80
Creche Berçário Integral 10 R$ 689,62 R$ 6.896,20

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5. PLANO FINANCEIRO

Creche Escola Integral 10 R$ 585,85 R$ 5.858,50


Escola Educação Infantil 40 R$ 264,62 R$ 10.584,80
Total: R$ 37.637,30

5.3 - Estimativa dos Custos com Materiais e/ou Insumos

5.4 - Apuração do Custo dos Materiais e/ou Mercadorias Vendidas


Produto/Serviço: Estim. Vendas(em Unidades): Custo Unit. Mater./Aquisição: CMP/CMV:
Natação 50 R$ 80,00 R$ 4.000,00
Total: R$ 4.000,00

5.5 - Estimativa dos Custos de Comercialização


Descrição % Faturamento Estimado: Custo Total
Impostos
Simples: 6% R$ 37.637,30 R$ 2.258,24
IRPJ: 0% R$ 37.637,30 R$ 0,00
PIS: 0% R$ 37.637,30 R$ 0,00
COFINS: 0% R$ 37.637,30 R$ 0,00
Contribuição Social: 0% R$ 37.637,30 R$ 0,00
ICMS/Simples Minas: 0% R$ 37.637,30 R$ 0,00
ISS: 0% R$ 37.637,30 R$ 0,00
SubTotal 1: R$ 2.258,24

Gastos com Vendas


Comissões: 0% R$ 37.637,30 R$ 0,00
Propaganda: 0% R$ 37.637,30 R$ 0,00
Juros: 0% R$ 37.637,30 R$ 0,00
SubTotal 2: R$ 0,00
Total(SubTotal 1 + 2): R$ 2.258,24

5.6 - Estimativa dos Custos com Mão-de-Obra


Função: Nº de Empregados: Salário Mensal: Total:
Porteiro 1 R$ 465,00 R$ 465,00
Vigia 1 R$ 465,00 R$ 465,00
Cozinheira 1 R$ 500,00 R$ 500,00
Serviços Gerais 2 R$ 465,00 R$ 930,00
Auxiliar Administrativo 2 R$ 465,00 R$ 930,00

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5. PLANO FINANCEIRO

Secretária 1 R$ 465,00 R$ 465,00


Professores 12 R$ 601,00 R$ 7.212,00

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Estagiários 6 R$ 230,00 R$ 1.380,00
Tecnica em enfermagem 2 R$ 465,00 R$ 930,00
Professor de natação 1 R$ 500,00 R$ 500,00
Total: R$ 13.777,00

Encargos Sociais(%) 45

e-M
Total Encargos Sociais: R$ 6.199,65
Total do custo de Mão de Obra: R$ 19.976,65

5.7 - Estimativa dos Custos com Depreciação


Ativos Fixos: Valor Bem: Vida Útil: Depr. Anual: Depr. Mensal:
Imóveis R$ 2.000,00 25 anos R$ 80,00 R$ 6,67
Equipamentos R$ 8.957,00 5 anos R$ 1.791,40 R$ 149,28
Móveis e Utensílios R$ 27.310,00 10 anos R$ 2.731,00 R$ 227,58
Computadores R$ 2.997,00 3 anos R$ 999,00 R$ 83,25
Total Depreciação Mensal: R$ 466,78

5.8 - Estimativa dos Custos Fixos Mensais


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Aluguel: R$ 2.000,00
Condomínio: R$ 0,00
IPTU: R$ 500,00
Água: R$ 100,00
Energia Elétrica: R$ 100,00
Telefone: R$ 100,00
Honorários do Contador: R$ 465,00
Pró-Labore: R$ 50,00
Manutenção dos Equipamentos: R$ 100,00
Se

Salários+Encargos: R$ 19.976,65
Material de Limpeza: R$ 500,00
Material de Escritório: R$ 100,00
Combustível: R$ 0,00
Taxas Diversas: R$ 10,00
Serviços de Terceiros: R$ 100,00
Depreciação: R$ 466,78
Outros: R$ 100,00
Total (R$): R$ 24.668,43

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5. PLANO FINANCEIRO

5.9 - Demonstrativo de Resultados


Descrição $ %
1. Receita Total com Vendas: R$ 37.637,30 100%
2. Custos Variáveis Totais
2.1(-) Custos com materiais e ou CMV: R$ 4.000,00 10,63%
2.2 (-) Impostos sobre Vendas: R$ 2.258,24 6,00%
2.3 (-) Gastos com Vendas: R$ 0,00 0,00%
Subtotal de 2 (2.1 + 2.2 + 2.3): R$ 6.258,24 16,63%
3. Margem de Contribuição (1 - 2): R$ 31.379,06 83,37%
4. Custos Fixos Totais: R$ 24.668,43 65,54%
5. Lucro/Prejuízo Líquido (3 - 4): R$ 6.710,63 17,82%

5.10 - Indicadores de Viabilidade


5.10.1 - Ponto de Equlíbrio 29.588,30
5.10.2 - Lucratividade 17,83%
5.10.3 - Rentabilidade 2,60%
5.10.4 - Prazo de Retorno do Investimento 3 anos e 2 meses

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6. AVALIAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIO

Plano possível de ser executado, com retorno dentro do período esperado, atendendo às necessidades da localidade.

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